ddd-202203310000910638錯誤Q1202212月31日9P1YP1Yhttp://www.3dsystems.com/20220331#RightOfUseAssethttp://www.3dsystems.com/20220331#RightOfUseAssethttp://www.3dsystems.com/20220331#LeaseLiabilityCurrenthttp://www.3dsystems.com/20220331#LeaseLiabilityCurrenthttp://www.3dsystems.com/20220331#LeaseLiabilityNoncurrenthttp://www.3dsystems.com/20220331#LeaseLiabilityNoncurrenthttp://www.3dsystems.com/20220331#RightOfUseAssethttp://www.3dsystems.com/20220331#RightOfUseAssethttp://www.3dsystems.com/20220331#LeaseLiabilityCurrenthttp://www.3dsystems.com/20220331#LeaseLiabilityCurrenthttp://www.3dsystems.com/20220331#LeaseLiabilityNoncurrenthttp://www.3dsystems.com/20220331#LeaseLiabilityNoncurrent0.027836400009106382022-01-012022-03-3100009106382022-05-05Xbrli:共享00009106382022-03-31ISO 4217:美元00009106382021-12-31ISO 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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
__________________
表格10-Q
☒ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末March 31, 2022
或
☐ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
由_至_的過渡期
委託文檔號001-34220
__________________________
3D系統公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
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| | | | | |
特拉華州 | 95-4431352 |
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) | (税務局僱主 識別號碼) |
333三個D系統圈
石山, 南卡羅來納州29730
(主要行政辦公室地址及郵政編碼)
(註冊人的電話號碼,包括區號):(803) 326-3900
_________________________
根據該法第12(B)條登記的證券:
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每個班級的標題 | | 交易符號 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,每股票面價值0.001美元 | | DDD | | 紐約證券交易所 |
用複選標記表示註冊人是否:(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是☒不是☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是☒不是☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | ☒ | | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服務器 | ☐ | | 規模較小的報告公司 | ☐ |
新興成長型公司 | ☐ | | | |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐不是☒
僅適用於公司發行人:
註明截至最後實際可行日期,發行人所屬各類普通股的流通股數量。
普通股,每股票面價值0.001美元,截至2022年5月5日已發行:130,337,955
3D系統公司
表格10-Q
截至2022年3月31日的季度
目錄
| | | | | |
第一部分-財務信息 | |
項目1.財務報表 | 3 |
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析 | 29 |
第3項關於市場風險的定量和定性披露。 | 39 |
項目4.控制和程序 | 40 |
第二部分--其他資料 | |
項目1.法律訴訟 | 39 |
第1A項。風險因素。 | 39 |
第二項股權證券的未登記銷售和募集資金的使用。 | 39 |
項目6.展品。 | 42 |
第一部分-財務信息
項目1.財務報表
3D系統公司
簡明合併資產負債表 | | | | | | | | | | | |
(單位為千,面值除外) | 2022年3月31日(未經審計) | | 2021年12月31日 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 389,270 | | | $ | 789,657 | |
短期投資 | 356,340 | | | — | |
應收賬款,扣除準備金--#美元3,464及$2,445 | 100,341 | | | 106,540 | |
盤存 | 101,647 | | | 92,887 | |
預付費用和其他流動資產 | 40,130 | | | 42,653 | |
| | | |
| | | |
流動資產總額 | 987,728 | | | 1,031,737 | |
財產和設備,淨額 | 54,827 | | | 57,257 | |
無形資產,淨額 | 46,205 | | | 45,835 | |
商譽 | 340,695 | | | 345,588 | |
使用權資產 | 44,440 | | | 46,356 | |
遞延所得税資產 | 4,548 | | | 5,054 | |
| | | |
其他資產 | 28,120 | | | 17,272 | |
總資產 | $ | 1,506,563 | | | $ | 1,549,099 | |
負債和權益 | | | |
流動負債: | | | |
| | | |
流動的使用權負債 | 8,299 | | | 8,344 | |
應付帳款 | 57,347 | | | 57,366 | |
應計負債和其他負債 | 46,258 | | | 76,994 | |
| | | |
客户存款 | 5,314 | | | 7,281 | |
遞延收入 | 33,020 | | | 28,027 | |
| | | |
流動負債總額 | 150,238 | | | 178,012 | |
扣除遞延融資成本後的長期債務 | 447,534 | | | 446,859 | |
長期使用權負債 | 45,283 | | | 47,420 | |
遞延所得税負債 | 2,181 | | | 2,173 | |
| | | |
其他負債 | 34,451 | | | 32,254 | |
總負債 | 679,687 | | | 706,718 | |
| | | |
承付款和或有事項(附註14) | | | |
| | | |
股東權益: | | | |
普通股,$0.001面值,授權220,000股份;已發行130,365和128,375 | 130 | | | 128 | |
額外實收資本 | 1,519,242 | | | 1,501,210 | |
| | | |
累計赤字 | (648,050) | | | (621,251) | |
累計其他綜合損失 | (44,446) | | | (37,706) | |
股東權益總額 | 826,876 | | | 842,381 | |
總負債和股東權益 | $ | 1,506,563 | | | $ | 1,549,099 | |
見簡明合併財務報表附註。
3D系統公司
簡明合併報表 的 運營
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的季度, | | |
(以千為單位,每股除外) | 2022 | | 2021 | | | | |
收入: | | | | | | | |
產品 | $ | 100,551 | | | $ | 93,648 | | | | | |
服務 | 32,450 | | | 52,468 | | | | | |
總收入 | 133,001 | | | 146,116 | | | | | |
銷售成本: | | | | | | | |
產品 | 58,472 | | | 53,364 | | | | | |
服務 | 20,734 | | | 28,512 | | | | | |
銷售總成本 | 79,206 | | | 81,876 | | | | | |
毛利 | 53,795 | | | 64,240 | | | | | |
運營費用: | | | | | | | |
銷售、一般和行政 | 55,415 | | | 49,600 | | | | | |
研發 | 21,612 | | | 16,599 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
總運營費用 | 77,027 | | | 66,199 | | | | | |
運營虧損 | (23,232) | | | (1,959) | | | | | |
利息和其他(費用)收入,淨額 | (2,283) | | | 38,853 | | | | | |
所得税前收入(虧損) | (25,515) | | | 36,894 | | | | | |
(撥備)所得税優惠 | (1,284) | | | 8,334 | | | | | |
淨(虧損)收益 | $ | (26,799) | | | $ | 45,228 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
每股普通股淨(虧損)收益: | | | | | | | |
基本信息 | $ | (0.21) | | | $ | 0.37 | | | | | |
稀釋 | $ | (0.21) | | | $ | 0.36 | | | | | |
| | | | | | | |
加權平均流通股: | | | | | | | |
基本信息 | 126,728 | | 121,705 | | | | | |
稀釋 | 126,728 | | 125,070 | | | | | |
見簡明合併財務報表附註。
3D系統公司
簡明綜合綜合(虧損)損益表
(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的季度, | | |
(單位:千) | 2022 | | 2021 | | | | |
淨(虧損)收益 | $ | (26,799) | | | $ | 45,228 | | | | | |
其他綜合(虧損)收入,税後淨額: | | | | | | | |
養老金調整 | 101 | | | 181 | | | | | |
衍生金融工具 | — | | | 721 | | | | | |
外幣折算 | (3,346) | | | (25,609) | | | | | |
短期投資的未實現虧損 | (3,495) | | | — | | | | | |
外幣換算重新分類-出售Cimatron | — | | | 6,481 | | | | | |
其他綜合(虧損)總額,税後淨額 | (6,740) | | | (18,226) | | | | | |
綜合(虧損)收入總額,税後淨額 | $ | (33,539) | | | $ | 27,002 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
見簡明合併財務報表附註。
3D系統公司
簡明合併現金流量表
(未經審計) | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的季度, |
(單位:千) | 2022 | | 2021 |
經營活動的現金流: | | | |
淨(虧損)收益 | $ | (26,799) | | | $ | 45,228 | |
對淨(虧損)收入與經營活動提供的(用於)現金淨額的調整: | | | |
折舊及攤銷 | 9,147 | | | 9,102 | |
基於股票的薪酬 | 12,658 | | | 11,050 | |
匯率未實現收益 | (439) | | | — | |
存貨陳舊和重估準備金 | (517) | | | — | |
套期保值會計指定和終止的損失 | — | | | 721 | |
壞賬準備 | 1,076 | | | (142) | |
處置業務、財產、設備和其他資產的損失(收益) | 137 | | | (39,401) | |
遞延所得税和準備金調整撥備(福利) | 466 | | | (8,889) | |
資產減值 | 40 | | | — | |
經營賬目的變動: | | | |
應收賬款 | 3,173 | | | 15,941 | |
盤存 | (8,822) | | | 2,699 | |
預付費用和其他流動資產 | 2,225 | | | (2,303) | |
應付帳款 | 277 | | | 1,665 | |
遞延收入和客户存款 | 1,901 | | | 1,552 | |
應計負債和其他負債 | (8,679) | | | (17,491) | |
所有其他經營活動 | (969) | | | 8,721 | |
經營活動提供的現金淨額(用於) | (15,125) | | | 28,453 | |
投資活動產生的現金流: | | | |
購置財產和設備 | (4,079) | | | (3,878) | |
購買短期投資 | (366,005) | | | — | |
短期投資的銷售和到期日 | 6,170 | | | — | |
出售資產和業務所得的收益,扣除現金 | — | | | 54,747 | |
收購和其他投資,淨額 | (9,335) | | | — | |
其他投資活動 | 40 | | | (306) | |
投資活動提供的現金淨額(用於) | (373,209) | | | 50,563 | |
融資活動的現金流: | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
償還借款/長期債務 | — | | | (21,392) | |
購買非控股權益 | (2,300) | | | (4,000) | |
| | | |
| | | |
| | | |
與股票薪酬淨額結算有關的付款 | (10,052) | | | (2,749) | |
其他融資活動 | (166) | | | (196) | |
用於融資活動的現金淨額 | (12,518) | | | (28,337) | |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | 464 | | | (2,434) | |
現金、現金等價物和限制性現金淨(減)增 | (400,388) | | | 48,245 | |
期初的現金、現金等價物和限制性現金(a) | 789,970 | | | 84,711 | |
期末現金、現金等價物和限制性現金(a) | $ | 389,582 | | | $ | 132,956 | |
a.上述現金和現金等價物的金額包括受限制的現金:$312及$516 as of March 31, 2022 and 2021, respectively, and $312截至2021年12月31日。分別計入簡明綜合資產負債表的預付費用及其他資產。
見簡明合併財務報表附註。
3D系統公司
簡明合併股東權益報表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年和2021年3月31日的季度 |
| 普通股 | | | | | | | | | | |
(單位為千,面值除外) | 面值$0.001 | | 額外實收資本 | | 庫存股 | | 累計赤字 | | 累計其他綜合收益(虧損) | | | | 股東權益總額 |
2021年12月31日 | $ | 128 | | | $ | 1,501,210 | | | $ | — | | | $ | (621,251) | | | $ | (37,706) | | | | | $ | 842,381 | |
與股票薪酬淨額結算有關的付款 | 2 | | | (8,696) | | | — | | | — | | | — | | | | | (8,694) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
基於股票的薪酬費用 | — | | | 26,728 | | | — | | | — | | | — | | | | | 26,728 | |
淨虧損 | — | | | — | | | — | | | (26,799) | | | — | | | | | (26,799) | |
養老金調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | 101 | | | | | 101 | |
| | | | | | | | | | | | | |
短期投資的未實現虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,495) | | | | | (3,495) | |
外幣折算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,346) | | | | | (3,346) | |
March 31, 2022 | $ | 130 | | | $ | 1,519,242 | | | $ | — | | | $ | (648,050) | | | $ | (44,446) | | | | | $ | 826,876 | |
| | | | | | | | | | | | | |
2020年12月31日 | $ | 128 | | | $ | 1,404,964 | | | $ | (22,590) | | | $ | (943,303) | | | $ | (8,476) | | | | | $ | 430,723 | |
與股票薪酬淨額結算有關的付款 | — | | | (2,749) | | | — | | | — | | | — | | | | | (2,749) | |
基於股票的薪酬費用 | — | | | 7,157 | | | — | | | — | | | — | | | | | 7,157 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 45,228 | | | — | | | | | 45,228 | |
養老金調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | 181 | | | | | 181 | |
衍生工具的終止 | — | | | — | | | — | | | — | | | 721 | | | | | 721 | |
庫存股的報廢 | (2) | | | (12,096) | | | 12,098 | | | — | | | — | | | | | — | |
外幣折算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (19,128) | | | | | (19,128) | |
March 31, 2021 | $ | 126 | | | $ | 1,397,276 | | | $ | (10,492) | | | $ | (898,075) | | | $ | (26,702) | | | | | $ | 462,133 | |
見簡明合併財務報表附註。
3D系統公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
(1)提交依據
隨附的未經審計的簡明綜合財務報表包括3D系統公司和所有持有控股權益的控股子公司和實體(“3D系統”或“公司”或“我們”、“我們”或“我們”)的賬目。所有重大的公司間交易和餘額都已在合併中沖銷。
未經審核簡明綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“公認會計原則”)及美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)適用於中期報告的規則及規定編制。因此,它們不包括GAAP要求的完整財務報表所需的所有信息和附註,應與我們截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告(“2021年Form 10-K”)中包含的經審計財務報表一起閲讀。我們的年度報告期為歷年。
管理層認為,未經審核的簡明綜合財務報表包含所有必要的調整,包括正常經常性的調整,以公平地列報所列示期間的財務狀況、經營業績和現金流量。截至2022年3月31日的季度的運營結果不一定表明全年的預期結果。根據公認會計準則編制財務報表要求管理層作出影響財務報表所報告金額的估計和假設。實際結果可能與這些估計和假設不同。
2020年3月,世界衞生組織宣佈冠狀病毒(新冠肺炎)爆發為全球大流行。新冠肺炎疫情對全球經濟產生了負面影響,擾亂了全球供應鏈,造成了金融市場的大幅波動和混亂。這些因素已導致通貨膨脹和成本壓力顯著增加,並繼續對我們的生產和分銷成本產生不利影響,包括零部件和材料、包裝材料和運費的成本。由於中國的停產、運輸能力緊張、缺乏足夠的勞動力以及製造積壓,我們的供應鏈也面臨着壓力。此外,俄羅斯在2022年初入侵烏克蘭,導致經濟進一步中斷。雖然我們在烏克蘭沒有業務,我們在俄羅斯的業務也不是實質性的,但衝突加劇了通脹成本壓力和供應鏈約束,對全球經濟和我們的業務產生了負面影響。
由於新冠肺炎疫情,我們的關聯公司、員工、供應商、客户和其他人已經並可能繼續受到限制或阻止進行正常業務活動,包括由於關閉、旅行限制和政府當局可能要求或強制採取的其他行動。我們已經重新開放了我們的辦公室,並開始商務旅行,安全措施到位,並符合當地的指導方針。此外,我們在全球範圍內實施了混合工作計劃,為員工遠程工作提供了更大的靈活性。我們繼續監測當地的傳輸速率和監管指導,並繼續致力於保護我們的員工,為我們的客户送貨,並支持我們的社區。
雖然新冠肺炎疫情和其他影響當前經濟環境的因素繼續影響我們截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度報告業績,以及截至2022年3月30日的季度業績,但我們無法預測這些因素可能對我們的業務、運營結果、財務狀況或現金流產生的長期影響。我們的行動可能受到影響的程度在很大程度上將取決於未來的事態發展,這些事態發展具有很高的不確定性,也無法準確預測,包括新冠肺炎疫情的嚴重程度或死灰復燃,政府當局為控制疫情或應對其影響而採取的行動,政府當局為應對通脹和成本壓力而採取的行動,以及烏克蘭衝突的嚴重性、持續時間和潛在擴大。這些不確定的全球經濟和地緣政治狀況的影響可能導致供應鏈進一步中斷,包括關鍵部件短缺以及金融市場持續中斷和波動。最近圍繞全球經濟、地緣政治和新冠肺炎大流行的事件繼續演變。儘管我們相信我們最終將從這些事件中脱穎而出,為長期增長做好準備,但不確定性依然存在,因此,我們無法合理估計這些不利因素對我們的業務、運營結果、財務狀況或現金流的持續時間或程度。
我們在北美和南美(統稱為“美洲”)、歐洲和中東(統稱為“歐洲、中東和非洲地區”)以及亞太地區和大洋洲地區(統稱為“亞太地區”)的業務使我們面臨與公共衞生危機和流行病/流行病相關的風險,例如新冠肺炎疫情。雖然新冠肺炎疫情繼續影響我們截至2022年3月31日和2021年3月31日的季度報告業績,但我們無法預測疫情可能對我們的業務、運營結果、財務狀況或現金流產生的長期影響。新冠肺炎疫情的動態特性可能會在多大程度上影響我們的業務,這將在很大程度上取決於未來的事態發展,這些事態發展具有很高的不確定性,也無法準確預測,包括疫情的嚴重程度或死灰復燃,以及政府當局為控制疫情或治療其影響而採取的行動。此外,全球經濟狀況不確定、供應鏈進一步中斷,包括關鍵部件短缺,以及金融市場持續中斷和波動的影響仍不得而知。
截至2021年1月1日,我們確定該公司已二可報告的細分市場,醫療保健和工業。該公司此前只在#年報告了其綜合業績一細分市場。截至2021年1月1日的分部報告的這一變化是首席運營決策者(“CODM”)評估公司財務業績的方式以及推動未來經營業績的決策過程發生變化的結果。作為這次重新分割的結果,本公司在重新分割後立即對我們商譽的潛在減值進行了量化分析。根據截至2021年1月1日的現有信息和分析,我們確定醫療保健和工業報告單位的公允價值超過了其賬面價值。
公允價值是採用收益法和市場法相結合的方法確定的,收益法是基於對未來收入、費用和現金流量的預測對其現值進行折現來估計公允價值。本公司公允價值釐定中所包括的估值方法及相關財務資料需要管理層作出重大判斷。公司貼現現金流分析中使用的主要假設包括(A)對未來財務業績的長期預測和(B)市場參與者的加權平均資本成本,該成本根據公司及其所在行業的風險進行了調整。根據市場法,主要假設包括對控制權溢價的估計。
所附腳註中的所有美元金額均以千元為單位,每股信息除外。所有其他金額均如上所述。
在截至2021年12月31日的第四季度,我們意識到與購買非控股權益相關的某些金額以前作為投資性現金流出列報,本應在現金流量表中報告為融資性現金流出。這一錯誤影響了以前發佈的12月31日、2021年和2020年年度內三個月、六個月和九個月期間的現金流量表,以及截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度期間。吾等注意到,此變動並不影響截至2020年及2019年12月31日止年度現金流量表或截至2021年及2020年12月31日止年度的中期現金流量表內報告的現金、現金等價物及限制性現金淨增(減)。我們還注意到,這種重新分類不影響我們的資產負債表、經營報表、全面收益(虧損)表和股東權益表。我們評估了這一僅限於列報的錯誤的重要性,包括數量和質量方面的考慮,並得出結論,它對以前報告的任何季度或年終財務報表都不是實質性的。下表描述了對我們之前報告的截至2021年3月31日的三個月中期現金流量表的影響。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年3月31日的三個月 |
| 如報道所述 | | 變化 | | 修訂後 |
| | | | | |
經營活動提供的淨現金 | $ | 28,453 | | | $ | — | | | $ | 28,453 | |
| | | | | |
投資活動提供的現金淨額 | 46,563 | | | 4,000 | | | 50,563 | |
| | | | | |
(用於)融資活動的現金淨額 | (24,337) | | | (4,000) | | | (28,337) | |
| | | | | |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | (2,434) | | | — | | | (2,434) | |
| | | | | |
現金、現金等價物和限制性現金淨增加 | $ | 48,245 | | | $ | — | | | $ | 48,245 | |
重要會計政策摘要
在2022年第一季度,我們將部分過剩現金投資於短期投資。我們的短期投資會計政策是,購買時到期日大於90天、可在未來12個月內運營的證券被歸類為短期投資。公司的短期投資主要包括購買日剩餘期限不到12個月的投資級債券、存單和短期債券基金,並被歸類為可供出售。這些投資的利息和股息在賺取時計入收入。
截至2021年12月31日的10-K表格中描述的所有其他重要會計政策保持不變。
最近採用的會計準則
2021年10月,財務會計準則委員會(FASB)發佈了ASU 2021-08《企業合併(主題805)--與客户合同中合同資產和合同負債的會計處理》,對ASC 805進行了修訂,將合同資產和合同負債添加到適用於企業合併的確認和計量原則的例外清單中,並要求實體(收購人)根據主題606確認和計量在企業合併中獲得的合同資產和合同負債。雖然主要涉及被收購方根據ASC 606核算的合同資產和合同負債,但“修正案也適用於專題606規定適用的其他合同的合同資產和合同負債,例如610-20分項範圍內出售非金融資產的合同負債”。對於公共企業實體,本更新中的修訂在2022年12月15日之後的會計年度生效,包括該會計年度內的過渡期。修正案被允許儘早通過。公司早在2022年第一季度就採用了這一準則,並未對經營業績、現金流或財務狀況產生影響。
(2)處置和收購
性情
截至2022年3月31日的季度沒有處置任何資產。
2021年9月,我們完成了對公司按需製造業務(ODM)的出售,價格為$82,000,不包括某些調整。我們賣出了$美元,錄得收益。38,490計入利息和其他收入(費用),在所附的截至2021年12月31日的年度綜合經營報表上為淨額。ODM主要包括在工業部門。於成交時,本公司與買方訂立供應協議及過渡服務協議,據此,本公司將提供若干資訊科技、企業財務、税務、庫務、會計、人力資源及薪酬、銷售及市場推廣、營運、設施及其他常規服務,以支持買方在成交後一段時間內持續營運原始設備管理。
2021年8月24日,我們完成了100擁有我們的全球醫學模擬業務(“Simbionix”)的Simbionix USA Corporation已發行和已發行股權的%,價格為$305,000,不包括某些結賬調整,不包括$6,794轉給買主的現金。我們賣出了$美元,錄得收益。271,404計入利息和其他收入(費用),在所附的截至2021年12月31日的年度綜合經營報表上為淨額。此外,我們還確認了一項收益為$2,431對於先前計入累計其他綜合虧損(“AOCL”)的累計外幣折算收益,計入截至2021年12月31日的年度的利息和其他收入(支出)淨額。Simbionix被包括在醫療保健部門。。
2021年1月1日,我們完成了100Cimatron Ltd.(“Cimatron”)已發行和已發行權益的%,Cimatron Ltd.(“Cimatron”)是運營本公司用於模具業務的Cimatron集成CAD/CAM軟件及其GibbsCAM數控編程軟件業務的子公司,價格約為$64,173,經過某些調整後,不包括$9,476轉給買方的現金金額。我們從……的銷售中獲得了收益f $32,047計入利息和其他收入(費用),在截至2021年3月31日的三個月的簡明綜合經營報表上的淨額。此外,在出售時,我們確認了一項收益$6,481對於之前計入AOCL的累計外幣折算收益,計入利息和其他收入(費用),截至2021年3月31日的三個月的淨額。Cimatron將被包括在工業部門。
收購/投資
2022年3月,我們和沙特阿拉伯工業投資公司(“杜蘇爾”)簽署了一項協議,成立一家合資企業,旨在擴大沙特阿拉伯王國及其周邊地區(包括中東和北非)添加劑製造的使用。該合資企業旨在促進沙特阿拉伯國內添加劑製造能力的發展,以符合沙特的2030年願景,該願景的重點是經濟多元化和長期可持續性。一旦合資企業成立,3D系統公司將擁有大約49%,並承諾初期投資約為$6,500。未來的額外投資取決於合資企業實現某些里程碑。除與初始和或有投資有關的現金流出外,對公司財務狀況、經營業績和現金流的預期影響並不重大。
2022年3月,我們賺了一美元10,000投資額約為26.6擁有智能手術生態系統開發商Enhatch Inc.(下稱“Enhatch”)的%股權,並同時與Enhatch簽訂了合作和供應協議。我們還獲得了購買Enhatch額外股份的認股權證,以及在未來如果實現某些收入目標,有權購買3D Systems不擁有的Enhatch剩餘股份的權利。Enhatch的智能手術生態系統提供的技術可以通過自動化流程來簡化和擴展特定於患者的醫療設備的設計和交付。將這些功能納入3D Systems針對患者的解決方案的工作流程中,包括先進的軟件、專家治療計劃服務、定製植入物和器械設計以及業界領先的生產流程,將有助於更有效地滿足對個性化醫療設備日益增長的需求。對公司財務狀況、經營業績和現金流的預期影響並不重大。包括認購期權及認股權證在內的投資於綜合資產負債表中的其他資產入賬,而每項資產的公允價值合共接近初始投資價值。根據公允價值等級,公允價值被視為第三級。
2021年5月,我們收購了Allevi,Inc.,將再生醫學倡議擴展到醫療和製藥研發實驗室。此外,在2021年6月,我們完成了對德國軟件公司Additive Works GmbH(“Additive”)的收購。Additive擴展了模擬功能,可快速優化工業規模的3D打印過程。這兩筆收購的收購價格,無論是單獨的還是合併的,以及對公司財務狀況、經營業績和現金流的影響都不是實質性的。
2021年11月1日,我們以1美元的價格收購了Oqton,Inc.187,482,不包括慣常的期末調整,其中#美元106,785以現金支付,其餘部分通過發行2,553發行當日公允價值為$的公司普通股80,697。此次收購對公司的經營業績和現金流的近期影響預計將是稀釋的。奧克頓的經營業績在工業部門進行了報告。我們產生了大約$1,780與收購相關的費用。
Oqton是一家軟件公司,創建了一個基於雲的智能製造操作系統(MOS)平臺,專為靈活的生產環境量身定做,在其生產工作流程中越來越多地利用一系列先進的製造和自動化技術,包括添加劑製造解決方案。基於雲的解決方案利用工業物聯網、人工智能和機器學習技術為客户提供解決方案,以實現其數字製造工作流程的自動化,擴展其運營並增強其競爭地位。收購Oqton將使該公司能夠將其現有的添加劑製造軟件套件擴展到整個添加劑行業。
我們使用會計準則編纂(“ASC”)第805號“企業合併”中規定的收購方法對收購Oqton進行會計處理。根據ASC 820“公允價值計量”中所述的估值方法,收購的資產和承擔的負債按其於收購Oqton之日的估計公允價值入賬。
以下是最新的初步收購價格分配,其中彙總了在收購之日假定的資產和負債的公允價值:
| | | | | | | | | | | | | | |
(單位:千) | | | | |
流動資產,包括購置的現金#美元3,454 | | | | $ | 8,344 | |
無形資產: | | | | |
產品技術 | | $ | 12,600 | | | |
商號 | | 7,300 | | | |
無形資產總額 | | | | 19,900 | |
商譽 | | | | 165,611 | |
其他資產 | | | | 760 | |
負債: | | | | |
應付賬款和應計負債 | | $ | 6,643 | | | |
遞延收入 | | 490 | | | |
總負債 | | | | 7,133 | |
取得的淨資產 | | | | $ | 187,482 | |
2021年12月1日,我們以1美元的價格收購了Volumeter BioTechnologies,Inc.40,172其中$24,814以現金支付,其餘部分通過發行720發行當日公允價值為$的公司普通股15,358。最高可達$的額外付款355,000都是可能的,只要達到七截至2030年12月31日和2035年12月31日的非財務里程碑,以及繼續僱用Volumeter的某些關鍵人員。任何額外的付款都將以大約一半的現金和一半的公司普通股支付。額外付款被認為是補償費用,將從里程碑被認為可能實現的時間起到估計實現時間按比例入賬。如果里程碑不再有可能實現,則記錄的任何補償費用將被沖銷。根據截至2022年3月31日的重新評估,一的七里程碑被認為有可能取得以下成就:1,990在截至2022年3月31日的三個月中記錄了費用。Volumeter是醫療保健報告單位和細分市場的一部分。此次收購對該公司的經營業績和現金流的近期影響預計將是稀釋的。在達到里程碑之前,與實現里程碑相關的潛在股票發行的影響不包括在稀釋股票中。我們產生了大約$1,306與收購相關的費用。
Volumeter的使命是開發使用生物打印方法制造人體器官的能力,以及創建這些高度複雜的生物結構所需的基礎技術。通過此次收購,3D Systems尋求擴大我們在與生物打印和再生醫學相關的3D打印方面的能力和能力。將3D系統再生醫學集團與Volumeter生物專業知識和細胞工程的高度互補性技能集相結合,有望加快我們的核心再生醫學戰略,其中包括人體器官的生物打印、更多的非器官應用和研究實驗室的生物打印技術。
我們使用ASC 805規定的收購方法對Volumeter的收購進行了核算。根據ASC 820所述的估值方法,收購資產及承擔負債於收購日期按其估計公允價值入賬。
以下是最新的初步收購價格分配,其中彙總了截至批量收購日期假設的資產和負債的公允價值:
| | | | | | | | | | | | | | |
(單位:千) | | | | |
流動資產,包括購置的現金#美元389 | | | | $ | 3,143 | |
無形資產: | | | | |
發達的技術 | | $ | 1,100 | | | |
總代理商關係 | | 500 | | | |
無形資產總額 | | | | 1,600 | |
商譽 | | | | 37,659 | |
其他資產 | | | | 1,194 | |
負債: | | | | |
應付賬款和應計負債 | | 3,424 | | | |
總負債 | | | | 3,424 | |
取得的淨資產 | | | | $ | 40,172 | |
截至2022年3月31日,Oqton和Volumeter的收購價格分配都是初步的。本公司已對收購資產及負債的公平市價進行估值,並繼續檢討及調整該等價值。該公司還在審查最終的期末資產負債表,並可能根據其最終審查調整資產和負債。該公司還在為兩家公司完成最終的2021年納税申報單,以確定最終的納税狀況,包括淨營業虧損和任何所需的估值津貼。最終的收購價格分配將在公司完成和審查估值、收購的資產負債表和收購前的納税申報單後完成。最後撥款可能與更新後的初步撥款有很大不同。最終分配可能包括對已獲得的無形資產的分配的變化、資產和負債的變化(包括但不限於税收資產和負債,包括遞延税金)以及商譽。收購的無形資產的估計使用壽命也是初步的。
收購非控股權益
截至2018年12月31日,公司擁有約70中國3D打印和掃描產品的服務局和分銷商Easyway的資本和投票權的%。大致65Easyway於2015年4月2日收購了Easyway%的資本和投票權,以及另外5Easyway的%資本和投票權於2017年7月19日以1美元收購2,300。剩下的30Easyway的%資本和投票權於2019年1月21日以美元收購。13,500分期付款四年對於哪一項,$2,300及$4,000分別在2022年和2021年的前三個月支付。
(3)收入
我們根據ASC主題606對收入進行會計處理。與客户簽訂合同的收入.”
履約義務
履約義務是合同中將獨特的商品或服務轉讓給客户的承諾,是ASC主題606中的計算單位。合同的交易價格被分配給每個不同的履行義務,並在履行履行義務時確認為收入。
截至2022年3月31日,我們擁有154,297未清償履約債務,包括遞延收入、客户訂單積壓和客户押金。我們預計將認識到大約88.0遞延收入的百分比作為下一年的收入12個月,一項額外的9到2023年底之前為%,此後為剩餘餘額。
收入確認
當承諾的產品或服務的控制權轉移給客户時,收入就會確認,金額反映了我們希望從這些產品或服務中獲得的對價。我們簽訂的合同可以包括產品和服務的各種組合,這些組合通常能夠是不同的,並作為單獨的履約義務入賬。我們與客户簽訂的許多合同都包含多項履約義務。對於該等安排,我們根據每項履約義務的相對獨立售價(“SSP”)將收入分配給每項履約義務。收入是扣除從客户那裏收取的退税和任何税款後確認的,這些税款隨後會匯給政府當局。收到的對價金額和確認的收入可能會根據向客户提供的營銷激勵計劃的變化而有所不同。我們的營銷激勵計劃採取多種形式,包括批量折扣、以舊換新津貼、返點和其他折扣。
我們的大部分收入是在產品發貨或服務交付給客户時確認的。請參閲下面的內容以進行進一步討論。
硬件和材料
硬件和材料銷售的收入在控制權轉移到客户時確認,這通常發生在貨物已發貨給客户、損失風險轉移到客户並且我們有當前付款權利的情況下。在有限情況下,當打印機或其他硬件銷售包括實質性的客户驗收條款時,收入將在獲得客户驗收、客户驗收條款失效或我們有客觀證據表明客户驗收條款中規定的標準已得到滿足時確認。
打印機和某些其他產品包括保修,根據該保修,我們提供長達一年。對於這些最初的產品保修,估計成本在產品銷售時累計。這些費用估計數是根據每種打印機或其他產品索賠的性質、頻率和平均費用的歷史資料以及對未來活動和事件的假設確定的。根據這些歷史和未來因素的變化,對費用應計項目進行必要的修訂。
軟件
我們還營銷和銷售軟件工具,使我們的客户能夠使用我們的打印機、設計優化和模擬軟件以及逆向工程和檢測軟件來捕獲和定製內容。軟件不需要進行重大修改或定製,並且許可證為客户提供了使用現有軟件的權利。這些軟件許可證的收入在交付產品或交付允許客户下載軟件的密鑰代碼時確認。客户可以購買售後支持。通常,第一年的售後支持作為初始軟件銷售的一部分包括在內,但隨後的幾年是可選的。這一可選支持被視為獨立於軟件的一項義務,在銷售時遞延,隨後按比例在未來期間確認。
協作和許可協議
我們與第三方簽訂合作和許可協議。根據協議進行的活動的性質和交換的對價在逐個合同的基礎上不同。我們對這些協議進行評估,以確定它們是否符合記錄收入的客户關係的定義。這些合同可能包含多項履約義務,並可能包含許可、研發服務費、達到開發合同標準後的或有里程碑付款和/或基於被許可人產品收入的特許權使用費。我們根據對不同的履約義務的評估、對重大權利的確認和評估、可變對價的估計以及對每項不同的履約義務的控制權轉移模式的確定,確定應為這些協議確認的收入。該公司確認了$2,432及$1,807與分別截至2022年3月31日和2021年3月31日的季度與客户的協作安排有關。
服務
我們為我們的產品提供培訓、安裝和非合同維護服務。此外,我們還提供維護合同,客户可以根據自己的選擇購買。對於維護合同,收入在銷售時根據這些服務的獨立銷售價格遞延,成本在發生時計入費用。遞延收入在維持期內以直線方式按比例確認。培訓、安裝和非合同維修服務的收入在提供服務時確認。
我們最近還開始將軟件作為一種服務進行銷售,客户有權訪問該軟件。收入在相關的訂閲期內按比例確認,因為我們提供軟件訪問權限的履行義務在合同規定的期限內逐步履行。
ODM和醫療保健服務銷售包括在服務收入中,並根據安排的條款在發貨或交付部件或履行服務時確認收入。我們在2021年第三季度出售了ODM。請參閲註釋2。
銷售條款
運輸和搬運活動被視為履行成本,而不是額外承諾的服務。在確認相關收入時,我們應計運輸和搬運成本。我們與運輸和搬運相關的成本包括在產品銷售成本中。
根據對每個客户的財務狀況的評估,發放信貸,並確定信譽。新客户通常被要求填寫一份信用申請,並提供推薦人和銀行信息,以便於進行信用分析。信譽良好的客户可能會收到與我們一般信用條款不同的信用條款。在評估我們與有逾期餘額的客户的關係時,除了其他因素外,我們還會考慮信譽。
我們的銷售條件通常提供的付款條件是我們進行交易的國家的慣例。為了減少與某些銷售有關的信用風險,根據情況,我們可能要求在裝船前支付大量定金、信用證或全額付款。對於維護服務,我們要麼按時間和材料向客户收費,要麼出售維護合同,這些合同規定每年或其他定期預付款。
重大判決
我們與客户的合同通常包括向客户轉讓多種產品和服務的承諾。對於這樣的安排,我們根據其相對的SSP將收入分配給每個履約義務。
需要判斷來確定合同中每個不同履行義務的SSP。對於大多數項目,我們使用歷史交易數據來估計SSP。當我們單獨銷售每種產品和服務時,我們使用一系列金額來估計SSP,並需要根據各種產品和服務的相對SSP來確定是否要分配折扣。在不能直接觀察到SSP的情況下,例如當產品或服務沒有單獨銷售時,我們使用可能包括市場狀況和其他可觀察到的投入的信息來確定SSP。
在某些情況下,由於按客户、地理區域或其他因素對產品和服務進行分層,我們對單個產品和服務有多個SSP。在這些情況下,我們可能會使用客户規模和地理區域等信息來確定SSP。
確定SSP是一個常規程序,並定期審查信息,以確保SSP反映最新的信息或趨勢。
我們營銷激勵的性質可能會導致考慮的因素是可變的。在合同開始時進行判斷,以確定合同最有可能的結果和由此產生的交易價格。執行持續評估以確定是否需要對原始估計數進行更新。
合同餘額
收入確認、開具賬單及現金收取的時間安排導致在簡明綜合資產負債表上產生已開票應收賬款、未開票應收賬款(合同資產)、客户存款及遞延收入(合同負債)。收入確認的時間可能與向客户開具發票的時間不同。我們在開票時確認收入時記錄應收賬款,或在開票前確認收入時記錄未開票應收賬款。對於我們的大多數合同,客户在產品發貨或提供服務時開具發票,從而產生欠下合同價格剩餘部分的應收賬款賬單。未開單的應收賬款通常是由於未向客户收取費用,但收入已確認的發貨或服務所致。我們通常會為安裝、培訓和維護合同以及延長保修期預付費用,從而導致收入遞延。截至2022年3月31日的三個月,合同資產和負債餘額的變化沒有受到任何其他因素的實質性影響。
截至2022年3月31日的三個月,我們確認的收入為11,895相關內容我們的合同責任在2021年12月31日。截至以下三個月March 31, 2021,我們確認的收入為$14,473與我們在2020年12月31日的合同負債有關。
實用的權宜之計和豁免
我們通常在產生銷售佣金時收取佣金,因為攤銷期限是一年或更短。這些成本被記錄在銷售、一般和行政費用中。
(4)細分市場信息
從2021年1月1日起,我們確定了二運營部門,醫療保健和工業。
這一可報告部門的變化是必要的,因為我們對企業範圍的財務報告進行了更改,以反映應我們的CODM的要求於2021年1月1日啟動的醫療保健和行業垂直市場的業務重組。這些變化導致在CODM對公司財務業績的評估中以及在推動未來經營業績的決策過程中,定期向CODM提供的財務信息進行了修訂。
下表按部門列出了我們的經營業績:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, |
| 2022 | | 2021 |
| 醫療保健 | | 工業 | | 已整合 | | 醫療保健 | | 工業 | | 已整合 |
(單位:千) | | | | | | | | | | | |
收入(a) | $ | 64,345 | | | $ | 68,656 | | | $ | 133,001 | | | $ | 72,521 | | | $ | 73,595 | | | $ | 146,116 | |
銷售成本 | 39,632 | | | 39,574 | | | 79,206 | | | 38,658 | | | 43,218 | | | 81,876 | |
毛利 | 24,713 | | | 29,082 | | | $ | 53,795 | | | 33,863 | | | 30,377 | | | 64,240 | |
更少: | | | | | | | | | | | |
分部運營費用 | 17,010 | | | 22,796 | | | 39,806 | | | 14,070 | | | 17,755 | | | 31,825 | |
分部營業收入 | $ | 7,703 | | | $ | 6,286 | | | 13,989 | | | $ | 19,793 | | | $ | 12,622 | | | 32,415 | |
一般公司費用,淨額(b) | | | | | 37,221 | | | | | | | 34,374 | |
營業(虧損) | | | | | $ | (23,232) | | | | | | | $ | (1,959) | |
a.大致44.6%和43.8在截至2022年3月31日和2021年3月31日的季度裏,分別有%的銷售額位於美國以外。
b.一般公司費用,淨額包括公司人力資源、財務和法律等職能部門沒有具體歸屬的費用,包括工資、福利和其他相關成本、激勵性薪酬和股票薪酬。
(5)租約
我們有各種設施、設備和車輛的租賃協議,剩餘的租賃條款包括一至十六年。我們在一開始就確定一項安排是否包含租約。某些租約包括購買、終止或延期的選項一這些期權包括在合理確定將行使期權時的使用權(“ROU”)資產和負債租賃期。我們的租約不包含任何重大剩餘價值擔保或重大限制性契諾。
我們的大多數租賃不提供隱含利率;因此,我們使用基於開始日期可用信息的遞增借款利率來確定未來租賃付款的現值。
我們的某些租約包括變動成本。可變成本包括根據實際條款而不是合同固定金額發生的非租賃部分。此外,與費率或指數的變化掛鈎的遞增租賃付款被視為可變成本。由於資產負債表上記錄的投資收益資產和租賃負債是根據開始日期考慮的因素確定的,因此,在實際付款與估計付款不同時,利率或指數的後續變化會導致產生可變費用。
2021年2月25日,該公司簽訂了一項協議,修改其公司辦公室的租約,並延長了租期。作為本協議的一部分,該公司以#美元的價格出售了毗鄰我們公司辦公室的土地。389並與該土地的買家訂立租約,以購買一幢新建築物,內有約80,000至100,000可出租的平方英尺,由出租人建造和提供資金,最高可達一定數量。經修訂的現有建築和擴建用地的租賃條款均延長至2037年8月。新大樓的租約要到施工基本完成後才會開始,預計租金總額為#美元。16,875由於租約尚未開始,該等項目並未包括在以下租約資料內。此外,我們在科羅拉多州利特爾頓簽訂了一份新建築的租約,其中包括大約50,000可出租的平方英尺,由出租人建造和提供資金,最高可達一定數額。租期為十年一旦開工,也就是施工基本完成的時候。估計租金總額為#美元。14,233由於租約尚未開始,該等項目並未包括在以下租約資料內。
租賃成本(收入)的構成如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的季度, | | |
(單位:千) | | 2022 | | 2021 | | | | |
經營租賃成本 | | $ | 2,378 | | | $ | 2,695 | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
融資租賃成本-攤銷費用 | | 161 | | | 207 | | | | |
融資租賃成本-利息支出 | | 53 | | | 124 | | | | |
短期租賃成本 | | 109 | | | 54 | | | | |
可變租賃成本 | | 1,174 | | | 280 | | | | |
轉租收入 | | (172) | | | (156) | | | | | |
總計 | | $ | 3,703 | | | $ | 3,204 | | | | | |
截至2022年3月31日和2021年12月31日的資產負債表分類摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
(單位:千) | | 使用權資產 | | 流動的使用權負債 | | 長期使用權負債 | | 使用權資產 | | 流動的使用權負債 | | 長期使用權負債 |
經營租約 | | $ | 40,707 | | | $ | 7,651 | | | $ | 41,378 | | | $ | 42,502 | | | $ | 7,711 | | | $ | 43,359 | |
融資租賃 | | 3,733 | | | 648 | | | 3,905 | | | 3,854 | | | 633 | | | 4,061 | |
總計 | | $ | 44,440 | | | $ | 8,299 | | | $ | 45,283 | | | $ | 46,356 | | | $ | 8,344 | | | $ | 47,420 | |
截至2022年3月31日,根據初始或剩餘租賃期限超過一年的經營租賃和融資租賃,我們未來的最低租賃付款如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | March 31, 2022 |
(單位:千) | | 經營租約 | | 融資租賃 |
| | | | |
2022年剩餘時間 | | $ | 7,695 | | | $ | 633 | |
2023 | | $ | 9,242 | | | $ | 818 | |
2024 | | $ | 7,604 | | | $ | 769 | |
2025 | | $ | 5,667 | | | $ | 721 | |
2026 | | $ | 5,028 | | | $ | 647 | |
此後 | | $ | 26,452 | | | $ | 1,731 | |
租賃付款總額 | | $ | 61,688 | | | $ | 5,319 | |
減去:推定利息 | | $ | (12,659) | | | $ | (766) | |
租賃負債現值 | | $ | 49,029 | | | $ | 4,553 | |
| | | | |
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月,與我們租賃相關的補充現金流信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
(單位:千) | | March 31, 2022 | | March 31, 2021 |
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金: | | | | |
經營性租賃的經營性現金流出 | | $ | 2,634 | | | $ | 2,560 | |
融資租賃的經營性現金流出 | | $ | 53 | | | $ | 97 | |
融資租賃產生的現金流出 | | $ | 166 | | | $ | 196 | |
截至2022年3月31日,我們租賃的加權平均剩餘租賃條款和貼現率如下: | | | | | | | | | | | | | | |
| | March 31, 2022 |
| | 運營中 | | 融資 |
加權平均剩餘租賃年限(年) | | 8.6 | | 7.1 |
加權平均貼現率 | | 5.44% | | 4.56% |
(6)庫存
截至2022年3月31日和2021年12月31日的庫存構成摘要如下:
| | | | | | | | | | | |
(單位:千) | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
原料 | $ | 24,665 | | | $ | 23,530 | |
Oracle Work in Process | 8,463 | | | 5,173 | |
製成品和零件 | 68,519 | | | 64,184 | |
盤存 | $ | 101,647 | | | $ | 92,887 | |
我們對庫存的賬面價值進行了準備金記錄,以反映我們行業的快速技術變化對我們產品市場的影響。庫存準備金為#美元。15,877及$16,509分別截至2022年3月31日和2021年12月31日。
截至2022年3月31日,我們回購庫存的義務,包括在我們壓縮的綜合資產負債表上的應計負債和其他負債中,為#美元2,581,與向一家組裝製造商出售庫存有關,我們有#美元的承諾。5,775與裝配製造商購買他們從第三方獲得的某些材料和供應品。截至2022年3月31日,裝配工的庫存為#美元。537。此外,$21及$456在截至2022年3月31日和2021年3月31日的季度內,庫存分別轉移到財產和設備。
(7)商譽及無形資產
下表彙總了商譽方面的活動: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的三個月 |
| 醫療保健 | | 工業 | | 已整合 |
(單位:千) | 總商譽 | | 減值 | | 淨商譽 | | 總商譽 | | 減值 | | 淨商譽 | | 總商譽 | | 減值 | | 淨商譽 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
年初餘額 | $ | 121,970 | | | $ | (32,055) | | | $ | 89,915 | | | $ | 298,002 | | | $ | (42,329) | | | $ | 255,673 | | | $ | 419,972 | | | $ | (74,384) | | | $ | 345,588 | |
收購(A) | (961) | | | — | | | (961) | | | (1,966) | | | — | | | (1,966) | | | (2,927) | | | — | | | (2,927) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
外幣折算調整 | (847) | | | — | | | (847) | | | (1,119) | | | — | | | (1,119) | | | (1,966) | | | — | | | (1,966) | |
總商譽 | $ | 120,162 | | | $ | (32,055) | | | $ | 88,107 | | | $ | 294,917 | | | $ | (42,329) | | | $ | 252,588 | | | $ | 415,079 | | | $ | (74,384) | | | $ | 340,695 | |
a.醫療保健和工業部門的總商譽收購金額分別涉及2021年收購的Volume和Oqton的收購價格調整。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| 醫療保健 | | 工業 | | 已整合 |
(單位:千) | 總商譽 | | 減值 | | 淨商譽 | | 總商譽 | | 減值 | | 淨商譽 | | 總商譽 | | 減值 | | 淨商譽 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
年初餘額 | $ | 101,767 | | | $ | (32,055) | | | $ | 69,712 | | | $ | 134,382 | | | $ | (42,329) | | | $ | 92,053 | | | $ | 236,149 | | | $ | (74,384) | | | $ | 161,765 | |
收購 | 39,182 | | | — | | | 39,182 | | | 170,033 | | | — | | | 170,033 | | | 209,215 | | | — | | | 209,215 | |
性情 | (15,598) | | | — | | | (15,598) | | | (3,873) | | | — | | | (3,873) | | | (19,471) | | | — | | | (19,471) | |
調整 | (900) | | | — | | | (900) | | | 900 | | | — | | | 900 | | | — | | | — | | | — | |
外幣折算調整 | (2,481) | | | — | | | (2,481) | | | (3,440) | | | — | | | (3,440) | | | (5,921) | | | — | | | (5,921) | |
總商譽 | $ | 121,970 | | | $ | (32,055) | | | $ | 89,915 | | | $ | 298,002 | | | $ | (42,329) | | | $ | 255,673 | | | $ | 419,972 | | | $ | (74,384) | | | $ | 345,588 | |
截至2022年3月31日和2021年12月31日的無形資產淨額(商譽除外)摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 | | |
(單位:千) | 毛收入(a) | | 累計攤銷 | | 網絡 | | 毛收入(a) | | 累計攤銷 | | 網絡 | | 加權平均剩餘使用壽命(年) |
壽命有限的無形資產: | | | | | | | | | | | | | |
客户關係 | $ | 52,304 | | | $ | (46,076) | | | $ | 6,228 | | | $ | 53,062 | | | $ | (45,613) | | | $ | 7,449 | | | 2.8 |
獲得的技術 | 19,891 | | | (5,793) | | | 14,098 | | | 17,518 | | | (5,430) | | | 12,088 | | | 5.2 |
商號 | 20,947 | | | (10,854) | | | 10,093 | | | 20,448 | | | (10,438) | | | 10,010 | | | 18.9 |
專利費用 | 21,146 | | | (11,740) | | | 9,406 | | | 21,852 | | | (11,812) | | | 10,040 | | | 10.5 |
商業祕密 | 19,837 | | | (19,130) | | | 707 | | | 19,924 | | | (18,971) | | | 953 | | | 1.1 |
已獲得的專利 | 16,240 | | | (15,958) | | | 282 | | | 16,257 | | | (15,945) | | | 312 | | | 6.1 |
其他 | 13,457 | | | (8,066) | | | 5,391 | | | 12,982 | | | (7,999) | | | 4,983 | | | 9.4 |
無形資產總額 | $ | 163,822 | | | $ | (117,617) | | | $ | 46,205 | | | $ | 162,043 | | | $ | (116,208) | | | $ | 45,835 | | | 8.5 |
a.毛賬面值的變化包括對Oqton和體積購買價格分配的調整以及外幣換算。
與無形資產相關的攤銷費用為#美元2,678及$2,427分別截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月。
(8)應計負債和其他負債
2022年3月31日和2021年12月31日的應計負債摘要如下:
| | | | | | | | | | | |
(單位:千) | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
薪酬和福利 | $ | 22,527 | | | $ | 39,846 | |
應計税 | 8,946 | | | 19,836 | |
供應商應計費用 | 6,534 | | | 9,045 | |
產品保修責任 | 3,576 | | | 3,585 | |
應計專業費用 | 2,857 | | | 2,263 | |
應計其他 | 941 | | | 1,593 | |
應付特許權使用費 | 877 | | | 826 | |
| | | |
總計 | $ | 46,258 | | | $ | 76,994 | |
截至2022年3月31日和2021年12月31日的其他長期負債摘要如下:
| | | | | | | | | | | |
(單位:千) | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
長期僱員賠償金 | $ | 5,125 | | | $ | 5,237 | |
長期納税義務 | 6,175 | | | 6,099 | |
固定收益養老金義務 | 8,711 | | | 8,911 | |
長期遞延收入 | 8,894 | | | 10,244 | |
其他長期負債 | 5,546 | | | 1,763 | |
| | | |
總計 | $ | 34,451 | | | $ | 32,254 | |
(9)借款
可轉換票據
2021年11月16日,該公司發行了美元460,000ITS的本金總額0%根據本公司與受託人紐約梅隆銀行於2021年11月16日訂立的契約(“契約”),於2026年11月15日到期的可轉換優先票據(“票據”)。是次發行債券所得款項淨額為446,549在扣除最初購買者的折扣和佣金並提供公司應支付的費用$13,481對於哪一項,$12,492於2022年3月31日未攤銷。該批債券的年利率為0.594百分比時間
包括購買者的折扣和佣金以及由公司產生的要約費用。該等債券為本公司的優先無抵押債務,不會產生經常利息,本金亦不會累積。除非提前按照債券條款贖回、購回或轉換,否則該批債券將於二零二六年十一月十五日期滿。在以下情況下,債券持有人可在緊接2026年8月15日前一個營業日營業結束前的任何時間選擇轉換債券:(1)在截至2022年3月31日的日曆季度之後開始的任何日曆季度期間(且僅在該季度期間),如果公司普通股的最後報告銷售價格,面值$0.001每股(“普通股”),大於或等於130轉換價格的百分比至少為每個20在以下期間內的交易日(不論是否連續)30連續幾個交易日
在每個適用交易日的上一個日曆季度的最後一個交易日結束幷包括在內;(2)五任何時間之後的營業日期間五連續交易日期間(“測算期”),在測算期內的每個交易日,每$1本金票據的交易價(定義見契約)低於98(3)如果公司在緊接贖回日期前第二個預定交易日的營業時間之前的任何時間要求贖回該等債券;及(4)發生特定的公司事件,包括重大改變(定義見契約),或普通股的分派。在2026年8月15日或之後,直至緊接到期日之前的第二個預定交易日的交易結束為止,持有人可隨時根據持有人的選擇轉換其債券的全部或任何部分,而不論上述情況如何。於轉換時,本公司將支付不超過將予轉換的票據本金總額的現金,並根據本公司的選擇,支付或交付(視情況而定)現金、普通股或普通股的現金和股份的組合,以支付或交付超過正在轉換的票據本金總額的本公司轉換債務的剩餘部分(如有)。債券的初始換算率為每1美元債券本金兑換27.8364股普通股(在某些情況下可能會進行調整)。這相當於初始轉換價格約為$。35.92每股。轉換率在某些情況下會根據契約條款作出慣常調整。債券持有人有權要求本公司以現金方式購回全部或部分債券100發生根本變化時,本金的%,外加任何應計和未支付的特別利息。本公司亦須提高持有人轉換與基本變動有關的票據或於到期日前被要求贖回的票據(視屬何情況而定)的換算率。公司可能不會在2024年11月20日之前贖回債券。債券可在2024年11月20日或之後,以及緊接到期日之前的第41個預定交易日之前,根據公司的選擇權隨時贖回全部或部分現金,但前提是最後報告的普通股每股銷售價格至少130在指定時間段內有效的轉換價格的%。該等票據為本公司的優先無抵押債務,其兑付權將優先於本公司任何現有及未來的債務,而該等債務的兑付權明確地從屬於該票據的兑付權;與本公司任何不具如此從屬地位的未來無抵押債務具有同等的兑付權;在償付權利上實際上從屬於本公司任何現有及未來的有擔保債務,但以擔保該等債務的抵押品的價值為限;以及在結構上從屬於本公司現有或未來附屬公司的所有現有及未來債務及其他負債(包括貿易應付款項)。契約還包括契諾、違約事件和其他發行可轉換票據的慣例條款。我們遵守了所有的公約。於二零二二年三月三十一日,債券的公平價值為389,500。這是基於交易量不活躍的報價市場價格,因此這被認為是第二級公允價值計量。
該公司產生了$6642022年第一季度債券發行成本增加。債務發行成本增加1美元2,005, $2,679, $2,695, $2,711及$2,394預計將分別在2022年剩餘9個月和2023年、2024年、2025年和2026年發生。
信貸安排
我們有過一次5-年份$100,000優先擔保循環信貸安排(“高級信貸安排”),以支持營運資金和一般企業用途。高級信貸安排還包括5-年份$100,000優先擔保定期貸款(“定期貸款”),已於2021年第一季度全額償還並終止。自2021年8月24日起,我們終止了5-年份$100,000高級信貸安排。高級信貸安排包含習慣契約,其中一些契約要求我們保持某些財務比率,以確定可用金額、借款條件和違約事件。在終止之日之前,我們遵守了所有公約。
高級信貸安排下的借款須按高於所報市場利率的不同利差支付利息,並就全部未使用的承諾額支付承諾費。高級信貸安排的利率為1.9截至2020年12月31日。2021年1月1日,公司完成Cimatron的出售。出售所得款項的一部分用於償還定期貸款的未償還餘額。定期貸款已於2021年第一季度全額償還並終止。在償還定期貸款的同時,我們終止了利率互換。有關更多信息,請參見注釋10。
我們在2022年和2021年第一季度為借款支付的現金利息為#美元。0及$1,182,分別為。
(10)套期保值活動和金融工具
指定為對衝工具的衍生工具
利率互換合約
2019年7月8日,我們達成了一項50,000利率掉期合約,被指定為現金流對衝,以最大限度地減少因一個月期美元-倫敦銀行同業拆借利率波動而導致的可變利率債務利息支付的現金流變化相關的風險,但受0%下限,截至2024年2月26日。利率互換的變化預計將抵消可歸因於與我們的可變利率債務相關的利息支付的一個月美元-倫敦銀行間同業拆借利率波動造成的現金流變化。
於2021年1月4日,與償還及終止定期貸款有關,吾等終止利率互換協議,並錄得$721截至2021年3月31日的三個月的費用。
截至2022年3月31日或2021年12月31日,我們的資產負債表上沒有被指定為對衝工具的衍生品。
未被指定為對衝工具的衍生工具
外幣合同
我們在不同國家開展業務,既使用這些國家的功能貨幣,也使用其他貨幣進行跨境交易。因此,我們面臨的風險是,在這些交易達成之日和其各自的結算日之間,外匯匯率的波動將導致匯兑損益。在可行的情況下,我們努力在我們的資產負債表和我們子公司的資產負債表上匹配相同貨幣的資產和負債,以降低這些風險。在適當情況下,我們訂立外幣合約,以對衝因這些交易而產生的風險。我們已決定不準備和維護符合ASC 815規定的對衝會計處理資格的文件。衍生工具和套期保值因此,所有收益和虧損(已實現或未實現)在利息和其他費用中確認,在簡明綜合經營報表和全面收益(虧損)中淨額。根據報告期末的公允價值,衍生工具計入預付費用和其他流動資產,或計入簡明綜合資產負債表的應計負債。
我們有一塊錢46,000及$43,000分別在2022年3月31日和2021年12月31日未平倉的名義外匯合約中。這些合同的公允價值並不重要。
我們按期末匯率將外幣資產負債表從每個國際企業的功能貨幣(通常是各自的當地貨幣)換算為美元,並按每個時期的平均匯率換算損益表。由此產生的外幣換算調整是其他全面收益(虧損)的組成部分。我們不對將這些國際業務的業績換算成美元而導致的報告收入和收益的波動進行對衝。
(11)每股淨收益(虧損)
每股基本淨收益(虧損)的計算方法是將淨收益(虧損)除以適用期間已發行普通股的加權平均數。每股攤薄淨收益(虧損)計入因行使認股權及歸屬限制性股票及限制性股票單位而可發行的額外股份,但如納入該等股份會反攤薄,則屬例外。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的季度, | | |
(以千為單位,每股除外) | 2022 | | 2021 | | | | |
每股基本和稀釋後淨收益(虧損)的分子: | | | | | | | |
可歸因於3D系統公司的淨收益(虧損) | $ | (26,799) | | | $ | 45,228 | | | | | |
| | | | | | | |
每股淨收益(虧損)的分母: | | | | | | | |
加權平均股份-基本 | 126,728 | | | 121,705 | | | | | |
根據股票補償和其他計劃可發行的股份的攤薄效應(1) | — | | | 3,365 | | | | | |
加權平均股份-稀釋 | 126,728 | | | 125,070 | | | | | |
不包括在上述稀釋股份之外的基於股票的補償獎勵的反稀釋股份(2) | 1,503 | | | — | | | | | |
| | | | | | | |
每股淨收益(虧損)-基本 | $ | (0.21) | | | $ | 0.37 | | | | | |
每股淨收益(虧損)-稀釋後 | $ | (0.21) | | | $ | 0.36 | | | | | |
(1)截至2021年3月31日的三個月,股票獎勵的攤薄影響為3,365計算需要對假設收益作出某些假設的股票,這些假設收益將假設回購未歸屬的限制性股票和流通股期權。由於我們在2022年第一季度出現淨虧損,稀釋股票被認為是反稀釋股票。
(2)不包括或有發行股份對實現附註2所述的批量收購中某些里程碑的影響。此外,它不包括3,451根據計算被視為全部或部分回購的股份,該計算要求對假設的收益做出某些假設,假設將回購未歸屬的限制性股票和流通股期權。
2021年11月16日,公司發行了美元460.0本金總額為百萬美元0%於2026年11月15日到期的可轉換優先票據(見附註9所述)。票據對稀釋股份的影響將按ASU 2020-06規定的IF轉換方法計算。當季度或年度報告期內的平均股價超過$時,債券將增加稀釋後的股份數量。35.92,債券的換算價。在截至2022年3月31日的季度,票據在獨立的基礎上是反攤薄的,因為在截至2022年3月31日的季度中,平均股價沒有超過轉換價格,而且我們在該季度出現了淨虧損。
2020年8月5日,我們就在市場上發行股票計劃(“ATM計劃”)達成了一項股權分配協議,根據該計劃,我們可以不時地發行和出售我們的普通股。2021年1月6日,在完成對Cimatron的出售並收到相關收購價格收益後,該公司終止了ATM計劃。不是我們的股票於2021年根據自動取款機計劃發行。
(12)公允價值計量
公允價值是在計量日市場參與者之間有序交易中出售一項資產或轉移一項負債的交換價格(退出價格)。公允價值計量使用市場參與者在為資產或負債定價時使用的市場數據或假設,包括關於風險和估值技術投入中固有風險的假設。這些投入可能是容易觀察到的,也可能得到市場數據的證實,或者通常是看不到的。估值技術最大限度地利用可觀察到的投入,最大限度地減少使用不可觀察到的投入。公允價值計量和披露的會計準則確立了一個三級公允價值等級:
•第1級-投入以活躍市場對相同資產和負債的報價為基礎。
•第2級-投入以相同或相似資產和負債的活躍市場報價以外的可觀察投入為基礎。
•級別3-一個或多個輸入不可觀察且重要。
金融和非金融資產和負債根據對公允價值計量有重要意義的最低投入水平進行整體分類。
現金等價物、短期投資和以色列遣散費採用市場法進行估值,以計量金融資產和負債的公允價值。市場法使用涉及相同或可比資產或負債的市場交易產生的價格和其他相關信息。
按公允價值經常性計量的資產和負債摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的公允價值計量 |
| 公允價值計量 | | 資產負債表分類 |
| 公允價值水平 | | 成本基礎 | | 未實現收益(虧損) | | 市場價值 | | 現金和現金等價物 | | 短期投資與有價證券 | | 其他資產 |
貨幣市場基金 | 1級 | | $ | 47,066 | | | $ | — | | | $ | 47,066 | | | $ | 47,066 | | | $ | — | | | $ | — | |
存單 | 2級 | | 2,449 | | | (2) | | | 2,447 | | | 350 | | | 2,097 | | | — | |
商業票據 | 2級 | | 44,185 | | | — | | | 44,185 | | | 14,555 | | | 29,630 | | | — | |
短期債券共同基金 | 2級 | | 100,074 | | | (400) | | | 99,673 | | | — | | | 99,673 | | | — | |
公司債券 | 2級 | | 231,766 | | | (3,093) | | | 228,673 | | | 3,733 | | | 224,940 | | | — | |
以色列遣散費 | 2級 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,014 | |
總投資 | | | $ | 425,540 | | | $ | (3,495) | | | $ | 422,044 | | | $ | 65,704 | | | $ | 356,340 | | | $ | 2,014 | |
在截至2022年3月31日的三個月內,我們沒有在公允價值計量層次的第一級、第二級和第三級之間進行任何資產和負債轉移。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日的公允價值計量 |
(單位:千) | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
描述 | | | | | | | |
貨幣市場基金a | $ | 485,521 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 485,521 | |
以色列遣散費b | $ | — | | | $ | 2,070 | | | $ | — | | | $ | 2,070 | |
| | | | | | | |
| |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
a.截至2021年12月31日的貨幣市場基金以現金和現金等價物記錄。
b.我們通過每月存入基金賬户為我們的以色列遣散費要求提供部分資金,這些繳款的價值記入合併資產負債表的非流動資產。
除上表所列資產及負債外,本公司若干資產及負債均按公允價值按非經常性基礎計量。這包括商譽和其他無形資產,這些資產在收購時按公允價值計量,只有在其公允價值低於初始公允價值時才調整為公允價值。關於商譽和其他無形資產公允價值計量中使用的估值技術和投入的進一步討論,請參閲附註1、2和7。
(13)所得税
我們保留ASC 740-270-30-36(B)“所得税會計”中的例外,適用於對普通收入沒有可靠估計的司法管轄區。基於行業的波動性,我們繼續使用年初至今的方法來確定截至2022年3月31日的季度的有效税率。
截至2022年3月31日的季度,公司的有效税率為(5.03)%。截至2021年3月31日的季度,公司的有效税率為(22.6)%。截至2022年3月31日的季度,法定税率與實際税率之間的差異主要是由不同司法管轄區的全額估值津貼推動的。截至2021年3月31日的季度,法定税率與實際税率之間的差異主要是由於不確定税收狀況的負債減少以及不同司法管轄區存在全額估值免税額。2022年第一季度和2021年第一季度支付的所得税淨額為美元8,496及$1,314分別為,其中$6,900是在2022年第一季度支付的預扣税,預計將在未來12個月內退還。
(14)承擔和或有事項
我們以不可取消的運營和融資租賃方式租賃我們的某些設施和設備。請參閲注5。
我們與一家組裝製造商有庫存採購承諾。關於這一庫存採購承諾的其他信息,見附註6。
訴訟
出口管制和政府合同合規性問題
2017年10月,我們收到商務部工業和安全局(BIS)的行政傳票,要求提供可能違反美國出口管制法律的記錄,包括與我們的Quickparts.com,Inc.子公司有關的記錄。此外,在收集迴應上述傳票的信息時,我們的內部調查發現可能違反了由國務院國防貿易管制局管理的《國際軍火販運條例》,以及可能違反了由國際清算銀行管理的《出口管理條例》。2018年6月8日及之後,我們向國際清算銀行和DDTC提交了自願披露,確定了許多可能未經授權出口的技術數據。
作為我們正在進行的貿易合規風險審查和我們與政府合作的一部分,我們於2019年11月20日向美國財政部外國資產控制辦公室(OFAC)提交了一份關於可能違反與伊朗相關的經濟制裁的自願披露的初步通知。我們繼續調查這一問題,並於2020年5月20日向OFAC提交了最終披露。我們已經並將繼續加強我們的出口管制、貿易制裁和政府合同合規計劃,以解決通過我們正在進行的內部調查發現的問題,並將與DDTC和BIS以及美國司法部、國防部、國土安全部和財政部合作,對這些問題進行持續審查。關於這些正在進行的審查,本公司於2020年8月收到二美國德克薩斯州北區地區法院發出的聯邦大陪審團傳票。公司對這些問題作出了迴應二傳票,並將繼續全力配合美國司法部進行相關調查。
此外,2019年7月19日,我們收到了美國空軍立即暫停聯邦承包的通知,等待正在進行的調查結果。暫停適用於3D Systems、其子公司和附屬公司,並與涉及我們上述ODM業務的潛在出口管制違規有關。按照《聯邦採購條例》第48 C.F.R第9.4條的規定,在暫停合同期間,我們一般被禁止從任何行政部門獲得新的聯邦政府合同或分包合同。暫停合同使我們能夠繼續履行現有的聯邦合同,還可以獲得新的分包合同,合同金額在#美元以下。35以及被認為是商業上可買到的現成物品。空軍於2019年9月6日解除了停職,此前兩年制與我們簽訂的行政協議。我們現在有資格不受限制地獲得和履行美國政府的合同和分包合同。根據行政協議,我們由獨立監督員監督和評估,他們將向空軍報告我們遵守公司道德和合規計劃條款的情況,包括公司的整體文化、政府合同合規計劃和出口管制合規計劃。在監測員發現我們滿足了管理協議的要求後,空軍於2021年8月12日提前終止了管理協議和相關的監督。
儘管我們無法預測這些問題的最終解決方案,但我們已經並預計將繼續因迴應美國政府機構而招致鉅額法律費用和其他費用。
股東訴訟
在紐約東區美國地區法院正在審理的一起合併的股東集體訴訟中,該公司及其某些現任和前任高管被列為被告。該訴訟在Re 3D系統證券訴訟中進行,編號1:21-cv-01920-NGG-TAM(E.D.N.Y.)(“證券課”
行動“)。2021年7月14日,法院為推定的階級任命了一名首席原告,並批准了他對首席律師的選擇。首席原告人於2021年9月13日提出其綜合經修訂起訴書(“經修訂起訴書”),指稱被告作出虛假及誤導性陳述或遺漏,違反經修訂的1934年證券交易法(“交易法”)及據此頒佈的美國證券交易委員會規則第10b-5條,而被點名為被告的現任及前任行政人員乃交易所法令第20(A)節所指的控制人。修改後的申訴是代表在2020年5月6日至2021年3月5日期間購買公司普通股的股東提出的,並代表所謂的類別尋求金錢損害賠償。被告於2022年2月15日動議駁回修改後的起訴書,動議將於2022年5月全面通報。2022年4月15日,本公司獲悉,美國證券交易委員會正在對本公司進行正式調查,涉及的內容包括證券集體訴訟中的指控,本公司收到美國證券交易委員會的傳票,要求出示與其調查有關的文件和信息,作為之前自願要求提供文件的後續行動。該公司正在與美國證券交易委員會合作。
本公司已被列為名義被告,其若干現任及前任行政人員及董事已被列為在美國紐約東區地區法院、南卡羅來納州第16巡迴法院普通法院及紐約州最高法院金斯縣待決的衍生訴訟的被告。這些訴訟被命名為阮訴喬等人案,第21-cv-03389-ngg-tam號(E.D.N.Y.)(“阮氏行動”),Lesar訴Graves等人,編號2021CP4602308(南卡羅來納州,Ct.Cty第16屆司法巡迴上訴法院普通代表(“萊薩爾行動”),Scanlon訴Graves等人,編號2021CP4602312(南卡羅來納州,Ct.Cty第16屆司法巡迴上訴法院普通代表約克)(“Scanlon訴訟”),Bohus訴Joshi等人,No.2-cv-2203-CBA-RML(E.D.N.Y.)(“博胡斯行動”)和費爾尼科拉訴克林頓等人案,512613/2022年號(紐約州,金斯縣最高法院)(“費爾尼科拉行動”)。Nguyen和Bohuhs訴訟的起訴方分別於2021年6月15日和2022年4月18日提起訴訟,聲稱違反了對所有被告的受託責任索賠,並根據聯邦證券法對某些被告提出了分擔索賠。在2021年7月26日提交的Lesar訴訟和Scanlon訴訟中的投訴聲稱,被告違反了受託責任和不當得利要求。費爾尼科拉訴訟中的起訴書於2022年5月2日提起,指控董事被告違反受託責任和浪費企業資產。在2021年8月27日,阮氏訴訟被擱置至以下較早者之後的30天:(I)證券集體訴訟中的發現結束,或(Ii)對有偏見的證券集體訴訟駁回提出上訴的最後期限。2021年10月26日, Lesar訴訟和Scanlon訴訟合併為單一股東派生訴訟,名稱如Re 3D Systems Corp.股東派生訴訟,編號2021CP4602308(S.C.,Ct.Cty第16屆司法巡迴上訴法院普通代表約克)(“南卡羅來納州衍生品訴訟”)。2022年3月3日,南卡羅來納州衍生品訴訟被擱置至以下較早者之後的30天:(I)證券集體訴訟中的發現結束,或(Ii)對有偏見的證券集體訴訟的駁回提出上訴的最後期限。在博胡斯訴訟中,被告答覆、動議駁回或以其他方式迴應申訴的最後期限是2022年6月24日。
本公司認為,在推定的證券集體訴訟和衍生品訴訟中指控的索賠是沒有根據的,本公司打算積極為自己及其現任和前任高級管理人員辯護。
其他
我們還參與了與我們的業務相關的各種其他法律事務。雖然我們不能確切地預測訴訟的結果,但我們相信,所有這些不同的其他法律事項的處置不會對我們的綜合經營業績、綜合現金流量或綜合財務狀況產生實質性的不利影響,無論是單獨的還是總體的。
(15)重組和退出活動成本
在截至2022年3月31日的三個月裏,沒有重組或退出活動。
2020年8月5日,我們宣佈了一項與新的戰略重點相關的重組計劃,旨在使我們的運營成本與當前的收入水平保持一致,併為公司未來的可持續和盈利增長更好地定位。重組計劃包括削減近20%的員工,大部分裁員工作將在2020年12月31日之前完成。我們於2021年第二季度完成了重組工作。降低成本的努力包括減少設施數量和檢查我們製造和運營成本的方方面面。我們產生了遣散費、設施關閉和其他成本的現金費用,主要是在2020年下半年,並繼續產生額外費用,直到2021年第二季度,我們敲定了所有要採取的行動。我們還剝離了與這一戰略重點不一致的部分業務。請參閲註釋2。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:千) | | 2020年發生的成本 | | 截至2021年3月31日的三個月內發生的費用 | | 截至2021年3月31日發生的總成本 |
遣散費、解僱津貼和其他僱員費用 | | $ | 12,914 | | | $ | 731 | | | $ | 13,645 | |
設施關閉成本 | | 6,470 | | | 365 | | | 6,835 | |
其他成本 | | 668 | | | (68) | | | 600 | |
總計 | | $ | 20,052 | | | $ | 1,028 | | | $ | 21,080 | |
截至2021年3月31日,與這些費用有關的負債主要記錄在簡明綜合資產負債表的應計費用中,具體如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:千) | 2020年12月31日餘額 | | 截至2021年3月31日的三個月內發生的費用 | | 在2021年3月31日期間支付的費用 | | 非現金調整 | | 截至2021年3月31日的負債 |
遣散費、解僱津貼和其他僱員費用 | $ | 7,173 | | | $ | 731 | | | $ | (5,895) | | | $ | — | | | $ | 2,009 | |
設施關閉成本 | — | | | 365 | | | (365) | | | — | | | — | |
其他成本 | — | | | (68) | | | (58) | | | 126 | | | — | |
總計 | $ | 7,173 | | | $ | 1,028 | | | $ | (6,318) | | | $ | 126 | | | $ | 2,009 | |
(16)基於股票的薪酬
以下是所附綜合業務報表中包括的基於股票的薪酬成本和相關税收優惠的摘要:
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, |
| 2022 | | 2021 |
基於股票的薪酬費用 | $ | 12,658 | | | $ | 11,050 | |
税收優惠 | $ | — | | | $ | — | |
2022年和2021年頭三個月的上述費用包括#美元4,271及$3,893分別與以公司股票支付的年度激勵性薪酬有關。此外,2022年頭三個月的上述費用包括#美元。1,990與附註2中討論的容量或有審議里程碑有關。
在2022年的前三個月,公司授予2.8百萬股限制性股票,其加權平均授予日期公允價值為$14.87每股。限制性股票獎勵通常按比例授予三年,但為解決2021年12月31日的應計激勵薪酬責任而授予的獎勵除外,該獎勵立即歸屬於該獎勵。此外,該公司還授予0.3百萬股基於業績的獎勵,即最終授予的股票數量是基於某些非基於市場的2022年業績指標的成就,如果達到這些業績指標,獎勵將被授予三年從授予之日起。這些績效獎勵的加權平均授予日公允價值為#美元。19.38每股。
截至2022年3月31日,未確認的基於股票的薪酬支出為77,500預計將在加權平均期間內確認2.9好幾年了。
下表彙總了與限制性股票歸屬相關的信息:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月, |
(單位:千) | | 2022 | | 2021 |
限制性股票的歸屬: | | | | |
歸屬股份的公允價值 | | $ | 37,194 | | | $ | 9,209 | |
在歸屬時實現的税收優惠 | | $ | — | | | $ | — | |
歸屬股數 | | 2,212 | | | 211 | |
(17)後續事件
2022年4月1日,我們完成了對Kumovis GmbH(“Kumovis”)和Titan Additive LLC(“Titan”)的收購,總現金收購價為$80,000,在慣常的收盤調整之前。Titan是一種基於顆粒的擠壓平臺,可滿足需要大量構建、卓越性能和以顯著較低成本提高生產率的客户應用。我們相信,收購泰坦將在工業領域開闢新的市場。Kumovis服務於醫療保健領域,使用聚醚醚酮或PEEK材料,其特性使其適用於許多醫療應用,包括適合我們個性化醫療運營的許多植入應用。這兩筆收購的綜合影響預計不會對公司的財務狀況、經營報表或現金流產生短期實質性影響,但收購價格使用現金以及商譽和無形資產的潛在增加除外。
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下討論和分析應與本季度報告10-Q表(“10-Q表”)第1項(“財務報表”)中未經審計的簡明綜合財務報表及其附註一併閲讀。此外,我們會受到許多風險和不確定因素的影響,這些風險和不確定因素將在下文“前瞻性陳述”標題下以及我們截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K(“2021年Form 10-K”)中“風險因素”標題下的第I部分第1A項中詳細討論。
業務概述
3D Systems Corporation(“3D Systems”或“公司”或“我們”、“我們”或“我們”)通過在北美和南美洲(統稱為“美洲”)、歐洲和中東(統稱為“EMEA”)以及亞太地區和大洋洲地區(“亞太地區”)的子公司銷售我們的產品和服務。我們提供全面的3D打印和數字製造解決方案,包括塑料和金屬、材料、軟件和數字設計工具的3D打印機。我們的解決方案支持兩個關鍵行業垂直領域的高級應用:醫療保健(包括牙科、醫療設備和個性化健康服務)和工業(包括航空航天、國防、運輸和一般製造)。我們擁有30多年的經驗和專業知識,事實證明,這些經驗和專業知識對於我們開發生態系統和端到端數字工作流程解決方案至關重要,這些解決方案使客户能夠優化產品設計、轉變工作流程、將創新產品推向市場並推動新的商業模式。
該公司有兩個可報告的部門,醫療保健和工業。
概述和戰略
2020年5月,我們的首席執行官兼總裁傑弗裏·格雷夫斯博士受聘。格雷夫斯博士對公司進行了初步評估,並制定了目標聲明,使其成為在要求高可靠性產品的不斷增長的市場中為應用提供添加劑製造解決方案的領先者。他宣佈了一個分四個階段實現這一願景的計劃:重組為兩個關鍵的行業垂直市場(醫療保健和工業),重組以提高效率,剝離非核心資產,併為未來的增長進行投資。
作為我們戰略計劃的一部分,我們組織了兩個關鍵的垂直市場。這種結構使我們能夠使我們面向解決方案的方法與深厚的行業和客户知識保持一致。我們的兩個關鍵垂直市場涵蓋了一系列行業。醫療保健包括牙科、醫療器械、個性化健康服務和再生醫學。我們的工業垂直領域包括航空航天、國防、運輸和一般製造。我們通過材料、硬件平臺、軟件、專業服務和先進製造的組合來設計特定於客户需求的解決方案-創造了一條將加法制造整合到傳統生產環境中的道路。因此,製造商實現了設計自由,提高了敏捷性,擴大了生產規模,並提高了總體運營成本。我們的技術和工藝知識使我們每天能夠通過添加製造來製造數十萬個生產部件。
我們在2021年第二季度完成了重組工作。降低成本的努力包括減少設施數量和檢查我們製造和運營成本的方方面面。
資產剝離
結合我們的四階段計劃,我們剝離了與我們對添加劑製造的戰略重點不一致的部分業務。2021年1月,我們以6420萬美元的價格出售了Cimatron Ltd.,該公司運營着我們用於模具業務的Cimatron集成CAD/CAM軟件及其GibbsCAM數控編程軟件業務。2021年8月,我們以3.05億美元的價格出售了我們的Simbionix手術模擬器系列,2021年9月,我們以8200萬美元的價格出售了我們的按需製造(ODM)業務。所有銷售金額都是在慣常的結賬調整之前。
我們現在已經完成了計劃中的非核心資產剝離,並專注於核心添加劑製造業務的戰略增長。
收購
2021年11月1日,我們收購了Oqton,Inc.1.875億美元。Oqton是一家軟件公司,創建了一個基於雲的智能製造操作系統(MOS)平臺,專為靈活的生產環境量身定做,在其生產工作流程中越來越多地利用一系列先進的製造和自動化技術,包括添加劑製造解決方案。基於雲的解決方案利用工業物聯網、人工智能和機器學習技術為客户提供解決方案,以實現其數字製造工作流程的自動化,擴展其運營並增強其競爭地位。收購Oqton將使該公司能夠將其現有的添加劑製造軟件套件擴展到整個添加劑行業。Oqton的經營業績是在工業部門報告的,此次收購對公司經營業績和現金流的近期影響預計將是稀釋的。
2021年12月1日,我們以4,020萬美元收購了Volumeter BioTechnologies,Inc.(“Volumeter”)。如果在2030年和2035年12月31日之前實現了幾個非財務里程碑,並繼續聘用Volumtics的某些關鍵人員,則可能獲得高達3.55億美元的額外付款。Volumeter的使命是開發使用生物打印方法制造人體器官的能力,以及創建這些高度複雜的生物結構所需的基礎技術。通過此次收購,3D Systems擴大了我們在與生物打印和再生醫學相關的3D打印方面的能力和能力。將3D系統公司的再生醫學小組與Volumeter高度互補的生物專業知識和細胞工程技能組合結合起來,有望加快我們的核心再生醫學戰略,其中包括人體器官的生物打印、更多的非器官應用和研究實驗室的生物打印技術。此次收購對該公司的經營業績和現金流的近期影響預計將是稀釋的。Volumeter的經營結果在醫療保健部門進行了報告。
新冠肺炎疫情與當前經濟環境
2020年3月,世界衞生組織宣佈冠狀病毒(新冠肺炎)爆發為全球大流行。新冠肺炎疫情對全球經濟產生了負面影響,擾亂了全球供應鏈,造成了金融市場的大幅波動和混亂。這些因素已導致通貨膨脹和成本壓力顯著增加,並繼續對我們的生產和分銷成本產生不利影響,包括零部件和材料、包裝材料和運費的成本。由於中國的停產、運輸能力緊張、缺乏足夠的勞動力以及製造積壓,我們的供應鏈也面臨着壓力。此外,俄羅斯在2022年初入侵烏克蘭,導致經濟進一步中斷。雖然我們在烏克蘭沒有業務,我們在俄羅斯的業務也不是實質性的,但衝突加劇了通脹成本壓力和供應鏈約束,對全球經濟和我們的業務產生了負面影響。
由於新冠肺炎疫情,我們的關聯公司、員工、供應商、客户和其他人已經並可能繼續受到限制或阻止進行正常業務活動,包括由於關閉、旅行限制和政府當局可能要求或強制採取的其他行動。我們已經重新開放了我們的辦公室,並開始商務旅行,安全措施到位,並符合當地的指導方針。此外,我們在全球範圍內實施了混合工作計劃,為員工遠程工作提供了更大的靈活性。我們繼續監測當地的傳輸速率和監管指導,並繼續致力於保護我們的員工,為我們的客户送貨,並支持我們的社區。
雖然新冠肺炎疫情和其他影響當前經濟環境的因素繼續影響我們截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度報告業績,以及截至2022年3月30日的季度業績,但我們無法預測這些因素可能對我們的業務、運營結果、財務狀況或現金流產生的長期影響。我們的行動可能受到影響的程度在很大程度上將取決於未來的事態發展,這些事態發展具有很高的不確定性,也無法準確預測,包括新冠肺炎疫情的嚴重程度或死灰復燃,政府當局為控制疫情或應對其影響而採取的行動,政府當局為應對通脹和成本壓力而採取的行動,以及烏克蘭衝突的嚴重性、持續時間和潛在擴大。這些不確定的全球經濟和地緣政治狀況的影響可能導致供應鏈進一步中斷,包括關鍵部件短缺以及金融市場持續中斷和波動。最近圍繞全球經濟、地緣政治和新冠肺炎大流行的事件繼續演變。儘管我們相信我們最終將從這些事件中脱穎而出,為長期增長做好準備,但不確定性依然存在,因此,我們無法合理估計這些不利因素對我們的業務、運營結果、財務狀況或現金流的持續時間或程度。
2022年第一季度財務業績摘要
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的季度, |
(以千為單位,每股除外) | 2022 | | 2021 |
收入: | | | |
產品 | $ | 100,551 | | | $ | 93,648 | |
服務 | 32,450 | | | 52,468 | |
總收入 | 133,001 | | | 146,116 | |
銷售成本: | | | |
產品 | 58,472 | | | 53,364 | |
服務 | 20,734 | | | 28,512 | |
銷售總成本 | 79,206 | | | 81,876 | |
毛利 | 53,795 | | | 64,240 | |
運營費用: | | | |
銷售、一般和行政 | 55,415 | | | 49,600 | |
研發 | 21,612 | | | 16,599 | |
總運營費用 | 77,027 | | | 66,199 | |
運營虧損 | $ | (23,232) | | | $ | (1,959) | |
與去年同期相比,2022年第一季度的總綜合收入下降了9.0%,這是由於剝離了醫療保健和工業領域的非核心業務。與去年同期相比,來自Healthcare的收入下降11.3%,至6430萬美元,工業收入下降6.6%,至6870萬美元。這兩項下降都是由資產剝離推動的,但部分抵消了對我們的醫療保健和工業產品及服務的持續強勁需求,儘管宏觀經濟環境繼續具有挑戰性,供應鏈中斷。
截至2022年3月31日的季度毛利潤下降16.3%,至5380萬美元,降幅為1040萬美元,而截至2021年3月31日的季度毛利潤為6420萬美元。截至2022年3月31日和2021年3月31日的季度毛利率分別為40.4%和44.0%。毛利率下降主要是由於資產剝離和通脹壓力所致。
截至2022年3月31日的季度的運營費用增長了16.4%,即1080萬美元,達到7700萬美元,而截至2021年3月31日的季度為6620萬美元。截至2022年3月31日的季度的銷售、一般和行政(SG&A)支出增加了11.7%,即580萬美元,增至5540萬美元,而截至2021年3月31日的季度為4960萬美元。截至2022年3月31日的季度,研發(R&D)支出增長了30.2%,達到2160萬美元,而截至2021年3月31日的季度為1660萬美元。SG&A和研發費用的綜合淨增長主要是由於用於支持未來增長的目標領域的支出、來自被收購公司的支出(包括400萬美元的體積或有對價支出)以及由於地緣政治活動加劇而導致的壞賬支出增加。
截至2022年3月31日的季度,我們的運營虧損為2320萬美元,而截至2021年3月31日的季度,由於毛利率下降以及SG&A和研發費用增加,我們的運營虧損為200萬美元。
經營成果
下表按部門列出了我們的經營業績:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, |
| 2022 | | 2021 |
| 醫療保健 | | 工業 | | 已整合 | | 醫療保健 | | 工業 | | 已整合 |
(單位:千) | | | | | | | | | | | |
收入 | $ | 64,345 | | | $ | 68,656 | | | $ | 133,001 | | | $ | 72,521 | | | $ | 73,595 | | | $ | 146,116 | |
銷售成本 | 39,632 | | | 39,574 | | | 79,206 | | | 38,658 | | | 43,218 | | | 81,876 | |
毛利 | 24,713 | | | 29,082 | | | $ | 53,795 | | | 33,863 | | | 30,377 | | | 64,240 | |
更少: | | | | | | | | | | | |
分部運營費用 | 17,010 | | | 22,796 | | | 39,806 | | | 14,070 | | | 17,755 | | | 31,825 | |
分部營業收入 | $ | 7,703 | | | $ | 6,286 | | | 13,989 | | | $ | 19,793 | | | $ | 12,622 | | | 32,415 | |
一般公司費用,淨額(B) | | | | | 37,221 | | | | | | | 34,374 | |
營業(虧損) | | | | | $ | (23,232) | | | | | | | $ | (1,959) | |
收入
與去年同期相比,2022年第一季度的總綜合收入下降了9.0%,這是由於剝離了醫療保健和工業領域的非核心業務,部分抵消了儘管宏觀經濟和地緣政治環境具有挑戰性,但對我們的產品和服務的持續強勁需求。鑑於某些3D打印機的價格相對較高,銷售週期相應較長,以及價格較高的打印機在任何特定時期的單位數量相對較低,訂單和發貨的時間和集中度從一個時期轉移到另一個時期可能會對任何特定時期的報告收入產生重大影響。
除了銷售量的變化外,收入從一個時期到另一個時期的變化還有另外三個主要驅動因素:(1)資產剝離,(2)產品組合和平均銷售價格變化的綜合影響,以及(3)外匯波動的影響。正如在本管理層的討論和分析中所使用的,價格和組合效應與收入的變化有關,但不能與單位交易量、資產剝離或外匯的變化具體相關。
我們通過醫療保健和工業部門的產品和服務銷售賺取收入。產品類別包括3D打印機及相應材料、醫療模擬器(2021年第三季度剝離)、數字化儀、軟件許可證、3D掃描儀和觸覺設備。我們3D打印機中使用的大部分材料都是專有的。服務類別包括3D打印機和模擬器的維護合同和服務、軟件維護、軟件即服務訂閲、按需解決方案(於2021年第三季度剝離)和醫療保健服務。
下表列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的收入變化。
表1
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千美元) | 產品 | | 服務 | | 總計 |
收入-2021年第一季度 | $ | 93,648 | | | | | $ | 52,468 | | | | | $ | 146,116 | | | |
收入變化: | | | | | | | | | | | |
卷 | 22,241 | | | 23.7 | % | | (2,118) | | | (4.0) | % | | 20,123 | | | 13.8 | % |
資產剝離 | (8,300) | | | (8.9) | % | | (16,903) | | | (32.2) | % | | (25,203) | | | (17.2) | % |
價格/組合 | (4,280) | | | (4.6) | % | | — | | | — | % | | (4,280) | | | (2.9) | % |
外幣折算 | (2,758) | | | (2.9) | % | | (997) | | | (1.9) | % | | (3,755) | | | (2.6) | % |
淨變化 | 6,903 | | | 7.4 | % | | (20,018) | | | (38.2) | % | | (13,115) | | | (9.0) | % |
收入-2022年第一季度 | $ | 100,551 | | | | | $ | 32,450 | | | | | $ | 133,001 | | | |
與去年同期相比,2022年第一季度的總綜合收入下降了9.0%,這主要是由於資產剝離,但由於對我們的產品和服務的持續強勁需求以及從前一年新冠肺炎疫情的不利影響中繼續反彈,導致產品數量增加,部分抵消了這一降幅。截至2022年3月31日和2021年3月31日的季度,包括服務和材料在內的經常性收入分別為8200萬美元和9670萬美元,減少的主要原因是資產剝離。
在截至2022年和2021年3月31日的季度裏,來自醫療保健的產品收入分別貢獻了4720萬美元和4960萬美元,來自工業的產品收入分別貢獻了5340萬美元和4400萬美元。Healthcare的產品收入下降主要是由於資產剝離和非牙科收入下降,部分被牙科市場的持續強勁所抵消。工業產品收入的增長主要是由於銷量增加,但部分被資產剝離所抵消。
在截至2022年和2021年3月31日的季度中,來自醫療保健的服務收入分別貢獻了1710萬美元和2290萬美元,來自工業的服務收入分別貢獻了1530萬美元和2960萬美元。這兩個部門的服務收入較低主要是由於資產剝離。
在截至2022年和2021年3月31日的季度裏,來自美國以外業務的收入分別佔總收入的44.6%和43.8%。
毛利和毛利率
下表列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的毛利率和毛利率。
表2
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的季度, | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 毛利變動 | | 毛利率的變化 |
(千美元) | 毛利 | | 毛利率 | | 毛利 | | 毛利率 | | $ | | % | | 百分點 | | % |
產品 | $ | 42,079 | | | 41.8 | % | | $ | 40,284 | | | 43.0 | % | | $ | 1,795 | | | 4.5 | % | | (1.2) | | | (2.8) | % |
服務 | 11,716 | | | 36.1 | % | | 23,956 | | | 45.7 | % | | (12,240) | | | (51.1) | % | | (9.6) | | | (21.0) | % |
總計 | $ | 53,795 | | | 40.4 | % | | $ | 64,240 | | | 44.0 | % | | $ | (10,445) | | | (16.3) | % | | (3.6) | | | (8.2) | % |
截至2022年3月31日的季度,與去年同期相比,綜合、產品和服務毛利和毛利率百分比的下降主要是由於資產剝離和通脹壓力導致的產品結構變化。與去年同期相比,醫療保健毛利潤下降了910萬美元,降幅為27.0%,2022年第一季度的毛利潤百分比為38.4%,較2021年第一季度的46.7%有所下降。醫療保健毛利百分比的同比下降主要是由於資產剝離和通脹壓力,特別是運費和組件成本導致的產品結構變化。與去年同期相比,工業毛利潤下降了130萬美元,降幅為4.3%,2022年第一季度毛利率為42.4%,高於2021年第一季度的41.3%。毛利百分比的同比增長主要是由於產品結構的變化,主要是由於剝離ODM造成的,但部分被通脹壓力,特別是運費和組件成本所抵消。
運營費用
下表列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月合併業務費用的構成。
表3
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| 截至3月31日的季度, | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 變化 |
(千美元) | 金額 | | 收入百分比 | | 金額 | | 收入百分比 | | $ | | % |
銷售、一般和行政費用 | $ | 55,415 | | | 41.7 | % | | $ | 49,600 | | | 33.9 | % | | $ | 5,815 | | | 11.7 | % |
研發費用 | 21,612 | | | 16.2 | % | | 16,599 | | | 11.4 | % | | 5,013 | | | 30.2 | % |
| | | | | | | | | | | |
總運營費用 | $ | 77,027 | | | 57.9 | % | | $ | 66,199 | | | 45.3 | % | | $ | 10,828 | | | 16.4 | % |
截至2022年3月31日的季度,與去年同期相比,SG&A支出增加,原因是400萬美元的或有對價支出、90萬美元的地緣政治活動加劇的壞賬支出、被收購公司的支出以及更高的法律和併購費用,但部分被資產剝離和2020年成本優化計劃節省的成本所抵消。
截至2022年3月31日的季度,與去年同期相比,研發費用增加,原因是對增長計劃的持續投資和收購費用,但部分被資產剝離和2020年成本優化計劃節省的成本所抵消。
運營虧損
下表列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的運營虧損。
表4
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的季度, | | |
(千美元) | 2022 | | 2021 | | | | |
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| | | | | | | |
| | | | | | | |
運營損失: | $ | (23,232) | | | $ | (1,959) | | | | | |
與去年同期相比,截至2022年3月31日的季度的運營虧損增加,主要是由於收入、毛利潤下降和運營費用增加。
請參閲“收入,” “毛利和毛利率” and “運營費用“上圖。
利息和其他(費用)收入,淨額
下表列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的利息和其他收入(費用)的淨額構成。
表5 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的季度, | | |
(千美元) | 2022 | | 2021 | | | | |
利息和其他(費用)收入,淨額 | | | | | | | |
匯兑損益 | $ | (2,218) | | | $ | 2,129 | | | | | |
利息收入(費用),淨額 | 165 | | | (1,038) | | | | | |
其他收入(費用),淨額 | (230) | | | 37,762 | | | | | |
利息和其他收入(費用)合計,淨額 | $ | (2,283) | | | $ | 38,853 | | | | | |
與上年同期相比,截至2022年3月31日的三個月的淨匯兑收益(虧損)報告虧損,原因是美元相對歐元走強,對由美元職能貨幣實體持有的歐元計價公司間應收貸款和由歐元職能實體持有的以美元計價的公司間應付貸款產生了負面影響。
在截至2022年3月31日的三個月中,公司獲得了20萬美元的淨利息收入,原因是2022年第一季度的現金和短期投資比2021年第一季度大幅增加,這是由於2021年資產剝離和發行可轉換債券的收益,部分被與可轉換票據相關的非現金利息支出所抵消。相比之下,截至2021年3月31日的三個月,公司的現金和短期投資大幅減少,2021年第一季度與償還未償還定期貸款有關的利率掉期終止造成了70萬美元的損失。
截至2022年3月31日的三個月,淨其他收入(支出)為虧損20萬美元,而2021年第一季度的收入為3780萬美元,主要來自出售Cimatron的收益。
淨收益(虧損)
下表列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的淨收益(虧損)的主要組成部分。
表6
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的季度, | | |
(千美元,每股除外) | 2022 | | 2021 | | 變化 |
運營虧損 | $ | (23,232) | | | $ | (1,959) | | | $ | (21,273) | |
其他非經營性項目: | | | | | |
利息和其他(費用)收入,淨額 | (2,283) | | | 38,853 | | | (41,136) | |
(撥備)所得税優惠 | (1,284) | | | 8,334 | | | (9,618) | |
淨(虧損)收益 | $ | (26,799) | | | $ | 45,228 | | | $ | (72,027) | |
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| | | | | |
| | | | | |
加權平均股份-基本 | 126,728 | | | 121,705 | | | |
加權平均股份-稀釋 | 126,728 | | | 125,070 | | | |
| | | | | |
每股淨(虧損)收益--基本 | $ | (0.21) | | | $ | 0.37 | | | |
每股淨(虧損)收益-稀釋後收益 | $ | (0.21) | | | $ | 0.36 | | | |
截至2022年3月31日的季度的淨虧損為26,799美元,而截至2021年3月31日的季度的淨收益為45,228美元,這是由於前面討論的收入、毛利潤、運營費用和利息以及其他收入/(費用)淨額的變化。
流動性與資本資源
現金流
該公司目前通過手頭現金、現金等價物和短期投資、運營現金流(可能因季度而異)和必要的融資活動為其運營提供資金,包括營運資本和資本支出以及收購。我們預期營運現金、現金、現金等價物及短期投資的現金流量,以及其他流動資金來源,例如發行股本或債務證券,視市場情況而定,將可供使用,並足以滿足所有可預見的現金需求。以下是公司現金流變化的摘要,隨後對這些變化進行了簡要討論:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, | | |
| 2022 | | 2021 | | 美元零錢 |
| | | | | |
現金流(用於)/由經營活動提供 | $(15,125) | | $28,453 | | $(43,578) |
現金流(用於投資活動/由投資活動提供 | $(373,209) | | $50,563 | | $(423,772) |
(用於)融資活動的現金流 | $(12,518) | | $(28,337) | | $15,819 |
現金流(用於)/由經營活動提供
截至2022年3月31日的三個月,經營活動使用的現金為1,510萬美元,而截至2021年3月31日的三個月,經營活動提供的現金為2,850萬美元。這一減少是由於與2021年同期相比,2022年第一季度的運營虧損增加了約2100萬美元。截至2022年3月31日的三個月,營運資本使用了1090萬美元的現金,截至2021年3月31日的三個月,營運資本提供了1080萬美元的現金。
在截至2022年3月31日的季度,應收賬款、預付和其他流動資產和遞延收入的變化對現金流產生了積極影響,而庫存、應計和其他負債的變化,包括2022年第一季度支付的預計將在未來12個月內退還的690萬美元預扣税款,對截至2022年3月31日的三個月的運營現金流產生了負面影響。
在截至2021年3月31日的季度,與現金流入相關的營運資本的積極驅動因素是應收賬款和庫存餘額減少,應付款和遞延收入餘額增加,但由於與Cimatron出售相關的預扣税支付的推動,預付費用和其他流動資產的增加以及應計和其他負債的減少部分抵消了這一增長。
此外,其他非流動資產和其他負債的變化對截至2022年3月31日的三個月的運營現金流產生了100萬美元的負面影響,而2021年同期的收益為870萬美元。
現金流(用於投資活動/由投資活動提供
截至2022年3月31日的三個月,投資活動使用的現金流為3.732億美元,而截至2021年3月31日的三個月,投資活動提供的現金為5060萬美元。2022年的主要現金流出涉及對短期投資的超額現金投資、對Enhatch的投資、資本支出和其他投資活動。在截至2021年3月31日的三個月裏,與出售Cimatron的收益相關的主要現金流入被資本支出部分抵消。
(用於)融資活動的現金流
截至2022年3月31日的三個月,融資活動中使用的現金為1250萬美元,截至2021年3月31日的三個月,用於融資活動的現金為2830萬美元。截至2022年3月31日的季度,現金的主要流出與支付股票薪酬的淨股份結算和支付收購非控制權益有關。截至2021年3月31日的季度,現金的主要流出涉及償還當時未償還的5年期1億美元擔保定期貸款的剩餘餘額、基於股票的薪酬的淨股份結算以及收購非控股權益的付款。
現金、現金等價物和短期投資
截至2022年3月31日,我們手頭有3.896億美元的現金和現金等價物,包括受限現金。我們有3.563億美元的短期投資。自2021年12月31日以來,現金和現金等價物減少了4.04億美元,原因是運營中使用的現金為1510萬美元,投資活動中使用的現金為3.732億美元,其中包括3.598億美元的短期投資淨投資和1250萬美元的融資活動中使用的現金。
截至2022年3月31日,美國境外持有的現金為1.081億美元,佔總現金和現金等價物的27.7%,而截至2021年12月31日,美國境外持有的現金為6,270萬美元,佔總現金和現金等價物的7.9%。由於我們之前未匯出的收入已經繳納了美國聯邦所得税,我們預計任何將這些收入匯回美國的做法都不會產生重大的聯邦和州税收。然而,這些股息需要繳納外國預扣税,據估計,這將導致本公司產生的税收成本超過通過其他方式獲得現金的成本。現金等價物由貨幣市場工具中持有的資金組成,並按其當前賬面價值報告,由於這些工具的短期性質,該賬面價值接近公允價值。短期投資主要包括剩餘期限不到12個月的投資級債券、存單和短期債券基金。我們努力將我們的信用風險降至最低,主要投資於投資級、流動性工具,並根據信用質量限制對任何一家發行人的風險敞口。
材料現金需求
該公司的主要現金需求包括以下合同債務和其他債務:
負債
於2022年3月31日,我們有4.6億美元於2026年11月到期的未償還0%可轉換票據(“票據”)。管理層可考慮在市場條件允許的情況下,根據業務或其他戰略機會的現金需求適當時尋求額外的長期融資,這可能會導致融資成本上升。
購買承諾
我們根據具有法律效力的貨物和服務協議作出購買承諾,並就數量、價格和交貨時間確定條款。
租契
截至2022年3月31日,該公司的經營和融資租賃債務為6700萬美元,主要與房地產和設備租賃有關,其中約830萬美元預計將在2022年剩餘時間內支付。此外,公司有3,110萬美元的租賃義務,但由於設施正在由業主建造,因此租賃尚未開始。有關本公司租賃的詳情,請參閲財務報表附註5。
滿足物資現金需求的資金來源
該公司相信,它擁有滿足未來12個月現金需求所需的財政資源。未來12個月以後的現金需求將取決於公司的盈利能力及其管理營運資金需求的能力。公司也可以如上所述從各種來源借款。
其他合同承諾
可轉換票據
截至2022年3月31日,我們遵守了《票據》的所有公約。
其他
我們承諾為我們最近成立的沙特阿拉伯合資企業提供約650萬美元的初始投資,如財務報表附註2所述。未來對這一關係的額外投資取決於合資企業實現某些里程碑。
賠償
在正常的業務過程中,我們定期簽訂協議,以賠償客户或供應商因使用我們的產品而導致的第三方知識產權侵權索賠。從歷史上看,與這些賠償條款相關的成本並不高。我們無法估計這些賠償條款對我們未來運營結果的最大潛在影響。
在特拉華州法律允許的範圍內,當董事或高級管理人員正在或曾經以此類身份應我們的要求服務時,我們會就某些事件或事件對我們的董事和高級管理人員進行賠償,但有限的例外情況除外。根據這些賠償義務,我們未來可能需要支付的最大金額是無限的;然而,我們有董事和高級管理人員的保險,可以讓我們追回未來支付的金額,但受免賠額和保單限額的限制。
近期會計公告
請參閲財務報表附註1以作進一步討論。
關鍵會計政策和重大估計
我們的簡明綜合財務報表是根據公認會計準則編制的。在編制這些精簡合併財務報表時,我們需要做出某些估計和假設,這些估計和假設會影響資產、負債、收入、成本和支出以及相關披露的報告金額。在持續的基礎上,我們評估我們的估計和假設。在不同的假設或條件下,我們的實際結果可能與這些估計不同。
截至本報告日期,除財務報表附註1所述的實施短期投資政策外,我們在2021年Form 10-K中描述的關鍵會計政策和估計沒有對我們的簡明綜合財務報表和相關附註產生重大影響。
前瞻性陳述
本10-Q表格中的某些陳述不是對歷史或當前事實的陳述,屬於1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。前瞻性表述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素,可能導致我們的實際結果、業績或成就與歷史結果或此類前瞻性表述明示或暗示的未來結果大不相同。在許多情況下,您可以通過“相信”、“相信”、“預期”、“可能”、“將”、“估計”、“打算”、“預期”或“計劃”等術語或這些術語或其他類似術語的否定來識別前瞻性陳述。
前瞻性陳述基於管理層利用現有信息對未來事件和趨勢的信念、假設和當前預期,必然會受到不確定性的影響,其中許多不確定性是我們無法控制的。儘管我們認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的,但前瞻性陳述不是,也不應被依賴於作為未來業績或結果的保證,也不一定被證明是對實現任何此類業績或結果的時間的準確指示。一些重要因素可能導致實際結果與前瞻性陳述中表達或暗示的結果大相徑庭。這些因素包括但不限於:
•生產、供應、合同和其他中斷的影響,包括設施關閉、休假和接種疫苗要求造成的勞動力短缺或自然減員,原因是新冠肺炎疫情蔓延;
•我們提供滿足不斷變化的技術和客户需求的產品的能力;
•我們有能力確定戰略收購,在不中斷的情況下將此類收購整合到我們的業務中,並實現此類收購的預期好處;
•未來註銷或減記商譽和無形資產的影響;
•集中我們最大客户的收入和信用風險敞口;
•我們有能力獲得和執行知識產權,並在第三方索賠時捍衞這些權利;
•我們有能力保護我們的知識產權和機密信息,包括我們的數字內容,免受第三方侵權者或未經授權的複製、使用或披露;
•我們的信息技術基礎設施出現故障或無法防禦網絡攻擊;
•由於銷售週期不均勻,我們有能力預測季度銷售額並管理產品庫存;
•我們繼續從運營中產生淨現金流的能力;
•我們的償債能力和籌集所需資金的能力,以現金結算債券的轉換、到期償還債券或在債券發生根本變化時回購債券;
•我們有能力彌補財務報告內部控制中的重大缺陷,並保持有效的內部控制;
•毛利率、營業收入或虧損和/或淨收益或虧損的波動;
•我們在美國以外高效開展業務的能力;
•我們對3D打印機和其他產品中使用的零部件和組件以及打印材料中使用的原材料的供應鏈的依賴;
•我們有能力管理涉及我們或我們子公司的訴訟、調查或類似事項的成本和影響;
•產品質量問題,導致銷售額和營業利潤率、產品退貨、產品責任、保修或其他索賠減少;
•我們有能力留住我們的關鍵員工,吸引和留住新的合格員工,同時控制我們的勞動力成本;
•我們自己或與發展夥伴合作成功開發再生醫學產品並將其商業化的能力;
•我們的庫存管理、分配和其他關鍵功能的管理信息系統中斷;
•遵守美國和其他反腐敗法律、數據隱私法、貿易管制、經濟制裁和類似法律法規;
•根據聯邦法規,我們有能力保持我們作為負責任承包商的地位;
•税務規章制度的變更或解釋;
•我們在向美國證券交易委員會提交或提交的報告中討論的其他因素,包括在第1A項中更詳細列出的風險和重要因素。2020年表10-K和本表10-Q中的“風險因素”。
告誡讀者不要過度依賴這些前瞻性陳述。本文中包含的前瞻性陳述僅在本10-Q表格公佈之日作出,我們沒有義務公開更新或修改我們或代表我們所作的任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來發展、後續事件或情況或其他原因,除非法律另有要求。可歸因於我們或代表我們行事的個人的所有後續書面或口頭前瞻性聲明均明確地完整地受到上述警告性聲明的限制。
第二部分--其他資料
項目1.法律訴訟
本表格10-Q第一部分第1項附註14-財務報表的承諾和或有事項中的“出口管制和政府合同合規事項”、“股東訴訟”和“其他”中所列的信息在此作為參考。
第1A項。風險因素。
我們之前在2021年Form 10-K中披露的風險因素沒有實質性變化,這是對Form 10-K第I部分第1A項的迴應。
第二項股權證券的未登記銷售和募集資金的使用。
近期發行的未註冊證券
無
發行人購買股票證券
下表提供了截至2022年3月31日的季度根據交易法第12條登記的股權證券購買信息:
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| 購買的股份(或單位)總數 | | 每股(或單位)平均支付價格 | |
依據限制性股票獎勵交付或扣留的股份 | | | | |
2022年1月1日-2022年1月31日 | 71,754 | | a | $ | 20.46 | | b |
2022年2月1日-2022年2月28日 | 64,635 | | a | $ | 19.36 | | b |
March 1, 2022 - March 31, 2022 | 377,887 | | a | $ | 15.81 | | b |
| | | | |
| | | | |
| 514,276 | | a | $ | 16.91 | | b |
a.反映向本公司交出的普通股股份,以支付與歸屬限制性股票相關的預扣税款義務。
b.支付的平均價格反映了為税收目的而扣留的股票的加權平均市值。
第3項關於市場風險的定量和定性披露。
關於2021年12月31日的市場風險的討論,請參閲項目7A。2021年Form 10-K中的“關於市場風險的定量和定性披露”在2022年前三個月,沒有重大變化或事態發展會對截至2021年12月31日進行的市場風險評估產生重大影響。
項目4.控制和程序
對披露控制和程序的評價
截至2022年3月31日,我們根據交易法第13a-15和15d-15條規則,在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下,對我們的披露控制和程序(如交易法第13a-15(E)和15d-15(E)條所定義)的設計和運作的有效性進行了評估。這些控制和程序旨在提供合理的保證,確保在我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告,並且這些信息被積累並傳達給我們的管理層,包括首席執行官和首席財務官,以便及時做出關於所需披露的決定。基於這一評估,管理層得出結論,由於下文討論的財務報告內部控制存在重大弱點,截至2022年3月31日,我們的披露控制和程序並不有效。
我們的管理層,包括首席執行官和首席財務官,得出結論認為,截至2021年12月31日存在的財務報告內部控制的重大弱點正在得到補救,截至2022年3月31日仍然存在。這些重大缺陷與以下方面的某些控制措施的缺乏或設計的控制程序執行不當有關:
•對於某些非標準合同和非標準合同條款;
•審查財務結算過程中使用的內部編寫的報告和分析;以及
•用於計算公司的所得税準備金,包括重大非常規交易的準備金。
導致這些重大缺陷的控制缺陷的組合部分與員工培訓有關,導致缺乏適當執行所設計的控制或對與財務報表結算過程相關的某些手動控制進行有效審查的知識或技能水平。此外,某些控制缺陷與及時審查性質不常見的交易有關。
補救計劃
上文所述的前兩個實質性弱點(“2020年材料弱點”)於2020年12月31日首次確定,並於2021年12月31日繼續存在。然而,由於我們於2021年1月啟動的補救計劃,截至2021年12月31日形成2020年重大弱點的控制缺陷數量與2020年相比大幅減少。我們於2021年1月開始的補救計劃旨在改善我們對財務報告的內部控制,並補救導致這些重大弱點的相關控制缺陷。為了在2022年完全彌補2020年的重大弱點,我們計劃從2022年第一季度開始採取以下額外的補救行動:
1.聘請更多具有會計、財務、運營和技術知識以及控制設計和執行經驗的員工。具體地説,我們在2022年第一季度保留了額外的臨時人員和顧問,以協助執行管制。我們還計劃在2022年第二季度再招聘幾名具有相關會計經驗的個人。
2.重新設計無效的控制或流程。我們將保留一家在設計和設計方面具有專業知識的外部公司
執行財務報告的內部控制,以檢查我們的控制設計,並對為什麼某些控制沒有並繼續沒有得到適當的執行進行根本原因分析。
3.實施或增強軟件以改進我們的財務結算和報告流程。我們正在改進我們的賬户對賬軟件,並實施軟件,以便利記錄日記帳分錄、交易配對和任務管理。我們還在制定計劃,實施收入會計軟件,並將一家重要的非美國子公司整合到我們的企業資源規劃系統中。
4.建立一個正式的控制治理委員會,以管理和加強對
內部控制。在2022年第一季度,我們成立了一個控制治理委員會,成員包括
高級領導層成員,每月或根據需要更頻繁地舉行會議。
除了上面討論的2020年實質性弱點的補救計劃外,我們還補充了我們的補救計劃,以解決2021年12月31日發現的税務實質性弱點,並計劃在2022年實施多項補救行動,包括:
1.為我們的税務準備流程實施税務會計和報告解決方案。我們已經確定了納税申報解決方案,制定了實施計劃,並聘請了一家諮詢公司來促進實施計劃。
2.重新設計與所得税流程會計相關的控制措施。我們正在評估我們的所得税會計控制。
3.聘請第三方審核我們的季度和年度納税計算。在2022年第一季度,我們聘請了第三方來審查我們的季度和年度税收計算。
4.聘請更多有所得税會計背景的有經驗的人員。我們正在招聘更多有經驗的税務會計人員,以協助設計和執行税務會計控制。
上述已規劃或正在進行的補救行動是對2021年和2022年為解決2020年重大弱點而完成的下列補救行動的補充:
1.聘請了一名經驗豐富的首席會計官(CAO),以及其他會計人員,其中一些人擁有上市公司會計和財務報告的技術專長。
2.改進了每月結賬流程,以提高記錄條目的及時性,從而有更多時間
審核和分析財務報表帳目並執行控制程序。
3.培訓新的和現有的會計和財務人員以及其他職能方面的關鍵人員,如業務、銷售、業務發展、人力資源、法律和供應鏈方面的人員,瞭解新加強、制定和實施的政策和程序。
4.就控制程序的適當設計和執行對相關人員進行了培訓,並注意到控制程序和程序的持續執行和維護的重要性。
5.修改了現有軟件,以捕獲與某些客户合同相關的非標準條款和條件。
6.在整個2021年,設計和測試了大量額外的業務流程和信息技術控制。
7.正式加強、制定和實施與我們的會計和財務報告相關的政策、程序和流程。
我們致力於補救所有重大弱點,並正在努力成功地實施強化的控制進程,並擁有足夠的行動效力,以證明在2022年補救重大弱點。然而,隨着我們繼續評估並努力改善我們對財務報告的內部控制,管理層可能會確定有必要採取額外措施來解決控制缺陷或修改補救計劃。因此,我們不能向您保證我們將在何時補救這些弱點,我們也不能確定不需要採取額外的行動或任何此類額外行動的增量成本。此外,我們不能向您保證未來不會出現更多重大缺陷。
財務報告內部控制的變化
如上所述,我們正在對財務報告的內部控制進行某些改革,以彌補在2020年12月31日和2021年發現的重大弱點。我們補救計劃的實質性方面的執行工作於2021年第一季度開始,目前仍在進行中。除上文提及的實施補救計劃外,在截至2022年3月31日的季度內,我們對財務報告的內部控制並無其他重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
項目6.展品。
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3.1 | 註冊人註冊證書。(於1993年8月16日提交的表格8-B中的附件3.1及其修正案於1994年2月4日在表格8-B/A中提交。 |
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3.2 | 1995年5月23日提交的公司註冊證書修正案。(參考1995年5月25日提交的S-2/A表格註冊人註冊聲明的附件3.2。) |
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3.3 | 2004年5月19日向特拉華州州務卿提交的公司註冊證書修訂證書。(通過引用2004年8月5日提交的註冊人截至2004年6月30日的10-Q表格季度報告的附件3.1併入本文。) |
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3.4 | 2005年5月17日向特拉華州州務卿提交的公司註冊證書修訂證書。(通過引用2005年8月1日提交的註冊人截至2005年6月30日的季度10-Q表格季度報告的附件3.1併入本文。) |
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3.5 | 2011年10月7日向特拉華州州務卿提交的公司註冊證書修訂證書。(2011年10月7日提交的表格8-K通過引用附件3.1併入。) |
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3.6 | 2013年5月21日向特拉華州州務卿提交的公司註冊證書修訂證書。(通過引用註冊人於2013年5月22日提交的8-K表格當前報告的附件3.1併入。) |
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3.7 | 修訂及重訂3D系統公司附例。(通過引用註冊人於2018年3月15日提交的當前8-K表格報告的附件3.1併入。) |
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4.1 | 契約,日期為2021年11月16日,由3D系統公司和紐約銀行梅隆信託公司作為受託人。(通過引用註冊人於2021年11月17日提交的當前8-K表格報告的附件4.1併入。) |
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4.2 | 2026年到期的0%可轉換票據的格式(包括在附件4.1中)。(通過引用註冊人於2021年11月17日提交的當前8-K表格報告的附件4.2併入。) |
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10.1* | 高管服務協議,日期為2022年4月22日,由3D系統公司和韋恩·彭斯基簽署。(通過引用於2022年4月26日提交的註冊人當前報告表格8-K的附件10.1而併入。) |
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31.1† | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條提交的首席執行官證書,日期為2022年5月10日。 |
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31.2† | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條提交的首席財務官證書,日期為2022年5月10日。 |
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32.1† | 根據《美國法典》第18編第1350條提交的首席執行官證書,該條款是根據2022年5月10日的2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的。 |
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32.2† | 根據《美國法典》第18編第1350條提交的首席財務官證書,該條款是根據2022年5月10日的2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的。 |
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101.INS† | XBRL實例文檔-實例文檔不會出現在交互數據文件中,因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
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101.SCH† | XBRL分類擴展架構文檔。 |
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101.CAL† | XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。 |
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101.DEF† | XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 |
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101.LAB† | XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 |
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101.PRE† | XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 |
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104 | 封面交互數據文件-此數據文件不會出現在交互數據文件中,因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
*管理合同或補償計劃或安排。
†展品在此存檔。如上所述,所有未指定的展品均通過參考先前的申請而併入。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
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| 3D系統公司 |
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| 通過 | /s/賈格塔爾·納魯拉 |
| | 賈格塔爾·納魯拉 |
| | 首席財務官 |
| | (首席財務官) |
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| 通過 | /s/Michael Crimmins |
| | 邁克爾·克里明斯 |
| | 高級副總裁兼首席會計官 |
| | (首席會計官) |
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Date: May 10, 2022