新聞發佈
Diversey宣佈2022年第一季度業績;重申全年收入和調整後的EBITDA指導
·報告銷售額較上年增長4.5%;收購調整後不變貨幣增長7.0%
◦食品和飲料報告銷售額同比增長14.8%
◦機構報告銷售額同比增長0.9%
不包括感染預防的◦機構基礎銷售額與上年相比增長了26%
·第一季度普通股股東應佔淨虧損3970萬美元
◦調整後的EBITDA為6,030萬美元,利潤率為9.1%
·重申2022年調整後的EBITDA預期在3.8億美元至4.2億美元之間,全年收入增長將達到個位數
2022年5月10日,南卡羅來納州米爾堡:泰華施控股有限公司(以下簡稱泰華施)(納斯達克股票代碼:DSEY)公佈第一季度業績。
泰華施首席執行官菲爾·威蘭德説:“我們提供了一個穩健的季度,收入增長強勁且廣泛,這得益於加速定價和新業務的贏得,以及高客户保留率。”我們的機構和食品和飲料收入比大流行前的水平高出6.8%,進一步的復甦仍有待捕捉。我們的定價計入了通脹因素,預計今年剩餘時間我們的收入和利潤率將繼續改善。雖然仍然存在重大的全球宏觀挑戰,但我們的業務模式的實力和彈性使我們不斷相信,我們將實現全年展望。我們已經納入了今年剩餘時間計劃的定價行動,一旦目前的挑戰在2022年消退,我們應該能夠長期實現兩位數的收益增長。“
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未經審計 | 截至3月31日的第一季度 |
(百萬) | 2022 | 2021 | 更改百分比 | 2019 | 更改百分比 |
淨銷售額 | $ | 660.0 | | $ | 631.5 | | 4.5 | % | $ | 617.9 | | 6.8 | % |
税前虧損 | (37.2) | | (98.1) | | 62.1 | % | (45.5) | | (18.2) | % |
淨虧損 | (39.1) | | (95.7) | | 59.1 | % | (44.5) | | (12.1) | % |
調整後淨收益(虧損)(1) | 3.7 | | 26.2 | | (85.9) | % | (10.1) | | (136.6) | % |
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調整後的EBITDA(1) | 60.3 | | 92.7 | | (35.0) | % | 52.1 | | 15.7 | % |
毛利百分比(1) | 9.1 | % | 14.7 | % | (560) bps | 8.4 | % | 70bps |
(1)有關這些財務指標的解釋,請參閲本文的“非公認會計準則財務信息和分段調整後的EBITDA”部分。
2022年第一季度綜合業績
淨銷售額同比增長4.5%,經匯率和收購調整後增長7.0%。機構和食品飲料部門在銷量和定價方面都顯示出積極的增長勢頭。餐飲部門繼續贏得新客户並增加收入,同時通過定價來對抗高成本通脹。基本機構收入的恢復進展順利,該部門繼續贏得新客户,未來仍將出現顯著復甦。機構感染預防仍然比大流行前的水平高出25%以上,儘管由於COVID導致需求增加,機構感染預防已經正常化。與COVID前的基線相比,合併報告的淨銷售額比2019年第一季度高出6.8%。
2022年第一季度税前虧損3,980萬美元,包括2,310萬美元的特殊項目(定義見下文)影響,而2021年第一季度的税前虧損為9,810萬美元,包括1.09億美元的特殊項目影響。2022年第一季度調整後淨收入為370萬美元,而2021年同期為2620萬美元,2019年第一季度調整後淨虧損為1010萬美元,2022年第一季度調整後每股收益為0.01美元,而2021年第四季度為0.11美元,2019年同一季度為0.04美元。
2022年第一季度調整後的EBITDA為6,030萬美元,較2021年同期下降35.0%,較2019年同期增長15.7%。在充滿挑戰的通脹環境下,調整後的EBITDA利潤率與2021年同期相比下降了560個基點,比2019年第一季度增長了70個基點。第一季度,定價對收入增長的貢獻率超過6%,預計全年定價水平將進一步提高。然而,定價的加快和銷量的增加被這一時期顯著上升的成本所抵消。
細分市場回顧
體制性
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未經審計 | 截至3月31日的第一季度 |
(百萬) | 2022 | 2021 | 更改百分比 | 2019 | 更改百分比 |
淨銷售額 | $ | 472.2 | | $ | 467.9 | | 0.9 | % | $ | 460.1 | | 2.6 | % |
調整後的EBITDA | 53.0 | | 71.1 | | (25.5) | % | 45.1 | | 17.5 | % |
%利潤率 | 11.2 | % | 15.2 | % | (400) bps | 9.8 | % | 140位/秒 |
機構部門的淨銷售額為4.722億美元,比2021年第一季度高出0.9%,經匯率和收購調整後比高出4.6%。不包括感染預防的機構基礎業務比2021年第一季度增長了26%,反映了新客户的贏得、創新、定價以及隨着我們朝着疫情前的水平恢復的過程中對現有客户的持續擴張。與去年相比,預期的感染預防收入正常化50%部分抵消了這一增長。由於成本壓力和感染預防正常化的最後一個季度,調整後的EBITDA利潤率比2021年第一季度下降了400個基點,但由於持續的效率舉措,比2019年第四季度增長了140個基點。收購為銷售增長貢獻了910萬美元,為調整後的EBITDA貢獻了70萬美元。
食品飲料
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未經審計 | 截至3月31日的第一季度 |
(百萬) | 2022 | 2021 | 更改百分比 | 2019 | 更改百分比 |
淨銷售額 | $ | 187.8 | | $ | 163.6 | | 14.8 | % | $ | 157.8 | | 19.0 | % |
調整後的EBITDA | 22.1 | | 31.9 | | (30.7) | % | 21.9 | | 0.9 | % |
%利潤率 | 11.8 | % | 19.5 | % | (770) bps | 13.9 | % | (210) bps |
餐飲業務繼續保持強勁增長。淨銷售額為1.78億美元,比2021年第一季度增長14.8%,經匯率和收購調整後增長14.0%。這是由非常高的中標率、定價和新的水處理產品的成功推動的。與2021年同期相比,調整後的EBITDA為2210萬美元,下降了30.7%,利潤率下降了770個基點,受到高投入成本通脹的影響,特別是在歐洲,原因是俄羅斯-烏克蘭戰爭。目前正在採取積極的定價行動,以解決價格與成本之間的差距。收購為銷售增長貢獻了1340萬美元,為調整後的EBITDA貢獻了(10萬美元)。
展望
雖然泰華施對第一季度的業績和積極的勢頭感到鼓舞,但該公司繼續在前所未有的環境中運營。因此,Diversey認為,重申其對收入高個位數百分比增長的預期是合適的,並調整後的EBITDA預期為2022年的3.8億至4.2億美元。如果第一季度出現的積極趨勢繼續下去,通脹環境開始減弱,那麼隨着時間的推移,可能會提供最新的前景展望。
雖然管理層無意提供未來的季度指導,但目前的預期是,2022年上半年將獲得全年調整後EBITDA的約37%,其餘約63%將在下半年實現。這一季節性反映了業務的歷史表現,以及各種成本舉措的不斷成熟,加上預計全年將繼續增加的價格上漲和附加費。
關於泰弗西
Diversey的使命是通過領先的衞生、感染預防和清潔解決方案來保護和照顧人們。我們開發和提供創新的產品、服務和技術,以拯救生命和保護我們的環境。在95年的歷史中,泰華施品牌已成為產品質量、服務和創新的代名詞。
欲瞭解更多信息,請訪問www.Diversey.com,或在LinkedIn、Facebook或Twitter@Diversey上關注我們。
泰華賽控股有限公司
投資者聯繫方式:
格蘭特·格雷弗
郵箱:ir@disksey.com
電話會議和網絡廣播信息
管理層將於2022年5月10日美國東部時間今天上午8:30主持網絡廣播和電話會議,討論2022年第一季度的業績。
該活動將通過網絡直播進行現場直播,可在此處觀看。感興趣的各方還可以撥打1-877-407-0784(免費)或1-201-689-8560(收費/國際),並要求召開泰弗西公司2022年第一季度收益電話會議。參與者被要求在通話前10分鐘撥打電話,以便登記參加活動。
電話會議的音頻重播將在電話會議後大約三個小時到美國東部時間2022年5月24日晚上11:59,並可以通過撥打1-844-512-2921(國內)或1-412-317-6671(國際)並提供密碼13729050來收聽。
關於前瞻性信息的警告性聲明
本新聞稿包含受重大風險和不確定性影響的前瞻性陳述。除有關歷史事實的表述外,本新聞稿中包含的所有表述,包括有關我們的業務戰略、未來經營及其結果、未來財務狀況、未來收入、預計成本、前景、當前和預期的產品、當前和預期的合作、成功的時機和可能性、管理層的計劃和目標、預期的市場增長以及當前和預期產品的未來結果的表述,均為前瞻性表述。你可以通過它們與歷史或當前事實沒有嚴格相關這一事實來識別前瞻性陳述。這些陳述可以包括諸如“預期”、“估計”、“預期”、“項目”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“打算”、“相信”、“可能”、“可能”、“將會”、“將會”、“應該”、“可以擁有”、“可能”、“繼續”、“考慮”、“目標”、“可能”以及與討論未來經營或財務業績或其他事件的時間或性質有關的其他類似詞彙和術語,儘管並非所有前瞻性表述都包含這些識別詞彙。例如,我們做出的所有與我們的估計和預計成本、支出、現金流、增長率和財務結果有關的陳述,或者我們對未來運營、增長計劃或戰略的計劃和目標,都是前瞻性陳述。所有前瞻性陳述都涉及未知風險,以及可能導致實際結果、業績或成就與前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、業績或成就大不相同的其他重要因素,包括:
·新冠肺炎疫情的持續可能會對我們的運營、客户需求和供應商支持我們的能力造成幹擾;
·不確定的全球經濟狀況已經並可能繼續對我們的綜合財務狀況和業務結果產生不利影響;
·我們業務的全球性使我們面臨許多風險,這些風險可能對我們的綜合財務狀況和業務結果產生重大不利影響;
·非美國貨幣與美元之間的波動可能會對我們的綜合財務狀況或運營結果產生重大影響;
·政治和經濟不穩定以及政府行動影響我們的業務和我們的客户或供應商的風險可能會對我們的業務、運營結果和現金流產生不利影響;
·原材料定價、供應商的供應和分配以及與能源有關的成本可能對我們的業務結果,包括我們的利潤率產生負面影響;
·如果我們不開發新的和創新的產品,或者如果我們市場的客户不接受它們,我們的結果將受到負面影響;
·網絡風險以及未能維護我們的業務或安全系統或基礎設施的完整性;
·引入經濟合作與發展組織的基數侵蝕和利潤轉移可能對我們未來時期的有效税率產生不利影響;
·客户合併可能對我們的業務、合併後的財務狀況或經營結果產生不利影響;
·我們在產品和服務市場以及我們開展業務的地理區域面臨競爭;
·信貸和金融市場的不穩定和不確定性可能對我們和我們的客户經營業務所需的信貸供應產生不利影響;
·新的和更嚴格的規定可能會影響我們的業務和綜合經營狀況和結果;以及
·在Diversey的Form 10-K表格中,在“風險因素”項下描述的其他風險已提交給美國證券交易委員會。
我們的許多前瞻性陳述來自我們的運營預算和預測,這些預算和預測是基於許多詳細的假設。雖然我們相信我們的假設是合理的,但我們警告説,預測已知因素的影響是非常困難的,我們不可能預測可能影響我們實際結果的所有因素。歸因於我們或代表我們行事的人的所有書面和口頭前瞻性聲明,都明確地受到這些警示聲明以及我們在美國證券交易委員會的其他備案文件和公共通信中不時做出的其他警示聲明的限制。您應該在這些風險和不確定性的背景下評估所有前瞻性陳述。
我們提醒您,上面提到的重要因素可能並不包含對您重要的所有因素。此外,我們不能向您保證,我們將實現我們預期或預期的結果或事態發展,或者即使實質上實現了,也不能保證它們將以我們預期的方式導致後果或影響我們或我們的運營。本文中包含的前瞻性陳述僅在本新聞稿發佈之日作出。除非法律另有要求,否則我們不承擔因新信息、未來事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性陳述的義務。
非GAAP財務信息
我們提供符合美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)的財務信息。我們也提供不符合美國公認會計原則(“非公認會計原則”)的財務信息,因為我們的管理層認為它對投資者有用。
非公認會計原則財務指標不包括我們認為屬於若干特定項目(“特殊項目”)的項目,例如重組費用、交易及整合成本、與收購及資產剝離有關的若干交易及其他費用、與收購及資產剝離有關的損益,以及若干其他項目。我們對不尋常或特殊的物品進行個別評估。為了確定我們的非GAAP財務衡量標準,我們對是否排除不尋常或特殊項目的評估同時考慮了項目的數量和質量方面,其中包括(I)其性質,(Ii)它是否與我們正在進行的業務運營有關,以及(Iii)我們是否期望它作為我們正常業務的一部分定期發生。
EBITDA和調整後的EBITDA
EBITDA和調整後的EBITDA是補充措施,不是美國公認會計準則要求的,也不是根據美國公認會計準則提出的。我們將EBITDA定義為所得税撥備(收益)、利息支出、折舊和攤銷前的收益(虧損),調整後的EBITDA為經其他項目調整的EBITDA,以(I)剔除某些非營業收入或支出項目,(Ii)剔除某些我們認為不能反映公司持續經營業績的淨收入(虧損)中包含的某些非現金和其他項目的影響,以及(Iii)剔除某些影響特定時期業績的非常和非經常性項目。
EBITDA和調整後的EBITDA不是根據美國GAAP衡量我們財務業績的指標,不應被視為根據美國GAAP得出的收入、淨收益(虧損)、所得税撥備前收益(虧損)或任何其他業績衡量指標的替代指標,也不應被視為根據美國GAAP衡量流動性的經營活動現金流量的替代指標。此外,我們計算EBITDA和調整後EBITDA的方法可能與其他公司使用的方法不同。
我們的管理層認為EBITDA和調整後的EBITDA是我們財務業績的關鍵指標。此外,我們認為,證券分析師、投資者和其他感興趣的各方經常使用EBITDA和調整後的EBITDA來評估我們行業的公司。我們還相信,投資者、分析師和評級機構認為EBITDA和調整後的EBITDA是衡量我們履行償債義務和評估我們財務業績的能力的有用手段,管理層將這些衡量標準用於一個或多個目的。我們對EBITDA和調整後EBITDA的列報不應被解讀為我們未來的業績不會受到不尋常或非經常性項目的影響。EBITDA和調整後的EBITDA作為分析工具具有重要的侷限性,您不應單獨考慮它們,也不應將其作為根據美國公認會計準則報告的我們業績分析的替代品。使用EBITDA和調整後EBITDA而不是淨收入作為一種分析工具存在侷限性。
調整後淨收益
調整後淨收益(定義見下文)和調整後每股收益(虧損)(“調整後每股收益”)均為非公認會計準則財務指標。我們將經調整淨收益定義為經調整的淨收益(虧損),以(I)剔除某些非營業收入或支出項目,(Ii)剔除某些非現金和我們認為不能反映公司持續經營業績的淨收入中的其他項目的影響,(Iii)剔除某些影響特定時期業績的非常和非經常性項目,以及(Iv)反映第(I)至(Iii)項和其他税務特殊項目的税務影響。
我們相信,除了根據公認會計原則確定的結果外,調整後的淨收入和調整後的每股收益在評估我們的業務、運營結果和財務狀況時也是有用的。我們相信,調整後淨收益和調整後每股收益可能會對投資者有所幫助,因為它們提供了與過去財務業績的一致性和可比性,並便於對我們的運營和財務業績進行期間間的比較,因為它們消除了由於我們認為不能反映我們的基本經營業績或不尋常或不常見的原因而導致的某些不確定因素的影響。然而,調整後淨收入和調整後每股收益僅供補充信息之用,不應孤立地考慮,或作為根據公認會計原則列報的財務信息的替代或替代。
調整後淨收益和調整後每股收益作為分析工具存在侷限性。
泰華賽控股有限公司
簡明綜合資產負債表
(未經審計)
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(除每股金額外,以百萬美元計) | March 31, 2022 | 2021年12月31日 |
資產 | | |
流動資產: | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 216.2 | | $ | 207.6 | |
| 應收貿易賬款,扣除壞賬準備淨額23.7美元和23.5美元 | 410.2 | | 414.3 | |
| 其他應收賬款 | 64.2 | | 59.3 | |
| 盤存 | 378.2 | | 337.6 | |
| 預付費用和其他流動資產 | 85.0 | | 69.4 | |
| 流動資產總額 | 1,153.8 | | 1,088.2 | |
財產和設備,淨額 | 218.4 | | 210.7 | |
商譽 | 482.6 | | 471.5 | |
無形資產,淨額 | 2,106.0 | | 2,147.3 | |
其他非流動資產 | 389.7 | | 382.3 | |
| 總資產 | $ | 4,350.5 | | $ | 4,300.0 | |
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負債和股東權益 | | |
流動負債: | | |
| 短期借款 | $ | 3.5 | | $ | 10.7 | |
| 長期債務的當期部分 | 10.9 | | 10.9 | |
| 應付帳款 | 500.5 | | 434.3 | |
| 應計重組成本 | 15.4 | | 16.7 | |
| 其他流動負債 | 396.8 | | 384.5 | |
| 流動負債總額 | 927.1 | | 857.1 | |
長期債務,減少流動部分 | 1,970.6 | | 1,973.0 | |
遞延税金 | 171.4 | | 164.3 | |
其他非流動負債 | 506.4 | | 520.0 | |
| 總負債 | 3,575.5 | | 3,514.4 | |
承付款和或有事項 | | |
股東權益: | | |
| 普通股,每股面值0.01美元;授權發行1,000,000,000股;2022年和2021年發行在外的324,190,738股和324,369,517股 | — | | — | |
| 優先股,每股面值0.0001美元,授權股份200,000,000股,2022年和2021年流通股為0股 | — | | — | |
| 額外實收資本 | 1677.8 | 1,662.7 | |
| 累計赤字 | (759.2) | | (720.1) | |
| 累計其他綜合損失 | (143.6) | | (157.0) | |
| 股東權益總額 | 775.0 | | 785.6 | |
| 總負債和股東權益 | $ | 4,350.5 | | $ | 4,300.0 | |
泰華賽控股有限公司
簡明綜合業務報表
(未經審計)
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(除每股金額外,以百萬美元計) | 截至2022年3月31日的三個月 | 截至2021年3月31日的三個月 |
淨銷售額 | $ | 660.0 | | $ | 631.5 | |
銷售成本 | 423.9 | | 385.1 | |
毛利 | 236.1 | | 246.4 | |
銷售、一般和行政費用 | 213.7 | | 243.1 | |
交易和整合成本 | 4.5 | | 13.3 | |
管理費 | — | | 19.4 | |
無形資產攤銷 | 24.2 | | 24.3 | |
重組和退出成本 | 9.8 | | 2.6 | |
營業虧損 | (16.1) | | (56.3) | |
利息支出 | 30.3 | | 43.7 | |
與阿根廷子公司相關的外幣收益 | (0.3) | | (2.0) | |
其他(收入)費用,淨額 | (8.9) | | 0.1 | |
所得税前虧損準備(收益) | (37.2) | | (98.1) | |
所得税撥備(福利) | 1.9 | | (2.4) | |
淨虧損 | $ | (39.1) | | $ | (95.7) | |
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每股基本虧損和攤薄虧損 | $ | (0.12) | | $ | (0.39) | |
基本和稀釋後加權平均流通股 | 319.6 | 247.3 |
泰華賽控股有限公司
現金流量表簡明合併報表
(未經審計)
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(單位:百萬) | 截至2022年3月31日的三個月 | 截至2021年3月31日的三個月 |
經營活動: | | |
| 淨虧損 | $ | (39.1) | | $ | (95.7) | |
| 對淨虧損與經營活動提供(用於)現金的調整: | | |
| 折舊及攤銷 | 47.4 | | 47.1 | |
| 遞延融資成本攤銷和原始發行貼現 | 1.8 | | 14.9 | |
| 現金流對衝收益 | 1.1 | | 0.2 | |
| 遞延税金 | (3.5) | | 0.8 | |
| 非現金外幣兑換(收益)損失 | (1.1) | | 5.9 | |
| 基於股份的薪酬 | 15.1 | | 37.5 | |
| 高通脹經濟的影響-阿根廷 | (0.3) | | (2.0) | |
| 壞賬準備 | 1.9 | | 2.0 | |
| 為緩慢移動的庫存撥備 | 0.4 | | 3.0 | |
| 非現金養老金福利 | (3.6) | | (3.7) | |
| 經營性資產和負債變動情況: | | |
| 應收貿易賬款淨額 | 3.0 | | (28.0) | |
| 庫存,淨額 | (39.9) | | (41.2) | |
| 應付帳款 | 68.3 | | 46.5 | |
| 所得税,淨額 | (4.6) | | (11.6) | |
| 其他資產和負債,淨額 | (1.0) | | (54.4) | |
經營活動提供(用於)的現金 | 45.9 | | (78.7) | |
投資活動: | | |
| 購買交易中收購的業務,淨額為收購的現金 | (41.4) | | — | |
| 配藥和配藥設備 | (17.3) | | (12.0) | |
| 資本支出 | (10.0) | | (6.4) | |
| 遞延保理應收款的催收 | — | | 24.4 | |
由投資活動提供(用於)的現金 | (68.7) | | 6.0 | |
融資活動: | | |
| 或有對價付款 | — | | (0.1) | |
| 短期借款的收益(支付) | (7.2) | | 0.4 | |
| 來自循環信貸安排的收益 | 50.0 | | — | |
| 循環信貸安排付款 | (50.0) | | — | |
| 對長期借款的償付 | (4.3) | | (656.0) | |
| 支付遞延融資成本 | — | | (2.5) | |
| 首次公開募股中出售的普通股的發行,扣除發行成本 | — | | 654.3 | |
| 終止衍生工具的收益 | 45.3 | | — | |
由融資活動提供(用於)的現金 | 33.8 | | (3.9) | |
現金的匯率變動 | (2.4) | | (3.9) | |
| 現金、現金等價物和限制性現金減少 | 8.6 | | (80.5) | |
期初現金、現金等價物和限制性現金 | 208.2 | | 201.7 | |
期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 216.8 | | $ | 121.2 | |
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補充現金流信息: | | |
| 利息支付 | $ | 25.3 | | $ | 49.0 | |
| 繳納所得税 | $ | 9.8 | | $ | 8.4 | |
| 優先股權證轉換為股權 | $ | — | | $ | 620.9 | |
| 保理應收賬款取得的實益利益 | $ | — | | $ | 6.9 | |
下表對本報告期間的所得税前虧損與EBITDA和調整後的EBITDA進行了核對:
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(單位:百萬) | 截至2022年3月31日的三個月 | 截至2021年3月31日的三個月 | 截至2019年3月31日的三個月 |
所得税前虧損準備(收益) | $ | (37.2) | | $ | (98.1) | | $ | (45.5) | |
利息支出 | 30.3 | | 43.7 | | 34.1 | |
利息收入 | (0.7) | | (0.9) | | (1.6) | |
無形資產攤銷費用 | 24.2 | | 24.3 | | 22.9 | |
計入銷售成本的折舊費用 | 20.6 | | 20.8 | | 19.7 | |
包括在銷售、一般和行政費用中的折舊費用 | 2.6 | | 2.0 | | 1.3 | |
EBITDA | 39.8 | | (8.2) | | 30.9 | |
交易和整合成本(1) | 4.5 | | 13.3 | | 14.7 | |
重組和退出成本(2) | 9.8 | | 2.6 | | — | |
與阿根廷子公司有關的外幣收益(3) | (0.3) | | (2.0) | | 1.0 | |
納税補償性資產調整(四) | (0.1) | | — | | — | |
購置款會計調整(5) | 1.3 | | — | | 0.7 | |
貝恩資本管理費(6) | — | | 19.4 | | 1.9 | |
非現金養老金和其他離職後福利計劃(7) | (3.6) | | (3.8) | | (2.4) | |
未實現外匯匯兑損失(收益)(8) | (1.1) | | 5.9 | | 4.3 | |
保理和證券化費用(9) | 0.9 | | 1.0 | | 0.9 | |
基於股份的薪酬(10) | 15.1 | | 63.5 | | — | |
應收税金協議調整(11) | (6.4) | | — | | — | |
其他項目 | 0.4 | | 1.0 | | 0.1 | |
合併調整後EBITDA | $ | 60.3 | | $ | 92.7 | | $ | 52.1 | |
下表將淨虧損與調整後淨收益、基本和稀釋後每股收益(虧損)與調整後每股收益進行了核對:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的三個月 | 截至2021年3月31日的三個月 | 截至2019年3月31日的三個月 | |
(單位:百萬,每股除外) | 淨收益(虧損) | 基本和稀釋每股收益(15) | 淨收益(虧損) | 基本和稀釋每股收益(15) | 淨收益(虧損) | 基本和稀釋每股收益(15) | |
已報告(GAAP) | $ | (39.1) | | $ | (0.12) | | $ | (95.7) | | $ | (0.39) | | $ | (44.5) | | $ | (0.18) | | |
取得的無形資產攤銷費用 | 24.2 | | 0.08 | | 24.3 | | 0.10 | | 22.9 | | 0.09 | | |
交易和整合成本(1) | 4.5 | | 0.01 | | 13.3 | | 0.05 | | 14.7 | | 0.06 | | |
重組和退出成本(2) | 9.8 | | 0.03 | | 2.6 | | 0.01 | | — | | — | | |
與阿根廷子公司有關的外幣收益(3) | (0.3) | | — | | (2.0) | | (0.01) | | 1.0 | | — | | |
納税補償性資產調整(四) | (0.1) | | — | | — | | — | | — | | — | | |
購置款會計調整(5) | 1.3 | | — | | — | | — | | 0.7 | | — | | |
貝恩資本管理費(6) | — | | — | | 19.4 | | 0.08 | | 1.9 | | 0.01 | | |
非現金養老金和其他離職後福利計劃(7) | (3.6) | | (0.01) | | (3.8) | | (0.02) | | (2.4) | | (0.01) | | |
未實現外匯匯兑損失(收益)(8) | (1.1) | | — | | 5.9 | | 0.02 | | 4.3 | | 0.02 | | |
基於股份的薪酬(10) | 15.1 | | 0.05 | | 63.5 | | 0.26 | | — | | — | | |
應收税金協議調整(11) | (6.4) | | (0.02) | | — | | — | | — | | — | | |
遞延融資加速費用和原發行貼現成本(12) | 0.0 | 0.00 | 11.9 | | 0.05 | | — | | — | | |
其他項目 | 0.4 | | — | | 1.0 | | — | | 0.1 | | | |
與非GAAP調整相關的税收影響(13) | (10.5) | | (0.04) | | (15.7) | | (0.05) | | (9.7) | | (0.03) | | |
離散税收調整(14) | 9.5 | | 0.03 | | 1.5 | | 0.01 | | — | | — | | |
調整後(非GAAP) | $ | 3.7 | | $ | 0.01 | | $ | 26.2 | | $ | 0.11 | | $ | (11.0) | | $ | (0.04) | | |
(1)這些成本主要包括非營運性質的專業及顧問服務、與策略計劃有關的成本、與收購有關的成本,以及準備成為上市公司所產生的成本。
(2)包括與重組計劃和業務退出活動有關的成本。有關更多信息,請參閲本季度報告Form 10-Q中其他部分包含的簡明綜合財務報表附註中的附註16-重組和退出活動。
(3)自2018年7月1日起,阿根廷被視為高通脹經濟,我們阿根廷業務的本位幣從阿根廷比索改為美元,重計量費用/貸方記錄在我們的簡明綜合經營報表中,而不是作為我們簡明綜合資產負債表的累計換算調整的組成部分。
(4)與收購Diversey有關,管理該交易的購買協議包括有關税務責任的賠償條款。對這一調整的抵銷計入所得税撥備。
(5)與各項收購有關,我們的存貨錄得公允價值增長。這些數額代表了這一增長的攤銷。
(6)代表根據一項管理協議向貝恩資本支付的費用,根據該協議,我們獲得了一般商業諮詢服務;財務、管理和運營建議;與選擇顧問有關的諮詢和諮詢服務;不同領域的建議;以及財務和戰略規劃和分析。於完成首次公開招股後,管理協議根據其條款於2021年3月終止,吾等於截至2022年3月31日止三個月錄得終止費用1,750萬美元。
(7)表示與我們的固定收益養老金計劃相關的定期確定收益淨收入的計劃資產預期回報、利息成本和結算成本部分的淨影響。
(8)代表未實現的外匯兑換對我們業務的影響,主要歸因於我們歐洲實體持有的美元計價債務的估值。
(9)代表根據我們的應收賬款保理和證券化協議完成無追索權的應收賬款銷售的費用。有關其他資料,請參閲本季度報告10-Q表格其他部分的簡明綜合財務報表附註內的附註5-財務報表詳情。
(10)代表與我們基於股份的股權和責任獎勵相關的補償費用。有關更多信息,請參閲本季度報告10-Q表中其他部分的簡明綜合財務報表附註中的附註15-基於股份的薪酬。
(11)指因税法變動及估值免税額變動而對應收税項協議負債作出的調整,該等變動影響應收税項協議屬性的變現能力。
(12)指遞延融資成本和原始發行貼現成本的加速非現金支出,因為某些債務安排已於2021年3月用首次公開募股所得款項全額償還或大幅償還。
(13)用於計算税前調整的税收影響的税率是根據記錄費用的司法管轄區確定的。
(14)代表與個別税項有關的調整,包括不確定的税項撥備、某些司法管轄區税率變動的影響及我們的估值免税額的變動。
(15)為計算每股盈利(虧損),本公司已追溯列報每股盈利(虧損),猶如重組交易在呈列的最早期間開始時發生。這種追溯列報反映了由於將星座公司的股份交換為公司的股份而增加了約4740萬股。
下表按細分市場表示淨銷售額:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬,百分比除外) | 體制性 | 食品飲料 | 總計 |
2021年第一季度淨銷售額 | $ | 467.9 | | 74.1 | % | $ | 163.6 | | 25.9 | % | $ | 631.5 | | |
有機變化(非GAAP) | 21.6 | | 4.6 | % | 22.9 | | 14.0 | % | 44.5 | | 7.0 | % |
採辦 | 9.1 | | 1.9 | % | 13.4 | | 8.2 | % | 22.5 | | 3.6 | % |
不變美元變動(非公認會計原則) | 30.7 | | 6.6 | % | 36.3 | | 22.2 | % | 67.0 | | 10.6 | % |
外幣折算 | (26.4) | | (5.6) | % | (12.1) | | (7.4) | % | (38.5) | | (6.1) | % |
總變化 | 4.3 | | 0.9 | % | 24.2 | | 14.8 | % | 28.5 | | 4.5 | % |
2022年第一季度淨銷售額 | $ | 472.2 | | 71.5 | % | $ | 187.8 | | 28.5 | % | $ | 660.0 | | |