埃羅銅業公司 | ||
目錄表 | ||
合併財務報表 | |||||
簡明合併財務狀況表 | 1 | ||||
簡明合併經營報表和全面收益表 | 2 | ||||
現金流量表簡明合併報表 | 3 | ||||
簡明合併股東權益變動表 | 4 | ||||
合併財務報表附註 | |||||
一般信息 | |||||
注1.業務性質 | 5 | ||||
注2.準備的依據 | 5 | ||||
注3.細分市場披露 | 6 | ||||
財務狀況表 | |||||
注4.庫存 | 8 | ||||
附註5.其他流動資產 | 8 | ||||
注6.礦物、財產、廠房和設備 | 9 | ||||
附註7.勘探和評估資產 | 10 | ||||
附註8.應付賬款和應計負債 | 10 | ||||
附註9.貸款和借款 | 10 | ||||
附註10.遞延收入 | 12 | ||||
附註11.其他非流動負債 | 12 | ||||
注12.股本 | 13 | ||||
損益表 | |||||
注13.收入 | 16 | ||||
附註14.銷售成本 | 17 | ||||
附註15.一般和行政費用 | 17 | ||||
附註16.財務費用 | 17 | ||||
注17.匯兑損益 | 17 | ||||
其他項目 | |||||
附註18.金融工具 | 18 | ||||
注19.資本管理 | 20 | ||||
附註20.補充現金流量信息 | 21 | ||||
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併財務狀況表 | ||
(未經審計,金額以數千美元計) |
備註 | March 31, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||
資產 | |||||||||||||||||
當前 | |||||||||||||||||
現金和現金等價物 | $ | 365,465 | $ | 130,129 | |||||||||||||
短期投資 | 100,018 | — | |||||||||||||||
應收賬款 | 25,923 | 30,704 | |||||||||||||||
盤存 | 4 | 33,728 | 26,019 | ||||||||||||||
其他流動資產 | 5 | 21,305 | 21,834 | ||||||||||||||
546,439 | 208,686 | ||||||||||||||||
非當前 | |||||||||||||||||
礦物、財產、廠房和設備 | 6 | 604,482 | 445,428 | ||||||||||||||
勘探和評估資產 | 7 | 8,669 | 32,038 | ||||||||||||||
遞延所得税資產 | — | 2,315 | |||||||||||||||
存款和其他非流動資產 | 6,407 | 1,295 | |||||||||||||||
619,558 | 481,076 | ||||||||||||||||
總資產 | $ | 1,165,997 | $ | 689,762 | |||||||||||||
負債 | |||||||||||||||||
當前 | |||||||||||||||||
應付賬款和應計負債 | 8 | $ | 67,561 | $ | 66,546 | ||||||||||||
貸款和借款的當期部分 | 9 | 8,740 | 4,344 | ||||||||||||||
遞延收入的當期部分 | 10 | 12,530 | 10,511 | ||||||||||||||
應付所得税 | 3,215 | 7,191 | |||||||||||||||
衍生工具的流動部分 | 18 | 5,237 | 29,357 | ||||||||||||||
租賃負債的流動部分 | 5,460 | 4,711 | |||||||||||||||
102,743 | 122,660 | ||||||||||||||||
非當前 | |||||||||||||||||
貸款和借款 | 9 | 402,345 | 54,906 | ||||||||||||||
遞延收入 | 10 | 82,410 | 83,711 | ||||||||||||||
修復和關閉費用的經費 | 22,563 | 19,037 | |||||||||||||||
遞延所得税負債 | 4,777 | — | |||||||||||||||
衍生品 | 18 | — | 366 | ||||||||||||||
租賃負債 | 2,501 | 2,399 | |||||||||||||||
其他非流動負債 | 11 | 13,531 | 11,193 | ||||||||||||||
528,127 | 171,612 | ||||||||||||||||
總負債 | 630,870 | 294,272 | |||||||||||||||
股東權益 | |||||||||||||||||
股本 | 12 | 133,787 | 133,072 | ||||||||||||||
股權儲備 | (8,968) | (94,910) | |||||||||||||||
留存收益 | 407,002 | 354,895 | |||||||||||||||
公司所有者應佔權益 | 531,821 | 393,057 | |||||||||||||||
非控制性權益 | 3,306 | 2,433 | |||||||||||||||
535,127 | 395,490 | ||||||||||||||||
負債和權益總額 | $ | 1,165,997 | $ | 689,762 |
承諾(附註7和10); | ||||||||||||||||||||
代表董事會批准: | ||||||||||||||||||||
《大衞·斯特朗》 | 、首席執行官兼董事 | 《馬修·烏布斯》 | 、董事 |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併經營報表和全面收益表 | ||
(未經審計,以千美元計,不包括每股和每股金額) |
截至3月31日的三個月, | |||||||||||||||||
備註 | 2022 | 2021 | |||||||||||||||
收入 | 13 | $ | 108,911 | $ | 122,543 | ||||||||||||
銷售成本 | 14 | (47,912) | (39,734) | ||||||||||||||
毛利 | 60,999 | 82,809 | |||||||||||||||
費用 | |||||||||||||||||
一般和行政 | 15 | (11,213) | (8,501) | ||||||||||||||
基於股份的薪酬 | 12 (e) | (1,990) | (2,346) | ||||||||||||||
未列明的收入 | 47,796 | 71,962 | |||||||||||||||
財政收入 | 713 | 970 | |||||||||||||||
財務費用 | 16 | (5,496) | (3,770) | ||||||||||||||
匯兑損益 | 17 | 18,709 | (28,625) | ||||||||||||||
其他費用 | (630) | (651) | |||||||||||||||
所得税前收入 | 61,092 | 39,886 | |||||||||||||||
所得税費用 | |||||||||||||||||
當前 | (3,059) | (7,090) | |||||||||||||||
延期 | (5,547) | (739) | |||||||||||||||
(8,606) | (7,829) | ||||||||||||||||
本期間的淨收入 | $ | 52,486 | $ | 32,057 | |||||||||||||
其他綜合損益 | |||||||||||||||||
外幣折算收益(虧損) | 85,934 | (24,359) | |||||||||||||||
綜合收益 | $ | 138,420 | $ | 7,698 | |||||||||||||
可歸因於以下方面的淨收入: | |||||||||||||||||
本公司的業主 | 52,107 | 31,749 | |||||||||||||||
非控制性權益 | 379 | 308 | |||||||||||||||
$ | 52,486 | $ | 32,057 | ||||||||||||||
可歸因於以下方面的全面收入: | |||||||||||||||||
本公司的業主 | 137,489 | 7,487 | |||||||||||||||
非控制性權益 | 931 | 211 | |||||||||||||||
$ | 138,420 | $ | 7,698 | ||||||||||||||
公司所有者應佔每股淨收益 | |||||||||||||||||
基本信息 | 12 (f) | $ | 0.58 | $ | 0.36 | ||||||||||||
稀釋 | 12 (f) | $ | 0.57 | $ | 0.34 | ||||||||||||
已發行普通股加權平均數 | |||||||||||||||||
基本信息 | 12 (f) | 90,238,008 | 88,064,312 | ||||||||||||||
稀釋 | 12 (f) | 92,050,104 | 92,902,306 |
埃羅銅業公司 | ||
現金流量表簡明合併報表 | ||
(未經審計,金額以數千美元計) |
截至3月31日的三個月, | ||||||||||||||
備註 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
經營活動的現金流 | ||||||||||||||
本期間的淨收入 | $ | 52,486 | $ | 32,057 | ||||||||||
對以下各項進行調整: | ||||||||||||||
攤銷和折舊 | 11,504 | 11,511 | ||||||||||||
所得税費用 | 8,606 | 7,829 | ||||||||||||
遞延收入攤銷 | 13 | (3,358) | — | |||||||||||
基於股份的薪酬 | 12 (e) | 1,990 | 2,346 | |||||||||||
財政收入 | (713) | (970) | ||||||||||||
財務費用 | 16 | 5,496 | 3,770 | |||||||||||
匯兑(利)損 | (19,006) | 28,625 | ||||||||||||
其他 | 1,046 | 7 | ||||||||||||
非現金週轉資金項目變動 | 20 | (9,687) | (16,760) | |||||||||||
48,364 | 68,415 | |||||||||||||
來自NX Gold PMPA的進展 | 10 | 3,207 | — | |||||||||||
衍生品合約結算 | 17 | (4,567) | (5,711) | |||||||||||
撥備結算 | (416) | (352) | ||||||||||||
已繳納的所得税 | (2,602) | (240) | ||||||||||||
43,986 | 62,112 | |||||||||||||
用於投資活動的現金流 | ||||||||||||||
增加礦物財產、廠房和設備 | (45,563) | (25,873) | ||||||||||||
勘探和評估資產的增加 | (9,501) | (464) | ||||||||||||
其他投資 | (100,184) | 126 | ||||||||||||
(155,248) | (26,211) | |||||||||||||
(用於融資活動)/來自融資活動的現金流 | ||||||||||||||
租賃責任付款 | (1,684) | (1,085) | ||||||||||||
扣除融資成本後的新增貸款和借款 | 396,121 | 630 | ||||||||||||
償還的貸款和借款 | (51,190) | (7,662) | ||||||||||||
為貸款和借款支付的利息 | (606) | (1,921) | ||||||||||||
已支付的其他財務費用 | (898) | (1,013) | ||||||||||||
行使股票期權及認股權證所得款項 | 404 | 1,116 | ||||||||||||
342,147 | (9,935) | |||||||||||||
匯率變動對現金及現金等價物的影響 | 4,451 | (3,900) | ||||||||||||
現金及現金等價物淨增加情況 | 235,336 | 22,066 | ||||||||||||
現金和現金等價物--期初 | 130,129 | 62,508 | ||||||||||||
現金和現金等價物--期末 | $ | 365,465 | $ | 84,574 |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併股東權益變動表 | ||
(未經審計,以千美元計,不包括每股和每股金額) |
股本 | 股權儲備 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
備註 | 數量 股票 | 金額 | 貢獻 盈餘 | 外國 交易所 | 留用 收益 | 總計 | 非控制性 利息 | 總股本 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
平衡,2020年12月31日 | 87,879,261 | $ | 126,152 | $ | 15,637 | $ | (82,928) | $ | 153,842 | $ | 212,703 | $ | 1,372 | $ | 214,075 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
當期收入 | — | — | — | — | 31,749 | 31,749 | 308 | 32,057 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
本期其他全面虧損 | — | — | — | (24,262) | — | (24,262) | (97) | (24,359) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
當期綜合收益(虧損)合計 | — | — | — | (24,262) | 31,749 | 7,487 | 211 | 7,698 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
發行對象為: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
期權及認股權證的行使 | 272,648 | 1,524 | (408) | — | — | 1,116 | — | 1,116 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
基於股份的薪酬 | 12 (e) | — | — | 2,141 | — | — | 2,141 | — | 2,141 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
向非控股權益派發股息 | — | — | — | — | — | — | 69 | 69 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
平衡,2021年3月31日 | 88,151,909 | $ | 127,676 | $ | 17,370 | $ | (107,190) | $ | 185,591 | $ | 223,447 | $ | 1,652 | $ | 225,099 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
平衡,2021年12月31日 | 90,204,378 | $ | 133,072 | $ | 12,173 | $ | (107,083) | $ | 354,895 | $ | 393,057 | $ | 2,433 | $ | 395,490 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
當期收入 | — | — | — | — | 52,107 | 52,107 | 379 | 52,486 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
期內其他全面收入 | — | — | — | 85,382 | — | 85,382 | 552 | 85,934 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
當期綜合收益合計 | — | — | — | 85,382 | 52,107 | 137,489 | 931 | 138,420 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
發行對象為: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
期權及認股權證的行使 | 158,334 | 715 | (311) | — | — | 404 | — | 404 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
基於股份的薪酬 | 12 (e) | — | — | 871 | — | — | 871 | — | 871 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
向非控股權益派發股息 | — | — | — | — | — | — | (58) | (58) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
平衡,2022年3月31日 | 90,362,712 | $ | 133,787 | $ | 12,733 | $ | (21,701) | $ | 407,002 | $ | 531,821 | $ | 3,306 | $ | 535,127 |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併中期財務報表附註 | ||
(未經審計的表格金額,以數千美元為單位,不包括每股和每股金額) |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併中期財務報表附註 | ||
(未經審計的表格金額,以數千美元為單位,不包括每股和每股金額) |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併中期財務報表附註 | ||
(未經審計的表格金額,以數千美元為單位,不包括每股和每股金額) |
截至2022年3月31日的三個月 | MCSA (巴西) | NX金牌 (巴西) | 公司(加拿大) | 已整合 | ||||||||||||||||||||||
收入 | $ | 93,696 | $ | 15,215 | $ | — | $ | 108,911 | ||||||||||||||||||
生產成本 | (29,163) | (5,392) | — | (34,555) | ||||||||||||||||||||||
折舊和損耗 | (9,532) | (1,879) | — | (11,411) | ||||||||||||||||||||||
銷售費用 | (1,851) | (95) | — | (1,946) | ||||||||||||||||||||||
銷售成本 | (40,546) | (7,366) | — | (47,912) | ||||||||||||||||||||||
毛利 | 53,150 | 7,849 | — | 60,999 | ||||||||||||||||||||||
費用 | ||||||||||||||||||||||||||
一般和行政 | (6,201) | (842) | (4,170) | (11,213) | ||||||||||||||||||||||
基於股份的薪酬 | — | — | (1,990) | (1,990) | ||||||||||||||||||||||
財政收入 | 152 | 458 | 103 | 713 | ||||||||||||||||||||||
財務費用 | (1,932) | (1,023) | (2,541) | (5,496) | ||||||||||||||||||||||
匯兑損益 | 18,490 | 228 | (9) | 18,709 | ||||||||||||||||||||||
其他(費用)收入 | (758) | 128 | — | (630) | ||||||||||||||||||||||
税前收益(虧損) | 62,901 | 6,798 | (8,607) | 61,092 | ||||||||||||||||||||||
當期税費 | (2,328) | (414) | (316) | (3,058) | ||||||||||||||||||||||
遞延税費 | (5,427) | (120) | — | (5,547) | ||||||||||||||||||||||
淨收益(虧損) | $ | 55,146 | $ | 6,264 | $ | (8,923) | $ | 52,487 | ||||||||||||||||||
資產 | ||||||||||||||||||||||||||
當前 | $ | 152,713 | $ | 37,799 | $ | 355,927 | 546,439 | |||||||||||||||||||
非當前 | 559,315 | 58,046 | 2,197 | 619,558 | ||||||||||||||||||||||
總資產 | $ | 712,028 | $ | 95,845 | $ | 358,124 | $ | 1,165,997 | ||||||||||||||||||
總負債 | $ | 101,990 | $ | 109,945 | $ | 418,934 | 630,869 |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併中期財務報表附註 | ||
(未經審計的表格金額,以數千美元為單位,不包括每股和每股金額) |
截至2021年3月31日的三個月 | MCSA (巴西) | NX金牌 (巴西) | 公司(加拿大) | 已整合 | ||||||||||||||||||||||
收入 | $ | 104,762 | $ | 17,781 | $ | — | $ | 122,543 | ||||||||||||||||||
生產成本 | (21,802) | (5,084) | — | (26,886) | ||||||||||||||||||||||
折舊和損耗 | (9,766) | (1,708) | — | (11,474) | ||||||||||||||||||||||
銷售費用 | (1,262) | (112) | — | (1,374) | ||||||||||||||||||||||
銷售成本 | (32,830) | (6,904) | — | (39,734) | ||||||||||||||||||||||
毛利 | 71,932 | 10,877 | — | 82,809 | ||||||||||||||||||||||
費用 | ||||||||||||||||||||||||||
一般和行政 | (4,219) | (464) | (3,818) | (8,501) | ||||||||||||||||||||||
基於股份的薪酬 | — | — | (2,346) | (2,346) | ||||||||||||||||||||||
財政收入 | 43 | 75 | 852 | 970 | ||||||||||||||||||||||
財務費用 | (2,314) | (148) | (1,308) | (3,770) | ||||||||||||||||||||||
匯兑(損)利 | (28,165) | (537) | 77 | (28,625) | ||||||||||||||||||||||
其他費用 | (491) | (160) | — | (651) | ||||||||||||||||||||||
税前收益(虧損) | 36,786 | 9,643 | (6,543) | 39,886 | ||||||||||||||||||||||
當期税費 | (3,361) | (1,233) | (2,496) | (7,090) | ||||||||||||||||||||||
遞延税費 | (726) | (13) | — | (739) | ||||||||||||||||||||||
淨收益(虧損) | $ | 32,699 | $ | 8,397 | $ | (9,039) | $ | 32,057 | ||||||||||||||||||
資產 | ||||||||||||||||||||||||||
當前 | $ | 97,235 | $ | 33,775 | $ | 19,760 | 150,770 | |||||||||||||||||||
非當前 | 324,597 | 27,741 | 3,020 | 355,358 | ||||||||||||||||||||||
總資產 | $ | 421,832 | $ | 61,516 | $ | 22,780 | $ | 506,128 | ||||||||||||||||||
總負債 | $ | 101,885 | $ | 18,473 | $ | 160,671 | 281,029 |
March 31, 2022 | 2021年12月31日 | ||||||||||
用品和消耗品 | $ | 23,498 | $ | 19,144 | |||||||
庫存 | 3,060 | 2,880 | |||||||||
正在進行的工作 | 2,264 | 1,658 | |||||||||
成品 | 4,906 | 2,337 | |||||||||
$ | 33,728 | $ | 26,019 |
March 31, 2022 | 2021年12月31日 | ||||||||||
對供應商的預付款 | $ | 1,050 | $ | 402 | |||||||
預付費用 | 5,404 | 5,865 | |||||||||
對員工的預付款 | 715 | 458 | |||||||||
可退還的增值税 | 14,136 | 15,109 | |||||||||
$ | 21,305 | $ | 21,834 |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併中期財務報表附註 | ||
(未經審計的表格金額,以數千美元為單位,不包括每股和每股金額) |
建築物 | 採礦設備(1) | 礦物 物業(2) | 中的項目 進展(3) | 設備和其他資產 | 礦場關閉成本 | 使用權資產 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
成本: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
平衡,2021年12月31日 | 18,352 | 124,775 | 394,017 | 19,190 | 20,307 | 12,010 | 17,298 | 605,949 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
加法 | 80 | 5,064 | 7,781 | 28,798 | 6,929 | — | 1,359 | 50,011 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
借款成本資本化 | — | — | — | 1,125 | — | — | — | 1,125 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
處置 | — | (1,320) | — | (417) | — | — | (42) | (1,779) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
轉賬 | 1,545 | 1,925 | 13,950 | 25,042 | (3,894) | — | — | 38,568 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外匯 | 3,438 | 22,809 | 72,427 | 3,850 | 3,792 | 2,137 | 3,060 | 111,513 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
平衡,2022年3月31日 | $ | 23,415 | $ | 153,253 | $ | 488,175 | $ | 77,588 | $ | 27,134 | $ | 14,147 | $ | 21,675 | $ | 805,387 | |||||||||||||||||||||||||||||||
累計折舊: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
平衡,2021年12月31日 | (4,428) | (25,943) | (109,889) | — | (5,733) | (4,040) | (10,488) | (160,521) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
折舊費用 | (249) | (3,090) | (6,253) | — | (180) | (133) | (1,599) | (11,504) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
處置 | — | 642 | — | — | 68 | — | 23 | 733 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外匯 | (815) | (4,875) | (20,233) | — | (948) | (733) | (2,009) | (29,613) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
平衡,2022年3月31日 | $ | (5,492) | $ | (33,266) | $ | (136,375) | $ | — | $ | (6,793) | $ | (4,906) | $ | (14,073) | $ | (200,905) | |||||||||||||||||||||||||||||||
賬面淨值,2021年12月31日 | $ | 13,924 | $ | 98,832 | $ | 284,128 | $ | 19,190 | $ | 14,574 | $ | 7,970 | $ | 6,810 | $ | 445,428 | |||||||||||||||||||||||||||||||
賬面淨值,2022年3月31日 | $ | 17,923 | $ | 119,987 | $ | 351,800 | $ | 77,588 | $ | 20,341 | $ | 9,241 | $ | 7,602 | $ | 604,482 |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併中期財務報表附註 | ||
(未經審計的表格金額,以數千美元為單位,不包括每股和每股金額) |
March 31, 2022 | 2021年12月31日 | ||||||||||
貿易供應商 | $ | 26,702 | $ | 24,012 | |||||||
工資總額和與勞工有關的負債 | 24,606 | 26,248 | |||||||||
增值税及其他應付税款 | 9,418 | 9,664 | |||||||||
其他應計負債 | 6,836 | 6,622 | |||||||||
$ | 67,562 | $ | 66,546 |
賬面價值, 包括應計利息 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
描述 | 面額 | 安防 | 時間到 成熟性 | 票面利率 | 應償還的本金 | 3月31日, 2022 | 十二月三十一日, 2021 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
高級筆記 | 美元 | 不安全 | 94個月 | 6.5% | $ | 400,000 | $ | 396,209 | $ | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
高級信貸安排 | 美元 | 安穩 | 39個月 | LIBOR + 2.25% - 4.25% | $ | — | $ | — | $ | 48,303 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
設備融資貸款 | 美元 | 安穩 | 5-48個月 | 5.00% - 7.95% | 9,000 | 9,049 | 5,805 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
設備融資貸款 | 歐元 | 安穩 | 6-54個月 | 5.50% - 7.00% | 1,932 | 1,939 | 2,005 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
銀行貸款(MCSA) | BRL R$ | 不安全 | 56個月 | CDI + 0.50% | 3,867 | 3,888 | 3,137 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
總計 | $ | 414,799 | $ | 411,085 | $ | 59,250 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
當前部分 | $ | 8,740 | $ | 4,344 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非流動部分 | $ | 402,345 | $ | 54,906 |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併中期財務報表附註 | ||
(未經審計的表格金額,以數千美元為單位,不包括每股和每股金額) |
March 31, 2022 | 2021年12月31日 | ||||||||||
期初餘額 | $ | 59,250 | $ | 168,102 | |||||||
發行高級債券所得款項淨額 | 392,006 | — | |||||||||
新設備融資貸款的收益 | 4,115 | 4,826 | |||||||||
來自新的信貸額度的收益 | — | 645 | |||||||||
本金和利息支付 | (51,796) | (117,404) | |||||||||
利息成本,包括資本化利息 | 5,076 | 5,177 | |||||||||
遞延交易成本的重新分類 | 1,878 | — | |||||||||
外匯 | 556 | (2,096) | |||||||||
期末餘額 | $ | 411,085 | $ | 59,250 |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併中期財務報表附註 | ||
(未經審計的表格金額,以數千美元為單位,不包括每股和每股金額) |
March 31, 2022 | |||||
交割的黃金盎司(1) | 2,150 | ||||
黃金盎司交割--累計 | 7,323 | ||||
期初餘額 | $ | 94,222 | |||
收到的預付款(%2) | 3,207 | ||||
吸積費用 | 869 | ||||
遞延收入攤銷(3) | (3,358) | ||||
期末餘額 | $ | 94,940 | |||
當前部分 | $ | 12,530 | |||
非流動部分 | $ | 82,410 |
March 31, 2022 | 2021年12月31日 | ||||||||||
以現金結算的股權獎勵(附註12(B)及(C)) | $ | 3,470 | $ | 2,524 | |||||||
增值税及其他應付税項 | 1,037 | 861 | |||||||||
代扣代繳和應付税款 | 3,065 | 2,935 | |||||||||
關於法律和税務事宜的規定 | 2,779 | 2,331 | |||||||||
其他負債 | 3,180 | 2,542 | |||||||||
$ | 13,531 | $ | 11,193 |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併中期財務報表附註 | ||
(未經審計的表格金額,以數千美元為單位,不包括每股和每股金額) |
數量 股票期權 | 加權平均行權價 | ||||||||||
未償還股票期權,2021年12月31日 | 4,202,389 | $ | 8.98 | ||||||||
已發佈 | 21,562 | 12.64 | |||||||||
已鍛鍊 | (158,334) | 2.57 | |||||||||
未償還股票期權,2022年3月31日 | 4,065,617 | $ | 9.38 |
加權平均行權價格 | 數量 股票期權 | 股票期權的既得和可行權數量 | 加權平均剩餘壽命(年) | |||||||||||||||||
$1.87 to $10.00 CAD | 2,683,329 | 2,683,329 | 1.13 | |||||||||||||||||
$10.01 to $20.00 CAD | 772,367 | 270,787 | 3.73 | |||||||||||||||||
$20.01 to $24.45 CAD | 609,921 | 376,191 | 2.85 | |||||||||||||||||
$9.38 USD | 4,065,617 | 3,330,307 | 1.88 |
截至3月31日的三個月, | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
預期期限(年) | 3.0 | 3.0 | ||||||
罰沒率 | — | % | — | % | ||||
波動率 | 55 | % | 54 | % | ||||
股息率 | — | % | — | % | ||||
無風險利率 | 1.55 | % | 0.77 | % | ||||
加權-每個期權的平均公允價值 | $ | 5.08 | $ | 6.32 |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併中期財務報表附註 | ||
(未經審計的表格金額,以數千美元為單位,不包括每股和每股金額) |
截至3月31日的三個月, | |||||||||||
2022 | 2021 | ||||||||||
期初未清償餘額 | 793,043 | 437,463 | |||||||||
已發佈 | 23,911 | 290,298 | |||||||||
取消 | (1,005) | — | |||||||||
未清償餘額,期末 | 815,949 | 727,761 |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併中期財務報表附註 | ||
(未經審計的表格金額,以數千美元為單位,不包括每股和每股金額) |
截至3月31日的三個月, | |||||||||||
2022 | 2021 | ||||||||||
股票期權 | $ | 481 | $ | 746 | |||||||
績效共享單位計劃 | 1,147 | 1,400 | |||||||||
遞延股份單位計劃 | (28) | 200 | |||||||||
限售股單位計劃 | 390 | — | |||||||||
基於股份的薪酬(1) | $ | 1,990 | $ | 2,346 |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併中期財務報表附註 | ||
(未經審計的表格金額,以數千美元為單位,不包括每股和每股金額) |
截至3月31日的三個月, | |||||||||||
2022 | 2021 | ||||||||||
已發行普通股加權平均數 | 90,238,008 | 88,064,312 | |||||||||
稀釋效果: | |||||||||||
認股權證 | — | 1,454,146 | |||||||||
股票期權 | 1,630,576 | 2,292,206 | |||||||||
共享單位 | 181,520 | 1,091,642 | |||||||||
已發行稀釋後普通股加權平均數(1) | 92,050,104 | 92,902,306 | |||||||||
公司所有者應佔淨收益 | $ | 52,107 | $ | 31,749 | |||||||
每股基本淨收入 | 0.58 | 0.36 | |||||||||
稀釋後每股淨收益 | 0.57 | 0.34 |
截至3月31日的三個月, | |||||||||||
2022 | 2021 | ||||||||||
銅 | |||||||||||
在巴西國內的銷售 | $ | 20,224 | $ | 40,343 | |||||||
出口銷售 | 71,772 | 63,139 | |||||||||
暫定銷售價格調整(一) | 1,700 | 1,280 | |||||||||
93,696 | 104,762 | ||||||||||
黃金 | |||||||||||
出口銷售 | 11,857 | 17,781 | |||||||||
遞延收入攤銷(2) | 3,358 | — | |||||||||
$ | 15,215 | $ | 17,781 | ||||||||
$ | 108,911 | $ | 122,543 |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併中期財務報表附註 | ||
(未經審計的表格金額,以數千美元為單位,不包括每股和每股金額) |
截至3月31日的三個月, | ||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||
材料 | $ | 8,125 | $ | 5,857 | ||||||||||
薪金和福利 | 11,495 | 8,954 | ||||||||||||
折舊和損耗 | 11,411 | 11,474 | ||||||||||||
訂約服務 | 6,170 | 5,171 | ||||||||||||
維護成本 | 5,484 | 4,280 | ||||||||||||
公用事業 | 3,121 | 2,473 | ||||||||||||
銷售費用 | 1,946 | 1,374 | ||||||||||||
其他成本 | 160 | 151 | ||||||||||||
$ | 47,912 | $ | 39,734 |
截至3月31日的三個月, | |||||||||||
2022 | 2021 | ||||||||||
會計和法律 | $ | 472 | $ | 366 | |||||||
攤銷和折舊 | 93 | 37 | |||||||||
辦公室和行政部門 | 2,900 | 1,528 | |||||||||
薪金和諮詢費 | 5,100 | 5,413 | |||||||||
獎勵付款 | 1,612 | 491 | |||||||||
其他 | 1,036 | 666 | |||||||||
$ | 11,213 | $ | 8,501 |
截至3月31日的三個月, | |||||||||||
2022 | 2021 | ||||||||||
借貸利息(一) | $ | 3,951 | $ | 1,679 | |||||||
利率互換衍生品收益 | (897) | (38) | |||||||||
遞延收入的增加 | 869 | — | |||||||||
礦場關閉和恢復規定的增加 | 542 | 227 | |||||||||
承諾費 | 522 | 142 | |||||||||
租賃負債利息 | 154 | 61 | |||||||||
其他財務費用 | 355 | 1,699 | |||||||||
$ | 5,496 | $ | 3,770 |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併中期財務報表附註 | ||
(未經審計的表格金額,以數千美元為單位,不包括每股和每股金額) |
截至3月31日的三個月, | |||||||||||
2022 | 2021 | ||||||||||
巴西境內美元計價債務的匯兑損益 | $ | 11,279 | $ | (7,831) | |||||||
衍生工具合約的已實現匯兑損失(附註18) | (4,567) | (5,711) | |||||||||
衍生工具合約未實現匯兑損益(附註18) | 24,714 | (16,951) | |||||||||
其他金融資產和負債匯兑損益 | (12,717) | 1,868 | |||||||||
$ | 18,709 | $ | (28,625) |
March 31, 2022 | 2021年12月31日 | ||||||||||
現金和現金等價物 | $ | 365,465 | $ | 130,129 | |||||||
短期投資 | 100,018 | — | |||||||||
應收賬款 | 25,923 | 30,704 | |||||||||
存款和其他非流動資產 | 4,529 | 1,295 | |||||||||
$ | 495,935 | $ | 162,128 |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併中期財務報表附註 | ||
(未經審計的表格金額,以數千美元為單位,不包括每股和每股金額) |
非衍生金融負債 | 攜帶 價值 | 合同現金流 | 至.為止 12個月 | 1 - 2 年份 | 3 - 5 年份 | 多過 5年 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
貸款及借款(包括利息) | $ | 411,085 | $ | 625,573 | $ | 33,003 | $ | 30,260 | $ | 84,311 | $ | 477,999 | ||||||||||||||||||||||||||
應付賬款和應計負債 | 67,561 | 67,561 | 67,561 | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
其他非流動負債 | 6,650 | 16,721 | 336 | 7,077 | 8,656 | 652 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
租契 | 7,961 | 6,131 | 5,093 | 508 | 530 | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
總計 | $ | 493,257 | $ | 715,986 | $ | 105,993 | $ | 37,845 | $ | 93,497 | $ | 478,651 |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併中期財務報表附註 | ||
(未經審計的表格金額,以數千美元為單位,不包括每股和每股金額) |
埃羅銅業公司 | ||
簡明合併中期財務報表附註 | ||
(未經審計的表格金額,以數千美元為單位,不包括每股和每股金額) |
截至3月31日的三個月, | ||||||||||||||
非現金營運資金項目淨變動: | 2022 | 2021 | ||||||||||||
應收賬款 | $ | 7,802 | $ | (12,189) | ||||||||||
盤存 | (2,395) | 1,287 | ||||||||||||
其他資產 | 1,633 | 4,961 | ||||||||||||
應付賬款和應計負債 | (16,727) | (10,819) | ||||||||||||
$ | (9,687) | $ | (16,760) | |||||||||||
非現金投資和融資活動: | ||||||||||||||
礦物、財產、廠房和設備因修復和關閉費用經費估計數變化而發生的變化 | $ | — | $ | 227 | ||||||||||
以租約方式增加物業、廠房及設備 | 1,355 | 2,481 | ||||||||||||
與資本支出有關的應付帳款的非現金增加 | 3,111 | 575 | ||||||||||||