錯誤12-312022Q1000079035900007903592022-01-012022-03-3100007903592022-04-2900007903592022-03-3100007903592021-12-3100007903592021-01-012021-03-310000790359Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-3100007903592020-12-310000790359美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-12-310000790359美國-美國公認會計準則：普通股成員2020-12-310000790359美國-公認會計準則：保留預付款成員2020-12-310000790359US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310000790359美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2021-12-310000790359US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310000790359Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310000790359美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-12-310000790359美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2020-12-310000790359美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-01-012021-03-310000790359US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-03-310000790359美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2021-01-012021-03-310000790359美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2022-01-012022-03-310000790359Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-03-310000790359美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-01-012022-03-310000790359美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-01-012021-03-310000790359US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-03-310000790359Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310000790359美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-01-012022-03-310000790359美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2021-03-310000790359美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-03-310000790359美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-03-310000790359美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2022-03-310000790359Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-310000790359Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-03-3100007903592021-03-310000790359US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-310000790359美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-03-310000790359美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-03-310000790359US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310000790359美國公認會計準則：現金流量對衝成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-01-012022-03-310000790359美國-公認會計準則：非指定成員2022-01-012022-03-310000790359美國-公認會計準則：公司債務證券成員2021-12-310000790359美國-公認會計準則：美國證券成員2022-03-310000790359美國-公認會計準則：美國政府成員2021-12-310000790359Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2021-12-310000790359美國-公認會計準則：美國政府債務證券成員2021-12-310000790359Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2022-03-310000790359美國-公認會計準則：美國政府債務證券成員2022-03-310000790359美國-公認會計準則：美國證券成員2021-12-310000790359美國-公認會計準則：美國政府成員2022-03-310000790359美國-公認會計準則：公司債務證券成員2022-03-310000790359Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2022-03-310000790359Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-03-310000790359Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2021-12-310000790359Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-12-310000790359Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2021-12-310000790359Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2022-03-310000790359美國-公認會計準則：資產質押資產抵押成員Us-gaap:SecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2021-12-310000790359美國-公認會計準則：資產質押資產抵押成員Us-gaap:SecuritiesSoldUnderAgreementsToRepurchaseMember2022-03-310000790359Nbtb：公共存款或其他用途成員美國-公認會計準則：資產質押資產抵押成員2022-03-310000790359Nbtb：公共存款或其他用途成員美國-公認會計準則：資產質押資產抵押成員2021-12-310000790359Us-gaap:CollateralizedMortgageObligationsMember2022-03-310000790359美國-公認會計準則：資產認可證券成員2022-03-310000790359Us-gaap:CollateralizedMortgageObligationsMember2021-12-310000790359美國-公認會計準則：資產認可證券成員2021-12-310000790359美國-公認會計準則：財務資產過去成員2022-03-310000790359美國-公認會計準則：財務資產過去成員2021-12-3100007903592021-01-012021-12-310000790359Nbtb:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesAndUSGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2022-01-012022-03-310000790359Nbtb:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesAndUSGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2021-01-012021-12-310000790359美國公認會計準則：應收賬款成員2022-03-310000790359美國公認會計準則：應收賬款成員2021-12-310000790359US-GAAP：住宅投資組合細分成員2021-01-012021-12-310000790359US-GAAP：住宅投資組合細分成員2022-01-012022-03-310000790359美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-01-012022-03-310000790359美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-01-012021-12-310000790359SRT：最大成員數US-GAAP：住宅投資組合細分成員2021-01-012021-12-310000790359US-GAAP：住宅投資組合細分成員SRT：最小成員數2021-01-012021-12-310000790359美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2020-12-310000790359美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-12-310000790359US-GAAP：住宅投資組合細分成員2021-12-310000790359美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2021-12-310000790359US-GAAP：住宅投資組合細分成員2020-12-310000790359美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2020-12-310000790359美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2022-01-012022-03-310000790359US-GAAP：住宅投資組合細分成員2021-01-012021-03-310000790359美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2021-01-012021-03-310000790359美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-01-012021-03-310000790359US-GAAP：住宅投資組合細分成員2021-03-310000790359美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-03-310000790359美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-03-310000790359美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2022-03-310000790359US-GAAP：住宅投資組合細分成員2022-03-310000790359美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2021-03-310000790359Nbtb：自動融資應收賬款成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-03-310000790359Nbtb:ConsumerFinancingReceivableExcludingAutoMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-03-310000790359美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Nbtb：自動融資應收賬款成員2021-12-310000790359Nbtb：Paycheck ProtectionProgramLoansMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2021-12-310000790359美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Nbtb：商業和行業成員2022-03-310000790359Nbtb：Paycheck ProtectionProgramLoansMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2022-03-310000790359美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Nbtb：商業和行業成員2021-12-310000790359美國-GAAP：房地產貸款成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2022-03-310000790359美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Nbtb:ConsumerFinancingReceivableExcludingAutoMember2021-12-310000790359美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：房地產貸款成員2021-12-310000790359Nbtb:FinancingReceivables31To60DaysPastDueMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Nbtb：自動融資應收賬款成員2021-12-310000790359美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員Nbtb：自動融資應收賬款成員2021-12-310000790359Nbtb:FinancingReceivables61To90DaysPastDueMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：房地產貸款成員2021-12-310000790359美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Nbtb:FinancingReceivables61To90DaysPastDueMember2021-12-310000790359Nbtb:FinancingReceivablesGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Nbtb：商業和行業成員2022-03-310000790359Nbtb:ConsumerFinancingReceivableExcludingAutoMemberNbtb:FinancingReceivablesGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-03-310000790359US-GAAP：住宅投資組合細分成員Nbtb:FinancingReceivablesGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310000790359美國-公認會計準則：財務資產未過去成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-12-310000790359美國-公認會計準則：財務資產過去成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-12-310000790359美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Nbtb：商業和行業成員2022-03-310000790359美國-公認會計準則：財務資產未過去成員US-GAAP：住宅投資組合細分成員2022-03-310000790359美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Nbtb:FinancingReceivablesGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310000790359美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：房地產貸款成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2022-03-310000790359美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Nbtb：自動融資應收賬款成員2022-03-310000790359Nbtb:FinancingReceivables61To90DaysPastDueMember2021-12-310000790359US-GAAP：住宅投資組合細分成員Nbtb:FinancingReceivablesGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310000790359美國-公認會計準則：財務資產未過去成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Nbtb：商業和行業成員2021-12-310000790359Nbtb:FinancingReceivables31To60DaysPastDueMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-12-310000790359US-GAAP：住宅投資組合細分成員Nbtb:FinancingReceivables31To60DaysPastDueMember2021-12-310000790359美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：房地產貸款成員Nbtb:FinancingReceivables31To60DaysPastDueMember2021-12-310000790359美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Nbtb:FinancingReceivablesGreaterThan90DaysPastDueMemberNbtb:ConsumerFinancingReceivableExcludingAutoMember2021-12-310000790359美國-公認會計準則：財務資產過去成員美國-GAAP：房地產貸款成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2022-03-310000790359美國-公認會計準則：財務資產過去成員Nbtb：商業和行業成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2022-03-310000790359美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Nbtb:FinancingReceivables61To90DaysPastDueMember2022-03-310000790359美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員美國-GAAP：房地產貸款成員2021-12-310000790359美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2021-12-310000790359Nbtb:FinancingReceivables31To60DaysPastDueMember美國-GAAP：房地產貸款成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2022-03-310000790359Nbtb:FinancingReceivables61To90DaysPastDueMemberNbtb：商業和行業成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2021-12-310000790359美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員Nbtb：Paycheck ProtectionProgramLoansMember2021-12-310000790359Nbtb：自動融資應收賬款成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2022-03-310000790359美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Nbtb:ConsumerFinancingReceivableExcludingAutoMember美國-公認會計準則：財務資產過去成員2022-03-310000790359Nbtb:FinancingReceivablesGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310000790359美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Nbtb：Paycheck ProtectionProgramLoansMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2022-03-310000790359Nbtb:FinancingReceivables61To90DaysPastDueMember2022-03-310000790359美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Nbtb:ConsumerFinancingReceivableExcludingAutoMemberNbtb:FinancingReceivables31To60DaysPastDueMember2021-12-310000790359美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Nbtb：Paycheck ProtectionProgramLoansMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2021-12-310000790359美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Nbtb:ConsumerFinancingReceivableExcludingAutoMember2022-03-310000790359Nbtb:FinancingReceivables61To90DaysPastDueMemberNbtb：Paycheck ProtectionProgramLoansMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2021-12-310000790359美國-公認會計準則：財務資產過去成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2022-03-310000790359Nbtb:FinancingReceivables31To60DaysPastDueMember2022-03-310000790359Nbtb:FinancingReceivables31To60DaysPastDueMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Nbtb：商業和行業成員2022-03-310000790359Nbtb：商業和行業成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Nbtb:FinancingReceivables61To90DaysPastDueMember2022-03-310000790359美國-公認會計準則：財務資產未過去成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2022-03-310000790359US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2021-12-310000790359Nbtb：自動融資應收賬款成員Nbtb:FinancingReceivables61To90DaysPastDueMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-12-310000790359Nbtb：Paycheck ProtectionProgramLoansMemberNbtb:FinancingReceivables31To60DaysPastDueMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2021-12-310000790359美國-公認會計準則：財務資產過去成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Nbtb：商業和行業成員2021-12-310000790359美國-公認會計準則：財務資產過去成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-03-310000790359美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2022-03-310000790359美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：房地產貸款成員Nbtb:FinancingReceivablesGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310000790359Nbtb:FinancingReceivables31To60DaysPastDueMemberNbtb：商業和行業成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2021-12-310000790359美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2022-03-310000790359美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Nbtb：自動融資應收賬款成員Nbtb:FinancingReceivablesGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310000790359Nbtb：商業和行業成員Nbtb:FinancingReceivablesGreaterThan90DaysPastDueMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2021-12-310000790359美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Nbtb:FinancingReceivables61To90DaysPastDueMemberNbtb:ConsumerFinancingReceivableExcludingAutoMember2022-03-310000790359Nbtb:FinancingReceivablesGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310000790359美國-GAAP：房地產貸款成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Nbtb:FinancingReceivablesGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310000790359美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Nbtb:FinancingReceivablesGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310000790359美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Nbtb:FinancingReceivablesGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310000790359美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Nbtb:FinancingReceivablesGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310000790359美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2021-12-310000790359Nbtb:FinancingReceivables31To60DaysPastDueMember2021-12-310000790359US-GAAP：住宅投資組合細分成員Nbtb:FinancingReceivables31To60DaysPastDueMember2022-03-310000790359美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Nbtb:FinancingReceivables61To90DaysPastDueMember2021-12-310000790359Nbtb:FinancingReceivables61To90DaysPastDueMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Nbtb:ConsumerFinancingReceivableExcludingAutoMember2021-12-310000790359Nbtb:FinancingReceivables61To90DaysPastDueMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Nbtb：Paycheck ProtectionProgramLoansMember2022-03-310000790359Nbtb：自動融資應收賬款成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Nbtb:FinancingReceivables31To60DaysPastDueMember2022-03-310000790359美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Nbtb：Paycheck ProtectionProgramLoansMemberNbtb:FinancingReceivablesGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310000790359美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Nbtb：自動融資應收賬款成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-12-310000790359Nbtb:FinancingReceivables61To90DaysPastDueMemberUS-GAAP：住宅投資組合細分成員2022-03-310000790359Nbtb：Paycheck ProtectionProgramLoansMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Nbtb:FinancingReceivablesGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310000790359美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Nbtb:ConsumerFinancingReceivableExcludingAutoMemberNbtb:FinancingReceivables31To60DaysPastDueMember2022-03-310000790359Nbtb:FinancingReceivables61To90DaysPastDueMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Nbtb：自動融資應收賬款成員2022-03-310000790359Nbtb:FinancingReceivables31To60DaysPastDueMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2021-12-310000790359美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Nbtb:FinancingReceivables31To60DaysPastDueMember2022-03-310000790359美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Nbtb：自動融資應收賬款成員Nbtb:FinancingReceivablesGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310000790359Nbtb:FinancingReceivables31To60DaysPastDueMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-03-310000790359美國-公認會計準則：財務資產過去成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Nbtb：Paycheck ProtectionProgramLoansMember2022-03-310000790359美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：房地產貸款成員Nbtb:FinancingReceivables61To90DaysPastDueMember2022-03-310000790359美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員Nbtb:ConsumerFinancingReceivableExcludingAutoMember2021-12-310000790359Nbtb:FinancingReceivables61To90DaysPastDueMemberUS-GAAP：住宅投資組合細分成員2021-12-310000790359美國-GAAP：房地產貸款成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2021-12-310000790359美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Nbtb:FinancingReceivables61To90DaysPastDueMember2022-03-310000790359美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員Nbtb:ConsumerFinancingReceivableExcludingAutoMember2021-12-310000790359美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員2021-12-310000790359US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2022-03-310000790359美國-公認會計準則：財務資產過去成員US-GAAP：住宅投資組合細分成員2021-12-310000790359Nbtb：Paycheck ProtectionProgramLoansMemberNbtb:FinancingReceivables31To60DaysPastDueMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2022-03-310000790359美國-GAAP：房地產貸款成員美國-公認會計準則：特別成員2021-12-310000790359Nbtb：Paycheck ProtectionProgramLoansMember2022-03-310000790359美國公認會計準則：履行財務應收賬款成員Nbtb:ConsumerFinancingReceivableExcludingAutoMember2021-12-310000790359Nbtb：自動融資應收賬款成員美國公認會計準則：履行財務應收賬款成員2022-03-310000790359美國公認會計準則：雙重成員Nbtb：商業和行業成員2022-03-310000790359美國公認會計準則：履行財務應收賬款成員US-GAAP：住宅投資組合細分成員2022-03-310000790359美國-GAAP：不符合標準的成員Nbtb：商業和行業成員2021-12-310000790359US-GAAP：住宅投資組合細分成員Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2021-12-310000790359美國-GAAP：不符合標準的成員美國-GAAP：房地產貸款成員2021-12-310000790359美國-GAAP：不符合標準的成員Nbtb：商業和行業成員2022-03-310000790359Nbtb：商業和行業成員2022-03-310000790359Nbtb:ConsumerFinancingReceivableExcludingAutoMember2022-03-310000790359Nbtb：商業和行業成員2021-12-310000790359美國-GAAP：房地產貸款成員2022-03-310000790359美國-美國公認會計準則：通過成員美國-GAAP：房地產貸款成員2022-03-310000790359Nbtb：自動融資應收賬款成員2022-03-310000790359Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMemberNbtb:ConsumerFinancingReceivableExcludingAutoMember2021-12-310000790359美國-GAAP：房地產貸款成員美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310000790359美國-公認會計準則：特別成員美國-GAAP：房地產貸款成員2022-03-310000790359美國-公認會計準則：特別成員Nbtb：商業和行業成員2022-03-310000790359美國-GAAP：房地產貸款成員美國-GAAP：不符合標準的成員2022-03-310000790359Nbtb:ConsumerFinancingReceivableExcludingAutoMember美國公認會計準則：履行財務應收賬款成員2022-03-310000790359Nbtb：商業和行業成員美國公認會計準則：雙重成員2021-12-310000790359Nbtb：自動融資應收賬款成員Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2021-12-310000790359Nbtb：自動融資應收賬款成員美國公認會計準則：履行財務應收賬款成員2021-12-310000790359Nbtb：Paycheck ProtectionProgramLoansMember美國-美國公認會計準則：通過成員2022-03-310000790359美國公認會計準則：雙重成員美國-GAAP：房地產貸款成員2022-03-310000790359美國公認會計準則：雙重成員美國-GAAP：房地產貸款成員2021-12-310000790359Nbtb：Paycheck ProtectionProgramLoansMember美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310000790359Nbtb:ConsumerFinancingReceivableExcludingAutoMember2021-12-310000790359Nbtb：商業和行業成員美國-美國公認會計準則：通過成員2022-03-310000790359美國-GAAP：房地產貸款成員2021-12-310000790359US-GAAP：住宅投資組合細分成員美國公認會計準則：履行財務應收賬款成員2021-12-310000790359Nbtb：自動融資應收賬款成員2021-12-310000790359Nbtb：自動融資應收賬款成員Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2022-03-310000790359US-GAAP：住宅投資組合細分成員Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2022-03-310000790359Nbtb：商業和行業成員美國-公認會計準則：特別成員2021-12-310000790359Nbtb：Paycheck ProtectionProgramLoansMember2021-12-310000790359美國-美國公認會計準則：通過成員Nbtb：商業和行業成員2021-12-310000790359Nbtb:ConsumerFinancingReceivableExcludingAutoMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2022-03-310000790359美國公認會計準則：未提供資金的貸款委員會成員2021-12-310000790359美國公認會計準則：未提供資金的貸款委員會成員2022-03-310000790359Nbtb：自動融資應收賬款成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-01-012022-03-310000790359美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Nbtb：自動融資應收賬款成員2021-01-012021-03-310000790359美國-公認會計準則：養老金計劃定義的福利成員2021-01-012021-03-310000790359Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2022-01-012022-03-310000790359Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2021-01-012021-03-310000790359美國-公認會計準則：養老金計劃定義的福利成員2022-01-012022-03-310000790359Nbtb:AmortizationOfUnrealizedGainsAndLossesRelatedToSecuritiesTransferMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-03-310000790359Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310000790359Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-03-310000790359Nbtb:AmortizationOfUnrealizedGainsAndLossesRelatedToSecuritiesTransferMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310000790359Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMember2021-01-012021-03-310000790359Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetPriorServiceCostCreditMember2022-01-012022-03-310000790359Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetPriorServiceCostCreditMember2021-01-012021-03-310000790359Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-03-310000790359Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-01-012021-03-310000790359Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-03-310000790359Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-01-012021-03-310000790359Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-01-012022-03-310000790359Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-03-310000790359Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310000790359US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：非指定成員2021-12-310000790359US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：非指定成員2022-03-310000790359美國-公認會計準則：非指定成員US-GAAP：InterestRateSwapMember美國公認會計準則：其他資產成員2021-12-310000790359美國-公認會計準則：非指定成員美國公認會計準則：其他資產成員US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-03-310000790359美國公認會計準則：其他資產成員美國-公認會計準則：非指定成員美國-公認會計準則：信用風險合同成員2021-12-310000790359美國公認會計準則：其他資產成員美國-公認會計準則：信用風險合同成員美國-公認會計準則：非指定成員2022-03-310000790359美國-公認會計準則：非指定成員2022-03-310000790359美國-公認會計準則：非指定成員2021-12-310000790359美國-公認會計準則：非指定成員美國公認會計準則：其他責任成員美國-公認會計準則：信用風險合同成員2022-03-310000790359US-GAAP：InterestRateSwapMember美國公認會計準則：其他責任成員美國-公認會計準則：非指定成員2021-12-310000790359美國-公認會計準則：非指定成員美國公認會計準則：其他責任成員US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-03-310000790359美國-公認會計準則：信用風險合同成員美國-公認會計準則：非指定成員美國公認會計準則：其他責任成員2021-12-310000790359美國公認會計準則：現金流量對衝成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember2022-01-012022-03-310000790359美國公認會計準則：現金流量對衝成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberNbtb：InterestIncomeExpenseMember2021-01-012021-03-310000790359美國公認會計準則：現金流量對衝成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberNbtb：InterestIncomeExpenseMember2022-01-012022-03-310000790359美國-公認會計準則：非指定成員美國公認會計準則：其他收入成員2022-01-012022-03-310000790359美國-公認會計準則：非指定成員美國公認會計準則：其他收入成員2021-01-012021-03-310000790359美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：資產認可證券成員2022-03-310000790359美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310000790359美國-公認會計準則：資產認可證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310000790359美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則：美國政府成員2021-12-310000790359美國-公認會計準則：美國政府成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-03-310000790359美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:CollateralizedMortgageObligationsMember2022-03-310000790359美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310000790359美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:CollateralizedMortgageObligationsMember2021-12-310000790359美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員2022-03-310000790359美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310000790359美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員2021-12-310000790359美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-12-310000790359Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-03-310000790359美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310000790359美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310000790359美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則：資產認可證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310000790359美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則：資產認可證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310000790359美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：美國政府成員2021-12-310000790359美國-公認會計準則：美國證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310000790359美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:CollateralizedMortgageObligationsMember2021-12-310000790359美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310000790359美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：資產認可證券成員2021-12-310000790359美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310000790359美國-公認會計準則：美國證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2021-12-310000790359美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310000790359美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：美國證券成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310000790359美國-公認會計準則：美國政府成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310000790359Us-gaap:CollateralizedMortgageObligationsMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310000790359美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:CollateralizedMortgageObligationsMember2021-12-310000790359美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員2021-12-310000790359美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員2022-03-310000790359美國-公認會計準則：美國政府成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-03-310000790359美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-03-310000790359美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-03-310000790359美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：美國證券成員2022-03-310000790359Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2021-12-310000790359美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-03-310000790359美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：資產認可證券成員2022-03-310000790359美國-公認會計準則：美國政府成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310000790359美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：美國證券成員2021-12-310000790359美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-03-310000790359美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:CollateralizedMortgageObligationsMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-03-310000790359美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員2022-03-310000790359美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-03-310000790359Us-gaap:CollateralizedMortgageObligationsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310000790359美國-公認會計準則：美國政府成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-03-310000790359美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：美國證券成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-03-310000790359美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則：資產認可證券成員2022-03-310000790359美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:CollateralizedMortgageObligationsMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310000790359美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：美國政府成員2021-12-310000790359美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：資產認可證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310000790359美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公司債務證券成員2021-12-310000790359美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則：美國證券成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310000790359美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-03-310000790359美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則：美國證券成員2021-12-310000790359美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-12-310000790359SRT：最大成員數2022-01-012022-03-310000790359SRT：最小成員數2022-01-012022-03-310000790359美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000790359美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310000790359Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-03-310000790359美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-03-310000790359美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000790359美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310000790359美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-03-310000790359Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-03-310000790359Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2021-12-310000790359美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310000790359Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-03-310000790359Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-03-310000790359Nbtb:CommitmentToExtendCreditAndUnusedLinesOfCreditMember2022-03-310000790359Nbtb:CommitmentToExtendCreditAndUnusedLinesOfCreditMember2021-12-310000790359US-GAAP：財務獨立信函OfCreditMember2022-03-310000790359US-GAAP：財務獨立信函OfCreditMember2021-12-31Xbrli：共享ISO 4217：美元ISO 4217：美元Xbrli：共享Nbtb：發行方NBTB：位置Xbrli：純NBTB：關係Nbtb：合同Nbtb：協議

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格10-Q

(標記一)

☒	根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告

截至本季度末March 31, 2022.

或

☐	根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

由_至_的過渡期。

佣金文件編號0-14703

NBT銀行公司.

(註冊人的確切姓名載於其章程)

特拉華州		16-1268674
(成立為法團的狀況)		(國際税務局僱主身分證號碼)

南布羅德街52號, 諾維奇, 紐約 13815

(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)

註冊人的電話號碼，包括區號：(607) 337-2265

無

(前姓名、前地址和前會計年度，如果自上次報告以來發生變化)

根據該法第12(B)條登記的證券：

班級名稱		交易代碼		註冊所在的交易所名稱
普通股，每股面值0.01美元		NBTB		納斯達克股市有限責任公司

用複選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是 ☒不是☐

用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒不是☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。見《交易法》第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。(勾選一項)：

大型加速文件服務器 ☒

加速文件管理器☐

非加速文件服務器☐

規模較小的報告公司☐

新興成長型公司☐

如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐不是☒

截至2022年4月29日，有42,826,146註冊人普通股的流通股，每股面值0.01美元。

NBT銀行公司

表格10-Q- 截至2022年3月31日的季度

第一部分

財務信息

項目1	財務報表(未經審計)

	截至2022年3月31日和2021年12月31日的合併資產負債表	3

	2022年和2021年3月31日終了三個月合併損益表	4

	截至2022年3月31日和2021年3月31日止三個月綜合全面收益表	5

	截至2022年3月31日和2021年3月31日止三個月股東權益綜合報表	6

	截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月合併現金流量表{br	7

	未經審計的中期合併財務報表附註	9

項目2	管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析	30

第3項	關於市場風險的定量和定性披露	45

項目4	控制和程序	45

第II部	其他信息

項目1	法律訴訟	46
第1A項	風險因素	46
項目2	未登記的股權證券銷售和收益的使用	46
第3項	高級證券違約	46
項目4	煤礦安全信息披露	46
第5項	其他信息	46
項目6	陳列品	47

簽名		48

目錄表

項目1- 財務報表

NBT Bancorp Inc.及其子公司

合併資產負債表(未經審計)

	3月31日，			十二月三十一日，
	2022			2021
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
資產
現金和銀行到期款項	$	180,865		$	157,775
短期計息賬户		913,315			1,111,296
股權證券，按公允價值計算		32,554			33,550
可供出售的證券，按公允價值計算		1,662,697			1,687,361
持有至到期的證券(公允價值$851,635及$735,260，分別)		895,005			733,210
美聯儲和聯邦住房貸款銀行股票		25,005			25,098
持有待售貸款		263			830
貸款		7,649,826			7,498,459
貸款損失撥備減少		90,000			92,000
淨貸款	$	7,559,826		$	7,406,459
房舍和設備，淨額		71,030			72,093
商譽		280,541			280,541
無形資產，淨額		8,291			8,927
銀行自營人壽保險		228,979			228,238
其他資產		289,462			266,733
總資產	$	12,147,833		$	12,012,111
負債
需求(無息)	$	3,751,268		$	3,689,556
儲蓄、現在和貨幣市場		6,222,378			6,043,441
時間		487,977			501,472
總存款	$	10,461,623		$	10,234,469
短期借款		65,022			97,795
長期債務		13,971			13,995
次級債務，淨額		98,599			98,490
次級債		101,196			101,196
其他負債		205,172			215,713
總負債	$	10,945,583		$	10,761,658
股東權益
優先股，$0.01 面值。授權2,500,0002022年3月31日和2021年12月31日的股票	$	-		$	-
普通股，$0.01 面值。授權100,000,000股票於2022年3月31日和2021年12月31日發行49,651,493在2022年3月31日和2021年12月31日		497			497
追加實收資本		577,374			576,976
留存收益		883,246			856,203
累計其他綜合損失		(91,375	)		(23,344	)
國庫普通股，按成本價計算6,659,170和6,483,481股票分別於2022年3月31日和2021年12月31日		(167,492	)		(159,879	)
股東權益總額	$	1,202,250		$	1,250,453
總負債和股東權益	$	12,147,833		$	12,012,111

見未經審計的中期合併財務報表附註。

目錄表

NBT Bancorp Inc.及其子公司

合併收益報表 (未經審計)

	截至三個月 3月31日，
	2022			2021
(單位為千，每股數據除外)
利息、手續費和股息收入
貸款的利息和費用	$	73,343		$	75,093
可供出售的證券		6,840			5,544
持有至到期的證券		3,493			3,382
其他		525			291
利息、手續費和股息收入合計	$	84,201		$	84,310
利息支出
存款	$	1,842		$	3,172
短期借款		16			70
長期債務		87			124
次級債務		1,359			1,359
次級債		549			530
利息支出總額	$	3,853		$	5,255
淨利息收入	$	80,348		$	79,055
貸款損失準備金		596			(2,796	)
計提貸款損失準備後的淨利息收入	$	79,752		$	81,851
非利息收入
存款賬户手續費	$	3,688		$	3,027
信用卡服務收入		8,695			7,550
退休計劃管理費		13,279			10,098
財富管理		8,640			7,910
保險服務		3,788			3,461
銀行自營壽險收入		1,654			1,381
證券(虧損)淨收益		(179	)		467
其他		3,094			3,144
非利息收入總額	$	42,659		$	37,038
非利息支出
薪酬和員工福利	$	45,508		$	41,601
技術和數據服務		8,547			8,892
入住率		6,793			6,889
專業費用和外部服務		4,276			3,589
辦公用品和郵資		1,424			1,499
FDIC費用		802			808
廣告		654			451
無形資產攤銷		636			812
貸款收款及擁有的其他不動產，淨額		384			590
其他		3,119			2,757
總非利息支出	$	72,143		$	67,888
所得税前收入支出	$	50,268		$	51,001
所得税費用		11,142			11,155
淨收入	$	39,126		$	39,846
每股收益
基本信息	$	0.91		$	0.91
稀釋	$	0.90		$	0.91

見未經審計的中期合併財務報表附註。

目錄表

NBT Bancorp Inc.及其子公司

綜合全面收益表(未經審計)

	截至三個月 3月31日，
	2022			2021
(單位：千)
淨收入	$	39,126		$	39,846
其他綜合(虧損)收入，税後淨額：

可供出售的證券：
期間產生的未實現淨持有量(虧損)，毛額	$	(91,030	)	$	(23,311	)
税收效應		22,758			5,827
期間發生的未實現持有量(虧損)淨額	$	(68,272	)	$	(17,484	)

將可供出售證券重新分類至持有至到期的未實現淨收益攤銷，毛額	$	137		$	142
税收效應		(35	)		(35	)
將可供出售證券重新分類至持有至到期的未實現淨收益攤銷淨額	$	102		$	107

可供出售的證券總額，淨額	$	(68,170	)	$	(17,377	)

現金流對衝：
現金流量套期保值未實現淨虧損重新分類為利息支出，毛額	$	-		$	21
税收效應		-			(5	)
現金流套期未實現淨虧損重新分類為利息支出淨額	$	-		$	16

總現金流套期保值，淨額	$	-		$	16

養老金和其他福利：
攤銷先前服務費用和精算損失，毛額	$	186		$	326
税收效應		(47	)		(81	)
攤銷先前服務費用和精算損失淨額	$	139		$	245

養卹金和其他福利總額，淨額	$	139		$	245

其他綜合損失合計(虧損)	$	(68,031	)	$	(17,116	)
綜合(虧損)收益	$	(28,905	)	$	22,730

見未經審計的中期合併財務報表附註。

目錄表

NBT Bancorp Inc.及其子公司

合併股東權益報表(未經審計)

	普普通通庫存		其他內容實繳- 資本			留用收益			累計其他全面 (虧損)收入			普普通通庫存財務處			總計
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
餘額為2021年12月31日	$	497	$	576,976		$	856,203		$	(23,344	)	$	(159,879	)	$	1,250,453
淨收入		-		-			39,126			-			-			39,126
現金股息--$0.28 per share		-		-			(12,083	)		-			-			(12,083	)
購買217,100 庫藏股		-		-			-			-			(8,152	)		(8,152	)
淨髮行量41,411 員工股票和其他股票計劃		-		(2,074	)		-			-			539			(1,535	)
基於股票的薪酬		-		2,472			-			-			-			2,472
其他綜合(虧損)		-		-			-			(68,031	)		-			(68,031	)
餘額為March 31, 2022	$	497	$	577,374		$	883,246		$	(91,375	)	$	(167,492	)	$	1,202,250

餘額為2020年12月31日	$	497	$	578,082		$	749,056		$	417		$	(140,434	)	$	1,187,618
淨收入		-		-			39,846			-			-			39,846
現金股息--$0.27 per share		-		-			(11,732	)		-			-			(11,732	)
購買257,031 庫藏股		-		-			-			-			(9,020	)		(9,020	)
淨髮行量53,139 員工股票和其他股票計劃		-		(2,153	)		-			-			870			(1,283	)
基於股票的薪酬		-		2,668			-			-			-			2,668
其他綜合(虧損)		-		-			-			(17,116	)		-			(17,116	)
餘額為March 31, 2021	$	497	$	578,597		$	777,170		$	(16,699	)	$	(148,584	)	$	1,190,981

見未經審計的中期合併財務報表附註。

目錄表

NBT Bancorp Inc.及其子公司

合併現金流量表(未經審計)

	截至三個月 3月31日，
	2022			2021
(單位：千)
經營活動
淨收入	$	39,126		$	39,846
將淨收入與業務活動提供的現金淨額進行調整
貸款損失準備金		596			(2,796	)
房地和設備的折舊和攤銷		2,420			2,441
證券攤銷淨額		1,036			1,477
無形資產攤銷		636			812
經營性租賃使用權資產攤銷		1,688			1,821
股票薪酬的超額税收優惠		(168	)		(107	)
基於股票的薪酬費用		2,472			2,668
銀行自營壽險收入		(1,654	)		(1,381	)
次級債發行成本攤銷		109			110
出售持有以供出售的貸款所得收益		2,106			13,877
持有以供出售的貸款的來源		(1,479	)		(13,943	)
出售所持待售貸款的淨收益		(60	)		(110	)
淨安全損失(收益)		179			(467	)
出售所擁有的其他房地產的淨收益		(211	)		-
其他資產和其他負債的淨變動		(11,652	)		(1,946	)
經營活動提供的淨現金	$	35,144		$	42,302
投資活動
可供出售的證券：
到期、催繳和本金償還所得收益	$	72,281		$	95,274
購買		(139,273	)		(158,196	)
持有至到期的證券：
到期、催繳和本金償還所得收益		29,028			66,282
購買		(191,092	)		(42,760	)
其他：
貸款淨增加		(153,963	)		(136,778	)
聯邦住房貸款銀行股票贖回收益		93			2,252
購買聯邦儲備銀行和聯邦住房貸款銀行的股票		-			(26	)
銀行自營壽險結算所得款項		913			357
購置房舍和設備，淨額		(1,312	)		(901	)
出售所擁有的其他房地產的收益		378			140
用於投資活動的現金淨額	$	(382,947	)	$	(174,356	)
融資活動
存款淨增量	$	227,154		$	734,238
短期借款淨減少		(32,773	)		(73,048	)
償還長期債務		(24	)		(25,027	)
向員工和其他股票計劃發行股票所得收益		-			112
僱主為股票發行預提税金支付的現金		(1,210	)		(1,125	)
購買庫存股		(8,152	)		(9,020	)
現金股利		(12,083	)		(11,732	)
融資活動提供的現金淨額	$	172,912		$	614,398
現金及現金等價物淨(減)增	$	(174,891	)	$	482,344
期初現金及現金等價物		1,269,071			672,681
期末現金及現金等價物	$	1,094,180		$	1,155,025

目錄表

NBT Bancorp Inc.及其子公司

合併現金流量表(未經審計)(續)

	截至三個月 3月31日，
	2022		2021
補充披露現金流量信息
期內支付的現金：
利息支出	$	5,238	$	7,105
已繳納所得税，扣除退税後的淨額		2,448		2,540

見未經審計的中期合併財務報表附註。

目錄表

NBT Bancorp Inc.及其子公司

未經審計的中期合併財務報表附註

March 31, 2022

業務説明

NBT Bancorp Inc.(以下簡稱“公司”)是一家註冊金融控股公司，於1986年在特拉華州註冊成立，總部位於紐約州諾裏奇。本公司的主要資產包括其附屬公司的所有普通股流通股，包括NBT Bank、National Association(“銀行”)、NBT Financial Services，Inc.(“NBT Financial”)、NBT Holdings、 Inc.(“NBT Holdings”)、CNBF Capital Trust I、NBT法定信託I、NBT法定信託II、Alliance Financial Capital Trust I及Alliance Financial Capital Trust II(統稱為“信託”)。公司的主要收入來源是從銀行、NBT Financial和NBT Holdings獲得的管理費和股息。

該公司的業務主要通過銀行進行，主要向其市場區域內的客户提供商業銀行、零售銀行和財富管理服務，該市場區域包括紐約州中部和北部、賓夕法尼亞州東北部、新罕布夏州、馬薩諸塞州、佛蒙特州、緬因州和康涅狄格州。本公司一直是，並打算繼續成為一家以社區為導向的金融機構，提供各種金融服務。該公司的經營理念是以社區銀行的形式運營，參與當地決策，為零售、商業和市政客户提供廣泛的銀行和金融服務。

重要會計政策摘要

陳述的基礎

隨附的未經審計的中期合併財務報表包括NBT Bancorp Inc.及其全資子公司的賬目：銀行、NBT Financial和NBT Holdings。NBT Bancorp Inc.及其子公司統稱為(本公司)。管理層認為，中期數據包括根據美利堅合眾國公認會計原則(“公認會計原則”)公平陳述中期業績所需的所有調整，僅包括正常的經常性調整。這些未經審計的中期綜合財務報表應與已審計的綜合財務報表及其附註一併閲讀，這些綜合財務報表及其附註包括在公司2021年年報的10-K表格中。臨時期間的業務結果不一定代表全年或任何其他臨時期間的預期結果。在合併中已取消所有物料公司間交易。以前在合併財務報表中報告的金額在必要時重新分類，以符合本期列報。該公司將自動櫃員機和借記卡的手續費與以前在其他非利息收入中報告的信用卡相關收入合併在一起，現將其披露為信用卡服務收入。公司將數據處理和通信費用重新歸類為技術和數據服務費用。公司將設備費用重新分類為佔用費用和技術和數據服務費用。本公司已評估後續事件的潛在確認和/或披露，但沒有確定任何事件。

在編制財務報表時使用估計數

按照公認會計準則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表和附註中報告的金額。實際結果可能與這些估計數不同，這種差異可能會對財務報表產生重大影響。

近期會計公告

已發佈但尚未採用的會計準則

2020年3月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了《會計準則更新》(ASU)2020-04，參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響。2021年1月7日，FASB發佈了ASU 2021-01，其中細化了會計準則編纂(ASC 848)的範圍，並澄清了其中的一些指導意見。ASU和相關修訂為現有指南提供了臨時的可選權宜之計和例外情況，這些指南適用於受影響的合同修改和在從倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)或其他銀行間財務報告同業拆借利率過渡期間的對衝會計關係。該指引還允許一次性選擇出售和/或重新分類為參考受參考利率改革影響的利率的可供出售(“AFS”)或持有至到期(“HTM”)的債務證券。本ASU中的修正案有效期為2020年3月12日至2022年12月31日，僅允許對參考匯率改革行動進行減免，並允許在生效日期內對傳統活動和新活動進行不同的選舉。“公司”(The Company)不期望採用新準則對合並財務報表的影響將對合並財務報表產生實質性影響.

2022年3月，FASB發佈了ASU 2022-02，金融工具-CECL虧損(話題326)：陷入困境的債務重組和年份披露.ASU取消了對問題債務重組(TDR)的指導，並要求對所有貸款修改進行評估，以確定它們是導致新貸款還是繼續現有貸款。ASU還要求各實體按發起年度披露當期總沖銷。取消TDR指導意見可在採用後對貸款修改採取前瞻性或在修改後的追溯基礎上採用，這也將適用於之前修改的貸款，導致因信貸損失準備的變化而對採納期間的留存收益進行累計影響調整。本ASU中的修改於2023年1月1日起對本公司生效，並允許提前採用。本公司正在評估採用新的合併財務報表指引的影響，預計不會對合並財務報表產生重大影響.

目錄表

證券

AFS證券的攤餘成本、估計公允價值和未實現收益(虧損)如下：

(單位：千)	攤銷成本		未實現收益		未實現損失		估計數公允價值
自.起March 31, 2022
美國財政部	$	122,444	$	-	$	4,809	$	117,635
聯邦機構		248,445		-		22,833		225,612
州和市級		95,339		-		7,037		88,302
抵押貸款擔保：
政府支持的企業		510,500		355		25,782		485,073
美國政府機構證券		75,846		59		2,581		73,324
抵押貸款債券：
政府支持的企業		462,288		149		26,908		435,529
美國政府機構證券		190,310		57		7,897		182,470
公司		56,000		246		1,494		54,752
AFS證券總額	$	1,761,172	$	866	$	99,341	$	1,662,697
自.起2021年12月31日
美國財政部	$	73,016	$	59	$	6	$	73,069
聯邦機構		248,454		-		8,523		239,931
州和市級		95,531		116		1,559		94,088
抵押貸款擔保：
政府支持的企業		538,036		8,036		5,589		540,483
美國政府機構證券		65,339		1,108		255		66,192
抵押貸款債券：
政府支持的企業		484,550		2,723		5,113		482,160
美國政府機構證券		139,380		939		884		139,435
公司		50,500		1,516		13		52,003
AFS證券總額	$	1,694,806	$	14,497	$	21,942	$	1,687,361

曾經有過不是截至2022年3月31日和2021年12月31日的AFS證券信貸損失撥備。

在截至2022年和2021年3月31日的三個月內，不是損益從累積的其他全面收益(虧損)(“AOCI”)中重新歸類為收益。

目錄表

證券HTM的攤餘成本、預計公允價值和未實現收益(虧損)如下：

(單位：千)	攤銷成本		未實現收益		未實現損失		估計數公允價值
自.起March 31, 2022
聯邦機構	$	100,000	$	-	$	10,872	$	89,128
抵押貸款擔保：
政府支持的企業		269,153		137		16,499		252,791
美國政府機構證券		7,425		50		6		7,469
抵押貸款債券：
政府支持的企業		111,254		105		2,722		108,637
美國政府機構證券		74,596		76		3,755		70,917
州和市級		332,577		394		10,278		322,693
HTM證券總額	$	895,005	$	762	$	44,132	$	851,635
自.起2021年12月31日
聯邦機構	$	100,000	$	-	$	4,365	$	95,635
抵押貸款擔保：
政府支持的企業		161,462		2,232		1,319		162,375
美國政府機構證券		9,112		514		-		9,626
抵押貸款債券：
政府支持的企業		94,342		1,932		129		96,145
美國政府機構證券		44,473		336		674		44,135
州和市級		323,821		5,026		1,503		327,344
HTM證券總額	$	733,210	$	10,040	$	7,990	$	735,260

截至2022年3月31日和2021年12月31日，所有抵押支持的HTM證券均由美國政府機構和政府支持的企業證券組成。曾經有過不是截至2022年3月31日和2021年12月31日HTM證券的信貸損失撥備，因為不償還攤銷成本的預期為零，州和市政除外，這是無關緊要的。

包括在已實現淨收益(虧損)中，該公司從HTM證券的贖回中獲得的收益約為$41,000美元15分別為截至2021年3月31日和2022年3月31日的三個月。

AFS和HTM證券，攤銷成本總計為$1.8 2022年3月31日的10億美元1.6截至2021年12月31日，承諾確保公共存款安全，並用於法律要求或允許的其他目的。此外，在2022年3月31日和2021年12月31日，AFS和HTM證券的攤銷成本為$144.9百萬美元和 $162.1根據回購協議出售的證券分別被質押為抵押品。

下表列出了有關股權證券收益和(虧損)的信息：

	截至3月31日的三個月，
(單位：千)	2022			2021
權益證券的淨(虧損)和確認收益	$	(183	)	$	452
減去：期內出售的權益證券的淨(虧損)和確認收益		-			-
仍持有的權益證券的未實現(虧損)和確認收益	$	(183	)	$	452

截至2022年3月31日和2021年12月31日，不能輕易確定公允價值的權益證券的賬面價值為1.0百萬美元。該公司進行了定性評估，以確定投資是否受損，截至2022年3月31日和2021年3月31日，沒有發現值得關注的領域。不是在截至2022年和2021年3月31日的三個月內，對公允價值不容易確定的股權證券確認的減值、向下或向上調整。

目錄表

下表列出了有關債務證券在2022年3月31日的合同到期日的信息：

(單位：千)	攤銷成本		估計數公允價值
AFS債務證券：
一年內	$	112	$	116
從一年到五年		159,032		151,684
從五年到十年		780,821		732,172
十年後		821,207		778,725
AFS債務證券總額	$	1,761,172	$	1,662,697
HTM債務證券：
一年內	$	103,973	$	103,988
從一年到五年		67,047		67,061
從五年到十年		242,804		228,349
十年後		481,181		452,237
HTM債務證券總額	$	895,005	$	851,635

抵押擔保、抵押抵押債券和資產擔保證券的到期日是根據它們的估計平均壽命來計算的。實際到期日可能不同於估計的平均壽命或合同到期日，因為在某些情況下，借款人有權催繳或預付債務，包括或不包括催繳或預付罰款。

除美國政府證券和政府支持的企業證券外，還有不是在2022年3月31日和2021年12月31日，任何單一發行人的持股總數超過合併股東權益的10%。

目錄表

下表列出了未實現損失的投資證券的信息，這些證券沒有記錄信貸損失準備，按證券處於持續未實現損失狀態的時間長短分類：

	少於12個月							12個月或更長時間							總計
(單位：千)	公平價值		未實現損失			數頭寸的		公平價值		未實現損失			數頭寸的		公平價值		未實現損失			數頭寸的
自.起March 31, 2022
AFS證券：
美國財政部	$	117,635	$	(4,809	)		7	$	-	$	-			-	$	117,635	$	(4,809	)		7
聯邦機構		2,586		(269	)		1		223,026		(22,564	)		15		225,612		(22,833	)		16
州和市級		74,201		(5,690	)		55		14,097		(1,347	)		10		88,298		(7,037	)		65
抵押貸款擔保		333,335		(11,186	)		105		182,752		(17,177	)		19		516,087		(28,363	)		124
抵押抵押債券		569,994		(33,158	)		88		20,422		(1,647	)		7		590,416		(34,805	)		95
公司		44,507		(1,494	)		14		-		-			-		44,507		(1,494	)		14
未實現損失的證券總額	$	1,142,258	$	(56,606	)		270	$	440,297	$	(42,735	)		51	$	1,582,555	$	(99,341	)		321

HTM證券：
聯邦機構	$	-	$	-			-	$	89,128	$	(10,872	)		4	$	89,128	$	(10,872	)		4
抵押貸款擔保		238,120		(16,505	)		27		-		-			-		238,120		(16,505	)		27
抵押抵押債券		165,781		(6,477	)		35		-		-			-		165,781		(6,477	)		35
州和市級		115,512		(7,299	)		116		26,492		(2,979	)		24		142,004		(10,278	)		140
未實現損失的證券總額	$	519,413	$	(30,281	)		178	$	115,620	$	(13,851	)		28	$	635,033	$	(44,132	)		206

自.起2021年12月31日
AFS證券：
美國財政部	$	49,105	$	(6	)		2	$	-	$	-			-	$	49,105	$	(6	)		2
聯邦機構		41,618		(1,846	)		4		198,313		(6,677	)		12		239,931		(8,523	)		16
州和市級		87,515		(1,559	)		61		-		-			-		87,515		(1,559	)		61
抵押貸款擔保		281,217		(4,319	)		24		39,491		(1,525	)		6		320,708		(5,844	)		30
抵押抵押債券		341,673		(5,495	)		34		15,774		(502	)		4		357,447		(5,997	)		38
公司		9,987		(13	)		2		-		-			-		9,987		(13	)		2
未實現損失的證券總額	$	811,115	$	(13,238	)		127	$	253,578	$	(8,704	)		22	$	1,064,693	$	(21,942	)		149

HTM證券：
聯邦機構	$	-	$	-			-	$	95,635	$	(4,365	)		4	$	95,635	$	(4,365	)		4
抵押貸款擔保		103,789		(1,319	)		10		-		-			-		103,789		(1,319	)		10
抵押抵押債券		54,612		(803	)		6		-		-			-		54,612		(803	)		6
州和市級		52,783		(1,189	)		40		8,950		(314	)		10		61,733		(1,503	)		50
未實現損失的證券總額	$	211,184	$	(3,311	)		56	$	104,585	$	(4,679	)		14	$	315,769	$	(7,990	)		70

本公司不相信截至2022年3月31日和2021年12月31日處於未實現虧損狀態的AFS證券，其中包括321和149個別證券分別代表信貸損失減值。未實現損失頭寸中的AFS債務證券至少每季度評估一次與信貸損失有關的減值。截至2022年3月31日和2021年12月31日，大部分處於未實現虧損狀態的AFS證券由美國政府機構或美國政府支持的企業發行的債務證券組成，這些債務證券得到了美國政府的顯性和/或隱性擔保，被廣泛認為是“無風險”的，並且有很長一段時間沒有信用損失。未實現虧損總額主要歸因於利率相對於購買投資證券時的變化，而不是由於投資證券的信用質量。本公司不打算出售，也不太可能要求本公司在收回其可能到期的攤銷成本基礎之前出售該證券。本公司選擇將應計應收利息(“AIR”)排除在債務證券的攤餘成本基礎之外。AFS債務證券上的AIR總計為$4.02022年3月31日時為百萬美元，3.9截至2021年12月31日，該資產為100萬歐元，不包括在信貸損失估計中，並在其他資產的財務報表行中報告。

目錄表

無截至2022年3月31日和2021年12月31日，銀行的HTM債務證券中有超過或處於非應計狀態。曾經有過不是截至2022年3月31日的三個月或截至2021年12月31日的年度，由於所有證券仍處於應計狀態，應計利息與利息收入發生了逆轉。此外，還有不是截至2022年3月31日和2021年12月31日的抵押品依賴型HTM債務證券。截至2022年3月31日和2021年12月31日，63%和56分別有%的HTM債務證券是由美國政府機構或美國政府支持的企業發行的。這些證券擁有美國政府的明示和/或默示擔保，被廣泛認為是“無風險”的，並且有着長期零信用損失的歷史。因此，截至2022年3月31日和2021年12月31日，本公司沒有記錄這些證券的信貸損失準備金。截至2022年3月31日和2021年12月31日的剩餘HTM債務證券由州和市政債券組成，債券評級為A至AAA。利用目前的預期信貸損失(“CECL”) 方法，本公司確定其HTM市政債券組合的預期信貸損失並不重要，因此截至2022年3月31日和2021年12月31日均未記錄信貸損失撥備。HTM債務證券上的AIR總計為$3.02022年3月31日為百萬美元，2.7 截至2021年12月31日的100萬歐元，不包括在信貸損失估計中，並在其他資產財務報表行中報告。

5.	信貸損失準備與貸款信用質量

信貸損失撥備總額為#美元。90.0截至2022年3月31日，為100萬美元，相比之下，92.02021年12月31日為100萬人。信貸損失撥備佔貸款的百分比為1.18% 在2022年3月31日，與1.232021年12月31日。

2022年3月31日、2021年12月31日、2021年3月31日和2020年12月31日用於計算信貸損失的撥備納入了6個季度的預測期，以説明衡量中使用的每個情景下的預測經濟狀況。對於超出6個季度預測的時段，模型將在4個季度的直線迴歸期間恢復到長期經濟狀況。該公司在衡量津貼時考慮了基線、上行和下行的經濟預測。

截至2022年3月31日的量化模型納入了基線經濟前景以及來自信譽良好的第三方的替代下行情景，以適應模型中的其他潛在經濟狀況，特別是截至測量日期與下行風險相關的重大未知因素。基線展望反映了失業率環境最初高於新冠肺炎之前的水平4.3%，但到預測期第四季度降至冠狀病毒(“新冠肺炎”)大流行之前的水平並降至3.4%的低水平。東北地區GDP的年化增長率(按季度計算)預計在2022年第二季度開始時約為9%，到預測期中末徘徊在5.5%左右。其他已利用的經濟變量要麼改善，要麼保持相對持平，零售額和企業產出與上一季度保持穩定，房屋開工數比上一季度的預測有所增加。基線經濟前景中的主要假設包括繼續緩解新冠肺炎，將歐洲衝突遏制到只有俄羅斯和烏克蘭，美聯儲進一步加息，以及到2022年底實現充分就業。另一種不利情況是假定經濟和流行病狀況在基線展望的基礎上惡化。在這種情景下，東北失業率從2022年第一季度的4.8%上升到2023年第二季度7.15%的峯值。替代上行情景包含了比基準情景更樂觀的前景, 即將恢復充分就業，東北失業率在預測期結束時降至2.99%。這些方案及其各自的權重將在每個衡量日期進行評估，並反映管理層截至2022年3月31日的預期。截至2022年3月31日，基準、上行和下行經濟預測的權重分別為60%、0%和40%。本公司還繼續監測2022年第一季度批評和分類貸款的水平，與模型在類似歷史經濟條件下預期的水平相比，並確定不再需要進行調整。

2021年12月31日的量化模型納入了基線經濟前景以及來自信譽良好的第三方的替代上行和下行情景，以適應模型中的其他潛在經濟狀況。基準前景反映了失業率環境，最初高於新冠肺炎之前的水平4.8%，但到預測期結束時降至3.5%，低於新冠肺炎之前的水平。東北地區GDP的年化增長率(按季度計算)預計在2022年第一季度開始時約為9%，到預測期中期和末期徘徊在5%左右。其他使用的經濟變量在各自的預測中顯示出喜憂參半的變化，零售額和業務產出較上一季度下降，住房開工數比前一季度的預測有所增加。基線經濟展望中的主要假設包括繼續遏制新冠肺炎大流行，到2021年底頒佈《重建更好法案》，消費者價格加速上漲的短期峯值，美聯儲加速縮減資產購買，以及到2022年底充分就業。另一種不利情況是假設經濟和流行病狀況從基線展望開始惡化。在這種情景下，東北失業率從2021年第四季度的5.7%上升到2023年第一季度8%的峯值，在整個預測期內保持在7%左右或以上。替代上行情景包含了比基準情景更樂觀的前景, 預計到2022年第二季度將迅速恢復充分就業，到預測期結束時東北失業率將降至3.1%。這些方案及其各自的權重將在每個衡量日期進行評估，並反映管理層截至2021年12月31日的預期。截至2021年12月31日，基線、上行和下行經濟預測的權重分別為60%、10%和30%。對未納入預測的新冠肺炎相關因素進行了額外調整，例如2020年第二季度和第三季度史無前例的刺激措施的影響有所緩解，包括直接向個人支付、增加的失業救濟金、公司的貸款延期和修改計劃以及各種政府支持的貸款計劃。本公司還繼續監測2021年第四季度批評和分類貸款的水平與模型在類似的歷史經濟條件下預期的水平相比，並進行了調整，以估計潛在的額外損失高於模型損失。此外，對穆迪的基線經濟預測進行了定性調整，以包括在2021年12月31日之前未能通過的《重建更好法案》的影響，並解決因奧密克戎而可能出現的經濟惡化，以及在給定歷史時期異常高的零售額和企業產出增長率的情況下，與建模產出相關的孤立模型限制。這些因素是通過單獨的量化過程進行考慮的，並納入到2021年12月31日當前預期信貸損失的估計中。

目錄表

有幾個不是在截至2022年3月31日的三個月內或截至2021年12月31日的年度內因信用惡化而購買的貸款。在2022年間，公司購買了3.0每年上百萬筆住宅貸款1.35% 溢價和$33.5按面值計算的消費貸款為100萬美元。這些貸款在購置日記錄的信貸損失撥備為#美元。2.1百萬美元。在2021年間，公司購買了58.9 年利率為100萬美元的住宅貸款2%-5% 溢價和$92.5按面值計算的消費貸款為100萬美元。這些貸款在購置日記錄的信貸損失撥備為#美元。6.8百萬美元。公司作出了一項政策選擇，在資產負債表上的其他資產項目中報告空氣。航空貸款總額為$19.12022年3月31日為百萬美元，19.5在2021年12月31日，不是截至2022年3月31日和2021年12月31日與航空相關的信貸損失估計準備金。

貸款損失準備金為#美元。0.6100萬美元，收益為$2.8截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月分別為100萬。撥備支出的增加是由於2022年第一季度貸款餘額的增加以及經濟狀況預測的季度變化所致。

下表按我們的投資組合細分列出了信貸損失準備中的活動：

(單位：千)	商業廣告貸款			消費者貸款			住宅			總計
截至12月31日的餘額 31，2021	$	28,941		$	44,253		$	18,806		$	92,000
沖銷		(588	)		(3,591	)		(312	)		(4,491	)
復甦		93			1,652			150			1,895
規定		111			1,277			(792	)		596
截至的期末餘額3月31日, 2022	$	28,557		$	43,591		$	17,852		$	90,000

截至2020年12月31日的餘額	$	50,942		$	37,803		$	21,255		$	110,000
沖銷		(242	)		(4,348	)		(70	)		(4,660	)
復甦		118			2,075			263			2,456
規定		(773	)		(950	)		(1,073	)		(2,796	)
截至的期末餘額3月31日, 2021	$	50,045		$	34,580		$	20,375		$	105,000

從2021年12月31日至2022年3月31日信貸損失準備減少的主要原因是經濟預測有所改善，但貸款餘額的增加部分抵消了這一減少額。從2020年12月31日至2021年3月31日，信貸損失準備金減少的主要原因是經濟預測有所改善。

個人評估貸款

截至2022年3月31日，有五確定的以個人為基礎評估損失的關係，其攤銷成本基礎為#美元。9.9百萬美元和不是信用損失準備金截至2021年12月31日，相同五確定的關係將以個人損失為基礎進行評估，攤銷成本基礎為#10.2百萬美元和不是信用損失準備金。

目錄表

下表按貸款類別列出了有關逾期貸款和不良貸款的信息：

(單位：千)	31-60天逾期應計		61-90天逾期應計		更大超過90天前到期應計		總計過去時到期應計		非應計項目		當前		已記錄總計貸款
自.起3月31日, 2022
商業貸款：
C&I	$	476	$	633	$	-	$	1,109	$	3,345	$	1,171,795	$	1,176,249
克雷		1,066		-		-		1,066		12,552		2,615,792		2,629,410
PPP		77		-		-		77		-		50,900		50,977
商業貸款總額	$	1,619	$	633	$	-	$	2,252	$	15,897	$	3,838,487	$	3,856,636
消費貸款：
自動	$	6,250	$	1,038	$	455	$	7,743	$	1,622	$	850,425	$	859,790
其他消費者		3,303		1,643		927		5,873		301		888,977		895,151
消費貸款總額	$	9,553	$	2,681	$	1,382	$	13,616	$	1,923	$	1,739,402	$	1,754,941
住宅	$	1,761	$	532	$	562	$	2,855	$	7,992	$	2,027,402	$	2,038,249
貸款總額	$	12,933	$	3,846	$	1,944	$	18,723	$	25,812	$	7,605,291	$	7,649,826

(單位：千)	31-60天逾期應計		61-90天逾期應計		更大多於90 過去的幾天到期應計		總計過去時到期應計		非應計項目		當前		已記錄總計貸款
自.起12月31日, 2021
商業貸款：
C&I	$	622	$	-	$	-	$	622	$	3,618	$	1,126,430	$	1,130,670
克雷		1,219		132		-		1,351		12,726		2,550,910		2,564,987
PPP		-		-		-		-		-		101,222		101,222
商業貸款總額	$	1,841	$	132	$	-	$	1,973	$	16,344	$	3,778,562	$	3,796,879
消費貸款：
自動	$	6,911	$	1,547	$	545	$	9,003	$	1,295	$	816,210	$	826,508
其他消費者		3,789		1,816		1,105		6,710		233		832,447		839,390
消費貸款總額	$	10,700	$	3,363	$	1,650	$	15,713	$	1,528	$	1,648,657	$	1,665,898
住宅	$	2,481	$	420	$	808	$	3,709	$	12,413	$	2,019,560	$	2,035,682
貸款總額	$	15,022	$	3,915	$	2,458	$	21,395	$	30,285	$	7,446,779	$	7,498,459

截至2022年3月31日和2021年12月31日，有不是未計提信貸損失準備金的非應計項目貸款。

信用質量指標

公司制定了內部貸款評級系統，從質量和風險方面對公司的貸款組合進行評估和量化。該系統重點關注借款人的財務實力、借款人管理的經驗和深度、主要和次要還款來源、付款歷史、業務性質和對特定行業的展望。內部評級系統使公司能夠一致地監控整個貸款組合的質量，併為管理層提供早期預警系統，使問題貸款和潛在的問題貸款得以識別和迴應。

商業分級系統

對於商業和工業(“C&I”)、Paycheck保護計劃(“PPP”)和商業房地產(“CRE”)貸款，公司使用的評級系統依賴於可量化和可測量的特徵(如果可用)。這包括財務實力與可用的行業平均水平的比較，交易因素(貸款條款和條件)與貸款政策的比較，以及信用記錄與規定的還款條款和行業平均水平的比較。一些評分因素必然更具主觀性，如經濟和行業因素、監管環境和管理。C&I和CRE貸款的評級為可疑、不合格、特別提及和合格。

目錄表

疑團

可疑貸款有很高的總損失或重大損失的可能性，但由於可能加強資產的特定待決事件，其作為損失的分類被推遲。可疑借款人通常違約，缺乏充足的流動性或資本，缺乏維持運營實體所需的資源。懸而未決的事件可能包括合併、收購、清算、注資、完善額外抵押品的留置權、抵押品的估值和再融資。通常，未決事件應在相對較短的時間內解決，評級將根據新信息進行調整。對於可疑資產，由於損失的可能性很高，需要進行非權責發生制處理。

不合標準

不合標準的貸款有很高的違約概率，或者它們有其他明確定義的弱點。它們需要銀行管理層進行更嚴格的監管。不合格貸款的特徵通常是當前或預期的無利可圖的業務、償債範圍不足、流動性不足或邊際資本化。還款可能取決於抵押品或其他信用風險緩解措施。對於一些不合標準的貸款，利息和本金全額收回的可能性可能會受到質疑，這些貸款應該放在非應計項目上。儘管總體上不合格的資產將具有明顯的虧損潛力，但單個資產的虧損潛力不一定非得明顯，才能將該資產評級為不合格。

特別提及

特別提到的貸款具有潛在的弱點，如果不進行檢查或糾正，可能會削弱資產或在未來某個日期不能充分保護公司的地位。這些貸款帶來了更高的風險，但它們的弱點還不能證明不符合標準的分類是合理的。借款人可能正在經歷不利的經營趨勢(即收入或利潤率下降)，或者可能正在為不成比例的資產負債表而苦苦掙扎(即增加庫存而不增加銷售額、高槓杆、流動性緊張)。不利的經濟或市場狀況，如加息或新競爭對手的加入，也可能支持特別提及評級。儘管特別提及貸款的違約概率高於PASS資產，但其違約不會迫在眉睫。

經過

合格貸款包括所有未評級為可疑、不合格或特別説明的貸款。PASS貸款符合貸款契約，付款通常按照商定的方式進行。PASS貸款的範圍從高質量到一般質量。PASS貸款還包括政府擔保貸款的任何部分，包括PPP貸款。

消費者和住宅評級系統

消費和住宅貸款被評級為不良貸款或履約貸款。

不良資產

不良貸款是指超過(1)的貸款。90逾期天數且利息仍在累計，或(2)處於非應計狀態。

表演

所有不符合上述任何標準的貸款均被視為履約。

目錄表

下表説明瞭該公司按貸款類別和年份劃分的信用質量：

(單位：千)	2022		2021		2020		2019		2018		之前		旋轉貸款攤銷成本基礎		旋轉貸款已轉換至期滿		總計
自.起3月31日, 2022
C&I
按內部分配的年級：
經過	$	93,408	$	312,325	$	210,961	$	108,348	$	59,572	$	43,397	$	303,639	$	2,964	$	1,134,614
特別提及		-		142		3,497		2,493		1,969		3,192		11,591		-		22,884
不合標準		-		1,468		840		6,790		509		5,300		3,824		19		18,750
疑團		-		-		-		-		-		1		-		-		1
C&I合計	$	93,408	$	313,935	$	215,298	$	117,631	$	62,050	$	51,890	$	319,054	$	2,983	$	1,176,249

克雷
按內部分配的年級：
經過	$	120,316	$	486,375	$	444,779	$	362,644	$	234,268	$	660,198	$	153,714	$	21,009	$	2,483,303
特別提及		616		783		815		10,766		1,122		68,783		-		1,294		84,179
不合標準		-		-		139		4,828		12,796		35,421		4,026		-		57,210
疑團		-		-		-		-		-		4,718		-		-		4,718
總CRE	$	120,932	$	487,158	$	445,733	$	378,238	$	248,186	$	769,120	$	157,740	$	22,303	$	2,629,410

PPP
按內部分配的年級：
經過	$	-	$	49,017	$	1,960	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	50,977
總PPP	$	-	$	49,017	$	1,960	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	50,977

自動
按付款活動：
表演	$	140,144	$	320,921	$	112,646	$	158,224	$	83,689	$	42,089	$	-	$	-	$	857,713
不良資產		7		743		312		502		305		208		-		-		2,077
全自動	$	140,151	$	321,664	$	112,958	$	158,726	$	83,994	$	42,297	$	-	$	-	$	859,790

其他消費者
按付款活動：
表演	$	129,573	$	391,276	$	138,270	$	105,863	$	69,913	$	39,194	$	19,828	$	6	$	893,923
不良資產		-		294		304		185		208		217		1		19		1,228
其他消費者合計	$	129,573	$	391,570	$	138,574	$	106,048	$	70,121	$	39,411	$	19,829	$	25	$	895,151

住宅
按付款活動：
表演	$	72,366	$	345,762	$	224,010	$	172,010	$	171,770	$	803,616	$	229,871	$	10,290	$	2,029,695
不良資產		-		158		724		317		1,008		6,312		17		18		8,554
總住宅	$	72,366	$	345,920	$	224,734	$	172,327	$	172,778	$	809,928	$	229,888	$	10,308	$	2,038,249

貸款總額	$	556,430	$	1,909,264	$	1,139,257	$	932,970	$	637,129	$	1,712,646	$	726,511	$	35,619	$	7,649,826

目錄表

(單位：千)	2021		2020		2019		2018		2017		之前		旋轉貸款攤銷成本基礎		旋轉貸款已轉換至期滿		總計
截至12月31日，2021
C&I
按內部分配的年級：
經過	$	335,685	$	219,931	$	114,617	$	64,310	$	20,137	$	32,146	$	280,476	$	15,731	$	1,083,033
特別提及		148		5,255		4,641		2,430		2,699		1,111		11,835		522		28,641
不合標準		1,482		874		7,010		187		2,582		3,272		3,512		34		18,953
疑團		-		-		-		1		42		-		-		-		43
C&I合計	$	337,315	$	226,060	$	126,268	$	66,928	$	25,460	$	36,529	$	295,823	$	16,287	$	1,130,670

克雷
按內部分配的年級：
經過	$	489,300	$	434,866	$	370,377	$	236,274	$	251,082	$	441,310	$	141,367	$	43,942	$	2,408,518
特別提及		789		826		11,235		3,544		15,379		53,372		780		420		86,345
不合標準		-		77		4,539		12,934		12,424		34,563		744		-		65,281
疑團		-		-		-		-		-		4,843		-		-		4,843
總CRE	$	490,089	$	435,769	$	386,151	$	252,752	$	278,885	$	534,088	$	142,891	$	44,362	$	2,564,987

PPP
按內部分配的年級：
經過	$	92,884	$	8,338	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	101,222
總PPP	$	92,884	$	8,338	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	-	$	101,222

自動
按付款活動：
表演	$	351,778	$	129,419	$	183,959	$	101,441	$	46,007	$	12,064	$	-	$	-	$	824,668
不良資產		305		319		457		411		266		82		-		-		1,840
全自動	$	352,083	$	129,738	$	184,416	$	101,852	$	46,273	$	12,146	$	-	$	-	$	826,508

其他消費者
按付款活動：
表演	$	427,401	$	151,300	$	116,451	$	78,523	$	29,705	$	15,660	$	19,011	$	1	$	838,052
不良資產		216		429		249		134		238		33		18		21		1,338
其他消費者合計	$	427,617	$	151,729	$	116,700	$	78,657	$	29,943	$	15,693	$	19,029	$	22	$	839,390

住宅
按付款活動：
表演	$	345,338	$	226,723	$	179,087	$	179,575	$	146,611	$	687,863	$	246,103	$	11,161	$	2,022,461
不良資產		-		1,411		643		1,072		1,534		8,522		-		39		13,221
總住宅	$	345,338	$	228,134	$	179,730	$	180,647	$	148,145	$	696,385	$	246,103	$	11,200	$	2,035,682

貸款總額	$	2,045,326	$	1,179,768	$	993,265	$	680,836	$	528,706	$	1,294,841	$	703,846	$	71,871	$	7,498,459

表外信貸風險計提信貸損失準備

截至2022年3月31日，未籌措資金承付款的損失準備金總額為#美元。4.8百萬美元，相比之下，5.1截至2021年12月31日，以百萬美元計。

目錄表

問題債務重組

當本公司修改TDR中的貸款時，此類修改通常包括以下一項或組合：以低於當前市場利率的規定利率延長到期日；對於具有類似風險的新債務，暫時降低利率；或更改預定付款金額。 2022至2021年期間發生的住宅和消費類TDR是由於利率降低或期限延長。

已在TDR中修改的減值商業和消費貸款撥備以預期未來現金流的現值為基礎計量，並按原始貸款協議的合同利率貼現，但貸款的唯一(剩餘)償還來源是經營或清算抵押品的情況除外。在這些情況下，管理層使用抵押品的當前公允價值減去銷售成本。如果管理層確定修改後的貸款的價值低於貸款中記錄的投資，則將計入減值費用。

在新冠肺炎國家突發事件期間，該公司開始提供貸款修改服務，以幫助借款人。冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法(“CARE法案”)以及銀行業監管機構發佈的一份聯合機構聲明規定，針對新冠肺炎所做的修改不需要作為TDR 進行説明。該公司對提供給借款人的修改計劃進行了評估，並得出結論，修改通常是根據CARE法案針對在新冠肺炎大流行之前信譽良好且不需要指定為TDR的借款人的指導進行的。

下表説明瞭被指定為TDR的已記錄投資和修改次數，包括修改前已記錄的貸款投資和重組後已記錄的貸款投資：

	截至2022年3月31日的三個月						三截至的月份3月31日, 2021
(千美元)	數量合同		修改前傑出的錄下來投資		修改後傑出的錄下來投資		數量合同		修改前未記錄的未完成記錄投資		修改後傑出的錄下來投資
住宅		2	$	118	$	124		3	$	242	$	252
總TDR		2	$	118	$	124		3	$	242	$	252

下表説明瞭在此期間已作出讓步並隨後違約的TDR的記錄投資和修改次數：

	截至三個月 March 31, 2022				截至三個月 March 31, 2021
(千美元)	數量合同		錄下來投資		數量合同		錄下來投資
消費貸款：
自動		1	$	11		2	$	18
消費貸款總額		1	$	11		2	$	18
住宅		20	$	900		17	$	624
總TDR		21	$	911		19	$	642

目錄表

退休後固定福利計劃

截至2022年3月31日，公司有一項合格的、非繳費的、固定收益養老金計劃(“該計劃”)，覆蓋幾乎所有員工。從該計劃支付的福利基於年齡、服務年限、補償和社會保障福利，並根據定義的公式確定。本公司的政策是根據1974年《僱員退休收入保障法》標準為該計劃提供資金。該計劃的資產投資於公開交易的股票和共同基金。除該計劃外，公司還向某些現任和前任高管提供補充的員工退休計劃。在公司收購Alliance時，公司還承擔了Alliance Financial Corporation(“Alliance”)前高管的補充退休計劃。這些補充性員工退休計劃和本計劃在本文中統稱為“養老金福利”。

此外，公司還為退休員工提供一定的醫療福利。福利是在僱員的現役服務期內累積的。只有在2000年1月1日或之前受僱於本公司的員工才有資格領取退休後醫療福利。此外，本公司在Alliance收購中為若干Alliance員工、退休人員及其配偶(如適用)承擔退休後醫療人壽保險福利。這些退休後福利在這裏被稱為“其他福利”。

該公司製造了不是在截至2022年和2021年3月31日的三個月內，對養老金和其他福利計劃的自願繳款。

養卹金福利和其他福利的費用構成如下：

	養老金福利						其他好處
	截至三個月 3月31日，						截至三個月 3月31日，
(單位：千)	2022			2021			2022		2021
淨定期(收益)成本的組成部分：
服務成本	$	534		$	485		$	2	$	2
利息成本		694			677			41		45
計劃資產的預期回報		(2,228	)		(2,203	)		-		-
淨攤銷		185			313			1		13
定期(收益)總成本淨額	$	(815	)	$	(728	)	$	44	$	60

定期(福利)成本淨額中的服務成本部分計入薪金和員工福利，利息成本、計劃資產預期回報率和淨攤銷部分計入未經審計中期綜合收益表的其他非利息支出。

目錄表

每股收益

基本每股收益(“EPS”)不包括攤薄，計算方法為普通股股東可獲得的收入除以當期已發行普通股的加權平均數。稀釋每股收益反映了發行普通股的證券或其他合同被行使或轉換為普通股，或導致發行普通股，然後在實體(如本公司的稀釋性股票期權和受限股票單位)的收益中分享的潛在攤薄。

以下是未經審計的中期綜合收益表中列報的基本每股收益和攤薄每股收益的對賬：

	截至三個月 3月31日，
(單位為千，每股數據除外)	2022		2021
基本每股收益：
加權平均已發行普通股		43,141		43,559
普通股股東可獲得的淨收入	$	39,126	$	39,846
基本每股收益	$	0.91	$	0.91

稀釋每股收益：
加權平均已發行普通股		43,141		43,559
普通股期權和限制性股票的稀釋效應		244		331
加權平均普通股和普通股等價物		43,385		43,890
普通股股東可獲得的淨收入	$	39,126	$	39,846
稀釋每股收益	$	0.90	$	0.91

在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月內，由於股票期權的行權價格高於市場平均價格，因此在計算稀釋每股收益時沒有計入名義數量的加權平均未償還股票期權。

目錄表

8.	其他全面收益(虧損)中的重新分類調整

下表彙總了AOCI的重新分類調整：

有關AOCI組件的詳細信息	從AOCI重新分類的金額						中受影響的行項目合併報表綜合收益(虧損)
	截至三個月
(單位：千)	March 31, 2022			March 31, 2021
AFS證券：
與證券轉讓有關的未實現收益攤銷	$	137		$	142		利息收入
税收效應	$	(35	)	$	(35	)	所得税(福利)
税後淨額	$	102		$	107

現金流對衝：
現金流套期保值未實現淨虧損重新分類為利息支出	$	-		$	21		利息支出
税收效應	$	-		$	(5	)	所得税(福利)
税後淨額	$	-		$	16

養老金和其他福利：
淨虧損攤銷	$	157		$	298		其他非利息支出
攤銷以前的服務費用		29			28		其他非利息支出
税收效應	$	(47	)	$	(81	)	所得税(福利)
税後淨額	$	139		$	245

重新分類總額，扣除税額	$	241		$	368

目錄表

9.	衍生工具和套期保值活動

本公司因其業務運作及經濟狀況而面臨若干風險。本公司主要通過管理其核心業務活動來管理其對各種業務和運營風險的敞口。本公司主要通過管理其資產和負債的金額、來源和期限以及通過使用衍生工具來管理經濟風險，包括利率。具體地説，本公司可訂立衍生金融工具，以管理因業務活動而產生的風險，而該等業務活動導致收受或支付未來已知及不確定的現金金額，其價值由利率決定。一般而言，本公司可使用衍生金融工具管理本公司已知或預期現金收據與其已知或預期現金支付在金額、時間及持續時間方面的差異。目前，本公司擁有利率衍生品，這些衍生產品源於向某些符合條件的客户提供的服務，因此不用於管理本公司資產或負債的利率風險。該公司管理與其衍生工具有關的配對賬簿，以最大限度地減少此類交易造成的淨風險敞口。

未被指定為對衝工具的衍生工具

本公司訂立利率互換協議，以方便客户交易及滿足客户的融資需求。這些掉期被視為衍生品，但不在對衝關係中指定。這些工具有與之相關的利率和信用風險。為減低利率風險，本公司與交易對手訂立抵銷利率掉期合約。交易對手掉期也被視為衍生品，也不在套期保值關係中指定。利率互換按其估計公允價值計入綜合資產負債表的其他資產或其他負債內。這些衍生工具產生的資產和負債的公允價值變動淨額計入綜合損益表中的其他營業收入。e.

本公司須遵守場外衍生工具結算規定，規定某些衍生工具須經中央結算所結算。因此，本公司於2021年1月開始透過芝加哥商品交易所結算所(“芝加哥商品交易所”)結算某些衍生產品交易。芝加哥商品交易所要求公司公佈初始保證金和變動保證金付款，以減輕不付款的風險，後者是根據合同的淨資產或負債狀況按日收取或支付的。每日通過芝加哥商品交易所就中央清算衍生品公允價值的變化進行結算。並非所有的衍生品都需要通過每日結算代理進行清算。因此，在公司財務報表上確認的貸款水平衍生資產和負債的公允價值總額並不相等和相互抵銷。

AS於2022年3月31日及2021年12月31日，本公司十六和十八風險參與分別與金融機構交易對手就與參與貸款相關的利率互換達成協議。如果借款人未能履行其義務，風險參與協議將為發起掉期交易的金融機構提供信用保護。本公司簽訂風險分擔協議，向其他金融機構購買信用保護，並向其他金融機構提供信用保護。.

指定為對衝工具的衍生工具

該公司擁有先前簽訂利率互換協議，將某些短期聯邦住房貸款銀行(“FHLB”)的利率特徵從浮動利率調整為固定利率，以減少市場利率變化對未來現金流變化的影響。這些協議被指定為現金流對衝。

目錄表

下表彙總了未償還的衍生品：

(單位：千)	概念上的金額		天平薄片位置	公平價值			概念上的金額		天平薄片位置	公平價值
自.起3月31日, 2022
未被指定為對衝工具的衍生工具
利率衍生品	$	1,381,076	其他資產	$	49,054		$	1,381,076	其他負債	$	49,054
風險分擔協議		90,456	其他資產		174			22,556	其他負債		34
未被指定為對衝工具的衍生品總額				$	49,228					$	49,088
淨值調整⁽¹⁾					7,292						34
資產負債表中的淨衍生工具				$	41,936					$	49,054
未在資產負債表上抵銷的衍生工具				$	8,524					$	8,524
現金抵押品⁽²⁾					-						2,900
淨衍生金額				$	33,412					$	37,630

截至12月31日，2021
未被指定為對衝工具的衍生工具
利率衍生品	$	1,342,187	其他資產	$	60,203		$	1,342,187	其他負債	$	60,203
風險分擔協議		90,938	其他資產		252			37,193	其他負債		60
未被指定為對衝工具的衍生品總額				$	60,455					$	60,263
淨值調整⁽¹⁾					(170	)					5,482
資產負債表中的淨衍生工具				$	60,625					$	54,781
未在資產負債表上抵銷的衍生工具				$	5,455					$	5,455
現金抵押品⁽²⁾					-						43,420
淨衍生金額				$	55,170					$	5,906

(1) 淨額調整指根據有關已清算衍生工具的結算市價規則的適用會計指引，將衍生工具資產及負債從毛基轉換為淨額而錄得的金額。芝加哥商品交易所在法律上將交易對手之間公佈的差異保證金定性為未償還衍生品合約的結算，而不是現金抵押品。該公司於2021年開始通過芝加哥商品交易所清算某些衍生品交易。

(2) 現金抵押品是指根據適用的會計準則，不能用來從毛基到淨基數抵銷我們的衍生資產和負債的金額。其他抵押品包括證券，並根據雙邊抵押品和總淨額結算協議進行交換，該協議允許我們用相關抵押品抵消淨衍生頭寸。其他抵押品的運用不能將淨衍生頭寸降至零以下。因此，超出的其他抵押品(如果有) 不在上面反映。

F或被指定為利率風險現金流對衝的衍生工具，衍生工具的收益或虧損在AOCI中記錄，隨後在對衝交易影響收益的同一期間重新分類為利息支出。AOCI中報告的與衍生品相關的金額將重新歸類為利息支出，因為本公司的短期利率借款需要支付利息。於截至2021年3月31日止三個月內，本公司的最終利率風險現金流對衝到期，重命名餘額由AOCI重新分類為減記利息支出。的確有不是將從AOCI重新分類為利息支出減少的額外金額.

下表顯示了現金流量對衝會計對AOCI和未經審計的中期綜合損益表的影響：

	3月31日，
(單位：千)	2022		2021
D被指定為對衝工具的衍生工具：
利率衍生品-包含的組成部分
從AOCI重新分類為利息支出的損失金額	$	-	$	21

下表顯示了未被指定為套期保值關係的衍生品在收益中確認的收益或虧損：

	3月31日，
(單位：千)	2022			2021
未被指定為對衝工具的衍生工具：
其他收入(減少)	$	(52	)	$	(115	)

目錄表

10.	公允價值計量與金融工具公允價值

GAAP指出，公允價值是退出價格，代表在市場參與者之間有序交易中出售資產或支付轉移負債所收到的金額。公允價值計量不根據交易成本進行調整。在GAAP中存在一個公允價值層次結構，它對用於計量公允價值的估值技術的輸入進行優先排序。該層次結構對相同資產或負債的活躍市場的未調整報價給予最高優先權(第1級計量)，對不可觀察到的投入給予最低優先權(第3級計量)。公允價值層次的三個層次如下所述：

第1級--相同、不受限制的資產或負債在計量之日可獲得的活躍市場的未調整報價；

第2級--類似資產或負債在活躍市場的報價，在非活躍市場的報價或直接或間接可觀察到的投入，基本上在資產或負債的整個期限內；以及

第3級-價格或估值技術需要對公允價值計量有重要意義但不可觀察到的投入(即，很少或沒有市場活動支持)。

金融工具在公允價值層次中的水平是基於對公允價值計量有重要意義的最低投入水平。

根據活躍市場的報價進行估值的工具類型包括大多數美國政府和機構證券、許多其他主權政府債券、流動性抵押貸款產品、活躍的上市股票和大多數貨幣市場證券。這類工具通常被歸類於公允價值層次的第一級或第二級。本公司不調整此類工具的報價。

根據非活躍市場的報價、經紀商或交易商報價或具有合理價格透明度的替代定價來源進行估值的工具類型包括大多數投資級和高收益公司債券、流動性較差的抵押貸款產品、流動性較差的機構證券、流動性較差的上市股票、州、市和省級債務以及某些實物商品。這類工具一般被歸類於公允價值等級的第二級。某些普通股證券利用第1級投入(交易所報價)按公允價值報告。其他投資證券利用第1級和第2級投入按公允價值報告。二級工具的價格是通過獨立的定價服務或交易商市場參與者獲得的，本公司歷來與他們進行投資證券的購買和銷售。從這些來源獲得的價格包括從市場報價和矩陣定價得出的價格。公允價值衡量考慮的可觀察數據可能包括交易商報價、市場價差、現金流、美國國債收益率曲線、實時交易水平、交易執行數據、市場共識提前還款速度、信用信息以及債券的條款和條件等。管理層審查其第三方提供商在為證券定價時使用的方法。

級別3適用於未在活躍市場交易或受轉讓限制限制的倉位。估值調整以反映流動性不足和/或不可轉讓，此類調整通常基於可獲得的市場證據。在缺乏此類證據的情況下，將使用管理層的最佳估計。管理層的最佳估計包括對某些3級投資的內部和外部支持。在成立後，管理層只有在證據證實的情況下才會改變第3級投入和假設，例如在標的投資或可比實體中類似工具的交易、已完成或未決的第三方交易、隨後的幾輪融資、資本結構中的資本重組和其他交易、股權或債務市場的發行以及財務比率或現金流的變化。s.

目錄表

下表列出了按公允價值會計的按經常性基礎計量的本公司金融資產和負債。資產和負債根據對公允價值計量具有重要意義的最低投入水平進行整體分類：

(單位：千)	1級		2級		3級		March 31, 2022
資產：
AFS證券
美國財政部	$	117,635	$	-	$	-	$	117,635
聯邦機構		-		225,612		-		225,612
州和市級		-		88,302		-		88,302
抵押貸款擔保		-		558,397		-		558,397
抵押抵押債券		-		617,999		-		617,999
公司		-		54,752		-		54,752
AFS證券總額	$	117,635	$	1,545,062	$	-	$	1,662,697
股權證券		31,554		1,000		-		32,554
衍生品		-		49,486		-		49,486
總計	$	149,189	$	1,595,548	$	-	$	1,744,737

負債：
衍生品	$	-	$	49,088	$	-	$	49,088
總計	$	-	$	49,088	$	-	$	49,088

(單位：千)	1級		2級		3級		2021年12月31日
資產：
AFS證券
美國財政部	$	73,069	$	-	$	-	$	73,069
聯邦機構		-		239,931		-		239,931
州和市級		-		94,088		-		94,088
抵押貸款擔保		-		606,675		-		606,675
抵押抵押債券		-		621,595		-		621,595
公司		-		52,003		-		52,003
AFS證券總額	$	73,069	$	1,614,292	$	-	$	1,687,361
股權證券		32,550		1,000		-		33,550
衍生品		-		60,625		-		60,625
總計	$	105,619	$	1,675,917	$	-	$	1,781,536

負債：
衍生品	$	-	$	60,263	$	-	$	60,263
總計	$	-	$	60,263	$	-	$	60,263

GAAP要求披露在非經常性基礎上按公允價值計量和記錄的資產和負債，如商譽、待售貸款、其他擁有的房地產、抵押品依賴型減值貸款和HTM證券。於截至2022年3月31日止三個月期間及截至2021年12月31日止年度錄得的非經常性公允價值計量與減值貸款及其他所擁有房地產的減值有關。本公司使用標的抵押品的公允價值減去銷售成本，來估計個別評估的抵押品依賴貸款的信貸損失準備。管理層可能會根據經濟狀況、預計清算費用等定性因素進行調整。從…10%至50%。根據所使用的估值技術，抵押品依賴型個人評估貸款的公允價值計量被歸類為3級。

截至2022年3月31日，該公司擁有抵押品依賴型個人評估貸款，賬面價值為$9.9百萬美元，其中有不是估計的信貸損失準備金。截至2021年12月31日，該公司擁有抵押品依賴個人評估貸款，賬面價值為$10.2百萬美元，其中有不是信用損失預估撥備。

下表列出了有關金融工具估計公允價值的信息。本表不包括賬面金額接近公允價值的金融工具。公允價值接近賬面價值的金融工具包括現金及現金等價物、AFS證券、股權證券、應計應收利息、未到期存款、短期借款、應計應付利息及衍生工具。

目錄表

			March 31, 2022				2021年12月31日
(單位：千)	公允價值層次結構		攜帶金額		估計數公允價值		攜帶金額		估計數公允價值
金融資產：
HTM證券		2	$	895,005	$	851,635	$	733,210	$	735,260
淨貸款		3		7,560,089		7,611,744		7,407,289		7,530,768
財務負債：
定期存款		2	$	487,977	$	480,294	$	501,472	$	500,717
長期債務		2		13,971		13,983		13,995		14,260
次級債務		1		100,000		102,218		100,000		107,402
次級債		2		101,196		102,624		101,196		107,569

公允價值估計是在特定時間點根據相關市場信息和有關金融工具的信息做出的。該等估計並不反映因一次性出售本公司持有的某一特定金融工具而可能產生的任何溢價或折扣。由於本公司的大部分金融工具不存在市場，因此公允價值估計基於對未來預期虧損經驗、當前經濟狀況、各種金融工具的風險特徵和其他因素的判斷。這些估計具有主觀性，涉及不確定性和重大判斷事項，因此無法準確確定。假設的變化可能會對估計產生重大影響。

公允價值估計是基於現有的表內和表外金融工具，而不試圖估計預期未來業務的價值以及不被視為金融工具的資產和負債的價值。例如，該公司擁有可觀的財富業務，每年貢獻淨手續費收入。財富管理業務不被視為金融工具，其價值沒有計入公允價值估計。其他重要資產和負債包括與在市場和房舍及設備借款的成本相比，存款負債的低成本供資所產生的好處。此外，與實現未實現損益有關的税務影響可能會對公允價值估計產生重大影響，在公允價值估計中沒有考慮到這一影響。

HTM證券

該公司HTM證券的公允價值主要是使用來自第三方定價服務的信息來衡量的。公允價值衡量考慮可觀察的數據，其中可能包括交易商報價、市場價差、現金流、美國國債收益率曲線、實時交易水平、交易執行數據、市場共識提前還款速度、信用信息以及債券的條款和條件等。

淨貸款

淨貸款包括投資組合貸款和持有待售貸款。貸款首先按類型分類，然後進一步細分為固定和可變利率和貸款質量類別。預期未來現金流量乃根據合約現金流量預測，並經估計預付款調整，估計預付款亦包括信貸風險、非流動資金風險及其他市場因素，以根據ASC 820計算退出價格公允價值。

定期存款

定期存款的公允價值是採用貼現現金流量法估計的，該方法適用於類似到期日工具的現行市場利率。本公司定期存款負債的公允價值沒有考慮本公司與儲户的長期關係的價值，這可能具有重大價值。

長期債務

長期債務的公允價值是使用貼現現金流量法估計的，該方法適用於類似到期日工具的現行市場利率。

次級債務

次級債務的公允價值已按報告期內的可見市價計量。

次級債

次級債務的公允價值已使用貼現現金流分析進行了估計。

目錄表

11.

承付款和或有事項

本公司是某些在正常業務過程中存在表外風險的金融工具的當事人，以滿足其客户的融資需求。這些金融工具包括承諾發放信貸、未使用的信用額度、備用信用證和出售給有追索權的投資者的某些農業房地產貸款，出售部分有政府擔保，在發生違約時可在回購貸款時返還給公司。如果另一方不履行信用承諾、未使用的信用額度、備用信用證和有追索權出售的貸款，本公司面臨的信用損失由這些投資的合同金額表示。與承諾發放信用證、備用信用證和商業信用證相關的信用風險與向客户發放貸款所涉及的信用風險基本相同，並受正常信用政策的約束。抵押品可根據管理層對客户信譽的評估而獲得。對提供信貸和未使用信貸額度的承諾總額為#美元2.2十億在…2022年3月31日及$2.3十億在…2021年12月31日。

由於許多貸款承諾、備用信用證以及擔保和賠償合同到期時沒有全部或部分資金，合同金額不一定預示着未來的現金流。除備用信用證外，公司不會出具任何要求確認或披露責任的擔保。

公司通過向第三方開具備用信用證來保證客户的義務或履行義務。這些備用信用證一般都是為支持第三方債務而發行的債券，如公司債券發行、工業收入債券和市政債券。簽發備用信用證所涉及的風險與向客户提供貸款服務所涉及的信用風險基本相同，信用證必須遵守相同的信用來源、投資組合維護和管理程序，以監控其他信貸和表外產品。通常情況下，這些樂器有一年到期，可選擇在年度審查時續簽；因此，總金額不一定代表未來的現金需求。備用信用證總額為#美元。54.5百萬2022年3月31日及$55.12021年12月31日為100萬人。一個2022年3月31日和2021年12月31日，公司備用信用證的公允價值不大。

目錄表

NBT銀行公司及附屬公司

第2項-- 管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析

本討論及分析旨在簡明描述NBT Bancorp Inc.(“NBT”)及其全資附屬公司的綜合財務狀況及經營業績，這些附屬公司包括NBT Bank、National Association(“Bank”)、NBT Financial Services，Inc.(“NBT Financial”)及NBT Holdings，Inc.(“NBT Holdings”)(以下統稱為“本公司”)。本次討論將重點討論運營結果、財務狀況、資本資源和資產/負債管理。請參閲本Form 10-Q中包含的公司綜合財務報表及其附註，以及公司截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告，以瞭解以下討論和分析。截至2022年3月31日的三個月期間的經營業績不一定代表截至2022年12月31日的全年或任何未來期間的業績。

前瞻性陳述

在本文件和NBT Bancorp Inc.(以下簡稱“公司”)向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交的文件、公司新聞稿或其他公開或股東溝通文件中，或經授權高管批准的口頭聲明中，某些陳述含有前瞻性陳述，如“私人證券訴訟改革法”所界定。這些陳述可以通過使用諸如“預期”、“相信”、“預期”、“預測”、“項目”、“將會”、“可以”、“將會”、“應該”、“可能”、“可能”或其他類似術語來識別。有許多因素，其中許多是公司無法控制的，可能導致實際結果與前瞻性陳述中預期的大不相同。可能導致實際結果與此類前瞻性陳述預期的結果大不相同的因素包括：(1)當地、地區、國家和國際經濟狀況及其可能對公司及其客户產生的影響，以及公司對這種影響的評估；(2)不良資產水平的變化和註銷；(3)根據相關法規和會計要求定期審查對未來準備金要求的估計的變化；(4)貿易和貨幣及財政政策和法律的影響和變化，包括美聯儲的利率政策；(5)通貨膨脹、利率、證券市場和貨幣波動；(6)政治不穩定；(7)戰爭行為，包括國際軍事衝突, 或恐怖主義；(8)新產品和服務的及時開發和接受，以及用户對這些產品和服務的整體價值的感知；(9)消費者支出、借款和儲蓄習慣的變化；(10)公司借款人財務業績和/或狀況的變化；(11)技術變化；(12)收購和整合被收購的業務；(13)增加市場份額和控制費用的能力；(14)金融控股公司之間競爭環境的變化。(15)公司及其子公司必須遵守的法律和法規(包括有關税收、銀行、證券和保險的法律和法規)的變化的影響，包括根據《多德-弗蘭克法案》、《經濟增長、監管救濟、2018年消費者保護法》、《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法》(“CARE法案”)以及針對冠狀病毒(“新冠肺炎”)大流行的其他立法和監管對策所產生的影響；(16) 監管機構以及上市公司會計監督委員會、財務會計準則委員會(“FASB”)和其他會計準則制定者可能採用的會計政策和做法的變化的影響；(17)公司組織、薪酬和福利計劃的變化；(18)法律和監管發展的成本和影響，包括解決法律訴訟或監管或其他政府查詢以及監管審查或審查的結果；(19)與整合新產品和業務有關的成本或困難大於預期；(20)對美國經濟的不利影響，包括我們經營的市場, 新冠肺炎全球大流行；以及(21)本公司成功管理上述項目所涉及的風險。

目錄表

目前，可能導致實際結果與公司前瞻性陳述大不相同的最重要因素之一是當前新冠肺炎疫情對公司、其客户以及全球經濟和金融市場的財務狀況、經營業績、現金流和業績的潛在不利影響。新冠肺炎疫情對本公司的影響程度將取決於未來的事態發展，這些事態發展具有很高的不確定性，也無法有把握地預測，包括疫情的範圍、嚴重性和持續時間、治療進展、新冠肺炎疫苗的公眾採用率(包括加強注射)以及對新興新冠肺炎變種的有效性、新冠肺炎疫情對本公司客户和金融服務需求的影響、政府、企業和個人應對疫情的行動。新冠肺炎疫情對全球和區域經濟、國家和地方經濟活動的影響，以及新冠肺炎疫情消退後的恢復速度等。此外，請投資者將截至2021年12月31日的10-K表格中題為“風險因素”一節中確定的許多風險解讀為由於新冠肺炎疫情的持續和眾多不利影響而加劇。

本公司告誡讀者不要過度依賴任何前瞻性陳述，因為這些前瞻性陳述僅在作出日期時發表，並提醒讀者，各種因素，包括但不限於上述因素和本公司此前提交給美國證券交易委員會的年度和季度報告中討論的其他因素，可能會影響本公司的財務業績，並可能導致本公司未來各時期的實際結果或情況與預期或預測的大不相同。

除非法律要求，否則本公司不承擔或明確不承擔公開發布任何前瞻性陳述的任何修訂，以反映此類陳述日期後發生的預期或意外事件或情況。

非GAAP衡量標準

本表格10-Q的季度報告所載的財務資料是按照美國公認的會計原則(“公認會計原則”)以外的其他方法確定的。在本10-Q表格中使用非GAAP披露的情況下，可比GAAP計量以及與可比GAAP計量的對賬在所附表格中提供。管理層認為，這些非GAAP衡量標準提供了有用的信息，這些信息對於瞭解公司核心業務的結果以及為金融機構行業提供信息標準非常重要。非GAAP指標不應被視為根據GAAP確定的財務指標的替代品，投資者在評估公司的業績或財務狀況時應考慮根據GAAP報告的公司業績和財務狀況以及所有其他相關信息。

關鍵會計政策和估算

公司已將政策確定為關鍵政策，因為這些政策要求管理層對本質上不確定的事項作出特別困難、主觀和/或複雜的判斷。作出的判斷和假設是基於歷史經驗或管理層認為在當時情況下合理的其他因素。由於判斷和假設的性質，實際結果可能與估計不同，這可能對我們的財務狀況和運營結果產生重大影響。這些政策涉及信貸損失撥備、養卹金會計和所得税撥備。

信貸損失撥備包括信貸損失撥備和無資金承付款損失撥備。金融工具信貸損失計量(“CECL”) 方法要求對風險敞口(或風險敞口池)的整個壽命內預期的信貸損失進行估計。根據CECL方法對預期信貸損失的估計是基於關於過去事件、當前狀況的相關信息，以及影響報告金額可收回性的合理和可支持的預測。歷史損失經驗通常是估計預期信貸損失的起點。然後，本公司考慮是否應根據報告日期的資產特定風險特徵或當前狀況調整歷史損失，而這些風險特徵或當前狀況在使用歷史經驗的期間內並不存在。最後，公司考慮對未來經濟狀況的預測是合理和可支持的。在我們的綜合財務狀況報表中報告的貸款信貸損失準備是由信貸損失費用調整的，這筆費用在收益中確認，減去貸款金額的沖銷，扣除回收。無資金承付款的損失準備是表外承付款的預期信貸損失，如無資金的信貸承諾和備用信用證。然而，對於公司無條件可取消的承諾，責任不被確認。無資金承付款的損失準備金是通過估計未來的提款並對這些提款適用預期損失率來確定的。

目錄表

本公司管理層認為與信貸損失準備相關的會計政策是一項關鍵的會計估計，因為在評估用於支付管理層對我們貸款組合預期合同期限內所有預期信貸損失的估計所需的準備金水平時存在不確定性。確定津貼的適當性是複雜的，需要管理層對本質上不確定的事項的影響作出判斷。鑑於當時的主要因素，對當時現有貸款組合的後續評價可能會導致未來這些期間的信貸損失準備金髮生重大變化。儘管管理層目前對信貸損失撥備的評估表明，撥備是適當的，但在截然不同的條件或假設下，可能需要增加撥備。展望未來，使用CECL方法計算信貸損失準備金的影響將受到我們貸款組合的組成、特徵和質量以及當前經濟狀況和預測的重大影響。這些因素和其他相關因素的重大變化可能會導致信貸損失準備金的波動性更大，因此，我們報告的收益也會更大波動性。

管理層在評估本公司的退休金資產及負債時須作出各種假設。這些假設包括計劃資產的預期回報率、貼現率、未來薪酬水平的上升率和現金餘額計劃的信貸利率。這些假設的變化可能會影響未來幾個時期的收益。在確定用於估算養老金費用的各種比率時，公司會考慮計劃資產組合、融資義務和專家意見。本公司在釐定適當的貼現率時，亦會考慮市場利率及貼現現金流。此外，本公司在決定未來薪酬水平的加幅時，會檢討預期的通脹及薪酬加薪幅度。

本公司須接受各税務機關的審查。這些税法很複雜，納税人和相關政府徵税當局對此有不同的解釋。在建立所得税費用準備時，我們必須對這些內在複雜的税法的適用作出判斷和解釋。每季度對所得税支出和遞延税項資產和負債的賬面價值進行審查，並適當調整餘額。我們還必須估計將來某些項目何時會影響各個税收管轄區的應納税所得額。儘管管理層認為用於記錄與税務相關的資產或負債的假設和判斷是合理和適當的，但實際結果可能會有所不同，我們可能會面臨重大損失或收益。如果税法發生變化或税務機關在審查過程中確定他們的假設與管理層的假設不同，並且我們在税法解釋的爭議中不佔上風，可能需要進行調整，這可能會對公司的經營業績產生實質性影響。

公司關於CECL計提信貸損失準備、養老金會計和所得税撥備的政策在我們以Form 10-K格式提交的2021年年度報告中的綜合財務報表附註1中披露。所有會計政策都很重要，因此，公司鼓勵讀者審閲我們在2021年10-K年度報告中提交的合併財務報表附註1中包含的每一項政策，以更好地瞭解公司的財務業績是如何報告的。有關最近採用的會計準則，請參閲本季度報告表格10-Q中未經審計的中期綜合財務報表附註3。

概述

評估公司經營業績和財務狀況的重要管理審查因素包括但不限於：淨收益和每股收益、平均資產和股本回報率、淨息差、非利息收入、運營費用、資產質量指標、貸款和存款增長、資本管理、流動性和利率敏感度、客户產品和服務的改進、技術進步、市場份額和同行比較。本公司2022年和2021年的業績受到新冠肺炎疫情和CECL會計方法的影響，包括新冠肺炎疫情對預期信貸損失的估計影響。以下信息應與公司截至2022年3月31日的三個月的業績相關：

●

截至2022年3月31日的三個月，淨收入為3910萬美元，比2021年第四季度增加180萬美元，比2021年第一季度減少70萬美元；

●

截至2022年3月31日的三個月，稀釋後每股收益為0.9美元，比2021年第四季度增加0.04美元，比2021年第一季度減少0.01美元；

●

截至2022年3月31日的三個月，非利息收入為4270萬美元，比2021年第四季度增加150萬美元，比2021年第一季度增加560萬美元；佔總收入的35%；

●

期末貸款為76億美元，摺合成年率比2021年12月31日增長8%(不包括Paycheck Protection Program(PPP)貸款，增長11%)；

●

強勁的信貸質量指標，包括對平均年化貸款的淨沖銷0.14%，以及對總貸款的1.18%的貸款損失撥備；

●

截至2022年3月31日每股賬面價值為27.96美元；每股有形賬面價值⁽¹⁾ was $21.25 at March 31, 2022, $22.26 at December 31, 2021 and $20.71 at March 31, 2021.

(1)非公認會計準則計量--請參閲下文的非公認會計準則對賬。

目錄表

新冠肺炎大流行

新冠肺炎疫情和為遏制其傳播而採取的對策已經在全球範圍內造成了經濟和金融混亂。新冠肺炎疫情對公司運營結果的影響以及疫情的最終影響將取決於許多高度不確定的因素，包括對企業和個人的限制將持續多長時間，有關病毒嚴重程度和任何變種的進一步信息，聯邦、州和地方政府採取的遏制和治療新冠肺炎的額外行動，以及政府將提供什麼額外的救濟(如果有的話)。疫情對公司業務、財務狀況、運營結果和客户的預期影響尚未完全體現。截至2022年3月31日，疫情似乎正在緩慢消退，因此對公司的業務、財務狀況、運營結果及其客户的幹擾變得較小。然而，經濟不確定性仍然很高，預計2022年波動性將繼續。該公司相信，其歷來強大的承保實踐、多樣化和細粒度的投資組合以及地理足跡將有助於減輕對公司的任何不利影響。

本公司參與了小企業管理局(SBA)的PPP，這是根據CARE法案和綜合撥款法案創建的貸款擔保計劃，旨在為小企業提供支持，以支付工資和某些其他費用。根據PPP發放的貸款完全由SBA擔保，其擔保得到了美國政府的充分信任和信用的支持。購買力平價擔保貸款還為借款人提供最高達購買力平價擔保貸款本金加上應計利息的豁免，前提是貸款收益用於留住工人和維持工資，或用於支付某些抵押貸款利息、租賃和水電費，並滿足某些其他標準。SBA將向PPP貸款人償還被免除的任何金額的PPP擔保貸款，PPP貸款人將不對PPP借款人就其貸款請求進行的任何陳述承擔責任。貸款人收到預先確定的處理和償還購買力平價貸款的費用。此外，根據通常適用的標準化方法，購買力平價貸款的風險加權為零，用於計算監管資本用途的風險加權資產。

該公司處理了大約6100筆貸款，總計8.35億美元的救濟。該公司通過在線資源、教育網絡研討會和與一家註冊會計師事務所的合作，支持PPP下的寬恕進程。截至2022年3月31日，本公司已從SBA收到5,479筆貸款，總計7.54億美元，總免賠額和還款金額相當於原始餘額的94%。

經營成果

該公司報告截至2022年3月31日的三個月的淨收入為3910萬美元，比2021年第四季度增加180萬美元，比2021年第一季度減少70萬美元。截至2022年3月31日的三個月，淨利息收入為8030萬美元，比2021年第四季度減少480萬美元，降幅5.7%，比2021年第一季度增加130萬美元，降幅1.6%。平均可產生利息的資產比上一季度增加了7190萬美元，增幅0.7%，比2021年第一季度增加了9億美元，增幅9.3%。截至2022年3月31日的三個月，貸款損失撥備為60萬美元，而2021年第四季度為310萬美元，2021年第一季度淨收益為280萬美元。

目錄表

下表列出了某些財務亮點：

	截至三個月
	3月31日， 2022			2021年12月31日			3月31日， 2021
執行情況：
稀釋後每股收益	$	0.90		$	0.86		$	0.91
平均資產回報率⁽²⁾		1.32	%		1.23	%		1.46	%
平均股本回報率⁽²⁾		12.78	%		11.89	%		13.57	%
平均有形普通股權益回報率⁽²⁾		16.87	%		15.70	%		18.24	%
淨息差，全額應税等值(“FTE”)⁽²⁾		2.95	%		3.08	%		3.17	%
資本：
股本與資產之比		9.90	%		10.41	%		10.32	%
有形權益比率		7.70	%		8.20	%		8.00	%
每股賬面價值	$	27.96		$	28.97		$	27.43
每股有形賬面價值	$	21.25		$	22.26		$	20.71
槓桿率		9.52	%		9.41	%		9.60	%
普通股一級資本比率		12.23	%		12.25	%		12.13	%
一級資本充足率		13.39	%		13.43	%		13.38	%
基於風險的總資本比率		15.64	%		15.73	%		15.92	%

下表提供了非GAAP對賬：

	截至三個月
(單位：千)	3月31日， 2022			2021年12月31日			3月31日， 2021
淨收入	$	39,126		$	37,310		$	39,846
無形資產攤銷(税後淨額)		477			488			609
淨收益，不包括無形攤銷	$	39,603		$	37,798		$	40,455
平均股東權益	$	1,241,188		$	1,244,751		$	1,191,280
減去：平均商譽和其他無形資產		289,218			289,834			291,921
平均有形普通股權益	$	951,970		$	954,917		$	899,359
平均有形普通股權益回報率⁽²⁾		16.87	%		15.70	%		18.24	%

	截至三個月
(單位：千)	3月31日， 2022			2021年12月31日			3月31日， 2021
股東權益	$	1,202,250		$	1,250,453		$	1,190,981
無形資產		288,832			289,468			291,464
資產	$	12,147,833		$	12,012,111		$	11,537,253
有形權益比率		7.70	%		8.20	%		8.00	%

	截至三個月
(以千為單位，不包括每股和每股數據)	3月31日， 2022		2021年12月31日		3月31日， 2021
股東權益	$	1,202,250	$	1,250,453	$	1,190,981
無形資產		288,832		289,468		291,464
有形權益	$	913,418	$	960,985	$	899,517
稀釋後的已發行普通股		42,992		43,168		43,425
有形賬面價值	$	21.25	$	22.26	$	20.71

(2)年化。

淨利息收入

淨利息收入是盈利資產(主要是貸款和證券)的利息收入與計息負債(主要是存款和借款)的利息支出之間的差額。淨利息收入受利差、生息資產收益率與計息負債成本之間的差額以及此類資產和負債量的影響。淨利息收入是金融機構業績的關鍵決定因素之一，因為它是收益的主要來源。

目錄表

2022年第一季度淨利息收入為8,030萬美元，較上一季度減少480萬美元，降幅為5.7%。截至2022年3月31日的三個月，購買力平價貸款利息和確認為利息收入的費用為200萬美元，而上一季度為750萬美元。截至2022年3月31日的三個月，FTE淨息差為2.95%，比上一季度下降13個基點。利息收入減少510萬美元，或5.7%，這是由於平均生息資產收益率較上一季度下降14個基點至3.09%，而平均111億美元的生息資產較上一季度增加7190萬美元，主要是由於平均投資證券增加，部分被短期計息賬户(“過剩流動性”)的減少所抵消。利息支出下降了30萬美元，降幅為6.6%，因為在計息存款成本下降2個基點的推動下，截至2022年3月31日的季度，有息負債成本下降了1個基點，至0.23% 。

2022年第一季度淨利息收入為8030萬美元，比2021年第一季度增加130萬美元，增幅為1.6%。截至2022年3月31日的三個月，購買力平價貸款利息和確認為利息收入的費用為200萬美元，而截至2021年3月31日的三個月為620萬美元。截至2022年3月31日的三個月，FTE淨息差為2.95%，比2021年第一季度下降22個基點。利息收入減少了10萬美元，降幅為0.1%，因為平均生息資產收益率比2021年同期下降了29個基點，降至3.09%，而平均生息資產比2021年第一季度增加了9億美元，降幅為9.3%，這主要是由於流動性過剩和平均投資證券的增加。利息支出減少了140萬美元，降幅為26.7%，因為在計息存款成本下降10個基點的推動下，截至2022年3月31日的季度，有息負債成本下降了11個基點，至0.23%。

目錄表

平均餘額和淨利息收入

下表包括簡明綜合平均資產負債表、按應課税等值基準計算的每一主要盈利資產類別和計息負債的利息收入/支出和平均收益率/利率的分析。

截至三個月	March 31, 2022							2021年12月31日							March 31, 2021
(千美元)	平均值天平		利息		收益率/ 費率			平均值天平		利息		收益率/ 費率			平均值天平		利息		收益率/ 費率
資產：
短期計息賬户	$	990,319	$	403		0.17	%	$	1,145,794	$	465		0.16	%	$	587,358	$	136		0.09	%
應課税證券⁽¹⁾		2,284,578		9,407		1.67	%		2,081,796		8,251		1.57	%		1,768,945		7,931		1.82	%
證券免税⁽¹⁾⁽³⁾		258,513		1,172		1.84	%		257,320		1,199		1.85	%		184,842		1,259		2.76	%
聯邦儲備銀行和聯邦住房金融局股票		25,026		122		1.98	%		25,149		174		2.74	%		25,606		155		2.45	%
貸款⁽²⁾⁽³⁾		7,530,674		73,382		3.95	%		7,507,165		79,510		4.20	%		7,574,337		75,131		4.02	%
生息資產總額	$	11,089,110	$	84,486		3.09	%	$	11,017,224	$	89,599		3.23	%	$	10,141,088	$	84,612		3.38	%
其他資產		947,578							982,136							960,994
總資產	$	12,036,688						$	11,999,360						$	11,102,082

負債和股東權益：
貨幣市場存款賬户	$	2,720,338	$	1,022		0.15	%	$	2,678,477	$	1,095		0.16	%	$	2,484,120	$	1,391		0.23	%
現在把賬户存入		1,583,091		192		0.05	%		1,551,846		207		0.05	%		1,358,955		169		0.05	%
儲蓄存款		1,794,549		143		0.03	%		1,725,004		204		0.05	%		1,547,983		195		0.05	%
定期存款		494,632		485		0.40	%		537,875		626		0.46	%		615,343		1,417		0.93	%
有息存款總額	$	6,592,610	$	1,842		0.11	%	$	6,493,202	$	2,132		0.13	%	$	6,006,401	$	3,172		0.21	%
購買的聯邦基金		-		-		-			65		-		-			-		-		-
回購協議		72,768		16		0.09	%		97,389		28		0.11	%		109,904		44		0.16	%
短期借款		-		-		-			1		-		-			5,278		26		2.00	%
長期債務		13,979		87		2.52	%		14,004		88		2.49	%		19,913		124		2.53	%
次級債務		98,531		1,359		5.59	%		98,422		1,360		5.48	%		98,095		1,359		5.62	%
次級債		101,196		549		2.20	%		101,196		518		2.03	%		101,196		530		2.12	%
計息負債總額	$	6,879,084	$	3,853		0.23	%	$	6,804,279	$	4,126		0.24	%	$	6,340,787	$	5,255		0.34	%
活期存款		3,710,124							3,719,070							3,319,024
其他負債		206,292							231,260							250,991
股東權益		1,241,188							1,244,751							1,191,280
總負債和股東權益	$	12,036,688						$	11,999,360						$	11,102,082
淨利息收入(FTE)			$	80,633						$	85,473						$	79,357
利差						2.86	%						2.99	%						3.04	%
淨息差(FTE)						2.95	%						3.08	%						3.17	%
應税等值調整			$	285						$	292						$	302
淨利息收入			$	80,348						$	85,181						$	79,055

(1)	證券按平均攤銷成本列示。

(2)	在這些計算中，非應計貸款和待售貸款包括在平均未償還貸款餘額中。

(3)	免税證券和貸款的利息收入已調整為基於FTE，使用21%的法定聯邦所得税税率。

目錄表

下表列出了利息收入和利息支出的變化，這些變化是由於數量的變化(平均餘額的變化乘以上一年的利率)、利率的變化( 利率的變化乘以上一年的數量)和淨利息收入的變化。可歸因於數量和費率綜合影響的淨變化已按變化的絕對金額按比例分配給每一個人。

截至3月31日的三個月，	增加(減少) 2022 over 2021
(單位：千)	卷			費率			總計
短期計息賬户	$	127		$	140		$	267
應課税證券		2,164			(688	)		1,476
證券免税		411			(498	)		(87	)
聯邦儲備銀行和聯邦住房金融局股票		(3	)		(30	)		(33	)
貸款		(431	)		(1,318	)		(1,749	)
FTE利息收入總額	$	2,268		$	(2,394	)	$	(126	)
貨幣市場存款賬户	$	123		$	(492	)	$	(369	)
現在把賬户存入		27			(4	)		23
儲蓄存款		28			(80	)		(52	)
定期存款		(237	)		(695	)		(932	)
回購協議		(12	)		(16	)		(28	)
短期借款		(13	)		(13	)		(26	)
長期債務		(37	)		-			(37	)
次級債務		6			(6	)		-
次級債		-			19			19
FTE利息支出總額	$	(115	)	$	(1,287	)	$	(1,402	)
全時當量淨利息收入變化	$	2,383		$	(1,107	)	$	1,276

非利息收入

非利息收入是公司的一個重要收入來源，也是公司經營業績的一個重要因素。下表按所示期間的非利息收入類別列出了信息：

	截至3月31日的三個月，
(單位：千)	2022			2021
存款賬户手續費	$	3,688		$	3,027
信用卡服務收入		8,695			7,550
退休計劃管理費		13,279			10,098
財富管理		8,640			7,910
保險服務		3,788			3,461
銀行自營人壽保險		1,654			1,381
證券(虧損)淨收益		(179	)		467
其他		3,094			3,144
非利息收入總額	$	42,659		$	37,038

截至2022年3月31日的三個月，非利息收入為4,270萬美元，較上一季度增加150萬美元，或3.8%，較2021年第一季度增加560萬美元，或15.2%。不包括證券(虧損)淨收益，截至2022年3月31日的三個月的非利息收入為4,280萬美元，較上一季度增加170萬美元，或4.2%，較2021年第一季度增加630萬美元，或17.1%。較上一季度的增長主要是由於基於活動的費用增加、持續的有機增長以及過去一年股票市場正回報的影響導致退休計劃管理費增加。與2021年第一季度相比增加的主要原因是退休計劃管理費增加，這主要是由於基於活動的費用增加、持續的有機增長以及過去一年股票市場正回報的影響、市場表現和新客户增加導致財富管理費增加、信用卡服務收入因交易量增加和每筆交易率提高以及隨着交易量恢復到接近大流行前的水平而對存款賬户收取更高的服務費。

目錄表

非利息支出

非利息支出也是公司經營業績的一個重要因素。下表列出了所列期間非利息支出的主要組成部分：

	截至3月31日的三個月，
(單位：千)	2022		2021
薪酬和員工福利	$	45,508	$	41,601
技術和數據服務		8,547		8,892
入住率		6,793		6,889
專業費用和外部服務		4,276		3,589
辦公用品和郵資		1,424		1,499
FDIC費用		802		808
廣告		654		451
無形資產攤銷		636		812
貸款收款及擁有的其他不動產，淨額		384		590
其他		3,119		2,757
總非利息支出	$	72,143	$	67,888

截至2022年3月31日的三個月，非利息支出為7,210萬美元，比上一季度減少300萬美元，降幅3.9%，比2021年第一季度增加430萬美元，增幅6.3%。較上一季度減少主要是由於某些項目的季節性時間安排導致的其他支出減少，專業費用和外部服務費用較低，原因是與多項數字和其他與技術相關的舉措相關的成本安排，以及由於2022年第一季度物業銷售收益和前一季度物業減記而導致的貸款收取和其他房地產減少。工資和員工福利因季節性較高的工資税和基於股票的薪酬支出增加而部分抵消了較上一季度的減少，但工資總額減少了兩天，部分抵消了這一減少。與2021年第一季度相比，增長的原因是薪資和員工福利增加，包括績效工資增加和更高水平的獎勵薪酬，以及由於與幾個數字和其他技術相關計劃相關的成本計時而導致的專業費用和外部服務增加。

所得税

截至2022年3月31日的三個月，所得税支出為1110萬美元，比上一季度增加40萬美元，與2021年第一季度相當。2022年第一季度的有效税率為22.2% ，而2021年第四季度和2021年第一季度的實際税率分別為22.4%和21.9%。

目錄表

財務狀況分析

證券

從2021年12月31日到2022年3月31日，總證券增加了1.361億美元，或5.5%。截至2022年3月31日，證券投資組合佔總資產的21.3%，而截至2021年12月31日，證券投資組合佔總資產的20.4%。

下表詳細列出了可供出售的證券、持有至到期日的證券和所指期間的監管投資的構成：

	March 31, 2022			2021年12月31日
抵押貸款支持證券：
期限為15年或以下的		15	%		18	%
期限超過15年的		12	%		8	%
抵押品抵押債務		34	%		34	%
市政證券		16	%		17	%
美國機構注意到		20	%		20	%
公司		2	%		2	%
股權證券		1	%		1	%
總計		100	%		100	%

該公司的抵押擔保證券、美國機構票據和抵押抵押債券均由聯邦抵押協會、聯邦住宅貸款銀行、聯邦農業信貸銀行或金利美(“GNMA”)擔保。GNMA證券被認為在信用質量上與美國國債相似，因為它們得到了美國政府完全信任和信用的支持。目前，我們的投資組合中沒有次級抵押貸款。

貸款

按主要類別分列的貸款組合摘要⁽¹⁾扣除遞延費用和發起費用後，下列期間的淨額：

(單位：千)	March 31, 2022		2021年12月31日
商業廣告	$	1,214,834	$	1,155,240
商業地產		2,709,611		2,655,367
工資保障計劃		50,977		101,222
住宅房地產		1,584,551		1,571,232
間接自動		890,643		859,454
專項貸款		835,546		778,291
房屋淨值		319,180		330,357
其他消費者		44,484		47,296
貸款總額	$	7,649,826	$	7,498,459

(1)貸款按業務類別彙總，與公司在CECL項下的信貸損失估計中評估信用風險的方式不一致。

從2021年12月31日到2022年3月31日，貸款總額增加了1.514億美元，摺合成年率增加了8.2%。截至2022年3月31日，PPP貸款總額為5100萬美元(扣除未攤銷費用)。以下購買力平價貸款活動發生在截至2022年3月31日的三個月內；沒有購買力平價貸款來源，免除了4840萬美元的貸款，並將200萬美元的利息和手續費確認為利息收入。不包括購買力平價貸款，期末貸款比2021年12月31日增加了2.016億美元。商業和工業貸款增加5960萬美元，至12億美元；商業房地產貸款增加5420萬美元，至27億美元；消費貸款總額增加8780萬美元，至37億美元。截至2022年3月31日，貸款總額約佔資產的63.0%，而截至2021年12月31日，貸款總額佔資產的62.4%。

信貸損失準備、貸款損失準備和不良資產準備

管理層認為與信貸損失準備有關的會計政策是一項重要的會計政策，因為在評估貸款組合預期合約期內的預期信貸損失所需的撥備水平時所使用的判斷程度，以及此類判斷可能對綜合經營結果產生的重大影響。

CECL方法要求對一筆貸款(或貸款池)在整個生命週期內預期的信貸損失進行估計。它取代了已發生損失方法的門檻，該門檻要求在可能發生損失事件時確認信用損失。信貸損失準備是一個估值賬户，從貸款的攤銷成本基礎中扣除或添加到該賬户中，以顯示預計將從貸款中收取的終身淨額。當管理層認為貸款餘額被確認為無法收回時，貸款損失將從撥備中註銷。預期收回金額不超過先前已註銷和預計將被註銷的金額的總和。

目錄表

對信貸損失準備金的必要增加或減少是通過對貸款損失準備金收取費用或貸記而定期進行的。這些是必要的，以將備抵維持在管理當局認為合理地反映貸款組合合約期內預期總損失的水平。雖然管理層使用現有信息確認貸款損失，但津貼的增加或減少可能在不同的報告期內波動。這些波動反映了與投資組合內容相關的風險的變化和/或管理層對上述任何或所有決定因素的評估的變化。管理層根據對貸款組合的評估和分析，認為信貸損失撥備是適當的。

管理層使用來自內部和外部來源的相關可用信息、與過去事件相關的信息、當前狀況以及合理和可支持的預測來估算津貼餘額。歷史信用損失經驗為估計預期信用損失提供了依據。當公司沒有足夠的虧損數據時，公司的歷史虧損經驗由同行信息補充。在測量過程中的每一點都需要重要的管理判斷。

信貸損失撥備是在集體(集合)的基礎上衡量的，如果存在類似的風險特徵，則進行定量和定性分析，並按季度進行。使用計量經濟學、貼現PD/LGD建模方法來衡量每個細分市場各自的數量裕度，在該方法中，針對細分市場的不同多變量回歸模型被應用於多個概率加權的外部經濟預測。根據貼現現金流量法，通過衡量模擬現金流量淨現值和攤銷成本基礎之間的差額，在貸款的有效期限內估計預期的信貸損失。在量化考慮之後，管理層進行額外的質量調整，以便信貸損失準備反映出資產負債表日貸款組合中存在的終身損失估計數。

投資組合部分被定義為一個實體制定和記錄確定其信貸損失撥備的系統方法的水平。在採用CECL後，管理層針對類似的風險特徵修訂了貸款的彙集方式。管理層開發了用於根據借款人類型和抵押品估計損失的分段，這些分段通常基於聯邦催繳報告分段，並已根據需要進行合併或細分，以確保適當地彙集類似風險概況的貸款。

有關貸款損失撥備的其他資料載於綜合財務報表附註5。根據對貸款組合的評估和分析，公司管理層認為信貸損失撥備是適當的。

截至2022年3月31日，信貸損失撥備總額為9000萬美元，而2021年12月31日為9200萬美元，2021年3月31日為1.05億美元。截至2022年3月31日，信貸損失撥備佔貸款的百分比為1.18%(不包括PPP貸款)，而2021年12月31日為1.23%(不包括PPP貸款)，2021年3月31日為1.38%(不包括PPP貸款)。截至2022年3月31日，信貸損失撥備為不良貸款的324.25%，而2021年12月31日為280.98%，2021年3月31日為230.50%。截至2022年3月31日，信貸損失撥備為非應計貸款的348.68%，而截至2021年12月31日，信貸損失撥備為非應計貸款的303.78%，而截至2021年3月31日，信貸損失撥備為241.94%。2021年12月31日和2021年3月31日至2022年3月31日的信貸損失撥備減少，主要是由於CECL預測的經濟狀況有所改善，但因貸款餘額增加而部分抵消。

截至2022年3月31日的三個月的貸款損失準備金為60萬美元，而上一季度為310萬美元，去年同期的淨收益為280萬美元。撥備支出較上一季度減少，原因是CECL預測的經濟狀況改善導致準備金減少，但由於本季度貸款餘額增加和淨沖銷減少，撥備支出被部分抵消。撥備支出較上年同期增加，主要是由於預計本季度經濟狀況穩定，而2020年第一季度末由於新冠肺炎的原因，經濟狀況顯著惡化。

在截至2022年3月31日的三個月中，淨沖銷總額為260萬美元，而2021年第四季度和2021年第一季度的淨沖銷分別為410萬美元和220萬美元。截至2022年3月31日的三個月，平均貸款的淨沖銷為14個基點，而2021年第四季度為22個基點，截至2021年3月31日的三個月為12個基點。

截至2022年3月31日，無資金承付款準備金總額為480萬美元，而截至2021年12月31日為510萬美元，截至2021年3月31日為590萬美元。

不良資產包括非應計貸款、逾期90天以上仍在應計的貸款、重組貸款、擁有的其他房地產(“OREO”)和不良證券。當本金或利息支付逾期90天時，貸款通常被置於非應計項目，除非貸款得到很好的擔保並處於收回過程中。當情況表明借款人可能無法支付合同本金或利息時，也可以將貸款放在非應計項目上。評估分類貸款和專門評估減值的不良貸款的門檻為100萬美元。奧利奧代表通過喪失抵押品贖回權獲得的財產，其估值為賬面價值或公允價值減去任何估計處置成本中的較低者。

目錄表

	March 31, 2022						2021年12月31日
(千美元)	金額			%			金額			%
N應計貸款：
商業廣告	$	15,505			60	%	$	15,942			53	%
住宅		5,530			22	%		8,862			29	%
消費者		1,906			7	%		1,511			5	%
問題債務重組貸款		2,871			11	%		3,970			13	%
非權責發生制貸款總額	$	25,812			100	%	$	30,285			100	%

逾期90天且仍在累積的貸款：
商業廣告	$	-			-		$	-			-
住宅		562			29	%		808			33	%
消費者		1,382			71	%		1,650			67	%
逾期90天且仍在累積的貸款總額	$	1,944			100	%	$	2,458			100	%

不良貸款總額	$	27,756					$	32,743
奧利奧		-						167
不良資產總額	$	27,756					$	32,910

非權責發生貸款總額佔貸款總額的比例		0.34	%					0.40	%
不良貸款總額佔貸款總額的比例		0.36	%					0.44	%
不良資產總額與總資產之比		0.23	%					0.27	%
貸款損失準備總額佔不良貸款總額的比例		324.25	%					280.98	%
非權責發生貸款的貸款損失準備總額		348.68	%					303.78	%

截至2022年3月31日，不良資產總額為2780萬美元，而2021年12月31日為3290萬美元，2021年3月31日為4690萬美元。2022年3月31日的不良貸款為2780萬美元，佔總貸款的0.36%(不包括PPP貸款來源的0.37%)，而截至2021年12月31日的不良貸款為3270萬美元，佔總貸款的0.44%(不包括PPP貸款來源的0.44%)和4560萬美元，或佔總貸款的0.60%(不包括PPP貸款來源的0.64%)。不良貸款減少，主要是因為商業及住宅按揭非應計項目貸款減少。截至2022年3月31日，非應計貸款總額為2,580萬美元，佔總貸款的0.33%，而截至2021年12月31日，非應計貸款總額為3,030萬美元，佔總貸款的0.40%，而截至2021年3月31日，非應計貸款總額為4,340萬美元，佔總貸款的0.57%。截至2022年3月31日，逾期貸款佔總貸款的百分比為0.24%(不包括PPP貸款的0.25%)，低於2021年12月31日的0.29%(不包括PPP貸款的0.29%)，略高於2021年3月31日的0.22%(不包括PPP貸款的0.23%)。

除上文討論的不良貸款外，該公司還確認了截至2022年3月31日的約6670萬美元的潛在問題貸款，而截至2021年12月31日的不良貸款為7490萬美元，截至2021年3月31日的不良貸款為1.367億美元。潛在問題貸款是指目前表現良好的貸款，如果不足之處得不到糾正，可能會出現損失。此類貸款可能需要在未來某個時間披露為不良貸款。潛在的問題貸款被公司的貸款評級系統歸類為“不合格”。自2021年3月31日以來，潛在問題貸款的減少主要是由於經濟狀況的改善，導致貸款延期並返回還款。風險較高的行業包括娛樂、餐飲、零售、醫療保健和住宿。截至2022年3月31日，由於新冠肺炎疫情，公司8.8%的未償還貸款屬於風險較高的行業。管理層無法預測經濟狀況可能惡化的程度或可能影響借款人和潛在問題貸款的其他因素。因此，不能保證其他貸款不會逾期超過90天、不會被列為非應計項目、進行重組或要求增加津貼覆蓋範圍和貸款損失撥備。為降低這一風險，本公司維持多元化的貸款組合，在任何特定行業沒有明顯的集中度，主要在其業務範圍內發放貸款。

存款

截至2022年3月31日，存款總額為105億美元，比2021年12月31日增加2.272億美元，增幅為2.2%。平均存款總額比去年同期增加了10億美元，增幅為10.5%。增長主要是由於活期存款增加3.911億元(11.8%)，加上計息存款增加5.862億元(9.8%)，這主要是由於貨幣市場存款賬户(“MMDA”)、現在存款賬户和儲蓄存款賬户的增長，但部分被定期賬户的減少所抵銷。存款的高增長率主要是由於購買力平價貸款和各種政府支持計劃的資金。

目錄表

借入資金

公司的借款資金包括短期借款和長期債務。截至2022年3月31日，短期借款總額為6500萬美元，而截至2021年12月31日，短期借款總額為9780萬美元。截至2022年3月31日和2021年12月31日，長期債務為1400萬美元。

有關本公司借款能力及流動資金狀況的詳細資料，請參閲下文“流動資金風險”。

次級債務

2020年6月23日，該公司發行了價值1.00億美元的5.00%固定利率至浮動利率次級票據，2030年到期。次級票據符合二級資本的資格，利息年利率為5.00%，從2021年1月1日開始每半年支付一次，浮動利率相當於三個月有擔保隔夜融資利率(SOFR)加4.85%的利差，從2025年10月1日開始每季度支付一次。次級債券發行成本為220萬美元，按直線攤銷。截至2022年3月31日和2021年12月31日，次級債務扣除未攤銷發行成本的淨額分別為9860萬美元和9850萬美元。

資本資源

截至2022年3月31日，股東權益為12億美元，佔總資產的9.90%，而截至2021年12月31日，股東權益為13億美元，佔總資產的10.41%。股東權益較2021年12月31日減少4,820萬美元，截至2022年3月31日的三個月的淨收益3,910萬美元被因可供出售的證券的市值變化、在此期間宣佈的1,210萬美元的股息和820萬美元的普通股回購而累計的其他綜合收入減少6,800萬美元所抵消。與投資證券未實現虧損相關的遞延税項資產比2021年12月31日減少了2,280萬美元。

根據之前宣佈的股票回購計劃，該公司在2022年第一季度以每股37.55美元的平均價格購買了217,100股普通股。截至2022年3月31日，根據這項於2021年12月20日授權、將於2023年12月31日到期的計劃，可供回購的股票數量為1,782,900股。

如下表中的資本比率所示，根據適用的銀行監管要求，公司於2022年3月31日仍保持“良好的資本狀況”。資本計量遠遠超出監管最低指導方針，並滿足所有呈報期間被視為資本充足的要求。要被視為資本充足，一級槓桿、普通股一級資本、一級資本和基於風險的總資本比率必須分別為5%、6.5%、8%和10%。

資本計量	March 31, 2022			2021年12月31日
第1級槓桿率		9.52	%		9.41	%
普通股一級資本比率		12.23	%		12.25	%
一級資本充足率		13.39	%		13.43	%
基於風險的總資本比率		15.64	%		15.73	%
現金股利佔淨收入的百分比		30.88	%		30.82	%
每股普通股：
賬面價值	$	27.96		$	28.97
有形賬面價值(1)	$	21.25		$	22.26
有形資產比率(2)		7.70	%		8.20	%

(1)	股東權益減去商譽和無形資產除以已發行普通股。

(2)	非公認會計準則計量--股東權益減去商譽和無形資產除以總資產減去商譽和無形資產。

2020年3月，貨幣監理署(OCC)、聯邦儲備系統理事會和聯邦存款保險公司(FDIC)宣佈了一項臨時最終規則，以推遲實施CECL對監管資本的估計影響。根據修改後的CECL過渡條款，2020年1月1日CECL採用日期調整為信貸損失(税後)準備的監管資本影響已被推遲，並將從2022年1月1日起以每年25%的速度逐步注入監管資本。對於CECL的持續影響，公司被允許推遲信貸損失準備的監管資本影響，金額相當於2020年1月1日至2021年12月31日期間通過收益確認的信貸損失準備(税前)變化的25%。2020年1月1日至2021年12月31日期間對信貸損失準備的累計調整也將從2022年1月1日起按每年25%的比例逐步納入監管資本。該公司在允許的五年期間採取了資本過渡減免。

目錄表

流動性和利率敏感度管理

市場風險

利率風險是影響本公司的最重大市場風險。其他類型的市場風險，如外幣匯率風險和商品價格風險，不會在公司正常的經營活動中產生或對經營結果無關緊要。

利率風險定義為利率變動可能對公司淨利息收入產生不利影響的風險敞口。淨利息收入容易受到利率風險的影響計息負債到期或以與盈利資產不同的基礎重新定價的程度。當計息負債到期或重新定價的速度快於特定時期的盈利資產時，市場利率大幅上升可能對淨利息收入產生不利影響。同樣，當盈利資產到期或重新定價的速度快於計息負債時，利率下降可能會導致淨利息收入減少。

為了管理公司對利率變化的風險敞口，管理層監控公司的利率風險。管理層的資產負債委員會(“ALCO”)每月召開會議，審查公司的利率風險狀況和盈利能力，並建議戰略供董事會審議。管理層亦會檢討貸款及存款定價及本公司的證券組合，制訂投資及融資策略，並監督交易的時機及實施，以確保以最有效的方式達致董事會的目標。儘管本公司開展了利率風險管理活動，但利率變化的可能性是一種不確定性，可能會對淨利潤產生不利影響。

在調整本公司的資產/負債狀況時，董事會和管理層的目標是管理本公司的利率風險，同時將淨息差壓縮降至最低。董事會及管理層有時會因應一般利率水平、長短期利率關係、市場狀況及競爭因素而決定略為增加本公司的利率風險倉位，以增加本公司的淨息差。該公司的經營業績和投資組合淨值仍然容易受到利率變化和長期和短期利率差波動的影響。

ALCO用來管理利率風險的主要工具是風險收益建模(利率敏感性分析)。本金餘額、利率、到期日、現金流、下一次重新定價日期(如果需要)和當前利率等信息被上傳到模型中，以創建結束資產負債表。此外，ALCO對貸款和抵押相關投資證券的提前還款速度以及存款和借款中的任何選擇權做出了某些假設。該模型首先在固定利率情景(即當前利率不變)的假設下運行，資產負債表是靜態的。在中運行另外三個模型，在靜態資產負債表的12個月期間，逐步增加200個基點、逐步增加100個基點和逐漸減少50個基點。在這些情況下，需要提前還款的資產會進行調整，以計入更快或更慢的提前還款假設。任何包含可贖回期權的投資證券或借款都將根據利率情景進行相應處理。由此產生的淨利息收入變化將根據統一利率方案進行衡量。該公司還運行其他利率情景，以突出潛在的利率風險。

在利率下降的情況下，預計淨利息收入在整個模擬期內與固定利率情況下的預測淨利息收入相比將減少。淨利息收入的減少是由於盈利資產以較低的收益率展期，而計息負債仍處於或接近底部。在利率上升的情況下，淨利息收入預計將比統一利率情況下小幅增長；然而，對收益的潛在影響可能受到Now、Savings、MMDA和Time Account存款重新定價滯後的能力的影響。如上所述，在+200/+100/-50個基點情景下，未來12個月的淨利息收入處於淨利息收入變化不超過7.5%的內部政策風險限額之內。下表彙總了上升和下降利率情景下12個月期間淨利息收入與使用2022年3月31日資產負債表狀況預測的固定利率情景下的淨利息收入的百分比變化：

利率敏感度分析

利率的變化 (單位：基點)	百分比變化淨利息收入
+200	5.64%
+100	3.07%
-50	(1.53%)

該公司預計，淨利息收入的增長軌跡將主要取決於從最近的經濟低迷中復甦的時機和路徑、相關的通脹壓力以及聯邦公開市場委員會的貨幣政策。為應對疫情對經濟的影響，2020年3月，聯邦基金利率下調150個基點，整個收益率曲線的定期利率大幅下降，公司降低了存款利率。通脹壓力導致整體收益率曲線更高，並預期短期利率將大幅上升。隨着存款利率接近歷史低點，公司將專注於在利率上升的環境中管理存款支出，同時允許資產重新定價。值得注意的是，目前競爭激烈的貸款環境可能會限制該公司提高與相對利率相稱的資產收益率的能力。

目錄表

流動性風險

流動性風險源於我們可能無法履行當前或未來的財務承諾，或可能變得過度依賴替代資金來源。流動性管理的目標是確保公司能夠為資產負債表的增長提供資金，滿足希望提取資金的儲户或需要確保有足夠資金滿足其信貸需求的借款人的現金流要求。 ALCO負責流動性管理，並制定了指導方針，涵蓋所有資產和負債，以及作為流動性潛在來源或用途的表外項目。流動性政策還必須提供實施適當戰略、定期監測流動性和測試或有流動性計劃的靈活性。隨着貸款的增長、存款和證券的到期以及借款的償還，要求也會發生變化。流動性管理包括對利率敏感度管理的關注，目的是避免在經濟狀況不斷變化的時期出現廣泛波動的淨息差。償還貸款和到期的投資證券是相對可預測的資金來源。然而，存款流動、對投資證券的催繳以及貸款和抵押貸款相關證券的提前還款受到利率、房地產市場、整體和當地經濟狀況以及市場競爭的強烈影響。管理層不斷監測市場趨勢，以確定可能改善存款流動或資產預付款時間的可預測性的模式。

該公司使用的主要流動資金衡量標準稱為“基本盈餘”，它衡量的是相對於平均負債的資金組合的穩定性而言，其獲得可靠現金來源的充分性。這種辦法認識到在短期和長期證券的現金流流動性水平與可靠的借款來源之間取得平衡的重要性，在必要時可以獲得可靠的借款來源。於2022年3月31日，本公司的基本盈餘為總資產的25.3%或約31億美元，而2021年12月31日的基本盈餘為28.5%或34億美元，高於本公司流動性政策規定的最低5%(分別計算為6.074億美元和6.006億美元，分別為2022年3月31日和2021年12月31日的期末總資產)。

截至2022年3月31日和2021年12月31日，聯邦住房貸款銀行(FHLB)的未償還預付款總額為1,400萬美元。截至2022年3月31日和2021年12月31日，世行分別擁有800萬美元和8100萬美元的市政信用證擔保抵押品。該銀行是FHLB系統的成員，在2022年3月31日和2021年12月31日分別擁有約18億美元和17億美元的額外借款能力。此外，未質押證券本可用於在2022年3月31日和2021年12月31日分別將FHLB的借款能力額外增加8.27億美元和9.991億美元，或用於抵押其他借款，如回購協議。該公司還有能力發行經紀定期存款，並以與其他銀行(聯邦基金)建立的借款安排為抵押借款，這將在2022年3月31日提供21億美元的額外流動性，並在2021年12月31日提供20億美元的額外流動性。此外，世行還與FRB進行了一項“借款人託管”計劃，並增加了將汽車貸款作為抵押品的能力。截至2022年3月31日和2021年12月31日，世行有能力分別從該計劃借入5.742億美元和5.808億美元。該公司的內部政策允許借款最高可達資產的25%。根據這項政策，截至2022年3月31日，剩餘可用借款能力總計為30億美元，截至2021年12月31日，剩餘借款能力為29億美元。

這一基本盈餘方法使公司能夠從運營和應急兩個角度適當地管理流動性。通過可靠的借款安排來緩解對現金流流動性的需求，本公司能夠以更充分的投資運營，從而產生更高的利息收入證券組合。證券投資組合的構成和期限結構在一定程度上受到資產負債表整體利率敏感性的影響。投資決策和存款定價策略受到流動性狀況的影響。該公司認為其基本盈餘狀況強勁。然而，某些事件可能會對公司2022年的流動資金狀況產生不利影響。自2020年第二季度以來經歷的大量存款流入可能會逆轉並流出。在當前的經濟環境下，對信貸額度的提款可能會推動資產增長。批發融資市場的中斷可能會引發對存款的競爭加劇。這些情況可能導致公司的基本盈餘指標降至5%的最低政策水平以下。聯邦政府採取的重大貨幣和財政政策幫助緩解了這些風險。加強了流動性監測，以快速應對新冠肺炎疫情期間不斷變化的環境，包括增加監測頻率和增加額外的流動性來源。

截至2022年3月31日，公司的部分貸款和證券被質押為借款抵押品。因此，一旦資產負債表內流動性耗盡，未來盈利資產的增長將取決於公司通過增加核心存款和抵押品管理獲得額外資金的能力，並可能需要進一步使用經紀定期存款或其他成本更高的借款安排。

該公司的主要資金來源是世界銀行。子公司銀行以現金股息的形式向本公司轉移資金的能力存在一定的限制。當銀行未能達到某些最低監管資本標準時，或當股息超過子公司銀行當年留存收益加上適用OCC法規規定的前兩年留存淨利潤時，需要經OCC批准才能支付股息。截至2022年3月31日，銀行股東權益總額中約有1.095億美元可用於向本公司支付股息，而未經OCC批准。銀行支付股息的能力還取決於銀行是否符合監管資本要求。世界銀行目前正在遵守這些要求。根據特拉華州公司法，公司可以從累計淨留存收益或資本盈餘中宣佈和支付股息。

目錄表

第三項。	關於市場風險的定量和定性披露

第3項要求的信息載於管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析的流動性和利率敏感度管理部分。

第四項。

控制和程序

公司管理層在公司首席執行官和首席財務官的參與下，評估了公司披露控制和程序(根據1934年《證券交易法》修訂後的第13a-15(E)和15d-15(E)條規定)的設計和運作的有效性。根據這項評估，首席執行官和首席財務官得出結論，截至2022年3月31日，公司的披露控制和程序是有效的。

目錄表

第二部分：其他信息

項目1--法律訴訟

除本公司或其任何附屬公司為當事人或其任何財產受牽涉的業務所附帶的普通例行訴訟外，並無實質法律程序，但如本公司2021年年報10-K表格所述者除外。

項目1A--風險因素

我們的2021年年度報告Form 10-K第I部分第1A項中討論的風險因素沒有實質性變化。

項目2--未登記的股權證券銷售和收益的使用

(a)

不適用

(b)

不適用

(c)	下表列出了在截至2022年3月31日的季度內，公司或任何“關聯買家”(根據1934年《證券交易法》第10b-18(A)(3)條的規定)購買我們普通股的相關信息：

期間	總人數購入的股份		平均價格按股支付		股份總數作為公開購買的一部分購買已宣佈的計劃		最大股數可能還會被買下根據計劃(1)
1/1/22 - 1/31/22		30,258	$	37.95		30,258		1,969,742
2/1/22 - 2/28/22		50,732		37.34		50,732		1,919,010
3/1/22 - 3/31/22		136,110		37.54		136,110		1,782,900
總計		217,100	$	37.55		217,100		1,782,900

(1)根據先前宣佈的股票回購計劃，公司在2022年第一季度以每股37.55美元的平均價格購買了217,100股普通股。截至2022年3月31日，根據2021年12月20日宣佈的這項將於2023年12月31日到期的計劃，可供回購的股票數量為1,782,900股。

第3項--高級證券違約

無

項目4--礦山安全披露

無

第5項--其他資料

無

目錄表

項目6--展品

3.1		經2015年7月1日修訂的NBT Bancorp Inc.的重述註冊證書(作為註冊人10-Q表格的附件3.1提交，於2015年8月10日提交，並通過引用併入本文)。
3.2		修訂和重新修訂了2018年5月22日生效的NBT Bancorp Inc.章程(作為註冊人Form 8-K的附件3.1提交，於2018年5月23日提交，並通過引用併入本文)。
3.3		A系列初級參與優先股的指定證書(作為2004年11月18日提交的註冊人表格8-K的附件A至附件4.1提交，並通過引用併入本文)。
31.1		首席執行官根據1934年《證券交易法》第13(A)-14(A)/15(D)-14(E)條出具的證明。
31.2		首席財務官根據1934年《證券交易法》第13(A)-14(A)/15(D)-14(E)條出具的證明。
32.1		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官的證明。
32.2		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18篇第1350條對首席財務官的證明。
101.INS		內聯XBRL實例文檔(該實例文檔不會出現在交互數據文件中，因為它的XBRL標籤嵌入在內聯XBRL文檔中)。
101.SCH		內聯XBRL分類擴展架構文檔。
101.CAL		內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。
101.DEF		內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。
101.LAB		內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。
101.PRE		內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。
104		封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。

目錄表

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已於2022年5月9日正式授權以下籤署人代表註冊人簽署本報告。

	NBT銀行公司

由以下人員提供：	斯科特·A·金斯利
	斯科特·A·金斯利
	執行副總裁
	首席財務官