bli-20220331000168965712/312022Q1錯誤http://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesCurrent00016896572022-01-012022-03-3100016896572022-04-30Xbrli:共享00016896572022-03-31ISO 4217:美元00016896572021-12-31ISO 4217:美元Xbrli:共享0001689657美國-公認會計準則:產品成員2022-01-012022-03-310001689657美國-公認會計準則:產品成員2021-01-012021-03-310001689657美國-GAAP:服務成員2022-01-012022-03-310001689657美國-GAAP:服務成員2021-01-012021-03-3100016896572021-01-012021-03-310001689657美國-美國公認會計準則:普通股成員2021-12-310001689657US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001689657美國-公認會計準則:保留預付款成員2021-12-310001689657美國-美國公認會計準則:普通股成員2022-01-012022-03-310001689657US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-03-310001689657美國-公認會計準則:保留預付款成員2022-01-012022-03-310001689657美國-美國公認會計準則:普通股成員2022-03-310001689657US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310001689657美國-公認會計準則:保留預付款成員2022-03-310001689657美國-美國公認會計準則:普通股成員2020-12-310001689657US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001689657美國-公認會計準則:保留預付款成員2020-12-3100016896572020-12-310001689657美國-美國公認會計準則:普通股成員2021-01-012021-03-310001689657US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-03-310001689657美國-公認會計準則:保留預付款成員2021-01-012021-03-310001689657美國-美國公認會計準則:普通股成員2021-03-310001689657US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-310001689657美國-公認會計準則:保留預付款成員2021-03-3100016896572021-03-310001689657美國-GAAP:與客户簽訂合同的收入BLI:CustomerOneMemberUS-GAAP:客户集中度風險成員2022-01-012022-03-31Xbrli:純0001689657BLI:CustomerTwoMember美國-GAAP:與客户簽訂合同的收入US-GAAP:客户集中度風險成員2022-01-012022-03-310001689657美國-GAAP:與客户簽訂合同的收入BLI:客户三人US-GAAP:客户集中度風險成員2022-01-012022-03-310001689657美國-GAAP:與客户簽訂合同的收入BLI:CustomerOneMemberUS-GAAP:客户集中度風險成員2021-01-012021-03-310001689657BLI:CustomerTwoMember美國-GAAP:與客户簽訂合同的收入US-GAAP:客户集中度風險成員2021-01-012021-03-310001689657美國公認會計準則:應收賬款成員BLI:CustomerOneMemberUS-GAAP:客户集中度風險成員2022-01-012022-03-310001689657BLI:CustomerTwoMember美國公認會計準則:應收賬款成員US-GAAP:客户集中度風險成員2022-01-012022-03-310001689657美國公認會計準則:應收賬款成員BLI:客户三人US-GAAP:客户集中度風險成員2022-01-012022-03-310001689657BLI:客户4名成員美國公認會計準則:應收賬款成員US-GAAP:客户集中度風險成員2022-01-012022-03-310001689657美國公認會計準則:應收賬款成員BLI:CustomerOneMemberUS-GAAP:客户集中度風險成員2021-01-012021-12-310001689657BLI:CustomerTwoMember美國公認會計準則:應收賬款成員US-GAAP:客户集中度風險成員2021-01-012021-12-310001689657美國公認會計準則:應收賬款成員BLI:客户三人US-GAAP:客户集中度風險成員2021-01-012021-12-310001689657美國-GAAP:SalesChannelDirectlyToConsumer Member2022-01-012022-03-310001689657美國-GAAP:SalesChannelDirectlyToConsumer Member2021-01-012021-03-310001689657美國-GAAP:SalesChannelThroughIntermediaryMembers2022-01-012022-03-310001689657美國-GAAP:SalesChannelThroughIntermediaryMembers2021-01-012021-03-310001689657BLI:抗體治療成員2022-01-012022-03-310001689657BLI:抗體治療成員2021-01-012021-03-310001689657BLI:綜合生物學成員2022-01-012022-03-310001689657BLI:綜合生物學成員2021-01-012021-03-310001689657BLI:農業生物學成員2022-01-012022-03-310001689657BLI:農業生物學成員2021-01-012021-03-310001689657BLI:基因治療成員2022-01-012022-03-310001689657BLI:基因治療成員2021-01-012021-03-310001689657BLI:細胞治療成員2022-01-012022-03-310001689657BLI:細胞治療成員2021-01-012021-03-310001689657US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2022-01-012022-03-310001689657US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2021-01-012021-03-310001689657US-GAAP:傳輸超過時間成員2022-01-012022-03-310001689657US-GAAP:傳輸超過時間成員2021-01-012021-03-3100016896572022-04-012022-03-310001689657美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員2022-03-310001689657美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-03-310001689657美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員2022-03-310001689657美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員2021-12-310001689657美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2021-12-310001689657美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員2021-12-310001689657Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-03-310001689657Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-03-310001689657Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2021-12-310001689657Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2021-12-310001689657BLI:設備工具和模具成員2022-03-310001689657BLI:設備工具和模具成員2021-12-310001689657US-GAAP:ComputerEquipmentMembers2022-03-310001689657US-GAAP:ComputerEquipmentMembers2021-12-310001689657美國-GAAP:傢俱和固定設備成員2022-03-310001689657美國-GAAP:傢俱和固定設備成員2021-12-310001689657美國-公認會計準則:租賃改進成員2022-03-310001689657美國-公認會計準則:租賃改進成員2021-12-310001689657美國-美國公認會計準則:建設正在進行成員2022-03-310001689657美國-美國公認會計準則:建設正在進行成員2021-12-310001689657美國-GAAP:BuildingMembers2021-09-30BLI:設施0001689657美國-GAAP:NotesPayableto BanksMembersBLI:EWBLoanMember2018-05-230001689657BLI:TermLoanMembers美國-GAAP:NotesPayableto BanksMembers2021-06-300001689657BLI:TermLoanMembers美國-GAAP:NotesPayableto BanksMembers2021-06-302021-06-300001689657US-GAAP:LineOfCreditMember美國公認會計準則:RevolvingCreditFacilityMembers2021-06-300001689657US-GAAP:LineOfCreditMember美國-公認會計準則:優質費率成員美國公認會計準則:RevolvingCreditFacilityMembers2021-06-302021-06-300001689657US-GAAP:LineOfCreditMember美國公認會計準則:RevolvingCreditFacilityMembers2022-03-310001689657BLI:TermLoanMembers美國-GAAP:NotesPayableto BanksMembers2022-03-310001689657美國-GAAP:銷售成本成員2022-01-012022-03-310001689657美國-GAAP:銷售成本成員2021-01-012021-03-310001689657美國-公認會計準則:研究和開發費用成員2022-01-012022-03-310001689657美國-公認會計準則:研究和開發費用成員2021-01-012021-03-310001689657美國-公認會計準則:一般和行政費用成員2022-01-012022-03-310001689657美國-公認會計準則:一般和行政費用成員2021-01-012021-03-310001689657美國公認會計準則:銷售和營銷費用成員2022-01-012022-03-310001689657美國公認會計準則:銷售和營銷費用成員2021-01-012021-03-310001689657美國-GAAP:受限股票單位RSU成員SRT:首席執行官執行官員成員2022-03-102022-03-100001689657SRT:首席執行官執行官員成員2022-03-102022-03-100001689657美國公認會計準則:績效共享成員SRT:首席執行官執行官員成員2022-03-102022-03-100001689657美國-公認會計準則:員工股票期權成員SRT:首席執行官執行官員成員2022-03-102022-03-100001689657SRT:最小成員數美國公認會計準則:績效共享成員SRT:首席執行官執行官員成員2022-03-100001689657SRT:最大成員數美國公認會計準則:績效共享成員SRT:首席執行官執行官員成員2022-03-100001689657美國公認會計準則:績效共享成員SRT:首席執行官執行官員成員2022-01-012022-03-310001689657BLI:AbCelleraAndUBCMembers2021-07-012021-07-01BLI:專利BLI:索賠0001689657BLI:AbCellera不公平競爭成員2020-08-012020-08-310001689657BLI:AbCelleraNonInfringementMembers2020-08-012020-08-3100016896572020-10-012020-10-310001689657美國-公認會計準則:員工股票期權成員2022-01-012022-03-310001689657美國-公認會計準則:員工股票期權成員2021-01-012021-03-310001689657美國-GAAP:受限股票單位RSU成員2022-01-012022-03-310001689657美國-GAAP:受限股票單位RSU成員2021-01-012021-03-31BLI:細分市場0001689657SRT:北美成員2022-01-012022-03-310001689657SRT:北美成員2021-01-012021-03-310001689657SRT:亞洲太平洋地區成員2022-01-012022-03-310001689657SRT:亞洲太平洋地區成員2021-01-012021-03-310001689657SRT:歐洲成員2022-01-012022-03-310001689657SRT:歐洲成員2021-01-012021-03-31 美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格10-Q
(標記一)
| | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末 March 31, 2022
或
| | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
由_至_的過渡期
委託文件編號: 001-39388
伯克利照明公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | |
特拉華州 | 35-2415390 |
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | (國際税務局僱主身分證號碼) |
霍頓街5858號,320號套房
埃默裏維爾, 加利福尼亞 94608
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
(510) 858-2855
(註冊人的電話號碼,包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每個班級的標題 | | 交易代碼 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,面值0.00005美元 | | 藍光 | | 納斯達克全球精選市場 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。 是 ☒ 不是 ☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ 不是 ☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ | 非加速文件服務器 | ☐ |
規模較小的報告公司 | ☐ | 新興成長型公司 | ☐ | | |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是 ☐ 不是 ☒
截至2022年4月30日,67,826,564股票在註冊人的普通股中,每股面值為0.00005美元。
伯克利燈光公司
截至2022年3月31日的季度報表10-Q
目錄表
| | | | | | | | |
| | 頁面 |
| | |
第一部分: | 財務信息 | 1 |
| | |
第1項。 | 簡明合併財務報表(未經審計) | 1 |
| | |
| 截至2022年3月31日和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表 | 1 |
| | |
| 截至2022年3月31日和2021年3月31日止三個月的簡明綜合經營報表和全面虧損(未經審計) | 2 |
| | |
| 截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月股東權益簡明綜合變動表(未經審計) | 3 |
| | |
| 截至2022年3月31日和2021年3月31日止三個月簡明綜合現金流量表(未經審計) | 4 |
| | |
| 簡明合併財務報表附註 | 5 |
| | |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 18 |
| | |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 30 |
| | |
第四項。 | 控制和程序 | 31 |
| | |
第二部分。 | 其他信息 | 33 |
| | |
第1項。 | 法律訴訟 | 33 |
| | |
第1A項。 | 風險因素 | 33 |
| | |
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 33 |
| | |
第三項。 | 高級證券違約 | 33 |
| | |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 33 |
| | |
第5項 | 其他信息 | 33 |
| | |
第六項。 | 陳列品 | 34 |
| | |
| 簽名 | 35 |
第一部分財務信息
項目1.簡明合併財務報表(未經審計)
伯克利照明公司
簡明綜合資產負債表
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
(以千為單位,不包括每股和每股數據) | (未經審計) | | |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 164,674 | | | $ | 178,096 | |
應收貿易賬款 | 17,721 | | | 25,942 | |
庫存 | 15,665 | | | 14,547 | |
預付費用和其他流動資產 | 10,304 | | | 11,985 | |
流動資產總額 | 208,364 | | | 230,570 | |
受限現金 | 270 | | | 270 | |
財產和設備,淨額 | 29,913 | | | 27,992 | |
經營性租賃使用權資產 | 25,325 | | | 26,060 | |
其他資產 | 1,985 | | | 2,361 | |
總資產 | $ | 265,857 | | | $ | 287,253 | |
負債與股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
應付貿易帳款 | $ | 8,015 | | | $ | 8,198 | |
應計費用和其他流動負債 | 9,916 | | | 12,425 | |
| | | |
遞延收入 | 9,780 | | | 12,128 | |
流動負債總額 | 27,711 | | | 32,751 | |
應付票據 | 19,778 | | | 19,762 | |
遞延收入,扣除當期部分 | 1,600 | | | 2,187 | |
長期租賃責任 | 23,567 | | | 24,337 | |
| | | |
總負債 | 72,656 | | | 79,037 | |
承付款和或有事項(附註13) | | | |
股東權益: | | | |
| | | |
普通股,$0.00005票面價值。授權300,000,0002022年3月31日和2021年12月31日的股票;已發行和已發行67,820,115和67,595,535股票分別於2022年3月31日和2021年12月31日 | 4 | | | 4 | |
額外實收資本 | 478,231 | | | 471,820 | |
累計赤字 | (285,034) | | | (263,608) | |
股東權益總額 | 193,201 | | | 208,216 | |
總負債和股東權益 | $ | 265,857 | | | $ | 287,253 | |
見這些簡明合併財務報表的附註。
伯克利照明公司
簡明合併經營報表和全面虧損(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
(以千為單位,不包括每股和每股數據) | | | | | | | |
收入: | | | | | | | |
產品收入 | $ | 9,774 | | | $ | 13,533 | | | | | |
服務收入 | 10,432 | | | 5,095 | | | | | |
總收入 | 20,206 | | | 18,628 | | | | | |
銷售成本: | | | | | | | |
產品銷售成本 | 2,695 | | | 3,703 | | | | | |
銷售服務成本 | 3,684 | | | 2,474 | | | | | |
銷售總成本 | 6,379 | | | 6,177 | | | | | |
毛利 | 13,827 | | | 12,451 | | | | | |
運營費用: | | | | | | | |
研發 | 17,573 | | | 13,027 | | | | | |
一般和行政 | 11,716 | | | 8,967 | | | | | |
銷售和市場營銷 | 5,811 | | | 5,606 | | | | | |
總運營費用 | 35,100 | | | 27,600 | | | | | |
運營虧損 | (21,273) | | | (15,149) | | | | | |
其他收入(支出): | | | | | | | |
利息支出 | (224) | | | (354) | | | | | |
利息收入 | 34 | | | 66 | | | | | |
其他收入,淨額 | 57 | | | 19 | | | | | |
所得税前虧損 | (21,406) | | | (15,418) | | | | | |
所得税撥備 | 20 | | | 17 | | | | | |
淨虧損和綜合虧損 | $ | (21,426) | | | $ | (15,435) | | | | | |
| | | | | | | |
每股普通股股東應佔淨虧損,基本虧損和稀釋虧損 | $ | (0.32) | | | $ | (0.24) | | | | | |
用於計算每股淨虧損的加權平均股份,基本虧損和攤薄虧損 | 67,697,488 | | | 65,259,398 | | | | | |
見這些簡明合併財務報表的附註。
伯克利照明公司
簡明合併股東權益變動表(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 截至2022年3月31日的三個月 |
| | | | 普通股 | | 其他內容 已繳費 資本 | | 累計 赤字 | | 總計 股東的 權益 |
(單位為千,每股數據除外) | | | | | | 股票 | | 金額 | | | |
2021年12月31日的餘額 | | | | | | 67,595,535 | | | $ | 4 | | | $ | 471,820 | | | $ | (263,608) | | | $ | 208,216 | |
與以下事項有關而發行的股份: | | | | | | | | | | | | | | |
股票期權的行使 | | | | | | 81,654 | | | — | | | 412 | | | — | | | 412 | |
有限制股份單位的歸屬 | | | | | | 27,580 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
員工購股計劃 | | | | | | 115,346 | | | — | | | 610 | | | — | | | 610 | |
基於股票的薪酬 | | | | | | — | | | — | | | 5,389 | | | — | | | 5,389 | |
淨虧損 | | | | | | — | | | — | | | — | | | (21,426) | | | (21,426) | |
2022年3月31日的餘額 | | | | | | 67,820,115 | | | $ | 4 | | | $ | 478,231 | | | $ | (285,034) | | | $ | 193,201 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 截至2021年3月31日的三個月 |
| | | | 普通股 | | 其他內容 已繳費 資本 | | 累計 赤字 | | 總計 股東的 權益 |
(單位為千,每股數據除外) | | | | | | 股票 | | 金額 | | | |
2020年12月31日的餘額 | | | | | | 64,486,246 | | | $ | 3 | | | $ | 436,662 | | | $ | (191,884) | | | $ | 244,781 | |
與以下事項有關而發行的股份: | | | | | | | | | | | | | | |
股票期權的行使 | | | | | | 1,778,130 | | | 1 | | | 6,361 | | | — | | | 6,362 | |
有限制股份單位的歸屬 | | | | | | 5,000 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
員工購股計劃 | | | | | | 115,360 | | | — | | | 2,157 | | | — | | | 2,157 | |
基於股票的薪酬 | | | | | | — | | | — | | | 4,501 | | | — | | | 4,501 | |
淨虧損 | | | | | | — | | | — | | | — | | | (15,435) | | | (15,435) | |
2021年3月31日的餘額 | | | | | | 66,384,736 | | | $ | 4 | | | $ | 449,681 | | | $ | (207,319) | | | $ | 242,366 | |
見這些簡明合併財務報表的附註。
伯克利照明公司
簡明合併現金流量表(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, |
(單位:千) | 2022 | | 2021 |
| | | |
經營活動的現金流: | | | |
淨虧損 | $ | (21,426) | | | $ | (15,435) | |
對淨虧損與業務活動中使用的現金進行核對的調整: | | | |
折舊 | 1,944 | | | 1,345 | |
基於股票的薪酬 | 5,393 | | | 4,494 | |
經營性租賃使用權資產攤銷 | 735 | | | 495 | |
與債務和應收票據協議有關的非現金利息和其他費用 | 16 | | | 18 | |
超額和陳舊庫存準備金 | 195 | | | 44 | |
財產和設備的處置損失和減值 | 28 | | | 13 | |
| | | |
| | | |
| | | |
經營性資產和負債變動情況: | | | |
應收貿易賬款 | 8,221 | | | (3,493) | |
庫存 | (1,317) | | | (2,744) | |
預付費用、其他流動資產和其他資產 | 2,057 | | | (1,036) | |
應付貿易帳款 | 298 | | | 2,690 | |
遞延收入 | (2,935) | | | 3,039 | |
應計費用和其他流動負債 | (2,552) | | | (429) | |
經營租賃負債 | (726) | | | (361) | |
| | | |
用於經營活動的現金淨額 | (10,069) | | | (11,360) | |
投資活動產生的現金流: | | | |
購置財產和設備 | (4,375) | | | (402) | |
| | | |
| | | |
用於投資活動的現金淨額 | (4,375) | | | (402) | |
融資活動的現金流: | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
行使股票期權時發行普通股所得款項 | 412 | | | 6,362 | |
根據員工購股計劃發行普通股所得款項 | 610 | | | 2,157 | |
融資活動提供的現金淨額 | 1,022 | | | 8,519 | |
現金和現金等價物及限制性現金淨減少 | (13,422) | | | (3,243) | |
期初現金及現金等價物和限制性現金 | 178,366 | | | 233,678 | |
期末現金及現金等價物和限制性現金 | $ | 164,944 | | | $ | 230,435 | |
見這些簡明合併財務報表的附註。
(1)提交的公司和依據
業務説明
伯克利照明公司(“公司”或“伯克利照明”)是一家領先的數字細胞生物學公司,專注於支持和加速生物療法和其他基於細胞的產品的快速開發和商業化。Berkeley Lights的平臺是一個完全集成的端到端解決方案,由專有消耗品組成,包括公司的OptoSelect芯片和試劑盒、先進的自動化系統以及先進的應用和工作流程軟件。
伯克利照明及其合併子公司在下文中被稱為“公司”。該公司總部設在加利福尼亞州埃默裏維爾。
陳述的基礎
隨附的未經審計簡明綜合財務報表是根據美利堅合眾國公認的會計原則編制的。
流動性
該公司自成立以來一直在運營中出現虧損,到目前為止主要依靠股權和債務融資為其運營提供資金。截至2022年3月31日止三個月,本公司綜合淨虧損為$21.4百萬美元,截至2022年3月31日,累計赤字為285.0百萬美元和無限制現金和現金等價物#164.7百萬美元。管理層預計,在可預見的未來,在公司進行投資以支持其預期增長的同時,短期內將繼續產生鉅額支出和運營虧損。公司相信,其截至2022年3月31日的現金和現金等價物餘額提供了足夠的資本資源,自所附合並財務報表發佈之日起至少12個月內繼續運營。
(2)重要會計政策摘要
重大會計政策
公司的重要會計政策在提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中披露,在截至2022年3月31日的三個月中沒有發生重大變化,但公司關於股票薪酬的會計政策除外,因為公司在截至2022年3月31日的三個月中首次在市場條件下授予獎勵,如下進一步描述。
基於股票的薪酬
公司維持一項激勵性薪酬計劃,根據該計劃,向員工和非員工顧問授予股票期權和限制性股票單位(RSU)。
以股票為基礎的薪酬支出是基於授予日期的獎勵公允價值。本公司根據授予當日其在納斯達克上市的股票的收盤價確定RSU的公允價值。
該公司使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型估計授予日大多數股票期權獎勵的公允價值。對於包括與公司股價掛鈎的目標(即市場狀況)的期權獎勵,公司使用蒙特卡洛模擬來估計公允價值。
只有服務條件的股票期權和RSU的公允價值在預期授予獎勵的必要服務期內按直線原則確認為補償費用,並在發生沒收時予以確認。
包括服務條件和業績條件的股票期權和RSU被認為是預期在業績條件可能滿足時授予的。與績效股票期權和獎勵相關的薪酬支出被確定為可能實現的,在必要的服務期內逐筆確認。
對於最初未被評估為可能實現業績的業績股票期權和獎勵,本公司在公司改變其確定業績條件可能實現的期間記錄了對薪酬支出的累計調整。在本公司認為不再可能達到業績條件的任何期間,本公司停止確認補償費用。如果績效目標被確定為不可能實現,則以前確認的任何薪酬支出都將被沖銷。
具有市場條件的股票期權的公允價值在獎勵的每一部分的必要服務期內確認,無論最終是否(或在多大程度上)達到市場條件。
(3)重大風險和不確定性,包括業務和信貸集中度
可能使公司面臨集中信用風險的金融工具主要包括現金等價物和貿易應收賬款。該公司的現金和現金等價物由大型、信譽良好的金融機構持有。該公司將多餘的現金投資於貨幣市場基金。該公司已經制定了關於信用評級、多樣化和到期日的指導方針,以尋求保持安全性和流動性。這些銀行的存款可能超過為此類存款提供的保險金額。到目前為止,該公司的現金和現金等價物存款沒有出現任何損失。
公司通過信貸審批和監督程序控制信貸風險。該公司定期對其客户進行信用評估,通常不需要抵押品。應收賬款是扣除壞賬準備後入賬的。壞賬準備是基於管理層對特定客户賬户的可收回性和相關發票的賬齡的評估,並代表本公司對其現有應收貿易賬款的預期信貸損失的最佳估計。於2022年3月31日及2021年12月31日,本公司並無就呆賬記入任何重大撥備。
該公司的大部分客户位於美國和亞太地區。在截至2022年3月31日的三個月裏,有三個客户18%, 13%和10佔收入的1%。在截至2021年3月31日的三個月裏,有兩個客户11%和10佔收入的1%。
截至2022年3月31日,有四個客户包括22%, 14%, 11%和10應收賬款的百分比。截至2021年12月31日,三家客户佔比15%, 11%和11應收賬款的百分比。
(4)與客户簽訂合同的收入
收入的分類
下表描述了按客户或銷售渠道類型、由最終客户的工作流程和活動的性質以及收入確認時間定義的細分市場的收入分類(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
銷售渠道類型 | | | | | | | |
直銷渠道 | $ | 15,486 | | | $ | 10,439 | | | | | |
總代理商渠道 | 4,720 | | | 8,189 | | | | | |
淨收入 | $ | 20,206 | | | $ | 18,628 | | | | | |
| | | | | | | |
市場 | | | | | | | |
抗體治療學 | $ | 14,225 | | | $ | 15,114 | | | | | |
合成生物學 | 2,472 | | | 1,984 | | | | | |
農業生物學 | 1,491 | | | — | | | | | |
基因治療 | 1,774 | | | 1,225 | | | | | |
細胞療法 | 244 | | | 305 | | | | | |
淨收入 | $ | 20,206 | | | $ | 18,628 | | | | | |
| | | | | | | |
收入確認的時機 | | | | | | | |
在某一時間點轉移的貨物和服務 | $ | 9,836 | | | $ | 13,064 | | | | | |
隨時間轉移的商品和服務 | 10,370 | | | 5,564 | | | | | |
淨收入 | $ | 20,206 | | | $ | 18,628 | | | | | |
按市場劃分的收入由公司客户主要在公司Beacon平臺上使用的工作流程相關的收入決定,或由公司根據戰略合作伙伴關係和服務協議開發的工作流程的性質決定。這些簡明綜合財務報表附註15列載按地區市場劃分的收入。
履約義務
本公司相當多的產品和服務銷售,以及其可行性研究安排,都是短期性質的,合同期限為一年或以下。對於這些合同,公司利用ASC 606-10-50-14中的實際權宜之計,豁免公司披露分配給剩餘履行義務的交易價格,如果履行義務是最初預期期限為一年或更短的合同的一部分。
截至2022年3月31日,與超過一年的客户合同相關的未履行或部分未履行的履約義務總額為作為$6.9百萬美元,計入公司簡明綜合資產負債表的遞延收入,其中約35%是e預計將在下一年確認為收入12幾個月,其餘部分在事後確認。
合同餘額
下表提供了有關應收賬款、合同資產和與客户簽訂的合同的遞延收入的信息(單位:千):
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
| | | |
應收貿易賬款 | $ | 17,721 | | | $ | 25,942 | |
合同資產,包括在“預付費用和其他流動資產”中 | $ | 1,896 | | | $ | 1,736 | |
包括在“其他資產”中的長期合同資產 | $ | 571 | | | $ | 1,070 | |
遞延收入(當期) | $ | 9,780 | | | $ | 12,128 | |
遞延收入(非流動收入) | $ | 1,600 | | | $ | 2,187 | |
合同責任共$11.4百萬美元和美元14.3百萬AS截至2022年3月31日和2021年12月31日,分別包括與延長保修服務協議、戰略合作伙伴關係和服務協議以及高級自動化系統安排有關的遞延收入。截至2022年3月31日的三個月內記錄的收入i包括在內$4.6百萬 截至2021年12月31日,包括在合同負債中的先前遞延收入的百分比。
銷售型租賃安排
本公司亦與若干合資格客户訂立銷售式租賃安排。與銷售類型租賃的租賃要素相關的收入列示為產品收入,並被零及$1.7截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月分別為100萬美元。
下表列出了公司定期客户租賃的未來到期日,並對截至2022年3月31日根據此類安排應從客户那裏獲得的金額中的未貼現現金流進行了核對(單位:千):
| | | | | |
截至十二月三十一日止的年度: | 銷售類型 租契 |
2022年剩餘時間 | $ | 1,655 | |
2023 | 445 | |
2024 | 853 | |
| |
未貼現現金流合計 | 2,953 | |
減去:非勞動收入 | 368 | |
客户應支付的總金額(毛) | $ | 2,585 | |
(5)資產負債表賬户
庫存
下表顯示了庫存的組成部分(以千為單位):
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
| | | |
原料 | $ | 8,861 | | | $ | 8,296 | |
成品 | 6,804 | | | 6,251 | |
總計 | $ | 15,665 | | | $ | 14,547 | |
預付費用和其他流動資產
下表顯示了預付費用和其他流動資產的組成部分(以千為單位):
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
| | | |
合同資產 | $ | 1,896 | | | $ | 1,736 | |
供應商保證金 | 2,712 | | | 2,802 | |
遞延成本 | 512 | | | 561 | |
預付保險 | 1,640 | | | 2,944 | |
其他(1) | 3,544 | | | 3,942 | |
總計 | $ | 10,304 | | | $ | 11,985 | |
(1)其他主要包括預付租金費用、軟件許可和預付增值税。
應計費用和其他流動負債
下表顯示應計費用和其他流動負債的組成部分(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
| | | |
應計工資單和員工相關費用 | $ | 4,697 | | | $ | 6,757 | |
租賃負債--短期 | 2,984 | | | 2,941 | |
應計產品保修 | 914 | | | 1,085 | |
應計法律費用 | 680 | | | 504 | |
其他(1) | 641 | | | 1,138 | |
總計 | $ | 9,916 | | | $ | 12,425 | |
(1)其他主要包括應計所得税、銷售税、應計特許權使用費和其他雜項應計項目。
(6)金融工具的公允價值
公允價值定義為於報告日期在市場參與者之間的有序交易中為出售資產而收取的或為轉移負債而支付的價格(退出價格)。在估值層次中對金融工具的分類是基於對公允價值計量有重要意義的最低投入水平。
由於到期日較短,公司現金等價物、應收賬款和應付賬款的賬面價值接近公允價值。本公司將其現金等價物(主要由貨幣市場基金組成)歸類於第1級,因其在釐定公允價值時採用市場報價。
下表列出了按公允價值等級劃分的公司金融資產和負債的公允價值(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日, 2022 | | 報價 處於活動狀態 市場: 雷同 資產 (1級) | | 意義重大 其他 可觀察到的 輸入量 (2級) | | 意義重大 看不見 輸入量 (3級) |
| | | | | | | |
資產 | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 25,141 | | | $ | 25,141 | | | $ | — | | | $ | — | |
總計 | $ | 25,141 | | | $ | 25,141 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2021 | | 報價 處於活動狀態 市場: 雷同 資產 (1級) | | 意義重大 其他 可觀察到的 輸入量 (2級) | | 意義重大 看不見 輸入量 (3級) |
| | | | | | | |
資產 | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 25,138 | | | $ | 25,138 | | | $ | — | | | $ | — | |
總計 | $ | 25,138 | | | $ | 25,138 | | | $ | — | | | $ | — | |
公司未按公允價值計量的金融工具的賬面價值和公允價值如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 攜帶 價值 | | 公允價值 | | 攜帶 價值 | | 公允價值 |
| | | | | | | |
長期債務,包括本期債務 | $ | 19,778 | | | $ | 19,295 | | | $ | 19,762 | | | $ | 19,298 | |
該公司使用一種考慮平均債務成本的基於市場的方法估計其長期債務的公允價值。本公司已將自己的信用風險納入所有負債公允價值計量。此類公允價值計量在公允價值層次結構下被視為第二級。
於呈列任何期間,本公司並無任何按公允價值經常性計量的金融資產在第1級、第2級或第3級之間的轉移。
(7)財產和設備,淨額
財產和設備淨額構成如下(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 3月31日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
| | | |
設備、工裝和模具 | $ | 37,050 | | | $ | 33,972 | |
計算機軟件和設備 | 2,845 | | | 3,019 | |
傢俱、固定裝置和其他 | 1,955 | | | 1,891 | |
租賃權改進 | 10,750 | | | 6,105 | |
在建工程 | 756 | | | 4,803 | |
總資產和設備 | 53,356 | | | 49,790 | |
減去:累計折舊 | (23,443) | | | (21,798) | |
財產和設備,淨額 | $ | 29,913 | | | $ | 27,992 | |
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的折舊費用總額為1.9百萬美元和美元1.3分別為100萬美元。
在截至2022年和2021年3月31日的三個月內,財產和設備的減值和處置損失不是很大。
(8)租契
該公司根據多項經營租約租賃位於加利福尼亞州埃默裏維爾的辦公、製造、分銷和實驗室設施。於2021年第三季度,本公司延長了與Emeryville設施相關的租約期限,這些租約將於2029年到期。此外,於2021年第三季,本公司訂立七年馬薩諸塞州列剋星敦的辦公室和實驗室運營空間租賃,於2021年7月1日開始。
該公司還出租二根據2020年7月簽訂的經營租賃協議,在中國上海的辦公和實驗室設施。這些租約在不同的日期到期,最晚的日期是2023年8月。
與公司截至2022年3月31日的經營租賃負債相關的未來付款如下(以千計):
| | | | | |
| 經營租約 |
| |
截至12月31日止年度的未貼現租金, | |
2022年剩餘時間 | $ | 3,148 | |
2023 | 4,276 | |
2024 | 4,355 | |
2025 | 4,486 | |
2026 | 4,621 | |
此後 | 12,222 | |
未貼現的租賃付款總額 | 33,108 | |
減去:隱含利息 | (5,131) | |
減去:應收租户改善津貼 | (1,426) | |
經營租賃付款現值 | 26,551 | |
減:當前部分(1) | (2,984) | |
長期經營租賃負債總額 | $ | 23,567 | |
(1)列入資產負債表標題“應計費用和其他流動負債”。
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的租金支出為$1.1百萬美元和美元0.8分別為100萬美元。根據租賃協議的條款,本公司還負責某些未計入租賃負債計量的可變租賃付款。經營租賃的可變租賃付款為#美元。0.8百萬美元和美元0.5分別為截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月,包括公共區域維護費等非租賃部分。
以下信息是與經營租賃有關的現金流量表的補充披露(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, |
| | | |
| |
| 2022 | | 2021 |
為新的經營租賃負債獲得的使用權資產 | $ | — | | | $ | — | |
| | | |
為計入租賃負債的金額支付的現金 | $ | 1,098 | | | $ | 691 | |
以下彙總了與經營租賃相關的其他信息:
| | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
| | | |
加權平均剩餘租賃年限(年) | 7.27 | | 7.51 |
加權平均貼現率 | 4.67 | % | | 4.67 | % |
本公司亦訂立以本公司為出租人的租賃交易,該等交易迄今已被分類為銷售型租賃。有關租賃披露,請參閲該等簡明綜合財務報表附註4。
(9)應付票據
2018年5月23日,公司與東西銀行(“EWB”)簽訂了一項貸款和擔保協議(“EWB”),使其能夠借入最多$20.0百萬美元。截至2018年5月23日,貸款安排已全部動用。
於2021年6月30日,本公司與EWB訂立經修訂及重新簽署的貸款及擔保協議(“該協議”)。根據協議,EWB提供了$20.0百萬定期貸款(“定期貸款”),用於根據日期為2018年5月23日的貸款和擔保協議對未償還定期貸款進行再融資。定期貸款將於#年到期。48幾個月,固定利率為4.17%. 這筆定期貸款的初始利息期限為24月,最長可延長至36根據某些流動性措施的實現情況,可隨時提前還款,無需支付違約金。
該協議授予EWB公司所有資產(知識產權除外)的擔保權益和留置權,但須受雙重負面質押的約束。此外,原先生效的協議中的某些其他條款已被該協議修訂,包括某些金融契諾。經修訂及重訂的貸款及擔保協議作為債務修訂入賬,本公司將增量債務發行成本資本化。
此外,該協議還為公司提供了一筆新的#美元。10.0百萬循環信貸(“循環額度”),計入其每日未償還餘額的利息0.70高於最優惠税率(如協議中所定義)的%。不是截至2022年3月31日,循環線項下的未償還金額。
該協定包含某些金融和非金融契約。截至2022年3月31日,該公司遵守了該協議的條款和契諾。
以下是截至2022年3月31日到期應付票據的付款時間表(單位:千):
| | | | | |
| 3月31日, 2022 |
截至12月31日的年度: | |
2022年剩餘時間 | $ | 637 | |
2023 | 6,617 | |
2024 | 10,406 | |
2025 | 4,210 | |
到期付款總額 | 21,870 | |
更少: | |
利息支付、貸款貼現和融資成本 | (2,092) | |
當期部分,減少貸款貼現和融資成本 | — | |
應付票據 | $ | 19,778 | |
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的利息總成本為$0.2百萬美元和美元0.4分別為100萬美元。
(10)股票補償計劃
基於股票的薪酬
與公司基於股票的獎勵相關的基於股票的薪酬被記錄為費用,分配如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
| | | | | | | |
銷售成本 | $ | 51 | | | $ | 42 | | | | | |
研發 | 1,581 | | | 1,061 | | | | | |
一般和行政 | 2,211 | | | 1,372 | | | | | |
銷售和市場營銷 | 1,550 | | | 2,019 | | | | | |
基於股票的薪酬總額 | $ | 5,393 | | | $ | 4,494 | | | | | |
截至2022年3月31日和2021年12月31日,計入庫存的股票薪酬並不重要。
2022年3月10日,公司授予新任命的公司首席執行官1,017,177RSU,339,059股票期權和678,118績效股票期權(“PSO”)。RSU和股票期權按季度授予3幾年,股票期權有一個10一年的期限。
PSO有一個7年期表演期,a10年期根據某些市場條件和持續的基於服務的要求確定期限和背心。與市場狀況相關的歸屬是基於公司的股票價格達到一定的目標而觸發的,這些目標範圍包括二至20於授出日乘以本公司股價。
雖然在滿足市場條件之前不會授予任何獎勵,但自2022年3月31日起,公司開始根據指定股價目標的估計實現日期記錄每一批歸屬股票的基於股票的補償費用。每一批債券的估值和實現概率是使用蒙特卡洛模擬來確定的。同樣的蒙特卡洛模擬也被用作確定預期實現日期的基礎。由於實現概率作為蒙特卡洛模擬的一部分考慮在內,這些部分的費用將在每個部分的估計實現日期同時確認,即使部分或全部期權從未授予。如果某批股票的相關市況早於
預計,此類部分的所有未攤銷費用將立即確認。截至2022年3月31日,無已經授予了多傢俬營企業。
(11)所得税
該公司的所得税準備金為#美元。201,000美元17截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月分別為1000人。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月中,營業税前收入包括與美國業務和該公司海外業務有關的金額。本公司對其遞延税項資產維持全額估值撥備,並打算這樣做,直到有足夠證據支持全部或部分撥備轉回為止。
(12)現金流量表
補充現金流量信息包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, |
| 2022 | | 2021 |
支付利息的現金 | $ | 137 | | | $ | 337 | |
| | | |
| | | |
| | | |
非現金投融資活動 | | | |
| | | |
轉移到財產和設備的庫存(1) | $ | — | | | $ | 2,813 | |
與購置財產和設備有關的應付帳款和應計負債變動 | $ | (482) | | | $ | 751 | |
| | | |
(1)庫存向物業和設備的非現金轉移主要與2021年第一季度和第二季度轉移到公司BioFoundry業務的Beacons有關。由於公司BioFoundry業務的增長,包括用於履行戰略合作伙伴關係和服務協議的信標數量的增長,從2021年第三季度開始,最初計劃用於公司BioFoundry業務的信標將被歸類為“購買財產和設備”。
(13)承付款和或有事項
法律訴訟
公司可能不時捲入法律和行政訴訟以及各種類型的索賠。當已知並被認為可能發生損失,且損失金額可以合理估計時,公司在其財務報表中記錄了這些事項的負債。在收益或有事項實現之前,公司不會確認它們。與或有損失相關的法律費用在發生時計入費用。
AbCellera生物製品訴訟
2020年7月,AbCellera Biologics Inc.(“AbCellera”)向美國特拉華州地區法院提起訴訟,指控該公司通過製造、使用、出售、銷售和/或進口公司的信標和文化站儀器和OptoSelect芯片,以及銷售Opto等離子B發現工作流程,直接或間接侵犯並繼續侵犯AbCellera的以下獨家許可專利:美國專利號10,107,812、10,274,494、10,466,241、10,578,618、10,697,962、10,087,408、10,421,936和10,704,018(“AbCellera I”)。
2020年8月,AbCellera向特拉華州美國地區法院提起第二次申訴,對美國專利號10,718,768、10,738,270、10,746,737和10,753,933(“AbCellera II”)提出了同樣的指控。2020年9月,AbCellera分別在AbCellera I和AbCellera II中提出修改後的申訴,將不列顛哥倫比亞大學(“UBC”)添加為指名原告。同樣在2020年9月,AbCellera和UBC向美國特拉華州地區法院提起了第三起訴訟,
對美國專利號10,775,376、10,775,377和10,775,378(“AbCellera III”)提出同樣的指控。AbCellera和UBC正在尋求除其他外的侵權判決、永久禁令和損害賠償(包括利潤損失、合理的特許權使用費、合理的費用和律師費以及故意侵權的三倍損害賠償金)。除程序性動議外,該公司還針對AbCellera I、AbCellera II和AbCellera III訴訟分別提出了答辯和反訴。本公司在每起訴訟中的反訴包括對所聲稱的專利沒有侵權的聲明判決、對所聲稱的專利無效的聲明判決以及對所聲稱的專利因不公平行為而不可強制執行的聲明判決。本公司提出動議,要求將AbCellera I、AbCellera II和AbCellera III訴訟移交給美國加利福尼亞州北區地區法院,已獲批准,在那裏訴訟已合併,目前正在審理中(“合併訴訟”)。2021年5月6日,根據法院命令,AbCellera和UBC在沒有損害的情況下,將合併訴訟中主張的專利減少到以下幾項:美國專利號10,087,408、10,421,936、10,738,270、10,697,962、10,753,933、10,775,376和10,775,378。
2021年7月1日,法院批准了公司修改答辯和反訴的動議,增加了針對AbCellera Biologics的聯邦和州不正當競爭反訴;2021年7月22日,公司提交了修改後的答辯和反訴。同樣在2021年7月1日,法院發佈了一項案件管理命令,其中要求AbCellera和UBC將主張的專利數量減少到不超過二,且所主張的專利權利要求總數不超過四在審判之前的每項專利。
同樣於2021年7月,本公司向美國專利商標局(“USPTO”)提交跨部門審查(“IPR”)請願書,質疑美國專利號10,087,408的各種主張權利要求和美國專利號10,421,936的所有主張權利要求的有效性,然後向地區法院提出動議,要求暫停合併訴訟,等待知識產權訴訟的結果。2021年8月,該公司向美國專利商標局提交了第三份知識產權申請,質疑美國專利第10,739,270號主張的所有權利要求的有效性。同樣在2021年8月,法院批准了本公司擱置AbCellera I、AbCellera II和AbCellera III合併訴訟以等待知識產權訴訟結果的動議。
2022年1月,美國專利商標局專利審判和上訴委員會(“PTAB”)發佈了一項關於美國10087,408號專利的知識產權提起訴訟的裁決,以及一項關於美國第10,421,936號專利的駁回知識產權的裁決。2022年2月,PTAB發佈了一項裁決,拒絕保護美國第10,739,270號專利的知識產權。
2020年8月,本公司向美國加利福尼亞州北區地區法院提起訴訟,起訴AbCellera和先前被AbCellera收購的實體Lineage BioSciences,Inc.(“AbCellera IV”)。投訴內容包括二不正當競爭罪和一宣告性判決不侵犯美國10058,839號專利。除其他事項外,該公司正在尋求損害賠償和不侵權判決。2020年10月,該公司提交了經修訂的申訴,聲稱三Counts和AbCellera and Lineage提交了一項動議,要求駁回修改後的申訴,該動議在沒有偏見的情況下獲得了部分批准。鑑於本公司在合併訴訟中的修訂答辯和反訴,經修訂以包括如上所述的聯邦和州不正當競爭索賠,本公司於2021年7月在AbCellera IV訴訟中提交了駁回通知,導致其終止。
本公司認為AbCellera和UBC的專利主張是沒有根據的,並打算積極為自己辯護。該公司還打算繼續對AbCellera和UBC提出索賠和反索賠。訴訟的結果可能是不確定的,法院可能不同意公司的立場。在這些訴訟中做出不利裁決可能會使公司承擔重大責任,要求公司向AbCellera和/或UBC尋求許可證或向其支付特許權使用費,或阻止其製造、銷售或使用其某些產品,任何這些都可能對公司的業務、財務狀況、運營結果和前景產生重大不利影響。
證券集體訴訟
2021年12月,Victor J.Ng代表所有在2020年7月17日至2021年9月14日期間購買Berkeley Lights普通股的買家提起證券集體訴訟,指控本公司和本公司某些現任和前任高管違反了1934年證券交易法第10(B)和第20(A)節及其頒佈的第10b-5條(“證券集體訴訟”)。本公司認為證券集體訴訟中的斷言毫無根據,並打算積極為自己辯護。訴訟的結果可能是不確定的,法院可能不同意公司的立場。證券集體訴訟中的不利裁定可能使本公司承擔重大債務,這可能對本公司的業務、財務狀況、運營結果和前景產生重大不利影響。
派生訴訟
2022年3月,Trung Nguyen代表名義被告Berkeley Lights,Inc.提起股東派生訴訟,指控公司的某些現任和前任董事以及某些公司的現任和前任高級管理人員違反了他們對公司的受託責任。 起訴書還聲稱,公司的某些現任和前任董事和前任高級管理人員利用重要的非公開信息從出售公司股票中不正當地獲利,公司的某些現任和前任高級管理人員因違反1934年《證券交易法》第10(B)和21D條而欠公司捐款。
本公司目前並無涉及任何其他索償或法律行動,管理層亦不知悉任何潛在的索償或法律行動,而最終處置可能會對本公司的財務狀況、經營業績或流動資金產生重大不利影響。
不是由於本公司認為截至2022年3月31日不可能發生債務,因此已為訴訟撥備。
產品保修
本公司為客户提供13個月對其平臺和芯片消耗品的保修,通常從發貨日期開始。下表為簡明綜合資產負債表上應計費用和其他流動負債中的產品保修應計項目的活動(千):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
期初餘額 | $ | 1,085 | | | $ | 1,271 | | | | | |
對現有保修的調整 | (245) | | | (218) | | | | | |
關於新保修的規定 | 163 | | | 375 | | | | | |
解決先前存在的保修 | (89) | | | (160) | | | | | |
期末餘額 | $ | 914 | | | $ | 1,268 | | | | | |
(14)每股普通股股東應佔淨虧損
潛在可發行普通股包括行使已發行員工股票期權獎勵時可發行的股票。有業績條件的獎勵不包括在用於計算稀釋後每股收益的股份中,直到與獎勵相關的業績條件得到滿足為止。
下表列出了普通股基本收益和稀釋後每股收益的計算方法(單位為千,不包括每股和每股數據):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
| | | | | | | |
分子 | | | | | | | |
普通股股東應佔淨虧損,基本虧損和攤薄虧損 | $ | (21,426) | | | $ | (15,435) | | | | | |
| | | | | | | |
分母 | | | | | | | |
加權平均-用於計算基本和稀釋後每股淨收益的股票 | 67,697,488 | | 65,259,398 | | | | |
每股淨虧損 | | | | | | | |
普通股股東應佔每股基本虧損和稀釋後每股淨虧損 | $ | (0.32) | | | $ | (0.24) | | | | | |
由於本公司在報告所述的所有期間都處於虧損狀態,普通股股東應佔每股基本淨虧損與普通股股東應佔稀釋後每股淨虧損相同,因為納入所有潛在的已發行普通股將是反稀釋的。由於下列加權平均普通股等價物具有反稀釋作用,因此不包括在本報告所述期間普通股股東每股攤薄淨虧損的計算中:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
購買普通股的期權 | 7,020,591 | | | 8,399,147 | | | | | |
限制性股票單位 | 3,629,310 | | | 356,725 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
總計 | 10,649,901 | | | 8,755,872 | | | | | |
(15)細分市場
運營部門被定義為企業的組成部分,可獲得關於這些信息的單獨財務信息,由首席運營決策者或決策小組在決定如何分配資源和評估業績時定期進行評估。該公司的首席運營決策者是其首席執行官。該公司只有一項業務活動,沒有部門經理負責運營。因此,本公司已一運營部門。該公司的主要業務和決策職能設在美國。
下表根據提供服務的地點或產品運往的地點,按地理市場提供公司的收入(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
| | | | | | | |
北美 | $ | 13,715 | | | $ | 7,362 | | | | | |
亞太地區(1) | 5,035 | | | 8,431 | | | | | |
歐洲 | 1,456 | | | 2,835 | | | | | |
總計 | $ | 20,206 | | | $ | 18,628 | | | | | |
(1)亞太地區包括澳大利亞。
截至2022年3月31日和2021年12月31日,公司幾乎所有長期資產都位於美國.
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
關於前瞻性陳述的特別説明
這份Form 10-Q季度報告包含符合1995年《私人證券訴訟改革法案》的前瞻性陳述,涉及我們的業務、運營和財務業績和狀況,以及我們對業務、運營和財務業績和狀況的計劃、目標和預期。本文中包含的任何非歷史事實的陳述均可被視為前瞻性陳述。在某些情況下,您可以通過諸如“目標”、“預期”、“假設”、“相信”、“考慮”、“繼續”、“可能”、“到期”、“估計”、“預期”、“目標”、“打算”、“可能”、“目標”、“計劃”、“預測”、“潛在”、“定位”、“尋求”、“應該”等術語來識別前瞻性陳述,“Target”、“Will”、“Will”和其他類似的表達是對未來事件和未來趨勢的預測或指示,或這些術語或其他類似術語的否定,儘管並不是所有前瞻性表述都包含這些詞語。
前瞻性陳述是基於管理層對我們的業務和我們經營的行業的當前預期、估計、預測和預測,管理層的信念和假設並不是對未來業績或發展的保證,涉及已知和未知的風險、不確定因素和其他在某些情況下超出我們控制範圍的因素。因此,我們在本季度報告中關於Form 10-Q的任何或所有前瞻性陳述可能被證明是不準確的。此外,如果前瞻性陳述被證明是不準確的,不準確可能是實質性的。鑑於這些前瞻性陳述中的重大不確定性,您不應將這些陳述視為我們或任何其他人對我們將在任何特定時間框架內或根本不會實現我們的目標和計劃的陳述或保證。
此外,“我們相信”的聲明和類似的聲明反映了我們對相關主題的信念和意見。這些陳述是基於截至本季度報告10-Q表格之日向我們提供的信息,雖然我們認為這些信息構成了此類陳述的合理基礎,但此類信息可能是有限或不完整的,我們的陳述不應被解讀為表明我們已對所有可能獲得的相關信息進行了詳盡的調查或審查。這些陳述本質上是不確定的,告誡投資者不要過度依賴這些陳述。
您應該閲讀以下關於我們的財務狀況和經營結果的討論,以及我們未經審計的簡明財務報表和本季度報告中其他地方包含的相關附註和其他財務信息,以及我們已審計的綜合財務報表和附註,以及管理層對截至2021年12月31日的財政年度財務狀況和經營成果的討論和分析,這些討論包括在2022年2月28日提交給美國證券交易委員會(SEC)的10-K表格年度報告中。由於各種因素,包括項目1A中討論的因素,我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同。這些風險因素包括我們截至2021年12月31日的10-K表格年度報告、本10-Q表格季度報告中的其他部分,以及我們提交給美國證券交易委員會的其他報告。
概述
伯克利照明公司是一家領先的數字細胞生物學公司,專注於支持和加速生物療法和其他基於細胞的產品的快速開發和商業化。Berkeley Lights平臺並行捕獲數千個單細胞的深層表型、功能和基因信息,還可以以最佳細胞的形式提供客户所需的活生物。這是一種捕捉和解釋生物學定性語言並將其轉化為單細胞特定數字信息的新方法,稱為數字細胞生物學。我們目前專注於通過我們的平臺支持巨大且快速增長的抗體治療、細胞治療、基因治療、農業生物學和合成生物學市場。
Berkeley Lights平臺可以用來在發現過程的早期表徵與所需的基於細胞的產品相關的細胞的性能,然後將該表型數據與每個細胞的遺傳密碼相關聯
手機。相比之下,目前的基因組技術首先發現序列,但未能在這一過程的早期提供功能信息。及早進行功能驗證意味着讓表現不佳的單元及早失效,同時快速推進最好的候選單元,然後再招致重大的研發費用。我們的平臺在整個過程中多次重複這種失敗和進步的過程,為我們相信將提供最好產品的產品提供最好的電池。
我們的平臺是一個完全集成的端到端解決方案,由先進的自動化系統、專有消耗品(包括我們的OptoSelect芯片和試劑盒)以及先進的應用程序和工作流程軟件組成。客户將他們的活細胞樣本以及培養液和試劑加載到我們的系統中,然後將細胞導入我們的OptoSelect芯片,在那裏執行集成的工作流程,以評估特定的細胞功能和屬性。我們的平臺捕獲並提供豐富的單細胞數據,以找到最好的細胞。我們的平臺利用我們專有的光電定位(“OEP”)技術,可以利用光對活的單細胞和其他微型物體進行確定性定位。OEP是我們平臺的核心技術,允許在整個功能表徵過程中對活的單細胞或其他微對象進行高水平的控制。
我們的商業工作流程,每個都是不同的產品,由四個模塊組成,我們稱之為進口、文化、分析和出口。這些模塊可以與各種單細胞分析一起調整、互換和部署,以滿足特定應用和各種細胞類型的需求。我們相信,這種多功能性促進了新工作流產品的快速開發和幾乎無限的工作流商業化機會。我們已經並將繼續通過利用現有的工作流程和分析,在大型市場上開發專有工作流程並將其商業化。隨着時間的推移,我們的目標是使客户能夠利用我們的工作流在我們的平臺上標準化他們的許多流程。我們相信,我們是唯一一家將平臺商業化的公司,該平臺可以以可擴展的方式做到這一點。
我們於2016年12月商業化推出了我們的平臺,其中包括Beacon系統和我們針對抗體治療市場的Opto Cell Line Development 1.0工作流程的阿爾法版本。從最初推出我們的平臺到2022年3月31日,我們已經商業推出了十個工作流程。2019年6月,我們推出了針對化驗開發和較低吞吐量工作流的桌面Lightning系統,並在2020年初推出了我們的文化站儀器。
我們將很大一部分資源集中在平臺、工作流程和化驗開發上,以及業務開發和銷售和營銷上。我們的研發工作主要集中在開發新的工作流程和檢測能力,以及新的先進系統和OptoSelect芯片和試劑盒,以滿足客户的需求和滿足新市場。
我們通常將所有的生產製造外包出去。設計工作、原型製作和試製工作在內部完成,然後外包給第三方合同製造商。我們的外包生產戰略旨在推動成本槓桿和規模,並避免與建造和運營製造設施相關的高額資本支出和固定成本。我們系統的合同製造商位於美國。試劑盒和OptoSelect芯片組件的合同製造商位於美國、亞洲和歐洲。我們的某些零部件和材料供應商是單一來源供應商。我們在內部執行OptoSelect芯片的最終制造和組裝步驟。
我們的客户羣包括世界上幾家最大的生物製藥公司,以及生物技術公司、領先的合同研究機構、合成生物學公司和學術機構。雖然我們看到我們的客户和安裝基礎顯著增長,但我們相信我們仍處於平臺採用的非常早期階段,我們的大部分歷史收入來自於早期採用我們的技術用於研發目的的人。
我們的運營資金主要來自發行和銷售股權證券、長期債務協議下的借款,其次是產品和服務銷售產生的現金。2020年7月21日,我們完成了首次公開募股(IPO),出售了9,315,000股普通股
(包括根據IPO承銷商全面行使認購額外股份選擇權而出售的1,215,000股股份),向公眾公佈的價格為每股22.00美元。扣除1,700萬美元的發行成本、承保折扣和佣金後,我們總共獲得1.879億美元的淨收益。
自2011年成立以來,我們每年都出現淨虧損。截至2022年和2021年3月31日的三個月,我們的淨虧損分別為2140萬美元和1540萬美元。截至2022年3月31日,我們的累計赤字為2.85億美元,現金和現金等價物總計1.647億美元。我們預計在可預見的未來將繼續產生鉅額費用和運營虧損。
截至2022年3月31日的三個月,我們的某些財務業績和其他關鍵業務發展包括:
•截至2022年3月31日的三個月,總收入為2020萬美元,而2021年同期為1860萬美元。
•截至2022年3月31日的三個月,以絕對美元計算的毛利潤和毛利率與2021年同期相比有所增長。
新冠肺炎更新
新冠肺炎疫情已經並將繼續在世界各地產生重大影響,促使各國政府和企業採取了前所未有的措施,包括暫時關閉企業、隔離和下達避難所訂單。2022年第一季度在中國與疫情相關的封鎖對我們在上海的辦公室的運營產生了不利影響,我們亞太地區的大部分員工都居住在上海。在截至2022年3月31日的三個月內,我們的生產、運輸和客户服務職能保持運轉,以保持向客户和我們內部研發活動持續供應產品。我們繼續密切關注包括塑料和集成電路芯片在內的材料、零部件和部件的全球供應問題,到目前為止,我們還沒有遇到任何材料供應問題。新冠肺炎對我們未來業務和財務業績的最終影響仍然不確定,將取決於許多我們無法控制的因素,包括大流行的時間、範圍、軌跡和持續時間,新變種的出現,疫苗和治療的開發、可獲得性、分銷和有效性,以及政府為預防和控制疾病傳播而採取的相關行動。所有這些都是不確定的,無法預測的。有關更多信息,請參閲我們的2021年Form 10-K表中“風險因素”標題下的第I部分,第1A項。
業務成果的構成部分
收入
我們的收入包括產品收入和服務收入,這些收入來自以下收入流:(I)平臺直接銷售,(Ii)經常性收入, 和(3)戰略夥伴關係和服務 協議。高級自動化系統的銷售、來自耗材的經常性收入、工作流訂閲協議和工作流許可證被定義為產品收入,來自戰略合作伙伴關係和服務協議以及延長或增強的保修合同、可行性研究和平臺支持的收入在我們的綜合運營結果中被定義為服務收入。我們於2021年6月推出了我們的技術接入訂閲模式。
下表概述了我們的收入來源以及我們如何在合併運營報表中報告收入和全面虧損(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | |
損益表分類 | | 銷售的產品或服務 | | 收入流 |
| | | | |
產品收入 | | 銷售先進的自動化系統(燈塔和閃電系統、文化站) | | 平臺直銷 |
| | | | |
| | 軟件 | | 平臺直銷 |
| | | | |
| | 與符合條件的客户達成定期銷售式租賃安排 | | 平臺直銷 |
| | | | |
| | 年度可續訂工作流許可證、季度工作流訂閲、年度或多年訂閲安排(例如TechAccess) | | 經常性收入 |
| | | | |
| | 消耗品和試劑盒(例如OptoSelect芯片) | | 經常性收入 |
| | | | |
服務收入 | | 戰略夥伴關係、聯合開發和協作協議,其中我們為開發新的工作流程、細胞或生物體類型提供服務 | | 戰略夥伴關係和服務 |
| | | | |
| | 應用程序支持、安裝和培訓 | | 平臺直銷 |
| | | | |
| | 固定費用延長保修和服務計劃 | | 經常性收入 |
2021年第四季度,我們將聯合開發和合作夥伴關係更名為戰略夥伴關係和服務。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的三個月 |
| 產品 | | 服務 | | 總計 |
(單位:千) | | | | | |
平臺直銷 | $ | 6,747 | | | $ | 657 | | | $ | 7,404 | |
經常性收入 | 3,027 | | | 2,416 | | | 5,443 | |
戰略夥伴關係和服務 | — | | | 7,359 | | | 7,359 | |
總收入 | $ | 9,774 | | | $ | 10,432 | | | $ | 20,206 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年3月31日的三個月 |
| 產品 | | 服務 | | 總計 |
(單位:千) | | | | | |
平臺直銷 | $ | 10,586 | | | $ | 530 | | | $ | 11,116 | |
經常性收入 | 2,947 | | | 1,447 | | | 4,394 | |
戰略夥伴關係和服務 | — | | | 3,118 | | | 3,118 | |
總收入 | $ | 13,533 | | | $ | 5,095 | | | $ | 18,628 | |
下表按收入流提供了所列期間的信息:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, |
(除百分比外,以千為單位) | 2022 | 2021 | 變化 | 變化 |
| | | | |
平臺直銷 | $ | 7,404 | | $ | 11,116 | | $ | (3,712) | | (33) | % |
經常性收入 | 5,443 | | 4,394 | | 1,049 | | 24 | % |
戰略夥伴關係和服務 | 7,359 | | 3,118 | | 4,241 | | 136 | % |
總收入 | $ | 20,206 | | $ | 18,628 | | $ | 1,578 | | 8 | % |
銷售成本、毛利和毛利率
產品銷售成本。與我們產品相關的銷售成本主要包括生產過程中發生的與製造相關的成本,包括人員和相關成本、零部件材料成本、人工和管理費用、包裝和交付成本以及分配成本,包括設施和信息技術。這些成本還包括與我們平臺上提供的標準保證型產品保修相關的成本,這些成本在銷售時記錄。
銷售服務成本。與我們的服務相關的銷售成本主要包括人員和相關成本、與開發定製平臺和工作流程相關的費用、對我們平臺的可行性研究以及支持我們客户的服務和保修成本。我們將繼續努力提高我們先進自動化系統的可靠性和正常運行時間。
毛利和毛利率。毛利的計算方法是收入減去銷售成本。毛利是指毛利佔收入的百分比。我們未來的毛利將取決於各種因素,包括:可能影響我們定價的市場狀況;平臺接入選項中的銷售組合,包括銷售的地區組合;消費品、高級自動化系統和服務之間的銷售組合變化;現有產品和新產品之間的產品組合變化;過剩和陳舊庫存;我們的製造運營相對於數量的成本結構;以及產品保修義務。我們預計,隨着我們收入的增長,以及我們計劃招聘更多員工來支持我們的製造、運營、服務和支持組織,未來幾個時期的銷售成本將以絕對美元計算增加。
截至2022年和2021年3月31日的三個月,毛利潤分別為1380萬美元和1250萬美元。
運營費用
研發。研究和開發成本主要包括從事研究和產品開發的員工和承包商的工資、福利、激勵性薪酬、股票薪酬、實驗室用品、材料費用和分配的設施和IT成本。我們在發生研發費用的期間支出所有研發費用。
我們計劃繼續投資於我們的研發工作,包括招聘更多的員工,以改進現有產品和開發新產品。因此,我們預計我們的研究和開發費用在未來一段時間內將繼續增加。我們預計這些費用在不同時期佔收入的百分比將有所不同。
一般的和行政的。我們的一般和行政費用主要包括高管、會計和財務、法律和人力資源部門員工的工資、福利和基於股票的薪酬成本,以及專業服務費,如諮詢、審計、税務和法律費用、一般公司成本和分配的管理費用。我們預計,按美元絕對值計算,我們的一般和行政費用將繼續增加,這主要是因為增加了員工人數以支持業務的預期增長,以及與上市公司運營相關的增量成本。我們預計這些費用在不同時期佔收入的百分比將有所不同。
銷售和市場營銷。我們的銷售和營銷費用主要包括商業銷售部門員工的工資、福利、銷售佣金和基於股票的薪酬成本,以及營銷、差旅費用和分配的設施和IT成本。隨着我們擴大我們的商業銷售、營銷和業務開發團隊,增加我們在全球的業務,並增加營銷活動以提高我們平臺的知名度和採用率,我們預計我們的銷售和營銷費用將以絕對美元計算增加。雖然這些費用在不同時期佔收入的百分比可能有所不同,但我們預計,隨着我們繼續發展我們的商業組織以支持業務的預期增長,這些費用在短期內佔銷售額的百分比將會增加。
其他收入(費用)
利息支出。利息支出主要包括與我們債務義務下的借款有關的利息。
利息收入。利息收入主要包括我們的現金和現金等價物所賺取的利息,這些現金和現金等價物投資於現金存款和貨幣市場基金。
其他收入(費用),淨額。其他收入(支出),淨額主要由外幣匯兑損益組成。外匯匯兑損益涉及以美元以外貨幣計價的交易以及資產和負債餘額,主要與我們在英國和中國的業務有關。我們預計,由於外幣匯率的變化,未來我們的外幣損益將繼續波動。
所得税撥備
我們的所得税規定主要包括外國税和美國的州税。本公司對其遞延税項資產維持全額估值撥備,並打算這樣做,直到有足夠證據支持全部或部分撥備轉回為止。隨着我們擴大國際商業活動的規模和範圍,這些活動的税收方面的任何變化都可能增加我們未來對所得税的整體撥備。
行動的結果
下表列出了我們在所列期間的業務成果:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, | | |
(單位:千) | 2022 | | 2021 | | | | |
收入: | | | | | | | |
產品收入 | $ | 9,774 | | | $ | 13,533 | | | | | |
服務收入 | 10,432 | | | 5,095 | | | | | |
總收入 | 20,206 | | | 18,628 | | | | | |
銷售成本: | | | | | | | |
產品銷售成本 | 2,695 | | | 3,703 | | | | | |
銷售服務成本 | 3,684 | | | 2,474 | | | | | |
銷售總成本(1) | 6,379 | | | 6,177 | | | | | |
毛利 | 13,827 | | | 12,451 | | | | | |
運營費用: | | | | | | | |
研發(1) | 17,573 | | | 13,027 | | | | | |
一般和行政(1) | 11,716 | | | 8,967 | | | | | |
銷售和市場營銷(1) | 5,811 | | | 5,606 | | | | | |
總運營費用 | 35,100 | | | 27,600 | | | | | |
運營虧損 | (21,273) | | | (15,149) | | | | | |
其他收入(支出): | | | | | | | |
利息支出 | (224) | | | (354) | | | | | |
利息收入 | 34 | | | 66 | | | | | |
其他收入,淨額 | 57 | | | 19 | | | | | |
所得税前虧損 | (21,406) | | | (15,418) | | | | | |
所得税撥備 | 20 | | | 17 | | | | | |
淨虧損和綜合虧損 | $ | (21,426) | | | $ | (15,435) | | | | | |
(1)數額包括以股票為基礎的薪酬如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, | | |
(單位:千) | 2022 | | 2021 | | | | |
銷售成本 | $ | 51 | | | $ | 42 | | | | | |
研發 | 1,581 | | | 1,061 | | | | | |
一般和行政 | 2,211 | | | 1,372 | | | | | |
銷售和市場營銷 | 1,550 | | | 2,019 | | | | | |
基於股票的薪酬總支出 | $ | 5,393 | | | $ | 4,494 | | | | | |
截至2022年3月31日及2021年3月31日止三個月的比較
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, | | 三個月的變化 | | | | |
(除百分比外,以千為單位) | 2022 | | 2021 | | 金額 | % | | | | | | | |
產品收入 | $ | 9,774 | | | $ | 13,533 | | | $ | (3,759) | | (28 | %) | | | | | | | |
服務收入 | 10,432 | | | 5,095 | | | 5,337 | | 105 | % | | | | | | | |
總收入 | $ | 20,206 | | | $ | 18,628 | | | $ | 1,578 | | 8 | % | | | | | | | |
與截至2021年3月31日的三個月相比,截至2022年3月31日的三個月產品收入減少了380萬美元,降幅為28%。減少的主要原因是平臺銷售額下降210萬美元和租賃安排收入下降170萬美元。在截至2022年3月31日的三個月中,我們售出了四個平臺,而截至2021年3月31日的三個月售出了八個平臺。
服務收入增加530萬美元, 與截至2021年3月31日的三個月相比,截至2022年3月31日的三個月增長105%。這一增長主要是由於執行了新的客户協議,與戰略夥伴關係和服務協議有關的收入增加了420萬美元,以及服務保修和應用程序支持安排的銷售額增加了110萬美元。
我們的產品和服務收入可能會因其他因素而波動,其中包括我們平臺(如Beacon和Lightning)的銷售週期的時機,以及我們的戰略合作伙伴關係和服務協議確認的收入的時機。
銷售成本、毛利和毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, | | 三個月的變化 | | | | |
(除百分比外,以千為單位) | 2022 | | 2021 | | 金額 | % | | | | | | | |
產品銷售成本 | $ | 2,695 | | $ | 3,703 | | $ | (1,008) | | (27 | %) | | | | | | | |
銷售服務成本 | 3,684 | | 2,474 | | 1,210 | | 49 | % | | | | | | | |
銷售總成本 | $ | 6,379 | | $ | 6,177 | | $ | 202 | | 3 | % | | | | | | | |
毛利 | $ | 13,827 | | $ | 12,451 | | $ | 1,376 | | 11 | % | | | | | | | |
毛利率 | 68 | % | | 67 | % | | | | | | | | | | |
與截至2021年3月31日的三個月相比,截至2022年3月31日的三個月的產品銷售成本分別下降了100萬美元,或27%,這主要是由於產品收入下降所致。
與截至2021年3月31日的三個月相比,截至2022年3月31日的三個月的銷售服務成本分別增加了120萬美元或49%。增加的主要原因是戰略夥伴關係和服務協議的費用,以及延長保修服務的費用因根據這些安排開展的工作的性質和時間而增加。
與截至2021年3月31日的三個月相比,截至2022年3月31日的三個月的毛利潤增加了140萬美元,增幅為11%。截至2022年3月31日的三個月的毛利率比截至2021年3月31日的三個月增長了1%。毛利率的增長是由本季度銷售的產品和提供的服務組合推動的,主要是由於戰略合作伙伴關係和
我們在2021年達成的服務協議的利潤率高於我們之前的戰略夥伴關係和服務協議。
運營費用
研發
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, | | 三個月的變化 | | | | |
(除百分比外,以千為單位) | 2022 | | 2021 | | 金額 | % | | | | | | | |
研發 | $ | 17,573 | | | $ | 13,027 | | | $ | 4,546 | | 35 | % | | | | | | | |
與截至2021年3月31日的三個月相比,截至2022年3月31日的三個月的研發支出增加了450萬美元,增幅為35%。這一增長是由於與人員相關的支出增加了240萬美元,其中包括股票薪酬支出增加了50萬美元,這主要是由於我們的持續增長導致員工人數增加,以及其他成本增加了210萬美元,這些成本主要是測試和資質材料以及與開發和改進系統、工作流程、消耗品和分析的各種項目相關的其他成本。
一般和行政
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, | | 三個月的變化 | | | | |
(除百分比外,以千為單位) | 2022 | | 2021 | | 金額 | % | | | | | | | |
一般和行政 | $ | 11,716 | | | $ | 8,967 | | | $ | 2,749 | | 31 | % | | | | | | | |
與截至2021年3月31日的三個月相比,截至2022年3月31日的三個月的一般和行政費用增加了270萬美元,或31%。增加的原因是與人事有關的費用增加了160萬美元,包括基於股票的薪酬費用增加了80萬美元,其他成本增加了110萬美元,主要包括IT費用(包括軟件訂閲費)、外部法律費用(包括專利訴訟和諮詢費)。
銷售和市場營銷
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, | | 三個月的變化 | | | | |
(除百分比外,以千為單位) | 2022 | | 2021 | | 金額 | % | | | | | | | |
銷售和市場營銷 | $ | 5,811 | | | $ | 5,606 | | | $ | 205 | | 4 | % | | | | | | | |
與截至2021年3月31日的三個月相比,截至2022年3月31日的三個月的銷售和營銷費用增加了20萬美元,增幅為4%。增加的主要原因是營銷、廣告和其他成本增加了60萬美元,但主要是由於基於股票的薪酬減少,人員和相關成本減少了40萬美元,部分抵消了這一增加。
利息支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, | | 三個月的變化 | | | | |
(除百分比外,以千為單位) | 2022 | | 2021 | | 金額 | % | | | | | | | |
利息支出 | $ | 224 | | | $ | 354 | | | $ | (130) | | (37 | %) | | | | | | | |
與截至2021年3月31日的三個月相比,截至2022年3月31日的三個月的利息支出減少了10萬美元,或37%,這是因為我們從東西銀行獲得的貸款再融資,現在利率較低。
利息收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, | | 三個月的變化 | | | | |
(除百分比外,以千為單位) | 2022 | | 2021 | | 金額 | % | | | | | | | |
利息收入 | $ | 34 | | | $ | 66 | | | $ | (32) | | (48 | %) | | | | | | | |
利息收入主要來自我們的現金和短期存款。減少的主要原因是由於2022年第一季度平均現金餘額減少,我們收到的現金和短期存款利息減少。
其他收入(費用),淨額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, | | 三個月的變化 | | | | |
(除百分比外,以千為單位) | 2022 | | 2021 | | 金額 | % | | | | | | | |
其他收入,淨額 | $ | 57 | | | $ | 19 | | | $ | 38 | | 200 | % | | | | | | | |
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的其他收入主要由匯兑損益和其他雜項收入組成。
流動資金和資本資源
截至2022年3月31日,我們擁有約1.647億美元的現金和現金等價物,主要存放在美國的短期銀行存款賬户和貨幣市場基金中。30萬美元的受限現金是我們公司信用卡計劃的抵押品。從成立到2022年3月31日,我們的運營產生了負現金流。
我們預計在可預見的未來,隨着我們繼續投資於我們提供的產品的研究和開發,將平臺商業化和推出,並向新市場擴張,我們將產生更多的運營虧損。我們未來的資本需求將取決於許多因素,包括我們的收入增長率、研發努力、投資於現有和新設施以及我們的製造業務的額外資本支出的時機和程度、銷售和營銷的擴大以及新產品的推出。我們未來的資金需求可能還取決於新冠肺炎疫情的影響。我們已經並可能在未來達成收購或投資於業務、服務和技術的安排,任何此類收購或投資都可能顯著增加我們的資本需求。
根據我們目前的業務計劃,我們相信我們現有的現金和現金等價物以及預期的運營現金流將足以滿足我們至少未來12個月的營運資本和資本支出需求。
流動資金來源
自我們成立以來,我們的運營資金主要來自發行和銷售我們的股權證券、長期債務協議下的借款,以及較少程度的產品和服務銷售產生的現金。2020年7月,我們完成了首次公開募股,在扣除發行成本、承銷商折扣和佣金1700萬美元后,我們總共獲得了1.879億美元的收益。
東岸和西岸貸款和擔保協議
2018年5月23日,我們與東西銀行(EWB)簽訂了一項貸款和安全協議,為其提供了最多2000萬美元。截至2018年5月23日,貸款安排已全部動用。
2021年6月30日,我們與EWB簽訂了經修訂和重新簽署的貸款和擔保協議(“協議”)。根據該協議,EWB提供了2000萬美元定期貸款(“定期貸款”),用於根據日期為2018年5月23日的貸款和擔保協議對未償還的定期貸款進行再融資。定期貸款在48個月內到期,固定利率為4.17%.這筆定期貸款的初始利息期限為24個月,根據某些流動性措施的實現,可延長至最多36個月,並可隨時預付,而不會受到懲罰。
該協議授予EWB對我們所有資產(不包括知識產權)的擔保權益和留置權,這些資產受雙重負面質押的約束。此外,原先生效的協議中的某些其他條款已被該協議修訂,包括某些金融契諾。經修訂和重新簽署的貸款和擔保協議被計入債務修改,我們將增量債務發行成本資本化。
此外,該協議亦向本公司提供一項新的1,000,000美元循環信貸額度(“循環額度”),該額度就其每日未償還餘額高於最優惠利率(定義見協議)0.70%產生利息。截至2022年3月31日,循環線項下沒有未付款項。
截至2022年3月31日,我們遵守了該協議下的所有公約。
現金流動
下表彙總了我們的現金流動就所列期間而言:
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, |
(單位:千) | 2022 | | 2021 |
提供的現金淨額(用於): | | | |
經營活動 | $ | (10,069) | | | $ | (11,360) | |
投資活動 | (4,375) | | | (402) | |
融資活動 | 1,022 | | | 8,519 | |
現金和現金等價物及限制性現金淨減少 | $ | (13,422) | | | $ | (3,243) | |
經營活動
截至2022年3月31日的三個月,經營活動中使用的現金淨額為1,010萬美元,主要是由於淨虧損2,140萬美元,但被830萬美元的非現金調整部分抵消,主要包括基於股票的薪酬和折舊費用,以及主要由於應收賬款減少而產生的300萬美元營業資產和負債變化帶來的現金淨流入。
在截至2021年3月31日的三個月中,在經營活動中使用的現金淨額為1,140萬美元,主要是由於我們的淨營業資產和負債的變化導致淨虧損1,540萬美元和現金淨流出230萬美元,但被640萬美元的非現金費用部分抵消,其中主要包括基於股票的費用
補償和折舊。我們淨營業資產和負債的現金流出主要是由於支持收入增長和預期需求的原材料和製成品增加導致庫存增加270萬美元,由於收入和開票時間的增加而應收賬款增加350萬美元,以及由於我們的業務和運營的整體增長導致預付和其他流動資產增加100萬美元,但由於提前開具賬單和收入確認以及供應商開具發票和相關付款的時間,遞延收入和應付賬款增加了570萬美元,部分抵消了這一增加。
投資活動
在截至2022年3月31日的三個月中,用於投資活動的淨現金為440萬美元,而截至2021年3月31日的三個月為40萬美元。2022年第一季度的資本支出包括擴大我們的BioFoundry業務以支持當前和計劃中的項目,以及與我們在馬薩諸塞州波士頓的新辦事處相關的租賃改進。截至2021年3月31日的三個月的資本支出不包括購買到庫存中、後來轉移到財產和設備中的280萬美元的Beacons非現金轉移。由於我們BioFoundry業務的增長,包括用於履行戰略合作伙伴關係和服務協議的信標數量的增長,從2021年第三季度開始,計劃用於我們BioFoundry業務的信標被歸類為“購買財產和設備”。
融資活動
在截至2022年3月31日的三個月裏,融資活動提供的淨現金為100萬美元,而截至2021年3月31日的三個月為850萬美元。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月期間,融資活動提供的現金淨額涉及行使股票期權時發行普通股所收到的收益,以及根據我們的員工股票購買計劃發行普通股所收到的收益。
信用風險集中
該公司的大部分客户位於美國和亞太地區。在截至2022年3月31日的三個月裏,三個客户分別佔營收的18%、13%和10%。在截至2021年3月31日的三個月裏,兩個客户佔了11%,佔收入的10%。
截至2022年3月31日,四家客户分別佔應收賬款的22%、14%、11%和10%。截至2021年12月31日,三家客户的應收賬款佔比分別為15%、11%和11%。
合同義務和承諾
與截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中披露的相比,截至2022年3月31日,我們的合同義務沒有實質性變化。
表外安排
於本報告所述期間,吾等並無任何表外融資安排或與未合併實體或金融合夥企業(包括有時稱為結構性融資或特殊目的實體的實體)之間的任何關係,而這些實體是為促進表外安排或其他合約上狹隘或有限的目的而設立的。
關鍵會計政策和估算
我們已按照美國公認會計原則編制我們的簡明綜合財務報表。我們編制這些簡明合併財務報表需要我們做出影響資產、負債、收入、
費用及相關披露。我們在持續的基礎上評估我們的估計。我們根據歷史經驗及我們認為在當時情況下合理的各種其他因素作出估計,而這些因素的結果構成對資產及負債的賬面價值作出判斷的基礎,而該等資產及負債的賬面價值並非從其他來源輕易可見。因此,在不同的假設或條件下,實際結果可能與這些估計值大不相同。
我們的關鍵會計政策和估計與截至本年度的10-K表格年度報告中“管理層對財務狀況和運營的討論和分析”一節中披露的關鍵會計政策和估計相比沒有重大變化2021年12月31日於2022年2月28日向美國證券交易委員會提交備案但有以下例外情況。
基於股票的薪酬
我們維持一項激勵性薪酬計劃,向僱員和非僱員顧問授予激勵性股票期權和限制性股票單位(“RSU”)。
以股票為基礎的薪酬支出是基於授予日期的獎勵公允價值。吾等根據授出當日在納斯達克上市的吾等股票的收市價釐定RSU的公允價值。
我們使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型估計了授予日大多數股票期權獎勵的公允價值。對於包括與公司股價掛鈎的業績目標(即市場狀況)的期權獎勵,我們使用蒙特卡洛模擬來估計公允價值。
只有服務條件的股票期權和RSU的公允價值在預期授予獎勵的必要服務期內按直線原則確認為補償費用,並在發生沒收時確認。
包括服務條件和業績條件的股票期權和RSU被認為是預期在業績條件可能滿足時授予的。與被確定為可能實現的業績獎勵相關的薪酬支出在必要的服務期內逐期確認。
對於最初未被評估為可能實現業績的績效股票期權和獎勵,我們將在我們改變業績條件可能實現的確定期間記錄對薪酬支出的累計調整。在我們確定不再有可能達到業績條件的任何期間,我們將停止確認補償費用。如果績效目標被確定為不可能實現,則以前確認的任何薪酬支出都將被沖銷。
具有市場條件的股票期權的公允價值在獎勵的每一部分的必要服務期內確認,無論最終是否(或在多大程度上)達到市場條件。
第3項關於市場風險的定量和定性披露。
利率風險
客户融資風險敞口。我們間接面臨利率風險,因為我們的許多客户依賴債務融資來購買我們的平臺和系統。利率的提高可能會使我們的客户難以獲得以優惠條件進行此類購買所需的資金,或者根本不能。這些因素可能會減少需求或降低我們的平臺和系統的價格,從而減少我們的淨銷售額和毛利潤。
銀行存款和貨幣市場風險敞口。截至2022年3月31日,我們的現金和現金等價物(包括限制性現金)為1.649億美元,主要由貨幣市場基金和銀行存款組成。我們投資的主要目標是保本和提供流動性。這些貨幣市場基金和銀行存款以低於1%的浮動利率產生利息收入。假設利率下降100個基點,不會對我們的利息收入和財務業績產生實質性影響。
外幣風險
截至2022年3月31日,我們沒有產生任何以外幣計價的收入。雖然我們產生了某些外幣費用,特別是與我們的駐外辦事處有關的費用,但截至2022年3月31日,匯率變化對這些費用的影響並不大。隨着我們擴大在國際市場的業務,如果我們被要求籤訂以美元以外的貨幣計價的協議,我們的經營業績和現金流可能會越來越多地受到外幣匯率變化的波動的影響,並可能在未來受到外匯匯率變化的不利影響。到目前為止,我們還沒有就外匯風險達成任何對衝安排。隨着我們國際業務的增長,我們將繼續重新評估我們管理與匯率波動相關的風險的方法。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們在包括我們的首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下,對我們根據修訂後的1934年證券交易法(“交易法”)規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義的“披露控制和程序”的有效性進行了評估。基於這一評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,截至2022年3月31日,我們的披露控制和程序在合理的保證水平下有效,以確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告,並且這些信息被積累並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,以便及時做出有關必要披露的決定。
財務報告內部控制的變化
我們還在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下,對我們的“財務報告內部控制”進行了評估,以確定在截至2022年3月31日的三個月內,我們的財務報告內部控制是否發生了任何重大影響或合理地可能重大影響財務報告內部控制的變化。根據這項評估,在截至2022年3月31日的三個月內,我們對財務報告的內部控制沒有發生這樣的變化。
對控制措施有效性的限制
無論控制系統的設計和操作有多好,都只能提供合理的、而不是絕對的保證,確保控制系統的目標得以實現。此外,任何控制系統的設計都必須反映這樣一個事實,即存在資源限制,並且必須考慮到所有控制的好處相對於其成本。由於所有控制系統的固有侷限性,任何控制評估都不能絕對保證我們公司內的所有控制問題和舞弊事件(如果有)都已被檢測到。這些固有的侷限性包括這樣的現實,即決策中的判斷可能是錯誤的,故障可能是由於錯誤或錯誤而發生的。控制系統也可以通過一些人的個人行為、兩個或更多人的串通或通過控制的管理優先來規避。任何控制系統的設計也在一定程度上基於對未來事件可能性的某些假設,而且
不能保證任何設計在所有潛在的未來條件下都能成功地實現其聲明的目標。隨着時間的推移,由於條件的變化或遵守政策或程序的程度的惡化,控制可能會變得不充分。
第二部分.其他資料
項目1.法律訴訟
關於法律訴訟和相關事項,見本季度報告第1部分第1項未經審計的簡明綜合財務報表附註中“法律訴訟”標題下的附註13“承付款和或有事項”。
第1A項。風險因素。
可能導致或導致我們未來財務和經營業績差異的因素包括我們在2022年2月28日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告中列出的風險因素中討論的那些因素。我們在10-K表格和本報告中描述的風險並不是我們面臨的唯一風險。我們目前不知道的或我們目前認為不重大的其他風險也可能對公司產生不利影響。如果任何風險實際發生,我們的業務、運營結果、現金流或財務狀況都可能受到影響。
2022年2月28日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告中列出的風險因素沒有實質性變化。
第二項股權證券的未登記銷售和募集資金的使用。
出售未經登記的證券
在截至2022年3月31日的三個月內,本公司的股權證券並無未經登記的銷售。
使用我們首次公開募股的收益
2020年7月21日,我們完成了IPO,發行和出售了9,315,000股普通股,包括全面行使承銷商的超額配售選擇權,公開發行價為每股22.00美元,總髮行收益為2.049億美元。此次發行和出售的所有普通股均根據S-1表格登記聲明(第333-239487號文件)根據1933年證券法進行登記,該聲明於2020年7月16日被美國證券交易委員會宣佈生效。
自首次公開募股以來所使用的現金在我們提交給美國證券交易委員會的定期報告中的“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”一節中進行了描述。截至本文件提交日期,我們首次公開募股所得資金的計劃用途並未發生實質性變化,這一點在我們於2020年7月17日提交給美國證券交易委員會的日期為2020年7月16日的首次公開募股最終招股説明書中有所描述。
第3項高級證券違約
不適用。
第4項礦山安全信息披露
不適用。
第5項其他資料
沒有。
項目6.展品。
本季度報告以表格10-Q的形式提供了以下證據:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式併入 | | |
展品編號 | | 展品名稱 | | 表格 | | 文件編號 | | 展品 | | 提交日期 | | 隨函存檔 |
3.1 | | 伯克利照明公司註冊證書的修訂和重新簽署。 | | 8-K | | 001-39388 | | 3.1 | | 7/21/2020 | | |
3.2 | | 修訂和重新制定伯克利照明公司的附則。 | | 8-K | | 001-39388 | | 3.2 | | 7/21/2020 | | |
10.1 | | 伯克利照明公司和埃裏克·霍布斯之間的過渡和分離協議 | | 8-K | | 001-39388 | | 10.1 | | 3/2/2022 | | |
10.2 | | 伯克利照明公司和庫爾特·伍德之間的過渡和分離協議 | | | | | | | | | | X |
10.3 | | Berkeley Lights與悉達多·卡迪亞之間的僱傭協議 | | | | | | | | | | X |
10.4 | | Berkeley Lights和悉達多·卡迪亞之間的控制權和服務權協議的變更 | | | | | | | | | | X |
31.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發首席執行幹事證書。 | | | | | | | | | | X |
31.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節頒發首席財務和會計幹事證書。 | | | | | | | | | | X |
32.1* | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條頒發首席執行幹事證書。 | | | | | | | | | | X |
32.2* | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條頒發首席財務和會計幹事證書。 | | | | | | | | | | X |
101.INS | | XBRL實例文檔。 | | | | | | | | | | X |
101.SCH | | XBRL分類擴展架構文檔。 | | | | | | | | | | X |
101.CAL | | XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | | | | | | | | | | X |
101.DEF | | XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 | | | | | | | | | | X |
101.LAB | | XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 | | | | | | | | | | X |
101.PRE | | XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 | | | | | | | | | | X |
104 | | 封面交互數據文件-採用內聯XBRL格式,包含在附件101中 | | | | | | | | | | X |
*本展品不應被視為就《交易法》第18條的目的而被視為已提交,也不應被視為以引用的方式納入根據《證券法》或《交易法》提交的任何文件,無論該文件是在本文件的日期之前或之後提交的,也不應考慮該文件中的任何一般合併語言。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
伯克利照明公司
| | | | | | | | | | | |
| | | |
日期: | 5/9/2022 | 由以下人員提供: | 保羅·麥克萊斯基 |
| | | J·保羅·麥克萊斯基 首席會計官 (獲授權簽署人兼首席財務官) |