附件99.1

2022年第一季度Itau風險和資本管理支柱3

內容目標1關鍵指標1審慎指標和風險管理2 KM1：綜合水平2的關鍵指標OVA：銀行風險 管理方法3風險管理的範圍和主要特徵4風險偏好5風險文化5壓力測試6恢復計劃7資本充足性評估8資本充足率8 OV1：風險加權資產概述9財務報表和監管風險敞口之間的聯繫10 LIA：會計和監管風險敞口之間的差異10 LI1：合併的會計和監管範圍之間的差異，以及財務報表類別與監管風險類別的映射LI2：財務報表中監管風險敞口金額和賬面價值之間差異的主要來源PV1：審慎估值調整(PVA)12機構 組成Itau Unibanco控股13家非合併機構17實體17資本構成18 CCA：監管資本工具的主要特徵18 CC1：監管資本的構成19 CC2： 監管資本與資產負債表的協調21宏觀審慎指標22 CCyB1：在計算反週期資本緩衝時考慮的信用風險敞口的地理分佈GSIB1：披露G-SIB指標22槓桿率22 LR1：會計資產與槓桿率暴露指標(RA)的彙總比較23 LR2：槓桿率共同披露23流動性比率24 Liqa：流動性風險 管理信息24框架和處理24 LIQ1：流動性覆蓋率(LCR)25 LIQ2：淨穩定融資比率(NSFR)26信用風險27 CRA：信用風險管理的定性信息27 CR1：資產的信用質量28 CR2： 違約貸款和債務證券存量的變化29 CRB：與資產信用質量有關的額外披露29按行業劃分30按剩餘期限劃分的風險敞口30個逾期風險敞口31個巴西地理區域和國家的風險敞口31個最大債務人風險敞口32個重組風險敞口32個Corporation|interno

CRC：與信用風險緩解技術相關的定性披露32 CR3：信用風險緩解技術概述33 CR4： 標準化方法與信用風險暴露和信用風險緩解效果34 CR5：標準化方法與資產類別和風險權重相關的風險敞口34交易對手信用風險(CCR)34 CCRA：與CCR相關的定性披露34 CCR1：按方法分析CCR敞口35 CCR3：標準化方法與按監管組合和風險權重劃分的CCR敞口35 CCR5：CCR敞口的抵押品構成36 CCR6：與信用衍生品敞口相關的CCR 36 CCR8：與對中央交易對手的敞口相關的CCR證券化37：定性證券化與證券化風險相關的披露要求37第1節：銀行賬簿中的證券化風險38 SEC2：證券化 交易賬簿中的風險38 SEC3：銀行賬簿中的證券化風險及相關的監管資本要求38擔任發起人或保薦人的銀行SEC4：銀行賬簿中的證券化風險及相關資本要求銀行作為投資者的銀行38市場風險39 MRA：與市場風險有關的定性披露要求39 MR1：標準方法下的市場風險41 MRB：內部模型方法(IMA)下市場風險的定性披露41 MR2：內部模型方法下市場風險的定性披露44受市場風險影響44 MR3：交易組合的IMA值44 MR4：VaR估計與收益/損失的比較45回溯測試45與衍生品相關的總敞口46 IRRBB 46 IRRBBA：IRRBB風險管理目標和政策46框架和處理47其他風險49保險產品, 養老金計劃和保費債券風險49社會和環境風險和氣候風險50模型風險51監管或合規風險51聲譽風險51國家風險53商業和戰略風險53傳染風險53緊急風險53運營風險54危機管理和業務連續性55獨立 風險模型驗證56縮略語詞彙表57法規62詞彙表

風險和資本管理支柱3目標本文件介紹了巴西中央銀行(BACEN)通過BCB n°54號決議和隨後的修正案所要求的Itau Unibanco Holding S.A.(Itau Unibanco)信息 ，這些信息涉及風險和資本管理信息的披露、會計信息和審慎信息的比較、流動性和市場風險指標、風險加權資產(RWA)的計算、總資本(Patrimonio De Polibanca)的計算以及管理層成員的薪酬。1所提及的決議 除了對披露信息的範圍和頻率作出改變外，還對支柱3信息的披露格式作出了幾項修訂。所有這些修正案都由中央銀行實施，旨在使巴西的金融監管與巴塞爾委員會的建議趨同，力求在國際一級協調金融機構披露的信息，並考慮到巴西經濟的結構條件。風險和資本管理報告的披露政策介紹了編制報告所涉及領域的指導方針和責任，以及必須披露的信息的説明，以及按照第56號決議第56條規定的誠信背書和批准治理。4557人。關鍵指標Itau Unibanco的風險和資本管理側重於保持機構符合董事會批准的風險戰略。基於2022年3月31日保誠合併的關鍵指標摘要如下。11.1%12.5%13.9%2021年12月31日11.3%2021年12月31日13.0%，單位：百萬盧比，單位：百萬盧比 ，單位：盧比百萬盧比$129,053 R$145,402 R$162,203, 2021年12月31日R$149,912 R$169,797盧比$1,164 R$1,164 R$1,153,841 13，0% -0，5%0，2%-0，3%12，5%11，3%11，1%風險加權資產1收購Itau額外的I級資本I級資本1 12月21日和自有資本公司哥倫比亞銀行的利息，(AT1)-交換差異3月22日自願離職計劃和其他普通股I級(CET I)額外I級 (AT1)(1)不包括期間的匯率變化。1管理成員薪酬數據按年上報。伊陶Unibanco 1

風險和資本管理？3審慎指標和風險管理Itau Unibanco投資於穩健的全公司風險管理流程，作為其旨在確保業務可持續性的戰略決策的基礎。與監管資本相關的關鍵審慎指標和有關銀行綜合風險管理的信息如下 。KM1：綜合水平的關鍵指標為了確保Itau Unibanco的穩健性和支持業務增長的資本可用性，Itau Unibanco將資本水平維持在高於最低要求的水平，這體現在 普通股一級資本、額外的一級資本和總資本比率。2022年3月31日，總資本(PR)達到1622.03億雷亞爾，第一級資本為145，4.02億雷亞爾，第二級資本為168.01億雷亞爾 12/31/2021 09/30/2021 06/30/2021 03/31/2021可用資本(金額)普通股一級資本(CET1)129,053 130,716 123,547 124,964 121,025一級資本145,402 149,912 141,409 141,674 139,552承諾資本總額162,203 169,797 1,099 156,561 155,280超額資本總額分離風險加權資產(RWA)1,164,324 1,153,841，1,095，1,048，1,072,193股本 一級資本充足率(%)11.1%11.3%11.3%11.9%11.3%一級資本充足率(%)12.5%13.0%12.9%13.5%13.0%總資本充足率(%)13.9%14.7%14.7%14.9%14.5%額外的CET1緩衝要求佔資本保護緩衝要求的百分比 (%)(1)(1)2.0%2.0%1.6251.625%1.25%反週期緩衝要求(%)(2)®銀行G-SIB和/或D-SIB附加要求(%)1.0%1.0%1.0%1.0% 銀行CET1特定緩衝要求合計(%)(3)(3)3.0%3.0%2.625%2.625%2.25%CET1滿足銀行最低資本要求後可用的CET1(%)2.9%3.5%4.0%4.2%4.1%巴塞爾III槓桿率總巴塞爾III槓桿率 風險敞口衡量標準2,015,946 2,018,692 1,969,517 1,883,388 1,918,231巴塞爾III槓桿率(%)7.2%7.4%7.2%7.5%7.3%流動性覆蓋率優質流動資產(HQLA)293,573 307,280 315,791 324,440 356,222現金淨流出 196,328 193,093 184,568 179,322 186,513 LCR(%)149.5%159.1%171.1%180.9%191.0%淨穩定資金比率總可用穩定資金1,021,581 949,811 990,197,989 978,802 949,811,430 419,165 328 193,093 184,568 179,322 186,513 LCR(%)119.8%。1%120.6%122.7%125.0%用於計算自然保護資本緩衝，BACEN第4,958號決議規定，在規定的期間內，適用於RWA值的百分比將逐漸增加，直到 4/22日達到2.5%。反週期資本緩衝由金融穩定委員會(COMEF)根據關於信貸擴張速度的討論(BACEN來文編號38,373/22)確定，目前設置為零。 如果要求增加，新的百分比將在宣佈後12個月生效。BACEN規則建立了資本緩衝，與CMN決議4,958中定義的保守要求、逆週期要求和系統要求的總和相對應。伊陶Unibanco 2

風險和資本管理支柱3巴塞爾資本充足率在2022年3月31日達到13.9%，比2021年12月31日下降80個基點，原因是非常事件(主要是收購Itau CorpBanca哥倫比亞銀行和自願離職計劃)以及一級和二級債務的減少。此外，Itau Unibanco相對於其最低要求的總資本有690.57億雷亞爾的超額資本。這相當於比最低要求(8%)高出5.9個百分點，高於3.0%的資本緩衝要求(349.3億雷亞爾)。考慮到資本緩衝，資本過剩 將是2.9個百分點。固定資產比率顯示調整後參考權益與調整後永久資產的承擔百分比。Itau Unibanco屬於BACEN制定的調整後PR的50%的最高限制。2022年3月31日，固定資產比率達到17.3%，盈餘5305.6億雷亞爾。風險管理的範圍和主要特點承擔和管理風險是Itau Unibanco的活動之一。因此，該機構必須有明確的風險管理目標。在這種情況下，風險偏好定義了機構可接受的風險的性質和水平，而風險文化則指導着管理這些風險所需的態度。Itau Unibanco投資於穩健的風險管理流程，這是其戰略決策的基礎，以確保業務可持續性和最大限度地創造股東價值。這些流程符合董事會和高管的指導方針，他們通過法人機構定義機構的全球目標，然後將這些目標轉化為管理風險的業務部門的目標和門檻。控制和資本管理單位，依次為, 通過分析和監測資本和風險的過程，支持Itau Unibanco的管理。提供風險管理和風險偏好基礎的原則以及關於Itau Unibanco員工在日常工作中採取的行動的指導方針如下：可持續性和客户滿意度：Itau Unibanco的願景是成為可持續業績和客户滿意度方面的領先銀行。因此，該機構關注為員工、客户、股東和社會創造共同的價值觀，以確保業務的長盛不衰。Itau Unibanco關注的是做對客户和機構有利的業務；風險文化：機構的風險文化超越了政策、程序和流程。它強化了所有員工有意識地管理和緩解風險的個人和集體責任，尊重經營的道德方式。風險文化在以下項目中描述：風險文化；風險定價：Itau Unibanco在其知道和理解的業務中運營和承擔風險，避免未知或不提供競爭優勢的風險，並仔細評估風險回報率；多樣化：該機構對其業績的波動性興趣較低。相應地，它的客户、產品和業務基礎多元化，尋求分散風險，優先考慮低風險交易；運營卓越：Itau Unibanco打算提供敏捷性以及強大和穩定的基礎設施，以提供高質量的服務；Itau Unibanco 3

風險和資本管理：支柱3道德和對法規的尊重：在Itau Unibanco，道德是 沒有商量餘地。為此，該機構倡導誠信的制度環境，教育其員工培養道德關係和業務，並尊重規範，從而維護該機構的聲譽。自2017年8月起，CMN 4557號決議開始實施，確立了風險和資本管理的架構。決議的重點是實施持續和綜合的風險管理框架；對風險偏好聲明(RAS)和壓力測試計劃的定義提出要求；成立風險委員會；在BACEN會議上指明首席風險官(CRO)；以及CRO的角色、責任和獨立性要求。風險和資本管理董事會是負責制定有關風險和資本管理的指導方針、政策和權限級別的主要機構。反過來，風險和資本管理委員會(CGRC)為董事會履行與風險和資本管理有關的職責提供支持。在執行層面，成立了以Itau Unibanco首席執行官(CEO)為首的法人機構，以管理風險和資本。他們的決定受到CGRC的監督。此外，Itau Unibanco Holding的法人機構在CRO(首席風險官)的負責下，履行風險和資本管理方面的授權職責。為了支持這一結構，風險領域設有專門的部門。目標是為機構的風險和資本提供獨立和集中的管理。, 並確保符合既定的規則和程序。Itau Unibanco的風險管理組織結構符合巴西和國際現行法規，並與市場的最佳實踐保持一致，包括識別新風險的治理，這些風險是那些對業務具有潛在中長期影響的風險。Itau Unibanco的風險管理責任是根據三道防線的概念構建的，即：在第一道防線中，業務和企業支持區域通過識別、評估、控制和報告這些風險來管理它們產生的風險；在 第二道防線中，由一個獨立的單位進行集中控制，以確保Itau Unibanco的風險按照風險偏好和既定的政策和程序進行管理。這種集中控制為董事會和高管提供了Itau Unibanco風險敞口的全球概覽，以確保正確和及時的公司決策；在第三道防線，內部審計提供對機構活動的獨立評估，以便 高級管理層可以看到控制充分，風險管理有效，機構標準和監管要求得到遵守。Itau Unibanco使用強大的自動化系統來完全遵守資本法規，並根據現有的監管決定和模型來衡量風險。它還監督對定性和定量監管機構最低資本和風險管理要求的遵守情況。Itau Unibanco 4

風險和資本管理3風險偏好Itau Unibanco有一項風險偏好政策，該政策由董事會制定並批准，並指導該機構的業務戰略。該銀行的風險偏好基於以下董事會聲明：？我們是一家全能型銀行，主要在拉丁美洲開展業務。 在我們風險文化的支持下，我們以嚴格的道德和監管合規標準為基礎，通過與客户的長期關係、正確定價風險、合理的融資和適當的資本使用，尋求高和不斷增長的結果，通過與客户的長期關係、正確定價、合理融資和適當使用資本。根據這一聲明，該行建立了五個維度，每個維度包括一套與所涉及的關鍵風險相關的指標，結合互補措施 並尋求對其風險敞口的全面看法：資本化：確定Itau Unibanco應擁有足夠的資本來保護自己免受嚴重衰退或壓力事件的影響，而無需在不利情況下調整其資本結構 。它是通過跟蹤銀行的資本比率，在正常或壓力情況下，以及機構的債務發行評級來監測的。流動性：確定機構的流動性應能夠 支持長時間的壓力。它是通過跟蹤流動性比率進行監測的。業績構成：確定業務將主要集中在拉丁美洲，Itau Unibanco將在那裏擁有多樣化的客户和產品， 對業績波動性和高風險的胃口較低。這一維度包括業務和盈利能力，以及市場和信用風險方面。銀行監測的指標尋求通過風險敞口集中限制來確保，例如，行業部門、交易對手的質量, 考慮到國家和地理區域以及風險因素，世行投資組合的適當構成旨在降低業績的波動性和業務可持續性。操作風險： 專注於控制可能對銀行的業務戰略和運營產生不利影響的操作風險事件。這種控制是通過監測關鍵操作風險事件和發生的損失來進行的。聲譽：涉及的風險可能會影響品牌價值和機構在客户、員工、監管機構、投資者和公眾面前的聲譽。在這一方面，通過跟蹤客户滿意或不滿意、 媒體曝光和觀察機構的行為來監控風險。董事會負責批准風險偏好準則和限制，在風險和資本管理委員會(CGRC) 和首席風險官(CRO)的支持下開展活動。定期監測指標，並必須遵守定義的限制。監測報告給風險委員會和董事會，指導使用預防措施，以確保風險敞口在規定的限度內，並符合銀行的戰略。伊陶Unibanco 5

風險和資本管理3風險文化為了加強其價值觀並使其員工的行為符合風險管理指南，該機構採取了幾項舉措來傳播和加強其風險文化，其基礎是四項原則：自覺承擔風險、對機構的風險進行討論和採取行動、以及每個人和每個人對風險管理的責任。圖1風險文化Itau Unibanco除了風險管理政策、程序和流程外，該機構還通過強調幫助公司所有級別的人有意識地承擔和管理風險的行為來促進其風險文化。通過傳播這些原則，機構促進了對風險的理解和公開討論，使其保持在既定的風險偏好水平 ，並且每個員工，無論其職位、領域或職責如何，也可以承擔管理業務風險的責任。Itau Unibanco還提供了一些渠道，用於溝通運營失敗、內部或外部欺詐、工作場所的衝突或可能給機構或其客户帶來不便和/或損失的情況。所有員工或第三方有責任在他們 瞭解到情況後立即通知任何問題。壓力測試壓力測試是對Itau Unibanco的業績、流動性和資本模擬極端經濟和市場條件的過程。該機構一直在進行這項測試，以便在看似可信的危機情景中評估其償付能力，並確定更容易受到壓力影響的領域，這些領域可能是風險緩解的主題。為了測試的目的, 經濟研究領域為每個壓力情景估計了 個宏觀經濟變量。壓力情景的制定考慮了對巴西和全球形勢、歷史和假設要素、短期和長期風險以及CMN決議4,557所定義的其他方面的定性分析。Itau Unibanco 6

風險和資本管理3在這個過程中，經濟面臨的主要潛在風險是根據銀行經濟學家團隊的判斷進行評估的，並得到Itau Unibanco首席經濟學家的認可和董事會的批准。對所用宏觀經濟變量(如國內生產總值、基本利率和通貨膨脹)和信貸市場變量(如融資、貸款、違約率、保證金和收費)的預測是基於外部衝擊，或通過使用經獨立領域驗證的模型。然後，採用壓力情景來影響預算 結果和資產負債表。除了情景分析方法外，還使用了敏感性分析和反向壓力測試。Itau Unibanco使用模擬來管理其投資組合風險，考慮了巴西(分為批發和零售)和外部單位，從這些單位得出了風險加權資產以及資本和流動性比率。壓力測試也是ICAAP(內部資本充足率程序)的一個組成部分，其主要目的是評估該機構是否即使在嚴重不利的情況下也有足夠的資本和流動性水平，而不會對其活動的發展產生任何影響。該信息使企業能夠識別潛在的違法者，併為董事會的戰略決策、預算和風險管理流程提供支持，並作為機構風險偏好指標的輸入。復甦計劃為了應對最近的國際危機，中央銀行發佈了第4,502號決議，其中要求為第一類金融機構制定復甦計劃, 總風險敞口超過國內生產總值(GDP)的10%。該計劃旨在通過適當的策略，在發生系統性或特殊性質的嚴重壓力衝擊時，重建超過監管要求的充足的資本和流動性水平。因此，每個機構都將能夠保持其財務可行性，同時減輕對國家金融系統的影響。Itau Unibanco有一個復甦計劃，該計劃考慮了整個企業集團，包括 外國子公司，幷包含以下項目的描述：Itau Unibanco向市場提供的關鍵職能，如果突然中斷，可能影響國家金融體系(SFN)和實體經濟運作的活動；機構的基本服務：中斷可能危及銀行生存能力的活動、運營或服務；每月監測計劃，為一系列指標設定臨界水平，以期進行風險監測並最終觸發復甦計劃的執行；壓力情景，考慮可能威脅業務連續性和機構生存能力的事件，包括反向測試，旨在確定遠程風險情景，有助於提高管理敏感性；針對不同壓力情景的恢復戰略，包括主要風險和障礙，以及後者的緩解措施和每項戰略的實施程序；與利益攸關方溝通計劃，爭取與市場、監管機構和其他利益攸關方及時執行計劃；協調和執行恢復計劃所需的治理機制， 例如確定負責Itau Unibanco恢復工作的董事。伊陶Unibanco 7

風險和資本管理支柱3本計劃每年審查一次，並經董事會批准。 通過這種做法，Itau Unibanco能夠不斷證明，即使在嚴重情況下，發生可能性很小的情況下，它也有能夠產生足夠資源的戰略，以確保關鍵活動和基本服務的可持續維持，而不會給客户、金融系統和其運營所在市場的其他參與者造成損失。Itau Unibanco確保演習維護，以確保戰略保持不變最新的在面對組織、競爭或系統變化時是可行的。資本充足性評估對於其資本充足性評估過程，Itau Unibanco的年度程序如下：識別重大風險和評估是否需要額外資本；編制資本計劃，包括正常和緊張情況下的資本計劃；資本充足性的內部評估； 構建資本應急和恢復計劃；編寫管理和監管報告。通過對資本管理採取前瞻性立場，Itau Unibanco實施了其資本管理結構和ICAAP，以 遵守國家貨幣理事會(CMN)4,557號決議、BACEN通告3,846和BACEN通函3,907。上一次ICAAP的結果包括截至2021年12月的壓力測試，結果顯示，除了擁有足夠的資本來應對所有重大風險外，Itau Unibanco還擁有顯著的緩衝，從而確保了其股權狀況的穩健。資本充足性Itau Unibanco通過ICAAP程序評估其資本是否足以應對發生的風險，這些風險包括信貸、市場和運營風險的監管資本以及應對其他風險的必要資本。為了確保Itau Unibanco資本的穩健性和可用性以支持業務增長 ，總資本水平保持在最低要求以上。伊陶Unibanco 8

風險和資本管理支柱3 OV1風險加權資產概述根據CMN第4,958號決議和後續修正案，為了評估最低資本要求，必須通過添加以下風險敞口來計算風險加權資產：RWA=RWACPAD+RWAMINT+RWAOPAD RWACPAD=與信用風險敞口相關的部分，使用標準化方法計算；RWAMINT=與市場風險資本要求相關的部分，由內部模型和標準化模型的80%之間的最大部分組成，並由BACEN通告3,646和3,674調整；RWAOPAD=與操作風險資本要求相關的部分，使用標準化方法計算。最低資本要求：信用風險：標準化方法1,045,152 1,044,344 83,612信用風險(不包括交易對手信用風險)924,394 922,824 73,952交易對手信用風險44,278 42,898 3,542其中：交易對手信用風險標準化方法(SA-CCR)29,142 27,616 2,331其中：當前 曝險法(CEM)合併其中：其他CCR 15,136 15,282 1,211信用估值調整(CVA)7,964 8,102 637基金的股權投資和回溯方法4,931 5,001 394基金的股權投資 基金的股權投資方法249 95 20基金的股權投資回落方法1,886 824 151證券化風險敞口2,892 2,195 231金額低於扣除門檻58,558 62,405 4,685市場 風險25,773 22，92,085其中：標準方法32,216 28,731 2,577其中：內部模型法(IMA)19,013 14,751 21操作風險回落方法1,886 824 151證券化風險敞口2,892 2,195 231金額低於扣除門檻58,558 62,405 4,662市場 風險25,773 22，92,077其中：標準方法32,216 28,731 2,577其中：內部模型法(IMA)19,013 14,751 21操作風險回落方法1,886 824 151證券化風險敞口2,892 2,195 231金額低於扣除閾值58,558 62,405 4,662市場 風險25,773 22，92,085其中：標準化方法32,216 28,731 2,577其中：內部模型法(IMA)19,013 14,751 21操作風險回落方法1,886 824 151證券化風險敞口2,892 2,195 231金額低於扣除閾值58,558 62,405 4,662市場 風險25,773 22，92,085其中：標準化方法32,216 28,731 2,577其中1,164,324 1,153,841 93,146 RWA數額較高主要是由於操作風險增加(RWAOPAD)。伊陶Unibanco 9

風險和資本管理v財務報表和監管風險之間的聯繫LIA：會計風險和監管風險之間的差異解釋會計賬面價值與監管目的考慮的金額之間的主要差異是非金融公司(特別是保險公司、養老金計劃公司和資本化公司)未在監管機構中合併，這一差異也影響了關聯方交易的消除。在監管範圍內，評估因金融工具定價而產生的審慎估值調整(PVA)必要性的程序，以及為確保其可靠性而使用的系統和控制的説明，將在下文中説明。受2013年10月31日第277號決議約束的金融工具的定價方法由獨立於業務領域的一個領域進行，除基準外，還考慮了收盤不確定性、市場集中度、提前終止、模型風險、投資和融資成本、未賺取信用利差和其他風險。Itau Unibanco的公允價值計量遵循CVM和BACEN等主要監管機構所附的原則。該機構在定價政策、程序和方法方面遵循最佳實踐，並致力於確保金融工具在其資產負債表中以市場報價和披露的價格進行定價，在不可能這樣做的情況下，盡其最大努力估計將是金融資產有效交易的公允價格，最大限度地使用相關可觀察數據，在特定條件下， 這些工具可以基於模型進行估值。在所有這些情況下，組織可以控制其定價方法和模型風險管理。獨立價格核查(IPV)過程遵循第277號第4號決議中的指導方針，每天核查價格和市場投入, 其由獨立於定價團隊的團隊執行。這一過程還需接受內部控制、內部審計和 外部審計小組的獨立評估。該機構有一種混合模式，用於評估是否需要進行審慎的估值調整，包括兩個組成部分。第一個組成部分是及時評估模型，評估新產品、運營和交易的風險因素，並驗證現有審慎估值調整的任何組成部分的合規性和責任。第二項是定期評估，目的是分析與適當定價有關的現有審慎估值調整。通過內部控制和內部審計定期獨立地對流程和方法進行評估。在表LI2的其他差異中，報告了有信用風險和交易對手信用風險的交易，這些交易沒有計入資產負債表或表外金額。Itau Unibanco 10

風險和資本管理支柱3 LI1：會計和監管範圍之間的差異合併和映射 財務報表類別與監管風險類別在03/31/2022年末的賬面價值：賬面價值賬面價值不受報告的價值的制約，根據範圍受制於 受制於資本公佈的交易對手市場風險或金融監管信用風險信用風險證券化市場風險受制於合併框架報表框架扣除資本資產流動資產和長期應收賬款2,155,198,923,839 1，551,057 324,938 11,939 220,189 31,200現金42,722 42,629 42,629 9,646銀行間投資243,140 240,505 74,013 166,492 13,632證券和衍生金融工具726,362 503,356 413,793 71,889 11,939 44,152 1,030同業賬户159,887 159,887 145,931 9 13,956同業賬户247 247，貸款，租賃和 其他信貸操作771,073 771,972 64,179 56,839,793其他應收賬款，207,882 201,615 10630遞延納税資產56,412 48,303其他資產145,203 58,581 86,557 95,920 65其他 資產3,7853,628 3,628固定資產28,112 45,952 27,879資產18,074投資5,422 24,341 21,979資產2,362房地產6,315 5,8115,811.商譽和無形資產16,375 15,800 89等於15,712 商譽等於2,268...2,269項無形資產：13,443項。總資產2,183,3101,969,7911,578,936 324,938 11,939 220,189 49,274流動及長期負債2,029,408 1,815,003/305,711/229,6791,509,292存款807,043 818,014/51,081 818,014根據證券回購而收到的存款278,295 273,295 265,616。12,679個協議。承兑和證券發行的資金 172,058 172,058, 293 172,058同業賬户71,866 71,866餘額71,866分行賬户12,242 12,246餘額141 12,246餘額107,890 107,890餘額16,780 107,890條款衍生金融工具64,663 64,664餘額40,095條款2,924,569條款16,948 16,574...16,574提供的財務擔保和貸款承諾撥備其他 負債271,643,267,944-139,448 267,944遞延税項負債-3,052...3,052雜項餘額264,892餘額139,448 264,892總負債2,029,408 1,815,003餘額305,711餘額229,6791,509,292 Itau Unibanco 11

風險和資本管理支柱3 LI2：監管風險敞口金額和賬面價值之間差異的主要來源 財務報表R$03/31/2022賬面價值：受交易對手信用風險證券化市場風險信用風險框架、框架資產 監管合併範圍下的賬面價值金額1,920,517 1,578,936 324,938 11,939 220,189監管範圍下的負債賬面價值金額1,614,806 1,578,936,227 11,939(9,490)項下的淨額合計表外金額167,222 145,843 21,379估值差額與其他差額124,348(10,000)134,348 為監管目的考慮的風險敞口金額1,906,376 1,714,779 174,954 11,939(9,490)PV1：審慎估值調整(PVA)，在2022年3月31日雷亞爾中：其中：在股權中外匯信貸商品的交易總額 銀行賬面平倉的不確定性，其中：結賬21至21 19平倉成本結清20 20 20 18結清1結清1結轉1提前終止53 55至2 108模型風險44卷54 5 93操作風險。。。。投資和融資成本..。。。。。未賺取的信貸利差。。。。。。。。未來的行政費用……。。。。其他？總計調整？97？130？227 9 218 Itau Unibanco 12

風險和資本管理構成Itau Unibanco財務報表的3個支柱機構持有以下名單 提供構成Itau Unibanco Holding S.A.財務報表和審慎合併的機構。構成財務報表和審慎合併的機構(1)國家*2*%股權資本A1對衝Orange Master Fundo de Invstiento Multimercado巴西100.00%AJ Titulos Publicos Fundo de Invstiento Renda Fixa Referenciado DI巴西100.00%Banco Investcred Unibanco S.A.巴西50.00%瑞士銀行(Banco Itau)S.A.100.00%阿根廷銀行100.00%Banco Itau BBA S.A.巴西100%Itau Consignado S.A.美國100.00%巴拉圭銀行100.00%烏拉圭S/A烏拉圭 100.00%巴西銀行100.00%巴西銀行100.00%巴西銀行100.00%Cloudway Kick Ass I Fundo de Invstiento Em Direitos Creditdrios巴西94.96%迪本斯租賃公司巴西100.00%FIDC B2 Cycle NPL巴西100.00%FIDC Cloudw Akira I巴西97.03%FKLL Desenv.巴西100.00%Funanceira Itau CBD S.A.，Financiamento e Invstiento巴西50.00%Fundo A1對衝橙色Fundo de Invstiento em Cotas de Fundos de Invstiento Multimercado巴西100.00%Fundo de Invest Dir Nao Padron NPL II巴西100.00%Fundo de Invstiento em Direitos Creditorios巴西-Padronizados Barzel巴西100 00%Fundo de 投資巴西100 00%Fundo em Direitos Creditdrios Cielo Emissores I巴西90.28%Fundo Fortaleza de Invstiento lmobiliario巴西100.00%Fundo Goal Perfo III阿根廷100.00%Fundo Kineaces巴西100.00% HiperCard Banco Multiplo S.A.巴西100.00%Intrag Distribuidora de Titulos e Valiliario Ltd.da。巴西100.00%金融信貸公司巴西100.00%巴拿馬Itau 55.66%Consorcios有限公司。巴西100 00%Itau資產管理哥倫比亞S.A.社會信託哥倫比亞55.65%Itau銀行信託巴哈馬有限公司100.00%Itau銀行信託開曼羣島100.00%Itau開曼羣島銀行有限公司開曼羣島100.00%Itau BBA歐洲S.A.葡萄牙100.00%Itau BBA國際Pic.英國100.00%Itau BBA交易農業公司巴西100.00%Itau BBA美國證券公司美國100 00%Itau CIA證券化巴西金融信貸100 00%Itau Comisionista de Bolsa哥倫比亞S.A.哥倫比亞Itau CorpBanca智利55.96%Itau CorpBanca哥倫比亞S.A.截至2019年12月，Crddito University Rio FIDC I和Crddito University FIDC II整合在Itau Unibanco Holding S.A Prudential集團中。這些機構在各自的原籍國開展業務，Itau Unibanco 13

風險和資本管理構成財務報表和審慎合併的支柱3機構|1} 國家(2)%股本Itau CorpBanca紐約分行美國55.96%Itau Corredores de Bolsa Limitada智利55.96%Itau Corretora de Valore S.A.巴西100.00%Itau Distribuidora de Titulos e Valore Mobiliario S.A.巴西 100.00Lux-ltau拉丁美洲股票基金盧森堡70.05%Itau國際證券公司美國100.00%Itau Invest Casa de Bolsa S.A.巴拉圭100.00%Itau Kinea Private Equity(Br)Multimercado Fundo de Invstiento em Cotas de Fundos de Invstiento Credito Privado巴西100.00%Itau OT Titulos Publicos Renda Fixa Referenciado DI Fundo de Invstiento em Cotas de Fundos de Invstiento巴西證券服務公司 哥倫比亞社會投資公司哥倫比亞Itau Unibanco Holding S.A.100.00%Itau Unibanco Holding S.A.大開曼羣島100.00%Itau Unibanco S.A.巴西100.00%Itau Unibanco S.A.，大開曼羣島100.00%Itau Unibanco S.A.，美國邁阿密分行100.00%Itau Unibanco S.A.，巴哈馬拿騷分行100.00%Itau Unibanco Veulos Adminadradora de Consorcios Ltd.巴西100.00%Itau Valore S.A.阿根廷100.00%ITB Holding Ltd.開曼羣島100.00%基尼亞風險投資基金巴西100.00%基尼亞聯合投資基金巴西99.90%基尼亞I私募股權投資基金巴西99.64%基尼亞KP私人投資基金巴西100.00%基尼亞風險投資巴西100.00%利卡尼亞基金有限公司開曼羣島100.00, 巴西金融投資50.00%MCC S.A.智利100.00%MicroInvest S.A.巴西100.00%OCA Dineo Electronico S.A.烏拉圭100.00%OCA S.A.烏拉圭100.00%Oiti Fundo de Invstiento to Multimercado Credito Privado Invstiento no 巴西外部投資機構100.00%Runecard Instituigao de Pagamento S.A.巴西100.00%RT Itau DJ Titulos Publicos de Invstiento Renda Fixa Referenciado DI巴西100.00%RT Scala Renda fix a Fundo Invstiento t Cotas de Fundos de 巴西100.00%RT Voyager Rredito Privado Invstiento de Fundo de Invstiento巴西100.00%Tarume Fundo Incentiado de Invstiento de Debentento Referenciado DI 100.00巴西私人基礎設施100.00%截至2019年12月基金Credito Unversitario FIDC I和Credito University FIDC II合併在Itau Unibanco Holding S.A Prudential企業集團中。這些機構在各自的原籍國開展業務。伊陶Unibanco 14

風險和資本管理構成Itau Unibanco控股機構財務報表的支柱3機構 僅包括財務報表國家(1)%股本中的股權AJ II鐵圖羅斯公共投資基金Renda Fixa Referenciado DI巴西57.96%Albarus S.A.巴拉圭100.00%Ank Platform S.A.阿根廷100.00%BICSA控股有限公司 開曼羣島100.00%Borsen Renda Fixa Credito Privado>巴西投資基金100.00%CGB II SPA智利100.00%CGB III SPA智利100.00%CIA。巴西Itau de Capitalizagao 100.00%Estrel Servicos Administration ativos S.A.巴西100.00%FC 回收阿根廷100.00%FIC Promotors de Vendas Ltd.巴西iCarros Ltd.巴西100.00%IGA Participacos S.A.巴西100.00%Instientos Bemge S.A.巴西86.81%Itau Adminadradora General de Fondos S.A.智利55.96%Itau Financiera Limitada智利55.96%Itau Asia Limited香港100.00%Itau Asset Management Adminminradora de Fondos Patrimoniales de Invertion S.A.巴拉圭100.00%Itau Asset Management S.A.Sociedad Gerente de Fondos Comunes de Invertion阿根廷100.00%Itau董事有限公司巴哈馬100.00%Itau巴哈馬提名有限公司巴哈馬00%Itau BBA國際(開曼)有限公司開曼羣島100.00%Itau BBA墨西哥，S.A.de C.V.(2)烏拉圭100.00%智利Inversiones, 智利Servicios y Administration S.A.100.00%Itau ConsulVictoria de Valore Mobiliario e Participagos S.A.巴西100.00%Itau Corredor de Seguros哥倫比亞S.A.哥倫比亞55.95%Itau Corredores de Seguras S.A.智利55.96%Itau Corretora de Seguros S.A.巴西100.00%Itau Europa盧森堡S.A.盧森堡100.00 Beta通訊社E Tecnologia Ltd.巴西100.00%Itau控股哥倫比亞S.A.S.哥倫比亞55.96%Itau Institucional Renda Fixa Fundo de Invstiento巴西100.00%Itau國際控股有限公司英國100.00%Itau Rent Administration acao e Participagos Ltd.巴西100.00%Itau Seguros巴拉圭S.A.巴拉圭100.00%Itau Seguros S.A.巴西100.00%Itau Unibanco資產管理有限公司巴西100.00%Itau 聯合銀行能源有限公司。巴西100.00%Itau USA Asset Management Inc.美國100.00%Itau Vida e Previdencia S.A.巴西100.00%Itauseg Participagos S.A.巴西100.00%Itauseg Saude S.A.巴西100.00%ITB Holding Brasil Participagos Ltd.巴西100.00%國際商業銀行有限公司。巴西100.00%IUPP S.A.巴西100.00%凱倫國際有限公司巴哈馬100.00%這些機構在各自的原籍國開展業務。該公司正在將其 地點從墨西哥轉移到烏拉圭。等待當地批准。Itau Unibanco 15

風險和資本管理-僅包括財務報表國家(1)資本中股權份額的3個支柱機構 KineaInvstientos Ltd.巴西Maxipago Service de Internet Ltd.巴西100.00%MCC Asesorias Spa智利100.00%Mundostar S.A.烏拉圭100.00%Proserv Promociones y Servicios, S.A.de C.V.墨西哥100.00%Provar Negocios de Varejo有限公司。巴西100.00%Cobranzas Limitada智利55.96%恢復做巴西諮詢公司巴西100.00%RJ Niteroi Icarai Ltd.巴西100.00%RT Alm 5 Fundo de Invstiento Renda Fixa巴西100.00%RT Soberano 2 Fundo de 投資巴西100.00%RT Defiant跨國公司投資巴西100.00%RT Endeavour Renda Fix a Credito Privado Fundo de Invstiento巴西100.00%RT Multisteror 4 Fundo de Invstiento em Cotas de Fundos de Fundos de 投資巴西100.00%RT Nation Renda Fix a Fundo de Invstiento巴西Fundo de Invstiento巴西100.00%RT Valiant Renda Fix a Entifstiento Fundo de Invstiento巴西100.00%SPA II SPA智利100.00%SPA智利100.00巴西100.00%SP Antonio de Queiroz Ltd.巴西100.00%SP Augusta Ltd.巴西100.00%SP Av Juscelino Kubitschek Ltd.巴西100.00%SP Av Luis Carlos Berrini Ltd.巴西100.00%SP Av Morumbi Ltd.巴西100.00%SP Av聖卡塔琳娜有限公司。巴西：100.00%SP Bairro Moema Ltd.巴西100.00%SP Bairro Sumarezinho Ltd.巴西100.00%SP Bairro Vila Guilherme Ltd.巴西100.00%SP布魯克林聖阿馬羅有限公司巴西100.00%SP布魯克林聖阿馬羅有限公司。巴西100.00%SP布坦塔巴西有限公司100.00%SP Cagesp有限公司巴西100.00%SP Vila Clementino LTDA巴西100.00%SP Clelia Ltd巴西100.00%SP Interlagos有限公司巴西100.00%SP Itaberaba有限公司巴西100.00%SP Itaim Paulista Ltd.巴西100.00%SP馬拉卡廷斯有限公司巴西100.00%SP Nova JK有限公司巴西100.00%SP Rua Da Consolacao有限公司巴西100.00%SP Santos Embaar Ltd.巴西100.00%桑托斯何塞·梅尼諾有限公司巴西100.00%SP Serra de Braganca Ltd da巴西100.00%SP Tatuape Ltd da巴西100.00%SP Vila Guilherme Ltd. 巴西100.00%SP Vila Olimpia AraGui Ltd.巴西100.00%鬱金香公司巴西100.00%聯合資本公司烏拉圭100.00%Zup I.T.Solucos em Informatica LTDA。巴西52.96%1)這些機構在各自的原籍國開展業務。

風險和資本管理3上表所列機構代表Itau Unibanco Holding公司的總規模。非合併機構非合併機構國家(1)%BSF Holding S.A巴西49.00%CIP S.A巴西23.33%烏拉圭公司29.24%[br}ConectcarSolugdesde Mobilidade Eletronica S.A.巴西50.00%Gestora de Inteligcia de Credito S.A巴西19.64%巴西私人股本投資公司巴西80.00%Promopao e Servicos S.A.巴西50.00%Porto SegItau Unibanco(br}Participacos S.A.%Pravaler S.A.巴西52.62%Rias Redbanc S.A.烏拉圭25.00%Tecnologia Bancaria S.A.巴西28.05%1)這些機構在各自的原籍國開展業務。重大實體總資產、股東權益、國家和重大實體的活動，包括為滿足資本要求而必須進行風險加權的活動如下：r$3/31/2022 12/31/2021機構國家活動總額 資產權益總資產權益CIA。Itau de Capitalizato巴西高級債券3,850 478 3,841 406 Itau Consulting de Valore Mobilterios e Participacos S.A.巴西金融機構控股公司1,157 1,102 1,138 1,080 Itau Corretora de Seguras S.A.巴西保險，養老金計劃和健康經紀人1,312 423 1,686 796 Itau Seguros S.A.巴西保險6,554 1,751 6,636 1,529 Itau Vida e Previdencia S.A.巴西非金融機構控股公司218,178 3,676 214,736 3,622 Itauseg Participacos S.A.072 10,569 10,781 10,116 ITB Holding Brasil Participacos Ltd.巴西金融機構控股公司24,821 24,326 29,231 28,557 Provar Negdcios de Varejo Ltd.巴西金融服務業的其他輔助活動2,412 2,357 2,380 2,325 Itau Unibanco 17

風險和資本管理--資本構成支柱3：監管資本工具的主要特徵根據第4,955號決議第17條第15項或第20條X項所確定的標準，可取消經授權的監管資本工具，例如不遵守最低監管比率、臨時特別行政制度法令或幹預、公共資源的使用或巴西中央銀行的決定。如果觸發任何次級工具終止的標準，負責Itau Unibanco資本管理的部門將啟動相關領域執行以下行動計劃：財政部將通過附屬工具的支付代理或直接通過中央託管機構通知其持有人並採取行動，以確保Itau Unibanco的交易部門停止交易此類工具；運營和會計部門將執行適當處理清算的必要程序；以及 投資者關係部門將向市場通報附屬工具的終止。表CCA和監管資本工具的主要特徵可在www.itau.com上查閲。br/投資者關係，第3節，結果和報告，監管報告，第3支柱。伊陶Unibanco 18

風險和資本管理框架第三支柱CC1/2022年3月31日監管資本的構成(1,000雷亞爾) 參考普通股第I級：符合普通股第I級資格的工具和儲備工具90,729,000(K)收入儲備60,801,341(I)其他收入和其他準備金(7,047,020)(M)子公司發行的普通股資本和由第三方持有的 (CET1資本組允許的金額)7,956,527(J)監管調整前的普通股第I級：審慎調整與金融工具定價相關的審慎調整(淨額)152,439,848普通股第I級：與金融工具定價相關的審慎調整相關税收責任)2,981,845(E)無形資產13,442,833(H)i(I)所得税損失和社會貢獻税損失結轉產生的税收抵免，以及源於這3,160,661(B)與截至12月31日的確定期間有關的税收抵免，1998-11與用於對衝受保護項目現金流的衍生金融工具市值有關的調整- 167對市場的調整不會記錄在賬簿上。與固定收益養老基金相關的精算資產39,983(D)股票或其他由授權組成核心資本的銀行發行的工具，直接、間接或綜合收購79,212(N)普通股權益中的互惠交叉持股/類似於非合併金融機構的公司、保險公司、再保險公司、資本化公司和發起的養老基金實體的普通股一級股本中與非重大投資淨額相關的調整總價值。超過普通股一級的10%的保險公司、再保險公司、資本化公司和受贊助的養老基金實體，不計具體調整1因臨時差異而產生的與税收抵免有關的調整總額 其實現取決於收入或未來應納税所得額的上限，高於普通股一級的10%的限額，不考慮超過普通股一級的15%的具體扣除金額3,622,679其中： 類似於非合併財務1的公司在普通股一級的淨投資所產生的651,751家機構、保險公司、再保險公司、資本化公司和不限成員名額養老金實體，其中：由税收抵免產生的税收抵免取決於收入的產生或其實現的未來應納税所得額1,970,928 25國傢俱體監管調整 調整26.a遞延永久資產(G).b依賴投資, 境外金融機構或屬於企業集團一部分的非金融實體，巴西中央銀行無法獲得有關該機構的信息、數據和文件26.d未經授權的資本增加26.e超出普通股一級股權調整後的金額；26f存款以彌補資本不足；26g在第4號決議之前設立的無形資產；2013年第192號生效：(I)投資於永久資產的資源超額26.h分離資本總額26.j與普通股一級資本有關的其他剩餘差額 用於監管目的的普通股一級資本計算方法的其他剩餘差額與用於監管目的的普通股一級資本的計算有關的其他剩餘差額 普通股I級資本的監管扣除總額129,053,243額外的一級資本：符合額外一級資本15,926,131的工具：根據適用的會計準則歸類為權益其中：根據適用的會計準則歸類為負債131在2013年第4,192號決議生效前授權組成額外一級資本的工具由子公司發行並由第三方持有的額外一級資本 (集團額外一級資本中允許的金額)422,764其中：子公司在2013年第4,192號決議生效前發行的工具監管調整前的額外一級資本16,348,895 Itau Unibanco 19

風險和資本管理部門？第3支柱額外一級資本：由獲授權組成額外一級資本的銀行發行的監管調整股份或其他工具，直接、間接或綜合在額外一級工具中相互交叉持股38次？與淨額相關的調整總值 對巴西中央銀行或監管範圍以外的境外金融機構授權經營的額外一級資本的非重大投資 與巴西央行或監管範圍以外的境外金融機構對額外一級資本的淨重大投資相關的調整總額 合併國傢俱體監管調整調整41.b額外一級資本的非控股權益調整。c關於額外一級資本計算方法的其他剩餘差異 適用於到期的額外一級資本的監管調整對於不足以支付扣減的第11級資本減去額外的I級資本的監管扣減總額減去額外的I級資本(AT1)16，348,895第I級145,402,138第II級：在2013年第4,192號決議生效前有資格組成第II級的票據16,707,126第II級由子公司發行並由第三方持有的第二級票據(允許的金額在集團第二級)94,115其中：子公司在2013年第4,192號決議生效前發行的票據第II級監管調整前16,801,241 第II級：經監管調整授權組成第二級的銀行發行的監管調整股份或其他票據，直接購買, 間接地或綜合地與二級工具的互惠交叉持股有關的調整總額 與巴西央行或巴西央行或監管機構在監管整合範圍以外的境外金融機構經營的機構在二級市場的非重大投資淨額和其他TLAC負債相關的調整總額 與巴西央行或巴西央行或境外金融機構在監管整合範圍以外經營的機構在二級市場的重大投資淨額和其他TLAC負債相關的調整總額 國傢俱體監管調整總額56.b在第二級的非控股權益調整56.c其他剩餘差異用於監管目的的第二級計算方法從第二級資本中扣除的監管總金額不超過第二級16，801,241參考股權(一級+二級)162,203,379總風險加權資產1,164,323，759國際清算銀行比率和額外資本緩衝普通股一級資本比率11.1%一級資本比率12.5%國際清算銀行比率13.9%額外資本緩衝(佔RWA的百分比)3.0%其中：資本保存緩衝要求2.0%其中：銀行特定的反週期緩衝要求其中：對在全球層面具有系統重要性的機構(G-SIB)的資本緩衝其中：滿足銀行最低資本要求(佔RWA的百分比)後可用普通股一級資本1.0%低於扣除(未按風險加權)總價值限制的金額2.9%，根據風險加權，巴西中央銀行授權經營的機構、未合併的海外金融機構、類似於未合併金融機構的公司、保險公司、再保險公司、資本化公司和開放式養老金實體在普通股一級的非重大投資, 以及巴西中央銀行授權經營的機構或監管整合範圍以外的境外金融機構對額外的一級、二級和其他TLAC負債的非重大投資 巴西央行授權經營的機構、未合併的海外金融機構、類似於未合併的金融機構的公司、8、826、224(F)/(A)保險公司、再保險公司在普通股一級的重大投資(取決於風險加權)資本化公司和受贊助的養老基金實體75由於暫時性差額而產生的税收抵免未從普通股一級資本中扣除 15,525,496(C)在2013年第4,192號決議生效之前(適用於2013年10月1日至2022年1月1日期間)授權組成參考股權的工具在2013年第4,192號決議生效前有權構成額外一級資本的工具因第82號限制額度而被排除在額外一級資本之外的金額 第4，4,192號決議之前有權組成第二級資本的工具2013年第192號生效因第84行限制而被排除在11級之外的金額Itau Unibanco 20

風險和資本管理支柱3 CC2：監管資本與資產負債表的對賬在 期末03/31/2022年末資產負債表根據監管公佈的財務參考範圍(2)合併資產負債表(1)資產流動資產和長期應收賬款2,155,198 1,923,839現金42,722 42,629同業投資243,140 240,505證券及衍生金融工具726,362 503,356同業賬户159,887 159,887同業賬户247 247貸款，租賃和其他信貸業務77 1,073 771,972其他應收賬款207,982 201,615 遞延税項資產56,412(B)/(C)其他資產3,785 3,628永久資產28,112 45,952投資5,422 24,341(A)/(E)/(F)房地產6,315 5,811商譽和無形資產16,375 15,800 商譽2,268(E)無形資產16,375 15,800 銀行間同業拆借2,268(E)無形資產13,443(H)/(I)其他總資產2,183,310 1,969,791流動和長期負債2,803存款根據證券回購協議收到的存款7,043 8,180，1471,866 71,866同業賬户12,242 12,246借款和轉貸107,890 107,890衍生金融工具64,663 64,664[br}保險技術規定，養老金計劃和資本化221,308準備金16,948 16,574提供財務擔保和貸款承諾的撥備5,452 5,452其他負債271,643 267,944遞延税額 負債3,052(B)/(C)雜項準備金264,892(D)附屬公司的非控股權益9,509 10,384(J)股東權益144,393 144,404資本90,729 90,729(K)其他收入及其他 儲備(7,339)(7,047)(M)收入儲備61,082 60,801(I)(庫存股)(79)(79)(N)總負債及股東權益2,183,310 1,969,791差額主要由於保誠集團內的非金融公司(突出顯示以下公司：保險、退休金計劃及溢價債券)沒有合併，以及取消與關聯方的交易 。本文檔模板CC1中提供的保密信息1。伊陶Unibanco 21

風險和資本管理框架支柱3宏觀審慎指標CCyB1：在計算反週期資本緩衝時考慮的信用風險敞口的地理分佈 下表詳細説明瞭在計算反週期資本緩衝時考慮的信用風險敞口的地理分佈，根據2015年10月29日的通告3,769：銀行在計算反週期資本緩衝時使用的RS 3/31/2022曝險價值和/或風險加權資產(RWA)。、。。。逆週期逆週期資本地理細分 capjta|緩衝利率信用風險敞口金額逆週期資本緩衝金額3至非銀行私人RWACPrNB緩衝利率部門巴西1,634,090 709,804盧森堡0.50% 2,435 1,672挪威1.00%312 216香港1.00%11 11總和(1)1,636,848 711,703總計(2)1,950,036 917,327與巴西和司法管轄區非銀行私營部門信用風險敞口相關的RWACPrNBi部分總和 反週期緩衝的百分比大於零的司法管轄區。對銀行有風險敞口的所有司法管轄區的非銀行私人信用風險敞口的RWA合計，包括未應用反週期緩衝百分比或反週期百分比等於零的司法管轄區。根據3.769號通告計算，採用酌情排除管轄權。GSIB1：披露全球系統重要性銀行(G-SIB)指標GSIB1表，披露全球系統重要性銀行(G-SIB)指標，將在website www.itau.com.br/investor-relations，第54/20號決議規定的期限內，在BACEN第3節報告、支柱3和全球系統重要性銀行上提供。槓桿率定義為一級資本與總敞口之間的比率，根據BACEN通告3,748計算，最低要求為3%。該比率旨在作為非風險敏感型槓桿的簡單衡量標準，因此它沒有考慮風險權重或風險緩解。以下信息基於BACEN通告3,748所介紹的方法和標準格式。伊陶Unibanco 22

風險和資本管理支柱3 LR1：會計資產與槓桿率敞口衡量(RA)的彙總比較R$ 3/31/2022 12/31/2021已公佈財務報表的合併總資產2,183,310 2,166,019合併差額調整(213,519)(211,471)個別資產負債表或調整合並的總資產，如合併後的槓桿率。衍生金融工具的基本1,969,791 1.954,548基數調整20,309 21,429證券融資交易(即回購和類似擔保貸款)的調整 15,240 19,552表外項目(即轉換為表外風險敞口的信貸等值金額)154,484 153,139其他調整 (143,878)(129,976)總風險敞口2,015,946 2,018,692 LR2：槓桿率共同披露R$2 03/31/2022 12/31/2021資產負債表項目中顯示的項目，但衍生金融工具、貸款證券和根據1,609,833回購交易扣除的股權項目的回購交易調整在計算Tier I(26,517)(25，408)資產負債表1,585,943 1,584,425使用衍生工具進行的交易的總風險1,585,943 1,584,425衍生工具交易的重置價值51,480 54,800衍生工具交易的未來潛在收益14,317 14,997衍生工具交易的抵押品調整與扣除有關的調整 因合格中央對手方(QCCP)代表客户進行的衍生交易中的風險敞口，其中沒有合同義務因破產或違約而償還(6,948)(8,038)實體，該實體負責 信用衍生品交易的結算和補償參考價值14,750,750447調整信用衍生工具計算的參考值(3,647)(4,443)衍生金融工具的總風險69,952 72,763 回購交易和證券借出的投資回購交易和證券借出的投資166,492 166,141證券借出的債權人和結算回購的調整涉及交易對手信用金額 風險15,239 1 9,552作為中介的交易對手信用風險金額23,836 22,671回購交易和證券借出交易的總風險敞口205,567 208,364表外交易的參考價值484,565 474, 931針對表外交易適用FCC的調整(330,081)(321,791)表外總敞口154,484 153,140資本和總敞口第一級145,402 149,912總敞口2,015,946 2,018,692槓桿率巴塞爾III槓桿率7.2%7.4%Itau Unibanco 23

風險和資本管理3支柱流動性比率Liqa：流動性風險管理信息框架和處理流動性 風險定義為機構無法有效履行其預期和意想不到的債務，包括來自擔保承諾的債務，而不影響其日常運營或招致重大損失的可能性。根據籌資戰略，Itau Unibanco擁有多樣化和穩定的可用資金來源，通過集中度和到期日指標進行監測，以根據機構的風險偏好緩解流動性風險。流動性風險管理的治理以諮詢委員會為基礎，隸屬於Itau Unibanco的董事會或執行結構。這樣的董事會確定機構的風險偏好，定義與流動性控制相關的限制，並監控流動性指標。流動性風險的控制由一個獨立於業務領域的領域執行，負責確定準備金的構成，估計不同時間段的現金流和流動性風險敞口，並監測短期和長期流動性指標(分別為LCR和NSFR)。此外，它還為Itau Unibanco運營的每個國家/地區提出了吸收壓力情景中損失的最低限額，並報告了不遵守主管當局的規定。所有活動均由獨立驗證、內部控制和審計部門進行驗證。此外，根據決議4,557、BACEN通函3,749和通函3,869的要求，流動資金風險報表(DRL)和長期流動資金報表(DLP)每月向BACEN發送。最後，定期編制下列項目並提交給高級管理人員以供監測和決策支持：根據宏觀經濟情景計算流動性指標的壓力，根據風險偏好模擬反向壓力，並預測主要流動性指標以支持決策；針對危機情況的應急和恢復計劃，根據執行的難易程度確定行動等級，同時考慮到其運作所在的當地市場的特點，尋求迅速恢復流動性指標；描述風險狀況的報告和圖表；資金提供者的集中指標和時間。詳細介紹流動性風險控制機構政策的文件位於投資者關係網站https://www.itau.com.br/investor-relations，部分，Itau Unibanco，在公司治理，規則和政策下，報告。Itau Unibanco 24

風險和資本管理支柱3 LIQ1：流動性覆蓋率(LCR)03/31/2022(1)12/31/2021(1)未加權總額(以千RS為單位)(2)千RS)(3)千RS(2)千R$)(3)優質流動性資產(HQLA)優質流動資產(HQLA)總額293,572,797 307,279,779 現金流出(4)零售存款和小企業客户存款，其中：469,060,510 44,218,079 465,057,968 43,342,772穩定存款237,326,736 11,866,337 233,521,337 11,926,067不穩定存款231,733,774 32,351,742 226,536,631 31,416,705無擔保批發資金，其中：324,602,905 141,612,539 328,185,258 143,118,243(所有交易對手)和合作銀行網絡存款14,059，3,419,739,924,291,692,762非經營性存款(所有交易對手)308、190、848 135、839、979 310、707、840 136、872、354無擔保債務2、352、821 2、553、127 2、553、127 2、553、127有擔保批發資金21、315、346 25、331、027額外 要求，其中：301、842、854 37、078、709 285、726、288 29、383、849與衍生產品風險敞口有關的資金流出和其他抵押品要求30、477、236 17、454、220 21、298、944 10、462、462、462035與債務產品融資損失有關的資金流出640,255 640,255 581,330 581,330信貸和流動資金融通270,725,363 18,984,234 263,846,014 18,340,484其他合同融資義務83,297,016 83,297,016 79,177,512或有融資義務144,332,333 21,956,800 1 39,315,950 20,699,884現金流出總額349，4/8,489 341,053,287有擔保貸款(如逆回購)150,90353,287339 2,209,271 164,230,369 2,114,760全面業績敞口的現金流入總額39,430,666 24,981,746 38,150,251 23,924,273 其他現金流入141,912,604 125,959,791 135,614,926 121,921,427現金流入總額332,246,609 153,150,808 337,995,546 147,960,460調整後總價值(5)值*5 HQLA 293,572,797 307,279,779現金淨流出總額 196,327,681 193,092,427827流動資金覆蓋率(%)149.5%159.1%相當於22年第一季度的62個每日平均觀察值和21年第四季度的63個每日平均觀測值應用加權因素後的現金流入或流出的總餘額 潛在現金流出(流出e)和流入(流入e)金額在應用加權係數和BACEN通告3設定的限制後計算，749 Itau Unibanco擁有優質流動性資產(HQLA)，本季度平均達到2,936億雷亞爾，主要由主權證券、央行儲備和現金組成。本季度現金淨流出平均為1963億雷亞爾，其中主要包括零售融資、批發、額外需求、合同和或有債務。, 被貸款和其他現金流入的現金流入所抵消。表中顯示，該季度的平均LCR為149.5%，高於100%的上限，因此該機構擁有高質量的流動性 資源，可輕鬆支持LCR在標準化壓力情景下的損失。伊陶聯合銀行25

風險和資本管理3支柱LIQ2：每剩餘有效到期日的淨穩定資金比率(NSFR)值(千盧比) 大於或等於。加權值(1)小於6。。。。大於或等於。。2022年3月31日無到期日(1)至6個月，以及(千個月(1)至1年(1)R$(2)低於1年(1)RS)(2)可用穩定資金(ASF)(3) 資本淨值196,542,712 196,542,712參考權益，監管扣除總額：154,970,153,970,153其他未包括在第二行中的資本工具：零售資金：206,835,238 279,212,946 1,762,197 1,289,223 452,559434,463穩定資金124,464,705 117,807,877 45,365 40,677 230,242,726較不穩定資金82,370,533 161,405,069 1,716,832 1,248,546 222,191,737批發資金：79,881,543 580,403,954 76,455,154 120,355,588 330,021,133{br>經營性存款和社員存款11,962,483財務費5,981,242其他批發資金67,919,060 580,403,976,455,120,355,588 324,039,324891機構完全作為中介，不承擔任何權利或94,517,601義務，即使是或有其他負債，其中：94,914,880 125,380,0172,079,474 41,543,265 42,583,002衍生品，其重置價值低於零18,530,343的其他負債或 未包括在94,914,880 106,849,674 2,079,474 41,543,265 42,583,002以上的其他負債或股權要素310需要穩定資金(RSF)(3)NSFR優質流動資產(HQLA)總額14,088,609在其他金融機構持有的運營 存款履行貸款和證券(金融機構、公司和中央銀行)2,723,082 425,294,506 114,612,591 509,988,010 618,581,618向由HQLA擔保的金融機構履行貸款36,980,138 909 1 69,798 3,868,266向2,157,470 43 56S170 4 558287 36,028,469金融機構發放的非1級HQLA和無擔保履約貸款向非金融公司客户提供的貸款，向整體和小型企業客户提供的貸款，以及向565,612 315,178,079 84,665,423 228,575,750 339,248,908主權國家提供的貸款，其中：根據通告3,644：4,350,202,827,631履行住宅抵押貸款的風險權重小於或等於35%.其中：7,439,035 7,139,554 116,005,073 100,173,750，根據2013年第3號通告，第644條。22未違約且不符合HQLA資格的證券76,667,253 65,653,325。包括交易所交易的股票)129,208,920 130,028,171機構只充當中介，不承擔任何權利或義務的業務，即使是或有其他資產，其中：68,020,737 169,121,5759,422,740 94,750,802 197,461,563與黃金和商品的交易，包括預期實物結算的交易，包括作為衍生品合約初始保證金的資產，以及參與作為中央交易對手的6個票據交換所或清算和結算服務提供商的共同擔保基金 重置價值大於或等於零的衍生品25,733,191重置價值小於零的衍生品，扣除因存放變動保證金而提供的任何抵押品的總額 未包括在上述類別68,020,737 143,388,3849,422,740 70,103,486 175,222,898的表外交易582,221,6217,420,665910所需穩定資金總額(RSF)852,480, 700NSFR(%)119.8%相當於可用穩定資金或所需穩定資金的總額。對應於應用加權係數後的金額 。對應於可用穩定資金(ASF)或所需穩定資金(RSF)。調整後總價值(1)R$1,000 03/31/2022年12/31/2021年可用穩定資金總額1021,581,3101,016,989,399 所需穩定資金總額852,480,700839,830,476NSFR(%)119.8%121.1%1)對應於應用BACEN通告3,869中規定的加權係數和限制後計算的金額。伊陶Unibanco 26

風險和資本管理3 Itau Unibanco第一季度可用穩定資金(ASF)達10,216億雷亞爾，主要由資本、零售資金和批發組成。此外，第一季度所需的穩定資金(RSF)達到8,525億雷亞爾，主要包括髮放給批發、零售、中央經濟體和央行業務的貸款和融資。該表顯示，季度末的淨資產收益率為119.8%，高於100%的上限，因此該機構擁有穩定的資金，可以輕鬆地支持所需的長期穩定資金 。信用風險CRA：關於信用風險管理的定性信息，Itau Unibanco將信用風險定義為與以下方面相關的損失風險：借款人、發行人或交易對手未能履行合同中定義的各自財務義務；借款人、發行人或交易對手信用評級惡化導致的信用協議價值損失；利潤或收入減少；隨後重新談判時獲得的利益；或債務回收成本。信用風險管理旨在將貸款組合的質量保持在與該機構對Itau Unibanco運營的每個市場部門的風險偏好相適應的水平。信用風險的治理是通過法人機構管理的，這些法人機構向董事會或Itau Unibanco執行結構報告。此類法人機構主要通過評估競爭市場條件、為機構設定信用額度、審查控制做法和政策，並在各自的主管部門批准這些行動來採取行動。風險溝通和報告流程，包括披露機構和信用風險管理補充政策, 也是這個結構的功能。Itau Unibanco管理其在整個信貸週期中面臨的信用風險，從審批前、監測過程到收集或回收階段，定期監測問題資產，其定義為：逾期90天以上的交易；問題資產的重組業務；無法付款的交易對手，無論是通過法律措施、破產、損失等；信用質量的顯著惡化，可以通過內部評級指標惡化、履行擔保、逾期風險敞口等來確定。此外，如果確定CNPJ可能會污染交易對手，則這些交易對手可能會被標記為問題資產。監測包含有關重大風險敞口的信息，包括復甦歷史和前景，以及重組信息。這些 分析通過風險和資本管理委員會(CGRC)每月為高管生成，為董事會生成季度分析。有一個集中的、獨立於業務單位的信用風險管理和控制結構，它定義了操作限制、風險緩解機制和流程，以及衡量、監測和控制所有產品固有的信用風險、投資組合集中度和對經濟環境潛在變化的影響的工具 。這種結構要經過內部和外部審計程序。持續監測信貸的組合、政策和戰略，以確保遵守每個國家有效的規則和法律。Itau Unibanco 27

風險和資本管理部門的3項主要任務是：(1)監測其職責範圍內的投資組合，(2)考慮到當前的審批水平、市場狀況、宏觀經濟前景以及市場和產品的變化，發放信貸，以及(3)旨在使業務可持續的信用風險管理。Itau Unibanco的信貸政策基於內部因素，例如：客户評級標準、投資組合的表現和演變、違約水平、回報率和分配的經濟資本等；還考慮了外部因素，如：利率、市場違約指標、通貨膨脹和消費變化等。對於個人、中小型公司、零售公眾，信用評級是基於 統計應用程序(在與客户關係的早期階段)和行為評分(用於已與Itau Unibanco建立關係的客户)模型來分配的。對於批發公眾，分類是基於交易對手的經濟和財務狀況、其現金產生能力、其所屬的商業集團、其經營的經濟部門的當前和未來情況等信息。信用建議書在 上進行分析逐個案例在此基礎上通過審批治理。對經濟部門和最大債務國的濃度進行持續監測，以便採取預防措施以避免違反既定的限制。Itau Unibanco還嚴格控制對客户和交易對手的信貸敞口，採取行動扭轉偶爾出現的違反限額的情況。從這個意義上説，可以使用合同契約，例如要求提前付款或要求額外抵押品的權利。為了衡量信用風險，Itau Unibanco考慮了借款人、發行人或交易對手違約的可能性、違約情況下的估計風險敞口金額、過去違約造成的損失和借款人的集中度。量化這些風險成分是貸款過程、投資組合管理和限額定義的一部分。Itau Unibanco使用的模型經過獨立驗證，以確保構建模型時使用的數據庫是完整和準確的，並且估計參數的方法是足夠的。Itau Unibanco也有一個具體的結構和程序，旨在確保國家風險等信貸風險的其他方面得到管理和控制，如第3項其他風險所述。根據CMN第4,557號決議，描述信用風險機構裁決中確立的指導方針的文件《信用風險的公共訪問報告》可在網站www.itau.com上查看。br/投資者關係，Itau Unibanco部分，在公司治理，規則和政策下，報告。伊陶聯合銀行28

風險和資本管理3號支柱CR1：資產的信用質量...2022年03月31日R$百萬列賬價值的免税額， 非勞動收入和ECL...違約風險敞口(A)沒有失責。。。淨值(a+b-c)(1)會計準備(1)風險敞口(B)貸款58,076 890,750 137,398 811,428債務證券4,902 414,121 4,742 414,281其中：主權債務×217,136 1,518 215,618其中：其他債務4,902 196,985 3,224 198,663資產負債表外風險敞口：485,732 797 484,935合計62,978 1,790,603 142,937 1,710,644 1)根據第54號決議，截至01/01/2022，違約風險敞口業務與那些被描述為問題資產的業務相對應，這是決議4,557中定義的概念。CR2：違約貸款和債務存量變化 證券總額(2021年12月31日)(1)(2)自上次報告期以來違約的貸款和債務證券總額(12/31/2021)(2)62,079自上次報告期以來違約的貸款和債務證券7,413金額恢復到非違約狀態(369)註銷金額(8,477)其他變化2,332違約貸款和債務證券(2,332/2022)(1)62,978 1)根據第54號決議，截至 01/2022，違約風險敞口操作對應於以問題資產為特徵的業務這是4557號決議中定義的一個概念。2)為便於比較，12月/21日採用了與3月/22日相同的標準。CRB：與資產信用質量相關的額外披露 下表包含與表CR1中報告的信用質量敞口相關的額外披露。其中是按地理區域、行業和違約風險敞口進行的知情細分。此外，還報告了按延遲範圍劃分的剩餘到期日的總風險敞口、重組的風險敞口總數以及10個和100個最大風險敞口的百分比。伊陶Unibanco 29

風險和資本管理3支柱行業總風險敞口違約貸款和債務證券投資組合總風險敞口(淨總風險敞口違約預期信用價值)(總值)風險敞口(1)虧損公司1,019,073 1,055,611公司23,3716,658公共部門282,707 284,455公共 部門能源707 707能源和石化3,387 3,325石化和化工雜項278,613 280,423私營部門736,366 771,156私營部門23,371,655658糖和酒精8,904 9,264糖和酒精291 177農業企業和化肥32,483 33,228農業企業和化肥288 187食品和飲料34,997 36,528食品和飲料940 409銀行和其他金融機構88,412 88,924銀行和其他金融機構35資本資產11,819 12,299資本資產181 52紙漿和紙張5,934 6,011紙漿和紙張21 5電子和IT 18,503 19,362電子和IT 645 181包裝6,300 6,515包裝300(94)能源和污水處理266能源和污水 222 95教育7,118 7,518教育277 88醫藥和化粧品19,217 19,869醫藥和化粧品440 160房地產代理49,002 51,826房地產代理1,446 771娛樂和旅遊12,863 15,294娛樂和 旅遊1,715 614木材和傢俱8,673 9,341木材和傢俱425 140建築材料11,626 12,445建築材料287 93鋼鐵和冶金501媒體1,567 1,607 35 11 8,112{br 8}，863採礦530 503基礎設施工程13,327 14,435基礎設施工程702 260石油和天然氣13,515 14,246石油和天然氣265 126石化17,769 18,267石化251 71醫療12,889 13, 369醫療保健157 42再保險和養老金計劃259 266保險和再保險及養老金計劃電信13,297 13,572電信61 21服裝和鞋類8,173 8,822服裝和鞋類534 85貿易4,596 4,748貿易75 27運輸39,602 42,935運輸957 412家用電器85 20車輛和汽車27,570 28,852車輛和汽車業870第三部門4 301出版和印刷3,207 603,947出版和印刷67商業雜貨48,394 51942商業雜貨2,250 912行業雜貨12,986 13,116行業雜貨66 17雜貨服務64,545 68,710雜貨服務3,187 1,439雜貨 56,972 59,865雜貨5,121(629)個人691,571 797,970個人39,607 14,094總數1,710,644 1,853,581總數62,978 20,752 1)根據第54號決議，截至2022年1月1日，有缺陷的風險敞口操作與被定義為問題資產的操作相對應，這是決議4,557中定義的概念。按剩餘期限劃分的風險敞口R$3/31/2022 R$03/31/2022交易剩餘期限(淨值)(1)交易剩餘期限(總值)(1)最多6個月至12個月1至5年超過5年總計最多6個月6至12個月1至5年超過5年總計408,537 103,338 459,447 340,609 1,311,931 437,759 106,513 518,334 391,972 1,454,578逾期風險敞口$03/31/2022

風險和資本管理部門：3號支柱逾期金額1少於30天8,323 31至90天13,782 91至180天12,382 181至365 365天以上14,072天3,054總計51,613 1)根據通函4,068，該表的範圍與表CR1相同。按巴西地理區域和國家/地區劃分的風險敞口總額違約貸款和債務證券投資組合總風險敞口總額風險敞口總額預期信用(淨值)(總值)風險敞口(2)虧損東南829,008 905,052東南43,207 12,715南128,946 145,046南6,092 2,092 2,085北23,256 29,143北1,607 604東北104,450 123,807東北6,861 3,057中西部59,008 68,175 3,471 1,241國家領土(1)215,618 217,100國家領土巴西599哥倫比亞38,809 47,572哥倫比亞422 274美國21,662 22,091美國11巴拉圭15,712 15,866巴拉圭102 77英國18,540 18,737英國 在瑞士3,386 3,386瑞士烏拉圭25,864 26,193烏拉圭88 70其他35,892 36,149其他外國350,358 365,258外國1,740 1,050總計1,710,644 1,853,581總計62,978 20,752 Itau Unibanco 31 1只考慮巴西政府債券。

風險和資本管理部門3支柱最大的債務人2022年3月31日貸款、債務證券和債務風險敞口為100萬雷亞爾資產負債表外風險敞口(CR1)(1)投資組合中10個最大債務人的風險敞口百分比288,415 17.0%100最大債務人435,668 26.0%1)根據通函4,068，該表的範圍與表CR1相同，其中風險敞口價值考慮主權債務證券。重組風險敞口逾期其他重組風險敞口23,478 110 1)根據第54號決議，截至2022年1月1日，違約風險敞口操作對應於那些被描述為問題資產的操作，這是決議4,557中定義的概念。CRC：與信用風險緩解技術相關的定性披露Itau Unibanco使用擔保來提高其在面臨信用風險的業務中的恢復能力 。所使用的擔保可以是金融、信用衍生品、信託、真實的、具有減免權和抵消協議的法律結構。要將這些擔保視為信用風險緩解工具， 它們必須符合監管它們的機構的要求和決定，無論是內部的還是外部的，並且它們在法律上可強制執行(有效)、可強制執行並定期進行評估。關於與信用風險緩解相關的可能的 濃度的信息考慮了這些不同的緩解工具，按類型和提供商分類。出於保密原因，該機構確定不披露超出擔保人類型分類的信息，但確保遵守一般要求。*財務擔保：借款人或第三方強調一項金融資產(存款、債券、股票、低風險股權等), 以這種方式保證債權人在違約情況下的償付。信用擔保和信用衍生品：第三方承擔履行債務人約定的義務的責任，該責任落在該第三方的一般權益上。擔保、擔保和信用違約互換就是這些擔保的例子。Itau Unibanco 32

風險和資本管理--支柱3信託擔保分為以下提供者：法人實體；多邊發展實體(EMD)；金融機構、主權國家、國庫或中央銀行。Itau Unibanco還使用信用衍生品來緩解其證券投資組合的信用風險。這些工具的定價基於模型，這些模型使用市場變量的公平價格，如信用利差、回收率、相關性和利率。它們還分為：法人實體、多邊發展實體(EMD)、金融機構和主權國家。實際擔保：借款人本人或第三方強調一項或一套資產，無論是動產還是不動產，以保證債權人在違約時得到償還。工具和資產的例子：房地產抵押、貨物質押、房地產受託銷售、車輛、機器和設備。這些擔保按類型分類：金融抵押品、雙邊合同和資產。《債務清算和清償協議》和具有減免權的法律結構：清算協議旨在減少一方當事人之間的交易對另一方當事人造成的信用風險，以便在到期的情況下，在抵銷債務後，查明債務人欠債權人的淨額。它通常用於衍生品交易，但也可以涵蓋其他類型的金融交易。在具有減免權和補償協議的法律結構中，減損是基於負責信用風險管理的業務單位和中央信用風險控制區建立和批准的方法。這些方法考慮了與擔保的法律可執行性有關的因素, 這樣做的必要成本和執行過程中的預期價值，並考慮到市場的波動性和流動性。為了控制緩解措施，需要定期進行監控，以監控與內部測量政策相比較時每個工具的使用情況，甚至包括不符合時的糾正行動計劃，分析濃度、類型、供應商、正規化。使用的參數是：評估執行擔保成功概率的He (執行減記)，表示所提供抵押品的流動性的HV(波動率減記)，以及 實際擔保的緩解上限LMM(最大減損限制)。CR3：信用風險緩解技術概述(1)2022年3月31日RS百萬盧比風險敞口。暴露不安全的暴露..由，由，由..擔保。以風險敞口、風險敞口、金融抵押品為擔保。信用 衍生品擔保貸款731,443 76,859 8,601 68,258債務證券403,913 872 872其中：主權143,861 2,864 881 1,983其中：其他債務351,962 3,768 3,768總計1,631,179 84,363 14,122 70,241其中違約的債務(2) 18,398 575 221 354 1)本表中預期的減免工具為BACEN通告3,809所預見的。2)根據第54號決議，截至2022年1月1日，違約暴露操作對應於被描述為問題資產的操作，這是第4,557號決議中定義的概念。信貸的增長主要見於零售行業，與債務證券有關，主要變化來自對私人證券的敞口。部分差異被與中央政府的其他 業務所抵消。伊陶Unibanco 33

風險和資本管理-支柱3 CR4：標準化方法-信用風險敞口和信用風險緩解效果雷亞爾在CCF和CRM敞口之前的2022年3月31日風險敞口表內表外資產類別RWA(E)賬面金額(A)賬面金額(B)賬面金額 (C)賬面金額(D)...[E/(c+d)]主權國家及其中央銀行473,768修訂473,768修訂15,374 3%非中央政府公共部門實體3,674 134 3,674 69 3,330 89%多邊開發銀行477修訂477由巴西中央銀行授權的銀行和其他金融機構133,192 8,360 133,192 4,036 48,814 36%公司421,291 131,201 421,291 72,167 440,420 89%住宅物業擔保的零售組合316,786 330,418 316,786 65,151 267,402 70%由住宅物業擔保925 36%由商業地產擔保251 543 251 543 397 50%股權19,978-19,978-19,111 96%其他資產85,974 3,067 85,974 1,675 87,621 100%總計1,568,817 476,8071,568,817 146,725 924，394 54%CR5：按資產類別和風險權重劃分的標準化方法風險敞口RS百萬風險權重(FPR)03/31/2022總資產類別0%10%20%35%50%75%85%100%其他 信用風險敞口金額(後CCF和後CRM)主權國家及其中央銀行449,656/1,702/16,348/4,468 1,594 473,768非中央政府公共部門實體15/36/277/1,540 1,875/3,743多邊開發銀行477 477銀行和巴西中央銀行授權的其他金融機構1 669 322 3 765 687/137 790 228企業 085相抵12,479相抵249,825 221,541 528 493,458監管零售投資組合7,524相繼48,469 323,478相冊2,466 381,937由住宅物業1相抵108,990 7,423相抵96 116,510由商業地產擔保 相抵794相抵794權益相抵115相抵5,314,466相抵19,978其他資產28相抵87,621相抵87,621相抵87,649合計468,455 66,060 112,750 151,592,478,256,762 331,761 4,684 1,715,542 CR4和CR5的總曝險金額增加。主要是零售和金融機構, 公司風險敞口的減少部分抵消了這一影響。交易對手信用風險(CCR)CCRA：與CCR交易對手信用風險相關的定性披露是指涉及具有雙邊風險的金融資產交易的交易結算義務不遵守的可能性。它包括衍生金融工具、結算待決交易、證券出借和回購交易。Itau Unibanco在計算其管理和監管風險敞口方面有明確的規則，所開發的模型分別用於限額消費的治理和交易對手次級限額的管理，以及資本的分配。衍生品潛在信用風險的管理波動性 (解釋為一項操作在其到期前可能達到的潛在財務風險)以及回購協議和外國Itau Unibanco的波動性34

風險和資本管理-定期監測支柱3交換交易，以將風險敞口維持在機構管理層認為可接受的水平。風險可以通過使用追加保證金通知、初始保證金或其他減輕風險的工具來減輕。目前，Itau Unibanco在信用評級下調的情況下，對銀行 需要提供的抵押品金額沒有影響。交易對手信用風險的監管風險敞口如下。CCR1：對CCR暴露的分析，採用適用於ead r的替換潛在未來乘數接近RS 3/31/2022。的計算。.。RWA成本風險EAD後緩解SA-CCR方法19,419 6,846 1.4 36,771 28,699 OEM方法不適用於CCR緩解的簡單方法(對於SFT和資產貸款) After CCR緩解的綜合方法(對於SFT和資產764)。166 469,764 IO，166貸款)總計41,865 CCR3：按監管組合和風險權重列出的標準化方法與CCR風險敞口(FPR)03/31/2022 交易對手0%10%20%50%75%85%100%150%其他主權總額131,996 131,996非中央政府公共部門實體總計61,865,122巴西中央授權的多邊開發銀行6,000,000家銀行和其他金融機構，1,187。69，37轉1,187 13,681轉12轉84,254 Bank，。。企業246,271與19,646 17,349與283,266監管零售投資組合其他交易對手156與238與503與897合計453,797與1,187 13,919與19,761 17,871與506,535在表CCR1和CCR3中，回購操作的風險敞口增加，主要是在政府和中央銀行以及多邊組織和多邊開發實體(EMD)，但被金融機構和巴西中央銀行授權的其他機構風險敞口的減少部分抵消。Itau Unibanco 35

風險和資本管理：CCR5支柱3：CCR風險敞口的抵押品構成2022年3月31日雷亞爾$。。。。。。。。.. 用於證券交易工具的抵押品和用於衍生品交易的資產抵押品收到抵押品的公允價值已入賬抵押品的公允價值隔離非隔離現金和國內貨幣為4,703歐元/其他貨幣為43 2,247 5,557 38,589國內主權債務為7,446/242,502 160,924政府機構債務為7,338 1 6,266 4,922公司債券為35,467/25,159 536股權證券。。289其他抵押品餘額2,592總金額4,703 52,886 2 248 440,708 430,226 CCR6：與信用衍生品風險敞口相關的CCR以百萬雷亞爾計 03/31/2022保護買入保護售出概念單一名稱信用違約互換4,570 8,757指數信用違約互換包含總回報掉期5,992總概念值4,570 14,749公允價值102(56)正公允價值(資產)111 55 負公允價值(負債)(9)(111)Itau Unibanco 36

風險和資本管理6支柱3 CCR8：與對中央交易對手的風險敞口相關的CCR$03/31/2022年RS百萬EAD(客户關係管理後)RWA對合格CCP的風險敞口(QCP總數)QCCP交易的2,413次風險敞口(不包括初始保證金和違約基金供款)；其中16,302 450(I)非處方藥(OTC)衍生品(Ii)交易所交易衍生品15,977 443(Iii)證券融資交易289 6(Iv)已獲批准跨產品淨額結算的淨額結算集合36 1 分離的初始保證金與非分離的初始保證金5,116 1,919預先出資的違約基金出資75 44非合格境內機構投資者的風險敞口(不包括初始保證金和違約基金出資)；其中(I)非處方藥(Ii)場外交易衍生工具(Ii)交易所交易衍生工具(Iii)證券融資交易(Iv)已獲批准跨產品淨額結算的證券融資套裝：獨立初始保證金及非獨立初始保證金及預先出資違約基金供款在CCR8中，與將於QCP結算的業務有關的風險增加，尤其是標準化衍生工具及資產貸款，而提供予QCCP的擔保則減少。證券化風險敞口Seca：與證券化相關的質量披露要求 風險敞口目前，Itau Unibanco在有或沒有公司配售擔保的情況下協調和分發資本市場上證券化證券的發行。在行使公司擔保的情況下，銀行將承擔操作中作為投資者的風險。Itau Unibanco不作為任何旨在證券化市場運營的特定目的公司的保薦人，也不管理購買由其自己發行或發起的證券的實體。在會計方面，應注意的是：(I)根據巴西會計準則，代表第三方證券化的資產以及該行擁有的其他資產均已入賬； (Ii)來自Itau Unibanco自身投資組合的證券化信用在有共同義務的信用轉讓的情況下仍然入賬。2022年，Itau Unibanco沒有出售沒有實質性風險保留的信貸資產，也沒有分配具有實質性風險保留的風險敞口，這些敞口已作為損失兑現、回購或註銷。伊陶Unibanco 37

風險和資本管理3支柱3第1節：證券化敞口在銀行業書3,000,000雷亞爾/2022年3/31/2022銀行充當 發起人銀行作為投資者銀行作為投資者傳統的合成小計零售(總)其中不包括...5,345。5,345個住宅抵押貸款不符合.....信用卡風險...2,349風險2,349其他零售風險敞口。3,496個；3,496個再證券化批發量(合計)其中1,411宗1,411宗1,411宗向 公司發放貸款1,411宗1,411宗商業抵押貸款1,411宗涉及租賃及應收賬款......。其他批發和再證券化：SEC2：證券化風險在Itau Unibanco當前證券化投資組合的交易賬簿中，沒有風險敞口在表SEC2中報告。SEC3：銀行賬簿中的證券化風險和相關的監管資本要求，銀行在Itau Unibanco目前的證券化投資組合中作為發起人或發起人，沒有風險敞口在表SEC3中報告。SEC4：銀行賬簿中的證券化敞口和相關資本要求銀行充當 投資者盧比03/31/2022敞口價值(按風險權重等級)監管方法)資本要求敞口7,017 93 145 1 7,255 1 2,876 16 230 1傳統證券化涉及7,017 93 14 1 7,255 1 2,876 16 230 1，其中 證券化涉及7,017 93 145 1 7,255 1,255 1,876 16 230 1，其中零售基礎資產涉及5,606 93 145 1 5,844 1 2,524 16 202 1，其中批發涉及1,411涉及1,411涉及352涉及28。。。。。。。。。。合成證券化……。。。。。。其中證券化是其中的零售基礎……。。。。。。其中批發 .....其中的再證券化……。。。。。。伊陶聯合銀行38

風險和資本管理3支柱3市場風險MRA：與市場風險有關的定性披露要求市場風險是指金融機構持有的頭寸的市值波動造成損失的可能性，包括受外匯匯率、利率、股票和商品價格變化影響的經營風險，正如CMN提出的 。價格指數也被視為風險因素組。市場風險的機構政策符合第4,557號決議，並建立了管理結構和市場風險控制，其職能是： 為所有高級管理層提供可見性和舒適性，市場風險承擔必須符合Itau Unibanco的風險回報目標；就整體市場風險概況及其隨時間的演變提供有紀律的和知情的對話；提高業務如何工作以優化結果的透明度；提供早期預警機制，以促進有效的風險管理，而不阻礙業務目標；以及 監測和避免風險集中。市場風險由一個獨立於業務部門的領域控制，負責日常活動：(I)衡量和評估風險，(Ii)監測壓力情景， 限制和警報，(Iii)應用、分析和壓力測試情景，(Iv)根據Itau Unibanco的治理向業務部門的負責人報告風險，(V)監測調整頭寸和/或風險水平以使其可行所需的措施，以及(Vi)支持安全推出新的金融產品。根據CMN第4號決議建立的一般標準，市場風險管理框架將交易分類為交易手冊或烘焙手冊的一部分, 557和BACEN通告3354。交易賬簿由以交易為目的而進行的金融和商品工具(包括衍生品)的所有交易組成。 銀行賬簿的主要特徵是源於銀行業務的投資組合和與資產負債表管理相關的操作，旨在持有至到期，或在中長期出售。市場 風險管理基於以下關鍵指標：風險價值(VaR)：一種統計指標，量化了正常市場條件下預期的最大潛在經濟損失，考慮到確定的持有期和信心 間隔；壓力情景中的潛在損失(壓力測試)：一種模擬技術，用於評估極端市場情況下各種風險因素在資產、負債和衍生品中的影響(基於預期和 歷史情景)；止損：如果給定期間的累計損失達到指定水平，則觸發管理層對頭寸進行審查的指標；風險集中度：某些金融工具或按市值計算的風險因數的累積敞口(MtM與市值掛鈎)；以及Itau Unibanco 39

風險和資本管理3強調VaR：從VaR計算得出的統計指標，旨在捕捉當前交易組合模擬中的最大風險，考慮到在極端波動的歷史情景下可觀察到的回報。除上述風險指標外，還分析了敏感性和損失控制措施。它們包括：差距分析：按風險因素累積的現金流敞口，這些因素是按市值計價以及對各種風險因素的敏感性(希臘人)：期權組合的部分衍生品對標的資產的價格、隱含波動率、利率和時間的敏感性。為了使交易符合規定的限額，Itau Unibanco對其客户交易和專有頭寸進行了對衝，包括海外投資。衍生品是進行這些對衝活動的最常用工具，可分為會計對衝或經濟對衝，兩者均受Itau Unibanco的制度監管。限制和警報的結構與董事會指導方針保持一致，每年都會進行審查和批准。這一結構延伸到特定的限度，旨在改進風險監測和理解的流程，以及防止風險集中。限額和警報根據對未來資產負債表、股東權益、流動性、複雜性和市場波動性的預測以及Itau Unibanco的風險偏好進行校準。市場風險限額的消耗每天通過風險敞口和敏感度地圖進行監測和披露。市場風險區分析和控制這些風險敞口遵守限制和警報的情況，並及時將其報告給財政部和治理中預見的其他結構。Itau Unibanco使用專有系統來衡量合併的市場風險。這些系統的處理在高度可用的訪問受控環境中進行，該環境具有數據安全和恢復流程, 並依靠基礎設施來確保業務在緊急(災難恢復)情況下的連續性。伊陶Unibanco 40

風險和資本管理支柱3 MR1：標準化方法下的市場風險R$03/31/2022風險因素RWAmpad 利率26,279以雷亞爾計價的固定利率(RWAju1)8,420外匯掛鈎利率(RWAJ1JR2)10,693物價指數掛鈎利率(RWAJlJR3)7,166利率掛鈎利率(RWAJ)[股票價格(RWAacs) 1,334匯率(RWACAM)1,757商品價格(RWACoM)2,846總計32,216在市場RWA的增長中，我們主要觀察到對巴西利息的敞口更高，增加了標準化模型(RWAMPAD)的資本(與12月相比)。內部模型法(IMA)中關於市場風險的定性披露在內部模型法中，使用了強調的VaR和VaR模型。這些模型適用於交易賬簿和銀行賬簿中的操作。對於交易賬簿，考慮的風險因素包括：利率、通貨膨脹率、匯率、股票和大宗商品。對於銀行賬簿，匯率和大宗商品被考慮在內。VaR和Stress VaR模型在保誠集團的 公司中使用，如下表所示：Itau Unibanco 41

風險和資本管理考慮市場風險的第三支柱機構模型1對衝橙色大師投資基金和強調VaR AJ Titulos Publicos Fundo de Invstiento Renda Fix a Referenciado DI VaR和強調VaR Banco Investcred Unibanco S.A.var和強調VaR Banco Itau阿根廷S.A.和強調VaR Banco Itau Bba S.A.Var 強調VaR Banco Itau Consignado S.A.和強調VaR Banco Itau Vicos S.A.var和VaR Banco ItauBank S.A.Ass I Fundo de Invstiento Em Direitos Creditdrios VaR和強調VaR Dibens Leating S.A.支持Arrendamento Mercantil VaR和強調VaR Fl DC B2cle NPL VaR和強調VaR Fl DC Cloudw Akira I VaR和強調VaR Fl I Knea Desenv。Lo VaR和強調VaR Financeira Itau CBD S.A.，Financiamento e Invstiento VaR和強調VaR Fundo A1對衝Orange Fundo de Invstiento em Cotas de Fundos de Invstiento Multimercado VaR和強調VaR Fundo de Invest Dir Nao Padron NPL II VaR和強調VaR Fundo de Invstiento em Direitorios CreditoriosNAO-Padronizados Barzel VaR和強調VaR Fundo de Invstientoem Direitorios Creditorios Rede VaR和強調VaR Fundo em Direitorios Creditorios Cielo Emissores I VaR和強調VaR Fundo Fortaleza de Invstiento Imobiliario VaR和強調VaR Fundo Fundo Goal Pero III VaR和強調VaR Fundo Banco Multiplo S.A.和強調VaR Intrag Distribuidora Titulos e Valiliario Ltd.Var和強調VaR I Resolve Compania Securitisadora de Credit itos Financeiros S.A.var和強調VaR Itau Adminsiradora de Consorcios Ltd.VaR和強調VaR Itau Bank&Trust巴哈馬有限公司、VaR和 強調VaR Itau Bank&Trust Cayman Ltd.var和強調VaR Itau Bank，Ltd.var並強調VaR Itau BBA USA Securities Inc.VAR和強調VaR Itau CIA。Securiizadora de Creditos Financeiros VaR和Stress VaR Itau Corretora de Valore S.A.Var和Stress VaR Itau Distribuidora de Titulos e Valore Mobilios S.A.var和Stress VaR Itau KinePrivate Equity Multimercado Fundo de Invstiento em Cotas de Fundos de Invstiento Credito Privado VaR以及Stress VaR Itaos Publicos Renda Fixa Referenciado DI Fundo de Invstiento Cotas de Fundos de Invstiento VaR和Stress VaR Itau Unibanco Holding S.A.，Stress VaR Itau Unibanco Holding S.A.，Grand Branch Vayman VaR和VaItaR Unibanco Holding S.A.，大開曼分行VaR和強調VaR Itau Unibanco S.A., 拿騷分行VaR和強調VaR Itau Unibanco Verulos Adminsiradora de Consorcios Ltd.VaR和強調VaR Itau Valore S.A.和強調VaR ITB Holding Ltd.VaR和強調VaR Kineacos Fundo de Invstiento em acos VaR和強調VaR Kineco-Invstiento Fundo de Invstiento Imobiliario VaR和強調VaR Knea I 私募股權FIP Multiestrategia VaR和強調VaR KineKp Fundo de Invstiento Multimercado Credito Privado VaR和強調VaR KineVentures FIP VaR和強調VaR許可基金VaR和強調VaR Luizacred S.A.社會投資VaR、Financiamento e投資MicroVaR和強調VaR。一種微型註冊的VaR和一種強調VaR的風險投資，以及一種考慮了市場風險的VaR投資機構模型和一種考慮了市場風險的VaR機構模型和VaR機構模型

風險和資本管理3 Itau Unibanco出於監管目的，使用歷史模擬方法來計算VaR和壓力VaR。這種方法使用過去觀察到的收益來計算投資組合隨着時間的推移的收益和損失，可信區間為99%，持有期至少為10天。2022年3月31日， VaR佔資本需求的54%，而壓力VaR佔46%。同樣的方法也用於管理目的，即管理模式和監管模式之間沒有區別。對於VaR 模型，歷史收益每天都會更新。Itau Unibanco在其VaR模型中既使用了歷史數據具有相同權重的未加權方法，也使用了按回報波動性進行加權的方法。對於波動率的計算，使用了指數加權移動平均法。歷史VaR方法論10天維護期假設投資組合可能的損失和收益的預期分佈可以從該投資組合所面臨的市場風險因素的收益的歷史行為中進行估計。將過去觀察到的收益應用於當前操作，根據99%的置信度水平，使用1,000天的歷史週期，生成損失概率和模擬收益的分佈，用於估計歷史VaR。線性運算的損失和收益是通過乘法計算的標價對標價按收益計算市盈率，而使用歷史收益重新計算非線性操作。用於模擬風險因素變動的收益是 相對的。對於壓力VaR模型，計算的時間範圍為10個工作日，考慮了99%的置信度水平和一年曆史期間的簡單收益。歷史應力期是從2004年起定期計算的，並可在認為有必要時進行修訂。當Itau Unibanco的投資組合的組成發生重大變化、在歷史收益的模擬結果中觀察到變化或發生新的市場危機時，可能會發生這種情況。線性操作的損失和收益通過按市值計價乘以收益來計算，而非線性操作則使用 歷史收益重新計算。除了使用VaR，Itau Unibanco還通過多元化的壓力測試框架在極端情況下進行日常風險分析，以捕捉極端市場情況下潛在的重大損失。 情景基於歷史上、預期中的危機和風險因素中預先確定的衝擊。例如，對測試結果有很大影響的一個因素是資產和各個風險因素之間的相關性， 在測試的不同場景中以多種方式模擬這種影響。為了找出其最大的風險，並協助財務處和高級管理層的決策，壓力測試的結果按風險因素進行評估，並在綜合基礎上進行評估。根據BACEN通告3，通過將假設和實際的每日損失和收益與估計的每日VaR進行比較，通過反向測試技術證明瞭VaR模型的有效性, 646.在可接受的統計範圍內，在三個不同的歷史窗口(250、500和750個工作日)內，建立的VaR限制的例外數量必須與三個不同的置信度區間(99%、97.5%和95%)兼容。此 包括九個不同的樣本，因此確保了歷史VaR假設的統計質量。Itau Unibanco有一套由內部控制團隊定期執行的流程，其目標是獨立 複製通過內部模型影響市場風險資本的指標。除了週期性過程的結果外，Itau Unibanco還評估了通過風險因素測量時間段的過程和計算應力VaR的應力週期的估計 。內部模型的驗證包括幾個被認為對模型的關鍵分析至關重要的主題，例如，對模型的侷限性的評估、波動率估計中使用的參數的充分性以及輸入數據的全面性和可靠性。MR2：IMA Itau Unibanco 43下市場風險敞口的RWA流程表

風險和資本管理受市場風險影響的風險敞口如下表列出了在內部模型方法中受市場風險影響的風險敞口，用於計算資本要求。RS百萬VaR強調VaR Other Total RWAMiNT RWAMINT 12/31/2021,718 3,654 6,379 14,751風險水平變動1,859 2,355；4,214內部模型方法更新/更改以及監管收購和處置；外匯變動208(257)；(49)其他97 RWAMINT變動03/31/2022 6,785 5,752 6,476 19,013與上一季度相比，RWAMINT增加的主要原因是Itau Unibanco持有的頭寸的風險水平上升。MR3：交易組合的IMA值下表顯示了由內部市場風險模型確定的VaR和強調VaR值。R$ 百萬元3/31/2022年VaR(10天，99%)最大值289平均值176最小值96季度末132強調VaR(10天，99%)最大值289平均值151最小值68季度末208 VaR和強調VaR因利率敞口增加而較上一季度增加。Itau Unibanco 44

風險和資本管理支柱3 MR4：VaR估計與收益/損失的比較回溯測試VaR 模型的有效性通過回溯測試技術進行驗證，將每日假設和實際結果與估計的每日VaR進行比較。每日VaR是按一天維護期，根據99%的置信度，使用1,000天的歷史週期。與該模型相關的資本要求百分比為100%。下面的回溯測試分析考慮了巴塞爾銀行監管委員會(BCBS)建議的範圍。範圍分為：綠色(0到4個例外)：回測結果表明所採用模型的質量或準確性沒有任何問題；黃色(5到9個例外)：中程組， 表示預警監測，並可能指示需要審查模型；紅色(10個或更多例外)：需要採取改進行動。下圖顯示了VaR與實際和假設結果之間的比較 結果：VaR、實際損益比較和假設損益比較與假設結果有關的例外發生在2021年10月19日和2021年10月21日，金額分別為3770萬雷亞爾和790萬雷亞爾。這些過度是由當地利率市場波動水平上升造成的。關於實際結果，2021年10月19日和2021年10月21日也出現了例外，金額分別為2320萬雷亞爾和350萬雷亞爾。這些過度是由當地利率市場波動水平上升造成的。實際結果不包括手續費、經紀手續費和佣金。沒有利潤準備金。伊陶Unibanco 45

風險和資本管理3與衍生產品相關的總風險敞口衍生產品頭寸的主要目的是 管理交易賬簿和銀行賬簿中相應風險因素的風險。衍生品：與沒有中央交易對手的中央交易對手進行的交易和銀行業務2022年3月31日離岸風險因素空頭股數利率152,582(188,403)12,339(11,411)69,025(80,134)61,076(129,226)外匯222,888(211,760)106,198(102,362)24,966(42,459)271,533(252,094)股票10,203(9,447)162(3,226) 14(574)商品1942(2,280)v(6)411(4)v IRRBBA：IRRBB風險管理目標和政策BACEN(巴西中央銀行)2018年1月發佈的3,876號通告規定了評估資本充足率的方法和程序，以涵蓋銀行賬簿中持有的工具的利率風險。在本通知中，定義為：AEVE(Delta Economic Value Of Equity)定義為基本情景下受IRRBB約束的工具重新定價流量之和的現值與利率衝擊情景下相同工具重新定價流量之和的現值之差；NII(Delta淨利息收入) 定義為受IRRBB約束的工具在基本情景下的金融中介結果與利率衝擊情景下同一工具的金融中介結果之間的差額。這裏介紹的敏感性分析只是對投資組合利率敞口的靜態評估，因此，不考慮國庫部門和風險控制領域的動態管理，它們負責在不利情況下采取措施緩解風險。, 最大限度地減少重大損失。此外，還強調指出，提出的結果並不一定能轉化為可問責的或經濟的結果，因為這種分析只有利率 風險披露的目的，並説明除了Itau Unibanco採用的任何會計做法外，考慮到工具的公允價值，採取的保護措施的原則。該機構使用內部模型來衡量AEVE和ANII。AEVE 結果不代表股東權益立即受到影響。與此同時，ANII的結果表明，預期利率結果可能會出現波動。根據3,876號通告，下面展示了Itau Unibanco IRRBB風險管理的定性和定量細節。銀行賬簿中的框架和處理利率風險是指考慮到銀行賬簿中持有的工具的本金流動，對資本充足性和/或金融中介結果產生不利影響的潛在風險 。伊陶Unibanco 46

風險和資本管理支柱3資產和負債管理的要點是考慮到這些資產/負債的經濟價值以及對實際和未來銀行業績的影響，最大化銀行賬簿中持有的 頭寸的風險回報率。對銀行賬簿中持有的交易進行的利率風險管理在決策機構的治理和層級內進行，並在專門為這些目的批准的限額結構和警報下進行，由於市場風險的不同級別和類別，這是敏感的。IRRBB的管理結構使其 擁有旨在確保遵守銀行風險偏好的風險政策和控制。除了與壓力測試相關的限制外，IRRBB框架還對其他幾個風險指標設置了精細的管理限制，並對AEVE和ANII結果進行了綜合限制。資產負債管理部門負責管理資產和負債流動之間的時間錯配，並通過經濟對衝和會計對衝等策略將利率風險降至最低。所有與IRRBB相關的模型都有強大的獨立驗證流程，並由CTAM(技術模型評估委員會)批准。此外，所有的模型和流程都通過內部審計進行評估。銀行賬簿中的利率風險框架使用每日計算的管理衡量標準來進行限額控制。AEVE和ANII指標是根據風險偏好限度計算的，其他風險指標是根據管理風險限度計算的。在銀行賬面利率風險管理流程中，受自動期權約束的交易是根據內部市場模型計算的，該模型將產品儘可能拆分為線性和 非線性收益。線性收益與沒有期權的任何其他工具的處理方式類似，對於非線性收益，計算附加值並在AEVE和ANII指標上添加 。一般而言，受行為期權約束的交易被歸類為未定義合同到期日的存款或需要提前償還的產品。 未到期存款根據其性質和穩定性進行分類，以保證遵守監管限制。生存分析模型使用 歷史數據集來校準其參數，從而處理需要預付款的產品。具有同質特徵的工具流量通過特定的模型進行調整，以最適當的方式反映工具的重新定價流量。銀行賬簿包括來自Itau Unibanco不同商業渠道(零售和批發)的 資產和負債交易。銀行賬簿中固有的市場風險敞口由各種風險因素組成，這些因素是價格形成過程中市場的主要組成部分。IRRBB還包括套期保值交易，旨在將市場風險因素及其會計不對稱的劇烈波動所產生的風險降至最低。結構性錯配產生的市場風險由各種金融工具管理，如交易所交易和非處方藥衍生品。在某些情況下，根據風險和現金流特徵，使用衍生金融工具的操作可被歸類為會計套期保值。在這些情況下，對支持文件進行分析，以使會計流程中的對衝和其他變更的有效性得到持續 監控。BACEN通告3,082規定了套期保值的會計和行政程序。IRRBB模型包括一系列前提：AEVE和ANII是基於銀行賬面工具的現金流來衡量的， 分解為它們的風險因素，以隔離利率和利差成分的影響；Itau Unibanco 47

風險和資本管理部門的3號支柱對於非到期存款，模型根據其性質和穩定性進行分類，並考慮監管限制隨時間分佈；機構使用生存分析模型處理需要提前還款的信貸交易，以及 需要提前贖回的交易的經驗模型。Itau Unibanco 48

風險和資本管理3其他風險保險產品、養老金計劃和保費債券風險產品構成了Itau Unibanco保險公司的投資組合，涉及人壽保險和基本保險，以及養老金計劃和保費債券。這些產品固有的主要風險如下所述，其定義在其各自的章節中給出。承保風險：違反機構預期的保險產品、養老金計劃和保費債券產生損失的可能性，與用於計算保費、繳費和技術撥備的技術和精算基礎直接或間接相關；市場風險；信用風險；操作風險；流動性風險。根據國內和國際的最佳做法，Itau Unibanco有一個風險管理結構，確保保險、養老金和特別儲蓄產品產生的風險得到適當評估並向相關論壇報告。保險、養老金和保費債券計劃的風險管理流程是獨立的，側重於每個風險的特殊性質。Itau Unibanco的目標是確保作為長期產品抵押品的資產有保證的最低迴報，根據負債的特點進行管理，以便它們在精算上保持平衡，並在長期內具有償付能力。社會和環境風險和氣候風險社會和環境風險是指因暴露於與Itau Unibanco Holding開發的活動有關的社會和/或環境事件而造成損失的可能性。社會和環境因素被認為與Itau Unibanco Holding的業務相關，因為它們可能在短期內影響共享價值的創造, 中長期 。可持續發展和社會及環境責任政策(PRSA)根據機構問題，通過具體程序解決機構運作中最重大的風險，確立了社會和環境風險管理的指導方針、戰略和基本原則。根據流程、風險和控制的映射、與主題相關的新標準的監測以及內部系統中的發生記錄，採取行動以減少社會和環境風險。除了確定風險外，確定優先順序、應對風險、緩解、監測和報告評估風險的階段也是對Itau Unibanco Holding這一風險管理的補充。在社會和環境風險管理方面，商業領域在專門技術團隊的專門評估的支持下，遵循PRSA準則、具體流程，管理日常活動中的風險

風險和資本管理位於公司合規、信用風險和建模以及機構法律團隊的支柱3， 在管理與企業集團活動相關的所有方面的社會和環境風險方面採取綜合行動。作為管理這一風險的具體指導方針的一個例子，業務單位依賴於新產品和服務的審批治理，在其評估中設想了社會和環境風險，確保機構批准的新產品符合這一要求，以及機構運營(股東權益、分支機構基礎設施和技術)、供應商、信貸、投資和關鍵控制的具體社會和環境程序。信用風險和建模、內部控制和合規性領域反過來又支持並確保業務領域活動的治理。內部審計以獨立的方式行事，評估風險管理、控制和治理。治理還有賴於社會和環境風險委員會，該委員會的主要職責是評估和審議機構和戰略事項，以及解決涉及社會和環境風險(包括氣候風險)的產品、業務和服務。氣候風險 包括：(1)天氣模式變化引起的實物風險，如降雨和氣温增加以及極端天氣事件；和(2)氣候行動引起的經濟變化引起的過渡風險，如碳定價、氣候監管、市場風險和聲譽風險。考慮到其相關性，氣候風險已成為Itau Unibanco Holding的主要優先事項之一, 它支持氣候相關資金披露工作隊(TCFD)，並致力於落實其建議。為此，Itau Unibanco Holding正在加強與氣候風險相關的治理和戰略，並開發工具和方法來評估和管理這些風險。Itau Unibanco Holding通過應用Febraban開發的氣候風險敏感性評估工具來衡量信貸組合對氣候風險的敏感性。該工具結合了相關性和比例標準，以 確定投資組合中對氣候風險更為敏感的部門和客户，同時考慮到實際風險和過渡風險。Itau Unibanco控股公司受氣候變化影響的可能性最大的部門是：能源、運輸、材料和建築、農業、食品和林業產品。模型風險模型風險源於模型的不正確開發或維護，例如錯誤的假設，以及模型的不適當使用或應用。模型的使用可以導致更準確的決策，因此這是該機構的一項主要做法。這些模型支持多種情況下的戰略決策，如信貸審批、定價、波動率曲線估計、資本計算等。由於模型的使用越來越多，在新技術應用和數據使用擴大的推動下，Itau Unibanco通過定義準則，改進了與其開發、植入、使用和監測有關的治理, 旨在確保相關風險的質量和緩解的政策和程序。負責模型的領域的績效由操作風險和內部審計團隊進行評估，以確保遵守此類政策。在這些評估中發現的改進機會通過行動計劃得到適當處理，這些行動計劃由三條防線和高級管理人員跟進，直到結束為止。Itau Unibanco 50

風險和資本管理？支柱3監管或合規風險監管或合規風險是指與任何性質、財務損失或聲譽損害有關的風險，原因如下不遵守外部或內部標準、對監管機構的承諾，或通過遵守與企業集團活動有關的自律準則、方法或行為準則而自願作出的其他承諾。這一風險是通過一個結構化流程進行管理的，該流程旨在確定監管環境的變化，分析其對機構各部門的影響，並監測旨在遵守監管要求和上述其他承諾的行動。這一結構化流程包括以下行動：(I)瞭解監管環境的變化；(Ii)監控監管趨勢；(Iii)關注機構與監管機構、自律機構和代表實體之間的關係；(Iv)監控監管或自律合規方面的行動計劃；(V)協調遵守誠信和道德等重要規範的計劃；以及(Vi)根據內部政策中設立的 委員會的結構，在運營和合規風險論壇上報告監管問題。聲譽風險Itau Unibanco將聲譽風險理解為客户、員工、股東、投資者、監管機構、政府、供應商、媒體和整個社會可能對Itau Unibanco產生負面看法的內部做法和/或外部因素產生的風險。它可能會影響銀行的聲譽、品牌價值和/或導致財務損失。此外，這可能會影響 維持現有業務關係、獲取資金來源、吸引新業務和人才組成公司員工，甚至影響運營許可證。該機構認為，它的聲譽對於實現其長期目標極其重要, 這就是為什麼它尋求使言論、行動和道德和透明的做法保持一致，這對於提高Itau Unibanco利益攸關方的信心至關重要。Itau Unibanco的聲譽取決於其戰略(願景、文化和技能)，並源於對Itau Unibanco與其利益相關者之間關係的直接或間接經驗。由於聲譽風險直接或間接滲透到機構的所有業務和流程，Itau Unibanco的治理結構確保潛在風險仍在其業務和新產品分析的初始階段被識別、分析和管理 包括使用新技術。對聲譽風險的處理由許多流程和內部舉措構成，而這些流程和內部舉措又得到內部政策的支持，其主要目的是提供監測、管理、控制和緩解主要聲譽風險的機制。其中包括：(1)風險偏好説明；(2)預防和打擊非法行為的流程；(3)危機管理流程和業務連續性；(4)政府和機構關係的流程和準則；(5)公司溝通流程；(6)品牌管理流程；(7)監察員辦公室的舉措和對客户滿意的承諾；(7)道德準則和預防腐敗。金融機構在預防和打擊非法行為，特別是洗錢、資助恐怖主義和欺詐方面發揮着關鍵作用，其中的挑戰是查明和制止日益複雜的活動，這些活動試圖直接或間接地隱瞞所得貨物和資金的來源、地點、處置、所有權和流動。, 不受非法活動的影響。Itau Unibanco出臺了一項公司政策，以防止其參與非法行為，並通過基於透明度的治理結構、嚴格遵守包括BACEN通告3、978/20等在內的規章制度以及與警方和司法當局的合作，保護其在員工、客户、戰略合作伙伴、供應商、服務提供商、監管機構和社會中的聲譽和形象。它還尋求通過投資和培訓合格員工，不斷與當地和國際 預防和打擊非法行為的最佳做法保持一致。伊陶聯合銀行51

風險和資本管理支柱3為了遵守本公司政策的指導方針，Itau Unibanco基於以下支柱建立了一個預防和打擊非法行為的 計劃：政策和程序；客户識別流程；瞭解您的客户(KYC)流程；瞭解您的合作伙伴(KYP)流程；瞭解您的 供應商(KYS)流程；瞭解您的員工(KYE)流程；評估新產品和服務；遵守制裁；監控、選擇和分析可疑操作或情況；向監管機構報告可疑交易；以及培訓。該計劃適用於整個機構，包括巴西和海外的子公司和附屬公司。預防和打擊非法行為的治理由董事會、審計委員會、操作風險委員會、風險和資本管理委員會以及反洗錢委員會執行。介紹公司計劃中為預防和打擊非法行為而建立的指導方針的文件可在www.itau.com上查看。br/投資者關係，Itau Unibanco部分，公司治理，規則和政策，政策，預防和打擊非法行為的公司政策。此外，Itau Unibanco一直在 開發各種數據分析模型，以改進客户風險分類、交易監控和KYC方法，以提供更高的分析準確性並減少誤報。Itau Unibanco也一直在創新其建模解決方案，使用基於機器學習技術的新方法來識別潛在的可疑活動。此外，Itau Unibanco致力於保護公司信息，並在任何交易中確保客户和公眾隱私。為此，, 它擁有公司信息安全政策和網絡安全，並擁有涵蓋技術、業務領域和國際單位的治理、監控和流程控制結構，遵守主要監管機構和外部審計，以及最佳市場實踐和認證。為此，它有一個擴展的周邊保護戰略，這一概念認為信息無論在哪裏都應該受到保護：在銀行的基礎設施內、在服務提供商的雲服務中或在國際單位中，還考慮到信息的整個生命週期，從信息收集的那一刻起，一直到處理、傳輸、存儲、分析和銷燬。該戰略以嚴格的控制流程為基礎，旨在檢測、預防、不間斷監控並立即響應攻擊和基礎設施入侵企圖，從而確保安全風險的管理，併為日益數字化的未來奠定堅實的基礎。此外，全天候工作的安全運營中心(SOC)有助於電子渠道和IT基礎設施的網絡安全，有助於監控運營 ，從而將安全事件的風險降至最低。52伊陶Unibanco

風險和資本管理支柱3公司信息安全和網絡安全政策可在網站 www.itau.com.br/投資者關係部分Itau Unibanco下的公司治理、規則和政策、政策、公司信息安全和網絡安全政策下查看。國家風險國家風險是與損失有關的風險因該國政府發生的政治、經濟和社會事件或採取的行動而不履行與借款人、發行人、交易對手或擔保人有關的義務。Itau Unibanco有一個管理和控制國家風險的特定結構，由法人機構和專門的團隊組成，其職責在政策中定義。該機構有一套系統和一致的程序，包括：(1)確定國家評級；(2)確定各國的限額；(3)監測限額的使用。業務和戰略風險業務和戰略風險是指由於錯誤的戰略規劃、做出不利的戰略決策、Itau Unibanco無法實施適當的戰略計劃和/或其商業環境的變化而對業績或資本產生負面影響的風險。Itau Unibanco實施了許多機制，確保業務和戰略決策過程都遵循適當的治理標準，高管和董事會積極參與，以市場、宏觀經濟和風險信息為基礎， 旨在優化風險回報率。決策以及業務和戰略指導方針的定義有賴於董事會的充分參與，主要是通過戰略委員會，以及行政人員通過執行委員會的充分參與。為了充分處理風險，Itau Unibanco制定了將風險領域納入業務和戰略決策的治理和流程, 它們是：(I)董事會成員和高管的資歷和激勵；(Ii)預算流程；(Iii)產品評估；(Iv)自營合併和收購的評估和展望；以及(V)風險偏好 框架，例如，限制信貸集中和暴露於特定和重大風險。傳染風險傳染風險是指在緊張的情況下，在缺乏合同規定的義務或合同規定的義務之外，由於對未合併實體的財務支持，屬於保誠集團一部分的實體發生損失的可能性。Itau Unibanco有一個風險管理和控制的結構，一個敬業的團隊和一個定義角色和責任的政策。這一結構包括：(1)確定與可能產生傳染風險有關的實體；(2)評估關係中的風險；(3)監測、控制和減輕傳染風險；(4)評估對資本和流動性的影響；(5)報告。這是傳染風險治理範圍的一部分：關聯方受眾，主要由控制人、受控實體和 相關實體(定義見第4,693/18號決議)、基金會、對非合併實體的投資、關鍵產品和服務的供應商、轉讓人、相關資產的買家和賣家、擁有Itau Unibanco分銷產品的第三方和Itau Unibanco向其分銷產品的第三方組成，以及對國際單位的所有分析。新興風險它們是那些在中長期內對業務具有潛在實質性影響的風險, 但由於許多因素和影響尚不完全清楚，如替代傳統銀行服務的技術替代方案，以及與技術創新相反的客户人口結構轉變，尚沒有足夠的要素來全面評估和緩解這些因素。他們的原因可以由外部事件和結果Itau Unibanco 53

風險和資本管理在新風險出現或Itau已經監測的風險加劇時取代了支柱3。 Unibanco Holding合併。Itau Unibanco Holding的綜合治理確保了對新風險的識別和監測，使這些風險也納入了風險管理流程。操作風險 操作風險是指由於內部流程、人員或系統的故障、缺陷或不充分，或因影響戰略、戰術或操作目標的實現的外部事件而造成損失的可能性。它 包括與機構簽署的合同不充分或不足有關的法律風險，以及因機構從事的活動而導致的因違反法律而對第三方造成的懲罰和懲罰性賠償。 Itau Unibanco在內部將其風險事件歸類為：內部欺詐；外部欺詐；勞動索賠和工作場所安全不足；與客户、產品和服務相關的做法不充分；Itau Unibanco擁有有形資產或正在使用的資產的損害 ；Itau Unibanco活動中斷；信息技術(IT)系統、流程或基礎設施故障；Itau Unibanco在業績、遵守截止日期和活動管理方面出現失誤。操作風險管理包括行為風險，它受到評估產品設計和激勵模式的緩解程序的約束。檢查區域負責防欺詐 。無論其來源如何，具體案件可由風險委員會和誠信與道德委員會處理。Itau Unibanco的治理流程是通過論壇和由高級管理層組成的法人機構構建的，這些機構向董事會報告, 具有明確的角色和責任，以便將業務和管理及控制活動分開，確保各領域之間的獨立性，從而在風險方面做出平衡的決策。這反映在業務領域負責的分散基礎上進行的風險管理過程，以及由內部控制、合規和操作風險部門以獨立方式通過控制環境的方法、培訓課程、認證和監測進行的集中控制。執行區域的經理使用由操作風險、公司合規和洗錢預防區域構建和提供的公司方法。所使用的方法和工具包括機構優先風險的自我評估和地圖、流程和產品的核準、關鍵風險指標的監測和運營損失數據庫，以保證管理流程、風險、項目和新產品和服務的單一概念基礎。Itau Unibanco 54

風險和資本管理3在風險管理流程的治理中，定期向業務領域的管理人員提交關於風險監測、控制、行動計劃和運營損失的綜合報告。根據CMN第4,557號決議，文件《公共報告：操作風險的綜合管理/內部控制/合規性》，機構操作風險管理政策的摘要版本可在網站www.itau.com上找到。br/投資者關係部分，Itau Unibanco，公司治理，規則和政策，報告。 危機管理和業務連續性Itau Unibanco的業務連續性計劃的目的是保護其員工，確保其業務線的關鍵職能的連續性，並保持其運營所在市場的穩定性以及客户和戰略合作伙伴對其提供的服務和產品的信心。它建立了業務連續性計劃(BCP)，該計劃由可用於 突發事件的模塊化程序組成。現有計劃的説明/特點是：災難恢復：旨在確保在主數據中心發生故障時信息技術資源和通信的可用性和完整性，以維持關鍵系統的處理；工作場所應急：在行政大樓不可用的情況下執行活動的替代設施；業務應急： 執行關鍵過程的替代方案，無論是系統、程序還是緊急反應。為了使連續性解決方案與業務要求(流程、最少資源、法律要求)保持一致, 等)該計劃應用以下工具來評估機構：業務影響分析(BIA)：評估支持產品和服務交付的流程的關鍵程度和恢復要求。安全威脅和 漏洞分析(AVA)：識別Itau Unibanco建築附近的威脅。考慮到某些流程對第三方服務的依賴，業務連續性計劃對提供的服務不可用的風險進行評估，以應對中斷威脅。該機構設有危機管理計劃，旨在管理業務中斷事件、自然災害、環境、社會和基礎設施/運營(包括信息技術)或任何其他性質損害Itau Unibanco與其員工、客户、戰略合作伙伴和監管機構的流程的形象和聲譽和/或生存能力的影響，並做出及時和綜合的反應。該計劃與公司高級管理層建立了頻繁的文化適應流程，並不斷分析高影響的情景和事件，以制定符合當前威脅的應對計劃。為了評估效率並確定危機應對計劃的改進點，每年至少進行一次測試。Itau Unibanco 55

風險和資本管理部門：風險模型的獨立驗證Itau Unibanco獨立驗證流程和風險模型 。這是由一個獨立於業務和風險控制領域的部門完成的，以確保其評估是獨立的。內部政策中定義的驗證方法符合監管要求，如BACEN通告3,646和3,674以及2,682和4,557號決議。驗證階段包括：驗證模型的數學和理論發展；對模型進行定性和定量分析，包括變量、獨立計算器的建造和適當技術的使用；適用時，與備選模型和國際基準進行比較；模型的歷史回溯測試；評估所用系統中模型的實施是否充分。此外，驗證區對壓力測試程序進行評估。獨立驗證領域的績效以及流程和模型的驗證由內部審計進行評估，並報告給特定的高級管理委員會。準備行動計劃以應對在獨立驗證過程中發現的機會，並由3條防線和高級管理人員進行監測，直至結束。伊陶Unibanco 56

風險和資本管理第3支柱風險和資本管理第3支柱首字母縮略語詞彙A ASF可用穩定資金ATI補充一級資本AVA補充Avaliagao de Vulnerabilidade e Ameagas(威脅和漏洞分析)B巴西中央銀行巴西中央銀行商業銀行業務連續性計劃國際商業銀行巴塞爾銀行監管巴塞爾委員會BIA國際清算銀行國際清算銀行C/CCF信用轉換因素CCP不合格的中央對手方CCR對手方信用風險CDP碳披露項目CEM現行暴露方式 首席執行官兼首席執行官CET 1級普通股一級資本CGRC Comite de Gestao de Risco資本(風險與資本管理委員會)CMN/Conselho Monetario Nacional(國家貨幣委員會) Comef Comite de E穩定idade Financeira(金融穩定委員會)CRI/房地產應收賬款證書Itau Unibanco 57

風險和資本管理支柱3客户關係管理解決信用風險緩解CRO首席風險官CTAM負責技術評估委員會(技術模型評估委員會)CVA負責信用估值調整CVM負責信用估值調整(巴西證券交易委員會)DLP負責長期流動性聲明和DRL流動性風險聲明。D-SIB為國內具有系統重要性的銀行提供DV、Delta變體和EAD違約風險敞口 、ECL預計的信貸損失、EMD、Entidade Multilaterais de Desenvolvimento(多邊發展實體)、EP、赤道原則、除夕、股權的經濟價值F、Febraban、Brasileira de Bancos(巴西銀行業聯合會)、FCC、信貸轉換信貸、FIDC、信貸權利投資基金、FPR、Fator de Ponderagao de Risco(加權係數)58、缺口分析、GDP、温室氣體議定書、温室氣體排放。

風險和資本管理解決了希臘人對各種風險因素的敏感性問題。 G-SIB全球具有系統重要性的銀行H和HQLA的執行減記HQLA減記高質量流動資產減記HV波動率減記ICAAP減記內部資本充足率評估流程IMA減記內部模型方法IPV減值獨立價格核查IRRBB減記銀行賬簿中的利率風險IT信息技術K KYC減記了解您的客户 KYS瞭解您的合作伙伴KYS瞭解您的供應商LCR瞭解您的員工LCR流動資金覆蓋率LMM限制Mitigagao Maxima(最大緩解限額)M Mtm調整按市場計價N NII限制淨利息收入Itau Unibanco 59

風險和資本管理部門：NSFR支柱3：淨穩定資金比率為O。場外交易非處方藥社會責任投資原則(社會和環境責任和可持續發展政策)社會環境(社會和環境責任和可持續發展政策)社會環境(社會和環境責任和可持續發展政策)社會環境(社會和環境責任和可持續發展政策)社會環境(社會和環境責任和可持續發展政策)社會環境(社會和環境責任和可持續發展政策)社會環境(社會和環境責任與可持續發展政策)潛在信用風險和PVA(社會和環境責任與可持續發展政策)審慎估值調整QQCCP(合格中央對手方)槓桿比率(RAS)風險偏好聲明RSF要求穩定的資金來源RWA風險加權資產(RWACPAD)與信用風險敞口相關的部分RWACPrNB與非銀行私營部門的信用風險敞口相對應的風險加權資產的調整金額RWACPrNB針對CPI與市場風險敞口不為零的司法管轄區計算，使用 內部方法：RAMPAD與市場風險敞口有關的部分使用標準方法計算RWAOPAD中與操作風險資本要求計算相關的部分S-SA 公司Itau Unibanco 60

風險和資本管理3號支柱。SA-CCR？針對交易對手信用風險的標準化方法？SFN？Sistema Financeiro Nacional(國家金融系統)？SFT？證券融資交易？SOC？安全運營中心？TCFD？氣候相關金融特別工作組？br}披露？TLAC？總虧損吸收能力？TVM？tiulos de valore Mobilios(Securities)V？VaR？VaR？Vat Risk Itau Unibanco 61

風險和資本管理第3支柱風險和資本管理條例第3支柱法規彙編2007年6月27日第3,354號BACEN通告、2013年3月4日第3,644號BACEN通告、2013年3月4日第3,646號BACEN通告、2013年10月31日第3,674號BACEN通告、2015年2月26日第3,748號BACEN通告、2015年3月5日第3,749號BACEN通告、2015年10月29日第3,769號BACEN通告和2015年8月25日第3,809號BACEN通告。2016年9月13日BACEN通函3,846號；2017年12月19日BACEN通函3,869號；BACEN通函2018年9月10日3,907號；BACEN通函2020年7月7日4,068號；BACEN通函2018年1月31日3,876號；BACEN通函2012年1月30日3,082號；BACEN通函38.373號，2022年2月24日；BCB決議54號，2020年12月16日；CMN決議2,682號1999年-2014年4月25日的CMN第4,327號決議和2016年6月30日的CMN第4,502號決議和2017年2月23日的CMN第4,557號決議62

風險和資本管理：2017年6月29日的CMN第4,589號決議、2018年10月29日的CMN第4,693號決議、2021年10月21日的CMN第4,955號決議(2021年10月21日的CMN第4,958號決議)不考慮要釋放的信用額度。2)根據第54號決議，作為2022年1月1日的第 號決議，違約風險敞口操作對應於被描述為問題資產的操作，這是第4,557號決議中定義的概念。