美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
(標記一)
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根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末
或
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根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
由_至_的過渡期
佣金文件編號
指數，Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
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(述明或其他司法管轄權 |
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(國際税務局僱主身分證號碼) |
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公司或組織) |
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(主要行政辦公室地址) |
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(郵政編碼) |
(
(註冊人的電話號碼，包括區號)
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
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☒ |
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不是 |
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用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
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☒ |
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不是 |
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用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
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☒ |
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加速文件管理器 |
☐ |
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非加速文件服務器 |
☐ |
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規模較小的報告公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。[ ]
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。
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Yes |
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不是 |
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☒ |
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根據該法第12(B)條登記的證券：
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每個班級的標題 |
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交易符號 |
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註冊的每個交易所的名稱 |
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截至2022年4月29日，即最後可行日期，註冊人擁有
指數公司
表格10-Q
目錄
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頁面 |
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第一部分-財務信息 |
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3 |
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第1項。 |
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財務報表(未經審計)： |
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3 |
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截至2021年4月1日和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表 |
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3 |
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截至2022年4月1日和2021年4月2日止三個月的簡明綜合收益表 |
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4 |
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截至2022年4月1日及2021年4月2日止三個月簡明綜合全面收益表 |
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5 |
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截至2022年4月1日和2021年4月2日止三個月的股東權益簡明綜合報表 |
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6 |
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截至2022年4月1日和2021年4月2日止三個月簡明合併現金流量表 |
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7 |
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未經審計的簡明合併財務報表附註 |
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8 |
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第二項。 |
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管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
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19 |
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第三項。 |
|
關於市場風險的定量和定性披露 |
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26 |
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第四項。 |
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控制和程序 |
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26 |
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第二部分--其他資料 |
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27 |
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第1項。 |
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法律訴訟 |
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27 |
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第1A項。 |
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風險因素 |
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27 |
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第二項。 |
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未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
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27 |
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第三項。 |
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高級證券違約 |
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27 |
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第四項。 |
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煤礦安全信息披露 |
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27 |
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第五項。 |
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其他信息 |
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27 |
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第六項。 |
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陳列品 |
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28 |
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簽名 |
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29 |
- 2 -
第一部分-財務信息
項目1.財務報表
指數公司
簡明綜合資產負債表
2022年4月1日和2021年12月31日
(單位為千，面值除外)
(未經審計)
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4月1日， 2022 |
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十二月三十一日， 2021 |
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資產 |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
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$ |
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應收賬款，扣除合同損失和壞賬準備後的淨額 of $ |
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預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產、設備和租賃改進，淨額 |
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經營性租賃使用權資產 |
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商譽 |
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遞延所得税 |
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遞延薪酬計劃資產 |
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其他資產 |
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總資產 |
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$ |
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負債與股東權益 |
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流動負債： |
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應付賬款和應計負債 |
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$ |
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$ |
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應計工資總額和員工福利 |
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遞延收入 |
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經營租賃負債 |
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流動負債總額 |
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其他負債 |
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遞延補償計劃負債 |
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經營租賃負債 |
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總負債 |
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股東權益： |
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普通股，$ 於2021年4月1日及2021年12月31日發出 |
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額外實收資本 |
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累計其他綜合損失 |
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外幣折算調整 |
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) |
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( |
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留存收益 |
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庫存股，按成本計算； |
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( |
) |
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( |
) |
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股東權益總額 |
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總負債和股東權益 |
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$ |
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$ |
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附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
- 3 -
指數公司
簡明綜合損益表
截至2022年4月1日及2021年4月2日止的三個月
(單位為千，每股數據除外)
(未經審計)
|
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|
截至三個月 |
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4月1日， 2022 |
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4月2日， 2021 |
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收入： |
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報銷前收入 |
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$ |
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$ |
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報銷 |
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收入 |
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運營費用： |
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補償及相關費用 |
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其他運營費用 |
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可報銷費用 |
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一般和行政費用 |
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總運營費用 |
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營業收入 |
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其他收入，淨額： |
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利息收入，淨額 |
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雜項收入(虧損)，淨額 |
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( |
) |
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其他收入(虧損)合計，淨額 |
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( |
) |
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所得税前收入 |
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所得税 |
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( |
) |
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淨收入 |
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每股淨收益： |
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基本信息 |
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稀釋 |
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$ |
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每股計算中使用的股份： |
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基本信息 |
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稀釋 |
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宣佈的每股普通股現金股息 |
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$ |
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|
|
$ |
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附註是這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分
- 4 -
指數公司
簡明綜合全面收益表
截至2022年4月1日及2021年4月2日止的三個月
(單位：千)
(未經審計)
|
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截至三個月 |
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4月1日， 2022 |
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4月2日， 2021 |
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淨收入 |
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$ |
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$ |
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其他全面收益(虧損)： |
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外幣折算 調整，税後淨額 |
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可供出售的未實現收益 期間產生的投資證券 期間，扣除税後的淨額 |
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( |
) |
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綜合收益 |
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$ |
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$ |
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附註是這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分
- 5 -
指數公司
股東權益簡明合併報表
(單位：千)
(未經審計)
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截至2022年4月1日的三個月 |
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普通股 |
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其他內容 已繳費 |
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累計 其他 全面 |
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留用 |
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庫存股 |
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股票 |
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金額 |
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資本 |
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損失 |
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收益 |
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股票 |
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金額 |
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總計 |
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2021年12月31日的餘額 |
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$ |
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( |
) |
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( |
) |
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員工購股計劃 |
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( |
) |
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未確認的基於股票的攤銷 補償 |
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- |
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購買庫存股 |
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( |
) |
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外幣折算調整 |
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( |
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授予受限制股票單位以了結應計 獎金 |
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限制性股票單位的結算 |
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( |
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( |
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( |
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( |
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( |
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股息及股利等價權 |
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( |
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( |
) |
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淨收入 |
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- |
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- |
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|
- |
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2022年4月1日的餘額 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
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|
截至2021年4月2日的三個月 |
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普通股 |
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其他內容 已繳費 |
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累計 其他 全面 |
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留用 |
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庫存股 |
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(單位：千) |
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股票 |
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金額 |
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資本 |
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收入(虧損) |
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收益 |
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股票 |
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金額 |
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總計 |
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2021年1月1日的餘額 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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員工購股計劃 |
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- |
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- |
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- |
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- |
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( |
) |
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未確認的基於股票的攤銷 補償 |
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- |
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- |
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- |
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- |
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- |
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外幣折算調整 |
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- |
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- |
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- |
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授予受限制股票單位以了結應計 獎金 |
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- |
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限制性股票單位的結算 |
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( |
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( |
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投資未實現收益 |
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( |
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股息及股利等價權 |
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( |
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( |
) |
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淨收入 |
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- |
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- |
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- |
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2021年4月2日的餘額 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
- 6 -
指數公司
現金流量表簡明合併報表
截至2022年4月1日及2021年4月2日止的三個月
(單位：千)
(未經審計)
|
|
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截至三個月 |
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4月1日， 2022 |
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4月2日， 2021 |
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經營活動的現金流： |
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淨收入 |
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$ |
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$ |
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對淨收益與現金淨額的調整(用於) 經營活動： |
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財產、設備和資產的折舊和攤銷 租賃權改進 |
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攤銷保費和增加短期折扣 投資 |
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合同損失和壞賬準備 |
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基於股票的薪酬 |
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遞延所得税準備 |
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經營性資產和負債變動情況： |
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應收賬款 |
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) |
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預付費用和其他流動資產 |
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經營租約的變更 |
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( |
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應付賬款和應計負債 |
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應計工資總額和員工福利 |
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遞延收入 |
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經營活動提供(用於)的現金淨額 |
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投資活動產生的現金流： |
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資本支出 |
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購買短期投資 |
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短期投資到期日 |
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投資活動提供(用於)的現金淨額 |
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融資活動的現金流： |
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限制性股票單位的工資税 |
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普通股回購 |
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行使基於股票的支付獎勵 |
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股息及股利等價權 |
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用於融資活動的現金淨額 |
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外幣匯率對現金及現金等價物的影響 |
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現金和現金等價物淨減少 |
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期初現金及現金等價物 |
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期末現金及現金等價物 |
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$ |
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附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
- 7 -
指數公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
注1：
指數公司(簡稱“公司”或“指數公司”)是一家為複雜問題提供解決方案的工程和科學諮詢公司。該公司以52-53周的財政年度運作，截止日期為最接近12月最後一天的星期五。
隨附的未經審計簡明綜合財務報表是根據美國公認的中期財務信息會計原則、表格10-Q指示和美國證券交易委員會頒佈的S-X法規第10條編制的。因此，它們並不包含美利堅合眾國普遍接受的完整財務報表會計原則所要求的所有信息和附註。管理層認為，為公平列報簡明綜合財務報表所需的所有調整均已包括在內，所有該等調整均屬正常及經常性性質。截至2022年4月1日的三個月的經營業績不一定代表未來季度或年度的業績。以下信息應與公司於2022年2月25日提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告中包括的經審計的綜合財務報表及其附註一起閲讀。
未經審計的簡明合併財務報表包括Exponent公司及其子公司的賬目，這些賬目都是全資擁有的。在合併中，所有公司間賬户和交易都已取消。
估計的使用。按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制財務報表，要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表日期的資產和負債額、或有資產和負債的披露，以及該期間收入和支出的報告金額。受這種估計和假設制約的項目包括收入確認會計和估計合同損失和可疑賬户的備抵。實際結果可能與這些估計不同。
注2：收入確認
該公司幾乎所有的業務都是在時間和材料或固定價格安排下進行的。對於時間和材料合同，公司使用會計準則編碼606下的實際權宜之計：與客户簽訂合同的收入該條規定，如果一個實體有權從客户那裏獲得與該實體迄今完成的業績價值直接對應的金額的對價(例如，一個實體對提供的每小時服務收取固定金額的服務合同)，則該實體可以在該實體有權開具發票的金額中確認收入。
下表披露了該公司從時間和材料合同中產生的收入的百分比：
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截至三個月 |
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4月1日， 2022 |
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4月2日， 2021 |
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工程學和其他科學 |
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% |
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% |
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環境與健康 |
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% |
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總時間和材料收入 |
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% |
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% |
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- 8 -
對於固定價格合同，由於控制權不斷轉移給客户，公司會隨着時間的推移確認收入。客户通常控制正在進行的工作，這可以通過合同終止條款或公司對迄今為提供對公司沒有替代用途的服務而完成的工作獲得付款的權利來證明。固定價格合同的收入是根據按標準費率產生的工時與公司預計在合同期限內按標準費率產生的總工時之間的關係確認的。該公司相信，鑑於公司提供的諮詢服務的性質，這種方法可以可靠地衡量它根據固定價格合同向客户提供的諮詢服務的收入。
下表披露了公司通過固定價格合同產生的收入的百分比：
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|
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截至三個月 |
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4月1日， 2022 |
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4月2日， 2021 |
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|
工程學和其他科學 |
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% |
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% |
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環境與健康 |
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% |
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% |
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固定價格總收入 |
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% |
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% |
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遞延收入是指在提供服務之前向客户收取的金額。2022年第一季度，
報銷，包括與差旅和其他自付費用有關的費用，以及其他類似的第三方費用，如材料費用和某些分包合同，計入收入，同等數額的可償還費用計入業務費用。可報銷費用的任何加價都包括在報銷前的收入中。公司報告某些分包合同扣除分包商費用後的收入，如果公司確定它是代理，因為它的履行義務是安排由另一方提供貨物或服務。由於該公司作為代理而未計入收入的分包商費用總額為#美元。
- 9 -
附註3：公允價值計量
本公司按公允價值經常性計量若干金融資產和負債，包括貨幣市場證券、交易固定收益證券和股票證券，以及與其遞延補償計劃相關的負債。截至2022年4月1日至2021年4月2日的三個月內，公允價值計量水平之間沒有轉移。公允價值計量水平之間的任何轉移將記錄在導致轉移的事件或情況變化的實際日期。
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|
報告日的公允價值計量使用 |
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總計 |
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引自 價格中的 主動型 市場 為 雷同 資產 (1級) |
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意義重大 其他 可觀察到的 輸入量 (2級) |
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意義重大 看不見 輸入量 (3級) |
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資產 |
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貨幣市場證券(1) |
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$ |
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$ |
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$ |
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以遞延形式持有的固定收益交易證券 薪酬計劃(2) |
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以遞延補償形式持有的股票交易證券 平面圖(2) |
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總計 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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負債 |
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遞延補償計劃(3) |
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總計 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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(1) |
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(2) |
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(3) |
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- 10 -
這些特定金融資產和負債的公允價值是使用以下投入確定的：2021年12月31日(單位：千):
|
|
|
報告日的公允價值計量使用 |
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|
總計 |
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|
引自 價格中的 主動型 市場 為 雷同 資產 (1級) |
|
|
意義重大 其他 可觀察到的 輸入量 (2級) |
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意義重大 看不見 輸入量 (3級) |
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|
資產 |
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貨幣市場證券 (1) |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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|
以遞延形式持有的固定收益交易證券 薪酬計劃(2) |
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以遞延補償形式持有的股票交易證券 平面圖(2) |
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總計 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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負債 |
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遞延補償計劃(3) |
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總計 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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(1) |
包括在公司未經審計的簡明綜合資產負債表上的現金和現金等價物中。 |
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(2) |
計入本公司未經審計的簡明綜合資產負債表中的預付費用及其他流動資產和遞延薪酬計劃資產。 |
|
(3) |
計入本公司未經審計的簡明綜合資產負債表上的應計工資和員工福利及遞延薪酬計劃負債。 |
截至2022年4月1日和2021年12月31日的貨幣市場證券代表美國財政部的債務。固定收益和股票交易證券代表公司遞延補償計劃中持有的共同基金。有關公司遞延補償計劃的更多信息，請參見附註6。
截至2022年4月1日，現金和現金等價物包括以下內容(以千計)：
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毛收入 |
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毛收入 |
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攤銷 |
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未實現 |
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未實現 |
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估計數 |
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成本 |
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收益 |
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損失 |
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公允價值 |
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歸類為流動資產： |
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現金 |
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現金等價物： |
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貨幣市場證券 |
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現金等價物合計 |
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現金和現金等價物合計 |
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$ |
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$ |
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$ |
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- 11 -
截至2021年12月31日，現金和現金等價物包括以下內容(以千計)：
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攤銷 |
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未實現 |
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未實現 |
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估計數 |
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成本 |
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收益 |
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損失 |
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公允價值 |
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歸類為流動資產： |
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現金 |
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現金等價物： |
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貨幣市場證券 |
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現金等價物合計 |
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現金和現金等價物合計 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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於2022年4月1日及2021年12月31日，本公司並無任何資產或負債使用重大不可觀察輸入進行估值。
本公司於2022年4月1日和2021年12月31日的未經審計簡明綜合資產負債表中，下列金融工具未按公允價值計量，但要求披露其公允價值：應收賬款、其他資產和應付賬款。該等工具於2022年4月1日及2021年12月31日的估計公允價值與本公司未經審核的簡明綜合資產負債表所載的賬面價值大致相同。
注4：每股淨收益
每股基本金額是根據期內已發行普通股的加權平均數計算的。攤薄後的每股金額以期內已發行普通股的加權平均數計算，當攤薄時，則以發行普通股以滿足已發行的限制性股票單位及行使未償還期權購買普通股所得的潛在普通股加權平均數計算。
下表對用於計算每股基本淨收入和稀釋後淨收入的份額進行了核對：
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截至三個月 |
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(單位：千) |
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4月1日， 2022 |
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4月2日， 2021 |
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基本每股計算中使用的股份 |
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稀釋性普通股期權的影響 傑出的 |
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稀釋性限制性股票單位的影響 傑出的 |
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稀釋後每股使用的股份 計算 |
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有幾個
注5：股票薪酬
限售股單位
限制性股票單位授予旨在吸引和留住員工，並使員工利益與公司股東的利益更好地保持一致。對於選定的員工組，最高可
- 12 -
獎勵也頒發給精選的新員工和晉升人員. 這些未授予的限制性股票單位獎通常是懸崖背心
這些限制性股票單位獎勵的價值是根據授予之日公司普通股的市場價格確定的。已發放的完全既得限制性股票單位獎勵的價值作為應計獎金的減少額入賬。本公司預期以完全歸屬的限制性股票單位獎勵結算的獎金支出部分，在賺取獎金期間記為基於股票的薪酬。公司記錄了與應計獎金獎勵相關的基於股票的薪酬支出#美元
股票期權
股票期權的授予期限為
該公司使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型來確定授予的期權的公允價值。使用期權定價模型在授予日確定股票期權獎勵的公允價值受到公司股票價格以及有關一些複雜和主觀變量的假設的影響。這些變量包括獲獎期間的預期股價波動、實際和預計的員工股票期權行使行為、無風險利率和預期股息。
該公司使用歷史行權、沒收和歸屬後到期數據來估計授予的期權的預期期限。該公司普通股在相當於授予期權的預期期限的一段時間內的歷史波動率被用來估計預期波動率。期權定價模型中使用的無風險利率是以美國財政部零息債券為基礎的，其剩餘期限與期權的預期期限相似。股息率假設考慮了持續宣佈股息的預期，但被期權持有人的股息等價權所抵消。
當股票獎勵發生時，公司對沒收股票獎勵進行核算。所有以股票為基礎的支付獎勵都是在獎勵的必要服務期內以直線方式確認的。
- 13 -
附註6：遞延報酬計劃
該公司為特定的高薪員工羣體制定了無保留遞延薪酬計劃。根據這些計劃，參與者可以選擇推遲到
截至2022年4月1日和2021年12月31日，根據該計劃到期的既得利益總額為
注7：補充現金流量信息
以下為現金流量信息的補充披露：
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截至三個月 |
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(單位：千) |
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4月1日， 2022 |
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4月2日， 2021 |
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期內支付的現金： |
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所得税 |
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$ |
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$ |
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非現金投資和融資活動： |
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短期投資的未實現虧損 |
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$ |
- |
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$ |
( |
) |
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為解決應計獎金而發放的既得股票單位獎勵 |
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$ |
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$ |
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資本支出應計項目 |
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$ |
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$ |
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以經營性租賃義務換取的使用權資產 |
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$ |
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$ |
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附註8：應收賬款，淨額
截至2022年4月1日和2021年12月31日，應收賬款淨額如下：
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4月1日， |
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十二月三十一日， |
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(單位：千) |
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2022 |
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2021 |
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開票應收賬款 |
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$ |
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$ |
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未開單應收賬款 |
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合同損失和壞賬準備 |
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( |
) |
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( |
) |
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應收賬款總額，淨額 |
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$ |
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|
$ |
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該公司在其應收賬款的剩餘合同期限內保留因客户無法履行其財務義務或因影響公司全額收回到期金額的糾紛而產生的估計損失的準備金。在本公司知悉某一特定客户無力履行其財務義務或知悉與某一特定客户發生糾紛的情況下，會記入一筆特定撥備，以將已確認的應收賬款淨額減至本公司合理地相信將會收取的金額。對於所有其他客户，公司根據以下條件確認壞賬準備
- 14 -
歷史註銷、客户集中度、客户信譽、當前經濟狀況、到期金額的賬齡和未來預期。
合同損失和壞賬準備的期初和期末的對賬情況如下(以千計)：
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2021年12月31日的餘額 |
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$ |
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合同損失和壞賬準備 |
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|
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核銷 |
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( |
) |
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2022年4月1日的餘額 |
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$ |
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注9：分部報告
根據兩個主要服務領域，該公司有兩個可報告的經營部門。工程和其他科學部門是一個廣泛的服務小組，主要在工程方面為不同的實踐提供技術諮詢。環境與健康部門提供環境、流行病學和健康風險分析領域的服務。這一部分提供與環境危害和風險以及對人類健康和環境的影響有關的廣泛諮詢服務。我們的首席執行官，首席運營決策者，審核我們每個可報告部門的收入和運營收入，但在評估部門業績和資本分配時不審查總資產。
截至2022年4月1日和2021年4月2日的三個月的部門信息如下：
收入
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截至三個月 |
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(單位：千) |
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4月1日， 2022 |
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4月2日， 2021 |
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工程學和其他科學 |
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$ |
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$ |
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環境與健康 |
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總收入 |
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$ |
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|
$ |
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營業收入
|
|
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截至三個月 |
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(單位：千) |
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4月1日， 2022 |
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4月2日， 2021 |
|
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|
工程學和其他科學 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
環境與健康 |
|
|
|
|
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部門總營業收入 |
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|
|
|
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企業運營費用 |
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( |
) |
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|
( |
) |
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營業總收入 |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
某些營業費用不包括在本公司分部營業收入的計量中。這些支出包括與其人力資源、財務、信息技術和業務發展組相關的成本；由於與其遞延薪酬計劃相關的資產價值變化而產生的遞延薪酬支出/福利；與限制性股票單位和股票期權獎勵相關的基於股票的薪酬；以及其合同損失和可疑賬户撥備的變化。
- 15 -
資本支出
|
|
|
截至三個月 |
|
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|
(單位：千) |
|
4月1日， 2022 |
|
|
4月2日， 2021 |
|
||
|
工程學和其他科學 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
環境與健康 |
|
|
|
|
|
|
|
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分部資本支出總額 |
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企業資本支出 |
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資本支出總額 |
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$ |
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$ |
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與公司的公司成本中心相關的某些資本支出和相關折舊不包括在公司的部門信息中。
折舊及攤銷
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截至三個月 |
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(單位：千) |
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4月1日， 2022 |
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4月2日， 2021 |
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工程學和其他科學 |
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$ |
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$ |
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環境與健康 |
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分部折舊和攤銷總額 |
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企業折舊及攤銷 |
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折舊及攤銷總額 |
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$ |
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$ |
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注10：租約
本公司於該安排開始時決定該安排是否為租約。經營租賃計入公司簡明綜合資產負債表中的經營租賃使用權(“ROU”)資產、當期經營租賃負債和長期經營租賃負債。截至2022年4月1日，該公司沒有任何融資租賃。
淨收益資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利，租賃負債代表公司支付租賃所產生的租賃款項的義務。經營租賃ROU資產及負債於開始日期根據租賃期內租賃付款的現值確認。由於本公司的租約並無提供隱含利率，本公司根據生效日期所得的資料，採用遞增借款利率來釐定租賃付款的現值。經營租賃ROU資產還包括任何已支付的租賃付款，不包括租賃激勵。本公司的租賃條款可包括在合理確定本公司將行使該選擇權時延長或終止租約的選擇權。租賃付款的租賃費用在租賃期限內以直線法確認。經營租賃ROU資產的攤銷和經營租賃負債的變化在簡明綜合現金流量表中作為一個單獨的項目披露。
該公司租賃辦公、實驗室和存儲空間
- 16 -
公司在以下地點設有測試和工程中心
該公司的設備租賃包括在ROU資產和負債餘額中，但不是實質性的。
該公司租用其硅谷和納蒂克設施中的多餘空間。租金收入為$
簡明合併損益表的其他業務費用中所列租賃費用的構成如下：
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截至三個月 |
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截至三個月 |
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(單位：千) |
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4月1日， 2022 |
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4月2日， 2021 |
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經營租賃成本 |
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$ |
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$ |
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可變租賃成本 |
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短期租賃成本 |
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與經營租賃有關的補充現金流量信息如下：
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截至三個月 |
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|
截至三個月 |
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(單位：千) |
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4月1日， 2022 |
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4月2日， 2021 |
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為計量中包括的金額支付的現金 經營租賃負債 |
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$ |
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|
$ |
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與經營租賃有關的補充資產負債表信息如下：
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4月1日， 2022 |
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April 2, 2021 |
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加權平均剩餘租期 |
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加權平均貼現率 |
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截至2022年4月1日的經營租賃負債到期日：
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(單位：千) |
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經營租約 |
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2022年(不包括截至2022年4月1日的三個月) |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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租賃付款總額 |
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$ |
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扣除計入的利息 |
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( |
) |
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租賃總負債 |
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$ |
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注11：或有事項
本公司為不時發生的各種法律訴訟的一方，並可能對正常業務過程中產生的索賠和合同承擔或有責任，本公司在諮詢法律顧問後相信，索賠和合同的結果不會對其財務狀況、經營業績或流動資金產生重大不利影響。然而，由於法律程序固有的風險和不確定性，實際結果可能與目前的預期結果不同。所有與訴訟相關的法律費用都在發生時計入費用。
注12：後續活動
在……上面
- 18 -
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
以下討論應與本文中包含的未經審計的簡明綜合財務報表及其附註以及我們截至2021年12月31日的財政年度的經審計的綜合財務報表及其附註一起閲讀，這些報表和附註包含在我們於2022年2月25日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K財務年度報告(我們的“2021年年度報告”)中。
前瞻性陳述
這份Form 10-Q季度報告包含一些基於我們管理層的信念、以及我們管理層所做的假設和目前可獲得的信息的“前瞻性”陳述(該術語在1995年的“私人證券訴訟改革法案”和根據1933年的證券法(修訂本)和1934年的證券交易法(修訂本)頒佈的規則中有定義)。此類前瞻性陳述受到1995年《私人證券訴訟改革法》創造的安全港的約束。在本文件中使用的“打算”、“預期”、“相信”、“估計”、“預期”以及與我們或我們的管理層有關的類似表述，代表此類前瞻性陳述。此類陳述反映了我們或我們的管理層對未來事件的當前看法，可能會受到某些風險、不確定性和假設的影響。如果這些風險或不確定性中的一個或多個成為現實，或者潛在的假設被證明是不正確的，我們的實際結果、業績或成就可能與任何此類前瞻性陳述中表達或暗示的結果、業績或成就大不相同。可能導致或促成這種實質性差異的因素包括新冠肺炎大流行(包括與政府當局或我們為促進員工、供應商和客户的安全而實施的措施有關的因素；對我們的業務以及我們的客户、供應商和其他合作伙伴的業務的其他直接和間接影響；可能對我們的客户以其以前的水平利用我們的服務的能力造成不利影響的影響；我們的客户或第三方無法使用我們的設施；以及增加的和潛在的重大經濟不確定性和波動性，包括信用和收款風險以及資本和信貸市場潛在的中斷)。對我們服務的需求可能會因以下因素而下降：總體和行業特定經濟狀況的變化、我們服務的實施時間、競爭性服務和定價的影響、沒有與我們的業務相關的積壓、我們吸引和留住關鍵員工的能力、侵權改革和政府監管對我們業務的影響以及對我們的索賠產生的責任。其他風險和不確定因素在本季度報告的“風險因素”標題下和本報告的其他部分討論。包含此類前瞻性信息不應被視為美國或任何其他人表示我們預期的未來事件、計劃或期望將會實現。由於這些不確定性和風險，提醒您不要過度依賴此類前瞻性陳述，這些陳述僅在本新聞稿發佈之日起發表。我們不打算公開發布對任何此類前瞻性陳述的任何更新或修訂。
業務概述
指數公司是一家為複雜問題提供解決方案的工程和科學諮詢公司。我們由科學家、工程師和商業顧問組成的多學科團隊彙集了90多個不同的技術學科，以解決當今工業和商業面臨的複雜問題。我們的服務包括分析產品開發、產品召回、法規遵從性，以及發現與產品、人員、財產和即將到來的訴訟有關的潛在問題。
關鍵會計估計
在截至2022年4月1日的三個月內，與我們2021年年報中管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析中披露的關鍵會計估計相比，我們的關鍵會計估計沒有重大變化。
- 19 -
合併業務的結果
執行摘要
與去年同期的116,481,000美元相比，2022年第一季度的收入增長了10%，達到128,478,000美元。2022年第一季度扣除費用前的收入增長了8%，達到117,870,000美元，而去年同期為109,579,000美元.
在2022年第一季度，我們的業績是這得益於消費電子、公用事業、化工和生命科學領域客户的大量工作。在我們的主動服務中，我們繼續為我們的客户提供獨特的見解，以推動產品設計和性能的優化，同時也將我們的工程和科學專業知識與數據分析相結合，以提高安全性和降低風險。在反應方面，訴訟相關工作的反彈以及對我們產品召回相關服務的需求增加支持了我們的業績。
與去年同期的30,848,000美元相比，2022年第一季度的淨收入下降了4%，降至29,609,000美元。稀釋後每股收益降至0.56美元，而去年同期為0.58美元。淨收益和每股攤薄收益的減少是由於與基於股票的獎勵相關的超額税收利益的減少，部分被報銷前收入的增加所抵消。與股票獎勵相關的超額税收優惠在2022年第一季度降至6,040,000美元，而2021年第一季度為8,782,000美元。超額税收優惠的減少是由於與2021年第一季度相比，2022年第一季度發佈的限制性股票單位在授予日期和發佈日期之間普通股價值的增幅較小。
我們仍然專注於有選擇地增加頂尖人才和發展必要的技能，以擴大我們的市場地位，併為客户提供深入的科學研究和分析，以確定發生了什麼，以及如何防止未來的失敗或暴露。我們還繼續專注於利用新興增長領域、管理其他運營費用、從運營中產生現金、保持強勁的資產負債表以及開展股票回購和分紅等活動，以提高股東價值。
截至2022年4月1日的三個月概覽
2022年第一季度，收費工時從去年同期的356,000小時增加到374,000小時，增幅為5%。我們的利用率在2022年第一季度增加到77%，而去年同期為76%。2022年第一季度，相當於技術全職的員工人數增加了4%，達到939人，而去年同期為906人。我們繼續有選擇地聘用關鍵人才來擴大我們的能力。
截至2022年4月1日的三個月與截至2021年4月2日的三個月
收入
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截至三個月 |
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(除百分比外，以千為單位) |
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4月1日， 2022 |
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4月2日， 2021 |
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|
百分比 變化 |
|
|||
|
工程學和其他科學 |
|
$ |
104,615 |
|
|
$ |
93,609 |
|
|
|
11.8 |
% |
|
佔總收入的百分比 |
|
|
81.4 |
% |
|
|
80.4 |
% |
|
|
|
|
|
環境與健康 |
|
|
23,863 |
|
|
|
22,872 |
|
|
|
4.3 |
% |
|
佔總收入的百分比 |
|
|
18.6 |
% |
|
|
19.6 |
% |
|
|
|
|
|
總收入 |
|
$ |
128,478 |
|
|
$ |
116,481 |
|
|
|
10.3 |
% |
我們的工程和其他科學部門的收入增加是由於計費時間的增加和計費費率的提高。2022年第一季度，與去年同期的276,000小時相比，這一細分市場的計費小時數增加了5%，達到29萬小時。2022年第一季度，這一細分市場的利用率增至78%，而去年同期為77%。收費時數和使用率的增加是由廣泛的增長推動的，對我們的服務的需求持續強勁
- 20 -
來自以下位置的客户端公用事業、消費電子和生命科學部門. 相當於全職技術型員工在……裏面此細分市場在……裏面摺痕 4%至718 在此期間202年第一季度2與之相比692去年同期由於我們的招聘和留住努力.
我們環境和健康部門收入的增加是由於計費時間的增加。2022年第一季度，這一細分市場的計費小時數從去年同期的80,000小時增加到84,000小時，增幅為5%。2022年和2021年第一季度，這一細分市場的利用率均為73%。計費時間的增加是由我們評估化學品對環境影響的工作推動的。由於我們的招聘和留住努力，2022年第一季度，這一細分市場的技術全職相當於員工的人數增加了3%，達到221人，而去年同期為214人。
補償及相關費用
|
|
|
截至三個月 |
|
|
|
|
|
|||||
|
(除百分比外，以千為單位) |
|
4月1日， 2022 |
|
|
4月2日， 2021 |
|
|
百分比 變化 |
|
|||
|
補償及相關費用 |
|
$ |
68,757 |
|
|
$ |
74,538 |
|
|
|
-7.8 |
% |
|
佔總收入的百分比 |
|
|
53.5 |
% |
|
|
64.0 |
% |
|
|
|
|
2022年第一季度薪酬及相關費用的減少是由於與我們的遞延薪酬計劃相關的資產價值發生變化、工資支出增加、附帶福利增加以及獎金支出增加。2022年第一季度，與去年同期相比，遞延薪酬支出減少了10,278,000美元，其他收入淨額也相應減少，原因是與我們的遞延薪酬計劃相關的資產價值發生了變化。這一減少包括2022年第一季度計劃資產價值減少4699 000美元，而去年同期計劃資產價值增加5 579 000美元。2022年第一季度，由於我們的年度薪資調整和相當於技術全職員工的增加，工資支出增加了2,240,000美元，附帶福利增加了783,000美元。2022年第一季度，由於所得税前收入、獎金支出前收入和股票薪酬前收入相應增加，獎金支出增加了11萬美元。我們預計，隨着我們有選擇地增加新人才並根據市場狀況調整薪酬，我們的薪酬支出(不包括遞延薪酬計劃資產的價值變化)將會增加。
其他運營費用
|
|
|
截至三個月 |
|
|
|
|
|
|||||
|
(除百分比外，以千為單位) |
|
4月1日， 2022 |
|
|
4月2日， 2021 |
|
|
百分比 變化 |
|
|||
|
其他運營費用 |
|
$ |
8,165 |
|
|
$ |
7,710 |
|
|
|
5.9 |
% |
|
佔總收入的百分比 |
|
|
6.4 |
% |
|
|
6.6 |
% |
|
|
|
|
其他業務費用包括與設施有關的費用、技術材料、與計算機有關的費用以及財產、設備和租賃改進的折舊和攤銷。2022年第一季度其他業務費用增加的主要原因是，與信息技術有關的費用增加了156 000美元，辦公費用增加了113 000美元，佔用費用增加了81 000美元。資訊科技開支的增加，是由於我們繼續投資於公司的基礎設施。辦公費用和佔用費用的增加是由於相當於技術全職員工的增加，以及我們開始從遠程工作環境向辦公室過渡。我們預計，隨着我們有選擇地增加新人才，對我們的企業基礎設施進行投資，以及隨着與新冠肺炎疫情相關的業務限制取消，我們的員工隊伍重新轉移到我們的辦公室，其他運營費用將會增長。
- 21 -
可報銷費用
|
|
|
截至三個月 |
|
|
|
|
|
|||||
|
(除百分比外，以千為單位) |
|
4月1日， 2022 |
|
|
4月2日， 2021 |
|
|
百分比 變化 |
|
|||
|
可報銷費用 |
|
$ |
10,608 |
|
|
$ |
6,902 |
|
|
|
53.7 |
% |
|
佔總收入的百分比 |
|
|
8.3 |
% |
|
|
5.9 |
% |
|
|
|
|
根據我們項目的性質，每個季度的可報銷費用數額將有所不同。2022年第一季度可償還費用增加的主要原因是，隨着新冠肺炎大流行病相關商務和旅行限制的放寬，與項目有關的差旅和其他項目相關費用增加。
一般和行政費用
|
|
|
截至三個月 |
|
|
|
|
|
|||||
|
(除百分比外，以千為單位) |
|
4月1日， 2022 |
|
|
4月2日， 2021 |
|
|
百分比 變化 |
|
|||
|
一般和行政費用 |
|
$ |
4,231 |
|
|
$ |
3,273 |
|
|
|
29.3 |
% |
|
佔總收入的百分比 |
|
|
3.3 |
% |
|
|
2.8 |
% |
|
|
|
|
一般和行政費用增加的主要原因是旅費和伙食費增加459 000美元，僱員搬遷費用增加119 000美元，徵聘費用增加91 000美元，保險費增加89 000美元。旅行和用餐增加是由於新冠肺炎放寬了與疫情相關的商業和旅行限制。員工搬遷和招聘費用增加是由於相當於技術全職僱員的人數增加。責任保險費的增長是由於與我們的年度續保相關的價格上漲。我們預計，隨着我們有選擇地增加新人才，擴大我們的業務發展和員工發展計劃，以及隨着新冠肺炎疫情相關業務限制的放鬆，差旅和餐飲費用將會增加，因此一般和行政費用將會增加。
營業收入
|
|
|
截至三個月 |
|
|
|
|
|
|||||
|
(單位：千) |
|
4月1日， 2022 |
|
|
4月2日， 2021 |
|
|
百分比 變化 |
|
|||
|
工程學和其他科學 |
|
$ |
38,490 |
|
|
$ |
34,057 |
|
|
|
13.0 |
% |
|
環境與健康 |
|
|
7,835 |
|
|
|
7,918 |
|
|
|
-1.0 |
% |
|
部門總營業收入 |
|
|
46,325 |
|
|
|
41,975 |
|
|
|
10.4 |
% |
|
企業運營費用 |
|
|
(9,608 |
) |
|
|
(17,917 |
) |
|
|
46.4 |
% |
|
營業總收入 |
|
$ |
36,717 |
|
|
$ |
24,058 |
|
|
|
52.6 |
% |
與去年同期相比，我們的工程和其他科學部門在2022年第一季度的運營收入增加是由於收入的增加。收入的增長是由消費電子、公用事業、化工和生命科學領域客户的工作湧入推動的。在我們的主動服務中，我們繼續為我們的客户提供獨特的見解，以推動產品設計和性能的優化，同時也將我們的工程和科學專業知識與數據分析相結合，以提高安全性和降低風險。在反應方面，訴訟相關工作的反彈以及對我們產品召回相關服務的需求增加支持了我們的業績。
- 22 -
某些營業費用不包括在本公司分部營業收入的計量中。這些費用包括與我們的人力資源、財務、信息技術和業務發展小組相關的成本；由於與以下方面相關的資產價值變化而產生的遞延薪酬支出/福利我們的遞延補償計劃；與限制性股票單位和股票期權獎勵相關的基於股票的補償；以及我們合同損失和可疑賬户撥備的變化。
與去年同期相比，2022年第一季度公司運營費用減少的主要原因是遞延薪酬費用減少，部分被與人力資源、財務、信息技術和業務發展部門相關的成本增加所抵消。2022年第一季度，由於與我們的遞延薪酬計劃相關的資產價值的變化，遞延薪酬支出減少了10,278,000美元，與去年同期相比，其他收入淨額也相應減少。這一減少包括2022年第一季度計劃資產價值減少4699 000美元，而去年同期計劃資產價值增加5 579 000美元。
其他收入，淨額
|
|
|
截至三個月 |
|
|
|
|
|
|||||
|
(除百分比外，以千為單位) |
|
4月1日， 2022 |
|
|
4月2日， 2021 |
|
|
百分比 變化 |
|
|||
|
其他收入/(虧損)，淨額 |
|
$ |
(3,910 |
) |
|
$ |
6,068 |
|
|
|
-164.4 |
% |
|
佔總收入的百分比 |
|
|
-3.0 |
% |
|
|
5.2 |
% |
|
|
|
|
其他收入淨額主要包括與我們的遞延薪酬計劃相關的資產價值的變化，可用現金、現金等價物和短期投資賺取的利息收入，以及我們硅谷和納蒂克設施租賃空間的租金收入。其他收入淨額的減少主要是由於與我們的遞延補償計劃相關的資產價值的變化。2022年第一季度，由於與我們的遞延補償計劃相關的資產價值發生變化，與去年同期相比，其他收入淨額減少了10,278,000美元，遞延補償支出也相應減少。這一減少包括2022年第一季度計劃資產價值減少4 699 000美元，而去年同期計劃資產價值增加5 579 000美元。
所得税
|
|
|
截至三個月 |
|
|
|
|
|
|||||
|
(除百分比外，以千為單位) |
|
4月1日， 2022 |
|
|
4月2日， 2021 |
|
|
百分比 變化 |
|
|||
|
所得税 |
|
$ |
3,198 |
|
|
$ |
(722 |
) |
|
|
-542.9 |
% |
|
佔總收入的百分比 |
|
|
2.5 |
% |
|
|
-0.6 |
% |
|
|
|
|
|
實際税率 |
|
|
9.7 |
% |
|
|
-2.4 |
% |
|
|
|
|
2022年第一季度，與股票獎勵相關的超額税收優惠為6,040,000美元，而去年同期為8,782,000美元。超額税收優惠的減少是由於與2021年第一季度相比，2022年第一季度發佈的限制性股票單位在授予日期和發佈日期之間普通股價值的增幅較小。剔除超額税收優惠的影響，2022年第一季度的實際税率為28.2%，而去年同期為26.8%。調整後的實際税率增加的主要原因是不可扣除的人員薪酬增加。
- 23 -
流動資金和資本資源
我們相信，我們現有的現金、現金等價物、短期投資和運營產生的現金餘額將足以滿足我們至少在未來12個月內的營運資金需求、資本支出、未償還承諾、股票回購、股息和其他流動性需求。然而，我們繼續監測新冠肺炎疫情對我們的現金流以及對信貸和金融市場的影響。
|
|
|
截至三個月 |
|
|||||
|
(單位：千) |
|
4月1日， 2022 |
|
|
4月2日， 2021 |
|
||
|
經營活動提供(用於)的現金淨額 |
|
$ |
(6,352 |
) |
|
$ |
1,285 |
|
|
投資活動提供(用於)的現金淨額 |
|
|
(2,606 |
) |
|
|
12,488 |
|
|
用於融資活動的現金淨額 |
|
|
(73,408 |
) |
|
|
(27,026 |
) |
我們在2022年前三個月通過可用現金為我們的業務提供了資金。截至2022年4月1日，我們的現金和現金等價物為215,050,000美元，而2021年12月31日為297,687,000美元。
一般來説，我們通過經營活動提供的淨現金用於為我們的日常經營活動提供資金。第一季度運營現金需求普遍較高，這是因為我們在第一季度支付了上一年累積的年度獎金。我們最大的運營現金流來源是從客户那裏收取的款項。我們從經營活動中獲得的現金主要用於與員工相關的支出、租賃設施、税收以及包括營銷和差旅在內的一般運營費用。
與去年同期相比，2022年頭三個月用於投資活動的現金淨額有所增加，原因是短期投資的到期日減少，但短期投資購買量的減少部分抵消了這一增長。
與去年同期相比，2022年頭三個月用於融資活動的現金淨額增加，這是因為我們普通股的回購增加，部分被限制性股票單位工資税的減少所抵消。
我們預計將繼續我們的投資活動，包括資本支出。此外，現金儲備可用於根據我們的股票回購計劃回購普通股，支付股息，或戰略性地收購與我們的業務互補的專業服務公司。
我們維持一項非限定遞延薪酬計劃，以惠及一批精選的高薪員工。根據該計劃到期的既得金額107,561,000美元在2022年4月1日作為長期負債記錄在我們未經審計的簡明綜合資產負債表上。根據該計劃到期的歸屬金額為8,698,000美元，於2022年4月1日作為流動負債記錄在我們未經審計的簡明綜合資產負債表上。根據該計劃，我們指定用於支付福利的資產由拉比信託基金持有，並受制於我們債權人的債權。截至2022年4月1日，該計劃下的投資額為106,255,000美元，作為長期資產記錄在我們未經審計的精簡綜合資產負債表上。截至2022年4月1日，該計劃下的投資額為8,698,000美元，作為流動資產記錄在我們未經審計的精簡綜合資產負債表上。
在特拉華州法律允許的情況下，我們有協議，當高級官員或董事應我們的要求以此類身份服務時，我們會就某些事件或事件對我們的高級官員和董事進行賠償。賠償期涵蓋該官員或董事生前發生的所有相關事件和事件。根據這些賠償協議，我們未來可能需要支付的最大潛在金額是無限的；但是，我們有董事和官員保險，可以減少我們的風險敞口，並使我們能夠收回未來支付的任何金額的一部分。
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非公認會計準則財務指標
條例G、使用非公認會計原則(“非公認會計原則”)財務措施的條件以及其他美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)規則和條例定義和規定了使用非公認會計原則財務信息的條件。一般而言，非GAAP財務計量是對一家公司的業績、財務狀況或現金流的數字計量，不包括通常不包括在根據GAAP計算和列報的最直接可比計量中的金額。我們密切關注符合非公認會計準則定義的EBITDA和EBITDAS這兩項財務指標。我們將EBITDA定義為扣除所得税、淨利息收入、折舊和攤銷前的淨收入。我們將EBITDA定義為基於股票的薪酬之前的EBITDA。該公司將EBITDA和EBITDAS視為衡量經營業績的有用指標，以補充營業收入、淨收入和其他GAAP財務業績指標。此外，管理層認為，EBITDA和EBITDAS對過去、現在和未來的經營業績進行了有意義的比較。這些措施被用來評估我們的財務結果，制定預算和確定員工薪酬。然而，這些衡量標準應被視為根據公認會計原則編制的營業收入、現金流或其他財務績效衡量標準的補充，而不是替代或優於這些衡量標準。非公認會計準則計量與最接近的可比公認會計準則計量的對賬如下。
下表顯示了截至2022年4月1日和2021年4月2日的三個月的EBITDA(如下表所示)佔報銷前收入的百分比：
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截至三個月 |
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(除百分比外，以千為單位) |
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4月1日， 2022 |
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4月2日， 2021 |
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報銷前收入 |
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$ |
117,870 |
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$ |
109,579 |
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EBITDA |
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$ |
34,475 |
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$ |
31,753 |
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EBITDA佔之前收入的百分比 報銷 |
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29.2 |
% |
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29.0 |
% |
與去年同期相比，2022年第一季度EBITDA佔報銷前收入的百分比有所增加，主要是由於報銷前收入增長了8%。報銷前收入的增長是由於消費電子、公用事業、化工和生命科學領域客户的工作湧入。在我們的主動服務中，我們繼續為我們的客户提供獨特的見解，以推動產品設計和性能的優化，同時也將我們的工程和科學專業知識與數據分析相結合，以提高安全性和降低風險。在反應方面，訴訟相關工作的反彈以及對我們產品召回相關服務的需求增加支持了我們的業績。收入的增加是由於增加人類參與研究和訴訟項目的活動。
下表是截至2022年4月1日的三個月的EBITDA和EBITDAS與最具可比性的GAAP指標--淨收入的對賬：
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截至三個月 |
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(單位：千) |
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4月1日， 2022 |
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4月2日， 2021 |
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淨收入 |
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$ |
29,609 |
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$ |
30,848 |
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加回(減去)： |
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所得税 |
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3,198 |
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(722 |
) |
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利息收入，淨額 |
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(21 |
) |
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(29 |
) |
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折舊及攤銷 |
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1,689 |
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1,656 |
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EBITDA |
|
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34,475 |
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31,753 |
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基於股票的薪酬 |
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6,870 |
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6,282 |
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EBITDAS |
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$ |
41,345 |
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$ |
38,035 |
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項目3.關於市場風險的定量和定性披露
我們面臨與我們的現金和現金等價物餘額相關的利率風險。根據我們的投資政策，我們通過維持主要由信用質量高、平均有效期限相對較短的債務工具組成的投資組合來管理利率風險。我們投資組合中任何債券的最長有效期限為3年，而該投資組合的最高平均有效期限不能超過12個月。如果利率瞬間上升或下降100個基點，我們現金等價物投資組合的公平市場價值的變化不會對我們的財務報表產生實質性影響。我們在投資組合中不使用衍生金融工具。在本季度報告所涵蓋的10-Q表格期間，我們的利率風險敞口或如何管理這些敞口沒有任何重大變化。儘管我們努力管理利率風險，但不能保證我們會受到足夠的保護，免受利率波動帶來的風險。
我們有與我們的收入和支出相關的外幣風險，這些收入和支出以美元以外的貨幣計價，主要是英鎊、歐元、人民幣和港幣。因此，匯率的變化可能會對我們的海外子公司的收入和淨收入(以美元表示)產生負面影響。
截至2022年4月1日，我們在英國、中國和香港的業務分別擁有約1200萬美元的淨資產(功能貨幣為英鎊)、約590萬美元的功能貨幣(人民幣)和約680萬美元的功能貨幣(港元)的淨資產。
我們還有與外幣交易相關的外幣風險，以及以非功能貨幣計價的貨幣資產和負債。由於這些外幣交易的收益(損失)以及貨幣資產和負債的重新計量，我們已經並將繼續經歷淨收入的波動。截至2022年4月1日，我們擁有以非功能性貨幣計價的淨資產約630萬美元。
我們不使用外匯合約來對衝任何外匯敞口。到目前為止，外幣匯率變化對我們的綜合收入和綜合淨收入的影響並不大。然而，我們持續的國際增長增加了我們對匯率波動的敞口，因此這種波動可能會對我們未來的經營業績產生重大影響。
項目4.控制和程序
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(a) |
信息披露控制和程序的評估 |
根據修訂後的1934年證券交易法第13a-15(B)條的要求，在包括首席執行官和首席財務官在內的公司管理層的監督和參與下，對截至本季度報告所涵蓋期間結束時公司披露控制和程序(如修訂後的1934年證券交易法規則13a-15(E)或15d-15(E)所界定的)的設計和操作的有效性進行了評估。根據這一評估，公司管理層，包括首席執行官和首席財務官，得出結論，截至2022年4月1日，公司的披露控制和程序是有效的。
我們不斷審查和評估我們的披露控制和程序的設計和有效性，以隨着時間的推移改進我們的控制和程序，並糾正我們未來可能發現的任何缺陷。我們的目標是確保我們的高級管理層能夠及時獲得與我們業務有關的所有重要財務和非財務信息。雖然我們相信我們目前的披露控制和程序設計有效地實現了我們的目標，但未來影響我們業務的事件可能會導致我們大幅修改我們的披露控制和程序。
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(b) |
財務報告內部控制的變化 |
在截至2022年4月1日的三個月期間，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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第二部分--其他資料
項目1.法律訴訟
指數沒有參與任何實質性的法律訴訟。
第1A項。風險因素
與之前在公司2021年年報“風險因素”項下討論的風險因素相比，沒有發生實質性變化。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
下表提供了公司在截至2022年4月1日的三個月中回購公司普通股的信息(單位為千，不包括每股價格)：
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總計 數 的股份 購得 |
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平均值 價格 付費單位 分享 |
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總計 數量 股票 購得 作為以下內容的一部分 公開地 宣佈 節目 |
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近似值 美元價值 的股份 可能還會是 購得 在.之下 計劃(1) |
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1月1日至1月28日 |
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- |
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$ |
- |
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- |
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$ |
68,455 |
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1月29日至2月25日 |
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481,833 |
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87.01 |
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481,833 |
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176,529 |
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二月二十六日至四月一日 |
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70,765 |
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93.67 |
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70,765 |
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169,901 |
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總計 |
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552,598 |
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$ |
87.87 |
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552,598 |
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|
$ |
169,901 |
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(1) |
2019年1月31日，公司董事會宣佈以7500萬美元回購公司普通股。2020年5月29日，公司董事會宣佈追加4500萬美元用於回購公司普通股。2022年2月22日，公司董事會宣佈追加150,000,000美元用於回購公司普通股。這些回購計劃沒有到期日。 |
根據公司董事會批准的回購計劃，公司普通股的回購受到影響。
項目3.高級證券違約
不適用。
項目4.礦山安全信息披露
不適用。
項目5.其他信息
不適用。
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第六項。 EXhibit
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(a) |
展品索引 |
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31.1 |
根據1934年《證券交易法》第13a-14(A)條頒發首席執行官證書。 |
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31.2 |
根據1934年《證券交易法》第13a-14(A)條對首席財務官進行認證。 |
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32.1 |
根據《美國法典》第18編第1350條對首席執行官的證明。 |
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32.2 |
根據《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明。 |
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101.INS |
內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
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101.SCH |
內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
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101.CAL |
內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
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101.DEF |
內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
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101.LAB |
內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
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101.PRE |
內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
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展品104 |
封面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔中) |
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
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指數公司 |
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(註冊人) |
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日期：2022年5月6日 |
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凱瑟琳·福特·科里根 |
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Catherine Ford Corrigan，博士，首席執行官 |
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/s/Richard L.Schlenker |
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首席財務官理查德·L·施倫克 |
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