美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
截至本季度末的季度
或
由_至_的過渡期
佣金文件編號
(註冊人的確切姓名載於其章程)
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
(税務局僱主 識別號碼) |
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
(
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題 |
交易符號 |
註冊的每個交易所的名稱 |
|
|
|
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義：
☒ |
加速文件管理器 |
☐ |
|
非加速文件服務器 |
☐ |
規模較小的報告公司 |
|
新興成長型公司 |
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|
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是，☐不是
截至2022年4月30日，
1
Beacon屋面供應公司。
表格10-Q
截至2022年3月31日的季度
目錄
第一部分： |
|
財務信息(未經審計) |
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第1項。 |
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簡明合併財務報表 |
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簡明綜合資產負債表 |
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3 |
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簡明綜合業務報表 |
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4 |
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|
簡明綜合全面收益表 |
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5 |
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|
|
股東權益簡明合併報表 |
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6 |
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|
|
|
現金流量表簡明合併報表 |
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7 |
|
|
|
|
簡明合併財務報表附註 |
|
8 |
|
|
第二項。 |
|
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
|
22 |
|
|
第三項。 |
|
關於市場風險的定量和定性披露 |
|
32 |
|
|
第四項。 |
|
控制和程序 |
|
32 |
第二部分。 |
|
其他信息 |
|
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||
|
|
第1項。 |
|
法律訴訟 |
|
33 |
|
|
第二項。 |
|
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
|
33 |
|
|
第六項。 |
|
陳列品 |
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34 |
簽名 |
|
35 |
||||
2
第一部分：財務信息(未經審計)
第1項。 簡明合併財務報表
Beacon屋面供應公司。
縮合固結基礎噴槍牀單
(未經審計；以百萬計，每股金額除外)
|
3月31日， |
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|
十二月三十一日， |
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|
3月31日， |
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2022 |
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2021 |
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2021 |
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資產 |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
$ |
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$ |
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$ |
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應收賬款減去#美元的備付金 |
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庫存，淨額 |
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預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產和設備，淨額 |
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商譽 |
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無形資產，淨值 |
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經營性租賃使用權資產淨額 |
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|||
遞延所得税，淨額 |
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其他資產，淨額 |
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總資產 |
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$ |
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$ |
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負債與股東權益 |
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流動負債： |
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應付帳款 |
$ |
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$ |
|
|
$ |
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|||
應計費用 |
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|||
經營租賃負債的當期部分 |
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|||
融資租賃負債的當期部分 |
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長期債務/債務的當期部分 |
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流動負債總額 |
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循環信貸額度下的借款，淨額 |
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— |
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— |
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長期債務，淨額 |
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|||
遞延所得税，淨額 |
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— |
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經營租賃負債 |
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融資租賃負債 |
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總負債 |
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可轉換優先股(投票權)；$ |
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股東權益： |
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普通股(投票權)；美元 |
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未指定優先股； |
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額外實收資本 |
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|||
留存收益 |
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|||
累計其他綜合收益(虧損) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
股東權益總額 |
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|||
總負債和股東權益 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
見簡明合併財務報表附註
3
Beacon屋面供應公司。
精簡彙總狀態運營企業
(未經審計；以百萬計，每股金額除外)
|
截至3月31日的三個月， |
|
|||||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
淨銷售額 |
$ |
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$ |
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||
產品銷售成本 |
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毛利 |
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運營費用： |
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銷售、一般和行政 |
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折舊 |
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攤銷 |
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總運營費用 |
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||
營業收入(虧損) |
|
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||
利息支出、融資成本和其他 |
|
|
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||
債務清償損失 |
|
— |
|
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|
所得税前持續經營的收入(虧損) |
|
|
|
|
( |
) |
|
所得税準備金(受益於) |
|
|
|
|
( |
) |
|
持續經營的淨收益(虧損) |
|
|
|
|
( |
) |
|
非持續經營的淨收益(虧損)1 |
|
— |
|
|
|
|
|
淨收益(虧損) |
|
|
|
|
( |
) |
|
優先股股息 |
|
|
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|
|
||
普通股股東應佔淨收益(虧損) |
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
|
|
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|
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加權平均已發行普通股2: |
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基本信息 |
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稀釋 |
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||
每股淨收益(虧損)2: |
|
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基本--持續運作 |
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
基本--非連續性業務 |
|
— |
|
|
|
|
|
每股基本淨收益(虧損) |
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
稀釋--持續運營 |
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
稀釋--非連續性業務 |
|
— |
|
|
|
|
|
每股攤薄淨收益(虧損) |
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
______________________________
1
2
見簡明合併財務報表附註
4
Beacon屋面供應公司。
簡明合併報表或F綜合收益
(未經審計；以百萬計)
|
截至3月31日的三個月， |
|
|||||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
淨收益(虧損) |
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
其他全面收益(虧損)： |
|
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||
外幣折算調整 |
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衍生工具公允價值變動的未實現收益(虧損)，税後淨額 |
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|
||
其他全面收益(虧損)合計 |
|
|
|
|
|
||
綜合收益(虧損) |
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
見簡明合併財務報表附註
5
比亞Con屋面供應公司。
股東權益簡明合併報表
(未經審計；以百萬計)
|
普通股 |
|
|
|
|
|
留用 |
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|||||||||
|
股票 |
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|
金額 |
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|
APIC1 |
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|
收益 |
|
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AOCI2 |
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總計 |
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截至2022年3月31日的三個月 |
|
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||||||
截至2021年12月31日的餘額 |
|
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$ |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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普通股回購和報廢，淨額3 |
|
( |
) |
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
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|
( |
) |
股權遠期合約3 |
|
— |
|
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|
— |
|
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|
( |
) |
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|
— |
|
|
|
— |
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|
( |
) |
發行普通股，扣除扣繳税款的股份 |
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— |
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— |
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— |
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基於股票的薪酬 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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其他全面收益(虧損) |
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— |
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— |
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— |
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淨收益(虧損) |
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— |
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— |
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— |
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— |
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優先股股息 |
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— |
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— |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
截至2022年3月31日的餘額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
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截至2021年3月31日的三個月 |
|
|
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2020年12月31日的餘額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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發行普通股，扣除扣繳税款的股份 |
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— |
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— |
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— |
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基於股票的薪酬 |
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其他全面收益(虧損) |
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— |
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— |
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— |
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淨收益(虧損) |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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優先股股息 |
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— |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
截至2021年3月31日的餘額 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
|
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$ |
( |
) |
|
$ |
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____________________________________
見簡明合併財務報表附註
6
Beacon屋面供應公司。
精簡彙總狀態現金流項目1
(未經審計；以百萬計)
|
截至3月31日的三個月， |
|
|||||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
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經營活動 |
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淨收益(虧損) |
$ |
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$ |
( |
) |
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將淨收益(虧損)與經營活動提供(用於)的現金淨額進行調整： |
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折舊及攤銷 |
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基於股票的薪酬 |
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一定的利息支出和其他融資成本 |
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債務清償損失 |
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— |
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出售固定資產和其他收益 |
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( |
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( |
) |
遞延所得税 |
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( |
) |
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出售業務的虧損 |
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— |
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|
經營性資產和負債變動情況： |
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應收賬款 |
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( |
) |
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( |
) |
盤存 |
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( |
) |
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( |
) |
預付費用和其他流動資產 |
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( |
) |
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|
應付賬款和應計費用 |
|
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|
||
其他資產和負債 |
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( |
) |
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經營活動提供(用於)的現金淨額 |
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( |
) |
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( |
) |
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投資活動 |
|
|
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購置財產和設備 |
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( |
) |
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( |
) |
收購業務，淨額 |
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( |
) |
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— |
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出售業務所得收益 |
|
— |
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|
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出售資產所得收益 |
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投資活動提供(用於)的現金淨額 |
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( |
) |
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融資活動 |
|
|
|
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循環信貸額度下的借款 |
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|
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— |
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循環信貸額度下的付款 |
|
( |
) |
|
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( |
) |
定期貸款項下的付款 |
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( |
) |
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( |
) |
設備融資安排和融資租賃項下的付款 |
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( |
) |
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|
( |
) |
普通股回購和報廢，淨額 |
|
( |
) |
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|
— |
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股權遠期合同預付款 |
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( |
) |
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— |
|
優先股股息的支付 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
發行與股權獎勵有關的普通股所得款項 |
|
|
|
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|
||
支付與股權獎勵的股份淨額結算有關的税項 |
|
( |
) |
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( |
) |
融資活動提供(用於)的現金淨額 |
|
|
|
|
( |
) |
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匯率變動對現金及現金等價物的影響 |
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( |
) |
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現金及現金等價物淨增(減) |
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( |
) |
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期初現金及現金等價物 |
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期末現金和現金等價物 |
$ |
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補充現金流信息 |
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由非持續經營提供(用於)的營運現金流 |
$ |
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) |
期內支付的現金： |
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|
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利息 |
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$ |
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所得税，扣除退款的淨額2 |
$ |
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$ |
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見簡明合併財務報表附註
7
Beacon屋面供應公司。
簡明合併財務報表附註
(未經審計；除每股金額或其他説明外，以百萬計)
1.公司概況
Beacon Roofing Supply，Inc.(“Beacon”或“公司”)於
於2021年2月10日，根據本公司與ASP Sailor Acquisition Corp.(“ASP”)於2020年12月20日訂立的若干股權購買協議(“購買協議”)，本公司完成向基礎建材控股有限公司(“FBM”)出售其室內產品及絕緣業務(“室內產品”)，價格約為$
本公司主要以“Beacon Building Products”的商標經營業務，併為所有客户提供服務
2.主要會計政策摘要
陳述的基礎
公司按照美國中期財務信息公認會計原則(“公認會計原則”)和美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的要求編制簡明綜合財務報表。在這些規則允許的情況下，某些腳註或其他財務信息已被濃縮或省略。此外，該公司在截至2021年3月31日的三個月中將室內產品反映為非持續經營。除非另有説明，本簡明綜合財務報表的所有附註中的金額和披露均與公司的持續經營有關。某些前期金額已重新分類，以符合本期列報。
現提交截至2021年3月31日的資產負債表，以便更好地瞭解季節性波動對公司財務狀況的影響。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月期間分別有63個工作日。
2021年8月11日，公司董事會批准將財年結束日期從9月30日改為12月31日。公司2022財年從2022年1月1日開始，到2022年12月31日結束。這一變化更好地使公司的財務報告日曆與許多行業同行保持一致，並通過將預算、實物庫存和績效審查週期的時間從公司一年中最繁忙的時間轉移出來，提供了內部好處。
管理層認為，簡明綜合財務報表包括所有正常和經常性調整，這些調整被認為是公平列報公司財務狀況和經營業績所必需的。截至2022年3月31日的三個月的業績不一定代表截至2022年12月31日的12個月的預期業績。
這些未經審計的簡明綜合財務報表應與公司截至2021年9月30日的最新年度報告Form 10-K中包含的已審計綜合財務報表及其附註以及公司2021年10月1日至2021年12月31日的Form 10-Q過渡報告中包含的未經審計簡明綜合財務報表及其附註一併閲讀。
預算的使用
按照公認會計原則編制合併財務報表要求管理層作出估計和假設，這些估計和假設會影響這些精簡合併財務報表和附註中報告的金額。受此類估計影響的重要項目包括應收賬款、供應商獎勵、庫存、採購價格分配、商譽和無形資產以及所得税。在制定這些估計時所做的假設考慮了新型冠狀病毒(“新冠肺炎”)對經濟的影響和公司的預期結果。實際金額可能與這些估計值有很大差異。
企業合併
這個公司使用會計中的收購方法記錄導致業務合併的收購。根據這一方法，本公司記錄了收購的資產，包括可以識別和命名的無形資產，以及根據收購日的估計公允價值承擔的負債。本公司採用收益法確定公允價值
8
收購的無形資產，特別是客户關係的多期超額收益法和商號的特許權使用費減免法。在確定這些估計公允價值時使用了各種第3級公允價值假設，包括銷售增長率、成本協同效應、客户流失率、貼現率和其他預期財務信息等項目。購買價格超過所取得的資產和承擔的負債的公允價值，計入商譽。隨着有關收購資產和承擔的負債的更多信息可用，與收購會計有關的估計數可能會發生變化。與收購相關的交易成本在發生時計入費用，並作為銷售、一般和行政費用的組成部分計入簡明綜合經營報表。
最近的會計聲明--尚未採納
2021年10月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了ASU 2021-08，企業合併--從與客户的合同中核算合同資產和合同負債“該指導意見旨在通過解決實踐中的多樣性問題，改進與企業合併中客户獲得的收入合同的會計處理。指導意見要求購買方按照專題606確認和計量在企業合併中購入的合同資產和負債，就好像購買方發起了合同一樣，而不是在購置日按公允價值確認和計量這種合同資產和負債。該標準將對2023年1月1日之後發生的企業合併生效。允許及早領養。該指導將前瞻性地應用於在生效日期或之後發生的收購。本公司將繼續評估這一指導的影響，這將取決於未來任何業務合併中承擔的合同資產和負債。
2020年3月，FASB發佈了ASU 2020-04，參考匯率改革(主題848)，促進參考匯率改革對財務報告的影響“指導意見提供了可選的實際權宜之計，以減輕與參考匯率改革有關的合同修改和對衝會計方面的潛在負擔。2021年1月，FASB發佈了ASU 2021-01，參考匯率改革(主題848)，範圍，“澄清指導意見的範圍，減少實踐中潛在的多樣性。該標準自2020年3月12日起至2022年12月31日止有效。然而，該標準不適用於在2022年12月31日之後進行的合同修改，以及在此之後簽訂或評估的套期保值關係。公司將在選舉期間評估和披露本指導意見的影響，以及這樣做的性質和原因。
3.收購
本公司並無就以下交易提供形式上的營運業績，因個別及整體交易對本公司並無重大影響。這些交易的經營結果從收購之日起包含在公司的簡明綜合經營報表中。
中途
2021年11月1日，公司收購了
本公司按估計收購日期的公允價值記錄與本次交易有關的收購資產和承擔的負債，結果為$
克拉布特裏
2022年1月1日，公司購買了
本公司按估計收購日期的公允價值記錄與本次交易有關的收購資產和承擔的負債，結果為$
勞瑞‘s
在我們於2017年5月1日收購Lowry‘s Inc.的過程中，該公司記錄了賠償預提負債，在每個報告期重新計量為公允價值，直到或有事項得到解決。在截至2022年3月31日的三個月內，意外情況得到解決，公司解除了賠償扣留責任，產生了#美元的收益
9
4.資產剝離
太陽能產品
2021年12月1日，公司完成剝離旗下太陽能產品業務(“太陽能產品”)，以專注於公司核心外飾業務。該公司錄得銷售虧損#美元。
室內產品
2021年2月10日，公司根據採購協議完成了向FBM出售室內產品的交易，交易金額約為$
本公司完成了對之前於2018年收購的淨資產的剝離(定義見附註6)，以降低淨槓桿率，加強其資產負債表，加強領導重點，並提供財務靈活性，以在其核心外部業務中追求戰略增長舉措。
下表將構成非連續性業務税前收入(虧損)的主要細目與簡明合併業務報表中列示的非連續性業務淨收益(虧損)進行核對(單位：百萬)：
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截至三個月 |
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March 31, 2021 |
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淨銷售額 |
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產品銷售成本 |
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) |
銷售、一般和行政 |
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( |
) |
折舊及攤銷 |
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( |
) |
其他收入(虧損) |
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— |
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銷售損失 |
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( |
) |
非持續經營的税前收益(虧損) |
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所得税準備金(受益於) |
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非持續經營的淨收益(虧損) |
$ |
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有幾個
5.淨銷售額
下表顯示了該公司按產品線和地理位置劃分的淨銷售額(單位：百萬)：
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美國 |
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加拿大 |
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總計 |
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截至2022年3月31日的三個月 |
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住宅屋面產品 |
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$ |
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$ |
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非住宅屋面產品 |
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配套建築產品 |
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總淨銷售額 |
$ |
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$ |
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$ |
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截至2021年3月31日的三個月 |
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住宅屋面產品 |
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$ |
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$ |
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非住宅屋面產品 |
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配套建築產品 |
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總淨銷售額 |
$ |
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$ |
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$ |
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每股淨收益(虧損)
每股基本淨收益(虧損)的計算方法為：將普通股股東應佔淨收益(虧損)除以當期已發行普通股的加權平均數，不考慮普通股等價物或優先股轉換(定義見下文)。普通股等價物包括行使股票期權和授予限制性股票單位獎勵時可發行的增量普通股。每股普通股攤薄後淨收益(虧損)通過除以淨額計算
10
普通股股東應佔收益(虧損)除以當期已發行普通股的完全攤薄加權平均數。
關於於2018年1月2日收購聯合建築產品公司(“聯合”)(“聯合收購”)，本公司完成出售
每股攤薄淨收益(虧損)是利用IF折算和兩類法中最具攤薄作用的結果來計算的。在這兩種方法中，應佔普通股股東的淨收益(虧損)和已發行的加權平均普通股都進行了調整，以計入假定發行的具有攤薄性質的潛在普通股的影響，但須遵守攤薄排序規則。
下表列出了每股基本和稀釋後淨收益(虧損)的構成和計算(單位為百萬，但每股金額除外；由於四捨五入，某些金額可能不會重新計算)：
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截至3月31日的三個月， |
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2022 |
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2021 |
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分子： |
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持續經營的淨收益(虧損) |
$ |
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$ |
( |
) |
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優先股股息 |
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( |
) |
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( |
) |
分配給參與證券的持續經營未分配收入 |
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( |
) |
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— |
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普通股股東持續經營的淨收益(虧損)--基本收益和攤薄收益 |
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( |
) |
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普通股股東非持續經營的淨收益(虧損)--基本收益和攤薄收益 |
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— |
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普通股股東應佔淨收益(虧損)--基本收益和稀釋收益 |
$ |
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$ |
( |
) |
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分母： |
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加權平均已發行普通股-基本 |
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普通股等價物的效力 |
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加權平均已發行普通股-稀釋 |
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每股淨收益(虧損)： |
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基本--持續運作 |
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$ |
( |
) |
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基本--非連續性業務 |
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— |
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每股基本淨收益(虧損) |
$ |
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$ |
( |
) |
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稀釋--持續運營 |
$ |
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$ |
( |
) |
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稀釋--非連續性業務 |
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— |
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每股攤薄淨收益(虧損) |
$ |
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$ |
( |
) |
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下表包括未來可能成為稀釋性普通股的股票數量(單位：百萬股)。這些股份不包括在每股攤薄淨收益(虧損)的計算中，因為其影響要麼是反攤薄的，要麼是不符合必要的業績條件的：
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截至3月31日的三個月， |
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2022 |
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2021 |
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股票期權 |
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優先股 |
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股權遠期合約 |
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— |
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7.股票薪酬
2019年12月23日，公司董事會批准了Beacon Roofing Supply，Inc.第二次修訂和重新發布的2014年庫存計劃(《2014計劃》)。2020年2月11日，公司股東批准了另一項
11
員工和非僱員董事。2014年計劃規定，所有失效、沒收、到期、終止、取消和扣留獎勵的股票，包括來自前身計劃的股票，都應退回2014計劃，並可供發行。截至2022年3月31日，有
所有的非既得性股權獎勵都包含控制機制的“雙觸發”變化。除非上市公司以公平的方式繼續或接受獎勵，否則此類獎勵應在緊接控制權變更之前完全歸屬(就限制性股票單位獎勵而言，業績條件為
股票期權
不合格的股票期權通常到期
授予的期權的公允價值截至2022年3月31日的三個月是根據布萊克-斯科爾斯期權定價模型估計的，該模型採用以下加權平均假設：
無風險利率 |
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% |
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預期波動率 |
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% |
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預期壽命(年) |
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股息率 |
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下表彙總了所有股票期權活動截至2022年3月31日的三個月(單位為百萬，不包括每股金額和時間段)：
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選項 |
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加權的- |
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加權的- |
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集料 |
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截至2021年12月31日的餘額 |
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$ |
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$ |
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授與 |
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已鍛鍊 |
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( |
) |
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取消/沒收 |
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( |
) |
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截至2022年3月31日的餘額 |
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$ |
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$ |
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已歸屬並預計在2022年3月31日之後歸屬 |
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$ |
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$ |
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自2022年3月31日起可行使 |
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$ |
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$ |
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_____________________________
於截至二零二二年及二零二一年三月三十一日止三個月內，本公司錄得與$
下表彙總了有關股票期權的其他信息(單位為百萬，但每股金額除外)：
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截至3月31日的三個月， |
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2022 |
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2021 |
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加權-已授予的每股股票期權的平均公允價值 |
$ |
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$ |
— |
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授予日期已歸屬股票期權的公允價值總額 |
$ |
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$ |
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行使股票期權的總內在價值 |
$ |
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$ |
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限售股單位
基於時間的授予員工的限制性股票單位(“RSU”)獎勵以連續受僱為條件，通常在授予日期的三週年時授予。公司還向管理層授予某些RSU獎勵，這些獎勵可能會額外遏制市場
12
或性能條件。市場條件採用蒙特卡羅估值模型，將市場條件納入管理獎勵授予日的公允價值。具有市場條件的管理獎勵的薪酬費用在服務期內確認，如果不符合市場條件，則不會沖銷。對於有業績條件的獎項，將授予的實際獎項數量範圍為
授予非僱員董事的RSU在授予日的一週年時繼續服務和歸屬(除非在某些條件下)。一般來説，在非員工董事在董事會的服務終止之前，作為RSU基礎的普通股沒有資格分配，對於2014財年之前授予的非員工董事RSU，股份分派日期為董事終止董事會服務後六個月。任何非僱員董事如持有Beacon股權(定義為普通股及未清償既有股權獎勵)，而其公允價值總額大於或等於董事會年度現金預留額的五倍，則可選擇讓未來RSU授予的任何款項與歸屬同時結算。
下表彙總了的所有RSU活動截至2022年3月31日的三個月(單位：百萬，授予日公允價值除外)：
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RSU |
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加權平均授予日期公允價值 |
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截至2021年12月31日的餘額 |
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$ |
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授與 |
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已釋放 |
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( |
) |
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取消/沒收 |
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( |
) |
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截至2022年3月31日的餘額 |
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$ |
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已歸屬並預計在2022年3月31日之後歸屬1 |
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$ |
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_________________________________________
上表為截至2022年3月31日的三個月內授予的年度RSU定期獎勵，以及與公司雄心勃勃的2025年戰略計劃相關的特別贈款，約
於截至2022年3月31日及2021年3月31日止三個月內，本公司錄得與以下各項有關的股票薪酬開支$
下表彙總了有關RSU的其他信息(單位為百萬，但每股金額除外)：
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截至3月31日的三個月， |
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2022 |
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2021 |
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加權-授予的每股RSU的平均公允價值 |
$ |
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$ |
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授予日期授予的RSU的公允價值總額 |
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$ |
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發佈的RSU的總內在價值 |
$ |
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$ |
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8.股份回購計劃
於2022年2月24日，本公司宣佈一項新的股份回購計劃(“回購計劃”)，根據該計劃，本公司可購買最多$
13
時機，根據回購計劃進行的股份回購的數量、數量和性質由管理層酌情決定，並可隨時暫停或終止。根據回購計劃回購的股票將立即停用，幷包括在授權但未發行的股票類別中。收購價格超過普通股面值的部分反映在留存收益中。
於2022年3月10日，根據回購計劃，本公司與花旗銀行(“花旗”)訂立了一項回購美元的可變期限ASR主協議(“ASR協議”)。
於截至2022年3月31日止三個月內，本公司亦於公開市場進行回購
截至2022年3月31日，該公司約有
9.商譽和無形資產
商譽
下表列出了年度內商譽賬面值的變化。截至2022年3月31日的三個月(單位：百萬)：
截至2021年12月31日的餘額 |
$ |
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收購 |
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( |
) |
翻譯和其他調整 |
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截至2022年3月31日的餘額 |
$ |
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截至2022年3月31日止三個月的商譽賬面值變動主要是由於收購Midway的計價期間調整所致。有關更多信息，請參見注釋3。
無形資產
無形資產的壽命從
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3月31日， |
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十二月三十一日， |
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3月31日， |
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加權的- |
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2022 |
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2021 |
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2021 |
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(年) |
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應攤銷無形資產： |
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競業禁止協議 |
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客户關係 |
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商標 |
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應攤銷無形資產總額 |
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累計攤銷 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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應攤銷無形資產總額，淨額 |
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無限期存在的商標 |
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無形資產總額(淨額) |
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$ |
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$ |
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__________________________________
14
下表彙總了無形資產的估計未來攤銷費用(單位：百萬)：
截至十二月三十一日止的年度： |
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2022 (Apr - Dec) |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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此後 |
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未來攤銷費用總額 |
$ |
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10.融資安排
下表彙總了所有未償債務(扣除未攤銷債務發行成本後的淨額)和其他融資安排(單位：百萬)：
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3月31日， |
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十二月三十一日， |
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3月31日， |
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2022 |
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2021 |
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2021 |
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循環信貸額度 |
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2026 ABL: |
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美國左輪手槍1 |
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2026年加拿大旋轉車 |
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循環信貸額度下的借款，淨額 |
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長期債務，淨額 |
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定期貸款： |
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定期貸款2 |
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定期貸款3 |
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當前部分 |
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) |
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定期貸款項下的長期借款 |
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高級註釋： |
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高級附註5 |
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高級附註6 |
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優先票據項下的長期借款 |
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長期債務，淨額 |
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$ |
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設備融資設施，淨額 |
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設備融資設施7 |
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$ |
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當前部分 |
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( |
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設備融資項下的長期債務，淨額 |
$ |
— |
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$ |
— |
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$ |
— |
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_______________________________
2021年債務再融資
於2021年5月，本公司訂立多項融資安排，為若干債務工具進行再融資，以利用較低的市場利率(“2021年債務再融資”)。這些交易包括一筆新的美元
15
與2021年債務再融資有關的融資安排有若干貸款人蔘與本公司先前訂立的融資安排；因此，部分交易計入債務清償或債務修改。該公司確認了一筆債務清償損失，共計#美元。
2029年高級債券
2021年5月10日，本公司及其若干附屬公司作為擔保人完成了一項非公開發行，募集金額為$
2029年優先債券和相關附屬擔保是以非公開交易的形式發行和出售的，不受1933年證券法(經修訂)(“證券法”)的登記要求的約束，按照證券法第144A條的規定向合格的機構買家出售，並根據證券法的S條向美國境外的非美國人出售。2029年高級票據和相關附屬擔保沒有也不會根據證券法或任何州或其他司法管轄區的證券法進行登記，如果沒有登記或獲得適用於證券法和其他適用證券法登記要求的豁免，不得在美國發售或出售。
截至2022年3月31日，2029年高級債券的未償還餘額淨額為$
2026 ABL
2021年5月19日，本公司簽訂了一項
此外，新高級抵押信貸安排及2029年優先票據受負面契諾所規限，除其他事項外，除若干例外情況外，限制本公司的能力及其受限制附屬公司的能力：(I)產生債務(包括擔保責任)；(Ii)產生留置權；(Iii)進行合併或其他基本改變；(Iv)處置若干財產或資產；(V)作出若干付款、股息或其他分派；(Vi)作出若干收購、投資、貸款及墊款；(Vii)提前償還若干債務；(Viii)改變其業務性質；(Ix)與聯屬公司進行若干交易；(X)從事售後回租交易；及(Xi)訂立若干其他限制性協議。2026年ABL的擔保是對公司和每個擔保人的幾乎所有賬户和其他應收款、動產票據、存款賬户(不包括任何此類賬户，包含可識別的定期優先抵押品收益(定義如下))、庫存，以及在與上述和其他ABL優先抵押品相關的範圍內，一般無形資產(不包括公司任何子公司的股權和所有知識產權)、工具、投資財產(但不包括公司任何子公司的股權)、商業侵權索賠、信用證、支持義務和信用證權利，連同與前述有關的所有簿冊、記錄和文件，以及上述各項的所有收益和產品，但須受某些慣常例外情況所限(“ABL優先抵押品”)，以及對本公司及每名擔保人的幾乎所有其他資產，包括本公司或任何擔保人持有的任何附屬公司的所有股權的第二優先留置權, 受某些習慣例外的約束(“條款優先抵押品”)。Beacon銷售收購，
16
加拿大Beacon Roofing Supply Canada Company是根據新斯科舍省的法律成立的一家無限責任公司，也是該公司的子公司，是根據2026年ABL的加拿大借款人。2026年ABL由本公司活躍的美國子公司以聯合和若干方式提供全面和無條件的擔保。
截至2022年3月31日，2026年ABL的未償還餘額淨額為$
2028年定期貸款
2021年5月19日，本公司簽訂了一項
2028年的定期貸款由期限優先抵押品的共享第一優先留置權和ABL優先抵押品的共享第二優先留置權獲得擔保。某些被排除的資產將不包括在期限優先抵押品和ABL優先抵押品中。2028年的定期貸款由該公司在美國的某些活躍子公司以聯合和若干方式提供全額和無條件擔保。
截至2022年3月31日，2028年定期貸款的未償還餘額，淨額為$
2019年債務再融資
2026年高級債券
2019年10月9日，本公司及其若干附屬公司作為擔保人完成了一次非公開發行，募集金額為$
2026年優先票據和相關附屬擔保是以非公開交易的形式提供和出售的，不受證券法的註冊要求限制，根據證券法第144A條向合格機構買家出售，根據證券法S條向美國境外的非美國人提供和出售。2026年高級票據和相關附屬擔保沒有也不會根據證券法或任何州或其他司法管轄區的證券法進行登記，如果沒有登記或獲得適用於證券法和其他適用證券法登記要求的豁免，不得在美國發售或出售。
該公司將債務發行成本資本化為#美元
截至2022年3月31日，2026年高級債券的未償還餘額淨額為$
融資--聯合收購
就聯合收購事項，本公司訂立多項融資安排，總額達$
17
該等融資安排所得款項用於資助安聯收購、再融資或以其他方式清償所有第三方債務、支付與收購有關的費用及開支，以及為其他一般公司用途提供營運資金及資金。該公司將新債發行成本資本化，總額約為$
2023 ABL
2018年1月2日，本公司簽訂了一項
2025年定期貸款
2018年1月2日，本公司簽訂了一項
2025年高級債券
2017年10月25日，公司的全資子公司Beacon託管公司完成了一次非公開發行，募集資金為#美元。
11.租契
下表彙總了簡明合併業務報表中確認的租賃費用的組成部分(單位：百萬；數額包括持續業務和非持續業務)：
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截至3月31日的三個月， |
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2022 |
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2021 |
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經營租賃成本 |
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融資租賃成本： |
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使用權資產攤銷 |
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租賃債務利息 |
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可變租賃成本 |
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總租賃成本 |
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$ |
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18
下表列出了與公司租賃相關的補充現金流信息(單位：百萬)：
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截至3月31日的三個月， |
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2022 |
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2021 |
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為計量租賃義務所包括的金額支付的現金： |
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來自經營租賃的經營現金流 |
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融資租賃的營運現金流 |
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融資租賃產生的現金流 |
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以新的融資租賃負債換取的使用權資產 |
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$ |
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以新的經營租賃負債換取的使用權資產 |
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$ |
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截至2022年3月31日，公司的經營租賃的加權平均剩餘租期為
下表彙總了截至的未來租賃付款2022年3月31日(單位：百萬)：
截至十二月三十一日止的年度： |
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經營租約 |
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融資租賃 |
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2022 (Apr - Dec) |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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此後 |
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未來租賃支付總額 |
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推定利息 |
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租賃總負債 |
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$ |
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12.承付款和或有事項
根據各種聯邦、州和地方環境法律和法規，本公司將面臨或有虧損；然而，本公司不知道任何合理可能的虧損會對其運營結果、財務狀況或流動性產生重大影響。潛在或有損失包括消除或減輕本公司或其他各方放置、儲存、處置或釋放某些化學物質或其他物質對環境的影響的可能義務。就其收購而言，本公司的慣例是要求對截至各自收購日期的任何和所有已知的重大重大負債進行賠償。從歷史上看，環境負債對公司的經營業績、財務狀況或流動資金沒有實質性影響。
本公司在正常業務過程中不時會受到訴訟；然而，本公司預期業績(如有)不會對其經營業績、財務狀況或流動資金造成重大不利影響。當與索賠相關的付款變得可能，並且成本可以合理估計時，公司應對法律索賠承擔責任。本公司還根據具體的法律索賠考慮應收保險賠償是否適用和適當。解決法律索賠的實際費用可能大大高於或低於這些索賠的應計金額。
2018年12月，一輛Beacon汽車發生事故，造成人員死亡。死者和兩名旁觀者的遺產已經對司機和Beacon提起訴訟。審判定於2022年8月進行。不能保證這一法律程序的最終結果；然而，公司打算積極為此案辯護，除非確定它是合適的解決方案。截至2022年3月31日，本公司並無就此事項應計重大金額，因為付款(如有)尚不可能或合理地評估。
13.累計其他綜合收益(虧損)
其他全面收益(虧損)由某些收益和虧損組成，這些收益和虧損不包括在公認會計準則下的淨收入中，而是作為股東權益的一個單獨要素記錄。
19
下表彙總了累計其他綜合損失的構成和變化(以百萬為單位)：
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外國 |
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導數 |
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貨幣 |
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金融 |
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AOCI |
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截至2021年12月31日的餘額 |
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( |
) |
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$ |
( |
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改敍前的其他全面收入 |
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截至2022年3月31日的餘額 |
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( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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衍生工具的收益(虧損)在簡明綜合經營報表中確認，計入利息支出、融資成本和其他。
14.地理數據
下表彙總了某些地理信息(單位：百萬)：
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3月31日， |
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十二月三十一日， |
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3月31日， |
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2022 |
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2021 |
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2021 |
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長期資產： |
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美國 |
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加拿大 |
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長期資產總額 |
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$ |
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$ |
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15.公允價值計量
截至2022年3月31日，由於這些工具的短期性質，現金和現金等價物、應收賬款、預付賬款和其他流動資產、應付賬款和應計費用的賬面價值接近公允價值。本公司按攤銷成本計量其現金等價物，該成本根據報價市場價格(第1級)近似公允價值。
截至2022年3月31日，根據最近的交易價格(第2級)，公司美元的公允價值
截至2022年3月31日，公司定期貸款和循環信貸額度的公允價值接近未償還金額。本公司估計其定期貸款和循環信貸額度的公允價值，方法是使用類似到期日和信用狀況的債務工具的估計市場利率對每種工具的未來現金流量進行貼現(第3級)。
16.金融衍生工具
該公司使用利率衍生工具，通過將其部分浮動利率借款轉換為固定利率借款，來管理與利率變化引起的現金流波動相關的風險。
2019年9月11日，本公司簽訂了
掉期的有效性將由本公司在套期保值有效期內通過(I)將套期保值的當前條款與相關的對衝債務進行比較以確保它們繼續重合以及(Ii)通過評估套期保值交易對手履行其在套期保值下的義務的能力來進行定性評估。截至2022年3月31日，該公司進行了定性分析，得出結論，掉期協議繼續滿足ASC 815的要求，有資格進行現金流量對衝會計。截至2022年3月31日，3年期掉期的公允價值(扣除税收)為$
20
本公司在簡明綜合經營報表內記錄其利率對衝支付或收到的任何利息支出、融資成本和其他差額。下表彙總了利率衍生工具的綜合公允價值(税後淨額)(單位：百萬)：
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截至的淨資產(負債) |
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3月31日， |
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十二月三十一日， |
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3月31日， |
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儀表 |
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公允價值層次結構 |
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2022 |
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2021 |
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2021 |
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指定利率互換1 |
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2級 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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_______________________
利率掉期的公允價值是通過使用定價模型來確定的，該定價模型利用了可核實的信息，例如在對衝協議的全部條款中可按通常報價區間(通常稱為“LIBOR曲線”)觀察到的市場利率。這些值反映了適用公允價值層次結構下的第2級計量。
下表彙總了在其他全面收益中確認的利率衍生工具的損益金額(單位：百萬)：
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截至3月31日的三個月， |
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儀表 |
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2022 |
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2021 |
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指定利率互換 |
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$ |
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$ |
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17.季度財務數據
下表列出了某些未經審計的季度數據2022年和2021年，管理層認為，這些調整反映了公平列報這一數據所需的所有調整(包括正常經常性調整)。任何一個或多個季度的業績不一定表明整個財政年度的業績或持續的趨勢(以百萬計，但每股金額除外)：
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截至三個月 |
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3月31日， |
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十二月三十一日， |
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9月30日， |
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6月30日， |
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3月31日， |
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淨銷售額 |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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本財年淨銷售額的百分比 |
N/m |
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% |
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% |
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% |
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% |
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毛利 |
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$ |
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$ |
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本財年毛利的% |
N/m |
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% |
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% |
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% |
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% |
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持續經營的淨收益(虧損) |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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淨收益(虧損) |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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普通股股東應佔淨收益(虧損) |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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每股持續經營淨收益(虧損)-基本 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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每股淨收益(虧損)-基本 |
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$ |
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( |
) |
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每股持續經營淨收益(虧損)-攤薄 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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每股淨收益(虧損)-攤薄 |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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___________________________________________
N/M=沒有意義。
21
項目2.管理層的討論和分析財務狀況及經營業績
以下討論和分析應結合我們的合併財務報表及其附註和管理層的討論和分析一起閲讀，這些討論和分析包括在我們的2021年年度報告Form 10-K中，我們的簡明綜合財務報表及其附註包括在我們2021年10月1日至2021年12月31日期間的Form 10-Q過渡報告中，以及我們的簡明綜合財務報表及其附註包括在本文件的其他部分。除非另有説明，“2022年”指的是正在討論的截至2022年3月31日的三個月，“2021年”指的是正在討論的截至2021年3月31日的三個月。
關於前瞻性信息的警示聲明
我們在本報告中的披露和分析包含1995年修訂的《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性信息，涉及風險和不確定性。我們的前瞻性陳述表達了我們對未來可能的結果或事件的當前預期或預測，包括對未來業績的預測、管理層的計劃和目標的陳述、未來合同以及對趨勢和其他事項的預測。你可以通過以下事實來識別這些陳述：它們並不嚴格地與歷史或當前事實相關，而且經常使用“預期”、“估計”、“預期”、“相信”、“可能的結果”、“展望”、“項目”等類似含義的詞語和短語。不能保證任何前瞻性陳述中的結果將會實現，實際結果可能會受到一個或多個因素的影響，這些因素可能會導致它們大不相同。除非法律另有要求，否則我們不承擔、也不明確否認有義務更新任何前瞻性陳述，以反映此類陳述發佈之日之後發生的事件或情況。
某些可能影響我們業務並可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中表述的結果大不相同的因素包括我們截至2021年9月30日的財政年度Form 10-K年度報告中“風險因素”標題下列出的那些因素。該公司可能無法成功應對這些風險和其他風險。因此，本報告中的所有前瞻性陳述都受到其中包含的因素、風險和不確定性的限制，敬請讀者不要過度依賴前瞻性陳述。
概述
我們是北美最大的屋面材料和配套建築產品上市分銷商。我們為建築行業服務了90多年，截至2022年3月31日，我們在美國50個州和加拿大6個省經營着448家分支機構。我們提供最廣泛的高品質專業級外觀產品之一，超過100,000個SKU，我們為超過80,000個住宅和非住宅客户提供服務，他們相信我們會幫助他們節省時間，更高效地工作，並增強他們的業務。
2022年1月1日，公司收購了Crabtree Siding and Supply(“Crabtree”)100%的股權，Crabtree Siding and Supply是一家向承包商和住宅建築商客户提供廣泛配套產品的住宅外部建築材料批發分銷商，收購前的年銷售額約為100萬美元。如需瞭解更多信息，請參閲簡明合併財務報表附註3。
2021年12月1日，我們完成了對太陽能產品業務(“太陽能產品”)的剝離，以專注於公司核心的外部產品業務。Solar Products的運營結果對公司來説並不重要。如需瞭解更多信息，請參閲簡明合併財務報表附註4。
2021年11月1日，公司收購了Midway Sales&Distributing，Inc.(“Midway”)100%的股權，Midway是一家中西部領先的住宅和商業外部建築和屋頂用品分銷商，在堪薩斯州、密蘇裏州和內布拉斯加州擁有10個分支機構，收購前的年銷售額約為1.3億美元。此次收購加強了該公司在中西部的業務。如需瞭解更多信息，請參閲簡明合併財務報表附註3。
2021年2月10日，我們完成了以約8.5億美元的現金將我們的室內產品和絕緣業務(“室內產品”)出售給基金會建築材料控股有限公司(取決於購買協議中規定的營運資金和某些其他調整)。截至2021年9月30日，調整後的內飾產品收購價格為8.427億美元。我們利用剝離內飾產品業務的收益來降低淨債務槓桿並加強我們的資產負債表，這為我們提供了財務靈活性，以在我們的核心外部產品業務中追求戰略增長舉措。從截至2020年12月31日的三個月的簡明綜合財務報表開始，我們已將內部產品反映為截至2021年3月31日的三個月的非持續業務。除非另有説明，否則金額和披露均與我們的持續業務有關。如需瞭解更多信息，請參閲簡明合併財務報表附註4。
我們在戰略上專注於住宅和非住宅屋頂這兩個核心市場。作為一家分銷商，我們對客户和供應商都有很強的價值主張，提供具有競爭力的規模、網絡模式和專業能力
22
優勢。我們打算通過增強客户體驗、啟動完整的市場進入戰略、擴大足跡和推動利潤率提升計劃，實現比市場更快的增長。
我們的差異化服務模式旨在解決客户需求。我們的業務規模提供了分支機構覆蓋、技術支持和對我們團隊的投資，這是客户卓越的基礎。此外，我們的準時和完整的網絡(Beacon OTC®)、基於市場的銷售團隊和全國呼叫中心進一步增強了服務。我們還提供最完整的數字商務平臺來構建產品分銷，為能夠更有效和高效地運營業務的客户創造價值。
我們的歷史一直受到重大收購驅動型增長的強烈影響，突出表現為2018年以28.8億美元收購聯合建築產品公司(“聯合收購”)和2016年以11.7億美元收購Roofing Supply Group，LLC。這些戰略收購擴大了我們的地理足跡，增強了我們的市場佔有率，並使我們的產品多樣化。我們從擴張努力中獲得的規模是一種競爭優勢，使我們能夠更有效地使用我們的資產，並控制我們的費用以推動運營槓桿。
2022年2月24日，我們宣佈了我們的雄心壯志2025價值創造框架，以推動增長，增強客户服務，擴大我們在關鍵市場的足跡，其中包括新的雄心壯志2025財務目標和回購計劃(定義如下)以及收購資本的戰略部署。我們已經在關鍵市場進行並敲定了許多規模較小的收購，以補充我們地理足跡的擴張，例如我們最近完成的對Midway和Crabtree的收購。作為2025年雄心壯志的一部分，我們將繼續尋求戰略收購以增長我們的業務，我們仍然非常專注於改善我們的運營，並繼續尋找更多的機會實現有機增長。我們在這些追求方面的最新亮點體現在以下結果：
新冠肺炎大流行
我們繼續監測新冠肺炎大流行的持續影響，包括該病毒最近顯著變異的影響。我們員工、客户和我們所在社區的健康和安全仍然是我們的首要任務。針對新冠肺炎大流行，已經實施了額外的安全措施。我們在所有服務的當地市場的基本業務指定地位沒有改變，我們還沒有經歷過因新冠肺炎被迫臨時關閉分支機構而造成的重大業務中斷。到目前為止，我們的業務在2020財年第三季度經歷了新冠肺炎最大的不利影響，主要是在政府建設限制很大的地區，這些限制後來基本上已經取消。我們擁有應對未來新冠肺炎疫情限制措施的財政實力和運營靈活性，並已採取積極措施，將為應對新冠肺炎疫情而採取的一些成本管理舉措永久化。
2021年，外部產品行業經歷了受限的供應鏈動態，並持續到2022年。因此，我們經歷了成本上升，有時購買足夠的產品來滿足消費者需求的能力有限。我們繼續看到我們的短週期積壓指標有所增加。未平倉訂單是衡量我們積壓訂單的指標，本季度末高於上一季度末。這些趨勢在很大程度上是由與新冠肺炎大流行相關的全球幹擾造成的，短期內可能會持續下去。我們採取積極主動的措施，積極增加庫存，高效定價，為客户的關鍵建材需求提供高價值的解決方案。作為主要建築材料的領先分銷商，我們將繼續對市場和供應鏈的發展做出快速反應，確保為客户提供高質量的服務。
23
截至2022年3月31日及2021年3月31日止三個月的比較
下表列出了簡明的綜合業務報表數據以及這些數據在所列各期間淨銷售額總額中所佔的百分比(單位：百萬)：
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截至3月31日的三個月， |
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2022 |
|
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2021 |
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淨銷售額 |
$ |
1,686.9 |
|
|
$ |
1,318.0 |
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產品銷售成本 |
|
1,247.4 |
|
|
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985.2 |
|
毛利 |
|
439.5 |
|
|
|
332.8 |
|
運營費用： |
|
|
|
|
|
||
銷售、一般和行政 |
|
309.3 |
|
|
|
267.8 |
|
折舊 |
|
17.5 |
|
|
|
14.6 |
|
攤銷 |
|
21.4 |
|
|
|
27.6 |
|
總運營費用 |
|
348.2 |
|
|
|
310.0 |
|
營業收入(虧損) |
|
91.3 |
|
|
|
22.8 |
|
利息支出、融資成本和其他 |
|
16.6 |
|
|
|
28.6 |
|
債務清償損失 |
|
— |
|
|
|
9.5 |
|
所得税前持續經營的收入(虧損) |
|
74.7 |
|
|
|
(15.3 |
) |
所得税準備金(受益於) |
|
18.9 |
|
|
|
(4.8 |
) |
持續經營的淨收益(虧損) |
|
55.8 |
|
|
|
(10.5 |
) |
非持續經營的淨收益(虧損) |
|
— |
|
|
|
4.2 |
|
淨收益(虧損) |
|
55.8 |
|
|
|
(6.3 |
) |
優先股股息 |
|
6.0 |
|
|
|
6.0 |
|
普通股股東應佔淨收益(虧損) |
$ |
49.8 |
|
|
$ |
(12.3 |
) |
|
截至3月31日的三個月， |
|
|||||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
淨銷售額 |
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
產品銷售成本 |
|
73.9 |
% |
|
|
74.7 |
% |
毛利 |
|
26.1 |
% |
|
|
25.3 |
% |
運營費用： |
|
|
|
|
|
||
銷售、一般和行政 |
|
18.4 |
% |
|
|
20.3 |
% |
折舊 |
|
1.0 |
% |
|
|
1.1 |
% |
攤銷 |
|
1.3 |
% |
|
|
2.1 |
% |
總運營費用 |
|
20.7 |
% |
|
|
23.5 |
% |
營業收入(虧損) |
|
5.4 |
% |
|
|
1.8 |
% |
利息支出、融資成本和其他 |
|
1.0 |
% |
|
|
2.3 |
% |
債務清償損失 |
|
0.0 |
% |
|
|
0.7 |
% |
所得税前持續經營的收入(虧損) |
|
4.4 |
% |
|
|
(1.2 |
%) |
所得税準備金(受益於) |
|
1.1 |
% |
|
|
(0.4 |
%) |
持續經營的淨收益(虧損) |
|
3.3 |
% |
|
|
(0.8 |
%) |
非持續經營的淨收益(虧損) |
|
0.0 |
% |
|
|
0.3 |
% |
淨收益(虧損) |
|
3.3 |
% |
|
|
(0.5 |
%) |
優先股股息 |
|
0.3 |
% |
|
|
0.4 |
% |
普通股股東應佔淨收益(虧損) |
|
3.0 |
% |
|
|
(0.9 |
%) |
當我們提到地區時，我們指的是我們的地理區域。當我們提到我們的淨產品成本時，我們指的是我們的發票成本減去短期購買計劃的影響。
截至2022年3月31日，我們共有448家分支機構在運營。
淨銷售額
2022年淨銷售額增長28.0%，達到16.9億美元，高於2021年的13.2億美元。在加權平均銷售價格上漲約23%-24%以及預計銷量增長約3%-4%的推動下，所有三個業務領域的淨銷售額都出現了增長。2022年的淨銷售額包括收購分支機構的結果，而2021年的淨銷售額包括包括在持續運營中的剝離分支機構的結果，這些結果的綜合推動了從2021年到2022年的淨增長0.5%。
24
從2021年到2022年，按地理區域劃分的淨銷售額增長如下：東北部27.3%；大西洋中部22.9%；東南16.9%；西南部33.9%；中西部49.7%；西部15.1%；加拿大24.5%。
我們通過觀察我們的平均售價和毛利率的變化來估計通貨膨脹或通貨緊縮對我們的銷售額和毛利的影響(如下所述)。為了計算近似加權平均銷售價格和產品成本變化，我們審查了一段時間內按地區銷售的相同商品的有機美國倉庫銷售，並對非代表性異常值的數據進行了標準化。為了確定估計數量，我們從不包括收購和處置的淨銷售額的總變化中減去如上所述計算的加權平均銷售價格的變化。因此，特別是在高通脹時期，加權平均售價和估計成交量的變化可能無法直接與前幾個時期報告的變化進行比較。
下表按產品線彙總了所示期間的淨銷售額(以百萬為單位)：
|
截至3月31日的三個月， |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
按年變動 |
|
|||||||||||||||
|
淨銷售額 |
|
|
混合百分比 |
|
|
淨銷售額 |
|
|
混合百分比 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||
住宅屋面產品 |
$ |
846.4 |
|
|
|
50.2 |
% |
|
$ |
695.0 |
|
|
|
52.7 |
% |
|
$ |
151.4 |
|
|
|
21.8 |
% |
非住宅屋面產品 |
|
487.7 |
|
|
|
28.9 |
% |
|
|
329.7 |
|
|
|
25.0 |
% |
|
|
158.0 |
|
|
|
47.9 |
% |
配套建築產品 |
|
352.8 |
|
|
|
20.9 |
% |
|
|
293.3 |
|
|
|
22.3 |
% |
|
|
59.5 |
|
|
|
20.3 |
% |
總淨銷售額 |
$ |
1,686.9 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
1,318.0 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
368.9 |
|
|
|
28.0 |
% |
毛利
下表彙總了所列期間的毛利和毛利率(以百萬為單位)：
|
截至3月31日的三個月， |
|
|
變化1 |
|
||||||||||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
毛利 |
$ |
439.5 |
|
|
$ |
332.8 |
|
|
$ |
106.7 |
|
|
|
32.1 |
% |
毛利率 |
|
26.1 |
% |
|
|
25.3 |
% |
|
不適用 |
|
|
|
0.8 |
% |
|
_________________________________________
1美元金額的百分比變化代表期間之間的應課税額增加或減少。百分比的百分比變動代表期間與期間之間的淨變動基點。
2022年毛利率為26.1%，較2021年的25.3%上升0.8個百分點。毛利率的相對增長是由於加權平均銷售價格上漲約23%-24%(如上所述計算)，部分被加權平均產品成本增長約22%-23%所抵消。
運營費用
下表彙總了所列期間的業務費用(以百萬為單位)：
|
截至3月31日的三個月， |
|
|
變化1 |
|
||||||||||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
銷售、一般和行政 |
$ |
309.3 |
|
|
$ |
267.8 |
|
|
$ |
41.5 |
|
|
|
15.5 |
% |
折舊 |
|
17.5 |
|
|
|
14.6 |
|
|
|
2.9 |
|
|
|
19.9 |
% |
攤銷 |
|
21.4 |
|
|
|
27.6 |
|
|
|
(6.2 |
) |
|
|
(22.5 |
%) |
運營費用 |
$ |
348.2 |
|
|
$ |
310.0 |
|
|
$ |
38.2 |
|
|
|
12.3 |
% |
淨銷售額的百分比 |
|
20.7 |
% |
|
|
23.5 |
% |
|
不適用 |
|
|
|
(2.8 |
%) |
|
_________________________________________________
運營支出從2021年的3.1億美元增加到2022年的3.482億美元，增幅為12.3%。營業費用的相對增長主要受以下因素影響：
25
2022年的運營費用包括收購分行的結果，而2021年的運營費用包括包括在持續運營中的剝離分行的結果，這些結果的綜合推動從2021年到2022年淨增加560萬美元。
利息支出、融資成本和其他
2022年，利息支出、融資成本和其他支出為1660萬美元，而2021年為2860萬美元。這主要是由於債務餘額減少以及未償債務加權平均利率下降所致。
所得税
2022年所得税撥備(福利)為1890萬美元，而2021年為480萬美元。所得税撥備的相對增加主要是由於持續業務的税前收入增加。2022年，不包括任何離散項目的有效税率為25.9%，而2021年為27.4%。我們預計，不包括任何離散項目，2022年的有效税率將在約25.5%至26.5%之間。
每股淨收益(虧損)/淨收益(虧損)
2022年持續運營的淨收益(虧損)為5580萬美元，而2021年為1050萬美元。2021年非持續經營業務的淨收益(虧損)為420萬美元(見簡明綜合財務報表附註4以作進一步討論)。2022年合併淨收益(虧損)為5580萬美元，而2021年為630萬美元。2022年和2021年的優先股股息均為600萬美元，普通股股東的綜合淨收益(虧損)分別為4980萬美元和1230萬美元。
我們計算每股淨收益(虧損)的方法是用淨收益(虧損)、減去優先股股息和參與證券的調整數除以期內已發行普通股的加權平均數。每股攤薄淨收益(虧損)是在應用並比較兩類法和IF-折算法(見合併財務報表附註6進一步討論)後，利用最具攤薄能力的結果來計算的。
下表列出了用於計算每股基本和稀釋後淨收益(虧損)的所有組成部分(單位為百萬，每股金額除外；由於四捨五入，某些金額可能不會重新計算)：
|
截至3月31日的三個月， |
|
|||||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
分子： |
|
|
|
|
|
||
持續經營的淨收益(虧損) |
$ |
55.8 |
|
|
$ |
(10.5 |
) |
優先股股息 |
|
(6.0 |
) |
|
|
(6.0 |
) |
分配給參與證券的持續經營未分配收入 |
|
(6.1 |
) |
|
|
— |
|
普通股股東持續經營的淨收益(虧損)--基本收益和稀釋收益(IF-轉換和兩級法) |
|
43.7 |
|
|
|
(16.5 |
) |
普通股股東非持續經營的淨收益(虧損)--基本收益和稀釋收益(IF-轉換和兩級法) |
|
— |
|
|
|
4.2 |
|
普通股股東應佔淨收益(虧損)--基本收益和稀釋收益 |
$ |
43.7 |
|
|
$ |
(12.3 |
) |
|
|
|
|
|
|
||
分母： |
|
|
|
|
|
||
加權平均已發行普通股-基本 |
|
70.1 |
|
|
|
69.6 |
|
普通股等價物的效力 |
|
1.2 |
|
|
|
— |
|
加權平均已發行普通股-稀釋 |
|
71.3 |
|
|
|
69.6 |
|
|
|
|
|
|
|
||
每股淨收益(虧損)： |
|
|
|
|
|
||
基本--持續運作 |
$ |
0.62 |
|
|
$ |
(0.24 |
) |
基本--非連續性業務 |
|
— |
|
|
|
0.06 |
|
每股基本淨收益(虧損) |
$ |
0.62 |
|
|
$ |
(0.18 |
) |
|
|
|
|
|
|
||
稀釋--持續運營 |
$ |
0.61 |
|
|
$ |
(0.24 |
) |
稀釋--非連續性業務 |
|
— |
|
|
|
0.06 |
|
每股攤薄淨收益(虧損)(折算後兩類法) |
$ |
0.61 |
|
|
$ |
(0.18 |
) |
26
非公認會計準則財務指標
為了向投資者提供有關我們財務結果的更多信息，我們準備了一些不按照美國公認會計原則(“GAAP”)計算的財務指標，具體地説：
我們使用這些補充的非GAAP衡量標準來評估財務業績，分析我們業務的潛在趨勢，並建立運營目標和預測，以便在分配資源時使用。我們希望在每個時期使用相同的方法一致地計算我們的非GAAP財務衡量標準。
我們認為這些非GAAP衡量標準是有用的衡量標準，因為它們通過提供不受某些不能反映持續經營業績的項目影響的財務結果，使投資者能夠更好地瞭解比較期間的變化。
雖然我們認為這些非GAAP衡量標準在評估我們的業務時對投資者是有用的，但它們並不是根據GAAP準備和呈報的，因此應被視為補充性質。不應孤立地考慮這些非公認會計準則計量，或將其作為根據公認會計準則提出的其他財務業績計量的替代品。這些非公認會計準則財務措施可能具有重大侷限性，包括但不限於，不計入某些成本，而不相應減少與被計入成本相關的資產所產生的收入淨額。此外，這些非GAAP財務衡量標準可能不同於其他公司提出的類似名稱的衡量標準。
調整項目以適應非GAAP財務衡量標準
下列費用(收入)項目的影響不包括在我們的每項非公認會計準則計量(“調整項目”)中：
下表列出了調整項目對我們的簡明合併業務報表的影響，在所示的每個時期(以百萬為單位)：
|
運營費用 |
|
|
營業外費用 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
|
SG&A1 |
|
|
攤銷 |
|
|
利息支出 |
|
|
其他(收入)支出 |
|
|
所得税2 |
|
|
總計 |
|
||||||
截至2022年3月31日的三個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
採購成本 |
$ |
0.5 |
|
|
$ |
21.4 |
|
|
$ |
1.0 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
22.9 |
|
重組成本 |
|
1.7 |
|
|
|
— |
|
|
|
0.3 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2.0 |
|
新冠肺炎帶來的影響 |
|
1.4 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1.4 |
|
調整項目合計 |
$ |
3.6 |
|
|
$ |
21.4 |
|
|
$ |
1.3 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
26.3 |
|
截至2021年3月31日的三個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
採購成本 |
$ |
0.7 |
|
|
$ |
25.3 |
|
|
$ |
1.8 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
27.8 |
|
重組成本3 |
|
3.0 |
|
|
|
2.3 |
|
|
|
0.8 |
|
|
|
9.5 |
|
|
|
— |
|
|
|
15.6 |
|
新冠肺炎帶來的影響 |
|
0.5 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
0.5 |
|
調整項目合計 |
$ |
4.2 |
|
|
$ |
27.6 |
|
|
$ |
2.6 |
|
|
$ |
9.5 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
43.9 |
|
______________________________
27
調整後的運營費用
下表列出了根據公認會計原則計量的最直接可比財務指標--業務費用與調整後的業務費用的對賬情況，每個期間的調整後業務費用(單位：百萬)：
|
截至3月31日的三個月， |
|
|||||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
運營費用 |
$ |
348.2 |
|
|
$ |
310.0 |
|
採購成本 |
|
(21.9 |
) |
|
|
(26.0 |
) |
重組成本 |
|
(1.7 |
) |
|
|
(5.3 |
) |
新冠肺炎帶來的影響 |
|
(1.4 |
) |
|
|
(0.5 |
) |
調整後的運營費用 |
$ |
323.2 |
|
|
$ |
278.2 |
|
|
|
|
|
|
|
||
淨銷售額 |
$ |
1,686.9 |
|
|
$ |
1,318.0 |
|
營業費用佔淨銷售額的百分比 |
|
20.7 |
% |
|
|
23.5 |
% |
調整後的營業費用佔淨銷售額的百分比 |
|
19.2 |
% |
|
|
21.1 |
% |
調整後淨收益(虧損)
下表列出了根據公認會計準則計量的最直接可比財務計量--持續業務的淨收益(虧損)與所示每個期間的調整後淨收益(虧損)的對賬(以百萬為單位)：
|
截至3月31日的三個月， |
|
|||||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
持續經營的淨收益(虧損) |
$ |
55.8 |
|
|
$ |
(10.5 |
) |
調整項目： |
|
|
|
|
|
||
採購成本 |
|
22.9 |
|
|
|
27.8 |
|
重組成本 |
|
2.0 |
|
|
|
15.6 |
|
新冠肺炎帶來的影響 |
|
1.4 |
|
|
|
0.5 |
|
調整項目合計 |
|
26.3 |
|
|
|
43.9 |
|
減税：調整項目的税收影響1 |
|
(6.5 |
) |
|
|
(11.3 |
) |
總調整數，扣除税額 |
|
19.8 |
|
|
|
32.6 |
|
調整後淨收益(虧損) |
$ |
75.6 |
|
|
$ |
22.1 |
|
|
|
|
|
|
|
||
淨銷售額 |
$ |
1,686.9 |
|
|
$ |
1,318.0 |
|
淨收益(虧損)佔銷售額的百分比 |
|
3.3 |
% |
|
|
(0.8 |
%) |
調整後淨收益(虧損)佔銷售額的百分比 |
|
4.5 |
% |
|
|
1.7 |
% |
______________________________
28
調整後的EBITDA
下表列出了根據公認會計原則計量的最直接可比財務指標--持續業務的淨收入(虧損)與調整後的EBITDA的對賬，每個期間的調整後EBITDA(以百萬計)：
|
截至3月31日的三個月， |
|
|||||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
持續經營的淨收益(虧損) |
$ |
55.8 |
|
|
$ |
(10.5 |
) |
利息支出，淨額 |
|
17.2 |
|
|
|
29.6 |
|
所得税 |
|
18.9 |
|
|
|
(4.8 |
) |
折舊及攤銷 |
|
38.9 |
|
|
|
42.2 |
|
基於股票的薪酬 |
|
5.1 |
|
|
|
4.2 |
|
採購成本1 |
|
0.5 |
|
|
|
0.7 |
|
重組成本1 |
|
1.7 |
|
|
|
12.5 |
|
新冠肺炎帶來的影響1 |
|
1.4 |
|
|
|
0.5 |
|
調整後的EBITDA |
$ |
139.5 |
|
|
$ |
74.4 |
|
|
|
|
|
|
|
||
淨銷售額 |
$ |
1,686.9 |
|
|
$ |
1,318.0 |
|
淨收益(虧損)佔淨銷售額的百分比 |
|
3.3 |
% |
|
|
(0.8 |
%) |
調整後的EBITDA佔淨銷售額的百分比 |
|
8.3 |
% |
|
|
5.6 |
% |
______________________________
季節性和季度波動
建築材料的需求與季節變化和不可預測的天氣模式密切相關，因此需求波動是可以預期的。
總體而言，我們的淨銷售額和淨收入在截至6月30日、9月30日和12月31日的季度最高，這三個季度代表着建築和重鋪屋頂的高峯期。相反，我們在截至3月31日的季度經歷了低淨收入水平或淨虧損，當時冬季施工週期和寒冷天氣模式對我們客户開展業務的能力產生了不利影響。
在類似季節性趨勢的推動下，我們的資產負債表全年都在波動。在截至3月31日和6月30日的季度，我們通常會經歷庫存增加和現金使用高峯期，這主要是由於採購增加，這是滿足温暖月份對我們產品的需求增長所必需的。應收賬款、應付賬款和現金收款通常在截至6月30日和9月30日的季度達到最高水平，這兩個季度通常是銷售額的高峯期。
有時，我們的財務業績會出現波動，這是由我們無法控制的因素推動的，包括惡劣天氣事件和異常天氣模式可能會對需求和材料供應的時間和規模產生影響。
此外，新冠肺炎疫情的影響已經並可能繼續導致我們的財務業績和營運資金出現波動，這種波動與我們通常經歷的季節性不一致。
流動性
流動資金的定義是指當前可隨時獲得的現金數量，以及產生足夠數量現金以滿足當前現金需求的能力。我們根據手頭的現金和現金等價物以及產生現金為我們的經營活動提供資金的能力來評估我們的流動性，同時考慮到可用的借款和我們業務的季節性。
截至2022年3月31日，我們的主要流動性來源是我們的現金和現金等價物5240萬美元，以及我們基於資產的循環信貸額度下的可用借款約11.3億美元。
可能影響未來流動性的重要因素包括：
29
我們的主要資本需求是用於營運資本義務和其他一般公司目的，包括收購和資本支出。我們營運資金的主要來源是運營現金和銀行借款。我們通過增加銀行借款以及發行長期債務和普通股或優先股為大型收購提供資金。然後，我們用運營或後續融資的現金流償還任何此類借款。我們用手頭的現金、增加的銀行借款或設備融資為大部分資本支出提供資金，然後用運營現金流減少這些債務。我們可能會探索額外的或替代的融資來源，以支持流動性和加強我們的資本結構。
我們相信，我們目前擁有充足的流動性和資本，可以為我們目前的業務提供資金，履行我們對現有債務的承諾，併為預期的增長提供資金，包括在現有和目標市場領域的擴張。我們可能會不時尋求潛在的收購，並與某些收購候選者進行討論。如果出現需要額外融資的合適收購機會或營運資金需求，我們相信我們的財務狀況和盈利歷史為以合理的利率和條款獲得額外融資資源提供了足夠的基礎。我們也可以選擇增發普通股或優先股來籌集資金。
下表彙總了所示期間的現金流(以百萬為單位)：
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截至3月31日的三個月， |
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2022 |
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2021 |
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經營活動提供(用於)的現金淨額 |
$ |
(162.0 |
) |
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$ |
(84.0 |
) |
投資活動提供(用於)的現金淨額 |
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(22.0 |
) |
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823.7 |
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融資活動提供(用於)的現金淨額 |
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11.0 |
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(582.0 |
) |
匯率變動對現金及現金等價物的影響 |
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(0.4 |
) |
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0.2 |
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現金及現金等價物淨增(減) |
$ |
(173.4 |
) |
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$ |
157.9 |
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經營活動
2022年，包括持續業務和非持續業務在內的經營活動中使用的淨現金為1.62億美元，而2021年為8400萬美元。營運現金減少7,800萬美元，主要是由於營運資本淨額的變化導致現金流出增加2.08億美元，這主要是由於與應收賬款和庫存相關的現金流出與上年相比發生了不利的變化。與上一年相比，與應收賬款相關的現金流出的不利變化主要是由於銷售額的增加，而與庫存相關的現金流出與上一年相比的不利變化主要是由於產品成本上漲以及預期銷售旺季將導致產品庫存的增加。非現金項目調整後淨收入增加1.228億美元，部分抵消了減少額。截至2021年3月31日的三個月，非持續運營中使用的運營現金流為2180萬美元。
投資活動
2022年用於投資活動的現金淨額為2200萬美元，而2021年投資活動提供的現金為8.237億美元。來自投資活動的現金減少8.457億美元，主要是由於2021年室內產品的銷售。沒有來自停產業務的投資現金流。
融資活動
2022年，融資活動提供的現金淨額為1100萬美元，而2021年融資活動使用的現金為5.82億美元。融資活動中使用的現金增加5.93億美元，主要是因為我們定期貸款和循環信貸額度下的借款償還減少，但被用於回購我們普通股的1.13億美元現金和我們普通股股票預付款2500萬美元部分抵消，這兩項都是根據回購計劃(定義如下)進行的。
股份回購計劃
2022年2月24日，我們宣佈了一項新的股票回購計劃(“回購計劃”)，根據該計劃，我們可以購買最多5億美元的普通股。根據回購計劃回購的股票將立即停用，幷包括在授權但未發行的股票類別中。截至2022年3月31日，我們在回購計劃下的剩餘資金約為3.621億美元。我們回購活動的速度將取決於我們的營運資金需求、收購所需的現金、我們的償債義務、我們的股價以及經濟和市場狀況等因素。
30
2022年3月10日，我們與Citibank，N.A.(“Citi”)簽訂了一項可變期限ASR主協議(“ASR協議”)，回購我們普通股的1.25億美元(“回購價格”)。根據ASR協議的條款，吾等向花旗支付了回購價格，並根據我們於2022年3月11日的普通股收盤價59.20美元，從花旗收到了1,689,189股普通股的首次交付，相當於根據ASR協議預期的股份回購的80%。根據ASR協議回購的最終股份數目將於結算時釐定。截至2022年3月31日，回購價格的剩餘2500萬美元被評估為未結算股權遠期聯繫，與我們的普通股掛鈎，並在股東權益中歸類為額外實收資本的減少。ASR協議的最終結算預計將在2022年第二季度完成。
在截至2022年3月31日的三個月內，我們還在公開市場上以每股57.98美元的平均價格回購了221,658股普通股，總購買價為1,290萬美元。
有關更多信息，請參閲簡明合併財務報表附註8。
資本資源
2021年5月，我們達成了一系列融資安排，為某些債務工具進行再融資，以利用較低的市場利率(“2021年債務再融資”)。在完成2021年債務再融資後，截至2022年3月31日，我們的未償債務加權平均利率為3.13%，低於截至2021年3月31日(2021年債務再融資之前)的4.21%。
截至2022年3月31日，我們可以獲得以下融資安排：
有關我們目前的融資安排和2021年債務再融資的更多信息，請參閲簡明綜合財務報表附註10。
31
項目3.定量和合格IVE關於市場風險的披露
我們在截至2021年9月30日的財政年度的Form 10-K年度報告的第II部分第7A項“關於市場風險的定量和定性披露”中所述的市場風險披露，在截至2022年3月31日的三個月內沒有重大變化。
項目4.控制和程序
截至2022年3月31日，包括首席執行官和首席財務官在內的管理層對我們的披露控制和程序(如1934年《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)第13a-15(E)和15d-15(E)條所定義)的設計和運作的有效性進行了評估。基於這一評估，包括首席執行官和首席財務官在內的管理層得出結論，截至2022年3月31日，我們的披露控制程序和程序是有效的，以確保我們根據《美國證券交易委員會》規則和表格指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告我們根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息，並確保我們根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息不斷積累並在適當時傳達給包括首席執行官和首席財務官在內的我們的管理層，以便及時就要求披露做出決定。我們維持財務報告的內部控制制度，旨在根據美國公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。
在截至2022年3月31日的三個月內，我們對財務報告的內部控制(根據《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)規則的定義)沒有發生重大變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對其產生重大影響。
32
第二部分：其他信息
項目1.法律訴訟
有關未決法律程序的資料，請參閲簡明綜合財務報表附註12。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
發行人購買股票證券
下表提供了該公司在2022年第一季度購買其普通股的信息：
期間 |
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購買的股份總數 |
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每股平均支付價格 |
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作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數1, 2, 3 |
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根據計劃或計劃可能尚未購買的股票的最大近似美元價值1, 2 |
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2022年1月 |
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— |
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$ |
— |
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— |
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$ |
— |
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2022年2月 |
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— |
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— |
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— |
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$ |
500,000,000 |
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2022年3月 |
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1,910,847 |
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59.06 |
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1,910,847 |
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|
$ |
362,100,000 |
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總計 |
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1,910,847 |
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|
$ |
59.06 |
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|
1,910,847 |
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______________________________
有關我們的股份回購計劃的更多信息，請參閲簡明合併財務報表附註8。
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項目6.eXhibit
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以引用方式併入 |
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展品編號 |
描述 |
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表格 |
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展品 |
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提交日期 |
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10.1*+ |
Beacon Roofing Supply，Inc.第二次修訂和重新修訂了2014年股票計劃非僱員董事限制性股票單位獎勵協議(退休時結算)。 |
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10.2*+ |
Beacon Roofing Supply，Inc.第二次修訂和重新修訂2014年股票計劃非僱員董事限制性股票單位獎勵協議(在VEST結算)。 |
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10.3*+ |
Beacon Roofing Supply，Inc.第二次修訂和重新修訂了2014年股票計劃員工基於業績的限制性股票單位獎勵協議。 |
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10.4*+ |
Beacon Roofing Supply，Inc.第二次修訂和重新修訂了2014年股票計劃基於時間的員工限制性股票單位獎勵協議。 |
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10.5*+ |
Beacon Roofing Supply，Inc.第二次修訂和重新簽署了2014年股票計劃股票期權協議。 |
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10.6+ |
Beacon Roofing Supply，Inc.第二次修訂和重新修訂了2014年股票計劃A25業績和基於時間的限制性股票單位獎勵協議。 |
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8-K |
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10.1 |
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March 14, 2022 |
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31.1* |
按照規則第13a-14(A)條核證行政總裁 |
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31.2* |
根據規則第13a-14(A)條核證首席財務幹事 |
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32.1** |
依據《美國法典》第18編第1350條的證明 |
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101* |
101.INS內聯XBRL實例-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
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101.SCH內聯XBRL分類擴展架構 |
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101.CAL內聯XBRL分類擴展計算 |
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101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿 |
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101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤 |
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101.DEF內聯XBRL分類擴展定義 |
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104* |
封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) |
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+管理合同或補償計劃/安排
*隨函存檔
**隨信提供
根據法規S-T規則405，以下以內聯可擴展商業報告語言(IXBRL)格式化的交互數據文件作為附件101附在本季度報告的表格10-Q中：
34
登錄烏雷
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
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Beacon屋面供應公司。 |
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日期：2022年5月6日 |
發信人： |
/s/Frank A.LONEGRO |
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弗蘭克·A·朗格羅 |
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執行副總裁兼首席財務官 |
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