1.591.920000913341--12-31Q12022錯誤35477803676067C&F金融公司354602435455540000913341CFFI：共享回購計劃2021成員2021-12-010000913341CFFI：共享回購計劃2021成員2021-01-012021-03-310000913341CFFI：共享回購計劃2021成員2022-01-012022-03-310000913341美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-01-012022-03-310000913341美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-01-012021-03-310000913341美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-03-310000913341美國公認會計準則：非控制性利益成員2022-03-310000913341美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-03-310000913341US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310000913341Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-03-310000913341Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-03-310000913341Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-03-310000913341Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-03-310000913341美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-12-310000913341美國公認會計準則：非控制性利益成員2021-12-310000913341美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-12-310000913341US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310000913341Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310000913341Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-12-310000913341Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-12-310000913341Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-12-310000913341美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-03-310000913341美國公認會計準則：非控制性利益成員2021-03-310000913341美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-03-310000913341US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-310000913341Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-310000913341Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-03-310000913341Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-03-310000913341Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-03-310000913341美國-公認會計準則：保留預付款成員2020-12-310000913341美國公認會計準則：非控制性利益成員2020-12-310000913341美國-美國公認會計準則：普通股成員2020-12-310000913341US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310000913341Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310000913341Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2020-12-310000913341Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-12-310000913341Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-12-310000913341美國-公認會計準則：受限的股票成員2021-12-310000913341美國-公認會計準則：受限的股票成員2021-03-310000913341美國-公認會計準則：受限的股票成員2020-12-310000913341Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-01-012022-03-310000913341Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-01-012022-03-310000913341Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-03-310000913341Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-01-012021-03-310000913341Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-01-012021-03-310000913341Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-01-012021-03-310000913341Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310000913341美國-公認會計準則：建設貸款成員2022-01-012022-03-310000913341美國-GAAP：HomeEquityMembers2021-01-012021-03-310000913341美國-公認會計準則：建設貸款成員2021-01-012021-03-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMember2021-01-012021-03-310000913341Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetPriorServiceCostCreditMember2022-01-012022-03-310000913341Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberCffi:ReclassificationOfRecognizedNetActuarialLossesMember2022-01-012022-03-310000913341Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetPriorServiceCostCreditMember2021-01-012021-03-310000913341Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberCffi:ReclassificationOfRecognizedNetActuarialLossesMember2021-01-012021-03-310000913341Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-01-012022-03-310000913341Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-01-012021-03-310000913341Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-03-310000913341Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-01-012022-03-310000913341Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-01-012022-03-310000913341Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310000913341Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-01-012021-03-310000913341Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-01-012021-03-310000913341美國-公認會計準則：遠期合同成員CFFI：抵押貸款銀行細分市場成員2021-12-310000913341Cffi:MandatoryDeliveryForwardSalesContractsMemberCFFI：抵押貸款銀行細分市場成員2021-12-310000913341CFFI：CFMortgageMembersCFFI：CFSelectLlcMember2022-03-310000913341美國公認會計準則：非控制性利益成員2022-01-012022-03-310000913341美國公認會計準則：非控制性利益成員2021-01-012021-03-310000913341US-GAAP：保障性擔保成員CFFI：抵押貸款銀行細分市場成員2021-12-310000913341美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-03-310000913341美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000913341Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberCffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMemberCFFI：商業地產貸款成員2022-03-310000913341美國-公認會計準則：建設貸款成員CFFI：Consumer LotLendingMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310000913341美國-公認會計準則：建設貸款成員CFFI：Consumer LotLendingMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310000913341美國-公認會計準則：建設貸款成員CFFI：Consumer LotLendingMember美國-公認會計準則：財務資產過去成員2022-03-310000913341美國-公認會計準則：建設貸款成員CFFI：Consumer LotLendingMemberCFFI：財務應收賬款當前成員2022-03-310000913341美國-公認會計準則：建設貸款成員CFFI：構造貸款成員CFFI：財務應收賬款當前成員2022-03-310000913341CFFI：Consumer FinanceMemberUS-GAAP：汽車貸款會員美國公認會計準則：履行財務應收賬款成員2022-03-310000913341CFFI：Consumer FinanceMemberUS-GAAP：汽車貸款會員Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2022-03-310000913341CFFI：Consumer FinanceMemberUS-GAAP：汽車貸款會員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310000913341CFFI：Consumer FinanceMemberUS-GAAP：汽車貸款會員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310000913341CFFI：Consumer FinanceMemberUS-GAAP：汽車貸款會員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310000913341CFFI：Consumer FinanceMemberUS-GAAP：汽車貸款會員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2022-03-310000913341CFFI：Consumer FinanceMemberUS-GAAP：汽車貸款會員CFFI：財務應收賬款當前成員2022-03-310000913341CFFI：Consumer FinanceMemberCFFI：MarineAndRecreationalVehiclesMember美國公認會計準則：履行財務應收賬款成員2022-03-310000913341CFFI：Consumer FinanceMemberCFFI：MarineAndRecreationalVehiclesMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310000913341CFFI：Consumer FinanceMemberCFFI：MarineAndRecreationalVehiclesMember美國-公認會計準則：財務資產過去成員2022-03-310000913341CFFI：Consumer FinanceMemberCFFI：MarineAndRecreationalVehiclesMemberCFFI：財務應收賬款當前成員2022-03-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMember美國-公認會計準則：商業貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMember美國-公認會計準則：商業貸款成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2022-03-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMember美國-公認會計準則：商業貸款成員CFFI：財務應收賬款當前成員2022-03-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMemberCffi:LandAcquisitionAndDevelopmentLendingMemberCFFI：財務應收賬款當前成員2022-03-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMemberCFFI：商業地產貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMemberCFFI：商業地產貸款成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2022-03-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMemberCFFI：商業地產貸款成員CFFI：財務應收賬款當前成員2022-03-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMemberCFFI：BuilderLineLendingMemberCFFI：財務應收賬款當前成員2022-03-310000913341美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310000913341美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310000913341美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2022-03-310000913341美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員CFFI：財務應收賬款當前成員2022-03-310000913341美國-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310000913341美國-GAAP：HomeEquityMembers美國-公認會計準則：財務資產過去成員2022-03-310000913341美國-GAAP：HomeEquityMembersCFFI：財務應收賬款當前成員2022-03-310000913341Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-03-310000913341Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美國-GAAP：HomeEquityMembers2022-03-310000913341Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberCFFI：消費者成員2022-03-310000913341CFFI：消費者成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310000913341CFFI：消費者成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2022-03-310000913341CFFI：消費者成員CFFI：財務應收賬款當前成員2022-03-310000913341CFFI：Consumer FinanceMember美國公認會計準則：履行財務應收賬款成員2022-03-310000913341CFFI：Consumer FinanceMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2022-03-310000913341CFFI：Consumer FinanceMemberUS-GAAP：汽車貸款會員2022-03-310000913341CFFI：Consumer FinanceMemberCFFI：MarineAndRecreationalVehiclesMember2022-03-310000913341Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310000913341Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310000913341Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310000913341美國-公認會計準則：財務資產過去成員2022-03-310000913341Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2022-03-310000913341CFFI：財務應收賬款當前成員2022-03-310000913341Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberCffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMemberCFFI：商業地產貸款成員2021-12-310000913341美國-公認會計準則：建設貸款成員CFFI：Consumer LotLendingMemberCFFI：財務應收賬款當前成員2021-12-310000913341美國-公認會計準則：建設貸款成員CFFI：構造貸款成員CFFI：財務應收賬款當前成員2021-12-310000913341CFFI：Consumer FinanceMemberUS-GAAP：汽車貸款會員美國公認會計準則：履行財務應收賬款成員2021-12-310000913341CFFI：Consumer FinanceMemberUS-GAAP：汽車貸款會員Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2021-12-310000913341CFFI：Consumer FinanceMemberUS-GAAP：汽車貸款會員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310000913341CFFI：Consumer FinanceMemberUS-GAAP：汽車貸款會員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310000913341CFFI：Consumer FinanceMemberUS-GAAP：汽車貸款會員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310000913341CFFI：Consumer FinanceMemberUS-GAAP：汽車貸款會員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2021-12-310000913341CFFI：Consumer FinanceMemberUS-GAAP：汽車貸款會員CFFI：財務應收賬款當前成員2021-12-310000913341CFFI：Consumer FinanceMemberCFFI：MarineAndRecreationalVehiclesMember美國公認會計準則：履行財務應收賬款成員2021-12-310000913341CFFI：Consumer FinanceMemberCFFI：MarineAndRecreationalVehiclesMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310000913341CFFI：Consumer FinanceMemberCFFI：MarineAndRecreationalVehiclesMember美國-公認會計準則：財務資產過去成員2021-12-310000913341CFFI：Consumer FinanceMemberCFFI：MarineAndRecreationalVehiclesMemberCFFI：財務應收賬款當前成員2021-12-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMember美國-公認會計準則：商業貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMember美國-公認會計準則：商業貸款成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2021-12-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMember美國-公認會計準則：商業貸款成員CFFI：財務應收賬款當前成員2021-12-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMemberCffi:LandAcquisitionAndDevelopmentLendingMemberCFFI：財務應收賬款當前成員2021-12-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMemberCFFI：商業地產貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMemberCFFI：商業地產貸款成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2021-12-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMemberCFFI：商業地產貸款成員CFFI：財務應收賬款當前成員2021-12-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMemberCFFI：BuilderLineLendingMemberCFFI：財務應收賬款當前成員2021-12-310000913341美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310000913341美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310000913341美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310000913341美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2021-12-310000913341美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員CFFI：財務應收賬款當前成員2021-12-310000913341美國-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310000913341美國-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310000913341美國-GAAP：HomeEquityMembersUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310000913341美國-GAAP：HomeEquityMembers美國-公認會計準則：財務資產過去成員2021-12-310000913341美國-GAAP：HomeEquityMembersCFFI：財務應收賬款當前成員2021-12-310000913341Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2021-12-310000913341Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember美國-GAAP：HomeEquityMembers2021-12-310000913341Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberCFFI：消費者成員2021-12-310000913341CFFI：消費者成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310000913341CFFI：消費者成員美國-公認會計準則：財務資產過去成員2021-12-310000913341CFFI：消費者成員CFFI：財務應收賬款當前成員2021-12-310000913341CFFI：Consumer FinanceMember美國公認會計準則：履行財務應收賬款成員2021-12-310000913341CFFI：Consumer FinanceMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2021-12-310000913341CFFI：Consumer FinanceMemberUS-GAAP：汽車貸款會員2021-12-310000913341CFFI：Consumer FinanceMemberCFFI：MarineAndRecreationalVehiclesMember2021-12-310000913341Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310000913341Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310000913341Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310000913341美國-公認會計準則：財務資產過去成員2021-12-310000913341Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2021-12-310000913341CFFI：財務應收賬款當前成員2021-12-310000913341Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberCffi:AmortizationOfHedgingGainsIntoNetIncomeMember2022-01-012022-03-310000913341Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberCffi:AmortizationOfHedgingGainsIntoNetIncomeMember2021-01-012021-03-310000913341Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberCFFI：DefinedBenefitPlansTaxTaxEffectsMember2022-01-012022-03-310000913341Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberCFFI：現金流量HedgesTaxEffect成員2022-01-012022-03-310000913341Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberCffi:SecuritiesAvailableForSaleTaxEffectsMember2021-01-012021-03-310000913341Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberCFFI：DefinedBenefitPlansTaxTaxEffectsMember2021-01-012021-03-310000913341Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberCFFI：現金流量HedgesTaxEffect成員2021-01-012021-03-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMemberCFFI：商業地產貸款成員2022-01-012022-03-310000913341美國-GAAP：HomeEquityMembers2022-01-012022-03-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMember美國-公認會計準則：商業貸款成員2021-01-012021-12-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMemberCFFI：商業地產貸款成員2021-01-012021-12-310000913341美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2021-01-012021-12-310000913341美國-GAAP：HomeEquityMembers2021-01-012021-12-3100009133412021-01-012021-12-310000913341US-GAAP：部門間消除成員2021-01-012021-03-310000913341美國公認會計準則：其他無形資產成員2022-03-310000913341美國-GAAP：核心儲存庫成員2022-03-310000913341美國公認會計準則：其他無形資產成員2021-12-310000913341美國-GAAP：核心儲存庫成員2021-12-310000913341US-GAAP：汽車貸款會員2022-03-310000913341US-GAAP：汽車貸款會員2021-12-310000913341美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-01-012022-03-310000913341CFFI：消費者成員2022-01-012022-03-310000913341CFFI：Consumer FinanceMember2022-01-012022-03-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMember2022-01-012022-03-310000913341美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2021-01-012021-03-310000913341CFFI：消費者成員2021-01-012021-03-310000913341CFFI：Consumer FinanceMember2021-01-012021-03-310000913341美國-公認會計準則：建設貸款成員2022-03-310000913341CFFI：Consumer FinanceMember2022-03-310000913341CFFI：Consumer FinanceMember2021-12-310000913341美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2021-03-310000913341美國-GAAP：HomeEquityMembers2021-03-310000913341美國-公認會計準則：建設貸款成員2021-03-310000913341CFFI：消費者成員2021-03-310000913341CFFI：Consumer FinanceMember2021-03-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMember2021-03-310000913341美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2020-12-310000913341美國-GAAP：HomeEquityMembers2020-12-310000913341美國-公認會計準則：建設貸款成員2020-12-310000913341CFFI：消費者成員2020-12-310000913341CFFI：Consumer FinanceMember2020-12-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMember2020-12-310000913341US-GAAP：備用信函OfCreditMembers2022-03-310000913341CFFI：貸款委員會成員2022-03-310000913341US-GAAP：備用信函OfCreditMembers2021-12-310000913341CFFI：貸款委員會成員2021-12-310000913341美國-公認會計準則：受限的股票成員2022-03-310000913341美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-01-012022-03-310000913341美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-01-012021-03-310000913341美國公認會計準則：其他資產成員2022-03-310000913341美國公認會計準則：其他資產成員2021-12-310000913341美國-公認會計準則：遠期合同成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310000913341美國-公認會計準則：遠期合同成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000913341美國公認會計準則：現金流量對衝成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310000913341美國公認會計準則：現金流量對衝成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000913341US-GAAP：InterestRateSwapMember美國公認會計準則：現金流量對衝成員2021-12-310000913341美國-公認會計準則：遠期合同成員美國-公認會計準則：非指定成員2021-12-310000913341美國-公認會計準則：遠期合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310000913341美國-公認會計準則：遠期合同成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000913341美國-公認會計準則：遠期合同成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310000913341美國公認會計準則：現金流量對衝成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310000913341美國公認會計準則：現金流量對衝成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000913341美國公認會計準則：現金流量對衝成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310000913341US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310000913341US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-03-310000913341US-GAAP：InterestRateLockCommentsMembers美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310000913341US-GAAP：InterestRateLockCommentsMembers美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-03-310000913341美國公認會計準則：現金流量對衝成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310000913341美國公認會計準則：現金流量對衝成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-03-310000913341US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310000913341US-GAAP：InterestRateSwapMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-03-310000913341US-GAAP：InterestRateSwapMember美國公認會計準則：現金流量對衝成員2022-03-310000913341US-GAAP：InterestRateSwapMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-03-310000913341US-GAAP：InterestRateLockCommentsMembers美國-公認會計準則：非指定成員2022-03-310000913341US-GAAP：InterestRateLockCommentsMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310000913341US-GAAP：InterestRateLockCommentsMembersUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-03-310000913341US-GAAP：InterestRateLockCommentsMembersUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-03-310000913341美國公認會計準則：現金流量對衝成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310000913341美國公認會計準則：現金流量對衝成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-03-310000913341美國公認會計準則：現金流量對衝成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-03-310000913341Cffi:MatchedInterestRateSwapsWithCounterpartyMember美國-公認會計準則：非指定成員2022-03-310000913341CFFI：InterestRateSwapWithBorrowerMember美國-公認會計準則：非指定成員2022-03-310000913341US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310000913341US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000913341US-GAAP：InterestRateLockCommentsMembers美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310000913341US-GAAP：InterestRateLockCommentsMembers美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000913341US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310000913341US-GAAP：InterestRateSwapMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000913341US-GAAP：InterestRateSwapMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310000913341US-GAAP：InterestRateLockCommentsMembers美國-公認會計準則：非指定成員2021-12-310000913341US-GAAP：InterestRateLockCommentsMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310000913341US-GAAP：InterestRateLockCommentsMembersUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000913341US-GAAP：InterestRateLockCommentsMembersUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310000913341Cffi:MatchedInterestRateSwapsWithCounterpartyMember美國-公認會計準則：非指定成員2021-12-310000913341CFFI：InterestRateSwapWithBorrowerMember美國-公認會計準則：非指定成員2021-12-310000913341CFFI：CAndFBankMemberCFFI：CashBalancePlanMember2022-01-012022-03-310000913341CFFI：CAndFBankMemberCFFI：CashBalancePlanMember2021-01-012021-03-310000913341Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberCffi:ReclassificationOfNetRealizedGainsIntoNetIncomeMember2021-01-012021-03-310000913341SRT：最小成員數CFFI：Consumer FinanceSegmentMember2022-03-310000913341SRT：最大成員數CFFI：Consumer FinanceSegmentMember2022-03-310000913341美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員CFFI：PurchedPerformingLoansMember2022-03-310000913341美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員CFFI：PurchedCreditImpairedLoansMember2022-03-310000913341美國-GAAP：HomeEquityMembersCFFI：PurchedPerformingLoansMember2022-03-310000913341美國-GAAP：HomeEquityMembersCFFI：PurchedCreditImpairedLoansMember2022-03-310000913341CFFI：消費者成員CFFI：PurchedPerformingLoansMember2022-03-310000913341CFFI：消費者成員CFFI：PurchedCreditImpairedLoansMember2022-03-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMemberCFFI：PurchedPerformingLoansMember2022-03-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMemberCFFI：PurchedCreditImpairedLoansMember2022-03-310000913341美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員CFFI：PurchedPerformingLoansMember2021-12-310000913341美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員CFFI：PurchedCreditImpairedLoansMember2021-12-310000913341美國-GAAP：HomeEquityMembersCFFI：PurchedPerformingLoansMember2021-12-310000913341美國-GAAP：HomeEquityMembersCFFI：PurchedCreditImpairedLoansMember2021-12-310000913341美國-公認會計準則：建設貸款成員CFFI：PurchedPerformingLoansMember2021-12-310000913341CFFI：消費者成員CFFI：PurchedPerformingLoansMember2021-12-310000913341CFFI：消費者成員CFFI：PurchedCreditImpairedLoansMember2021-12-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMemberCFFI：PurchedPerformingLoansMember2021-12-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMemberCFFI：PurchedCreditImpairedLoansMember2021-12-310000913341美國-公認會計準則：建設貸款成員2021-12-310000913341CFFI：PurchedCreditImpairedLoansMember2021-03-310000913341CFFI：PurchedCreditImpairedLoansMember2020-12-3100009133412021-03-3100009133412020-12-310000913341美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：美國證券成員2022-03-310000913341美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-03-310000913341美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2022-03-310000913341美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員2022-03-310000913341美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員CFFI：公司和其他債務證券成員2022-03-310000913341美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：美國證券成員2022-03-310000913341美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-03-310000913341美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2022-03-310000913341美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員2022-03-310000913341美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員CFFI：公司和其他債務證券成員2022-03-310000913341美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-12-310000913341美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2021-12-310000913341美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員2021-12-310000913341美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員CFFI：公司和其他債務證券成員2021-12-310000913341美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-12-310000913341美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2021-12-310000913341美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員2021-12-310000913341美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員CFFI：公司和其他債務證券成員2021-12-310000913341美國-公認會計準則：資產質押資產抵押成員2022-03-310000913341美國-公認會計準則：資產質押資產抵押成員2021-12-310000913341美國-公認會計準則：美國證券成員2022-03-310000913341Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2022-03-310000913341Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-03-310000913341美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員2022-03-310000913341CFFI：公司和其他債務證券成員2022-03-310000913341Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-12-310000913341Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2021-12-310000913341美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員2021-12-310000913341CFFI：公司和其他債務證券成員2021-12-310000913341Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberCFFI：奧利奧成員2022-03-310000913341Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberCFFI：不良貸款成員2022-03-310000913341美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310000913341美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310000913341Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberCFFI：奧利奧成員2021-12-310000913341Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberCFFI：不良貸款成員2021-12-310000913341美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310000913341美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310000913341美國公認會計準則：運營部門成員美國-GAAP：所有其他部門成員2022-03-310000913341美國公認會計準則：運營部門成員CFFI：抵押貸款銀行細分市場成員2022-03-310000913341美國公認會計準則：運營部門成員CFFI：Consumer FinanceSegmentMember2022-03-310000913341美國公認會計準則：運營部門成員CFFI：社區銀行成員2022-03-310000913341US-GAAP：部門間消除成員2022-03-310000913341美國公認會計準則：運營部門成員美國-GAAP：所有其他部門成員2021-12-310000913341美國公認會計準則：運營部門成員CFFI：抵押貸款銀行細分市場成員2021-12-310000913341美國公認會計準則：運營部門成員CFFI：Consumer FinanceSegmentMember2021-12-310000913341美國公認會計準則：運營部門成員CFFI：社區銀行成員2021-12-310000913341US-GAAP：部門間消除成員2021-12-310000913341美國-公認會計準則：受限的股票成員2022-01-012022-03-310000913341美國-公認會計準則：受限的股票成員2021-01-012021-03-310000913341US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-03-310000913341US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-03-3100009133412022-05-050000913341美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-03-310000913341美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000913341US-GAAP：保障性擔保成員CFFI：抵押貸款銀行細分市場成員2022-01-012022-03-310000913341US-GAAP：保障性擔保成員CFFI：抵押貸款銀行細分市場成員2021-01-012021-03-310000913341CFFI：CAndFBankMember2022-03-310000913341CFFI：抵押貸款銀行細分市場成員2022-01-012022-03-310000913341美國公認會計準則：運營部門成員美國-GAAP：所有其他部門成員2022-01-012022-03-310000913341美國公認會計準則：運營部門成員CFFI：抵押貸款銀行細分市場成員2022-01-012022-03-310000913341美國公認會計準則：運營部門成員CFFI：Consumer FinanceSegmentMember2022-01-012022-03-310000913341美國公認會計準則：運營部門成員CFFI：社區銀行成員2022-01-012022-03-310000913341US-GAAP：部門間消除成員2022-01-012022-03-310000913341美國公認會計準則：運營部門成員美國-GAAP：所有其他部門成員2021-01-012021-03-310000913341美國公認會計準則：運營部門成員CFFI：抵押貸款銀行細分市場成員2021-01-012021-03-310000913341美國公認會計準則：運營部門成員CFFI：Consumer FinanceSegmentMember2021-01-012021-03-310000913341美國公認會計準則：運營部門成員CFFI：社區銀行成員2021-01-012021-03-310000913341美國-公認會計準則：建設貸款成員CFFI：Consumer LotLendingMember美國-美國公認會計準則：通過成員2022-03-310000913341美國-公認會計準則：建設貸款成員CFFI：構造貸款成員美國-美國公認會計準則：通過成員2022-03-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMember美國-公認會計準則：商業貸款成員美國-美國公認會計準則：通過成員2022-03-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMemberCffi:LandAcquisitionAndDevelopmentLendingMember美國-美國公認會計準則：通過成員2022-03-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMemberCFFI：商業地產貸款成員美國-GAAP：不符合標準的成員2022-03-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMemberCFFI：商業地產貸款成員美國-公認會計準則：特別成員2022-03-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMemberCFFI：商業地產貸款成員美國-美國公認會計準則：通過成員2022-03-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMemberCFFI：BuilderLineLendingMember美國-美國公認會計準則：通過成員2022-03-310000913341美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員美國-GAAP：不符合標準的成員2022-03-310000913341美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員美國-公認會計準則：特別成員2022-03-310000913341美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員美國-美國公認會計準則：通過成員2022-03-310000913341美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員CFFI：不符合標準的非應計成員2022-03-310000913341美國-GAAP：HomeEquityMembers美國-GAAP：不符合標準的成員2022-03-310000913341美國-GAAP：HomeEquityMembers美國-公認會計準則：特別成員2022-03-310000913341美國-GAAP：HomeEquityMembers美國-美國公認會計準則：通過成員2022-03-310000913341美國-GAAP：HomeEquityMembersCFFI：不符合標準的非應計成員2022-03-310000913341美國-公認會計準則：建設貸款成員CFFI：Consumer LotLendingMember2022-03-310000913341美國-公認會計準則：建設貸款成員CFFI：構造貸款成員2022-03-310000913341CFFI：消費者成員美國-美國公認會計準則：通過成員2022-03-310000913341CFFI：消費者成員CFFI：不符合標準的非應計成員2022-03-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMember美國-公認會計準則：商業貸款成員2022-03-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMemberCffi:LandAcquisitionAndDevelopmentLendingMember2022-03-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMemberCFFI：商業地產貸款成員2022-03-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMemberCFFI：BuilderLineLendingMember2022-03-310000913341美國-GAAP：不符合標準的成員2022-03-310000913341美國-公認會計準則：特別成員2022-03-310000913341美國-美國公認會計準則：通過成員2022-03-310000913341美國公認會計準則：雙重成員2022-03-310000913341CFFI：不符合標準的非應計成員2022-03-310000913341美國-公認會計準則：建設貸款成員CFFI：Consumer LotLendingMember美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310000913341美國-公認會計準則：建設貸款成員CFFI：構造貸款成員美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMember美國-公認會計準則：商業貸款成員美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMember美國-公認會計準則：商業貸款成員CFFI：不符合標準的非應計成員2021-12-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMemberCffi:LandAcquisitionAndDevelopmentLendingMember美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMemberCFFI：商業地產貸款成員美國-GAAP：不符合標準的成員2021-12-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMemberCFFI：商業地產貸款成員美國-公認會計準則：特別成員2021-12-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMemberCFFI：商業地產貸款成員美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMemberCFFI：BuilderLineLendingMember美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310000913341美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員美國-GAAP：不符合標準的成員2021-12-310000913341美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員美國-公認會計準則：特別成員2021-12-310000913341美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310000913341美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員CFFI：不符合標準的非應計成員2021-12-310000913341美國-GAAP：HomeEquityMembers美國-GAAP：不符合標準的成員2021-12-310000913341美國-GAAP：HomeEquityMembers美國-公認會計準則：特別成員2021-12-310000913341美國-GAAP：HomeEquityMembers美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310000913341美國-GAAP：HomeEquityMembersCFFI：不符合標準的非應計成員2021-12-310000913341美國-公認會計準則：建設貸款成員CFFI：Consumer LotLendingMember2021-12-310000913341美國-公認會計準則：建設貸款成員CFFI：構造貸款成員2021-12-310000913341CFFI：消費者成員美國-GAAP：不符合標準的成員2021-12-310000913341CFFI：消費者成員美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310000913341CFFI：消費者成員CFFI：不符合標準的非應計成員2021-12-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMember美國-公認會計準則：商業貸款成員2021-12-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMemberCffi:LandAcquisitionAndDevelopmentLendingMember2021-12-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMemberCFFI：商業地產貸款成員2021-12-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMemberCFFI：BuilderLineLendingMember2021-12-310000913341美國-GAAP：不符合標準的成員2021-12-310000913341美國-公認會計準則：特別成員2021-12-310000913341美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310000913341美國公認會計準則：雙重成員2021-12-310000913341CFFI：不符合標準的非應計成員2021-12-310000913341CFFI：Consumer FinanceSegmentMember2022-01-012022-03-310000913341SRT：最小成員數CFFI：抵押貸款銀行細分市場成員CFFI：FHLBAdvancesMember2022-01-012022-03-310000913341SRT：最小成員數CFFI：Consumer FinanceSegmentMemberUS-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員2022-01-012022-03-310000913341SRT：最大成員數CFFI：抵押貸款銀行細分市場成員CFFI：FHLBAdvancesMember2022-01-012022-03-310000913341CFFI：BestEffortsForwardSalesContractsMemberCFFI：抵押貸款銀行細分市場成員2022-03-310000913341CFFI：BestEffortsForwardSalesContractsMemberCFFI：抵押貸款銀行細分市場成員2021-12-310000913341CFFI：抵押貸款銀行細分市場成員2021-12-310000913341US-GAAP：保障性擔保成員CFFI：抵押貸款銀行細分市場成員2022-03-310000913341US-GAAP：保障性擔保成員CFFI：抵押貸款銀行細分市場成員2021-03-310000913341美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-03-310000913341美國-GAAP：HomeEquityMembers2022-03-310000913341CFFI：消費者成員2022-03-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMember2022-03-310000913341美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2021-12-310000913341美國-GAAP：HomeEquityMembers2021-12-310000913341CFFI：消費者成員2021-12-310000913341Cffi:CommercialFinancialAndAgriculturalLoanMember2021-12-310000913341CFFI：PurchedPerformingLoansMember2022-03-310000913341CFFI：PurchedCreditImpairedLoansMember2022-03-3100009133412022-03-310000913341CFFI：PurchedPerformingLoansMember2021-12-310000913341CFFI：PurchedCreditImpairedLoansMember2021-12-3100009133412021-12-310000913341CFFI：PurchedCreditImpairedLoansMember2022-01-012022-03-310000913341CFFI：PurchedCreditImpairedLoansMember2021-01-012021-03-3100009133412022-01-012022-03-3100009133412021-01-012021-03-310000913341美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-03-310000913341Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-03-310000913341Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-03-310000913341美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000913341Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000913341Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-31ISO 4217：美元CFFI：項目Xbrli：純CFFI：子公司Xbrli：共享ISO 4217：美元Xbrli：共享CFFI：安全CFFI：貸款CFFI：細分市場

目錄表

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格10-Q

(標記一)


☒	根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告

截至本季度末March 31, 2022

或


☐	根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

由_至_的過渡期

佣金文件編號000-23423

C&F金融公司

(註冊人的確切姓名載於其章程)


維吉尼亞	54-1680165
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區)	(國際税務局僱主身分證號碼)

拉格蘭奇大道3600號鳥野洋平, 弗吉尼亞州	23168
(主要執行辦公室地址)	(郵政編碼)

(804) 843-2360

(註冊人的電話號碼，包括區號)

不適用

(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)

根據該法第12(B)條登記的證券：


每個班級的標題	交易代碼	註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值1.00美元	CFFI	納斯達克股市有限責任公司

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☒ No ☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒ No ☐

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

大型加速文件服務器

☐

加速文件管理器

☒

非加速文件服務器

☐

規模較小的報告公司

☒

新興成長型公司

☐

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ No ☒

在2022年5月5日，也就是最後可行的確定日期，3,535,915註冊人的普通股面值為1.00美元，已發行。

目錄表


第一部分-財務信息		頁面

第1項。	財務報表	3

	綜合資產負債表(未經審計)-2022年3月31日和2021年12月31日	3

	綜合損益表(未經審計)--2022年和2021年3月31日終了的三個月	4

	綜合全面收益表(虧損)(未經審計)--截至2022年和2021年3月31日止三個月	5

	綜合權益報表(未經審計)--截至2022年3月31日和2021年3月31日止三個月	6

	合併現金流量表(未經審計)--截至2022年3月31日和2021年3月31日止三個月	7

	合併中期財務報表附註(未經審計)	8

第二項。	管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析	31

第三項。	關於市場風險的定量和定性披露	58

第四項。	控制和程序	58

第II部分--其他資料

第1A項。	風險因素	59

第二項。	未登記的股權證券銷售和收益的使用	59

第六項。	陳列品	60

	簽名	61

目錄表

第一部分-財務信息

第1項。財務報表

C&F金融公司及其子公司

合併資產負債表

(未經審計)

(千美元，每股除外)


	March 31,		十二月三十一日，
	2022		2021
資產
現金和銀行到期款項	$	14,760	$	19,692
在其他銀行的有息存款		254,178		248,053
現金和現金等價物合計		268,938		267,745
證券-可按公允價值出售，攤銷成本為$433,574及$372,520，分別		415,532		373,073
按公允價值持有的待售貸款		46,659		82,295
貸款，扣除貸款損失準備淨額#美元39,768及$40,157，分別		1,401,841		1,369,903
限制性股票，按成本價計算		1,120		1,027
公司辦公場所和設備，淨值		44,975		44,799
擁有的其他房地產		—		835
應計應收利息		6,953		6,810
商譽		25,191		25,191
其他無形資產，淨額		1,902		1,977
銀行擁有的人壽保險		20,705		20,597
遞延税項淨資產		17,194		13,608
其他資產		50,833		56,661
總資產	$	2,301,843	$	2,264,521

負債
存款
無息活期存款	$	596,769	$	581,694
儲蓄和有息的活期存款		972,123		907,199
定期存款		400,769		425,721
總存款		1,969,661		1,914,614
短期借款		32,434		34,735
長期借款		30,309		30,375
信託優先資本票據		25,360		25,351
應計應付利息		434		715
其他負債		42,367		47,707
總負債		2,100,565		2,053,497

承擔和或有負債(附註10)

權益
普通股($1.00面值，8,000,000授權股份，3,546,024和3,545,554股票已發佈和傑出的，分別包括140,037和140,577(分別為未歸屬股份)		3,406		3,405
額外實收資本		15,022		15,189
留存收益		198,020		193,811
累計其他綜合虧損淨額		(15,864)		(2,087)
富力金融公司應佔權益		200,584		210,318
非控股權益		694		706
總股本		201,278		211,024
負債和權益總額	$	2,301,843	$	2,264,521

見合併中期財務報表附註。

目錄表

C&F金融公司及其子公司

合併損益表

(未經審計)

(千美元，每股除外)


	截至3月31日的三個月，
	2022		2021
利息收入
貸款的利息和費用	$	20,484	$	21,813
出售的有息存款和聯邦基金的利息		106		46
有價證券的利息和股息
美國政府機構和企業		293		125
抵押貸款支持證券		668		409
國家和政治分區的免税義務		350		469
國家和政治分區的應税義務		113		90
其他		217		124
利息收入總額		22,231		23,076
利息支出
儲蓄存款和計息存款		387		359
定期存款		718		1,308
借款		366		449
信託優先資本票據		284		284
利息支出總額		1,755		2,400
淨利息收入		20,476		20,676
貸款損失準備金		(328)		280
計提貸款損失準備後的淨利息收入		20,804		20,396
非利息收入
貸款銷售收益		2,695		7,058
互換收入		1,430		1,318
存款賬户手續費		1,046		819
按揭銀行手續費收入		853		1,856
財富管理服務收入，淨額		647		702
按揭貸款服務收入		424		778
其他服務費及收費		374		389
出售、到期和催繳可供出售證券的淨收益		—		32
其他(虧損)收入，淨額		(740)		1,123
非利息收入總額		6,729		14,075
非利息支出
薪酬和員工福利		11,856		15,613
入住率		2,209		2,360
其他		6,146		7,046
非利息支出總額		20,211		25,019
所得税前收入		7,322		9,452
所得税費用		1,587		2,287
淨收入		5,735		7,165
可歸因於非控股權益的淨收入減少		106		104
C&F金融公司的淨收入	$	5,629	$	7,061
每股淨收益--基本收益和稀釋後收益	$	1.59	$	1.92

見合併中期財務報表附註。

目錄表

C&F金融公司及其子公司

綜合全面收益表(損益表)

(未經審計)

(千美元)


	截至3月31日的三個月，
	2022		2021
淨收入	$	5,735	$	7,165
其他綜合虧損，税後淨額：
可供出售的證券		(14,690)		(2,373)
固定福利計劃		(7)		34
現金流對衝		920		734
其他綜合虧損，税後淨額		(13,777)		(1,605)
綜合(虧損)收益		(8,042)		5,560
可歸因於非控股權益的較不全面的收入		106		104
C&F金融公司應佔綜合(虧損)收入	$	(8,148)	$	5,456

見合併中期財務報表附註。

目錄表

C&F金融公司及其子公司

合併權益表

截至2022年和2021年3月31日的三個月

(未經審計)

(千美元，每股除外)


	歸因於C&F金融公司
							累計
			其他內容				其他
	普普通通		已繳費		保留		全面		非控制性		總計
	庫存		資本		收益		淨虧損		利息		權益
餘額2021年12月31日	$	3,405	$	15,189	$	193,811	$	(2,087)	$	706	$	211,024
綜合收入：
淨收入		—		—		5,629		—		106		5,735
其他綜合損失		—		—		—		(13,777)		—		(13,777)
基於股份的薪酬		—		511		—		—		—		511
已歸屬的限制性股票		14		(14)		—		—		—		—
已發行普通股		1		45		—		—		—		46
購買的普通股		(14)		(709)		—		—		—		(723)
宣佈的現金股息(美元0.40每股)		—		—		(1,420)		—		—		(1,420)
對非控股權益的分配		—		—		—		—		(118)		(118)
餘額2022年3月31日	$	3,406	$	15,022	$	198,020	$	(15,864)	$	694	$	201,278


	歸因於C&F金融公司
							累計
			其他內容				其他
	普普通通		已繳費		保留		全面		非控制性		總計
	庫存		資本		收益		淨虧損		利息		權益
餘額2020年12月31日	$	3,514	$	21,427	$	170,819	$	(1,955)	$	666	$	194,471
綜合收入：
淨收入		—		—		7,061		—		104		7,165
其他綜合損失		—		—		—		(1,605)		—		(1,605)
基於股份的薪酬		—		392		—		—		—		392
已歸屬的限制性股票		16		(16)		—		—		—		—
已發行普通股		2		42		—		—		—		44
購買的普通股		(6)		(223)		—		—		—		(229)
宣佈的現金股息(美元0.38每股)		—		—		(1,399)		—		—		(1,399)
對非控股權益的分配		—		—		—		—		(147)		(147)
餘額2021年3月31日	$	3,526	$	21,622	$	176,481	$	(3,560)	$	623	$	198,692

見合併中期財務報表附註。

目錄表

C&F金融公司及其子公司

合併現金流量表

(未經審計)

(千美元)


	截至3月31日的三個月，
	2022		2021
經營活動：
淨收入	$	5,735	$	7,165
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整：
貸款損失準備金(沖銷)		(328)		280
某些與收購有關的折扣的增加，淨額		(362)		(743)
基於股份的薪酬		511		392
折舊及攤銷		1,135		1,189
增加折價和攤銷證券溢價，淨額		811		833
賠償準備金的(撤銷)		(583)		17
銀行自營壽險收入		(77)		(112)
養老金支出		177		206
出售持有以供出售的貸款所得款項		227,612		462,469
持有以供出售的貸款的來源		(189,976)		(424,082)
出售所持待售貸款的收益		(2,695)		(7,058)
其他收益，淨額		(102)		(59)
其他資產和負債的變動：
應計應收利息		(143)		380
其他資產		1,052		198
應計應付利息		(281)		(375)
其他負債		(1,289)		434
經營活動提供的淨現金		41,197		41,134
投資活動：
出售、到期和催繳可供出售的證券以及支付抵押貸款支持證券的收益		14,629		33,712
購買可供出售的證券		(76,494)		(72,413)
(購買)定期存款到期日，淨額		(247)		1,976
償還非銀行關聯公司為投資而持有的貸款		44,274		35,907
購買非銀行關聯公司為投資而持有的貸款		(72,818)		(41,064)
用於投資的社區銀行貸款淨增長		(2,320)		(22,770)
購買公司房舍和設備		(1,203)		(2,123)
向其他金融機構入賬的抵押品變動，淨額		3,880		4,300
其他投資活動，淨額		(186)		683
用於投資活動的現金淨額		(90,485)		(61,792)
融資活動：
活期存款和儲蓄存款淨增		79,999		91,293
定期存款淨減少		(24,952)		(11,414)
短期借款淨(減)增		(2,301)		3,471
普通股回購		(723)		(229)
支付的現金股利		(1,420)		(1,399)
其他籌資活動，淨額		(122)		(295)
融資活動提供的現金淨額		50,481		81,427
現金及現金等價物淨增加情況		1,193		60,769
期初現金及現金等價物		267,745		86,669
期末現金及現金等價物	$	268,938	$	147,438
補充現金流披露：
支付的利息	$	2,047	$	2,856
已繳納的所得税		—		—
補充披露非現金投資和融資活動：
因取得經營性租賃使用權資產而承擔的負債		838		118

見合併中期財務報表附註。

目錄表

C&F金融公司及其子公司

合併中期財務報表附註

(未經審計)

注1：主要會計政策摘要

合併原則：所附未經審計綜合財務報表是根據美國中期財務報告公認會計原則以及美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)適用的季度報告規定編制的。它們不包括美國公認會計準則要求的完整財務報表所需的所有信息和註釋。因此，這些合併財務報表應與C&F金融公司截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中包含的合併財務報表及其附註一起閲讀。

未經審計的綜合財務報表包括C&F金融公司(本公司)、其直接全資子公司、公民和農民銀行(本銀行或C&F銀行)以及全資或控股的間接子公司的賬目。非全資擁有的附屬公司如由本公司或其任何一間附屬公司控制，則完全合併，而任何非本公司擁有的附屬公司的部分則報告為非控股權益。在合併中，所有重要的公司間賬户和交易都已取消。此外，該公司擁有C&F金融法定信託I、C&F金融法定信託II和中央弗吉尼亞銀行股份法定信託I的所有普通股，所有這些都是未合併的子公司。欠這些信託的次級債務被報告為公司的負債。該公司的會計和報告政策符合美國公認會計準則和銀行業的主要做法。

經營性質：本公司是根據弗吉尼亞州聯邦法律註冊成立的銀行控股公司。該公司擁有其子公司C&F銀行的所有股票，C&F銀行是一家根據弗吉尼亞州聯邦法律特許成立的獨立商業銀行。

C&F銀行已經五全資子公司：C&F Mortgage Corporation(C&F Mortgage)、C&F Finance Company(C&F Finance)、C&F Wealth Management Corporation(C&F Wealth Management)、C&F Insurance Services，Inc.和CVB Title Services，Inc.，均根據弗吉尼亞州聯邦法律註冊成立。C&F Mortgage成立於1995年9月，提供住宅按揭、向第三者貸款人提供按揭貸款發放服務，以及透過其附屬公司認證評估有限責任公司，為住宅評估提供輔助按揭貸款服務。C&F Mortgage擁有51C&F Select LLC的百分比權益，該公司成立於2019年1月，也從事發起和銷售住宅抵押貸款的業務。C&F Finance於2002年9月被收購，是一家通過間接貸款計劃購買汽車、海洋和休閒車(RV)貸款的金融公司。C&F Wealth Management成立於1995年4月，是一家提供全方位服務的經紀公司，通過第三方服務提供商提供全面的財富管理服務和保險產品。C&F保險服務公司和CVB標題服務公司成立的主要目的是分別擁有一家獨立保險機構和一家全面服務所有權和結算機構的股權。業務分類數據載於附註9。

列報基礎：根據美國公認會計原則編制財務報表時，管理層需要作出估計和假設，以影響財務報表日期的資產和負債額、或有資產和負債的披露，以及報告期內收入和支出的報告金額。實際結果可能與這些估計不同。短期內特別容易受到重大變化影響的重大估計涉及確定貸款損失準備、貸款減值和評估減值商譽。管理層認為，所有調整都已完成，這些調整隻包括正常的經常性調整，這是在這些財務報表中公平列報業務成果所必需的。

重新分類：對上期財務報表進行了某些重新分類，以符合本期的列報方式。所有這些重新分類都不被認為是實質性的，也不影響淨收益或總股本。

目錄表

衍生金融工具：本公司按公允價值確認衍生金融工具為綜合資產負債表中的其他資產或其他負債。該公司的衍生金融工具包括(1)符合資格並被指定為公司信託優先資本票據現金流對衝的利率掉期，(2)與某些符合資格的商業貸款客户和交易商交易對手進行的利率掉期，以及(3)由按揭銀行活動產生的利率合約，包括按揭貸款的利率鎖定承諾(IRLC)以及按揭貸款和按揭支持證券的相關遠期銷售。本公司現金流對衝的收益或虧損在扣除遞延所得税後作為其他全面收益的組成部分報告，並重新分類為對衝交易影響收益的同一期間的收益。與貸款客户及交易商交易對手訂立的IRLC、遠期銷售合約及利率掉期並未被指定為對衝工具，因此該等工具的公允價值變動列報為非利息收入。本公司的衍生金融工具在附註11中有更詳盡的描述。

基於股份的薪酬：截至2022年3月31日的三個月，基於股份的薪酬支出(扣除沒收)為$511,000 ($365,000税後)，適用於2017年至2022年期間授予的限制性股票。截至2021年3月31日的三個月，扣除沒收後的基於股份的薪酬支出為$392,000 ($287,000税後)，用於2016至2021年期間授予的限制性股票。截至2022年3月31日，3.95與未歸屬限制性股票相關的未確認補償支出總額的百萬美元，將在剩餘的必要服務期內確認。

2022年和2021年前三個月的限制性股票獎勵活動摘要如下：


	2022
		加權的-
		平均值
		授予日期
	股票	公允價值
未歸屬，2021年12月31日	140,577	$	48.57
授與	15,930		50.57
既得	(14,270)		51.24
被沒收	(2,200)		48.11
未授權，2022年3月31日	140,037		48.57


	2021
		加權的-
		平均值
		授予日期
	股票	公允價值
未授權，2020年12月31日	155,945	$	48.52
授與	18,975		43.70
既得	(16,105)		43.05
被沒收	(1,750)		45.50
未授權，2021年3月31日	157,065		48.53

最近的重要會計聲明：

2016年6月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了2016-13年度會計準則更新(ASU)，金融工具--信貸損失(專題326)： 金融工具信貸損失計量，“作為其金融工具項目的一部分。隨後，當FASB發佈ASU 2018-19年時，對該ASU進行了修改。對主題326“金融工具--信貸損失”的編纂改進，” ASU 2019-04, “對主題326(金融工具--信貸損失)、主題815(衍生工具和對衝)和主題825(金融工具)的編纂改進,” ASU 2019-05, “金融工具--信貸損失(專題326)：定向過渡救濟,” ASU 2019-10, “金融工具--信貸損失(專題326)、衍生工具和對衝(專題815)和租賃(專題842)--生效日期，” ASU 2019-11, “對主題326“金融工具--信貸損失”的編纂改進，” ASU 2020-02, “金融工具--信貸損失(專題326)和租賃(專題842)，” ASU 2020-03, “金融工具法典化的改進” and ASU 2022-02, “金融工具--信貸損失(話題326)--問題債務重組和年份披露”(統稱為ASC 326)。ASC 326推出了一種基於

目錄表

根據預期損失估算某些類型金融工具的信貸損失。它還修改了可供出售債務證券的減值模式，併為購買的金融資產自產生以來出現信用惡化的情況提供了一個簡化的會計模式。新標準將於2023年1月1日起對該公司生效。允許儘早採用新標準。

ASC 326的修訂一經採納，將在修訂後的追溯基礎上適用，採用新準則的累積效果將被記錄為對採納期間期初留存收益的調整。本公司成立了一個工作組，以準備和實施與ASC 326相關的變化，並收集了歷史貸款損失數據，以評估該標準下適當的投資組合細分和建模方法。本公司已執行確認歷史貸款損失數據的程序，以確保其適當性和可靠性，以便根據ASC 326編制預期信貸損失估計。本公司已聘請一家供應商協助模擬ASC 326項下的預期終身損失，並正在繼續制定和完善一種估算信貸損失準備的方法。採納ASC 326將導致本公司的綜合財務報表發生重大變化，其中可能包括被視為充足的信貸損失準備水平的變化、C&F銀行總股本和監管資本的減少、確認信貸損失準備變化的不同時間以及擴大關於信貸損失準備的披露。該公司尚未就這些變化的影響作出估計。該準則的採用還將導致該公司對與信貸損失準備有關的財務報告的內部控制發生重大變化。

2020年3月，FASB發佈了ASU 2020-04《參考匯率改革(主題848)--促進參考匯率改革對財務報告的影響》。本指引提供了臨時的、可選的權宜之計和例外情況，以減輕在滿足某些標準的情況下，對與LIBOR過渡相關的參考利率改革相關的貸款合同、借款、對衝關係和其他交易的修改進行會計處理的潛在負擔。修正案自2020年3月12日起生效至2022年12月31日，可在文書層面上通過。本公司預計在2022年期間對某些貸款、借款和現金流量對衝進行修改時適用主題848，這些修改不會對合並財務報表產生實質性影響。

財務會計準則委員會或其他準則制定機構發佈的其他會計準則目前預計不會對公司的財務狀況、經營業績或現金流產生實質性影響。

注2：證券

該公司的債務證券，全部歸類為可供出售，現摘要如下：


	March 31, 2022
			毛收入		毛收入
	攤銷		未實現		未實現
(千美元)	成本		收益		損失		公允價值
美國國債	$	26,730	$	—	$	(519)	$	26,211
美國政府機構和企業		78,291		—		(5,812)		72,479
抵押貸款支持證券		207,179		111		(8,839)		198,451
國家和政治分區的義務		94,312		350		(2,942)		91,720
公司和其他債務證券		27,062		133		(524)		26,671
	$	433,574	$	594	$	(18,636)	$	415,532

目錄表


	2021年12月31日
			毛收入		毛收入
	攤銷		未實現		未實現
(千美元)	成本		收益		損失		公允價值
美國政府機構和企業	$	69,583	$	41	$	(1,339)	$	68,285
抵押貸款支持證券		189,985		1,565		(1,201)		190,349
國家和政治分區的義務		91,304		1,642		(280)		92,666
公司和其他債務證券		21,648		246		(121)		21,773
	$	372,520	$	3,494	$	(2,941)	$	373,073

截至2022年3月31日，證券的攤餘成本和估計公允價值，以合同到期日或預期到期日為準，如下所示。預期到期日將不同於合同到期日，因為借款人可能有權在有或沒有催繳或提前還款處罰的情況下提前償還債務。


	March 31, 2022
	攤銷
(千美元)	成本		公允價值
在一年或更短的時間內到期	$	56,457	$	53,744
應在一年至五年後到期		278,190		268,883
在五年到十年後到期		94,042		88,462
十年後到期		4,885		4,443
	$	433,574	$	415,532

下表列出了證券銷售、到期和催繳的已實現損益總額和收益。在截至2022年3月31日的三個月中，不是證券銷售。在截至2021年3月31日的三個月內，2.30其中100萬美元的收益與證券銷售有關。


	截至3月31日的三個月，
(千美元)	2022		2021
出售、到期和贖回證券的已實現收益：
已實現毛利	$	—	$	32
已實現虧損總額		—		—
已實現淨收益	$	—	$	32
證券出售、到期、催繳和償付所得收益	$	14,629	$	33,712

該公司質押證券主要是為了獲得公眾存款和回購協議。總攤銷成本為$的證券185.48百萬美元，公允價值合計為$177.40截至2022年3月31日，承諾了100萬美元。總攤銷成本為$的證券185.25百萬美元，公允價值合計為$186.22截至2021年12月31日，承諾了100萬美元。

目錄表

按未實現虧損期間分列的2022年3月31日未實現虧損頭寸的證券如下所示。


	少於12個月				12個月或更長時間				總計
	公平		未實現		公平		未實現		公平		未實現
(千美元)	價值		損失		價值		損失		價值		損失
美國國債	$	24,200	$	519	$	—	$	—	$	24,200	$	519
美國政府機構和企業		41,083		2,599		29,078		3,213		70,161		5,812
抵押貸款支持證券		151,040		7,102		26,199		1,737		177,239		8,839
國家和政治分區的義務		54,328		2,408		6,875		534		61,203		2,942
公司和其他債務證券		16,520		488		963		36		17,483		524
臨時減值證券總額	$	287,171	$	13,116	$	63,115	$	5,520	$	350,286	$	18,636

有幾個390債務證券總額為#美元350.29於2022年3月31日被認為暫時減值的公允價值總額的百萬美元。公司債務證券投資出現暫時性減值的主要原因是市場利率上升。本公司的結論是，截至2022年3月31日，其證券組合並無其他暫時性減值。不是非暫時性減值虧損已在淨收入中確認，主要是因為公允價值的變化主要是由利率波動引起的，有不是由於未實現虧損較賬面值顯著的證券、未實現虧損的證券通常具有較高的信用質量，公司打算持有這些債務證券投資至到期，公司很可能不會被要求在其投資收回之前出售這些投資，而發行人繼續及時支付本金和利息。此外，該公司的抵押貸款支持證券完全由美國政府機構或美國政府支持的企業發行。總體而言，這些實體提供擔保，保證此類抵押貸款支持證券的投資者將及時獲得本金和利息支付，這一擔保得到了美國政府的充分信用和信用的明確或默示的支持。

按未實現虧損期間列出的2021年12月31日未實現虧損頭寸的證券如下所示。


	少於12個月				12個月或更長時間				總計
	公平		未實現		公平		未實現		公平		未實現
(千美元)	價值		損失		價值		損失		價值		損失
美國政府機構和企業	$	46,561	$	945	$	10,604	$	394	$	57,165	$	1,339
抵押貸款支持證券		126,873		1,127		5,178		74		132,051		1,201
國家和政治分區的義務		16,578		224		2,703		56		19,281		280
公司和其他債務證券		8,925		121		—		—		8,925		121
臨時減值證券總額	$	198,937	$	2,417	$	18,485	$	524	$	217,422	$	2,941

該公司對限制性股票的投資總額為#美元。1.12截至2022年3月31日，100萬美元，由FHLB股票組成。限制性股票通常被視為一種長期投資，是按成本計價的，因為除了FHLB之外，沒有其他股票的市場。因此，在評估減值的限制性股票時，其價值是基於面值的最終可恢復性，而不是通過確認任何暫時的價值下降。於2022年3月31日，本公司並不認為其於限制性股票的投資屬暫時減值。不是減值已確認。

目錄表

注3：貸款

貸款的主要分類摘要如下：


	3月31日，		十二月三十一日，
(千美元)	2022		2021
房地產-住宅抵押貸款	$	216,026	$	217,016
房地產--建築業¹		61,302		57,495
商業、金融和農業²		719,096		717,730
權益額度		40,705		41,345
消費者		7,758		8,280
消費金融³		396,722		368,194
		1,441,609		1,410,060
貸款損失撥備減少		(39,768)		(40,157)
貸款，淨額	$	1,401,841	$	1,369,903

1	包括公司的房地產建設貸款和消費房地產地塊貸款。

2	包括本公司的商業房地產貸款、土地收購和開發貸款、建築商貸款和商業商業貸款(包括根據Paycheck保護計劃發放的貸款)。

3	包括該公司的非優質汽車貸款以及優質海上和休閒車輛貸款。

消費貸款包括$235,000及$207,000分別於2022年3月31日和2021年12月31日的活期存款透支。

在企業合併中取得的貸款按購置日的公允價值按購置法計入綜合資產負債表。在企業合併中獲得的貸款在2022年3月31日和2021年12月31日的未償還本金餘額和賬面金額如下：


	March 31, 2022						2021年12月31日
	獲得的貸款-		獲得的貸款-				獲得的貸款-		獲得的貸款-
	購得		購得		獲得的貸款-		購得		購得		獲得的貸款-
(千美元)	信用受損		表演		總計		信用受損		表演		總計
未償還本金餘額	$	7,098	$	52,913	$	60,011	$	8,350	$	57,862	$	66,212
賬面金額
房地產-住宅抵押貸款	$	510	$	10,281	$	10,791	$	817	$	9,997	$	10,814
房地產--建築業		—		—		—		—		1,356		1,356
商業、金融和農業¹		2,106		34,235		36,341		2,753		37,313		40,066
權益額度		29		6,310		6,339		38		6,919		6,957
消費者		41		1,112		1,153		47		1,213		1,260
獲得的貸款總額	$	2,686	$	51,938	$	54,624	$	3,655	$	56,798	$	60,453

1	包括公司歸類為商業房地產貸款和商業商業貸款的收購貸款。

目錄表

下表彙總了被歸類為購買信用減值(PCI)的貸款的可增加收益率的變化：


	截至3月31日的三個月，
(千美元)	2022		2021
可增加的收益率，期初餘額	$	3,111	$	4,048
吸積		(363)		(517)
由於預期現金流改善而導致的不可增值差額重新分類		378		456
其他變更，淨額		(69)		(69)
可增加收益率，期末餘額	$	3,057	$	3,918

非權責發生制貸款如下：


	3月31日，		十二月三十一日，
(千美元)	2022		2021
房地產-住宅抵押貸款	$	342	$	315
商業、金融和農業：
商業商業貸款		—		2,122
權益額度		103		104
消費者		2		3
消費金融：
汽車		318		380
非應計項目貸款總額	$	765	$	2,924

截至2022年3月31日的貸款逾期狀態如下：


															90多天
	30 - 59 Days		60 - 89 Days		90多天		總計								逾期且
(千美元)	逾期		逾期		逾期		逾期		PCI		當前¹		貸款總額		應計
房地產-住宅抵押貸款	$	617	$	—	$	329	$	946	$	510	$	214,570	$	216,026	$	—
房地產--建築業：
建築貸款		—		—		—		—		—		46,206		46,206		—
消費性地塊貸款		235		14		—		249		—		14,847		15,096		—
商業、金融和農業：
商業地產貸款		231		—		—		231		2,106		523,085		525,422		—
土地徵用和開發貸款		—		—		—		—		—		37,062		37,062		—
建築商貸款額度		—		—		—		—		—		30,915		30,915		—
商業商業貸款		33		—		—		33		—		125,664		125,697		—
權益額度		13		—		—		13		29		40,663		40,705		—
消費者		1		—		—		1		41		7,716		7,758		—
消費金融：
汽車		5,588		777		318		6,683		—		342,007		348,690		—
海上和休閒車		81		—		—		81		—		47,951		48,032		—
總計	$	6,799	$	791	$	647	$	8,237	$	2,686	$	1,430,686	$	1,441,609	$	—

就上表而言，“當前”包括逾期1-29天的貸款。

上表包括當前為#美元的非應計貸款。118,000以及逾期90天以上的美元647,000.

目錄表

截至2021年12月31日的貸款逾期狀態如下：


															90多天
	30 - 59 Days		60 - 89 Days		90多天		總計								逾期且
(千美元)	逾期		逾期		逾期		逾期		PCI		當前¹		貸款總額		應計
房地產-住宅抵押貸款	$	963	$	325	$	429	$	1,717	$	817	$	214,482	$	217,016	$	129
房地產--建築業：
建築貸款		—		—		—		—		—		39,252		39,252		—
消費性地塊貸款		—		—		—		—		—		18,243		18,243		—
商業、金融和農業：
商業地產貸款		—		39		—		39		2,753		525,121		527,913		—
土地徵用和開發貸款		—		—		—		—		—		27,609		27,609		—
建築商貸款額度		—		—		—		—		—		30,499		30,499		—
商業商業貸款		8		—		—		8		—		131,701		131,709		—
權益額度		55		31		49		135		38		41,172		41,345		49
消費者		12		—		—		12		47		8,221		8,280		—
消費金融：
汽車		6,519		1,008		380		7,907		—		314,160		322,067		—
海上和休閒車		32		—		—		32		—		46,095		46,127		—
總計	$	7,589	$	1,403	$	858	$	9,850	$	3,655	$	1,396,555	$	1,410,060	$	178

就上表而言，“當前”包括逾期1-29天的貸款。

上表包括當前為#美元的非應計貸款。2.24一百萬美元的逾期90天以上680,000.

有幾個不是在截至2022年3月31日的三個月內，被歸類為問題債務重組(TDR)的貸款修改。曾經有過一在截至2021年3月31日的三個月內，被歸類為TDR的貸款修改。這個TDR是一種住宅抵押貸款，有記錄的投資為#美元。4,000在修改時，幷包括了對貸款支付結構的修改。

所有TDR均被視為減值貸款，並在確定貸款損失準備時進行單獨評估。在以下情況下會發生TDR付款違約12個月對於原始TDR修改，發生全部或部分註銷，或者TDR變為90天或者是更多的逾期。當發生TDR付款違約時，將重新評估與TDR相關聯的特定準備金。有幾個不是TDR付款在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月內違約。

減值貸款，其中包括#美元的TDR2.182022年3月31日的相關津貼如下：



			已錄製		已錄製
			投資		投資				平均值
	未付		在貸款中		在貸款中				平衡-		利息
	本金		如果沒有		使用		相關		受損的		收入
(千美元)	天平		特定儲備量		特定儲備量		津貼		貸款		公認的
房地產-住宅抵押貸款	$	1,270	$	439	$	729	$	52	$	1,118	$	14
商業、金融和農業：
商業地產貸款		1,387		—		1,388		90		1,388		17
權益額度		28		28		—		—		28		—
總計	$	2,685	$	467	$	2,117	$	142	$	2,534	$	31

目錄表

減值貸款，其中包括#美元的TDR2.692021年12月31日的相關津貼如下：



			已錄製		已錄製
			投資		投資				平均值
	未付		在貸款中		在貸款中				平衡-		利息
	本金		如果沒有		使用		相關		受損的		收入
(千美元)	天平		特定儲備量		特定儲備量		津貼		貸款		公認的
房地產-住宅抵押貸款	$	1,689	$	550	$	1,035	$	63	$	1,560	$	64
商業、金融和農業：
商業地產貸款		1,389		—		1,390		103		1,393		72
商業商業貸款		2,234		—		2,123		489		2,257		—
權益額度		118		110		—		—		119		4
總計	$	5,430	$	660	$	4,548	$	655	$	5,329	$	140

注4：貸款損失準備

下表按主要分類列出截至2022年3月31日的三個月貸款損失準備變動情況：


	房地產				商業廣告，
	住宅		房地產		金融和		權益				消費者
(千美元)	抵押貸款		施工		農耕		線條		消費者		金融		總計
貸款損失準備：
2021年12月31日的餘額	$	2,660	$	856	$	11,085	$	593	$	172	$	24,791	$	40,157
計入業務的撥備(貸記)		(38)		37		(636)		(49)		8		350		(328)
貸款被註銷		—		—		(11)		—		(48)		(1,313)		(1,372)
追討以前撇賬的貸款		6		—		2		—		32		1,271		1,311
2022年3月31日的餘額	$	2,628	$	893	$	10,440	$	544	$	164	$	25,099	$	39,768

下表按主要分類列出截至2021年3月31日的三個月貸款損失準備變動情況：


	房地產				商業廣告，
	住宅		房地產		金融和		權益				消費者
(千美元)	抵押貸款		施工		農耕		線條		消費者		金融		總計
貸款損失準備：
2020年12月31日餘額	$	2,914	$	975	$	10,696	$	687	$	371	$	23,513	$	39,156
計入業務費用(貸方)的撥備		(28)		(153)		311		(16)		(84)		250		280
貸款被註銷		—		—		—		—		(45)		(1,651)		(1,696)
追討以前撇賬的貸款		7		—		—		—		35		1,251		1,293
2021年3月31日的餘額	$	2,893	$	822	$	11,007	$	671	$	277	$	23,363	$	39,033

目錄表

下表列出了截至2022年3月31日的貸款損失準備餘額、按減值方法計提的撥備、貸款總額和按減值方法計提的貸款。


	房地產				商業廣告，
	住宅		房地產		金融和		權益				消費者
(千美元)	抵押貸款		施工		農耕		線條		消費者		金融		總計
可歸因於貸款的備抵餘額：
單獨評估損害	$	52	$	—	$	90	$	—	$	—	$	—	$	142
集體評估減值		2,576		893		10,350		544		164		25,099		39,626
收購貸款--PCI卡		—		—		—		—		—		—		—
總免税額	$	2,628	$	893	$	10,440	$	544	$	164	$	25,099	$	39,768
貸款：
單獨評估損害	$	1,168	$	—	$	1,388	$	28	$	—	$	—	$	2,584
集體評估減值		214,348		61,302		715,602		40,648		7,717		396,722		1,436,339
收購貸款--PCI卡		510		—		2,106		29		41		—		2,686
貸款總額	$	216,026	$	61,302	$	719,096	$	40,705	$	7,758	$	396,722	$	1,441,609

下表列出了截至2021年12月31日的貸款損失準備餘額、按減值方法計提的撥備、貸款總額和按減值方法計提的貸款。


	房地產				商業廣告，
	住宅		房地產		金融和		權益				消費者
(千美元)	抵押貸款		施工		農耕		線條		消費者		金融		總計
可歸因於貸款的備抵餘額：
單獨評估損害	$	63	$	—	$	592	$	—	$	—	$	—	$	655
集體評估減值		2,597		856		10,493		593		172		24,791		39,502
收購貸款--PCI卡		—		—		—		—		—		—		—
總免税額	$	2,660	$	856	$	11,085	$	593	$	172	$	24,791	$	40,157
貸款：
單獨評估損害	$	1,585	$	—	$	3,513	$	110	$	—	$	—	$	5,208
集體評估減值		214,614		57,495		711,464		41,197		8,233		368,194		1,401,197
收購貸款--PCI卡		817		—		2,753		38		47		—		3,655
貸款總額	$	217,016	$	57,495	$	717,730	$	41,345	$	8,280	$	368,194	$	1,410,060

截至2022年3月31日，按信用質量指標劃分的貸款如下：


			特價				不合標準
(千美元)	經過		提到		不合標準		非應計項目		總計¹
房地產-住宅抵押貸款	$	214,505	$	509	$	670	$	342	$	216,026
房地產--建築業：
建築貸款		46,206		—		—		—		46,206
消費性地塊貸款		15,096		—		—		—		15,096
商業、金融和農業：
商業地產貸款		517,441		2,057		5,924		—		525,422
土地徵用和開發貸款		37,062		—		—		—		37,062
建築商貸款額度		30,915		—		—		—		30,915
商業商業貸款		125,697		—		—		—		125,697
權益額度		40,578		10		14		103		40,705
消費者		7,756		—		—		2		7,758
	$	1,035,256	$	2,576	$	6,608	$	447	$	1,044,887

1	在2022年3月31日，該公司做到了不是不要讓任何貸款被歸類為可疑或損失。

目錄表


			非-
(千美元)	表演		表演		總計
消費金融：
汽車	$	348,372	$	318	$	348,690
海上和休閒車		48,032		-		48,032
	$	396,404	$	318	$	396,722

截至2021年12月31日，按信用質量指標劃分的貸款如下：


			特價				不合標準
(千美元)	經過		提到		不合標準		非應計項目		總計¹
房地產-住宅抵押貸款	$	215,432	$	664	$	605	$	315	$	217,016
房地產--建築業：
建築貸款		39,252		—		—		—		39,252
消費性地塊貸款		18,243		—		—		—		18,243
商業、金融和農業：
商業地產貸款		519,938		1,989		5,986		—		527,913
土地徵用和開發貸款		27,609		—		—		—		27,609
建築商貸款額度		30,499		—		—		—		30,499
商業商業貸款		129,587		—		—		2,122		131,709
權益額度		41,013		47		181		104		41,345
消費者		8,276		—		1		3		8,280
	$	1,029,849	$	2,700	$	6,773	$	2,544	$	1,041,866

1	在2021年12月31日，該公司做到了不是不要讓任何貸款被歸類為可疑或損失。


			非-
(千美元)	表演		表演		總計
消費金融：
汽車	$	321,687	$	380	$	322,067
海上和休閒車		46,127		-		46,127
	$	367,814	$	380	$	368,194

附註5：商譽及其他無形資產

商譽的賬面價值為$。25.192022年3月31日和2021年12月31日。有幾個不是在截至2022年或2021年3月31日的三個月內記錄的商譽餘額的變化。

該公司有$1.90百萬美元和美元1.98截至2022年3月31日和2021年12月31日的其他無形資產分別為100萬美元。其他無形資產與2020年成立的People BankShares收購的核心存款以及C&F Wealth Management於2016年收購的客户關係相關。下表彙總了其他無形資產的賬面總額和累計攤銷：


		3月31日，				十二月三十一日，
		2022				2021
		毛收入				毛收入
		攜帶	累計			攜帶	累計
(千美元)		金額	攤銷			金額	攤銷
應攤銷無形資產：
核心存款無形資產	$	1,711	$	(360)	$	1,711	$	(325)
其他可攤銷無形資產		1,405		(854)		1,405		(814)
總計	$	3,116	$	(1,214)	$	3,116	$	(1,139)

攤銷費用為$75,000及$78,000分別截至2022年和2021年3月31日的三個月。

目錄表

注6：股本、其他全面收益(虧損)和每股收益

股權與非控股權益

該公司董事會批准了一項計劃，從2021年12月1日起回購至多美元10.0到2022年11月30日公司普通股的100萬股(2021年回購計劃)。於截至2022年3月31日止三個月內，本公司回購9,717股票，總成本為$493,000根據2021年回購計劃。有幾個不是截至2021年3月31日的三個月內的股票回購。

此外，在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月內，該公司扣留4,434股票和5,633其普通股的股份，分別來自員工，以履行在歸屬限制性股票時的預扣税款義務。

非控股權益是指C&F Select LLC的所有權權益，C&F Select LLC是C&F Mortgage的子公司，由不相關的投資者持有。

累計其他綜合虧損淨額

截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月，累計其他綜合虧損各組成部分的變化如下：


	證券		已定義		現金
	可用		效益		流動
(千美元)	待售		平面圖		套期保值		總計
2021年12月31日累計其他綜合收益(虧損)	$	437	$	(2,055)	$	(469)	$	(2,087)

本期間產生的淨(虧損)收入		(18,595)		—		1,240		(17,355)
相關所得税效應		3,905		—		(319)		3,586
		(14,690)		—		921		(13,769)

重新分類為淨收入		—		(8)		(2)		(10)
相關所得税效應		—		1		1		2
		—		(7)		(1)		(8)

其他綜合(虧損)收入，税後淨額		(14,690)		(7)		920		(13,777)

截至2022年3月31日的累計其他綜合(虧損)收入	$	(14,253)	$	(2,062)	$	451	$	(15,864)


	證券		已定義		現金
	可用		效益		流動
(千美元)	待售		平面圖		套期保值		總計
截至2020年12月31日的累計其他綜合收益(虧損)	$	4,397	$	(4,985)	$	(1,367)	$	(1,955)

本期間產生的淨(虧損)收入		(2,971)		—		990		(1,981)
相關所得税效應		623		—		(255)		368
		(2,348)		—		735		(1,613)

重新分類為淨收入		(32)		43		(2)		9
相關所得税效應		7		(9)		1		(1)
		(25)		34		(1)		8

其他綜合(虧損)收入，税後淨額		(2,373)		34		734		(1,605)

2021年3月31日累計其他綜合收益(虧損)	$	2,024	$	(4,951)	$	(633)	$	(3,560)

目錄表

下表提供了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月從累計其他全面虧損到淨收益的重新分類信息：


	截至3月31日的三個月，				中的行項目
(千美元)	2022		2021		合併損益表
可供出售的證券：
已實現淨收益重新歸類為淨收益	$	—	$	32	出售、到期和催繳可供出售證券的淨收益
相關所得税效應		—		(7)	所得税費用
		—		25	税後淨額

固定福利計劃：¹
將已確認的精算淨損失重新分類為淨收益		(9)		(60)	非利息支出--其他
將以前的服務信貸攤銷至淨收入		17		17	非利息支出--其他
相關所得税效應		(1)		9	所得税費用
		7		(34)	税後淨額

CSAH流量對衝：
將套期保值收益攤銷至淨利潤		2		2	利息支出-信託優先資本票據
相關所得税效應		(1)		(1)	所得税費用
		1		1	税後淨額

重新歸類為淨收入的合計	$	8	$	(8)

1	有關更多信息，請參閲“注7：員工福利計劃”。

每股收益(EPS)

該公司每股收益計算的組成部分如下：


	截至3月31日的三個月，
(千美元)	2022		2021
C&F金融公司的淨收入	$	5,629	$	7,061
加權平均流通股—基本的和稀釋的		3,547,780		3,676,067

公司採用兩級法計算每一期的基本每股收益和攤薄後每股收益，這是因為公司已發行的未歸屬限制性股票包含了與公司普通股紅利相同的不可沒收紅利的權利。因此，在計算基本每股收益和攤薄每股收益時使用的加權平均股數包括既有和未既有流通股。

目錄表

注7：僱員福利計劃

下表彙總了世行非繳款現金結餘養卹金計劃的定期福利淨成本的組成部分。


	截至3月31日的三個月，
(千美元)	2022		2021
定期淨收益成本的構成部分：
包括在工資和員工福利中的服務成本	$	479	$	487

定期福利淨成本的其他組成部分：
利息成本		124		116
計劃資產的預期回報		(418)		(440)
攤銷先前服務信貸		(17)		(17)
確認的精算損失淨額		9		60
包括在其他非利息支出中的定期收益淨成本的其他組成部分		(302)		(281)

定期淨收益成本	$	177	$	206

附註8：資產和負債的公允價值

公允價值被定義為在計量日市場參與者之間的有序交易中，為資產或負債在本金或最有利的市場上轉移負債而收取或支付的交換價格。美國公認會計原則要求估值技術最大限度地利用可觀察到的投入，最大限度地減少使用不可觀察到的投入。美國公認會計準則還建立了一個公允價值層次結構，將估值投入劃分為三個大致級別。根據基礎投入，每個公允價值計量的整體在三個級別中的一箇中報告。這些級別是：

●

第1級-估值以活躍市場上交易的相同工具的報價為基礎。一級資產和負債包括在活躍的交易所市場交易的債務證券，以及美國國債。

●

第2級-估值基於活躍市場中類似工具的報價、不活躍市場中相同或類似工具的報價以及基於模型的估值技術，即所有重大假設均可在市場上觀察到或可由資產或負債的幾乎全部期限的可觀察市場數據來證實。

●

第三級-估值是使用基於模型的技術來確定的，該技術使用了至少一個在市場上看不到的重要假設。這些無法觀察到的假設反映了該公司對市場參與者在為各自的資產或負債定價時將使用的假設的估計。估值技術可以包括使用定價模型、貼現現金流模型和類似的技術。

美國公認會計原則允許實體選擇公允價值(公允價值選項)，以按合同對某些金融資產和負債進行初始和後續計量，這一選擇不可撤銷。該公司已選擇使用公允價值核算其持有的整個待售貸款組合(LHFS)。

按公允價值經常性計量的資產和負債

下文介紹該公司在確定按公允價值在財務報表中經常性記錄的某些資產的公允價值時所使用的估值技術和投入。

可供出售的證券。本公司主要使用第2級公允價值計量對其投資組合進行估值，但如投資組合的構成需要，亦可使用第1級或第3級計量。於2022年3月31日及2021年12月31日，本公司的全部投資證券組合包括

目錄表

可供出售的證券，採用第2級公允價值計量進行估值。該公司已與第三方證券組合會計服務供應商簽訂合同，對其證券組合進行估值。供應商的證券估值來源是洲際交易所數據服務公司(ICE)和湯森路透定價服務公司(TRPS)。每個消息來源都根據部分基於現有市場數據的基於模型的定價方法，對個別證券的價值提供意見，稱為評估價格，包括活躍市場中類似工具的價格，以及不活躍市場中相同資產的價格。ICE為公司的國家和政治分支證券類別的義務提供評估價格。ICE使用專有定價模型和定價系統、數學工具和判斷，根據一種證券或具有類似特徵的證券的市場信息等級來確定該證券的評估價格。TRPS為該公司的美國政府機構和公司、抵押貸款支持證券和公司類別的證券提供評估價格。美國政府機構和公司類別的固定利率可贖回證券是在可贖回債券的期權調整利差基礎上單獨評估的，或者在名義利差基礎上進行評估的，其中包括機構市場利差的期限結構和非可贖回債券的適當無風險基準曲線。抵押貸款支持類別中的傳遞抵押貸款支持證券(MBS)被分成由發行人計劃定義的聚合類別，即加權平均息票, 和加權平均到期日。每個總量都以即將公佈的抵押貸款支持證券(TBA證券)或其他基準價格為基準。TBA證券價格從做市商和實時交易系統獲得。抵押支持類別中的抵押抵押債券根據有關該證券或具有類似特徵的證券的證券特定信息和市場數據的層次結構進行單獨評估。每個評估是使用基於波動性驅動的多維價格表的期權調整價差和預付款模型來確定的。小企業協會發行的抵押貸款支持類別的固定利率證券是根據關於該證券或具有類似特徵的證券的特定證券信息和市場數據的層次結構進行單獨評估的。

其他投資。該公司持有向小企業提供債務和股權融資的基金的股權投資。這些投資按公允價值入賬，並計入綜合資產負債表的其他資產。公允價值變動在淨收益中確認。基金由投資公司管理，每隻基金的資產淨值由投資公司定期報告。截至2022年3月31日和2021年12月31日，根據資產淨值，這些投資的公允價值為#美元2.50百萬美元和美元1.47分別為100萬美元。這些投資按資產淨值計量，不在與公允價值計量相關的下表中列示。這些投資的公允價值變動導致確認未實現收益#美元。24,000截至2022年3月31日的三個月，以及未實現收益$45,000截至2021年3月31日的三個月。

持有待售的貸款。本公司LHFS的公允價值是基於在本公司開展業務的第二按揭貸款市場交易的類似工具的可觀察市場價格。該公司的LHFS投資組合被歸類為2級。

衍生資產(簡寫為IRLC)。本公司按公允價值確認內部控股公司。IRLC的公允價值基於(I)將以最大努力交付的貸款從投資者那裏獲得的標的貸款的價格，或(Ii)將強制交付的貸款在二級市場交易的個別貸款的可見價格。該公司所有的內部控股公司都被歸類為2級。

衍生資產/負債-貸款利率互換。本公司按公允價值確認利率互換。本公司已與第三方供應商簽訂合約，使用標準估值技術為這些利率掉期提供估值。該公司的所有貸款利率掉期均被歸類為2級。

衍生資產/負債-現金流對衝。本公司按公允價值確認現金流量對衝。公司現金流量套期保值的公允價值採用貼現現金流量法確定。該公司所有的現金流量套期保值都被歸類為2級。

衍生資產/負債-TBA證券的遠期銷售。本公司確認按公允價值遠期出售TBA證券。TBA證券的遠期銷售的公允價值是基於從類似發行人計劃、息票和到期日的TBA證券的做市商和實時交易系統獲得的價格。該公司所有TBA證券的遠期銷售均被歸類為2級。

目錄表

下表列出了按公允價值經常性計量的金融資產和負債餘額。


	March 31, 2022
	公允價值計量分類為						資產/負債在
(千美元)	1級		2級		3級		公允價值
資產：
可供出售的證券
美國國債	$	—	$	26,211	$	—	$	26,211
美國政府機構和企業		—		72,479		—		72,479
抵押貸款支持證券		—		198,451		—		198,451
國家和政治分區的義務		—		91,720		—		91,720
公司和其他債務證券		—		26,671		—		26,671
可供出售的證券總額		—		415,532		—		415,532
持有待售貸款		—		46,659		—		46,659
衍生品
IRLC		—		1,767		—		1,767
貸款利率互換		—		1,554		—		1,554
現金流對衝		—		575		—		575
總資產	$	—	$	466,087	$	—	$	466,087

負債：
衍生品
貸款利率互換	$	—	$	1,554	$	—	$	1,554
總負債	$	—	$	1,554	$	—	$	1,554


	2021年12月31日
	公允價值計量分類為						資產/負債在
(千美元)	1級		2級		3級		公允價值
資產：
可供出售的證券
美國政府機構和企業	$	—	$	68,285	$	—	$	68,285
抵押貸款支持證券		—		190,349		—		190,349
國家和政治分區的義務		—		92,666		—		92,666
公司和其他債務證券		—		21,773		—		21,773
可供出售的證券總額		—		373,073		—		373,073
持有待售貸款		—		82,295		—		82,295
衍生品
IRLC		—		1,523		—		1,523
貸款利率互換		—		3,467		—		3,467
總資產	$	—	$	460,358	$	—	$	460,358

負債：
衍生品
貸款利率互換	$	—	$	3,467	$	—	$	3,467
現金流對衝		—		665		—		665
遠期出售TBA證券		—		3		—		3
總負債	$	—	$	4,135	$	—	$	4,135

目錄表

按公允價值非經常性基礎計量的資產和負債

根據美國公認會計原則，公司可能會不時被要求按公允價值在非經常性基礎上計量和確認某些資產。下文介紹該公司在確定在財務報表中按公允價值按公允價值記錄的某些資產的公允價值時所使用的估值技術和投入。

減值貸款。本公司不會按公允價值經常性記錄為投資而持有的貸款。然而，在某些情況下，貸款被認為是減值的，並建立了貸款損失準備金。本公司根據貸款的公平價值計量減值，如貸款依賴抵押品，則按貸款的可得市價或抵押品的公允價值計量減值，或按貸款的實際利率折現預期未來現金流量的現值，這不是公允價值計量。如果減值貸款的這一衡量標準低於貸款中記錄的投資，公司將保留一項估值津貼。當減值貸款僅根據可觀察市價或當前評估按公允價值計量，而不對不可觀察到的投入進行進一步調整時，本公司將減值貸款記為分類為第二級的非經常性公允價值計量。然而，如果根據管理層的審查，需要對觀察到的市價或評估進行額外折扣，或如果沒有可觀察到的投入，本公司將減值貸款記為分類為第三級的非經常性公允價值計量。

減值貸款是根據按貸款實際利率而非市場利率折現的預期未來現金流量計量的，不按公允價值入賬，因此不受公允價值披露要求的影響。

擁有其他房地產(OREO)。通過貸款喪失抵押品贖回權或代替貸款喪失抵押品贖回權而獲得的資產將留作出售，並最初按公允價值減去在喪失抵押品贖回權之日出售的估計成本進行記錄。初始公允價值以本公司從獨立持牌評估師處獲得的評估為基礎。在喪失抵押品贖回權後，管理層根據最新的評估、一般市場狀況、最近類似物業的銷售情況、物業被持有的時間長短以及我們對物業持續所有權的能力和意圖，定期對止贖資產進行估值。如果估值顯示市場狀況進一步惡化，該公司可能會將喪失抵押品贖回權的資產進一步減記為公允價值減去出售的估計成本。因此，本公司將OREO記錄為分類為第3級的非經常性公允價值計量。

在2022年3月31日和2021年12月31日，不是減值貸款和不是按公允價值計量的奧利奧。

金融工具的公允價值

FASB ASC 825，金融工具要求披露金融工具的公允價值，包括那些不需要在經常性或非經常性基礎上按公允價值計量和報告的金融資產和金融負債。ASC 825將某些金融工具和所有非金融工具排除在其披露要求之外。因此，呈列的合計公允價值不一定代表本公司的基本公允價值。本公司採用退出價格概念計算非按公允價值經常性計量的金融工具的公允價值。

目錄表

下表反映了本公司金融工具的賬面價值和估計公允價值，無論是否在綜合資產負債表中按公允價值確認。


	攜帶		2022年3月31日的公允價值計量分類為						總公平
(千美元)	Value		1級		2級		3級		Value
金融資產：
現金和短期投資	$	270,928	$	268,938	$	1,468	$	—	$	270,406
可供出售的證券		415,532		—		415,532		—		415,532
貸款，淨額		1,401,841		—		—		1,405,244		1,405,244
持有待售貸款		46,659		—		46,659		—		46,659
衍生品
IRLC		1,767		—		1,767		—		1,767
貸款利率互換		1,554		—		1,554		—		1,554
現金流對衝		575		—		575		—		575
銀行擁有的人壽保險		20,705		—		20,705		—		20,705
應計應收利息		6,953		6,953		—		—		6,953
財務負債：
活期存款和儲蓄存款		1,568,892		1,568,892		—		—		1,568,892
定期存款		400,769		—		402,981		—		402,981
借款		81,807		—		85,137		—		85,137
衍生品
貸款利率互換		1,554		—		1,554		—		1,554
應計應付利息		434		434		—		—		434


	攜帶		2021年12月31日的公允價值計量分類為						總公平
(千美元)	Value		1級		2級		3級		Value
金融資產：
現金和短期投資	$	269,487	$	267,745	$	1,235	$	—	$	268,980
可供出售的證券		373,073		—		373,073		—		373,073
貸款，淨額		1,369,903		—		—		1,379,564		1,379,564
持有待售貸款		82,295		—		82,295		—		82,295
衍生品
IRLC		1,523		—		1,523		—		1,523
貸款利率互換		3,467		—		3,467		—		3,467
銀行擁有的人壽保險		20,597		—		20,597		—		20,597
應計應收利息		6,810		6,810		—		—		6,810
財務負債：
活期存款和儲蓄存款		1,488,893		1,488,893		—		—		1,488,893
定期存款		425,721		—		428,462		—		428,462
借款		84,115		—		89,609		—		89,609
衍生品
現金流對衝		665		—		665		—		665
貸款利率互換		3,467		—		3,467		—		3,467
遠期出售TBA證券		3		—		3				3
應計應付利息		715		715		—		—		715

本公司在正常經營過程中承擔利率風險(一般利率水平將發生變化的風險)。因此，當利率水平發生變化時，公司金融工具的公允價值將發生變化，這種變化可能對公司有利，也可能對公司不利。管理層試圖將資產和負債的到期日匹配到認為必要的程度，以平衡在當前市場條件下最大限度地減少利率風險和增加淨利息收入。然而，有固定利率債務的借款人在利率上升的環境中提前還款的可能性較小，而在利率下降的環境中提前還款的可能性更大。相反，在利率上升的環境下，接受固定利率的儲户更有可能在到期前提取資金，而不太可能這樣做。

目錄表

因此，在利率下降的環境下。管理層監控資產和負債的利率、到期日和重新定價日期，並試圖通過調整新貸款、存款和借款的條款以及通過投資於條款為減輕本公司整體利率風險的證券來管理利率風險。

注9：業務細分

該公司以分散的方式在三業務細分：社區銀行、抵押貸款銀行和消費金融。社區銀行業務包括C&F Bank和C&F Wealth Management。社區銀行業務的收入主要包括與貸款和證券投資以及未償還存款和借款有關的淨利息收入、存款賬户和借記卡互換活動的費用收入，以及通過第三方服務提供商提供財富管理服務和保險產品的淨收入。按揭銀行業務收入主要包括在二手市場出售貸款的收益、與貸款發放有關的按揭銀行手續費收入、向第三方貸款人提供按揭貸款發放功能所賺取的費用，以及持有作出售用途的按揭貸款的淨利息收入。來自消費金融的收入主要包括從購買的零售分期付款銷售合同中賺取的淨利息收入。

本公司的收入及開支主要包括與本公司信託優先資本票據及附屬債務有關的利息開支、一般公司開支、拉比信託的價值變動及與其非合格遞延補償計劃有關的遞延補償負債。本公司的業績，包括未分配給各業務部門的資金和運營成本，列於下表“其他”一欄。


	截至2022年3月31日的三個月
	社區		抵押貸款		消費者
(千美元)	銀行業		銀行業		金融		其他		淘汰		已整合
利息收入	$	15,038	$	488	$	9,578	$	—	$	(2,873)	$	22,231
利息支出		1,173		120		2,768		582		(2,888)		1,755
淨利息收入		13,865		368		6,810		(582)		15		20,476
貸款銷售收益		—		2,708		—		—		(13)		2,695
其他非利息收入		3,924		1,321		66		(1,260)		(17)		4,034
淨收入		17,789		4,397		6,876		(1,842)		(15)		27,205

貸款損失準備金		(700)		22		350		—		—		(328)
非利息支出		14,172		3,226		3,694		(867)		(14)		20,211
税前收益(虧損)		4,317		1,149		2,832		(975)		(1)		7,322
所得税支出(福利)		800		283		770		(266)		—		1,587
淨收益(虧損)	$	3,517	$	866	$	2,062	$	(709)	$	(1)	$	5,735

其他數據：
資本支出	$	1,113	$	26	$	17	$	—	$	—	$	1,156
折舊及攤銷	$	969	$	63	$	103	$	—	$	—	$	1,135

目錄表


	截至2021年3月31日的三個月
	社區		抵押貸款		消費者
(千美元)	銀行業		銀行業		金融		其他		淘汰		已整合
利息收入	$	15,176	$	1,127	$	9,249	$	—	$	(2,476)	$	23,076
利息支出		1,724		373		2,200		582		(2,479)		2,400
淨利息收入		13,452		754		7,049		(582)		3		20,676
貸款銷售收益		—		7,105		—		—		(47)		7,058
其他非利息收入		3,687		2,724		112		511		(17)		7,017
淨收入		17,139		10,583		7,161		(71)		(61)		34,751

貸款損失準備金		—		30		250		—		—		280
非利息支出		13,771		6,987		3,448		813		—		25,019
税前收益(虧損)		3,368		3,566		3,463		(884)		(61)		9,452
所得税支出(福利)		575		1,021		936		(232)		(13)		2,287
淨收益(虧損)	$	2,793	$	2,545	$	2,527	$	(652)	$	(48)	$	7,165

其他數據：
資本支出	$	139	$	60	$	1,924	$	—	$	—	$	2,123
折舊及攤銷	$	1,066	$	68	$	55	$	—	$	—	$	1,189


	社區		抵押貸款		消費者
(千美元)	銀行業		銀行業		金融		其他		淘汰		已整合
截至2022年3月31日的總資產	$	2,166,045	$	69,917	$	400,338	$	43,982	$	(378,439)	$	2,301,843
截至2021年12月31日的總資產	$	2,131,391	$	105,547	$	372,292	$	44,897	$	(389,606)	$	2,264,521

社區銀行部門擴展二向抵押貸款銀行部門提供的信貸倉儲額度，提供發放抵押貸款所需資金的一部分。社區銀行部分按每日FHLB預付利率外加以下利差向抵押貸款銀行部分收取利息50基點為175基點。社區銀行部門還通過浮動利率票據向消費金融部門提供購買貸款合同所需資金的一部分，這些票據的利息為一個月LIBOR加200基點，下限為3.5利率和固定利率票據的利率範圍為2.2百分比至8.0百分比。社區銀行部門從抵押銀行部門獲得某些住宅房地產貸款，價格與第三方投資者支付的價格相似。這些交易將被沖銷，以達到合併總數。除了控股公司記錄的未分配費用外，某些間接成本由社區銀行部門產生，不分配給抵押貸款銀行和消費金融部門。

附註10：承付款和或有負債

本公司承諾在正常業務過程中提供信貸，以滿足客户的融資需求，包括貸款承諾和備用信用證。這些工具涉及超過綜合資產負債表所記錄金額的信貸和利率風險因素。本公司在金融工具另一方不履行承諾以提供信用證和備用信用證的情況下所面臨的信用損失風險，由這些工具的合同金額表示。該公司在作出承諾和有條件債務時使用的信貸政策與其對資產負債表內工具的信貸政策相同。抵押品是根據管理層對客户的信用評估而獲得的。

貸款承諾是在融資前沒有違反合同條款的情況下向客户提供信貸的協議。承諾有固定的到期日或其他終止條款，並可能要求客户支付費用。由於許多承付款可能在未完全動用的情況下到期，承付款總額不一定代表未來的現金需求。銀行會逐一評估每一位客户的信譽。該銀行的貸款承諾額為#美元。303.06百萬美元

目錄表

2022年3月31日及$305.37截至2021年12月31日，不包括抵押貸款銀行部門的IRLC，這在附註11中進行了討論。

備用信用證是銀行為保證客户向第三方履行義務而出具的書面有條件承諾。簽發信用證所涉及的信用風險與向客户發放貸款所涉及的信用風險基本相同。備用信用證的合同總金額為#美元，合同金額代表信用風險。14.372022年3月31日為百萬美元，15.112021年12月31日為100萬人。

抵押貸款銀行部門將其發放的幾乎所有住房抵押貸款出售給第三方投資者。按照行業慣例，與這些投資者達成的協議要求抵押貸款銀行部門就計劃遵從性、借款人虛假陳述、欺詐和提前付款表現提供陳述和擔保。根據協議，投資者有權就包含彌補缺陷的貸款向抵押銀行部門提出損失索賠和回購請求。抵押貸款銀行部門已經為其相當大一部分業務獲得了提前付款違約追索權豁免。剩餘投資者提前付款違約的追索期不同於90天最高可達一年。借款人的虛假陳述、欺詐或承保錯誤的追索期沒有規定的時間限制。抵押銀行部門保留了一項賠償準備金，代表管理層對根據這些追索權規定可能發生的損失的估計。由於投資者無法向按揭銀行部門提供已售出貸款的業績數據，因此對潛在虧損的估計本質上是主觀的，並基於歷史賠償付款和管理層對可能導致已在二手市場出售的按揭貸款的彌償損失的當前狀況的評估。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月中，公司記錄了一筆沖銷賠償準備金#美元。583,000並記錄了賠償準備金#美元。17,000分別計入綜合損益表的“非利息支出--其他”。不是賠償款項是在截至2022年或2021年3月31日的三個月內支付的。賠償津貼為#美元。2.672022年3月31日為百萬美元，3.252021年12月31日為100萬人。

注11：衍生金融工具

本公司主要使用衍生金融工具管理本公司因利率變動而面臨的風險，並協助客户實現其風險管理目標。本公司指定某些利率掉期作為符合資格的現金流對衝的對衝工具。該等指定對衝工具的公允價值變動於其他全面收益中列報。未在合格套期保值關係中指定的衍生品合約包括客户住宿、貸款互換和與抵押貸款銀行活動相關的合同。

現金流對衝。本公司將利率掉期指定為現金流對衝，用於管理可變利率借款的現金流風險敞口，例如本公司的信託優先資本票據。這些利率互換是一種衍生金融工具，通過將公司名義借款的浮動利率支付轉換為固定利率支付，來管理現金流變化的風險。被指定為現金流對衝的利率掉期預計將非常有效地抵消利率變化對浮動利率支付額的影響，公司每季度評估每種對衝關係的有效性。如果本公司確定現金流對衝不再非常有效，該對衝工具的公允價值未來的變化將在收益中報告。截至2022年3月31日，該公司已指定現金流對衝，以管理其在2024年6月至2029年6月期間結束的某些可變利率借款的現金流變化風險敞口。

所有利率互換都是與符合公司信用標準的交易對手簽訂的，協議包含保護風險方的抵押品條款。本公司相信該等衍生工具合約所固有的信貸風險並不重大。

在與現金流量對衝相關的其他全面收益中記錄的未實現收益或虧損重新分類為對衝利息支付影響收益的同一期間的收益。當指定的套期保值工具終止而套期利息支付仍有可能發生時，其他全面收益中任何剩餘的未確認收益或虧損將重新分類為預測利息期間的收益。

目錄表

支付會影響收入。根據指定利率掉期重新分類為收益和應收或應付利息的金額在利息支出中列報。本公司預期與現金流對衝有關的任何未實現虧損不會在未來12個月重新分類為收益。

貸款互換。本行亦與若干合資格的商業貸款客户訂立利率掉期合約，以滿足他們的利率風險管理需要。本行同時與交易商交易對手訂立利率互換合約，名義金額及抵銷條款相同。這些利率互換的淨結果是客户支付固定利率，而公司獲得浮動利率。這些背靠背貸款互換是衍生金融工具，在綜合資產負債表的“其他資產”和“其他負債”中按公允價值列報。貸款互換的公允價值變動計入其他非利息收入和零因為與借款人的掉期和與交易商交易對手的掉期條款相互抵消。

抵押銀行業務。抵押銀行部門與客户簽訂IRLC，以發起貸款，其利率在融資前已確定(或“鎖定”)。抵押貸款銀行部門從利率鎖定之日起至貸款在二級市場出售之日起，通過固定利率IRLC和抵押貸款面臨利率風險。按揭銀行業務部門可透過(1)在利率鎖定時與投資者訂立遠期銷售合約，以便按最大努力交付按揭貸款，或(2)訂立TBA證券遠期銷售合約，直至其可與投資者訂立遠期銷售合約，以強制交付按揭貸款，以減輕此利率風險。IRLC、貸款遠期銷售及TBA證券遠期銷售均為衍生金融工具，並於綜合資產負債表中以公允價值列報其他資產及其他負債。按揭銀行衍生工具的公允價值變動計入貸款銷售收益的一部分。

截至2022年3月31日，抵押貸款銀行部門為103.51百萬美元的IRLC和45.36使用盡力而為遠期銷售合同管理利率風險的待售抵押貸款的未償還本金為100萬美元148.87百萬美元的抵押貸款。

截至2021年12月31日，抵押貸款銀行部門為80.59百萬美元的IRLC和72.24使用盡力而為遠期銷售合同管理利率風險的待售抵押貸款的未償還本金為100萬美元152.83百萬美元的抵押貸款。同樣在2021年12月31日，抵押貸款銀行部門有2.82百萬美元的IRLC和7.40持有待售抵押貸款的未償還本金為100萬美元，該公司使用遠期銷售管理利率風險9.25百萬美元的TBA證券和強制交割遠期銷售合同1.01百萬美元的抵押貸款。

下表概述了除遠期銷售按揭貸款外，本公司衍生工具的主要元素。按揭貸款遠期銷售的公允價值對本公司於2022年3月31日或2021年12月31日的綜合財務報表並無重大影響。

目錄表


	March 31, 2022
	概念上的
(千美元)	金額		資產		負債
現金流對衝：
利率互換合約	$	25,000	$	575	$	—
未被指定為對衝的：
與客户相關的利率掉期合約：
與借款人匹配的利率互換		72,031		350		1,204
與交易對手配對的利率互換		72,031		1,204		350
按揭銀行合約：
IRLC		103,505		1,767		—


	2021年12月31日
	概念上的
(千美元)	金額		資產		負債
現金流對衝：
利率互換合約	$	25,000	$	—	$	665
未被指定為對衝的：
與客户相關的利率掉期合約：
與借款人匹配的利率互換		72,352		3,303		164
與交易對手配對的利率互換		72,352		164		3,303
按揭銀行合約：
IRLC		83,407		1,523		—
遠期出售TBA證券		9,250		—		3

本公司及本行須維持與交易商交易對手的現金抵押品，以建立處於虧損狀態的利率互換關係。於2022年3月31日及2021年12月31日，$1.44百萬美元和美元3.88分別向交易商交易對手保留了100萬歐元的現金抵押品，並將其列入綜合資產負債表中的“其他資產”。

附註12：其他非利息開支

下表顯示了合併收益錶行“非利息支出--其他”中的重要組成部分。


	截至3月31日的三個月，
(千美元)	2022		2021
數據處理費	$	2,601	$	2,903
專業費用		752		747
按揭銀行貸款處理費用		502		894
營銷和廣告費用		468		345
旅行和教育費用		442		154
電信費		367		374
關於彌償的規定		(583)		17
其他不動產(收益)/損失和費用，淨額		—		(7)
所有其他非利息支出		1,597		1,619
其他非利息支出合計	$	6,146	$	7,046

目錄表

第二項。管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析

以下討論補充並提供關於公司經營業績、財務狀況、流動資金和資本資源的主要組成部分的信息。這種討論和分析應與所附的合併財務報表一併閲讀。除了當前和歷史信息之外，下面的討論和分析還包含1995年私人證券訴訟改革法意義上的前瞻性陳述。這些報表與我們未來的業務、財務狀況或經營結果有關。有關可能對我們未來的業務、財務狀況或經營結果產生重大影響的某些因素的描述，請參閲本討論和分析結尾處的“關於前瞻性陳述的警示聲明”。

概述

我們的主要財務目標是最大限度地提高公司的收益，並將資本配置在有利可圖的增長計劃中，以提高長期股東價值。我們跟蹤三個主要財務業績指標，以評估實現這些目標的成功程度：(1)平均資產回報率(ROA)，(2)平均股本回報率(ROE)，(3)收益增長。除了這些財務業績指標外，我們還跟蹤該公司三個業務部門的業績：社區銀行、抵押貸款銀行和消費金融。我們還通過增長、分紅和股票回購積極管理我們的資本，同時考慮保持強大資本狀況的需要。

下表列出了所示期間的選定財務業績重點：

表1：財務業績亮點


(千美元，每股數據除外)	截至3月31日的三個月，
	2022			2021
淨收益(虧損)：
社區銀行	$	3,517		$	2,793
抵押貸款銀行業務		866			2,545
消費金融		2,062			2,527
其他		(710)			(700)
合併淨收入	$	5,735		$	7,165

調整後淨收益¹	$	5,672		$	7,165

每股收益--基本收益和稀釋後收益	$	1.59		$	1.92
調整後每股收益--基本收益和稀釋後收益¹	$	1.57		$	1.92

年化平均股本回報率		10.99	%		15.16	%
調整後的年化平均股本回報率¹		10.87	%		15.16	%
調整後平均有形普通股權益的年化回報率¹		12.47	%		17.74	%
平均資產年化回報率		1.01	%		1.36	%
調整後的平均資產年化回報率¹		1.00	%		1.36	%

¹	有關這些非GAAP財務衡量標準的信息，請參考下面的“某些非GAAP財務衡量標準的使用”，包括與根據美國GAAP計算的最直接可比財務衡量標準的對賬。

該公司2022年第一季度的綜合淨收入為570萬美元，或每股1.59美元，而2021年第一季度為720萬美元，或每股1.92美元。該公司2022年第一季度的年化淨資產收益率和淨資產收益率分別為10.99%和1.01%，而2021年第一季度的年化淨資產收益率和淨資產收益率分別為15.16%和1.36%。

目錄表

本公司使用調整後淨收入，這是一種非公認會計準則的財務業績衡量指標，通過剔除管理層預計不會對綜合淨收入產生持續影響的某些項目的影響，提供有關經營業績的更多有意義的信息。2022年第一季度調整後的淨收入不包括分支機構合併活動的影響。2021年第一季度沒有這樣的調整。剔除這一項目的影響，2022年第一季度調整後的淨收入為570萬美元，或每股1.57美元，而2021年第一季度為720萬美元，或每股1.92美元。2022年第一季度的調整後淨資產收益率和調整後平均有形普通股權益回報率(ROTCE)(不包括無形資產的影響)按年率計算分別為10.87%和12.47%，而2021年第一季度分別為15.16%和17.74%。2022年第一季度的調整後淨資產收益率摺合成年率為1.00%，而2021年第一季度為1.36%。有關調整後的淨收入、調整後的每股收益、調整後的淨收益、調整後的淨資產收益率和調整後的淨資產收益率與根據美國公認會計原則計算的最直接可比財務指標的對賬，請參閲下文的“某些非GAAP財務指標的使用”。

與2021年同期相比，2022年第一季度的合併淨收入減少了140萬美元。與2021年同期相比，2022年第一季度調整後的淨收入減少了150萬美元。與2021年同期相比，2022年第一季度的淨收益和調整後淨收益減少，主要是由於抵押貸款銀行部門的淨收入下降，這是由於整個行業的抵押貸款發放量普遍下降，以及消費金融部門的淨收入下降，但社區銀行部門的淨收入增加部分抵消了這一下降。

本討論和分析的“運營結果”部分的“業務部門”標題下包含了對我們業務部門業績的討論。

截至2022年3月31日的三個月的主要亮點如下。除非另有説明，否則將與截至2021年3月31日的三個月進行比較。

●

社區銀行部門的平均未償還貸款，不包括Paycheck Protection Program(PPP)貸款，增加了6.3%；

●

平均存款增長8.1%；

●

消費金融部門的平均未償還貸款增加了21.3%；

●

該公司在綜合基礎上記錄的2022年第一季度貸款損失準備金淨沖銷為328,000美元，這主要是由於解決了社區銀行部門的某些減值貸款和其他準備金釋放，但被消費金融和社區銀行部門與貸款增長相關的準備金部分抵消。公司在2021年第一季度記錄了28萬美元的貸款損失準備金；

●

社區銀行部門在2022年第一季度確認的購買力平價發起費用淨額為437,000美元，而2021年第一季度為864,000美元；

●

2022年第一季度合併年化淨息差為3.93%，而2021年第一季度和第四季度分別為4.33%和4.09%。2022年第一季度與2021年第四季度相比有所減少，主要是因為持有的待售貸款減少導致較低收益的現金和投資增加，以及購買力平價發起費用淨額增加較少；

●

2022年第一季度，消費金融部門的淨沖銷率為平均總貸款的0.04%，而截至2021年12月31日的一年，淨回收率為0.14%。違約率仍低於疫情爆發前的水平，強勁的二手車市場減輕了違約貸款的損失；

●

由於追求更高質量、更低收益的貸款增長，消費金融部門的平均貸款收益率下降；以及

●

由於抵押貸款業務量下降和利率上升，2022年第一季度抵押貸款銀行部門的貸款發放量下降了55.1%。

目錄表

資本管理與股利

截至2022年3月31日，總股本為2.013億美元，而2021年12月31日為2.11億美元。根據監管資本標準，截至2022年3月31日，該公司的一級資本和總資本比率分別為13.1%和15.8%，而2021年12月31日分別為13.0%和15.8%。截至2022年3月31日，該公司普通股每股賬面價值為56.57美元，每股有形賬面價值(非公認會計準則財務指標)為48.93美元，而2021年12月31日分別為59.32美元和51.66美元。

截至2022年3月31日，綜合股本總額比2021年12月31日減少970萬美元，主要原因是可供出售的證券的市場價值未實現虧損1470萬美元(税後淨額)，這些虧損被確認為其他全面收益的組成部分，部分被淨收益抵消。該公司可供出售的證券是固定收益債務證券，其市值在2022年第一季度下降是市場利率上升的結果。本公司預期將透過定期支付本金及利息收回其在債務證券上的投資，而未變現虧損預計不會影響本公司或本行的盈利或監管資本。

2022年第一季度，該公司每股40美分的現金股息相當於每股收益的25.2%。本公司董事會會根據經濟狀況、當前及未來資本水平及需求及預期未來盈利的變化，不斷檢討每股現金股息的數額及由此產生的股息派息率。在決定支付公司普通股的股息時，公司董事會會考慮經營業績、財務狀況、資本充足率、監管要求、股東回報和其他因素。

該公司有一項股票回購計劃，董事會於2021年11月批准該計劃，在2022年11月30日之前回購最多1,000萬美元的公司普通股。在2022年第一季度，根據公司的股份回購計劃，公司回購了9,717股普通股，或493,000美元。

關鍵會計估計

編制財務報表需要我們做出估計和假設。以下描述的會計政策具有最大的不確定性，需要管理層作出最困難、最主觀或最複雜的判斷，影響這些政策的應用，並且最有可能在不同的條件下或使用不同的假設報告重大不同的金額。

貸款損失準備：我們通過以貸款損失準備金的形式計入收益來確定貸款損失準備。當我們認為收回本金的可能性不大時，貸款損失將從津貼中扣除。隨後收回以前計入津貼的損失，計入津貼。根據我們的判斷，這一免税額足以吸收貸款組合中可能存在的損失。我們在釐定免税額時，是根據對貸款可收回性的評估，並考慮有關期間的拖欠和撇賬趨勢、貸款組合的性質和數額的變化、可能影響借款人還款能力和抵押品價值的當前經濟狀況、整體組合質素，以及對特定潛在損失的審查等因素。這種評估具有內在的主觀性，因為它所要求的估計值容易隨着獲得更多信息而進行重大修訂。在評估津貼水平時，我們考慮了與上述各種因素有關的一系列可能的假設和結果。根據我們在制定足以吸收截至2022年3月31日貸款組合中可能發生的損失的津貼估計時考慮的其他假設，我們對津貼的估計在3,600萬美元至4,100萬美元之間。

貸款減值：當本公司可能無法按貸款協議的規定收取所有利息和本金時，我們認為貸款已減值。如果我們希望最終收回所有到期金額，我們不會認為貸款在延遲付款期間出現減值。我們根據按貸款實際利率貼現的預期未來現金流量現值、貸款的可獲得市場價格或抵押品的公允價值(如貸款依賴抵押品)逐筆按貸款計量減值。較小平衡的大團體

目錄表

同質貸款對減值進行集體評估。我們維持一項估值撥備，只要減值貸款的量度少於貸款的已記錄投資。所有問題債務重組(TDR)也被視為減值貸款，並單獨進行評估。當我們同意由於借款人的財務狀況惡化而給予特許權，從而大幅修改貸款的原始條款時，就會發生TDR。有關更多信息，請參閲本項目2中標題為“資產質量”的部分。

在企業合併中收購的貸款：收購的貸款被分類為(I)購買的信用減值(PCI)貸款或(Ii)購買的履約貸款，並在收購日按公允價值入賬。

PCI貸款是指自發起以來有證據表明信用惡化的貸款，並且在收購之日，本公司很可能不會收回所有合同要求的本金和利息付款。在釐定公允價值時，信貸機構貸款根據收購日期的常見風險特徵(例如貸款類型、發放日期)及信貸質素惡化的證據(例如內部風險級別、逾期及非應計狀態)合併為貸款池。收購時合同要求的付款與收購時預期收取的現金流之間的差額被稱為“不可增值差額”。收購時預期的現金流量超出估計公允價值的任何部分被稱為“可增值收益”，並在對該等現金流量的數額和時間有合理預期時，確認為貸款剩餘期限內的利息收入。

我們每季度評估一次我們對預期通過PCI貸款收取的現金流的估計。對PCI貸款現金流的估計需要做出重大判斷。預期現金流隨後的減少通常會導致貸款損失準備金的增加，從而導致貸款損失準備金的增加。隨後現金流的大幅增加可能導致收購後貸款損失撥備的逆轉，或從不可增加的差額轉移到可增加的收益，從而增加貸款或貸款池剩餘壽命的利息收入。處置貸款可能包括將貸款出售給第三方、從借款人收取全部或部分付款或取消抵押品的抵押品贖回權，導致按賬面價值將貸款從PCI貸款組合中移除。

在收購時，貴公司並未將PCI貸款歸類為不良貸款，無論該等貸款的前持有人是否已將其歸類為不良貸款，只要在季度重估期間，我們相信我們將全額收取貸款池的新賬面價值，該等貸款就不會被歸類為不良貸款。

本公司使用合同現金流量法對已購買的履約貸款進行會計核算，該方法是根據所購貸款的合同現金流量確認貼現增值。購入的履約貸款按公允價值記錄，包括信貸貼現。公允價值貼現是作為調整而增加的，以在貸款的估計壽命內產生收益。購入的履約貸款不計提收購日起計提的貸款損失準備。對於這些貸款未來的任何惡化，可能需要計提貸款損失準備金。

商譽：本公司的商譽在過去的業務合併中確認，並在社區銀行部門和消費金融部門報告。本公司至少每年審查商譽的賬面價值，或在存在某些減值指標的情況下更頻繁地審查商譽的賬面價值。在測試商譽的減值時，本公司可首先考慮定性因素，以確定事件或情況的存在是否導致確定報告單位的公允價值比其賬面價值更有可能低於其賬面價值。如果在評估所有事件和情況後，我們得出結論認為報告單位的公允價值不太可能少於其賬面價值，則不需要進一步測試，報告單位的商譽不會受到損害。如果公司選擇繞過定性評估，或者如果我們得出結論認為報告單位的公允價值很可能少於其賬面價值，則報告單位的公允價值與其賬面價值進行比較，以確定是否存在減值。在上一次對社區銀行部分和消費金融部分的商譽進行評估時，即2021年第四季度的年度評估中，公司根據對定性因素的評估得出結論，不存在減值。

所得税：確定公司的有效税率需要判斷。本公司的遞延税項淨資產是根據資產及負債的財務報表與課税基準之間的暫時性差異而釐定，該等資產及負債的暫時性差異將導致未來應課税或可扣税的金額，而該等差異將根據制定的税法及適用於該等差異預期會影響應課税收入的期間適用的税率而釐定。此外，還可能存在交易和

目錄表

最終税務結果不確定的計算，以及本公司的納税申報表須由各税務機關審計。儘管我們相信與所得税有關的估計是合理的，但不能保證最終的税收結果與綜合財務報表中反映的結果不會有實質性差異。

關於會計政策的進一步信息，請參閲第8項。“財務報表和補充數據”，在該公司截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中“注1：重要會計政策摘要”的標題下。

行動的結果

淨利息收入

下表顯示了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的平均資產負債表、從盈利資產賺取的利息金額以及相關收益率，以及計息負債的利息支出和相關利率。貸款包括持有的待售貸款。處於非權責發生制狀態的貸款包括在餘額中，幷包括在收益率的計算中，但沒有實質性影響。與企業合併有關的公允價值購買調整的累加和攤銷計入貸款和投資收益率以及存款和借款成本的計算。2022年第一季度，這一增長分別為社區銀行部門貸款和總貸款的收益率貢獻了約14個基點和10個基點，為2022年第一季度的總收益資產收益率和淨息差貢獻了約7個基點，相比之下，2021年第一季度，社區銀行部門貸款和總貸款的收益率分別貢獻了約26個基點和18個基點，總收益資產收益率和淨息差均為14個基點。就購買力平價貸款而言，貸款收益率包括1%的票據利率以及根據相關貸款的合同到期日攤銷或在償還貸款時加速計入利息收入的遞延發放費淨額。淨購買力平價發起費用的增加分別為2022年第一季度的社區銀行部門貸款和總貸款的收益率貢獻了約17個基點和12個基點，併為2022年第一季度的計息資產收益率和淨息差貢獻了8個基點。, 相比之下，2021年第一季度社區銀行部門貸款和總貸款的收益率分別約為34個基點和23個基點，2021年第一季度的計息資產收益率和淨息差均為18個基點。免税貸款和證券的利息是在應税等值的基礎上公佈的(將沒有繳納所得税的貸款和投資的收入轉換為等值收益，就像繳納了所得税一樣)，使用適用於所有公佈時期的21%的聯邦公司所得税税率。

目錄表

表2：平均餘額、收入和支出、收益率和税率


	截至3月31日的三個月，
	2022						2021
	平均值		收入/		收益率/		平均值		收入/		收益率/
(千美元)	天平		費用		費率		天平		費用		費率
資產
證券：
應税	$	335,805	$	1,291	1.54	%	$	202,537	$	748	1.48	%
免税		71,202		442	2.48			86,159		593	2.76
總證券		407,007		1,733	1.70			288,696		1,341	1.86
貸款：
社區銀行部門		1,023,397		10,444	4.14			1,045,876		11,454	4.44
抵押貸款銀行部門		59,942		488	3.30			174,415		1,127	2.62
消費金融細分市場		381,115		9,578	10.19			314,223		9,249	11.94
貸款總額		1,464,454		20,510	5.68			1,534,514		21,830	5.77
在其他銀行的有息存款		255,027		106	0.17			125,439		46	0.15
盈利資產總額		2,126,488		22,349	4.26			1,948,649		23,217	4.83
貸款損失準備		(40,778)						(39,530)
非盈利資產總額		177,118						192,112
總資產	$	2,262,828					$	2,101,231

負債與權益
計息存款：
有息活期存款	$	336,111		140	0.17		$	300,728		130	0.18
貨幣市場存款賬户		361,850		218	0.24			305,647		202	0.27
儲蓄賬户		223,104		29	0.05			191,851		27	0.06
存單		415,930		718	0.70			464,707		1,308	1.13
有息存款總額		1,336,995		1,105	0.34			1,262,933		1,667	0.54
借款：
回購協議		32,724		37	0.45			21,188		25	0.49
其他借款		55,707		613	4.40			55,752		708	5.08
借款總額		88,431		650	2.94			76,940		733	3.81
計息負債總額		1,425,426		1,755	0.50			1,339,873		2,400	0.72
無息活期存款		585,922						515,782
其他負債		42,725						56,471
總負債		2,054,073						1,912,126
權益		208,755						189,105
負債和權益總額	$	2,262,828					$	2,101,231
淨利息收入			$	20,594					$	20,817
利差					3.76	%					4.11	%
利息支出與平均收益資產之比					0.33	%					0.50	%
淨息差					3.93	%					4.33	%

利息收入和支出受到利率波動、盈利資產和有息負債數量變化以及利率和數量因素相互作用的影響。下表顯示了在應税等值基礎上利息收入淨額各部分逐期變動的直接原因。該公司使用美國證券交易委員會規定的公式計算費率和交易量差異。匯率/交易量差異是計算中的第三個要素，它沒有在表中單獨列出，而是按照各自的絕對金額按比例分配給匯率和交易量差異。

目錄表

表3：費率-成交量彙總


	截至2022年3月31日的三個月
	增加(減少)				總計
	由於				增加
(千美元)	費率		卷		(減少)
利息收入：
貸款：
社區銀行部門	$	(769)	$	(241)	$	(1,010)
抵押貸款銀行部門		238		(877)		(639)
消費金融細分市場		(1,472)		1,801		329
證券：
應税		31		512		543
免税		(54)		(97)		(151)
在其他銀行的有息存款		7		53		60
利息收入總額		(2,019)		1,151		(868)
利息支出：
計息存款：
有息活期存款		(7)		17		10
貨幣市場存款賬户		(22)		38		16
儲蓄賬户		(4)		6		2
存單		(462)		(128)		(590)
有息存款總額		(495)		(67)		(562)
借款：
回購協議		(2)		14		12
其他借款		(94)		(1)		(95)
利息支出總額		(591)		(54)		(645)
淨利息收入變動	$	(1,428)	$	1,205	$	(223)

在應税等值基礎上，2022年第一季度的淨利息收入為2060萬美元，而2021年第一季度為2080萬美元。與2021年第一季度相比，2022年第一季度淨利息收入減少的主要原因是淨息差減少，但盈利資產的平均餘額增加部分抵消了這一影響。與2021年第一季度相比，2022年第一季度的年化淨息差下降了40個基點，至3.93%，這主要是由於(1)由於持有的待售貸款的平均餘額減少而導致低收益證券和現金儲備的增長，以及(2)貸款和證券的平均收益率下降，包括利息收入中對購買力平價發起費用淨額的確認減少的影響，但部分被平均存款成本下降所抵消。與2021年同期相比，2022年第一季度的生息資產收益率和有息負債成本分別下降了57個基點和22個基點。與2021年第一季度相比，2022年第一季度的平均收益資產增加了1.778億美元。

與2021年同期相比，2022年第一季度的平均貸款，包括投資貸款和出售貸款，減少了7010萬美元，降至15億美元。與2021年同期相比，2022年第一季度社區銀行部門的平均貸款減少了2250萬美元，降幅為2.1%。剔除PPP貸款的影響，與2021年同期相比，2022年第一季度社區銀行部門的平均貸款增加了6010萬美元，增幅為6.3%。與2021年同期相比，2022年第一季度不包括購買力平價貸款的社區銀行部門的平均貸款增加，主要是由於貸款組合中的商業房地產和房地產建築部門的增長。與2021年同期相比，消費金融部門2022年第一季度的平均貸款增加了6690萬美元，增幅21.3%，原因是汽車貸款以及海運和房車貸款的平均餘額增加。與2021年同期相比，2022年第一季度抵押貸款銀行部門的平均貸款減少了1.145億美元，降幅為65.6%，主要原因是抵押貸款產生量下降。抵押貸款銀行部門主要由持有待售貸款組成。

與2021年第一季度相比，2022年第一季度平均貸款的整體收益率下降9個基點，至5.68%，這主要是由於消費金融部門和社區銀行部門的平均收益率較低，但部分被高收益消費金融貸款平均餘額的增長以及低收益抵押貸款出售和購買力平價貸款的平均餘額下降的影響所抵消。與2021年同期相比，2022年第一季度社區銀行部門的平均貸款收益率下降了30個基點，降至4.14%，這主要是由於對購買力平價發起費用淨額的確認減少以及PCI利息收入的減少

目錄表

貸款。購買力平價貸款以1%的票據利率賺取利息，以及在相關貸款的合同期限內攤銷或在償還貸款時加速計入利息收入的淨髮放費。2022年第一季度確認的PPP發起費用淨額為437,000美元，而2021年第一季度確認的PPP發起費用淨額為864,000美元。截至2022年3月31日仍未確認的遞延PPP發起費淨額為242,000美元，預計將於2022年確認。PCI貸款的利息收入是在過去的合併和收購中獲得的，其確認是基於管理層對未來本金和利息支付的預期，而本金和利息本身是不確定的。由於某些項目貸款的償還早於預期，因此在2022年和2021年第一季度確認了額外利息收入。2022年和2021年第一季度，PCI貸款確認的利息收入分別為363,000美元和517,000美元。與2021年同期相比，消費金融部門2022年第一季度的平均貸款收益率下降了175個基點，至10.19%，這是因為消費金融部門繼續追求信用質量更高、平均收益率更低的貸款合同，包括優質海運和房車貸款。由於抵押貸款利率上升，2022年第一季度抵押貸款銀行部門的平均貸款收益率比2021年同期增加了68個基點，達到3.30%。

與2021年同期相比，2022年第一季度可供出售的平均證券增加了1.183億美元，這主要是因為對抵押貸款支持證券和美國政府機構短期債務證券的購買量增加，目的是通過投資於債務證券而不是持有收益率較低的現金儲備來利用過剩的流動性。與2021年同期相比，2022年第一季度應税等值證券投資組合的平均收益率下降了16個基點，至1.70%，這是因為證券投資組合的構成轉向了期限較短的抵押貸款支持證券和美國政府機構證券。

與2021年同期相比，2022年第一季度其他銀行的平均計息存款(主要由聯邦儲備銀行的超額現金儲備組成)增加了1.296億美元，這主要是由於存款增長導致的流動性過剩，以及消費金融和社區銀行部門持有的待售貸款減少超過證券和貸款的增長。與2021年同期相比，2022年第一季度其他銀行的平均有息存款收益率上升了2個基點。聯邦儲備銀行將超額現金儲備餘額的利率從2020年12月31日的0.10%提高到2021年底的0.15%，並在2022年第一季度末提高到0.40%。

與2021年同期相比，2022年第一季度平均貨幣市場、儲蓄和有息活期存款增加1.228億美元，平均定期存款減少4880萬美元，這主要是由於消費者和企業貨幣市場存款的增長以及在利率較低時期轉向非定期存款。與2021年同期相比，2022年第一季度平均無息活期存款增加了7010萬美元。與2021年同期相比，2022年第一季度計息存款的平均成本下降了20個基點，這主要是因為定期存款的利率較低，包括在利率較高時開放的定期存款的到期日，以及組成向非定期存款的轉變。

與2021年同期相比，2022年第一季度的平均借款增加了1150萬美元，這主要是由於與商業存款客户的回購協議餘額增加。與2021年同期相比，2022年第一季度的平均借款成本下降了87個基點，這主要是由於2021年第四季度循環銀行信貸額度的終止以及回購協議的增加，回購協議的成本低於長期借款。

本公司相信，利率上升會即時對社區銀行業務的現金儲備、浮動利率貸款、新貸款及待售按揭貸款的收益率產生正面影響，並會導致淨息差增加，因為較高的現金及貸款收益率將會在短期內蓋過對存款成本的任何影響。利率上升對淨息差的影響程度將取決於一系列因素，包括(1)該公司在社區銀行部門和消費金融部門繼續增長貸款的能力，以及對貸款的競爭，(2)繼續通過低成本存款獲得資金，(3)消費金融貸款的平均收益率，這可能是由於消費金融部門購買的貸款合同的信用質量較高而下降，(4)與收購有關的貸款的購買折扣可能增加較低，這包括在貸款收益率中，以及(5)按揭貸款產量進一步下降，因此按揭銀行業務的平均可供出售貸款減少。地鐵公司不能保證

目錄表

利率上升的最終影響，或公司淨息差何時或多久可能增加的最終影響。

非利息收入

表4：非利息收入


	截至3月31日的三個月，
(千美元)	2022		2021
貸款銷售收益	$	2,695	$	7,058
互換收入		1,430		1,318
存款賬户手續費		1,046		819
按揭銀行手續費收入		853		1,856
財富管理服務收入，淨額		647		702
按揭貸款服務收入		424		778
其他服務費及收費		374		389
出售、到期和催繳可供出售證券的淨收益		—		32
其他(虧損)收入，淨額		(740)		1,123
非利息收入總額	$	6,729	$	14,075

與2021年第一季度相比，2022年第一季度的非利息收入總額減少了730萬美元，降幅為52.2%，這主要是由於(1)抵押貸款產生量和抵押貸款人服務量下降，(2)抵押貸款銷售利潤率下降，(3)與2021年第一季度與公司非合格遞延補償計劃相關的未實現收益相比，2022年第一季度的未實現虧損，包括在其他(虧損)收入中的淨額，部分被存款賬户和借記卡交換活動的服務費收入增加所抵消。

該公司在2022年第一季度確認了與其非合格遞延補償計劃相關的未實現虧損130萬美元，而2021年同期的未實現收益為506,000美元。公司非合格遞延補償計劃中的未實現損益由遞延補償變動抵消，遞延補償計入工資和員工福利支出。

非利息支出

表5：非利息支出


	截至3月31日的三個月，
(千美元)	2022		2021
薪酬和員工福利	$	11,856	$	15,613
入住費		2,209		2,360
其他費用：
數據處理		2,601		2,903
專業費用		752		747
按揭銀行貸款處理費用		502		894
關於彌償的規定		(583)		17
其他費用		2,874		2,485
其他費用合計		6,146		7,046
總非利息支出	$	20,211	$	25,019

與2021年同期相比，2022年第一季度的非利息支出總額減少了480萬美元，降幅為19.2%，這主要是由於(1)與在工資和員工福利中報告的抵押貸款產生量、抵押銀行貸款處理費用和數據處理相關的支出減少，(2)與遞延補償相關的工資和員工福利減少，以及(3)2022年第一季度的賠償準備金發生逆轉。

目錄表

遞延薪酬負債的變化使2022年第一季度的工資和員工福利支出減少了130萬美元，2021年第一季度的工資和員工福利支出增加了50.6萬美元，並被非利息收入中記錄的未實現收益和虧損所抵消。

所得税

2022年和2021年第一季度，該公司的綜合有效所得税税率分別為21.7%和24.2%。與2021年同期相比，該公司2022年第一季度的綜合有效税率較低，這主要是由於抵押貸款銀行部門的收入份額較低，該部門需要繳納國家所得税。

業務細分

該公司以分散的方式在三個業務部門運作：社區銀行、按揭銀行和消費金融。下文概述了該公司各業務部門的財務業績。

社區銀行：社區銀行業務包括C&F Bank和C&F Wealth Management。下表列出了所示時期的社區銀行部門的經營業績。

目錄表

表6：社區銀行分部經營業績


	截至3月31日的三個月，
(千美元)	2022		2021
利息收入	$	15,038	$	15,176
利息支出		1,173		1,724
淨利息收入		13,865		13,452
貸款損失準備金		(700)		—
計提貸款損失準備後的淨利息收入		14,565		13,452
非利息收入：
互換收入		1,430		1,318
存款賬户手續費		1,060		819
投資服務收入		647		702
其他收入，淨額		787		848
非利息收入總額		3,924		3,687
非利息支出：
薪酬和員工福利		8,487		8,248
入住費		1,718		1,772
數據處理		1,937		1,991
其他費用		2,030		1,760
非利息支出總額		14,172		13,771
所得税前收入		4,317		3,368
所得税費用		800		575
淨收入	$	3,517	$	2,793

社區銀行部門報告稱，2022年第一季度淨收入為350萬美元，而2021年同期為280萬美元。與2021年第一季度相比，社區銀行部門2022年第一季度的淨收入增加了724,000美元，這主要是由於2022年第一季度貸款損失撥備的逆轉以及平均存款成本的下降，但貸款利息收入的下降部分抵消了這一影響。

與2021年第一季度相比，2022年第一季度社區銀行部門的淨利息收入增加了413,000美元，達到1,460萬美元。這一增長主要是由於(1)定期存款的平均成本降低，(2)證券、貸款(不包括購買力平價貸款)和現金的平均餘額增加，以及(3)存款餘額從定期存款轉向成本較低的儲蓄、貨幣市場和活期存款，但被(1)購買力平價淨髮起費用的確認減少和(2)個人投資貸款的利息收入減少所部分抵消。2022年第一季度確認的PPP發起費用淨額為437,000美元，而2021年同期為864,000美元。截至2022年3月31日仍未確認的遞延PPP發起費淨額為242,000美元，預計將於2022年確認。2022年第一季度確認的PCI貸款利息收入為363,000美元，2021年第一季度為517,000美元。

2022年第一季度，社區銀行部門記錄的貸款損失準備金淨沖銷70萬美元，而2021年第一季度沒有記錄任何貸款損失準備金。2022年第一季度貸款損失準備金轉回的主要原因是解決了某些減值貸款，導致沒有實現損失，以及準備金的某些質量調整減少，但與貸款增長有關的撥備部分抵消了這一減值準備。與2021年第一季度相比，2022年第一季度的非利息收入有所增加，這是存款賬户服務費上漲和借記卡交換收入增加的結果。同期非利息支出增加，主要是受工資和員工福利的推動。

分行合併活動導致在2022年第一季度確認的其他非利息收入中記錄的收益為80,000美元(税後63,000美元)。

目錄表

按揭銀行業務：下表列出了所示期間的按揭銀行經營業績。

表7：按揭銀行業務部門經營業績


	截至3月31日的三個月，
(千美元)	2022		2021
利息收入	$	488	$	1,127
利息支出		120		373
淨利息收入		368		754
貸款損失準備金		22		30
計提貸款損失準備後的淨利息收入		346		724
非利息收入：
貸款銷售收益		2,708		7,105
按揭銀行手續費收入		856		1,873
按揭貸款服務費收入		424		778
其他收入		41		73
非利息收入總額		4,029		9,829
非利息支出：
薪酬和員工福利		2,112		4,467
入住費		322		419
數據處理		310		616
其他費用		482		1,485
非利息支出總額		3,226		6,987
所得税前收入		1,149		3,566
所得税費用		283		1,021
淨收入	$	866	$	2,545

抵押貸款銀行部門報告稱，2022年第一季度淨收入為86.6萬美元，而2021年同期為250萬美元。按揭銀行業務於2022年第一季的淨收入較2021年第一季減少，主要是由於(1)按揭貸款發放及按揭貸款人服務量減少，及(2)按揭貸款銷售利潤率下降，但因2022年第一季已計入其他開支的補償損失撥備轉回而部分抵銷。

下表列出了所示期間的按揭貸款來源和已售出按揭貸款。

表8：按揭貸款來源及已售出按揭貸款


	截至3月31日的三個月，
(千美元)	2022		2021
按揭貸款來源：
購買	$	141,550	$	187,255
再融資		48,354		235,248
按揭貸款總額¹	$	189,904	$	422,503

已售出按揭貸款	$	224,192	$	458,183

¹	按揭貸款總額不包括按揭貸款機構服務。

與2021年同期相比，2022年第一季度抵押貸款銀行部門的抵押貸款發放量下降了55.1%。在2020至2021年抵押貸款行業交易量水平上升之後，抵押貸款利率處於歷史低位，住宅房地產市場高度活躍，第一季度

目錄表

2022年代表着抵押貸款銀行部門數量(再融資和購房)、收入和淨收入的水平恢復到某種程度上正常化，但與2020年前相比仍是有利的。

貸款銷售收益雖然部分是由抵押貸款來源推動的，但也包括鎖定貸款承諾變化的影響，這反映了正在處理和尚未結束的抵押貸款申請的數量。2022年第一季度，鎖定貸款承諾增加了2010萬美元，2021年第一季度減少了620萬美元。截至2022年3月31日，鎖定貸款承諾為1.035億美元，而2021年12月31日為8340萬美元，2021年3月31日為1.925億美元。抵押貸款服務費收入來自向第三方抵押貸款機構提供抵押貸款功能，並收取一定費用。由於抵押貸款行業業務量下降，2022年第一季度抵押貸款機構服務量與2021年第一季度相比有所下降。

2022年第一季度，抵押貸款銀行部門的賠償損失準備金為583,000美元，而2021年第一季度的賠償損失準備金為17,000美元。2022年第一季度發放的賠償準備金主要是由於抵押貸款銀行部門對借款人付款表現的評估有所改善，以及其他影響在二級市場出售的抵押貸款的預期虧損的因素。抵押貸款銀行部門增加了2020年的賠償損失準備金，這是基於對抵押貸款的普遍容忍以及與新冠肺炎疫情相關的經濟不確定性。迄今為止，自新冠肺炎疫情爆發以來，抵押貸款銀行部門尚未支付任何賠償損失，管理層認為，賠償準備金足以吸收與已在二級市場出售的貸款相關的損失。

消費金融：下表列出了所示時期的消費金融經營業績。

表9：消費金融部門經營業績


	截至3月31日的三個月，
(千美元)	2022		2021
利息收入	$	9,578	$	9,249
利息支出		2,768		2,200
淨利息收入		6,810		7,049
貸款損失準備金		350		250
計提貸款損失準備後的淨利息收入		6,460		6,799

非利息收入		66		112
非利息支出：
薪酬和員工福利		2,324		2,240
入住費		169		169
數據處理		344		292
其他費用		857		747
非利息支出總額		3,694		3,448
所得税前收入		2,832		3,463
所得税費用		770		936
淨收入	$	2,062	$	2,527

消費金融部門報告稱，2022年第一季度淨收入為210萬美元，而2021年同期為250萬美元。消費金融部門淨收入的減少主要是由於汽車貸款的平均收益率下降和貸款損失撥備增加，但貸款增長部分抵消了這一影響。由於消費金融業務的淨息差減少，淨利息收入下降，但因未償還貸款的平均餘額增加而部分抵銷。淨息差下降是由於貸款平均收益率下降以及C&F銀行為貸款增長提供資金的平均借款餘額增加所致。與2021年同期相比，2022年第一季度的平均貸款收益率下降，原因是消費金融部門在

目錄表

更高質量、更低收益的貸款。與2021年同期相比，2022年第一季度的平均未償還貸款增加了6690萬美元，增幅為21.3%。

由於2022年貸款大幅增長，貸款損失準備金有所增加，但因貸款業績持續改善而釋放準備金，部分抵消了這一增長。自2020年以來，消費金融部門的貸款表現一直強於新冠肺炎疫情爆發前的一段時間，部分原因是消費金融部門繼續購買質量更高的貸款，部分原因是政府為應對疫情而採取的刺激措施，使借款人受益。此外，強勁的二手車市場繼續減少因收回和出售汽車而實現的損失。如果貸款表現惡化，導致拖欠增加或淨沖銷，或如果二手車輛價值下降，未來期間貸款損失準備金可能會增加。

資產質量

貸款損失撥備是指，根據我們的判斷，將足以吸收貸款組合中可能存在的損失。貸款損失準備金增加了撥備，而扣除收回的貸款則減少了撥備。下表列出了本公司在所述期間的貸款損失情況：

表10：貸款損失準備


	房地產						商業廣告，
	住宅			房地產			金融和			權益						消費者
(千美元)	抵押貸款			施工			農耕			線條			消費者¹			金融			總計
截至2022年3月31日的三個月：
期初餘額	$	2,660		$	856		$	11,085		$	593		$	172		$	24,791		$	40,157
計入業務的撥備		(38)			37			(636)			(49)			8			350			(328)
貸款被註銷		—			—			(11)			—			(48)			(1,313)			(1,372)
追討以前撇賬的貸款		6			—			2			—			32			1,271			1,311
期末餘額	$	2,628		$	893		$	10,440		$	544		$	164		$	25,099		$	39,768

平均貸款	$	215,211		$	77,182		$	692,024		$	40,540		$	8,188		$	381,115		$	1,414,260
年化淨(回收)沖銷與平均貸款的比率		(0.01)	%		—	%		0.01	%		—	%		0.78	%		0.04	%		0.02	%

截至2021年3月31日的三個月：
期初餘額	$	2,914		$	975		$	10,696		$	687		$	371		$	23,513		$	39,156
計入業務的撥備		(28)			(153)			311			(16)			(84)			250			280
貸款被註銷		—			—			—			—			(45)			(1,651)			(1,696)
追討以前撇賬的貸款		7			—			—			—			35			1,251			1,293
期末餘額	$	2,893		$	822		$	11,007		$	671		$	277		$	23,363		$	39,033

平均貸款	$	215,965		$	61,698		$	719,109		$	47,461		$	10,289		$	314,223		$	1,368,745
年化淨(回收)沖銷與平均貸款的比率		(0.01)	%		—	%		—	%		—	%		0.39	%		0.51	%		0.12	%

消費貸款包括與活期存款透支相關的撥備、沖銷和收回。

有關我們的貸款損失準備的充分性的進一步信息，請參閲“表14：不良資產”和以下隨附的披露。

截至所示日期，貸款損失準備的分配情況以及相應的未償還貸款餘額與貸款總額的比率如下：

目錄表

表11：貸款損失準備的分配


	3月31日，			十二月三十一日，
(千美元)	2022			2021
貸款損失準備的分配：
房地產-住宅抵押貸款	$	2,628		$	2,660
房地產--建築業¹		893			856
商業、金融和農業²		10,440			11,085
權益額度		544			593
消費者		164			172
消費金融		25,099			24,791
貸款損失準備總額	$	39,768		$	40,157
貸款與期末貸款總額的比率：
房地產-住宅抵押貸款		15	%		15	%
房地產--建築業¹		4			4
商業、金融和農業²		50			51
權益額度		3			3
消費者		1			1
消費金融		27			26
		100	%		100	%

1	包括該公司的房地產、建築貸款和消費房地產地塊出借。

2	包括公司的商業房地產貸款、土地收購和開發貸款、建築商貸款和商業商業貸款。

按信貸質量指標分列的貸款見下文表12。這些貸款評級的特點如下：

●

合格評級貸款是指向財務狀況可接受、抵押品保證金適當、現金流適當以償還現有貸款以及適當槓桿率的個人或企業實體發放的貸款。借款人已按照約定支付了所有債務，預計這種付款歷史將繼續下去。必要時，可接受的個人擔保人支持貸款。

●

特別提到的貸款在借款人的經營和借款人持續產生正現金流的能力方面有一個具體確定的弱點。借款人最近的付款記錄可能有延遲付款的特點。支持貸款的抵押品減輕了該公司的風險敞口。抵押品被認為是保證金充足、維護良好、容易獲得和隨時可出售的。

●

不合標準的貸款被認為具有具體和明確的弱點，危及公司信貸延期的生存能力。貸款的付款歷史不一致，預期或預計的主要還款來源可能不足以償還貸款。質押抵押品的估計清算淨值和/或個人擔保人償還貸款的能力可能不足以保護公司。如果與貸款有關的缺陷在短期內得不到糾正，公司顯然有可能蒙受一些損失。不符合標準的貸款不會自動符合公司對減值的定義，除非貸款嚴重逾期，且借款人的業績和財務狀況提供證據，證明公司很可能無法收回所有到期金額。

●

不合標準的非權責發生制貸款與不合標準的非應計項目貸款具有相同的特徵；然而，它們具有非權責發生制分類，因為公司很可能無法收回所有到期金額。

●

不良貸款具有被分類為不合格的貸款固有的所有弱點，但增加了弱點，即在目前的基礎上進行全額清償或清算

目錄表

現有的事實、條件和價值觀，高度可疑和不可能的。損失的可能性極高。

●

損失評級貸款在正常情況下不被認為是可收回的，對貸款的任何未來付款也沒有現實的期望。損失評級貸款被全額沖銷。

表12：信用質量指標

截至2022年3月31日，按信用質量指標劃分的貸款如下：


			特價				不合標準
(千美元)	經過		提到		不合標準		非應計項目		總計¹
房地產-住宅抵押貸款	$	214,505	$	509	$	670	$	342	$	216,026
房地產--建築業²		61,302		—		—		—		61,302
商業、金融和農業³		711,115		2,057		5,924		—		719,096
權益額度		40,578		10		14		103		40,705
消費者		7,756		—		—		2		7,758
	$	1,035,256	$	2,576	$	6,608	$	447	$	1,044,887


			非-
(千美元)	表演		表演		總計
消費金融	$	396,404	$	318	$	396,722

1	於2022年3月31日，本公司並無任何可疑或虧損貸款。

2	包括公司的房地產建設貸款和消費房地產地塊貸款。

3	包括公司的商業房地產貸款、土地收購和開發貸款、建築商貸款和商業商業貸款。

截至2021年12月31日，按信用質量指標劃分的貸款如下：


			特價				不合標準
(千美元)	經過		提到		不合標準		非應計項目		總計¹
房地產-住宅抵押貸款	$	215,432	$	664	$	605	$	315	$	217,016
房地產--建築業²		57,495		—		—		—		57,495
商業、金融和農業³		707,633		1,989		5,986		2,122		717,730
權益額度		41,013		47		181		104		41,345
消費者		8,276		—		1		3		8,280
	$	1,029,849	$	2,700	$	6,773	$	2,544	$	1,041,866


			非-
(千美元)	表演		表演		總計
消費金融	$	367,814	$	380	$	368,194

1	於2021年12月31日，本公司並無任何可疑或虧損貸款。

2	包括公司的房地產建設貸款和消費房地產地塊貸款。

3	包括公司的商業房地產貸款、土地收購和開發貸款、建築商貸款和商業商業貸款。

截至2022年3月31日，與2021年12月31日相比，不符合標準的非應計貸款減少，主要是由於解決了某些減值貸款。

表13彙總了該公司截至2022年3月31日和2021年12月31日的綜合信貸比率。

目錄表

表13：綜合信貸比率


	3月31日，			十二月三十一日，
(千美元)	2022			2021
貸款總額	$	1,441,609		$	1,410,060
非權責發生制貸款	$	765		$	2,924
貸款損失準備(全部)	$	39,768		$	40,157
非應計項目貸款佔貸款總額的比例		0.05	%		0.21	%
全部貸款佔貸款總額的比例		2.76	%		2.85	%
全部用於非權責發生制貸款		5,198.43	%		1,373.36	%

表14按主要業務部門彙總了截至所示日期的不良資產。

表14：不良資產

社區銀行部門


	3月31日，			十二月三十一日，
(千美元)	2022			2021
貸款，不包括購入貸款和購買力平價貸款	$	973,510		$	954,262
購入履約貸款¹		51,938			56,798
購入的信用減值貸款¹		2,686			3,655
購買力平價貸款²		7,062			17,762
貸款總額	$	1,035,196		$	1,032,477

非權責發生制貸款	$	118		$	2,359
奧利奧³	$	—		$	835
減值貸款⁴	$	2,427		$	5,058

全	$	14,084		$	14,803
非應計項目貸款佔貸款總額的比例		0.01	%		0.23	%
全部貸款佔貸款總額的比例		1.36	%		1.43	%
全部用於非權責發生制貸款		11,935.59	%		627.51	%
全部貸款總額，不包括購買的信用減值貸款⁵		1.36	%		1.44	%
全部貸款總額，不包括購入貸款和購買力平價貸款		1.45	%		1.55	%
年化年初至今淨沖銷與平均貸款總額之比		0.01	%		0.01	%

1	收購的貸款被分成兩個不同的類別進行跟蹤--“購買履約”和“購買的信用減值”。截至2022年3月31日，購買的履約貸款的剩餘折扣為100萬美元，截至2021年12月31日，剩餘折扣為110萬美元。截至2022年3月31日，購買的信用減值貸款的剩餘折扣為440萬美元，截至2021年12月31日，剩餘折扣為470萬美元。

2	截至2022年3月31日，未償還購買力平價貸款本金為730萬美元，截至2021年12月31日，未償還PPP貸款本金為1840萬美元。

3	奧利奧包括截至2021年12月31日的83.5萬美元，涉及一處前分行物業的土地和建築，該分行於2019年合併為附近的一家分行，並於2022年第一季度出售。

4	減值貸款包括截至2021年12月31日的220萬美元非應計項目貸款。減值貸款還包括截至2022年3月31日和2021年12月31日的220萬美元和270萬美元的TDR。

5	貸款總額與貸款總額的比率，不包括購買的信用減值貸款，包括購買的履約貸款和根據購買力平價發放的貸款，這些貸款不需要撥備貸款損失。

目錄表

抵押貸款銀行部門


	3月31日，			十二月三十一日，
(千美元)	2022			2021
貸款總額¹	$	9,691		$	9,389
非權責發生制貸款	$	329		$	185
減值貸款	$	157		$	150
全	$	585		$	563
非應計項目貸款佔貸款總額的比例		3.39	%		1.97	%
全部貸款佔貸款總額的比例		6.04	%		6.00	%
全部用於非權責發生制貸款		177.81	%		304.32	%
年化年初至今淨沖銷與平均貸款總額之比		—	%		—	%

1	貸款總額不包括抵押貸款銀行部門持有的待售貸款。

消費金融細分市場


	3月31日，			十二月三十一日，
(千美元)	2022			2021
貸款總額	$	396,722		$	368,194
非權責發生制貸款	$	318		$	380
收回的資產	$	165		$	190
全	$	25,099		$	24,791
非應計項目貸款佔貸款總額的比例		0.08	%		0.10	%
全部貸款佔貸款總額的比例		6.33	%		6.73	%
全部用於非權責發生制貸款		7,892.77	%		6,523.95	%
年化年初至今淨沖銷與平均貸款總額之比		0.04	%		0.51	%

截至2022年3月31日，社區銀行部門的不良資產總額為11.8萬美元，而2021年12月31日為320萬美元。截至2022年3月31日，不良資產由11.8萬美元的非應計貸款組成，截至2021年12月31日，不良資產包括240萬美元的非應計貸款和83.5萬美元的OREO。截至2022年3月31日的非應計貸款與2021年12月31日相比減少，主要是由於在2022年第一季度解決了某些減值貸款。

截至2022年3月31日，社區銀行部門的貸款損失準備金降至1,410萬美元，而2021年12月31日為1,480萬美元。截至2022年3月31日，社區銀行部門的貸款損失撥備佔總貸款的百分比(不包括PCI貸款)降至1.36%，而2021年12月31日為1.44%。截至2022年3月31日，貸款損失撥備佔總貸款的比例從2021年12月31日的1.55%下降到2022年3月31日的1.45%，不包括所有購買的貸款和PPP下的貸款，這主要是因為解決了某些減值貸款，導致沒有實現任何損失，以及與新冠肺炎疫情相關的準備金的某些質量調整減少，因為到目前為止，損失還沒有實現到最初預期的程度。

截至2022年3月31日，消費金融部門的非權責發生貸款為31.8萬美元，而2021年12月31日為38萬美元。非應計消費金融貸款相對於貸款損失撥備和消費金融貸款組合總額仍然較低，因為一旦貸款拖欠超過60天，由於貸款表現的改善，消費金融部門通常會收回貸款抵押品。消費金融部門收回的車輛被歸類為其他資產，僅包括本公司有合法權利出售的車輛。在從貸款重新分類為收回車輛之前，每筆貸款的賬面價值與每輛汽車的公允價值之間的差額(即差額)將計入貸款損失撥備。截至2022年3月31日，可供出售的收回車輛總額為16.5萬美元，而2021年12月31日為19萬美元。

消費金融部門的貸款損失撥備從2021年12月31日的2480萬美元增加到2022年3月31日的2510萬美元，增加了30.8萬美元。消費金融部門首次出現年化淨沖銷。

目錄表

2022年第一季度平均貸款總額的0.04%，而2021年第一季度的淨沖銷為0.51%。與2021年第一季度相比，2022年第一季度的淨沖銷率下降，反映出2022年期間沖銷數量減少，以及由於二手車市場強勁，每筆沖銷貸款的虧損減少。自2020年以來，消費金融部門的貸款表現一直強於新冠肺炎疫情爆發前的一段時間，部分原因是消費金融部門繼續購買質量更高的貸款，部分原因是政府為應對疫情而採取的刺激措施，使借款人受益。截至2022年3月31日，拖欠貸款總額佔總貸款的百分比為1.71%，而2021年12月31日和2021年3月31日分別為2.16%和1.56%。貸款損失撥備佔總貸款的比例從2021年12月31日的6.73%下降到2022年3月31日的6.33%，這主要是由於投資組合的信用質量得到改善，導致淨沖銷減少，以及與新冠肺炎疫情相關的準備金的某些質量調整減少，因為到目前為止，損失還沒有實現到最初預期的程度。

消費金融部門有時向借款人提供延期付款，作為一種投資組合管理技術，以在選定的貸款賬户上實現更高的最終現金收繳。不包括在拖欠貸款中的每月平均延期還款金額分別佔2022年第一季度和2021年第一季度平均未償還非優質汽車貸款的1.50%和1.16%。

減值貸款

我們使用貸款的可獲得市場價格或抵押品的公允價值(如果貸款依賴抵押品)來計量減值貸款，或使用按貸款的有效利率貼現的預期未來現金流量的現值來計量減值貸款。我們維持一項估值撥備，只要減值貸款的量度少於貸款的已記錄投資。當我們同意由於借款人的財務狀況惡化而給予特許權，從而大幅修改貸款的原始條款時，就會發生TDRS。這些讓步通常是為了減少損失，可能包括降低利率、延期付款、本金寬免、忍耐或其他行動。TDR被認為是減值貸款。

表15：減值貸款

減值貸款，包括220萬美元的TDR，以及截至2022年3月31日的相關撥備如下：



			已錄製		已錄製
			投資		投資				平均值
	未付		在貸款中		在貸款中				平衡-		利息
	本金		如果沒有		使用		相關		受損的		收入
(千美元)	天平		特定儲備量		特定儲備量		津貼		貸款		公認的
房地產-住宅抵押貸款	$	1,270	$	439	$	729	$	52	$	1,118	$	14
商業、金融和農業：
商業地產貸款		1,387		—		1,388		90		1,388		17
權益額度		28		28		—		—		28		—
總計	$	2,685	$	467	$	2,117	$	142	$	2,534	$	31

減值貸款，包括270萬美元的TDR，以及截至2021年12月31日的相關撥備如下：



			已錄製		已錄製
			投資		投資				平均值
	未付		在貸款中		在貸款中				平衡-		利息
	本金		如果沒有		使用		相關		受損的		收入
(千美元)	天平		特定儲備量		特定儲備量		津貼		貸款		公認的
房地產-住宅抵押貸款	$	1,689	$	550	$	1,035	$	63	$	1,560	$	64
商業、金融和農業：
商業地產貸款		1,389		—		1,390		103		1,393		72
商業商業貸款		2,234		—		2,123		489		2,257		—
權益額度		118		110		—		—		119		4
總計	$	5,430	$	660	$	4,548	$	655	$	5,329	$	140

目錄表

於2022年3月31日記錄的減值貸款投資及相關撥備較2021年12月31日減少，主要是由於在2022年第一季度清償了某些貸款，導致沒有實現任何虧損。

2022年3月31日和2021年12月31日的TDRS如下：

表16：問題債務重組


	3月31日，		十二月三十一日，
(千美元)	2022		2021
應計TDR	$	2,183	$	2,575
非應計項目TDR¹		—		115
總TDR²	$	2,183	$	2,690

1	表14所列非權責發生貸款：不良資產。

2	計入減值貸款表14：不良資產和表15：減值貸款。

雖然TDR被認為是減值貸款，但並不是所有的TDR都處於非應計狀態。如果貸款在TDR修改時處於非應計狀態，則貸款在修改後仍將處於非應計狀態，並可能根據公司將貸款恢復至應計狀態的政策恢復到應計狀態。如果一筆貸款在被修改為TDR之前正在應計，如果管理層得出結論認為借款人能夠進行這種修改的付款，並且沒有其他因素或情況會導致管理層得出不同的結論，則TDR將保持應計狀態。

財務狀況

截至2022年3月31日，該公司的總資產為23億美元，自2021年12月31日以來增加了3730萬美元。貨幣基礎增加，主要是由於可供出售的證券和持有的投資貸款增加，但有關增幅因持有的可供出售的貸款減少而被部分抵銷，並由貨幣市場和活期存款的增長提供資金。本公司綜合資產負債表的重要組成部分如下所述。

貸款組合

表17和表18提供了關於為投資而持有的貸款的構成以及為投資而持有的某些貸款的到期日/重新定價的資料。

目錄表

表17：為投資而持有的貸款摘要


	March 31, 2022				2021年12月31日
(千美元)	金額		百分比		金額		百分比
房地產-住宅抵押貸款	$	216,026	15	%	$	217,016	15	%
房地產--建築業¹		61,302	4			57,495	4
商業、金融和農業²		719,096	50			717,730	51
權益額度		40,705	3			41,345	3
消費者		7,758	1			8,280	1
消費金融		396,722	27			368,194	26
貸款總額		1,441,609	100	%		1,410,060	100	%
貸款損失撥備減少		(39,768)				(40,157)
貸款總額，淨額	$	1,401,841			$	1,369,903

1	包括公司的房地產建設貸款和消費房地產地塊貸款。

2	包括該公司的商業房地產貸款、土地收購和開發貸款、建築商貸款和商業商業貸款(包括根據購買力平價計劃於2022年3月31日和2021年12月31日分別發放的710萬美元和1,780萬美元貸款)。截至2022年3月31日和2021年12月31日，其他商業、金融和農業貸款分別為7.12億美元和6.999億美元。

2021年12月31日至2022年3月31日貸款總額的增長主要是由於消費金融部門的汽車貸款和社區銀行部門的商業商業貸款以及收購和開發貸款的增長，但部分被購買力平價貸款的償還所抵消。

表18：為投資而持有的貸款到期日/重新定價時間表


	March 31, 2022
	房地產				商業廣告，
	住宅		房地產		金融和		權益				消費者
(千美元)	抵押貸款		施工		農耕		線條		消費者		金融		總計
可變費率：
1年內	$	1,128	$	35,038	$	176,729	$	40,695	$	56	$	—	$	253,646
1至5年		1,997		—		64,203		10		—		—		66,210
5至15年		71		—		18,203		—		—		—		18,274
15年後		—		—		—		—		—		—		—
固定費率：
1年內	$	5,042	$	21,833	$	37,405	$	—	$	1,582	$	6,278	$	72,140
1至5年		31,093		1,736		182,130		—		4,914		162,517		382,390
5至15年		130,577		2,324		230,723		—		1,206		227,927		592,757
15年後		46,118		371		9,703		—		—		—		56,192

	$	216,026	$	61,302	$	719,096	$	40,705	$	7,758	$	396,722	$	1,441,609

從2020年4月開始，社區銀行部分根據PPP發起貸款，由小企業管理局擔保，在某些情況下，借款人可能有資格獲得貸款豁免，在這種情況下，貸款將由小企業管理局償還。2022年第一季度確認的PPP發起費用淨額為437,000美元，而2021年同期為864,000美元。自2020年第二季度以來，社區銀行部門已根據PPP確認了610萬美元的淨費用，截至2022年3月31日仍未確認的PPP發起費淨額為242,000美元，預計將在2022年確認。由於購買力平價貸款的償還是由小企業管理局擔保的，社區銀行部門在其貸款損失準備金中不確認購買力平價貸款準備金。表19列出了截至2022年3月31日和2021年12月31日根據購買力平價發放的貸款的未償還本金。

目錄表

表19：工資保障計劃貸款


	3月31日，		十二月三十一日，
(千美元)	2022		2021
未償還本金	$	7,304	$	18,441
未確認遞延費用，淨額		(242)		(679)
	$	7,062	$	17,762

證券

投資組合在管理該公司的利率敏感度方面扮演主要角色。此外，投資組合是流動性的來源，並在需要時用於滿足抵押品要求。投資組合包括可供出售的證券，可因應市場利率變動、提前還款風險變動、貸款需求增加、一般流動資金需求及其他類似因素而出售。這些證券按估計公允價值列賬。在2022年3月31日和2021年12月31日，公司投資組合中的所有證券都被歸類為可供出售。

表20列出了按公允價值以美元計算的可供出售的公司證券的構成，以及在所示日期可供出售的公司證券總額的百分比。

表20：可供出售的證券


	March 31, 2022				2021年12月31日
(千美元)	金額		百分比		金額		百分比
美國國債	$	26,211	6	%	$	—	—	%
美國政府機構和企業		72,479	18			68,285	18
抵押貸款支持證券		198,451	48			190,349	51
國家和政治分區的義務		91,720	22			92,666	25
公司和其他債務證券		26,671	6			21,773	6
可供出售的證券總額按公允價值計算	$	415,532	100	%	$	373,073	100	%

截至2022年3月31日，可供出售的證券增加了4240萬美元，達到4.155億美元，而2021年12月31日為3.731億美元，這主要是由於購買了美國國債和短期抵押貸款支持證券，以通過投資於債務證券而不是持有較低收益的現金儲備來利用過剩的流動性。

有關公司可供出售的證券的更多信息，包括2022年3月31日和2021年12月31日的未實現虧損證券的信息，請參閲本季度報告10-Q表中“附註2：證券”標題下的第I部分第1項“財務報表”。

存款

這個公司的主要資金來源是存款賬户，包括活期存款、儲蓄和貨幣市場賬户以及定期存款。該公司的存款主要由所服務社區內的個人和企業提供。

2022年第一季度，存款增加5500萬美元，至2022年3月31日達到19.7億美元，而2021年12月31日為19.1億美元。同期活期及儲蓄存款增加8,000萬元，定期存款則減少2,500萬元。活期存款和儲蓄存款增加的部分原因是開設了新的存款賬户，以及現有存款賬户的餘額增加。

截至2022年3月31日和2021年12月31日，該公司有5,000美元的經紀貨幣市場和定期存款未償還。這些經紀存款的來源主要是第三方持有的未投資現金餘額。

目錄表

經紀公司清查賬户。該公司利用經紀存款作為分散流動資金來源的一種手段，而不是採取長期的存款積累策略。

借款

借款從2021年12月31日的9050萬美元減少到2022年3月31日的8810萬美元，主要是由於與有回購協議的商業存款客户的餘額波動。

流動性

該公司流動資金管理的目標是確保資金持續可用，以滿足客户的信貸需求以及儲户、債權人和投資者的需求。穩定的核心存款和強大的資本狀況是公司流動性狀況的堅實基礎的組成部分。公司可獲得的其他流動資金來源包括經營現金流、貸款支付和償還、存款增長、到期日、催繳和證券銷售、經紀存單的發行以及借入額外資金的能力。

截至2022年3月31日，流動資產總額為5.071億美元，而2021年12月31日為4.546億美元。流動資產包括現金和銀行到期、其他銀行的有息存款以及可供出售的非質押證券。表21列出了該公司的資金來源，包括截至2022年3月31日的能力、未償還金額和可用金額。

表21：資金來源


	March 31, 2022
(千美元)	容量		傑出的		可用
無擔保聯邦基金協議	$	95,000	$	—	$	95,000
回購信用額度		35,000		—		35,000
從FHLB借款		218,041		—		218,041
從聯邦儲備銀行借款		106,744		—		106,744
總計	$	454,785	$	—	$	454,785

我們沒有理由相信這些安排不會在到期時續簽。還可以獲得額外的貸款和證券，作為未來亞特蘭大聯邦住房貸款銀行(FHLB)超過當前可貸抵押品價值的借款的抵押品。我們維持充足流動性的能力可能會受到許多因素的影響，包括國家和我們市場的經濟狀況。根據我們的流動資金水平、我們的資本狀況、資本市場狀況、我們的業務運營和舉措以及其他因素，我們可能會不時考慮發行債務、股權或其他證券或其他可能的資本市場交易，其收益可能為我們的業務提供額外的流動資金。

由於公司對流動資產的管理和通過負債融資產生流動資金的能力，管理層相信公司保持了足夠的總體流動資金，以滿足其運營要求和合同義務。

目錄表

資本資源

以下披露為本公司及本行在現行適用的監管資本標準下的實際資本金額及比率。根據聯邦儲備委員會的小型銀行控股公司政策聲明，該公司不受監管資本要求的約束。該政策聲明適用於某些合併總資產低於30億美元的銀行控股公司。下表反映本公司根據適用於非小型銀行控股公司的法規釐定的綜合資本，以及適用於非小型銀行控股公司的本公司的最低資本要求。雖然最低監管資本要求並不適用於該公司，但該公司為其本身的規劃及監察目的而計算這些比率。

表22：監管資本


	March 31, 2022
					最低資本				資本充裕
	實際				要求				要求
(千美元)	金額		比率		金額		比率		金額		比率
地鐵公司
基於風險的總資本比率	$	262,186	15.8	%	$	132,714	8.0	%	$	不適用	不適用	%
一級風險資本充足率		217,214	13.1			99,536	6.0			不適用	不適用
普通股一級資本比率		192,214	11.6			74,652	4.5			不適用	不適用
第1級槓桿率		217,214	9.7			89,785	4.0			不適用	不適用

《世界銀行》
基於風險的總資本比率	$	237,495	14.5	%	$	130,683	8.0	%	$	163,354	10.0	%
一級風險資本充足率		216,837	13.3			98,012	6.0			130,683	8.0
普通股一級資本比率		216,837	13.3			73,509	4.5			106,180	6.5
第1級槓桿率		216,837	9.8			88,873	4.0			111,092	5.0


	2021年12月31日
					最低資本				資本充裕
	實際				要求				要求
(千美元)	金額		比率		金額		比率		金額		比率
地鐵公司
基於風險的總資本比率	$	257,779	15.8	%	$	130,817	8.0	%	$	不適用	不適用	%
一級風險資本充足率		213,095	13.0			98,113	6.0			不適用	不適用
普通股一級資本比率		188,095	11.5			73,585	4.5			不適用	不適用
第1級槓桿率		213,095	9.7			88,121	4.0			不適用	不適用

《世界銀行》
基於風險的總資本比率	$	233,780	14.5	%	$	128,701	8.0	%	$	160,876	10.0	%
一級風險資本充足率		213,423	13.3			96,526	6.0			128,701	8.0
普通股一級資本比率		213,423	13.3			72,394	4.5			104,569	6.5
第1級槓桿率		213,423	9.8			87,184	4.0			108,980	5.0

上述基於監管風險的資本數額包括：(1)普通股第一級資本(CET1)，主要由普通股(包括盈餘)和留存收益(經商譽和無形資產調整後)組成；(2)第一級資本(主要由CET1加上公司的“祖輩”信託優先證券組成)；及(3)第二級資本(主要由第一級資本加上有限數額的貸款損失撥備和2,400萬美元未償還附屬票據組成)。總資本比率、一級資本比率和CET1比率以風險加權資產的百分比計算。第一級槓桿率是按平均有形資產的百分比計算的。此外，該公司已作出一次性不可撤銷的選擇，以

目錄表

繼續根據巴塞爾協議III最終規則之前的監管標準處理累計其他全面收益(AOCI)，以消除AOCI波動和將AOCI計入監管資本可能導致的監管資本波動，這是巴塞爾協議III資本規則的其他要求。作為這次選舉的結果，AOCI的變化，包括可供出售的證券的未實現虧損，不影響上表所示的公司或銀行的監管資本金額。有關巴塞爾III最終規則的更多信息，請參閲公司截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中“監管和監督”標題下的“項目1.業務”和“項目8.財務報表和補充數據”，標題為“注17：監管要求和限制”。

巴塞爾協議III規定的“資本保護緩衝”比監管機構基於風險的最低資本充足率高出2.5%，上表並未包括這一比例。包括資本保護緩衝在內，最低比率是普通股一級風險資本比率為7.0%，一級風險資本比率為8.5%，以及總風險資本比率為10.5%。公司和銀行在2022年3月31日和2021年12月31日超過了這些比率。

公司董事會批准了一項計劃，自2021年12月1日起生效，回購至多1000萬美元的公司普通股，直至2022年11月30日(2021年回購計劃)。該公司的資本資源可能會受到2021年回購計劃的影響。根據2021年回購計劃，該公司有權購買最多1,000萬美元的公司普通股。根據2021年回購計劃，回購可以通過私下協商的交易或公開市場交易進行，包括根據修訂後的1934年證券交易法規則10b5-1和/或規則10b-18的交易計劃進行，回購的股份將恢復為授權普通股和未發行普通股的狀態。根據2021年回購計劃回購的股份的時間、數量和購買價格將由管理層酌情決定，並將取決於一系列因素，包括股份的市場價格、一般市場和經濟狀況、適用的法律要求和其他條件，並且不能保證公司將根據2021年回購計劃購買任何股份。2021年回購計劃的授權期限至2022年11月30日，截至2022年3月31日，根據2021年回購計劃，尚有950萬美元可用於回購公司的普通股。

某些非公認會計準則財務指標的使用

本公司的會計和報告政策符合美國的公認會計準則和銀行業的通行做法。然而，管理層使用某些非公認會計準則衡量標準來補充對公司業績的評估。這些措施包括公司和社區銀行部門的調整後淨收入、調整後每股收益、調整後淨資產收益率(ROTCE)、調整後淨資產收益率、每股有形賬面價值，以及以下全額應税等值(FTE)指標：貸款利息收入-FTE、證券利息收入-FTE、總利息收入-FTE和淨利息收入-FTE。免税貸款和證券的利息是在應税等值的基礎上公佈的(將沒有繳納所得税的貸款和投資的收入轉換為等值收益，就像繳納了所得税一樣)，使用適用於所有公佈時期的21%的聯邦公司所得税税率。

管理層認為，這些非公認會計準則計量的使用通過加強與其他財政期間、其他金融機構以及不同利息收入來源之間的可比性，提供了有關經營業績的有意義的信息。管理層使用的非GAAP衡量標準通過排除以下影響來增強可比性：(1)不反映持續經營業績的項目；(2)包括商譽在內的無形資產餘額，這些餘額在不同機構之間差異很大；(3)不同投資機會之間的税收優惠不一致。這些非GAAP財務指標不應被視為基於GAAP的財務報表的替代措施，其他銀行控股公司可能會以不同的方式定義或計算這些或類似的指標。本公司用來評估和衡量本公司業績的非公認會計準則財務計量與最直接可比的公認會計準則財務計量的對賬如下。

目錄表

表23：非公認會計準則表


	截至3月31日的三個月，
(千美元，不包括每股和每股數據)	2022			2021
對某些非公認會計準則財務指標的對賬
調整後淨收益和每股收益
淨收益，如報告	$	5,735		$	7,165
分支機構整合¹		(63)			-
調整後淨收益	$	5,672		$	7,165

加權平均股份-基本股份和稀釋股份		3,547,780			3,676,067

每股收益-基本收益和稀釋後收益，如報告所示	$	1.59		$	1.92
分支機構整合		(0.02)			-
調整後每股收益--基本收益和稀釋後收益	$	1.57		$	1.92

調整後的平均股本回報率(ROE)
報告的平均總股本	$	208,755		$	189,105

年化淨資產收益率，如報告		10.99	%		15.16	%
調整後的年化淨資產收益率		10.87	%		15.16	%

調整後平均資產回報率(ROA)
報告的平均總資產	$	2,262,828		$	2,101,231

據報道，年化ROA		1.01	%		1.36	%
調整後的年化ROA		1.00	%		1.36	%

調整後平均有形普通股權益回報率
報告的平均總股本	$	208,755		$	189,105
平均商譽		(25,191)			(25,191)
平均其他無形資產		(1,937)			(2,242)
平均非控股權益		(733)			(717)
平均有形普通股權益	$	180,894		$	160,955

調整後淨收益	$	5,672		$	7,165
無形資產攤銷		75			78
可歸因於非控股權益的調整後淨收益		(106)			(104)
調整後的可歸屬於富力金融公司的淨收入	$	5,641		$	7,139

調整後平均有形普通股權益的年化回報率		12.47	%		17.74	%

調整後的淨收入，社區銀行部門
淨收益，社區銀行部門，如報告	$	3,517		$	2,793
分支機構整合¹		(63)			-
調整後淨收入，社區銀行部門	$	3,454		$	2,793

全額應税等值淨利息收入²
貸款利息收入	$	20,484		$	21,813
FTE調整		26			17
FTE貸款利息收入	$	20,510		$	21,830

證券利息收入	$	1,641		$	1,217
FTE調整		92			124
FTE證券利息收入	$	1,733		$	1,341

利息收入總額	$	22,231		$	23,076
FTE調整		118			141
FTE利息收入	$	22,349		$	23,217

淨利息收入	$	20,476		$	20,676
FTE調整		118			141
FTE淨利息收入	$	20,594		$	20,817

_____________________

1	分行合併活動扣除截至2022年3月31日的三個月的相關所得税17,000美元。

假設税率為21%。

目錄表


	3月31日，		十二月三十一日，
(千美元，不包括每股和每股數據)	2022		2021
每股有形賬面價值
富力金融公司應佔權益	$	200,584	$	210,318
商譽		(25,191)		(25,191)
其他Intan可轉讓資產		(1,902)		(1,977)
C&F金融公司應佔有形權益	$	173,491	$	183,150

流通股		3,546,024		3,545,554

每股賬面價值	$	56.57	$	59.32
每股有形賬面價值	$	48.93	$	51.66

關於前瞻性陳述的警告性聲明

本報告包含有關該公司對未來財務表現的預期、計劃、目標或信念的陳述，以及其他非歷史事實的陳述，這些陳述可能構成聯邦證券法所界定的“前瞻性陳述”。前瞻性陳述一般可以通過使用諸如“相信”、“預期”、“預期”、“估計”、“計劃”、“可能”、“打算”、“應該”、“可能”或類似的表述來識別，它們不是對歷史事實的陳述，而是基於管理層對截至本報告日期的未來事件或業績的信念、假設和預期，並考慮到目前所有可獲得的信息。這些表述可能包括但不限於預期的未來運營和財務業績；未來的股息支付；戰略業務舉措及其對淨利息收入的預期影響；未來對購買力平價發起費用的確認；按揭貸款發放；技術舉措；我們的多元化業務戰略；資產質量、信用質量；貸款損失撥備的充分性和未來沖銷水平；資本水平；未來市場和行業趨勢的影響；利率上調及未來利率水平和波動的影響；網絡安全風險；以及通脹。這些前瞻性陳述會受到重大風險和不確定因素的影響，這些因素可能會對公司的運營和未來前景產生重大不利影響，包括但不限於以下變化：

●利率，如短期利率或美國國債收益率的波動，美聯儲採取行動後利率的上升，以及抵押貸款利率的上升或波動

●一般商業狀況，以及金融市場的狀況

●一般經濟狀況，包括失業水平和經濟增長放緩，特別是與新冠肺炎大流行病進一步和持續的經濟影響有關

●市場中斷，包括流行病或重大健康危害、惡劣天氣條件、自然災害、恐怖活動、金融危機、政治危機、戰爭和其他軍事衝突(包括俄羅斯和烏克蘭之間持續的軍事衝突)或其他重大事件，或這些事件的前景

●本公司應對新冠肺炎大流行的努力的有效性，新冠肺炎大流行消退後經濟復甦的速度，以及它對本文和本公司提交給美國證券交易委員會的其他定期報告中描述的許多風險的影響

●立法和監管環境、與金融機構、產品和服務有關的監管舉措、消費者金融保護局(CFPB)以及CFPB的監管和執法活動

●美國政府的貨幣和財政政策，包括美國財政部和美國聯邦儲備委員會(美聯儲)理事會的政策，以及這些政策對我們市場利率和商業的影響

●公司投資組合中所持證券的價值

●貸款組合的質量或構成以及擔保這些貸款的抵押品的價值

●二手車的庫存水平和定價，包括回收車輛的銷售價格

●貸款淨撇賬水平及我們的貸款損失撥備是否足夠

●與出售按揭貸款有關的彌償損失水平

●對貸款產品的需求

●存款流動

目錄表

●該公司交易對手的實力

●來自銀行和非銀行機構的競爭，包括非優質汽車金融和優質船舶和休閒車金融市場的競爭

●地鐵公司市場範圍內對金融服務的需求

●依賴第三方提供關鍵服務

●商業和住宅房地產市場

●二手住宅按揭貸款市場的需求

●公司的技術舉措和其他戰略舉措

●該公司分支機構的擴張和整合

●網絡威脅、攻擊或事件

●擴大C&F銀行的產品供應

●會計原則、政策和準則，以及公司在這些原則、政策和準則下作出的選擇。

這些風險和不確定因素，以及在項目1A中更詳細討論的風險。在評估本文中包含的前瞻性陳述時，應考慮公司截至2021年12月31日的年度報告10-K表第一部分中的“風險因素”。

讀者不應過分依賴任何前瞻性陳述。不能保證實際結果不會與歷史結果或這些前瞻性陳述所表達或暗示的結果大不相同，也不能保證這些前瞻性陳述所依據的信念、假設和預期將被證明是準確的。前瞻性陳述是截至本報告日期作出的，除非法律另有要求，否則我們沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述，以反映該陳述發表之日之後發生的事件或情況。

第三項。關於市場風險的定量和定性披露

與該公司截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中關於市場風險的數量和質量披露相比，沒有重大變化。

第四項。控制和程序

公司管理層，包括公司首席執行官和首席財務官，評估了截至本報告所述期間結束時公司的披露控制和程序(如1934年修訂的《證券交易法》(《交易法》)第13a-15(E)條規定)的有效性。基於這一評估，首席執行官和首席財務官得出結論，公司的披露控制和程序自2022年3月31日起生效，以確保公司根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並酌情積累這些信息並傳達給公司管理層，包括公司的首席執行官和首席財務官，以便及時做出有關必要披露的決定。由於所有控制系統的固有侷限性，任何控制評估都不能絕對保證公司的披露控制和程序將發現或揭露公司或其子公司內部人員未能披露公司定期報告中規定的重大信息的每一種情況。

於截至2022年3月31日止三個月內，本公司的財務報告內部控制並無重大影響或合理地可能會對本公司的財務報告內部控制產生重大影響的變動。

目錄表

第二部分--其他資料

第1A項。風險因素

與公司在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中披露的風險因素相比，公司面臨的風險因素沒有重大變化。

第二項。未登記的股權證券銷售和收益的使用

發行人購買股票證券

公司董事會批准了一項計劃，自2021年12月1日起生效，回購至多1000萬美元的公司普通股，直至2022年11月30日(2021年回購計劃)。根據2021年回購計劃，回購可以通過私下協商的交易或公開市場交易進行，包括根據交易法規則10b5-1和/或規則10b-18的交易計劃，回購的股份將恢復為授權普通股和未發行普通股的狀態。2022年第一季度，根據2021年回購計劃，共有9,717股股票被回購。截至3月31日，2022年，根據2021年回購計劃，該公司總共回購了10,823股普通股，總成本為549,000美元。

下表彙總了在截至2022年3月31日的三個月內發生的公司普通股回購。


					最大數量
					(或近似
				總人數	美元價值)的
				購買的股份作為	那一年5月的股票
				公開的一部分	被收購
	總人數	平均支付價格		已宣佈的計劃或	根據計劃或
	購入的股份¹	每股		節目	節目
2022年1月1日-2022年1月31日	31	$	51.03	31	$	9,942,069
2022年2月1日-2022年2月28日	8,452	$	51.37	4,018	$	9,737,714
March 1, 2022 - March 31, 2022	5,668	$	50.63	5,668	$	9,450,743
總計	14,151	$	51.08	9,717

1	在截至2022年3月31日的三個月內，4434股股份於授予本公司及其附屬公司員工的限制性股份歸屬時被扣留，以履行扣繳税款的義務。

目錄表

第六項。展品


3.1	修訂和重新修訂的《C&F金融公司章程》，1994年3月7日生效(通過引用附件3.1併入2017年11月8日提交的Form 10-Q)

3.1.1	2009年1月8日生效的C&F金融公司公司章程修正案(參考2009年1月14日提交的附件3.1.1至Form 8-K而併入)

3.2	修訂和重新修訂2020年12月15日通過的《C&F金融公司章程》(通過引用2020年12月17日提交的附件3.1至Form 8-K併入)

10.1	C&F金融公司2022年股票和激勵薪酬計劃(通過引用附件10.1合併到2022年4月21日提交的8-K表格)

10.2	C&F金融公司管理層激勵計劃，經修訂和重述，2022年1月1日生效(通過引用附件10.8併入2021年12月27日提交的8-K表格)

10.3	2013年股票和激勵薪酬計劃下C&F金融公司關鍵員工限制性股票協議表格(2022年2月15日批准)(通過引用附件10.29.4併入2022年3月1日提交的10-K表格)

10.4	C&F Mortgage Corporation和Bryan McKernon於2022年2月15日簽訂的僱傭協議(修訂和重新簽署)(通過引用附件10.1併入2022年2月16日提交的Form 8-K)

10.5	由C&F Financial Corporation、C&F Mortgage Corporation和Bryan E.McKernon於2022年2月15日修訂並重新簽署的控制變更協議(通過引用附件10.2合併到2022年2月16日提交的Form 8-K)

31.1	根據規則第13a-14(A)條核證行政總裁

31.2	根據規則第13a-14(A)條證明財務總監

32	依據《美國法典》第18編第1350條對CEO/CFO的證明

101	以下財務報表摘自本公司截至2022年3月31日止季度報表10-Q表，格式為內聯XBRL格式：(I)綜合資產負債表(未經審計)、(Ii)綜合收益表(未經審計)、(Iii)綜合全面收益表(虧損)(未經審計)、(Iv)綜合權益表(未經審計)、(V)綜合現金流量表(未經審計)及(Vi)綜合財務報表附註(未經審計)

104	公司截至2022年3月31日的季度報告10-Q表的封面，格式為內聯XBRL(包括在附件101中)

目錄表

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。


		C&F金融公司
			(註冊人)

日期：	May 6, 2022	發信人：	/s/託馬斯·F·切裏
			託馬斯·F·切裏
			總裁與首席執行官
			(首席行政主任)

日期：	May 6, 2022		/s/Jason E.Long
			傑森·E·朗
			常務副首席財務官兼祕書總裁
			(首席財務會計官)