目錄表
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
(標記一)
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末
或
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
關於從到的過渡期
佣金文件編號
(註冊人的確切姓名載於其章程)
(公司或組織的州或其他司法管轄區) | (美國國税局僱主 |
(主要執行機構地址，包括郵政編碼)
(
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每個班級的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否已按照規則以電子方式提交了要求提交的每個交互數據文件在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)，根據S-T條例第405條的規定。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
加速文件管理器☐ | ||
非加速文件服務器☐ | 規模較小的報告公司 | |
新興成長型公司 |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)是
截至2022年5月2日，有
目錄表
目錄表
第一部分-財務信息 | ||
第1項。 | 財務報表(未經審計) | |
截至2022年和2021年3月31日止三個月的綜合業務報表 | 3 | |
截至2022年和2021年3月31日止三個月的綜合全面收益表 | 4 | |
截至2022年3月31日和2021年12月31日的合併資產負債表 | 5 | |
截至2022年和2021年3月31日止三個月的股東權益綜合報表 | 6 | |
截至2022年和2021年3月31日的三個月合併現金流量表 | 7 | |
合併財務報表附註(未經審計) | 8 | |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 18 |
概述 | 18 | |
關鍵會計估計 | 18 | |
經營成果 | 19 | |
流動性與資本資源 | 24 | |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 25 |
第四項。 | 控制和程序 | 25 |
第二部分--其他資料 | 26 | |
第1項。 | 法律訴訟 | 26 |
第1A項。 | 風險因素 | 26 |
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 26 |
第三項。 | 高級證券違約 | 26 |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 26 |
第五項。 | 其他信息 | 26 |
第六項。 | 陳列品 | 27 |
2
目錄表
第1部分-財務信息
項目1.財務報表
Axcelis技術公司
合併業務報表
(以千為單位，每股除外)
(未經審計)
截至三個月 | |||||||
3月31日， | |||||||
| 2022 |
| 2021 |
| |||
收入： | |||||||
產品 | $ | | $ | | |||
服務 |
| |
| | |||
總收入 |
| |
| | |||
收入成本： | |||||||
產品 |
| |
| | |||
服務 |
| |
| | |||
收入總成本 |
| |
| | |||
毛利 |
| |
| | |||
運營費用： | |||||||
研發 |
| |
| | |||
銷售和市場營銷 |
| |
| | |||
一般和行政 |
| |
| | |||
總運營費用 |
| |
| | |||
營業收入 |
| |
| | |||
其他(費用)收入： | |||||||
利息收入 |
| |
| | |||
利息支出 |
| ( |
| ( | |||
其他，淨額 |
| ( |
| ( | |||
其他費用合計 |
| ( |
| ( | |||
所得税前收入 |
| |
| | |||
所得税撥備 |
| |
| | |||
淨收入 | $ | | $ | | |||
每股淨收益： | |||||||
基本信息 | $ | $ | |||||
稀釋 | $ | $ | |||||
用於計算每股淨收益的股票： | |||||||
基本加權平均普通股 |
| |
| | |||
稀釋加權平均普通股 |
| |
| | |||
見合併財務報表附註(未經審計)
3
目錄表
Axcelis技術公司
綜合全面收益表
(單位：千)
(未經審計)
截至三個月 | |||||||
3月31日， | |||||||
| 2022 |
| 2021 |
| |||
淨收入 | $ | | $ | | |||
其他全面虧損： | |||||||
外幣折算調整 |
| ( |
| ( | |||
攤銷養老金計劃的精算收益和其他調整，税後淨額 |
| |
| | |||
其他綜合損失合計 | ( | ( | |||||
綜合收益 | $ | | $ | | |||
見合併財務報表附註(未經審計)
4
目錄表
Axcelis技術公司
合併資產負債表
(以千為單位，每股除外)
(未經審計)
| 3月31日， |
| 十二月三十一日， |
| |||
2022 | 2021 |
| |||||
資產 | |||||||
流動資產： | |||||||
現金和現金等價物 | $ | | $ | | |||
應收賬款淨額 |
| |
| | |||
庫存，淨額 |
| |
| | |||
預付費用和其他流動資產 |
| |
| | |||
流動資產總額 |
| |
| | |||
財產、廠房和設備、淨值 |
| |
| | |||
經營性租賃資產 | | | |||||
融資租賃資產，淨額 | | | |||||
長期限制性現金 |
| |
| | |||
遞延所得税 | | | |||||
其他資產 |
| |
| | |||
總資產 | $ | | $ | | |||
負債和股東權益 | |||||||
流動負債： | |||||||
應付帳款 | $ | | $ | | |||
應計補償 |
| |
| | |||
保修 |
| |
| | |||
所得税 |
| |
| | |||
遞延收入 |
| |
| | |||
融資租賃債務的當期部分 |
| |
| | |||
其他流動負債 |
| |
| | |||
流動負債總額 |
| |
| | |||
長期融資租賃義務 |
| |
| | |||
長期遞延收入 |
| |
| | |||
其他長期負債 |
| |
| | |||
總負債 |
| |
| | |||
承付款和或有事項(附註16) | |||||||
股東權益： | |||||||
普通股，$ |
| |
| | |||
額外實收資本 |
| |
| | |||
留存收益(累計虧損) |
| |
| ( | |||
累計其他綜合收益 |
| |
| | |||
股東權益總額 |
| |
| | |||
總負債和股東權益 | $ | | $ | | |||
見合併財務報表附註(未經審計)
5
目錄表
Axcelis技術公司
股東權益合併報表
(單位：千)
(未經審計)
累計 |
| ||||||||||||||||||
其他內容 | 其他 | 總計 |
| ||||||||||||||||
普通股 | 已繳費 | 累計 | 全面 | 股東的 |
| ||||||||||||||
| 股票 |
| 金額 |
| 資本 |
| 赤字 |
| 收入(虧損) |
| 權益 |
| |||||||
2020年12月31日餘額 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | ||||||||
淨收入 |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | |||||||
外幣折算調整 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | |||||||
養卹金義務的變化 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| | |||||||
股票期權的行使 |
| |
| — |
| |
| — |
| — |
| | |||||||
在限制性股票單位發行普通股，扣除被扣留的股份 |
| |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| ( | |||||||
基於股票的薪酬費用 | — | — | | — | — | | |||||||||||||
普通股回購 |
| ( |
| — |
| ( |
| ( |
| — |
| ( | |||||||
2021年3月31日的餘額 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | |||||||
(累計 | 累計 | |||||||||||||||||
其他內容 | 赤字) | 其他 | 總計 | |||||||||||||||
普通股 | 已繳費 | 留用 | 全面 | 股東的 | ||||||||||||||
| 股票 |
| 金額 |
| 資本 |
| 收益 |
| 收入(虧損) |
| 權益 | |||||||
2021年12月31日的餘額 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | |||||||
淨收入 |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | ||||||
外幣折算調整 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | ||||||
養卹金義務的變化 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| | ||||||
股票期權的行使 |
| |
| — |
| |
| — |
|
| | |||||||
在限制性股票單位發行普通股，扣除被扣留的股份 |
| |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| ( | ||||||
基於股票的薪酬費用 | — |
| — |
| |
| — |
| — |
| | |||||||
普通股回購 |
| ( |
| — |
| ( |
| ( |
| — |
| ( | ||||||
2022年3月31日的餘額 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
見合併財務報表附註(未經審計)
6
目錄表
Axcelis技術公司
合併現金流量表
(單位：千)
(未經審計)
截至三個月 | |||||||
3月31日， | |||||||
| 2022 |
| 2021 |
| |||
經營活動的現金流 | |||||||
淨收入 | $ | | $ | | |||
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整： | |||||||
折舊及攤銷 |
| |
| | |||
遞延所得税 |
| |
| | |||
基於股票的薪酬費用 |
| |
| | |||
超額和陳舊庫存準備金 |
| |
| | |||
經營性資產和負債變動情況： | |||||||
應收賬款 |
| ( |
| | |||
盤存 |
| ( |
| ( | |||
預付費用和其他流動資產 |
| ( |
| ( | |||
應付帳款和其他流動負債 |
| ( |
| ( | |||
遞延收入 |
| |
| ( | |||
所得税 |
| |
| | |||
其他資產和負債 |
| |
| | |||
經營活動提供的淨現金 |
| |
| | |||
投資活動產生的現金流 | |||||||
不動產、廠房和設備以及資本化軟件的支出 |
| ( |
| ( | |||
用於投資活動的現金淨額 |
| ( |
| ( | |||
融資活動產生的現金流 | |||||||
限制性股票授予的淨結算額 |
| ( |
| ( | |||
普通股回購 |
| ( |
| ( | |||
融資租賃債務本金支付 | ( | ( | |||||
行使股票期權所得收益 | | | |||||
用於融資活動的現金淨額 |
| ( |
| ( | |||
匯率變動對現金及現金等價物的影響 |
| |
| | |||
現金、現金等價物和限制性現金淨增加 |
| |
| | |||
期初現金、現金等價物和限制性現金 |
| |
| | |||
期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | | $ | | |||
見合併財務報表附註(未經審計)
7
目錄表
Axcelis技術公司
合併財務報表附註(未經審計)
注1.業務性質
Axcelis Technologies，Inc.(“Axcelis”或“公司”)於1995年在特拉華州註冊成立，是美國、歐洲和亞洲用於製造半導體芯片的離子注入設備的生產商。此外，我們在全球範圍內提供廣泛的售後服務和支持，包括為半導體行業提供備件、設備升級、二手設備和維護服務。
隨附的未經審核綜合財務報表乃根據美國中期財務資料公認會計原則及表格10-Q及S-X規則第10條的指示編制。因此，它們不包括普遍接受的會計原則所要求的完整財務報表的所有信息和腳註。管理層認為，屬於正常經常性性質並被認為是公平列報這些財務報表所必需的所有調整都已包括在內。列報的中期經營業績不一定代表其他中期或全年的預期業績。
截至2021年12月31日的資產負債表來自於該日經審計的綜合財務報表，但不包括公認會計原則要求的所有資料和腳註，以完成財務報表。欲瞭解更多信息，請參閲Axcelis Technologies，Inc.截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中包含的合併財務報表及其腳註。
注2.基於股票的薪酬
我們維持經修訂的Axcelis Technologies，Inc.2012股權激勵計劃(“2012股權計劃”)，即於2012年5月2日生效的美國國税法第423條計劃，並允許向公司選定的員工、董事和顧問發放期權、限制性股票、限制性股票單位(“RSU”)和業績獎勵。
二零一二年股權計劃在截至二零二一年十二月三十一日止年度的10-K表格年度報告的綜合財務報表附註13中有更全面的描述。
我們確認了基於股票的薪酬支出為#美元
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月期間，我們發佈了
注3.租約
我們有辦公空間、倉庫空間、製造工廠、計算機和辦公設備以及用於我們業務運營的車輛的運營租賃。2015年，我們將位於馬薩諸塞州貝弗利的公司總部回售，從而獲得了融資租賃。審查所有新協議，以確定它們是否包含租賃部分。租賃是一種合同或合同的一部分，它轉讓在一段時間內控制已確定的財產、廠房或設備的使用的權利，以換取對價。我們使用協議中所述的明示或隱含貼現率按折扣率確認租賃義務。我們確認相應的使用權資產，該資產最初根據相關負債的淨現值確定，並根據遞延成本和可能的減值(如有)進行調整。對於那些沒有指明適用貼現率的租賃協議，我們使用遞增借款利率。我們作出了以下政策選擇：(I)初始期限為12個月或以下的經營租賃不計入綜合資產負債表；(Ii)我們確認
8
目錄表
經營租賃按租賃期內的直線基準計算；及(Iii)將租賃組成部分及作為固定付款的非租賃組成部分作為一個組成部分入賬。我們的一些運營租約包括一個或多個續訂選項，續訂條款可以
3月31日， | 十二月三十一日， | |||||||||
租契 | 分類 | 2022 |
| 2021 |
|
| ||||
資產 | (單位：千) |
| ||||||||
經營性租賃資產 | $ | | $ | | ||||||
融資租賃資產* |
| |
| | ||||||
租賃資產總額 | $ | | $ | | ||||||
負債 | ||||||||||
當前 | ||||||||||
其他流動負債 | $ | | $ | | ||||||
融資租賃債務的當期部分 | | | ||||||||
非電流 | ||||||||||
其他長期負債 | | | ||||||||
融資租賃義務 |
| |
| | ||||||
$ | | $ | | |||||||
*融資租賃資產計入累計折舊淨額#美元 | ||||||||||
我們所有的運營租賃辦公地點都支持銷售和服務功能。我們在韓國的Axcelis亞洲運營中心設施使我們的生產能力更接近我們的亞洲客户。與融資租賃義務相關的經營租賃費用以及折舊和利息支出在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的綜合經營報表中確認如下：
9
目錄表
截至三個月 |
| ||||||||||
3月31日， | |||||||||||
租賃費 | 分類 | 2022 |
| 2021 |
|
|
| ||||
經營租賃成本 | (單位：千) |
| |||||||||
產品/服務 | 收入成本 | $ | | $ | | ||||||
研發 | 運營費用 |
| |
| | ||||||
銷售和市場營銷* | 運營費用 |
| |
| | ||||||
一般事務和行政事務* | 運營費用 |
| |
| | ||||||
經營租賃總成本 | $ | | $ | | |||||||
融資租賃成本 | |||||||||||
租賃資產折舊 | 收入成本、研發成本、銷售和營銷成本以及併購成本 | $ | | $ | | ||||||
租賃負債利息 | 利息支出 |
| |
| | ||||||
融資租賃總成本 | $ | | $ | | |||||||
總租賃成本 | $ | | $ | | |||||||
*銷售和營銷以及一般和行政費用還包括短期租賃和可變租賃成本約為#美元 | |||||||||||
我們公司總部的租賃，如下所示，在融資租賃項下，原始租期為#年。
金融 | 運營中 |
| 總計 |
| ||||||
租賃負債到期日 | 租契 | 租契 | 租契 | |||||||
(單位：千) | ||||||||||
2022 | $ | | $ | | $ | | ||||
2023 |
| |
| |
| | ||||
2024 |
| |
| |
| | ||||
2025 |
| |
| |
| | ||||
2026 | | | | |||||||
此後 | | | | |||||||
租賃付款總額 | $ | | $ | | $ | | ||||
減息部分* | ( | ( | ( | |||||||
融資租賃和經營租賃義務 | $ | | $ | | $ | | ||||
*使用隱含利率計算的融資租賃利息；使用估計企業借款利率計算的經營租賃利息。 | ||||||||||
10
目錄表
3月31日， | ||||
租賃期限和貼現率 |
| 2022 | ||
加權-平均剩餘租賃年限(年)： | ||||
經營租約 | ||||
融資租賃 |
| |||
加權平均貼現率： | ||||
經營租約 |
| |||
融資租賃 |
| |||
我們經營租賃的現金流出包括租金費用和與這些租賃相關的其他費用。這些現金流量包括在我們現金流量表的經營活動部分。我們來自融資租賃的現金流包括利息部分和本金部分的支付。下表按租賃類型和現金流量表的相關部分顯示了我們的現金流出，以及截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月資產負債表中與經營租賃使用權資產相關的非現金金額：
截至3月31日的三個月， | ||||||||
為計入租賃負債的金額支付的現金 |
| 2022 |
| 2021 |
| |||
(單位：千) | ||||||||
經營性租賃的經營性現金流出 | $ | | $ | | ||||
融資租賃的經營性現金流出 |
| |
| | ||||
融資租賃產生的現金流出 |
| |
| | ||||
以經營租賃負債換取的經營租賃資產 |
| |
| | ||||
為換取新融資租賃負債而獲得的融資租賃資產 |
| — |
| — | ||||
注4.收入
為了反映我們業務運營的組織結構，我們將收入分為兩類：新系統銷售收入和向擁有系統的客户銷售二手系統、部件和勞動力所產生的收入，我們稱之為“售後市場”。
按管理層使用的類別分列的收入如下：
截至三個月 | ||||||
3月31日， | ||||||
2022 | 2021 | |||||
(單位：千) | ||||||
系統 | $ | $ | ||||
售後市場 | | | ||||
總收入 | $ | $ | ||||
我們還按地理位置考慮收入。收入根據我們產品的發貨地點和我們的服務提供地點分配到地理市場。我們主要地理市場的收入如下：
11
目錄表
截至三個月 | ||||||
3月31日， | ||||||
2022 | 2021 | |||||
(單位：千) | ||||||
北美 | $ | $ | ||||
亞太地區 | ||||||
歐洲 | ||||||
總收入 | $ | $ | ||||
我們的系統銷售收入交易產生合同責任(在預付款和系統交付後交付的商品和服務的公允價值的情況下，如安裝和某些保修義務)。
合同責任如下：
3月31日， | 十二月三十一日， | |||||
2022 | 2021 | |||||
(單位：千) | ||||||
合同責任 | $ | | $ | | ||
合同負債在合併資產負債表上反映為遞延收入，涉及在合同履行義務完成之前開具發票或收到的付款。合同負債在履行履約義務時確認為收入。
截至三個月 | ||||||
3月31日， | ||||||
2022 | 2021 | |||||
(單位：千) | ||||||
期初餘額 | $ | | $ | | ||
遞延收入 | | | ||||
遞延收入確認 | ( | ( | ||||
期末餘額 | $ | | $ | | ||
我們的大多數系統交易的付款條件是
附註5.應收賬款和信貸損失準備
所有應收貿易賬款在綜合資產負債表中按其攤銷成本(經任何註銷調整並扣除信貸損失準備後的淨額)列報。
Axcelis保留信貸損失準備金，這是對我們應收賬款剩餘合同期限內預期損失的估計，考慮到當前的市場狀況和適當時對可支持的預測的估計。這一估計是公司在估計應收賬款組合中的信用損失時對可收回性、歷史損失經驗和未來預期進行持續評估和評估的結果。Axcelis使用歷史損失體驗比率，並將其應用於相關的年齡分析，同時在適當的情況下還考慮客户和/或經濟風險。確定適當的免税額要求管理層對信貸損失的時機、頻率和嚴重程度做出判斷，這些損失可能對信貸損失撥備產生重大影響，從而影響淨收益。撥備考慮了許多定量和定性因素，包括應收賬款類型、歷史損失經歷、損失轉移、拖欠趨勢、催收經驗、當前經濟狀況、可支持預測的估計(在適當情況下)以及信用風險特徵。
12
目錄表
Axcelis在發放信貸時根據可能影響客户支付能力的各種財務和質量因素的組合來評估客户的信用風險。這些因素可能包括客户的財務狀況、過去的付款經驗、信用機構報告以及相關抵押品的價值。
管理層按季度對Axcelis的應收賬款進行詳細審核，以評估撥備的充分性，並確定是否發生了任何減值。被確定為無法收回的金額直接從免税額中扣除，而從以前註銷的賬户中收回的金額增加了免税額。信貸損失準備金的變動是通過調整信貸損失準備金來維持的，信貸損失準備金計入當期收益。
下表顯示了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月與貿易應收賬款相關的信用損失準備的變化：
截至三個月 | ||||||
3月31日， | ||||||
2022 | 2021 | |||||
(單位：千) | ||||||
期初餘額 | $ | — | $ | — | ||
信貸損失準備金 | — | — | ||||
沖銷 | — | — | ||||
復甦 | — | — | ||||
期末餘額 | $ | — | $ | — | ||
附註6.計算每股淨收益
基本每股收益的計算方法是將普通股股東可獲得的收入(分子)除以當期已發行普通股的加權平均數(分母)。稀釋每股收益的計算與基本每股收益類似，只是分母增加了額外普通股的數量，如果行使股票期權和歸屬RSU而發行的潛在稀釋性普通股已經發行，使用庫存股方法計算。
每股淨收益的構成如下：
截至三個月 | |||||||
3月31日， | |||||||
| 2022 |
| 2021 |
| |||
(以千為單位，每股除外) | |||||||
普通股股東可獲得的淨收入 | $ | | $ | | |||
用於計算每股基本收益的加權平均已發行普通股 |
| |
| | |||
增量選項和RSU |
| |
| | |||
用於計算稀釋後每股淨收益的加權平均普通股 |
| |
| | |||
每股淨收益 | |||||||
基本信息 | $ | | $ | | |||
稀釋 | $ | | $ | | |||
稀釋後加權平均已發行普通股不包括
13
目錄表
附註7.累計其他綜合收益
下表列出了截至2022年3月31日的三個月按組成部分劃分的累計其他全面收入的税後淨額變化：
| 外國 |
| 確定的收益 |
|
| |||||
貨幣 | 養老金計劃 | 總計 |
| |||||||
(單位：千) |
| |||||||||
2021年12月31日的餘額 | $ | | $ | ( | $ | | ||||
其他綜合損失和養卹金重新分類 |
| ( |
| |
| ( | ||||
2022年3月31日的餘額 | $ | | $ | ( | $ | | ||||
附註8.現金、現金等價物和限制性現金
下表對合並資產負債表內報告的現金、現金等價物和限制性現金與現金流量表所列總額進行了核對：
3月31日， | 十二月三十一日， | |||||
2022 | 2021 | |||||
(單位：千) | ||||||
現金和現金等價物 | $ | $ | ||||
長期限制性現金 | ||||||
現金總額、現金等價物和限制性現金 | $ | $ | ||||
截至2022年3月31日，我們擁有
注9.庫存，淨額
庫存的構成如下：
3月31日， | 十二月三十一日， | ||||||
| 2022 |
| 2021 |
| |||
(單位：千) | |||||||
原料 | $ | | $ | | |||
Oracle Work in Process |
| |
| | |||
成品(完整的系統) |
| |
| | |||
庫存，淨額 | $ | | $ | | |||
當被記錄時，庫存儲備將庫存的賬面價值減少到其可變現淨值。根據對公司產品的未來需求或市場狀況的假設，當條件表明庫存可能超過預期需求或過時時，我們就建立庫存儲備。我們根據一系列因素定期評估實現庫存價值的能力，這些因素包括：預計銷售額或使用量、預計產品壽命結束日期、估計當前和未來市場價值以及新產品推出。還探索了購買和使用替代方案，以減少庫存敞口。
注10.產品保修
我們通常提供一種
14
目錄表
我們的標準產品保修責任的變化如下：
截至三個月 | |||||||
3月31日， | |||||||
| 2022 |
| 2021 |
| |||
(單位：千) | |||||||
1月1日(年初)的結餘 | $ | | $ | | |||
在此期間發佈的保修 |
| |
| | |||
在此期間所作的和解 |
| ( |
| ( | |||
期內已有保修的負債估計變動 |
| |
| ( | |||
3月31日的結餘(期末) | $ | | $ | | |||
分類為當期的金額 | $ | | $ | | |||
歸類為長期的金額 |
| |
| | |||
總保修責任 | $ | | $ | | |||
附註11.公允價值計量
我們資產負債表上的某些資產是按其公允價值報告的。公允價值被定義為在計量日市場參與者之間的有序交易中為資產或負債在本金或最有利的市場上轉讓負債而收取或支付的價格(退出價格)。
(A)公允價值等級
公允價值計量的會計準則要求一個實體在計量公允價值時最大限度地使用可觀察到的投入，最大限度地減少使用不可觀察到的投入。該準則根據圍繞用於計量公允價值的投入的獨立、客觀證據的水平建立了公允價值等級。金融工具在公允價值層次中的分類是基於對公允價值計量有重要意義的最低投入水平。公允價值層次如下：
1級-適用於在活躍市場上對相同資產或負債有報價的資產或負債。
2級-適用於資產或負債有可觀察到的報價以外的其他投入的資產或負債，如活躍市場中類似資產或負債的報價；成交量不足或交易不頻繁(市場不太活躍)的市場中相同資產或負債的報價；或重大投入可觀察到或主要可從可觀察到的市場數據得出或得到證實的模型衍生估值。
3級-適用於估值方法中存在對資產或負債的公允價值計量具有重大意義的不可觀察的投入的資產或負債。
(B)公允價值計量
我們的貨幣市場基金和短期投資包括在綜合資產負債表中的現金和現金等價物中。
15
目錄表
下表列出了我們在公允價值層次結構中按級別劃分的資產：
March 31, 2022 |
| ||||||||||||
公允價值計量 |
| ||||||||||||
| 1級 |
| 2級 |
| 3級 |
| 總計 |
| |||||
(單位：千) |
| ||||||||||||
資產 | |||||||||||||
現金等價物： | |||||||||||||
貨幣市場基金、美國政府證券和機構投資 | $ | | $ | — | $ | — | $ | | |||||
2021年12月31日 |
| ||||||||||||
公允價值計量 |
| ||||||||||||
| 1級 |
| 2級 |
| 3級 |
| 總計 |
| |||||
(單位：千) |
| ||||||||||||
資產 | |||||||||||||
現金等價物： | |||||||||||||
貨幣市場基金、美國政府證券和機構投資 | $ | | $ | — | $ | — | $ | | |||||
(C)其他金融工具
綜合資產負債表中反映的應收賬款、預付費用及其他流動資產和非流動資產、限制性現金、應付賬款及應計費用的賬面金額因其到期日較短而接近公允價值。
附註12.融資安排
2015年1月30日，我們以1美元的價格出售了位於馬薩諸塞州貝弗利的公司總部設施
於二零二零年七月三十一日，吾等與硅谷銀行訂立高級擔保信貸安排信貸協議(“信貸協議”)，硅谷銀行作為本身及貸款人的行政代理及抵押品代理，以及不時根據信貸協議加入為貸款人的其他銀行及金融機構或實體。信貸協議規定循環信貸安排的本金總額不得超過#美元。
注13.所得税
所得税支出為#美元。
16
目錄表
因此，我們記錄了#美元的負債。
截至2022年3月31日的三個月的實際税率低於美國法定税率
遞延所得税#美元
注14.風險集中
截至2022年3月31日的三個月，
At March 31, 2022,
注15.股份回購
2022年2月，我們的董事會批准了高達1美元的股票回購
我們回購的股票將在交易結算時入賬。回購的股份將返回到授權但未發行的股份狀態。因此，回購按面值從普通股中扣除，超過面值的部分從額外實收資本中扣除。如果額外的實收資本已經耗盡，超出面值的部分從留存收益中扣除。收購股份所產生的直接成本計入股份總成本。
附註16.或有事項
(A)訴訟
我們不時地參與在我們正常業務運作過程中發生的訴訟。我們目前沒有參與任何我們認為可能對我們的業務運營產生重大不利影響的訴訟。
(B)賠償
我們的系統銷售協議通常包括條款，根據這些條款，我們同意採取某些行動，提供某些補救措施，在特定條件下保護我們的客户不受第三方侵犯知識產權的索賠，並賠償客户與此類索賠相關的任何損害和費用。本公司並無因該等賠償而產生任何重大成本，亦未在隨附的綜合財務報表中應計任何與該等責任有關的負債。
17
目錄表
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中的某些陳述是前瞻性陳述，涉及風險和不確定性。諸如可能、將、應該、將、預期、期望、打算、計劃、相信、尋求、估計和類似表述等詞語確定了此類前瞻性陳述。本文中包含的前瞻性陳述是基於當前的預期，存在各種風險和不確定因素，可能導致實際結果與這些前瞻性陳述中所表達的結果大不相同。可能導致這種差異的因素包括，除其他事項外，在“流動資金和資本資源”下和在“風險因素”下所列的因素。截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告其討論以引用的方式併入本文。告誡讀者不要過度依賴這些前瞻性陳述，這些陳述僅反映了管理層截至目前的分析。我們沒有義務更新這些前瞻性陳述，以反映實際結果或影響前瞻性陳述的因素或假設的變化，除非法律要求。
概述
我們主要是美國、歐洲和亞洲半導體芯片製造中使用的離子注入設備的生產商。此外，我們還在全球範圍內提供廣泛的售後服務和支持，包括為半導體行業提供備件、設備升級和維護服務。我們的產品開發和製造活動目前主要發生在美國和韓國。我們的設備和服務產品技術含量高，通過直銷隊伍在美國、歐洲和亞洲銷售。半導體制造業內部的整合和合作已導致少數客户代表了我們業務的相當大一部分。截至2022年3月31日的三個月，我們的十大客户佔總收入的69.8%。
對於Axcelis和我們行業的其他公司來説，2022年第一季度是對芯片和生產芯片所需的資本設備的空前需求的延續，這是2021年的特點。與此同時，供應鏈的挑戰在本季度也在繼續。Axcelis在2022年前三個月的強勁業績證明瞭我們有能力滿足需求和管理供應鏈困難。不斷增長的成熟工藝技術市場仍然是Axcelis的強項，第一季度發貨量的81%流向了成熟的代工/邏輯客户。
2020年12月，美國商務部將我們的一個主要中國客户中芯國際(“中芯國際”)列入美國出口管制實體名單。作為實體清單分類的結果，我們需要為該客户的所有美國發貨獲得出口管制許可證。儘管我們已經根據需要獲得了許可證，但對美國政府來説，出口管制仍然是一個不斷變化的話題，這一領域的變化可能會導致未來的發貨延遲。
儘管中美貿易緊張和新冠肺炎之間的貿易緊張帶來了許多困難的物流挑戰，但我們仍在繼續與各個細分市場的客户密切合作，為他們提供最佳的離子注入解決方案，以應對他們特定的製造挑戰。
關鍵會計估計
管理層對本公司財務狀況和經營結果的討論和分析包括在本報告和我們截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中，這些討論和分析是基於我們的合併財務報表，這些報表是根據美國公認的會計原則編制的。編制這些財務報表需要管理層作出估計和判斷，以影響資產、負債、收入和費用的報告金額以及有關或有資產和負債的披露。在持續的基礎上，我們評估我們的估計和假設。管理層的估計乃根據過往經驗及各種其他被認為在當時情況下屬合理的假設而作出，其結果構成對資產及負債的賬面價值作出判斷的基礎，而該等資產及負債的賬面價值並非從其他來源輕易可見。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值不同。
18
目錄表
管理層未發現有任何需要對我們的任何重要會計估計和判斷做出任何實質性改變，也沒有改變我們在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中所述的管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析中描述的任何關鍵會計估計和判斷。
經營成果
下表列出了我們的經營成果佔總收入的百分比：
截至三個月 | ||||||
3月31日， | ||||||
| 2022 |
| 2021 |
|
| |
收入： | ||||||
產品 | 96.5 | % | 95.4 | % | ||
服務 |
| 3.5 |
| 4.6 |
|
|
總收入 |
| 100.0 |
| 100.0 |
|
|
收入成本： | ||||||
產品 |
| 52.9 |
| 53.0 |
|
|
服務 |
| 3.0 |
| 4.5 |
|
|
收入總成本 |
| 55.9 |
| 57.5 |
|
|
毛利 |
| 44.1 |
| 42.5 |
|
|
運營費用： | ||||||
研發 |
| 8.3 |
| 11.8 |
|
|
銷售和市場營銷 |
| 5.5 |
| 7.8 |
|
|
一般和行政 |
| 6.2 |
| 7.5 |
|
|
總運營費用 |
| 20.0 |
| 27.1 |
|
|
營業收入 |
| 24.1 |
| 15.4 |
|
|
其他(費用)收入： | ||||||
利息收入 |
| — |
| — |
|
|
利息支出 |
| (0.7) |
| (0.8) |
|
|
其他，淨額 |
| (0.8) |
| (0.9) |
|
|
其他費用合計 |
| (1.5) |
| (1.7) |
|
|
所得税前收入 |
| 22.6 |
| 13.7 |
|
|
所得税撥備 |
| 2.1 |
| 1.3 |
|
|
淨收入 | 20.5 | % | 12.4 | % | ||
收入
下表列出了我們的產品和服務收入：
截至三個月 | 逐個週期 |
| |||||||||||
3月31日， | 變化 |
| |||||||||||
2022 | 2021 | $ | % |
| |||||||||
(千美元) | |||||||||||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
產品 | $ | 196,531 | $ | 126,609 | $ | 69,922 | 55.2 | % | |||||
收入百分比 | 96.5 | % | 95.4 | % | |||||||||
服務 |
| 7,064 |
| 6,167 | 897 | 14.5 | % | ||||||
收入百分比 | 3.5 | % | 4.6 | % | |||||||||
總收入 | $ | 203,595 | $ | 132,776 | $ | 70,819 | 53.3 | % | |||||
產品
產品收入，包括系統銷售、備件銷售、產品升級和二手系統，在截至2022年3月31日的三個月中為1.965億美元，佔收入的96.5%，而截至2022年3月31日的三個月為1.266億美元
19
目錄表
截至2021年3月31日的三個月收入的95.4%。與2021年同期相比，在截至2022年3月31日的三個月裏，產品收入增加了6990萬美元，主要是由於銷售的系統數量增加。
我們系統銷售收入的一部分將被推遲，直到安裝和其他與未來業績義務相關的服務完成。截至2022年3月31日和2021年12月31日的遞延收入總額分別為7480萬美元和6840萬美元。遞延收入增加的主要原因是售出的系統數量增加。
服務
截至2022年3月31日的三個月，包括維護和服務合同的人工部分以及現場服務人員提供的服務小時費用在內的服務收入為710萬美元，佔收入的3.5%，而截至2021年3月31日的三個月，服務收入為620萬美元，佔收入的4.6%。雖然服務收入通常會隨着系統安裝基礎的擴大而增加，但它可能會根據客户製造設施的產能利用率而不同時期波動，這會影響對設備服務的需求。
管理層使用的收入類別
除上文討論的細目收入類別外，管理層還定期按其認為相關和有用的類別分列下列類別的收入：
| ● | 系統和售後市場收入，其中“售後市場”是： |
| A. | 產品收入中與備件、產品升級和二手設備有關的部分， |
| B. | 服務收入，這是售後市場收入中的勞動力部分 |
(售後市場購買反映了當前的製造廠利用率，而系統購買反映了我們客户的資本投資決策，這兩個因素具有不同的經濟驅動因素)；
| ● | 按地理區域劃分的收入，因為影響客户購買決策的經濟因素可能因地理區域而異；以及 |
| ● | 根據我們的客户細分市場的收入，它們可能在不同的時期受到不同的經濟驅動因素的影響，從而影響客户在任何特定時期購買資本設備的可能性。目前，管理層參考了三個客户細分市場：內存、成熟的技術工藝和尖端的代工和邏輯。 |
售後市場
在截至2022年3月31日的三個月的總收入2.036億美元中，我們售後業務的收入為5180萬美元，與截至2021年3月31日的三個月的5180萬美元的售後收入持平。截至2022年3月31日的三個月，剩餘的1.518億美元收入來自系統銷售。售後市場收入根據客户製造設施的產能利用率而波動，這影響了備件的銷售和對設備服務的需求。售後市場收入也可能根據對系統升級或二手設備的需求而在不同時期波動。
20
目錄表
毛利/毛利率
下表列出了我們的毛利/毛利率：
截至三個月 | 逐個週期 |
| |||||||||||
3月31日， | 變化 |
| |||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| $ | % |
|
| |||||
(千美元) | |||||||||||||
毛利： |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
產品 | $ | 88,889 | $ | 56,275 | $ | 32,614 | 58.0 | % | |||||
產品毛利率 | 45.2 | % | 44.4 | % | |||||||||
服務 |
| 877 | 160 | 717 | 448.1 | % | |||||||
服務毛利率 | 12.4 | % | 2.6 | % | |||||||||
毛利總額 | $ | 89,766 | $ | 56,435 | $ | 33,331 | 59.1 | % | |||||
毛利率 | 44.1 | % | 42.5 | % | |||||||||
產品
截至2022年3月31日的三個月，產品收入的毛利率為45.2%，而截至2021年3月31日的三個月的毛利率為44.4%。毛利率的增長是由於Purion系統利潤率的提高。
服務
截至2022年3月31日的三個月，來自服務收入的毛利率為12.4%，而截至2021年3月31日的三個月為2.6%。毛利率增加的原因是服務合同組合的變化。
運營費用
下表列出了我們的運營費用：
截至三個月 | 逐個週期 |
| |||||||||||
3月31日， | 變化 |
| |||||||||||
2022 | 2021 | $ | % |
| |||||||||
(千美元) | |||||||||||||
研發 |
| $ | 16,973 |
| $ | 15,685 |
| $ | 1,288 |
| 8.2 | % |
|
收入百分比 | 8.3 | % | 11.8 | % | |||||||||
銷售和市場營銷 |
| 11,291 |
| 10,387 | 904 | 8.7 | % | ||||||
收入百分比 | 5.5 | % | 7.8 | % | |||||||||
一般和行政 |
| 12,579 |
| 10,013 | 2,566 | 25.6 | % | ||||||
收入百分比 | 6.2 | % | 7.5 | % | |||||||||
總運營費用 | $ | 40,843 | $ | 36,085 | $ | 4,758 | 13.2 | % | |||||
收入百分比 | 20.0 | % | 27.1 | % | |||||||||
我們的運營費用主要包括人員成本，包括工資、佣金、基於激勵的薪酬、基於股票的薪酬以及相關的福利和税收；與設計和開發新產品和改進現有產品有關的項目材料成本；以及專業費用、差旅和折舊費用。
人員成本是我們最大的支出，在截至2022年3月31日的三個月中，人員成本佔我們總運營支出的2420萬美元，佔總運營支出的59.2%，而截至2021年3月31日的三個月，員工成本佔我們總運營支出的2200萬美元，佔總運營支出的61.1%。截至2022年3月31日的三個月的人員成本較高，主要是由於支持增長的與人員相關的費用增加，以及強勁的財務業績導致基於激勵的薪酬費用增加。
21
目錄表
研究與開發
截至三個月 | 逐個週期 |
| ||||||||||||
3月31日， | 變化 |
| ||||||||||||
2022 | 2021 | $ | % |
| ||||||||||
(千美元) | ||||||||||||||
研發 | $ | 16,973 |
| $ | 15,685 |
| $ | 1,288 |
| 8.2 | % |
| ||
收入百分比 | 8.3 | % | 11.8 | % | ||||||||||
我們保持競爭力的能力在很大程度上取決於不斷開發創新技術，採用新的和增強的功能和系統，並及時以具有競爭力的價格推出它們。因此，根據我們的戰略計劃，我們建立年度研發預算，為我們預計將解決客户的高價值、高影響、離子注入挑戰的項目提供資金。
在截至2022年3月31日的三個月中，研發支出為1700萬美元，增加了130萬美元，增幅為8.2%，而截至2021年3月31日的三個月為1570萬美元。增加的主要原因是人員費用增加，包括基於獎勵的工資費用增加。
銷售和市場營銷
截至三個月 | 逐個週期 |
| |||||||||||
3月31日， | 變化 |
| |||||||||||
2022 | 2021 | $ | % |
| |||||||||
(千美元) | |||||||||||||
銷售和市場營銷 |
| $ | 11,291 |
| $ | 10,387 |
| $ | 904 |
| 8.7 | % |
|
收入百分比 | 5.5 | % | 7.8 | % | |||||||||
我們的銷售和營銷費用主要來自通過我們的直銷隊伍銷售我們的設備和服務。
在截至2022年3月31日的三個月中，銷售和營銷支出為1130萬美元，增加了90萬美元，增幅為8.7%，而截至2021年3月31日的三個月為1040萬美元。增加的主要原因是人員費用增加，包括基於獎勵的工資費用和運費增加。
一般和行政
截至三個月 | 逐個週期 |
| |||||||||||
3月31日， | 變化 |
| |||||||||||
2022 | 2021 | $ | % |
| |||||||||
(千美元) | |||||||||||||
一般和行政 |
| $ | 12,579 |
| $ | 10,013 |
| $ | 2,566 |
| 25.6 | % |
|
收入百分比 | 6.2 | % | 7.5 | % | |||||||||
我們的一般和行政費用主要來自與我們的行政、財務、信息技術、法律和人力資源職能相關的成本。
截至2022年3月31日的三個月，一般和行政費用為1,260萬美元，增加了260萬美元，增幅為25.6%，而截至2021年3月31日的三個月為1,000萬美元。增加的主要原因是人事費和專業費用的增加。
22
目錄表
其他(費用)收入
截至三個月 | 逐個週期 |
| |||||||||||
3月31日， | 變化 |
| |||||||||||
2022 | 2021 | $ | % |
| |||||||||
(千美元) | |||||||||||||
其他費用 |
| $ | (3,040) |
| $ | (2,149) |
| $ | (891) |
| 41.5 | % | |
收入百分比 |
| (1.5) | % |
| (1.7) | % | |||||||
其他(支出)收入主要包括與我們2015年出售總部設施相關的融資租賃債務和其他融資債務相關的利息支出、可歸因於我們業務所在某些國家的美元兑當地貨幣波動的匯兑損益以及我們的投資現金餘額賺取的利息。
截至2022年3月31日的三個月，其他支出為300萬美元，而截至2021年3月31日的三個月為210萬美元。其他費用增加的主要原因是外匯匯兑損失增加。
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月期間，我們沒有重大的表外風險，如交易所合約、期權合約或其他對衝安排。
所得税撥備
截至三個月 | 逐個週期 |
| ||||||||||||
3月31日， | 變化 |
| ||||||||||||
2022 | 2021 | $ | % |
| ||||||||||
(千美元) | ||||||||||||||
所得税撥備 |
| $ | 4,269 |
| $ | 1,721 |
| $ | 2,548 |
| 148.1 | % | ||
收入百分比 |
| 2.1 | % |
| 1.3 | % | ||||||||
截至2022年3月31日的三個月，所得税支出為430萬美元，而截至2021年3月31日的三個月為170萬美元。260萬美元的增長主要是由於税前收入增加了2770萬美元。在截至2022年3月31日的三個月內，國際税務審計開始，我們已經確定，税務機關正在審查的某些税務狀況不太可能持續下去。因此，我們已記錄了與截至2022年3月31日的估計風險敞口相關的負債70萬美元。我們將在接下來的幾個季度評估這一税收儲備，直到最終結算。
截至2022年3月31日的三個月的有效税率低於美國法定税率21%，這是由於預測的外國衍生無形收入(FDII)、聯邦研究和開發税收抵免以及與股權薪酬相關的有利離散項目降低了年度税率。截至2021年3月31日的三個月的有效税率低於美國法定税率21%，這是由於與同期股權薪酬相關的有利離散項目以及降低年税率的聯邦研究和開發税收抵免。
截至2022年3月31日和2021年12月31日的遞延所得税分別為3620萬美元和3550萬美元，反映了用於財務報告的資產和負債的賬面價值與用於所得税的金額之間的臨時差異的淨税收影響，以及結轉的税收影響。我們已經在美國記錄了860萬美元的估值津貼，以彌補某些税收抵免和州淨運營虧損，這些損失是由於實現這些抵免和淨運營虧損的不確定性造成的。我們遞延税項淨資產的變現取決於未來的應税收入。我們認為這些資產更有可能變現；然而，最終變現可能受到市場狀況和其他目前未知或預期的變數的影響。
23
目錄表
流動性與資本資源
截至2022年3月31日，我們擁有2.971億美元的非限制性現金和現金等價物，此外還有80萬美元的限制性現金。管理層認為，保持強大的現金餘額是必要的，以提供資金用於我們業務的增長，這可能需要大量現金投資來滿足突然的需求。此外，我們在股票回購計劃中使用現金，並正在考慮有機和無機兩種機會來推動未來的增長，這將是必要的現金資源。
我們的流動性受到很多因素的影響。其中一些具體與我們的業務運營有關，例如，我們產品的銷售率，另一些與全球經濟狀況的不確定性有關，包括信貸供應和整個半導體設備行業的狀況。我們的既定成本結構，除銷售商品的成本外，並不隨數量的變化而顯著改變。根據這些因素，我們的經營業績和現金流會出現波動。如下所述，股票回購也會減少我們的現金餘額。
在截至2022年和2021年3月31日的三個月中，我們分別產生了2580萬美元和1510萬美元的與運營活動相關的現金。
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的投資活動導致現金流出分別為150萬美元和130萬美元，用於資本支出。
截至2022年3月31日的三個月的融資活動導致現金使用量為2310萬美元。在2022年的前三個月，2000萬美元的現金用於回購我們的普通股，330萬美元用於向政府税務機關支付因歸屬RSU產生的員工薪酬預扣所得税，其中RSU的單位由公司扣繳税款，以及與減少我們公司總部融資租賃下的負債有關的20萬美元。這些數額被2022年前三個月行使股票期權的50萬美元收益部分抵消。相比之下，截至2021年3月31日的三個月的融資活動導致現金使用量為11.7美元其中1160萬美元用於回購我們的普通股，240萬美元用於向政府税務機關支付因歸屬RSU而產生的員工薪酬預扣所得税，以及20萬美元用於減少我們的融資租賃負債。這些數額被2021年前三個月與行使股票期權有關的250萬美元收益部分抵消。
根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規則，我們有資格成為“知名的經驗豐富的發行人”，允許我們提交擱置登記聲明，以登記在提交時生效的數量不詳的證券。2020年5月29日，我們向美國證券交易委員會提交了這樣一份擱置登記聲明，用於發行數額不詳的普通股、優先股、各種系列債務證券和/或認股權證，以單獨或以單位購買任何此類證券，價格和條款將在任何此類發行時確定。本登記聲明自提交之日起生效，並將自提交之日起最多三年內有效，在此之前，我們可能會提交另一份擱置登記聲明，以維持這一融資選項的可用性。
2020年7月31日，我們與硅谷銀行簽訂了高級擔保信貸安排信貸協議(“信貸協議”)。信貸協議規定本金總額不超過4,000萬美元的循環信貸安排。根據信貸協議，吾等的義務以擔保權益作抵押，該擔保權益優先於任何現時及未來的債務及任何擔保權益，並優先於吾等對幾乎所有資產的所有權利、所有權及權益，並在有限的例外情況下，包括準許留置權。循環信貸安排將於2023年7月31日終止。截至2022年3月31日，我們遵守了信貸協議的所有契約要求。截至這一日期，沒有根據信貸協議借款，儘管590萬美元的信用證減少了信貸額度下可供借款的資金。我們目前沒有根據信貸協議借款的計劃，但我們將根據需要將該融資用於信用證、持續營運資金需求和為一般企業目的提供資金。我們於2021年3月與硅谷銀行簽訂了信貸協議第一修正案，以(I)使契諾與我們的股票回購計劃保持一致，以及(Ii)確立條款，從基於歐洲美元的利率選項過渡到使用紐約聯邦儲備銀行公佈的有擔保隔夜融資利率(稱為SOFR)的利率基準。
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目錄表
我們相信，根據我們目前的市場、收入、費用和現金流預測，我們現有的現金、現金等價物以及股權和債務融資能力將足以滿足我們短期和長期的預期現金需求。
承付款和或有事項
截至2022年3月31日的重大承諾和或有事項與我們截至2021年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告中的項目7“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”以及合併財務報表的附註16中討論的內容一致。
第3項關於市場風險的定量和定性披露。
截至2022年3月31日，我們在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告第7A項中披露的有關市場風險的量化信息沒有重大變化。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至本報告所述期間(“評估日期”)結束時，我們的披露控制和程序(見1934年證券交易法(經修訂(“交易法”)第13a-15(E)條)的定義)的有效性。根據這項評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至評估日期，這些披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
在截至2022年3月31日的三個月內對我們的內部控制進行評估時發現，我們對財務報告的內部控制(定義見外匯法案第13a-15(F)條)沒有發生變化，這對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能性對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
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目錄表
第二部分--其他資料
項目1.法律訴訟
我們不時地參與在我們正常業務運作過程中出現的訴訟。我們目前沒有參與任何我們認為可能對我們的業務運營產生重大不利影響的訴訟。
第1A項。風險因素。
截至2022年3月31日，我們在截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中的第1A項描述的風險因素沒有實質性變化。
第二項股權證券的未登記銷售和募集資金的使用。
2022年2月，我們的董事會批准了一項覆蓋2022年的股票回購計劃，回購金額高達1億美元公司的普通股。
下表彙總了截至2022年3月31日的三個月的基於結算日期的股票回購活動，以及根據我們的股票回購計劃可能尚未購買的股票的大約美元價值：
購買的股份總數 | 每股平均支付價格 | 作為公開宣佈的計劃的一部分購買的股票總數 | 根據該計劃可能尚未購買的股票的大約美元價值 | |||||||
(除每股金額外，以千計) | ||||||||||
2022年1月1日至2022年1月31日 | — | 不適用 | — | $ | 100,000 | |||||
2022年2月1日至2022年2月28日 | — | 不適用 | — | 100,000 | ||||||
2022年3月1日至2022年3月31日 | 284 | $70.41 | 284 | 80,000 | ||||||
總計 | 284 | 284 | ||||||||
第3項高級證券違約
沒有。
第4項礦山安全信息披露
不適用。
第5項其他資料
沒有。
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目錄表
項目6.展品。
茲將以下證物存檔：
展品 |
| 描述 |
3.1 | 2017年11月2日提交的重述的公司註冊證書。通過引用本公司於2017年11月3日提交給委員會的10-Q表格的附件3.1而合併。 | |
3.2 | 自2014年5月13日起修訂的《公司章程》。通過引用本公司於2014年5月19日提交給委員會的8-K表格的附件3.2而合併。 | |
31.1 | 根據《交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)條(《薩班斯-奧克斯利法案》第302條)頒發的首席執行官證書，日期為2022年5月5日。現提交本局。 | |
31.2 | 根據《交易法》第13a-14(A)/15d-14(A)條(《薩班斯-奧克斯利法案》第302條)頒發首席財務官證書，日期為2022年5月5日。現提交本局。 | |
32.1 | 根據《美國法典》第18章第63章第1350節(《薩班斯-奧克斯利法案》第906節)頒發首席執行幹事證書，日期為2022年5月5日。現提交本局。 | |
32.2 | 根據《美國法典》第18章第63章第1350節(《薩班斯-奧克斯利法案》第906節)頒發首席財務官證書，日期為2022年5月5日。現提交本局。 | |
101 | 以下材料摘自公司截至2022年3月31日的10-Q表格，格式為在線可擴展商業報告語言(IXBRL)：(I)綜合經營報表，(Ii)綜合全面收益表，(Iii)綜合資產負債表，(Iv)綜合現金流量表和(V)綜合財務報表附註(未經審計)。現提交本局。 | |
104 | 封面交互數據文件(格式為iXBRL，包含在附件101中)。 |
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目錄表
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。
Axcelis技術公司 | ||
日期：2022年5月5日 | 由以下人員提供： | //凱文·J·布魯爾 |
凱文·J·布魯爾 | ||
執行副總裁兼首席財務官 | ||
正式授權的幹事和首席財務官 | ||
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