附件99.1
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| 投資者聯繫方式: | Cori Lin,Crocs,Inc. |
| | (303) 848-5053 |
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| 公關聯繫人: | 梅麗莎·萊頓,Crocs,Inc. |
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Crocs,Inc.公佈第一季度收入增長44%
提高全年收入和營業利潤率指引
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科羅拉多州布魯姆菲爾德-2022年5月5日-全球領先的男女休閒鞋創新產品供應商卡洛斯公司(納斯達克股票代碼:CROX)今天公佈了2022年第一季度財務業績。
首席執行官安德魯·里斯説:“我們第一季度收入在不變貨幣基礎上增長了47%,這證明瞭Crocs和HEYDUDE品牌的潛在實力。”消費者需求依然強勁,這使我們有信心將全年收入預期提高到約35億美元,調整後的營業利潤率為26%至27%,調整後的稀釋後每股收益為10.05美元至10.65美元。
2022年第一季度亮點
·與2021年相比,6.601億美元的綜合收入增長了43.5%,按不變貨幣計算增長了46.7%。
·與2021年相比,Crocs品牌收入增長18.5%,按不變貨幣計算增長21.7%,收入為5.452億美元。
·HEYDUDE品牌在2022年2月17日完成收購後至2022年3月31日(“部分期間”)期間的收入為1.149億美元。
·與2021年相比,直接面向消費者(DTC)的收入增長了34.6%。與上年相比,Crocs Brand DTC的收入增長了18.2%,按不變貨幣計算增長了19.7%。
·Crocs品牌數字銷售額增長20.3%,按不變貨幣計算增長23.5%,佔Crocs品牌收入的32.8%,而上一年為32.3%。HeyDUde的數字滲透率佔HeyDUde品牌收入的25.9%。
2022年第一季度經營業績
被稱為“調整後”或“非GAAP”的金額是非GAAP計量,包括標題“GAAP計量與非GAAP計量的對賬”下描述的調整。這些金額與其公認會計準則對應金額的對賬載於以下附表。
·收入為6.601億美元,同比增長43.5%,按不變貨幣計算增長46.7%。DTC收入增長了34.6%,批發收入增長了48.7%。
·毛利率為49.2%,較去年同期的55.0%下降580個基點。Crocs Brand毛利率為54.4%,下降60個基點,原因是2,460萬美元的航空貨運成本增加,或450個基點,主要被更強勁的平均銷售價格所抵消。調整後的毛利率為53.9%,較上年同期下降130個基點。調整後的毛利率不包括3090萬美元的成本,包括2790萬美元的HEYDUDE庫存公允價值調整和180萬美元的俄羅斯庫存準備金。
·銷售、一般和行政(SG&A)費用從去年同期的1.285億美元增加到2.062億美元,SG&A佔收入的百分比從上年的27.9%增加到31.2%。調整後的SG&A佔收入的比例從去年同期的27.9%提高到27.3%。調整後的SG&A不包括2590萬美元的成本,包括2060萬美元的HEYDUDE收購相關費用和530萬美元與我們在俄羅斯的暫停相關的壞賬。
·由於空運和採購費用增加,運營收入從去年同期的1.247億美元下降到1.187億美元,運營利潤率從27.1%下降到18.0%。調整後的營業收入增長39.6%,達到1.755億美元,調整後的營業利潤率為26.6%,而去年同期為27.3%。
·每股攤薄收益為1.19美元,而去年同期為1.47美元,原因是空運和收購費用增加。調整後的稀釋後每股收益增長了37.6%,達到2.05美元,而去年同期為1.49美元。
2022年第一季度品牌摘要
·Crocs品牌:收入增長18.5%,按不變貨幣計算增長21.7%,達到5.452億美元,而去年同期為4.601億美元。批發收入增長18.7%,按不變貨幣計算增長22.9%。DTC收入增長18.2%,按不變貨幣計算增長19.7%。
◦北美地區的收入為3.195億美元,在報告和不變貨幣基礎上都增長了19.5%,而去年同期為2.673億美元。
◦亞太地區的收入為9,580萬美元,按不變貨幣計算增長了16.0%,按不變貨幣計算增長了22.1%,而去年同期為8,260萬美元。
◦歐洲、中東、非洲和拉丁美洲(“EMEALA”)的收入為1.299億美元,按不變貨幣計算增長17.9%,按不變貨幣計算增長26.8%,而去年同期為1.102億美元。
·HeyDUde Brand:部分時間段的收入為1.149億美元。
2022年第一季度綜合渠道摘要
·DTC:收入增長34.6%,達到2.29億美元,而去年同期為1.701億美元,按不變貨幣計算增長36.1%。
·批發:收入增長48.7%,至4.312億美元,而去年同期為2.9億美元,按不變貨幣計算增長52.9%。
資產負債表和現金流
·截至2022年3月31日,現金和現金等價物為1.72億美元,而截至2021年12月31日,現金及現金等價物為2.132億美元。
·截至2022年3月31日,庫存增至4.076億美元,而截至12月31日的庫存為2.135億美元,
2021年和截至2021年3月31日的1.965億美元。這一增長主要是由於增加了HEYDUDE和增加了Crocs品牌的在途庫存。
·截至2022年3月31日的三個月,資本支出為3980萬美元,而去年同期為800萬美元。
·截至2022年3月31日的借款為28.764億美元,而截至2021年12月31日的借款為7.714億美元,主要是由用於為收購HEYDUDE提供部分資金的借款推動的。截至2022年3月31日,我們的流動性狀況依然強勁,現金和現金等價物為1.72億美元,可用借款能力為3.711億美元。
財務展望
2022年全年
關於2022年,我們預計:
·合併收入約為35億美元,與2021年相比增長52%至55%。
與2021年相比,Crocs品牌的◦收入增長(不包括HEYDUDE)將超過20%。
在報告的基礎上,海德品牌的◦收入約為7.5億至8億美元,這意味着8.4億至8.9億美元,包括收購完成前的一段時間。
·毛利率將包括2022年上半年7500萬美元的航空貨運增量。
·調整後的營業利潤率約為26%至27%。
·銷售成本中7500萬美元的非現金成本的非公認會計準則調整,主要涉及在收購結束時將HEYDUDE庫存成本計入公允市場價值,以及另外6000萬美元的SG&A成本。
·GAAP税率約為25%,非GAAP有效税率約為22%。
·調整後的稀釋後每股收益為10.05美元至10.65美元。
·資本支出約為1.7億至2億美元,主要用於支持增長的供應鏈投資。
·在2022年強勁的收益和現金流預期之後,到2023年年中,總槓桿率將低於2.0倍。
2022年第二季度
關於2022年第二季度,我們預計:
·合併收入約為9.18億至9.57億美元,這意味着與2021年第二季度6.41億美元的收入相比,增長約43%至49%。
◦Crocs品牌在不變貨幣基礎上的收入增長約為17%至20%,在報告基礎上增長12%至15%,這意味着報告基礎上的收入約為7.18億至7.37億美元。暫停俄羅斯對前一年的影響約為2000萬美元。
◦Heydude品牌的收入約為2億至2.2億美元。
·調整後的營業利潤率約為26%,其中包括估計5000萬美元的空運影響。
·銷售成本中額外4500萬美元的非現金成本的非公認會計準則調整,主要涉及在收購結束時將HEYDUDE庫存成本計入公允市場價值,以及2000萬美元的SG&A成本。
電話會議信息
討論2022年第一季度業績的電話會議定於2022年5月5日(星期四)東部時間今天上午8:30舉行。欲瞭解電話會議詳情,請在Crocs網站的投資者關係欄目註冊,網址為Investors.crocs.com。該網站還將直播和重播至2023年5月5日。
關於Crocs公司
卡洛斯公司(納斯達克代碼:CROX)是為女性、男性和兒童設計的創新型休閒鞋領域的世界領先者,將舒適性和風格與消費者所瞭解和喜愛的價值相結合。該公司的品牌包括Crocs和HEYDUDE,其產品通過批發和直接面向消費者的渠道在超過85個國家和地區銷售。欲瞭解更多有關Crocs,Inc.的信息,請訪問Investors.crocs.com。欲瞭解更多有關我們品牌的信息,請訪問www.crocs.com或www.heydudushesusa.com,或在Facebook、Instagram和Twitter上關注@crocs或@heydudushes。
前瞻性陳述
本新聞稿包括與我們的業務計劃、承諾、目標和預期經營結果有關的估計、預測和陳述,屬於1995年《私人證券訴訟改革法》、1933年《證券法》第27A條和1934年《證券交易法》第21E條所指的“前瞻性陳述”。這些陳述包括但不限於:與供應鏈挑戰有關的對我們業務的潛在影響的陳述,新冠肺炎疫情,我們的財務狀況,品牌和流動性前景,以及對我們未來收入、利潤率、非公認會計準則調整、税率、每股收益和資本支出的預期,收購海德及其帶來的好處,卡洛斯的戰略、計劃、目標、預期(財務或其他方面)和意圖,未來的財務結果和增長潛力,關於2022年全年和第二季度財務前景和未來盈利能力、現金流的陳述。和品牌實力,預期的產品組合,以及我們實現持續、高利潤增長的能力。這些表述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素,可能會導致我們的實際結果、業績或成就與前瞻性表述中明示或暗示的任何未來結果、業績或成就大不相同。這些風險和不確定性包括但不限於:我們對供應鏈中斷的預期;新冠肺炎大流行以及相關的政府、私營部門和個人消費者應對行動;當前的全球金融狀況, 包括:新冠肺炎疫情對經濟造成的影響;行業競爭的影響;有效管理未來收入增長或下降的能力;消費者偏好的變化;保持和擴大收入和毛利率的能力;準確預測消費者對產品需求的能力;成功實施戰略計劃的能力;開發和銷售新產品的能力;獲取和保護知識產權的能力;潛在不利因素的影響
貨幣匯率波動和其他國際經營風險;以及我們在最近的Form 10-K年度報告中“風險因素”標題下描述的其他因素以及我們隨後提交給美國證券交易委員會的文件中描述的其他因素。我們鼓勵讀者閲讀該部分以及我們向美國證券交易委員會提交的文件中披露的所有其他信息。
本文檔中的所有信息僅限於本新聞稿發佈之日。除非適用法律要求,否則我們不承擔公開更新任何前瞻性陳述的義務。
類別:投資者
Crocs公司及附屬公司
簡明合併業務報表
(未經審計)
(單位為千,每股數據除外)
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| 截至3月31日的三個月, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
收入 | $ | 660,148 | | | $ | 460,098 | | | | | |
銷售成本 | 335,224 | | | 206,879 | | | | | |
毛利 | 324,924 | | | 253,219 | | | | | |
銷售、一般和行政費用 | 206,247 | | | 128,533 | | | | | |
營業收入 | 118,677 | | | 124,686 | | | | | |
外幣收益(虧損),淨額 | 480 | | | (504) | | | | | |
利息收入 | 102 | | | 27 | | | | | |
利息支出 | (19,252) | | | (1,632) | | | | | |
其他收入(費用),淨額 | (947) | | | 11 | | | | | |
所得税前收入 | 99,060 | | | 122,588 | | | | | |
所得税費用 | 26,300 | | | 24,190 | | | | | |
淨收入 | $ | 72,760 | | | $ | 98,398 | | | | | |
每股普通股淨收入: | | | | | | | |
基本信息 | $ | 1.22 | | | $ | 1.50 | | | | | |
稀釋 | $ | 1.19 | | | $ | 1.47 | | | | | |
加權平均已發行普通股: | | | | | | | |
基本信息 | 59,823 | | | 65,458 | | | | | |
稀釋 | 60,896 | | | 66,848 | | | | | |
Crocs公司及附屬公司
每股收益
(未經審計)
(單位為千,每股數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
分子: | | | | | | | |
淨收入 | $ | 72,760 | | | $ | 98,398 | | | | | |
分母: | | | | | | | |
加權平均已發行普通股-基本 | 59,823 | | | 65,458 | | | | | |
加上:股票期權和未授予的限制性股票單位的稀釋效應 | 1,073 | | | 1,390 | | | | | |
加權平均已發行普通股-稀釋後 | 60,896 | | | 66,848 | | | | | |
| | | | | | | |
每股普通股淨收入: | | | | | | | |
基本信息 | $ | 1.22 | | | $ | 1.50 | | | | | |
稀釋 | $ | 1.19 | | | $ | 1.47 | | | | | |
Crocs公司及附屬公司
簡明合併資產負債表
(未經審計)
(以千為單位,股票和麪值除外)
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| 3月31日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 171,969 | | | $ | 213,197 | |
受限現金--流動 | 34 | | | 65 | |
應收賬款,扣除準備金後的淨額分別為23 041美元和20 715美元 | 375,750 | | | 182,629 | |
盤存 | 407,589 | | | 213,520 | |
應收所得税 | 24,536 | | | 22,301 | |
其他應收賬款 | 16,599 | | | 12,252 | |
預付費用和其他資產 | 42,061 | | | 22,605 | |
流動資產總額 | 1,038,538 | | | 666,569 | |
財產和設備,分別扣除累計折舊和攤銷淨額85601美元和83745美元 | 135,649 | | | 108,398 | |
無形資產,累計攤銷淨額分別為112,011美元和108,167美元 | 1,895,980 | | | 28,802 | |
商譽 | 642,467 | | | 1,600 | |
遞延税項資產,淨額 | 547,733 | | | 567,201 | |
受限現金 | 3,365 | | | 3,663 | |
使用權資產 | 199,805 | | | 160,768 | |
其他資產 | 7,123 | | | 8,067 | |
總資產 | $ | 4,470,660 | | | $ | 1,545,068 | |
| | | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
應付帳款 | $ | 202,919 | | | $ | 162,145 | |
應計費用和其他負債 | 185,969 | | | 166,887 | |
應付所得税 | 67,310 | | | 16,279 | |
經常借款 | 25,173 | | | — | |
流動經營租賃負債 | 49,414 | | | 42,932 | |
流動負債總額 | 530,785 | | | 388,243 | |
長期遞延税項負債 | 329,950 | | | — | |
長期應繳所得税 | 226,188 | | | 219,744 | |
長期借款 | 2,851,256 | | | 771,390 | |
長期經營租賃負債 | 181,065 | | | 149,237 | |
其他負債 | 2,246 | | | 2,372 | |
總負債 | 4,121,490 | | | 1,530,986 | |
承付款和或有事項 | | | |
股東權益: | | | |
優先股,每股面值0.001美元,授權發行500萬股,其中100萬股授權為A系列可轉換優先股,無流通股 | — | | | — | |
普通股,每股面值0.001美元,授權發行2.5億股,已發行1.092億股和1.059億股,已發行6,160萬股和5,830萬股 | 109 | | | 106 | |
庫存股,按成本計算,分別為4770萬股和4760萬股 | (1,690,312) | | | (1,684,262) | |
額外實收資本 | 774,562 | | | 496,036 | |
留存收益 | 1,351,800 | | | 1,279,040 | |
累計其他綜合損失 | (86,989) | | | (76,838) | |
股東權益總額 | 349,170 | | | 14,082 | |
總負債和股東權益 | $ | 4,470,660 | | | $ | 1,545,068 | |
Crocs公司及附屬公司
簡明合併現金流量表
(未經審計)
(單位:千)
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, |
| 2022 | | 2021 |
經營活動的現金流: | | | |
淨收入 | $ | 72,760 | | | $ | 98,398 | |
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整: | | | |
折舊及攤銷 | 7,895 | | | 8,054 | |
經營租賃成本 | 14,231 | | | 14,832 | |
| | | |
| | | |
基於股份的薪酬 | 8,275 | | | 8,054 | |
| | | |
其他非現金項目 | 9,695 | | | (1,844) | |
經營性資產和負債的變動,扣除收購資產和負債的淨額: | | | |
應收賬款 | (130,661) | | | (81,186) | |
盤存 | (28,124) | | | (23,795) | |
預付費用和其他資產 | (14,584) | | | 16,599 | |
應付賬款、應計費用和其他負債 | 6,490 | | | 6,332 | |
使用權資產和經營租賃負債 | (14,742) | | | (15,294) | |
經營活動提供(用於)的現金 | (68,765) | | | 30,150 | |
投資活動產生的現金流: | | | |
購買財產、設備和軟件 | (39,786) | | | (7,983) | |
| | | |
收購HEYDUDE,扣除收購現金後的淨額 | (2,031,765) | | | — | |
其他 | 85 | | | — | |
用於投資活動的現金 | (2,071,466) | | | (7,983) | |
融資活動的現金流: | | | |
發行票據所得款項 | — | | | 350,000 | |
借款收益 | 2,240,163 | | | 40,000 | |
償還借款 | (85,000) | | | (220,000) | |
遞延債務發行成本 | (49,486) | | | (7,531) | |
普通股回購 | — | | | (50,000) | |
用於預扣税款的普通股回購 | (6,288) | | | (10,462) | |
其他 | 95 | | | 236 | |
融資活動提供的現金 | 2,099,484 | | | 102,243 | |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | (810) | | | (2,437) | |
現金、現金等價物和限制性現金的淨變化 | (41,557) | | | 121,973 | |
現金、現金等價物和限制性現金--期初 | 216,925 | | | 139,273 | |
現金、現金等價物和受限現金--期末 | $ | 175,368 | | | $ | 261,246 | |
Crocs公司及附屬公司
GAAP衡量標準與非GAAP衡量標準的對賬
除了根據美國公認會計原則(“GAAP”)提出的財務措施外,我們還列報“非GAAP銷售成本”、“非GAAP毛利”、“非GAAP銷售、一般和管理費用”、“非GAAP銷售、一般和管理費用佔收入的百分比”、“非GAAP運營收入”、“非GAAP營業利潤率”、“非GAAP所得税支出(收益)”、““非GAAP有效税率”、“非GAAP淨收入”和“非GAAP基本和稀釋每股淨收入”是非GAAP財務衡量標準。我們還提出了“非公認會計準則調整後的營業利潤率”和“非公認會計準則有效税率”的未來時期指引。非公認會計原則的結果不包括管理層認為會影響我們的簡明綜合財務報表中的可比性或基本業務趨勢的項目的影響。
我們還通過“不變貨幣”提供與我們當期經營業績相關的某些信息,這是一種非GAAP財務衡量標準,應被視為對我們的經營業績和根據GAAP列報的可報告分部的補充。不變貨幣指已使用上一年比較期間使用的匯率重新換算的本期業績,以提高基本業務趨勢的可見性,不包括外幣匯率波動的影響。
在與董事會、股東、分析師和投資者就我們的財務業績進行溝通時,管理層使用非GAAP結果來幫助比較各個時期的業務趨勢。我們相信,這些非GAAP衡量標準對於投資者和其他使用我們的簡明合併財務報表作為評估經營業績和趨勢的額外工具的用户是有用的。在截至2022年3月31日的三個月和三個月內,管理層認為,剔除與特殊或非經常性項目相關的各種調整的影響,評估我們的業績是有幫助的。投資者不應將這些非GAAP措施與根據GAAP編制的財務信息分開考慮,或將其作為財務信息的替代品。
Crocs公司及附屬公司
GAAP衡量標準與非GAAP衡量標準的對賬
(未經審計)
非GAAP銷售成本、毛利潤和毛利率對賬:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
| (單位:千) |
公認會計準則收入 | $ | 660,148 | | | $ | 460,098 | | | | | |
| | | | | | | |
公認會計準則銷售成本 | $ | 335,224 | | | $ | 206,879 | | | | | |
配送中心(1) | (1,191) | | | (985) | | | | | |
海德德存貨公允價值調整(2) | (27,927) | | | — | | | | | |
俄羅斯庫存儲備(三) | (1,800) | | | — | | | | | |
調整總額 | (30,918) | | | (985) | | | | | |
非公認會計準則銷售成本 | $ | 304,306 | | | $ | 205,894 | | | | | |
| | | | | | | |
公認會計準則毛利 | $ | 324,924 | | | $ | 253,219 | | | | | |
公認會計準則毛利率 | 49.2 | % | | 55.0 | % | | | | |
| | | | | | | |
非公認會計準則毛利 | $ | 355,842 | | | $ | 254,204 | | | | | |
非公認會計準則毛利率 | 53.9 | % | | 55.2 | % | | | | |
(1)代表與我們在俄亥俄州代頓和荷蘭多德雷希特的配送中心相關的費用,包括擴建成本和重複租金成本。
(2)代表在2022年2月17日收購完成時將HEYDUDE庫存成本減記為公允價值。
(3)代表與我們暫停在俄羅斯的某些業務相關的EMEALA部門的庫存儲備費用。
非GAAP銷售、一般和行政費用以及銷售、一般和行政費用佔收入對賬的百分比:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
| (單位:千) |
公認會計準則收入 | $ | 660,148 | | | $ | 460,098 | | | | | |
| | | | | | | |
GAAP銷售、一般和行政費用 | $ | 206,247 | | | $ | 128,533 | | | | | |
HEYDUDE收購相關成本(1) | (20,601) | | | — | | | | | |
俄羅斯的壞賬影響(2) | (5,267) | | | — | | | | | |
調整總額 | (25,868) | | | — | | | | | |
非公認會計準則銷售、一般和行政費用(3) | $ | 180,379 | | | $ | 128,533 | | | | | |
| | | | | | | |
GAAP銷售、一般和行政費用佔收入的百分比 | 31.2 | % | | 27.9 | % | | | | |
非GAAP銷售、一般和行政費用佔收入的百分比 | 27.3 | % | | 27.9 | % | | | | |
(1)代表與收購有關的成本,包括法律、專業和交易費用。
(2)代表與俄羅斯和烏克蘭之間的戰爭對俄羅斯批發合作伙伴的影響有關的壞賬支出。
(3)非公認會計準則下的銷售費用、一般費用和行政費用列報税額。
運營和營業利潤率對賬的非GAAP收入:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
| (單位:千) |
公認會計準則收入 | $ | 660,148 | | | $ | 460,098 | | | | | |
| | | | | | | |
GAAP營業收入 | $ | 118,677 | | | $ | 124,686 | | | | | |
非公認會計準則銷售成本調整(1) | 30,918 | | | 985 | | | | | |
非公認會計準則銷售、一般和行政費用調整(2) | 25,868 | | | — | | | | | |
來自運營的非GAAP收入 | $ | 175,463 | | | $ | 125,671 | | | | | |
| | | | | | | |
GAAP營業利潤率 | 18.0 | % | | 27.1 | % | | | | |
非GAAP營業利潤率 | 26.6 | % | | 27.3 | % | | | | |
(1)有關詳情,請參閲上文“非公認會計準則銷售成本、毛利及毛利對賬”。
(2)有關更多詳情,請參閲上文“非公認會計準則銷售、一般及行政費用及銷售、一般及行政費用佔收入的百分比”。
非GAAP所得税費用(福利)和有效税率調節:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
| (單位:千) |
GAAP營業收入 | $ | 118,677 | | | $ | 124,686 | | | | | |
公認會計準則所得税前收益 | 99,060 | | | 122,588 | | | | | |
| | | | | | | |
非公認會計準則營業收入(1) | $ | 175,463 | | | $ | 125,671 | | | | | |
GAAP營業外收入(費用): | | | | | | | |
外幣收益(虧損),淨額 | 480 | | | (504) | | | | | |
利息收入 | 102 | | | 27 | | | | | |
利息支出 | (19,252) | | | (1,632) | | | | | |
其他收入(費用),淨額 | (947) | | | 11 | | | | | |
所得税前非公認會計準則收入 | $ | 155,846 | | | $ | 123,573 | | | | | |
| | | | | | | |
公認會計準則所得税費用 | $ | 26,300 | | | $ | 24,190 | | | | | |
非公認會計原則經營調整的税收效應 | 7,622 | | | 249 | | | | | |
實體內IP轉移的影響(2) | (3,107) | | | (352) | | | | | |
非公認會計準則所得税支出 | $ | 30,815 | | | $ | 24,087 | | | | | |
| | | | | | | |
公認會計準則有效所得税率 | 26.5 | % | | 19.7 | % | | | | |
非公認會計準則有效所得税率 | 19.8 | % | | 19.5 | % | | | | |
(1)有關更多詳情,請參閲上文“營運及營業利潤率的非公認會計原則收入”。
(2)在2020年第四季度,以及隨後在2021年第四季度,我們對我們的國際法律結構進行了改變,包括某些知識產權的實體內轉讓,主要是為了與當前和未來的國際行動保持一致。轉讓導致知識產權的税基提高,並根據轉讓的知識產權的公允價值相應增加了外國遞延税金資產。這一調整代表了這些轉移的本期影響。
非GAAP每股淨收益對賬:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
| (單位為千,每股數據除外) |
分子: | | | | | | | |
公認會計準則淨收益 | $ | 72,760 | | | $ | 98,398 | | | | | |
非公認會計準則銷售成本調整(1) | 30,918 | | | 985 | | | | | |
非公認會計準則銷售、一般和行政費用調整(2) | 25,868 | | | — | | | | | |
非公認會計原則調整的税收效應 | (4,515) | | | 103 | | | | | |
非公認會計準則淨收益 | $ | 125,031 | | | $ | 99,486 | | | | | |
分母: | | | | | | | |
GAAP加權平均已發行普通股-基本 | 59,823 | | | 65,458 | | | | | |
另外:公認會計準則對股票期權和非既得限制性股票單位的稀釋效應 | 1,073 | | | 1,390 | | | | | |
GAAP加權平均已發行普通股-稀釋 | 60,896 | | | 66,848 | | | | | |
| | | | | | | |
GAAP每股普通股淨收益: | | | | | | | |
基本信息 | $ | 1.22 | | | $ | 1.50 | | | | | |
稀釋 | $ | 1.19 | | | $ | 1.47 | | | | | |
| | | | | | | |
非公認會計準則每股普通股淨收益: | | | | | | | |
基本信息 | $ | 2.09 | | | $ | 1.52 | | | | | |
稀釋 | $ | 2.05 | | | $ | 1.49 | | | | | |
(1)有關詳情,請參閲上文“非公認會計準則銷售成本、毛利及毛利對賬”。
(2)有關更多信息,請參閲上文“非GAAP銷售、一般和行政費用以及銷售、一般和行政費用佔收入對賬的百分比”。
GAAP與非GAAP財務指導的對賬
| | | | | |
2022年第二季度: | |
| 大約: |
非GAAP營業利潤率對賬: | |
GAAP營業利潤率 | 19% |
非公認會計準則調整,主要與收購HEYDUDE有關(1) | 7% |
非GAAP營業利潤率 | 26% |
| |
2022年全年: | |
| 大約: |
非GAAP營業利潤率對賬: | |
GAAP營業利潤率 | 22% to 23% |
非公認會計準則調整,主要與收購HEYDUDE有關(1) | 4% |
非GAAP營業利潤率 | 26% to 27% |
非GAAP有效税率調節: | |
公認會計原則有效税率 | 25% |
與知識產權攤銷有關的非公認會計準則調整(2) | (3)% |
非公認會計原則有效税率 | 22% |
非GAAP稀釋後每股收益對賬: | |
公認會計準則稀釋後每股收益 | $7.95 to $8.55 |
非公認會計準則調整,主要與收購和攤銷知識產權有關 | $2.10 |
非公認會計準則稀釋後每股收益 | $10.05 to $10.65 |
(1)於2022年第二季度,我們預計將產生2000萬美元的SG&A成本,主要與收購HEYDUDE有關,以及額外的4500萬美元的銷售成本非現金成本,主要與收購結束時將HEYDUDE庫存成本攤銷至公平市價有關。2022年全年,我們預計將產生6,000萬美元的SG&A成本,主要與收購HEYDUDE有關,以及銷售成本中的非現金成本總計7,500萬美元,主要與收購結束時將HEYDUDE的庫存成本計入公允市場價值有關。
(2)在2020年第四季度,以及隨後在2021年第四季度,我們對我們的國際法律結構進行了改變,包括某些知識產權的實體內轉讓,主要是為了與當前和未來的國際行動保持一致。這一調整代表了與這些知識產權相關的遞延税項資產在此期間的攤銷,以及銷售成本和SG&A非GAAP調整的税收影響。
Crocs公司及附屬公司
按細分市場劃分的收入
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, | | | | 更改百分比 | | 恆定幣種變動百分比(1) |
| | | 有利(不利) |
| 2022 | | 2021 | | | | | | Q1 2022-2021 | | | | Q1 2022-2021 | | |
| (單位:千) |
Crocs品牌: | | | | | | | | | | | | | | | |
批發 | $ | 344,258 | | | $ | 290,039 | | | | | | | 18.7 | % | | | | 22.9 | % | | |
直接面向消費者 | 200,967 | | | 170,059 | | | | | | | 18.2 | % | | | | 19.7 | % | | |
道達爾Crocs品牌 | 545,225 | | | 460,098 | | | | | | | 18.5 | % | | | | 21.7 | % | | |
Heydude品牌: | | | | | | | | | | | | | | | |
批發 | 86,919 | | | — | | | | | | | — | % | | | | — | % | | |
直接面向消費者 | 28,004 | | | — | | | | | | | — | % | | | | — | % | | |
道達爾·海杜德品牌 | 114,923 | | | — | | | | | | | — | % | | | | — | % | | |
合併總收入 | $ | 660,148 | | | $ | 460,098 | | | | | | | 43.5 | % | | | | 46.7 | % | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
總批發 | $ | 431,177 | | | $ | 290,039 | | | | | | | 48.7 | % | | | | 52.9 | % | | |
直接面向消費者的總規模 | 228,971 | | | 170,059 | | | | | | | 34.6 | % | | | | 36.1 | % | | |
合併總收入 | $ | 660,148 | | | $ | 460,098 | | | | | | | 43.5 | % | | | | 46.7 | % | | |
(1)反映年度變動,如同本期業績以不變貨幣計算,這是一項非公認會計準則財務計量。有關更多信息,請參閲上面的“GAAP衡量標準與非GAAP衡量標準的對賬”。
Crocs公司及附屬公司
零售店數量
(未經審計)
下表説明瞭在截至2022年3月31日的三個月中,我們的Crocs品牌公司運營的零售門店數量按可報告的運營部門劃分的總體變化:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2021 | | 開封 | | 關着的不營業的 | | 3月31日, 2022 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
公司經營的零售地點: | | | | | | | |
北美 | 173 | | | 2 | | | — | | | 175 | |
亞太地區 | 153 | | | 1 | | | 1 | | | 153 | |
EMEALA | 47 | | | 1 | | | 4 | | | 44 | |
總計 | 373 | | | 4 | | | 5 | | | 372 | |
Crocs公司及附屬公司
數字銷售百分比和直接面向消費者的可比銷售額
(未經審計)
數字銷售,包括通過我們公司擁有的網站、第三方市場和電子零售商的銷售,佔總收入的百分比,按運營部門劃分為:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
數字銷售額佔總收入的百分比: | | | | | | | |
Crocs品牌 | 32.8 | % | | 32.3 | % | | | | |
海都德品牌(1) | 25.9 | % | | — | % | | | | |
總計(2) | 31.6 | % | | 32.3 | % | | | | |
(1)我們於2022年2月17日收購了HEYDUDE。因此,上述金額為收購完成後至2021年3月31日期間的業績,沒有截至2021年3月31日的三個月的可比較金額。
(2)截至2021年3月31日的三個月,數字銷售額佔總收入的百分比代表Crocs品牌。
Crocs品牌的直接面向消費者(“DTC”)可比銷售額如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 不變貨幣(1) |
| 截至3月31日的三個月, | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
直接面向消費者的可比銷售額:(2) | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
Crocs品牌 | 16.6 | % | | 71.1 | % | | | | |
(1)反映在不變貨幣基礎上的期間變動,這是一種非公認會計準則財務計量。有關更多信息,請參閲“非公認會計準則財務計量的使用”。
(2)如上文DTC可比銷售數字所載,可比門店狀況按月釐定。可比門店銷售額包括經營超過12個月的門店的收入。由於改建、擴建或減少而導致銷售面積變化超過15%的商店將被排除在外,直到他們具有可比上年銷售額的第13個月。暫時關閉的門店在關閉當月和下一年同月的可比門店銷售額計算中不包括在內。關閉超過三個月的地點不包括在內,直到重新開放後的第十三個月。電子商務的可比收入是根據同一網站的銷售期計算的。