cfg-202203310000759944錯誤2022Q1公民金融集團公司/國際扶輪12-310.0250.02500007599442022-01-012022-03-310000759944美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-01-012022-03-310000759944美國-公認會計準則：系列DPrefredStockMember2022-01-012022-03-310000759944美國-美國公認會計準則：系列EPferredStockMember2022-01-012022-03-3100007599442022-04-25Xbrli：共享00007599442022-03-31ISO 4217：美元00007599442021-12-310000759944美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2022-03-310000759944美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：保護安全成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：保護安全成員2021-12-31ISO 4217：美元Xbrli：共享00007599442021-01-012021-03-310000759944美國-公認會計準則：首選股票成員2020-12-310000759944美國-美國公認會計準則：普通股成員2020-12-310000759944US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310000759944美國-公認會計準則：保留預付款成員2020-12-310000759944美國-公認會計準則：財政部股票成員2020-12-310000759944Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-3100007599442020-12-310000759944美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-01-012021-03-310000759944美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-01-012021-03-310000759944美國-公認會計準則：財政部股票成員2021-01-012021-03-310000759944US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-03-310000759944Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310000759944美國-公認會計準則：首選股票成員2021-03-310000759944美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-03-310000759944US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-310000759944美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-03-310000759944美國-公認會計準則：財政部股票成員2021-03-310000759944Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-3100007599442021-03-310000759944美國-公認會計準則：首選股票成員2021-12-310000759944美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-12-310000759944US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310000759944美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：財政部股票成員2021-12-310000759944Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310000759944美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-01-012022-03-310000759944美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-01-012022-03-310000759944US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-03-310000759944Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-03-310000759944美國-公認會計準則：首選股票成員2022-03-310000759944美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-03-310000759944US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310000759944美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：財政部股票成員2022-03-310000759944Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-03-310000759944Cfg:A80BranchesAndDepositBusinessHSBCBankMemberCFG：紐約大都會成員2022-02-18配置：分支機構0000759944Cfg:A80BranchesAndDepositBusinessHSBCBankMemberCFG：中大西洋華盛頓DCMembers2022-02-180000759944CFG：佛羅裏達州東南部成員Cfg:A80BranchesAndDepositBusinessHSBCBankMember2022-02-180000759944Cfg:A80BranchesAndDepositBusinessHSBCBankMember2022-02-180000759944Cfg:A80BranchesAndDepositBusinessHSBCBankMember2022-02-182022-02-180000759944CFG：投資者募集成員美國公認會計準則：次要事件成員2022-04-060000759944CFG：投資者募集成員2022-03-310000759944CFG：投資者募集成員美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-07-280000759944CFG：投資者募集成員美國公認會計準則：次要事件成員2022-04-062022-04-060000759944美國-公認會計準則：美國政府成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：美國政府成員2021-12-310000759944Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-03-310000759944Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-12-310000759944Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2022-03-310000759944Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2021-12-310000759944Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByPrivateEnterprisesMember2022-03-310000759944Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByPrivateEnterprisesMember2021-12-310000759944美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：債務抵押授權成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：債務抵押授權成員2021-12-310000759944美國公認會計準則：債務證券成員2022-03-310000759944美國公認會計準則：債務證券成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：資產認可證券成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：資產認可證券成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員2022-01-012022-03-310000759944美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員2021-01-012021-03-31Xbrli：純0000759944美國-公認會計準則：抵押貸款禁令成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：抵押貸款禁令成員2021-12-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：商業貸款成員2022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：商業貸款成員2021-12-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業房地產成員2022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業房地產成員2021-12-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Cfg：融資租賃成員2022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Cfg：融資租賃成員2021-12-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2021-12-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2021-12-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Cfg：HomeEquityLoanAndLineOfCreditMember2022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Cfg：HomeEquityLoanAndLineOfCreditMember2021-12-310000759944US-GAAP：汽車貸款會員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-03-310000759944US-GAAP：汽車貸款會員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-12-310000759944美國公認會計準則：學生貸款成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-03-310000759944美國公認會計準則：學生貸款成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-12-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：Consumer OtherRetailMember2022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：Consumer OtherRetailMember2021-12-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-12-310000759944Cfg:ConsumerAndCommercialPortfolioSegmentMemberCfg:AutoCommercialAndCommercialRealEstateLoansMember2022-03-310000759944Cfg:ConsumerAndCommercialPortfolioSegmentMemberCfg:AutoCommercialAndCommercialRealEstateLoansMember2021-12-310000759944CFG：ResidentialLoansHeldforSaleMembers2022-03-310000759944CFG：商業貸款HeldForSaleMember2022-03-310000759944CFG：ResidentialLoansHeldforSaleMembers2021-12-310000759944CFG：商業貸款HeldForSaleMember2021-12-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員US-GAAP：允許貸款和租賃損失成員2021-12-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員US-GAAP：允許貸款和租賃損失成員2021-12-310000759944US-GAAP：允許貸款和租賃損失成員2021-12-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員US-GAAP：允許貸款和租賃損失成員2022-01-012022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員US-GAAP：允許貸款和租賃損失成員2022-01-012022-03-310000759944US-GAAP：允許貸款和租賃損失成員2022-01-012022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員US-GAAP：允許貸款和租賃損失成員2022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員US-GAAP：允許貸款和租賃損失成員2022-03-310000759944US-GAAP：允許貸款和租賃損失成員2022-03-310000759944Us-gaap:ReserveForOffBalanceSheetActivitiesMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2021-12-310000759944Us-gaap:ReserveForOffBalanceSheetActivitiesMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-12-310000759944Us-gaap:ReserveForOffBalanceSheetActivitiesMember2021-12-310000759944Us-gaap:ReserveForOffBalanceSheetActivitiesMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2022-01-012022-03-310000759944Us-gaap:ReserveForOffBalanceSheetActivitiesMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-01-012022-03-310000759944Us-gaap:ReserveForOffBalanceSheetActivitiesMember2022-01-012022-03-310000759944Us-gaap:ReserveForOffBalanceSheetActivitiesMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2022-03-310000759944Us-gaap:ReserveForOffBalanceSheetActivitiesMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-03-310000759944Us-gaap:ReserveForOffBalanceSheetActivitiesMember2022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2022-03-310000759944US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2022-03-310000759944Cfg:A80BranchesAndDepositBusinessHSBCBankMember2022-01-012022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2022-01-012022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-01-012022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員US-GAAP：允許貸款和租賃損失成員2020-12-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員US-GAAP：允許貸款和租賃損失成員2020-12-310000759944US-GAAP：允許貸款和租賃損失成員2020-12-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員US-GAAP：允許貸款和租賃損失成員2021-01-012021-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員US-GAAP：允許貸款和租賃損失成員2021-01-012021-03-310000759944US-GAAP：允許貸款和租賃損失成員2021-01-012021-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員US-GAAP：允許貸款和租賃損失成員2021-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員US-GAAP：允許貸款和租賃損失成員2021-03-310000759944US-GAAP：允許貸款和租賃損失成員2021-03-310000759944Us-gaap:ReserveForOffBalanceSheetActivitiesMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2020-12-310000759944Us-gaap:ReserveForOffBalanceSheetActivitiesMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2020-12-310000759944Us-gaap:ReserveForOffBalanceSheetActivitiesMember2020-12-310000759944Us-gaap:ReserveForOffBalanceSheetActivitiesMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2021-01-012021-03-310000759944Us-gaap:ReserveForOffBalanceSheetActivitiesMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-01-012021-03-310000759944Us-gaap:ReserveForOffBalanceSheetActivitiesMember2021-01-012021-03-310000759944Us-gaap:ReserveForOffBalanceSheetActivitiesMember美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2021-03-310000759944Us-gaap:ReserveForOffBalanceSheetActivitiesMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-03-310000759944Us-gaap:ReserveForOffBalanceSheetActivitiesMember2021-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2021-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2021-03-310000759944US-GAAP：AllowanceForCreditLossMember2021-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：商業貸款成員美國-美國公認會計準則：通過成員2022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：商業貸款成員美國-公認會計準則：特別成員2022-03-310000759944美國-GAAP：不符合標準的成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：商業貸款成員2022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：商業貸款成員美國公認會計準則：雙重成員2022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-美國公認會計準則：通過成員美國-GAAP：商業房地產成員2022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：特別成員美國-GAAP：商業房地產成員2022-03-310000759944美國-GAAP：不符合標準的成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業房地產成員2022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業房地產成員美國公認會計準則：雙重成員2022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-美國公認會計準則：通過成員Cfg：融資租賃成員2022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：特別成員Cfg：融資租賃成員2022-03-310000759944美國-GAAP：不符合標準的成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Cfg：融資租賃成員2022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Cfg：融資租賃成員美國公認會計準則：雙重成員2022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-美國公認會計準則：通過成員2022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：特別成員2022-03-310000759944美國-GAAP：不符合標準的成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國公認會計準則：雙重成員2022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：商業貸款成員美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：商業貸款成員美國-公認會計準則：特別成員2021-12-310000759944美國-GAAP：不符合標準的成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：商業貸款成員2021-12-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：商業貸款成員美國公認會計準則：雙重成員2021-12-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-美國公認會計準則：通過成員美國-GAAP：商業房地產成員2021-12-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：特別成員美國-GAAP：商業房地產成員2021-12-310000759944美國-GAAP：不符合標準的成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業房地產成員2021-12-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業房地產成員美國公認會計準則：雙重成員2021-12-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-美國公認會計準則：通過成員Cfg：融資租賃成員2021-12-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：特別成員Cfg：融資租賃成員2021-12-310000759944美國-GAAP：不符合標準的成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Cfg：融資租賃成員2021-12-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Cfg：融資租賃成員美國公認會計準則：雙重成員2021-12-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-美國公認會計準則：通過成員2021-12-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：特別成員2021-12-310000759944美國-GAAP：不符合標準的成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2021-12-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國公認會計準則：雙重成員2021-12-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員CFG：FICOScoreGreater Than 800成員2022-03-310000759944CFG：FICOScore740至799成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員CFG：FICOScore680至739成員2022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員CFG：FICOScore620至679成員2022-03-310000759944CFG：FICOScoreLessThan620成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-03-310000759944CFG：FICOScoreNoFICO可用成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Cfg：HomeEquityLoanAndLineOfCreditMemberCFG：FICOScoreGreater Than 800成員2022-03-310000759944CFG：FICOScore740至799成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Cfg：HomeEquityLoanAndLineOfCreditMember2022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Cfg：HomeEquityLoanAndLineOfCreditMemberCFG：FICOScore680至739成員2022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Cfg：HomeEquityLoanAndLineOfCreditMemberCFG：FICOScore620至679成員2022-03-310000759944CFG：FICOScoreLessThan620成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Cfg：HomeEquityLoanAndLineOfCreditMember2022-03-310000759944US-GAAP：汽車貸款會員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：FICOScoreGreater Than 800成員2022-03-310000759944US-GAAP：汽車貸款會員CFG：FICOScore740至799成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-03-310000759944US-GAAP：汽車貸款會員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：FICOScore680至739成員2022-03-310000759944US-GAAP：汽車貸款會員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：FICOScore620至679成員2022-03-310000759944US-GAAP：汽車貸款會員CFG：FICOScoreLessThan620成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-03-310000759944US-GAAP：汽車貸款會員CFG：FICOScoreNoFICO可用成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-03-310000759944美國公認會計準則：學生貸款成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：FICOScoreGreater Than 800成員2022-03-310000759944美國公認會計準則：學生貸款成員CFG：FICOScore740至799成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-03-310000759944美國公認會計準則：學生貸款成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：FICOScore680至739成員2022-03-310000759944美國公認會計準則：學生貸款成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：FICOScore620至679成員2022-03-310000759944美國公認會計準則：學生貸款成員CFG：FICOScoreLessThan620成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-03-310000759944美國公認會計準則：學生貸款成員CFG：FICOScoreNoFICO可用成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：Consumer OtherRetailMemberCFG：FICOScoreGreater Than 800成員2022-03-310000759944CFG：FICOScore740至799成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：Consumer OtherRetailMember2022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：Consumer OtherRetailMemberCFG：FICOScore680至739成員2022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：Consumer OtherRetailMemberCFG：FICOScore620至679成員2022-03-310000759944CFG：FICOScoreLessThan620成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：Consumer OtherRetailMember2022-03-310000759944CFG：FICOScoreNoFICO可用成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：Consumer OtherRetailMember2022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：FICOScoreGreater Than 800成員2022-03-310000759944CFG：FICOScore740至799成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：FICOScore680至739成員2022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：FICOScore620至679成員2022-03-310000759944CFG：FICOScoreLessThan620成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-03-310000759944CFG：FICOScoreNoFICO可用成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員CFG：FICOScoreGreater Than 800成員2021-12-310000759944CFG：FICOScore740至799成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2021-12-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員CFG：FICOScore680至739成員2021-12-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員CFG：FICOScore620至679成員2021-12-310000759944CFG：FICOScoreLessThan620成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2021-12-310000759944CFG：FICOScoreNoFICO可用成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2021-12-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Cfg：HomeEquityLoanAndLineOfCreditMemberCFG：FICOScoreGreater Than 800成員2021-12-310000759944CFG：FICOScore740至799成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Cfg：HomeEquityLoanAndLineOfCreditMember2021-12-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Cfg：HomeEquityLoanAndLineOfCreditMemberCFG：FICOScore680至739成員2021-12-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Cfg：HomeEquityLoanAndLineOfCreditMemberCFG：FICOScore620至679成員2021-12-310000759944CFG：FICOScoreLessThan620成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Cfg：HomeEquityLoanAndLineOfCreditMember2021-12-310000759944US-GAAP：汽車貸款會員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：FICOScoreGreater Than 800成員2021-12-310000759944US-GAAP：汽車貸款會員CFG：FICOScore740至799成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-12-310000759944US-GAAP：汽車貸款會員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：FICOScore680至739成員2021-12-310000759944US-GAAP：汽車貸款會員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：FICOScore620至679成員2021-12-310000759944US-GAAP：汽車貸款會員CFG：FICOScoreLessThan620成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-12-310000759944US-GAAP：汽車貸款會員CFG：FICOScoreNoFICO可用成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-12-310000759944美國公認會計準則：學生貸款成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：FICOScoreGreater Than 800成員2021-12-310000759944美國公認會計準則：學生貸款成員CFG：FICOScore740至799成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-12-310000759944美國公認會計準則：學生貸款成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：FICOScore680至739成員2021-12-310000759944美國公認會計準則：學生貸款成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：FICOScore620至679成員2021-12-310000759944美國公認會計準則：學生貸款成員CFG：FICOScoreLessThan620成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-12-310000759944美國公認會計準則：學生貸款成員CFG：FICOScoreNoFICO可用成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-12-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：Consumer OtherRetailMemberCFG：FICOScoreGreater Than 800成員2021-12-310000759944CFG：FICOScore740至799成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：Consumer OtherRetailMember2021-12-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：Consumer OtherRetailMemberCFG：FICOScore680至739成員2021-12-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：Consumer OtherRetailMemberCFG：FICOScore620至679成員2021-12-310000759944CFG：FICOScoreLessThan620成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：Consumer OtherRetailMember2021-12-310000759944CFG：FICOScoreNoFICO可用成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：Consumer OtherRetailMember2021-12-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：FICOScoreGreater Than 800成員2021-12-310000759944CFG：FICOScore740至799成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-12-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：FICOScore680至739成員2021-12-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：FICOScore620至679成員2021-12-310000759944CFG：FICOScoreLessThan620成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-12-310000759944CFG：FICOScoreNoFICO可用成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-12-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMember美國-公認會計準則：商業貸款成員2022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：商業貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：商業貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：商業貸款成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMember美國-GAAP：商業房地產成員2022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美國-GAAP：商業房地產成員2022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美國-GAAP：商業房地產成員2022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業房地產成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMemberCfg：融資租賃成員2022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberCfg：融資租賃成員2022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Cfg：融資租賃成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Cfg：融資租賃成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMember2022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310000759944Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310000759944Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Cfg：HomeEquityLoanAndLineOfCreditMember2022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Cfg：HomeEquityLoanAndLineOfCreditMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Cfg：HomeEquityLoanAndLineOfCreditMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Cfg：HomeEquityLoanAndLineOfCreditMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310000759944US-GAAP：汽車貸款會員Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-03-310000759944US-GAAP：汽車貸款會員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310000759944US-GAAP：汽車貸款會員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310000759944US-GAAP：汽車貸款會員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310000759944美國公認會計準則：學生貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-03-310000759944美國公認會計準則：學生貸款成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310000759944美國公認會計準則：學生貸款成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310000759944美國公認會計準則：學生貸款成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310000759944Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：Consumer OtherRetailMember2022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：Consumer OtherRetailMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：Consumer OtherRetailMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：Consumer OtherRetailMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMember2022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310000759944Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMember2022-03-310000759944Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310000759944Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310000759944Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMember美國-公認會計準則：商業貸款成員2021-12-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：商業貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：商業貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：商業貸款成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMember美國-GAAP：商業房地產成員2021-12-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美國-GAAP：商業房地產成員2021-12-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美國-GAAP：商業房地產成員2021-12-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-GAAP：商業房地產成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMemberCfg：融資租賃成員2021-12-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberCfg：融資租賃成員2021-12-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Cfg：融資租賃成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Cfg：融資租賃成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMember2021-12-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310000759944Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2021-12-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2021-12-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310000759944Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Cfg：HomeEquityLoanAndLineOfCreditMember2021-12-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Cfg：HomeEquityLoanAndLineOfCreditMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Cfg：HomeEquityLoanAndLineOfCreditMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Cfg：HomeEquityLoanAndLineOfCreditMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310000759944US-GAAP：汽車貸款會員Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-12-310000759944US-GAAP：汽車貸款會員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310000759944US-GAAP：汽車貸款會員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310000759944US-GAAP：汽車貸款會員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310000759944美國公認會計準則：學生貸款成員Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-12-310000759944美國公認會計準則：學生貸款成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310000759944美國公認會計準則：學生貸款成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310000759944美國公認會計準則：學生貸款成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310000759944Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：Consumer OtherRetailMember2021-12-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：Consumer OtherRetailMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：Consumer OtherRetailMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：Consumer OtherRetailMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMember2021-12-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310000759944Us-gaap:FinancingReceivables1To29DaysPastDueMember2021-12-310000759944Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-12-310000759944Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-12-310000759944Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-12-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：FHAVAAndUSDALoansMembers2022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：FHAVAAndUSDALoansMembers2021-12-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Cfg：側方依賴成員Cfg:HomeEquityLoanAndResidentialMortgagesMember2022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Cfg：側方依賴成員Cfg:HomeEquityLoanAndResidentialMortgagesMember2021-12-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：商業貸款成員Cfg：側方依賴成員2022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：商業貸款成員Cfg：側方依賴成員2021-12-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：商業貸款成員2022-01-012022-03-31Cfg：合同0000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美國-公認會計準則：商業貸款成員2022-01-012022-03-310000759944美國-公認會計準則：擴展的匹配成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：商業貸款成員2022-01-012022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：商業貸款成員配置文件：債務修改其他成員2022-01-012022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember2022-01-012022-03-310000759944美國-公認會計準則：擴展的匹配成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2022-01-012022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員配置文件：債務修改其他成員2022-01-012022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-01-012022-03-310000759944Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-01-012022-03-310000759944美國-公認會計準則：擴展的匹配成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-01-012022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員配置文件：債務修改其他成員2022-01-012022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Cfg：HomeEquityLoanAndLineOfCreditMember2022-01-012022-03-310000759944Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Cfg：HomeEquityLoanAndLineOfCreditMember2022-01-012022-03-310000759944美國-公認會計準則：擴展的匹配成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Cfg：HomeEquityLoanAndLineOfCreditMember2022-01-012022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Cfg：HomeEquityLoanAndLineOfCreditMember配置文件：債務修改其他成員2022-01-012022-03-310000759944US-GAAP：汽車貸款會員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-01-012022-03-310000759944US-GAAP：汽車貸款會員Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-01-012022-03-310000759944US-GAAP：汽車貸款會員美國-公認會計準則：擴展的匹配成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-01-012022-03-310000759944US-GAAP：汽車貸款會員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員配置文件：債務修改其他成員2022-01-012022-03-310000759944美國公認會計準則：學生貸款成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-01-012022-03-310000759944美國公認會計準則：學生貸款成員Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-01-012022-03-310000759944美國公認會計準則：學生貸款成員美國-公認會計準則：擴展的匹配成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-01-012022-03-310000759944美國公認會計準則：學生貸款成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員配置文件：債務修改其他成員2022-01-012022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：Consumer OtherRetailMember2022-01-012022-03-310000759944Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：Consumer OtherRetailMember2022-01-012022-03-310000759944美國-公認會計準則：擴展的匹配成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：Consumer OtherRetailMember2022-01-012022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：Consumer OtherRetailMember配置文件：債務修改其他成員2022-01-012022-03-310000759944Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-01-012022-03-310000759944美國-公認會計準則：擴展的匹配成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2022-01-012022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員配置文件：債務修改其他成員2022-01-012022-03-310000759944Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember2022-01-012022-03-310000759944美國-公認會計準則：擴展的匹配成員2022-01-012022-03-310000759944配置文件：債務修改其他成員2022-01-012022-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：商業貸款成員2021-01-012021-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美國-公認會計準則：商業貸款成員2021-01-012021-03-310000759944美國-公認會計準則：擴展的匹配成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：商業貸款成員2021-01-012021-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則：商業貸款成員配置文件：債務修改其他成員2021-01-012021-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2021-01-012021-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember2021-01-012021-03-310000759944美國-公認會計準則：擴展的匹配成員美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員2021-01-012021-03-310000759944美國-GAAP：商業投資組合細分市場成員配置文件：債務修改其他成員2021-01-012021-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2021-01-012021-03-310000759944Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2021-01-012021-03-310000759944美國-公認會計準則：擴展的匹配成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2021-01-012021-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員配置文件：債務修改其他成員2021-01-012021-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Cfg：HomeEquityLoanAndLineOfCreditMember2021-01-012021-03-310000759944Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Cfg：HomeEquityLoanAndLineOfCreditMember2021-01-012021-03-310000759944美國-公認會計準則：擴展的匹配成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Cfg：HomeEquityLoanAndLineOfCreditMember2021-01-012021-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Cfg：HomeEquityLoanAndLineOfCreditMember配置文件：債務修改其他成員2021-01-012021-03-310000759944US-GAAP：汽車貸款會員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-01-012021-03-310000759944US-GAAP：汽車貸款會員Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-01-012021-03-310000759944US-GAAP：汽車貸款會員美國-公認會計準則：擴展的匹配成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-01-012021-03-310000759944US-GAAP：汽車貸款會員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員配置文件：債務修改其他成員2021-01-012021-03-310000759944美國公認會計準則：學生貸款成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-01-012021-03-310000759944美國公認會計準則：學生貸款成員Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-01-012021-03-310000759944美國公認會計準則：學生貸款成員美國-公認會計準則：擴展的匹配成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-01-012021-03-310000759944美國公認會計準則：學生貸款成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員配置文件：債務修改其他成員2021-01-012021-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：Consumer OtherRetailMember2021-01-012021-03-310000759944Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：Consumer OtherRetailMember2021-01-012021-03-310000759944美國-公認會計準則：擴展的匹配成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：Consumer OtherRetailMember2021-01-012021-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員CFG：Consumer OtherRetailMember配置文件：債務修改其他成員2021-01-012021-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-01-012021-03-310000759944Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-01-012021-03-310000759944美國-公認會計準則：擴展的匹配成員美國-GAAP：消費者投資組合細分成員2021-01-012021-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員配置文件：債務修改其他成員2021-01-012021-03-310000759944Us-gaap:ContractualInterestRateReductionMember2021-01-012021-03-310000759944美國-公認會計準則：擴展的匹配成員2021-01-012021-03-310000759944配置文件：債務修改其他成員2021-01-012021-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:LoansInsuredOrGuaranteedByUsGovernmentAuthoritiesMember2022-01-012022-03-310000759944美國-GAAP：消費者投資組合細分成員Us-gaap:LoansInsuredOrGuaranteedByUsGovernmentAuthoritiesMember2021-01-012021-03-310000759944美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-01-012022-03-310000759944美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2021-01-012021-03-310000759944CFG：MortgageBankingFeesMember2022-01-012022-03-310000759944CFG：MortgageBankingFeesMember2021-01-012021-03-310000759944配置：抵押貸款為其他成員提供服務SRT：替補成員2022-03-310000759944配置：抵押貸款為其他成員提供服務SRT：替補成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2020-12-310000759944美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2021-03-310000759944SRT：最小成員數2022-01-012022-03-310000759944SRT：最大成員數2022-01-012022-03-3100007599442021-01-012021-06-300000759944SRT：最小成員數2021-01-012021-06-300000759944SRT：最大成員數2021-01-012021-06-300000759944配置：為其他成員提供學生貸款服務2022-03-310000759944配置：為其他成員提供學生貸款服務2021-12-310000759944配置：SBALoansServicedForOthersMembersSRT：替補成員2022-03-310000759944配置：SBALoansServicedForOthersMembersSRT：替補成員2021-12-310000759944Cfg：特殊目的實體成員美國-公認會計準則：商業貸款成員2022-03-310000759944Cfg：特殊目的實體成員美國-公認會計準則：商業貸款成員2021-12-310000759944Cfg:QualifiedAffordableHousingInvestmentMember2022-03-310000759944Cfg:QualifiedAffordableHousingInvestmentMember2021-12-310000759944美國-公認會計準則：資產認可證券成員美國-公認會計準則：資產認可證券成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：資產認可證券成員美國-公認會計準則：資產認可證券成員2021-12-310000759944Cfg：可再生能源成員2022-03-310000759944Cfg：可再生能源成員2021-12-310000759944Cfg：特殊目的實體成員美國-公認會計準則：承諾人至延期信用成員2022-03-310000759944Cfg：特殊目的實體成員美國-公認會計準則：承諾人至延期信用成員2021-12-310000759944Cfg:QualifiedAffordableHousingInvestmentMember2022-01-012022-03-310000759944Cfg:QualifiedAffordableHousingInvestmentMember2021-01-012021-03-310000759944Cfg:A4.150FixedRateSubordinatedDebtDue2022MemberSRT：ParentCompany Member美國-公認會計準則：從屬債務成員2022-03-310000759944Cfg:A4.150FixedRateSubordinatedDebtDue2022MemberSRT：ParentCompany Member美國-公認會計準則：從屬債務成員2021-12-310000759944Cfg:A3.750FixedRateSubordinatedDebtDue2024MemberSRT：ParentCompany Member美國-公認會計準則：從屬債務成員2022-03-310000759944Cfg:A3.750FixedRateSubordinatedDebtDue2024MemberSRT：ParentCompany Member美國-公認會計準則：從屬債務成員2021-12-310000759944Cfg:A4.023FixedRateSubordinatedDebtDue2024MemberSRT：ParentCompany Member美國-公認會計準則：從屬債務成員2022-03-310000759944Cfg:A4.023FixedRateSubordinatedDebtDue2024MemberSRT：ParentCompany Member美國-公認會計準則：從屬債務成員2021-12-310000759944Cfg:A4.350FixedRateSubordinatedDebtDue2025MemberSRT：ParentCompany Member美國-公認會計準則：從屬債務成員2022-03-310000759944Cfg:A4.350FixedRateSubordinatedDebtDue2025MemberSRT：ParentCompany Member美國-公認會計準則：從屬債務成員2021-12-310000759944Cfg:A4.300FixedRateSubordinatedDebtDue2025MemberSRT：ParentCompany Member美國-公認會計準則：從屬債務成員2022-03-310000759944Cfg:A4.300FixedRateSubordinatedDebtDue2025MemberSRT：ParentCompany Member美國-公認會計準則：從屬債務成員2021-12-310000759944Cfg：A2.850高級不安全註釋2026成員美國-GAAP：老年人注意事項成員SRT：ParentCompany Member2022-03-310000759944Cfg：A2.850高級不安全註釋2026成員美國-GAAP：老年人注意事項成員SRT：ParentCompany Member2021-12-310000759944Cfg:A2.500SeniorUnsecuredNotesDueFebruary2030Member美國-GAAP：老年人注意事項成員SRT：ParentCompany Member2022-03-310000759944Cfg:A2.500SeniorUnsecuredNotesDueFebruary2030Member美國-GAAP：老年人注意事項成員SRT：ParentCompany Member2021-12-310000759944美國-GAAP：老年人注意事項成員Cfg:A3.250SeniorUnsecuredNotesDueApril2030MemberSRT：ParentCompany Member2022-03-310000759944美國-GAAP：老年人注意事項成員Cfg:A3.250SeniorUnsecuredNotesDueApril2030MemberSRT：ParentCompany Member2021-12-310000759944Cfg:A3750FixedRateSubordinatedDebtDueFebruary2031MemberSRT：ParentCompany Member美國-公認會計準則：從屬債務成員2022-03-310000759944Cfg:A3750FixedRateSubordinatedDebtDueFebruary2031MemberSRT：ParentCompany Member美國-公認會計準則：從屬債務成員2021-12-310000759944Cfg:A4300FixedRateSubordinatedDebtDueFebruary2031MemberSRT：ParentCompany Member美國-公認會計準則：從屬債務成員2022-03-310000759944Cfg:A4300FixedRateSubordinatedDebtDueFebruary2031MemberSRT：ParentCompany Member美國-公認會計準則：從屬債務成員2021-12-310000759944Cfg:A4350FixedRateSubordinatedDebtDueFebruary2031MemberSRT：ParentCompany Member美國-公認會計準則：從屬債務成員2022-03-310000759944Cfg:A4350FixedRateSubordinatedDebtDueFebruary2031MemberSRT：ParentCompany Member美國-公認會計準則：從屬債務成員2021-12-310000759944美國-GAAP：老年人注意事項成員SRT：ParentCompany MemberCfg:A2.638SubordinatedDebtDueSeptember2032Member2022-03-310000759944SRT：ParentCompany Member美國-公認會計準則：從屬債務成員Cfg:A2.638SubordinatedDebtDueSeptember2032Member2022-03-310000759944SRT：ParentCompany Member美國-公認會計準則：從屬債務成員Cfg:A2.638SubordinatedDebtDueSeptember2032Member2021-12-310000759944美國-GAAP：老年人注意事項成員SRT：替補成員配置：A3.250老年人不安全注意事項2022成員2022-03-310000759944美國-GAAP：老年人注意事項成員SRT：替補成員配置：A3.250老年人不安全注意事項2022成員2021-12-310000759944美國-GAAP：老年人注意事項成員Cfg:A0845FloatingRateSeniorUnsecuredNotesDueFebruary2022MemberSRT：替補成員2022-03-310000759944美國-GAAP：老年人注意事項成員Cfg:A0845FloatingRateSeniorUnsecuredNotesDueFebruary2022MemberSRT：替補成員2021-12-310000759944Cfg:A1318FloatingRateSeniorUnsecuredNotesDueMay2022Member美國-GAAP：老年人注意事項成員SRT：替補成員2022-03-310000759944Cfg:A1318FloatingRateSeniorUnsecuredNotesDueMay2022Member美國-GAAP：老年人注意事項成員SRT：替補成員2021-12-310000759944配置：A2.650老年人不安全注意事項2022成員美國-GAAP：老年人注意事項成員SRT：替補成員2022-03-310000759944配置：A2.650老年人不安全注意事項2022成員美國-GAAP：老年人注意事項成員SRT：替補成員2021-12-310000759944Cfg：A3.700老年人或不安全備註2023年美國-GAAP：老年人注意事項成員SRT：替補成員2022-03-310000759944Cfg：A3.700老年人或不安全備註2023年美國-GAAP：老年人注意事項成員SRT：替補成員2021-12-310000759944Cfg:A1933FloatingRateSeniorUnsecuredNotesDueMarch2023Member美國-GAAP：老年人注意事項成員SRT：替補成員2022-03-310000759944Cfg:A1933FloatingRateSeniorUnsecuredNotesDueMarch2023Member美國-GAAP：老年人注意事項成員SRT：替補成員2021-12-310000759944美國-GAAP：老年人注意事項成員Cfg:A2.250SeniorUnsecuredNotesDueApril2025MemberSRT：替補成員2022-03-310000759944美國-GAAP：老年人注意事項成員Cfg:A2.250SeniorUnsecuredNotesDueApril2025MemberSRT：替補成員2021-12-310000759944美國-GAAP：老年人注意事項成員SRT：替補成員Cfg：A3.750高級不安全註釋2026成員2022-03-310000759944美國-GAAP：老年人注意事項成員SRT：替補成員Cfg：A3.750高級不安全註釋2026成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：聯邦住房貸款銀行貸款成員SRT：替補成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：聯邦住房貸款銀行貸款成員SRT：替補成員2021-12-310000759944CFG：OtherLongTerm債務成員SRT：替補成員2022-03-310000759944CFG：OtherLongTerm債務成員SRT：替補成員2021-12-310000759944SRT：ParentCompany Member2022-03-310000759944SRT：ParentCompany Member2021-12-310000759944SRT：替補成員2022-03-310000759944SRT：替補成員2021-12-310000759944Cfg:FederalHomeLoanBankAdvancesandLettersofCreditMember美國-GAAP：SecuredDebt成員2022-03-310000759944Cfg:FederalHomeLoanBankAdvancesandLettersofCreditMember美國-GAAP：SecuredDebt成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：聯邦住房貸款銀行貸款成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：聯邦住房貸款銀行貸款成員2021-12-310000759944US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-03-310000759944US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-12-310000759944US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：非指定成員2022-03-310000759944US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：非指定成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：非指定成員美國-美國公認會計準則：外匯合同成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：非指定成員美國-美國公認會計準則：外匯合同成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：非指定成員美國-公認會計準則：商品合同成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：非指定成員美國-公認會計準則：商品合同成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：非指定成員CFG：TBA合同成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：非指定成員CFG：TBA合同成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：非指定成員美國-公認會計準則：其他合同成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：非指定成員美國-公認會計準則：其他合同成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：非指定成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：非指定成員2021-12-310000759944US-GAAP：InterestRateSwapMember美國公認會計準則：利息支出成員2022-01-012022-03-310000759944US-GAAP：InterestRateSwapMember美國公認會計準則：利息支出成員2021-01-012021-03-310000759944US-GAAP：InterestRateSwapMemberCfg：InterestDiviendIncomeSecuritiesMember2022-01-012022-03-310000759944US-GAAP：InterestRateSwapMemberCfg：InterestDiviendIncomeSecuritiesMember2021-01-012021-03-310000759944美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2022-03-310000759944美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2021-12-310000759944美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：長期債務成員2022-03-310000759944美國公認會計原則：可用於銷售證券成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：長期債務成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：利息收入成員2022-01-012022-03-310000759944美國-公認會計準則：利息收入成員2021-01-012021-03-310000759944美國公認會計準則：利息支出成員2022-01-012022-03-310000759944美國公認會計準則：利息支出成員2021-01-012021-03-310000759944Cfg：InterestRateContractCustomerMemberCfg：外匯交易和貿易融資會員美國公認會計準則：公允價值對衝成員2022-01-012022-03-310000759944Cfg：InterestRateContractCustomerMemberCfg：外匯交易和貿易融資會員美國公認會計準則：公允價值對衝成員2021-01-012021-03-310000759944US-GAAP：InterestRateContractMembersCfg：外匯交易和貿易融資會員美國公認會計準則：公允價值對衝成員2022-01-012022-03-310000759944US-GAAP：InterestRateContractMembersCfg：外匯交易和貿易融資會員美國公認會計準則：公允價值對衝成員2021-01-012021-03-310000759944Cfg：外匯交易和貿易融資會員美國公認會計準則：公允價值對衝成員Cfg：ForeignExchangeContractCustomerMember2022-01-012022-03-310000759944Cfg：外匯交易和貿易融資會員美國公認會計準則：公允價值對衝成員Cfg：ForeignExchangeContractCustomerMember2021-01-012021-03-310000759944美國-美國公認會計準則：外匯合同成員Cfg：外匯交易和貿易融資會員美國公認會計準則：公允價值對衝成員2022-01-012022-03-310000759944美國-美國公認會計準則：外匯合同成員Cfg：外匯交易和貿易融資會員美國公認會計準則：公允價值對衝成員2021-01-012021-03-310000759944Cfg：外匯交易和貿易融資會員美國公認會計準則：公允價值對衝成員CFG：CustomerCommodityContractMember2022-01-012022-03-310000759944Cfg：外匯交易和貿易融資會員美國公認會計準則：公允價值對衝成員CFG：CustomerCommodityContractMember2021-01-012021-03-310000759944美國-公認會計準則：商品合同成員Cfg：外匯交易和貿易融資會員美國公認會計準則：公允價值對衝成員2022-01-012022-03-310000759944美國-公認會計準則：商品合同成員Cfg：外匯交易和貿易融資會員美國公認會計準則：公允價值對衝成員2021-01-012021-03-310000759944美國-公認會計準則：承諾人至延期信用成員CFG：MortgageBankingFeesMember美國公認會計準則：公允價值對衝成員2022-01-012022-03-310000759944美國-公認會計準則：承諾人至延期信用成員CFG：MortgageBankingFeesMember美國公認會計準則：公允價值對衝成員2021-01-012021-03-310000759944美國-公認會計準則：遠期合同成員CFG：MortgageBankingFeesMember美國公認會計準則：公允價值對衝成員2022-01-012022-03-310000759944美國-公認會計準則：遠期合同成員CFG：MortgageBankingFeesMember美國公認會計準則：公允價值對衝成員2021-01-012021-03-310000759944CFG：MortgageBankingFeesMemberCfg:InterestRateContractMortgageServicingRightsMember美國公認會計準則：公允價值對衝成員2022-01-012022-03-310000759944CFG：MortgageBankingFeesMemberCfg:InterestRateContractMortgageServicingRightsMember美國公認會計準則：公允價值對衝成員2021-01-012021-03-310000759944Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-12-310000759944Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2020-12-310000759944Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-12-310000759944Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-01-012021-03-310000759944Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-01-012021-03-310000759944Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-01-012021-03-310000759944Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-03-310000759944Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-03-310000759944Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-03-310000759944Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-12-310000759944Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-12-310000759944Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-12-310000759944Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-01-012022-03-310000759944Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-01-012022-03-310000759944Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-01-012022-03-310000759944Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-03-310000759944Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-03-310000759944Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-03-310000759944美國-美國公認會計準則：系列BPferredStockMember2022-03-310000759944美國-美國公認會計準則：系列BPferredStockMember2021-12-310000759944美國-公認會計準則：系列CPreferredStockMember2022-03-310000759944美國-公認會計準則：系列CPreferredStockMember2021-12-310000759944美國-公認會計準則：系列DPrefredStockMember2022-03-310000759944美國-公認會計準則：系列DPrefredStockMember2021-12-310000759944美國-美國公認會計準則：系列EPferredStockMember2022-03-310000759944美國-美國公認會計準則：系列EPferredStockMember2021-12-310000759944美國-公認會計準則：系列FP參考股票成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：系列FP參考股票成員2021-12-310000759944美國-GAAP：系列全球推薦人股票成員2022-03-310000759944美國-GAAP：系列全球推薦人股票成員2021-12-310000759944美國-公認會計原則：分部宣佈成員2022-01-012022-03-310000759944US-GAAP：DiviendPaidMembers2022-01-012022-03-310000759944美國-公認會計原則：分部宣佈成員2021-01-012021-03-310000759944US-GAAP：DiviendPaidMembers2021-01-012021-03-310000759944美國-GAAP：系列APReferredStockMembers2022-01-012022-03-310000759944美國-GAAP：系列APReferredStockMembers美國-公認會計原則：分部宣佈成員2022-01-012022-03-310000759944美國-GAAP：系列APReferredStockMembersUS-GAAP：DiviendPaidMembers2022-01-012022-03-310000759944美國-GAAP：系列APReferredStockMembers2021-01-012021-03-310000759944美國-GAAP：系列APReferredStockMembers美國-公認會計原則：分部宣佈成員2021-01-012021-03-310000759944美國-GAAP：系列APReferredStockMembersUS-GAAP：DiviendPaidMembers2021-01-012021-03-310000759944美國-美國公認會計準則：系列BPferredStockMember2022-01-012022-03-310000759944美國-公認會計原則：分部宣佈成員美國-美國公認會計準則：系列BPferredStockMember2022-01-012022-03-310000759944美國-美國公認會計準則：系列BPferredStockMemberUS-GAAP：DiviendPaidMembers2022-01-012022-03-310000759944美國-美國公認會計準則：系列BPferredStockMember2021-01-012021-03-310000759944美國-公認會計原則：分部宣佈成員美國-美國公認會計準則：系列BPferredStockMember2021-01-012021-03-310000759944美國-美國公認會計準則：系列BPferredStockMemberUS-GAAP：DiviendPaidMembers2021-01-012021-03-310000759944美國-公認會計準則：系列CPreferredStockMember2022-01-012022-03-310000759944美國-公認會計原則：分部宣佈成員美國-公認會計準則：系列CPreferredStockMember2022-01-012022-03-310000759944US-GAAP：DiviendPaidMembers美國-公認會計準則：系列CPreferredStockMember2022-01-012022-03-310000759944美國-公認會計準則：系列CPreferredStockMember2021-01-012021-03-310000759944美國-公認會計原則：分部宣佈成員美國-公認會計準則：系列CPreferredStockMember2021-01-012021-03-310000759944US-GAAP：DiviendPaidMembers美國-公認會計準則：系列CPreferredStockMember2021-01-012021-03-310000759944美國-公認會計原則：分部宣佈成員美國-公認會計準則：系列DPrefredStockMember2022-01-012022-03-310000759944美國-公認會計準則：系列DPrefredStockMemberUS-GAAP：DiviendPaidMembers2022-01-012022-03-310000759944美國-公認會計準則：系列DPrefredStockMember2021-01-012021-03-310000759944美國-公認會計原則：分部宣佈成員美國-公認會計準則：系列DPrefredStockMember2021-01-012021-03-310000759944美國-公認會計準則：系列DPrefredStockMemberUS-GAAP：DiviendPaidMembers2021-01-012021-03-310000759944美國-公認會計原則：分部宣佈成員美國-美國公認會計準則：系列EPferredStockMember2022-01-012022-03-310000759944美國-美國公認會計準則：系列EPferredStockMemberUS-GAAP：DiviendPaidMembers2022-01-012022-03-310000759944美國-美國公認會計準則：系列EPferredStockMember2021-01-012021-03-310000759944美國-公認會計原則：分部宣佈成員美國-美國公認會計準則：系列EPferredStockMember2021-01-012021-03-310000759944美國-美國公認會計準則：系列EPferredStockMemberUS-GAAP：DiviendPaidMembers2021-01-012021-03-310000759944美國-公認會計準則：系列FP參考股票成員2022-01-012022-03-310000759944美國-公認會計原則：分部宣佈成員美國-公認會計準則：系列FP參考股票成員2022-01-012022-03-310000759944美國-公認會計準則：系列FP參考股票成員US-GAAP：DiviendPaidMembers2022-01-012022-03-310000759944美國-公認會計準則：系列FP參考股票成員2021-01-012021-03-310000759944美國-公認會計原則：分部宣佈成員美國-公認會計準則：系列FP參考股票成員2021-01-012021-03-310000759944美國-公認會計準則：系列FP參考股票成員US-GAAP：DiviendPaidMembers2021-01-012021-03-310000759944美國-GAAP：系列全球推薦人股票成員2022-01-012022-03-310000759944美國-公認會計原則：分部宣佈成員美國-GAAP：系列全球推薦人股票成員2022-01-012022-03-310000759944US-GAAP：DiviendPaidMembers美國-GAAP：系列全球推薦人股票成員2022-01-012022-03-310000759944美國-GAAP：系列全球推薦人股票成員2021-01-012021-03-310000759944美國-公認會計原則：分部宣佈成員美國-GAAP：系列全球推薦人股票成員2021-01-012021-03-310000759944US-GAAP：DiviendPaidMembers美國-GAAP：系列全球推薦人股票成員2021-01-012021-03-310000759944美國-公認會計準則：承諾人至延期信用成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：承諾人至延期信用成員2021-12-310000759944US-GAAP：LetterOfCreditMember2022-03-310000759944US-GAAP：LetterOfCreditMember2021-12-310000759944Us-gaap:LoanParticipationsAndAssignmentsMember2022-03-310000759944Us-gaap:LoanParticipationsAndAssignmentsMember2021-12-310000759944Us-gaap:ObligationToRepurchaseReceivablesSoldMember2022-03-310000759944Us-gaap:ObligationToRepurchaseReceivablesSoldMember2021-12-310000759944Cfg：命名權限成員2022-03-310000759944Cfg：命名權限成員2021-12-310000759944US-GAAP：財務獨立信函OfCreditMember2022-01-012022-03-310000759944Cfg：商業信用信函成員2022-01-012022-03-310000759944Cfg：命名權限成員2003-01-012003-12-310000759944CFG：ResidentialLoansHeldforSaleMembers美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-03-310000759944CFG：ResidentialLoansHeldforSaleMembers美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310000759944Cfg:CommercialandCommercialRealEstateLoansHeldforsaleMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-03-310000759944Cfg:CommercialandCommercialRealEstateLoansHeldforsaleMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：債務抵押授權成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：債務抵押授權成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：債務抵押授權成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則：債務抵押授權成員2022-03-310000759944Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-03-310000759944美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-03-310000759944Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-03-310000759944Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：美國證券成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：美國證券成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：美國證券成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：美國證券成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-03-310000759944CFG：ResidentialLoansHeldforSaleMembers2022-03-310000759944美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員CFG：ResidentialLoansHeldforSaleMembers2022-03-310000759944CFG：ResidentialLoansHeldforSaleMembers美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員CFG：ResidentialLoansHeldforSaleMembers2022-03-310000759944Cfg:CommercialRealEstateLoansHeldforsaleMember2022-03-310000759944美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Cfg:CommercialRealEstateLoansHeldforsaleMember2022-03-310000759944Cfg:CommercialRealEstateLoansHeldforsaleMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Cfg:CommercialRealEstateLoansHeldforsaleMember2022-03-310000759944美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-03-310000759944US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-03-310000759944US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-03-310000759944US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-03-310000759944US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-03-310000759944美國-美國公認會計準則：外匯合同成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-美國公認會計準則：外匯合同成員2022-03-310000759944美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-03-310000759944美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：商品合同成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：商品合同成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：商品合同成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則：商品合同成員2022-03-310000759944CFG：TBA合同成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員CFG：TBA合同成員2022-03-310000759944CFG：TBA合同成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員CFG：TBA合同成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：其他合同成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：其他合同成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：其他合同成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：其他合同成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-03-310000759944Us-gaap:FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2022-03-310000759944美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則：抵押貸款認可證券成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：債務抵押授權成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：債務抵押授權成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：債務抵押授權成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則：債務抵押授權成員2021-12-310000759944Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-12-310000759944美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-12-310000759944Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310000759944Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：美國證券成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：美國證券成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：美國證券成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：美國證券成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310000759944CFG：ResidentialLoansHeldforSaleMembers2021-12-310000759944美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員CFG：ResidentialLoansHeldforSaleMembers2021-12-310000759944CFG：ResidentialLoansHeldforSaleMembers美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員CFG：ResidentialLoansHeldforSaleMembers2021-12-310000759944Cfg:CommercialRealEstateLoansHeldforsaleMember2021-12-310000759944美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Cfg:CommercialRealEstateLoansHeldforsaleMember2021-12-310000759944Cfg:CommercialRealEstateLoansHeldforsaleMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Cfg:CommercialRealEstateLoansHeldforsaleMember2021-12-310000759944美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2021-12-310000759944US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-12-310000759944US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2021-12-310000759944US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310000759944US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310000759944美國-美國公認會計準則：外匯合同成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-美國公認會計準則：外匯合同成員2021-12-310000759944美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310000759944美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：商品合同成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：商品合同成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：商品合同成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則：商品合同成員2021-12-310000759944CFG：TBA合同成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員CFG：TBA合同成員2021-12-310000759944CFG：TBA合同成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員CFG：TBA合同成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：其他合同成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則：其他合同成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：其他合同成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：其他合同成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310000759944Us-gaap:FairValueMeasuredAtNetAssetValuePerShareMember2021-12-310000759944美國-公認會計準則：其他合同成員2021-12-310000759944美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2022-01-012022-03-310000759944美國-公認會計準則：其他合同成員2022-01-012022-03-310000759944美國-公認會計準則：其他合同成員2022-03-310000759944美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2020-12-310000759944美國-公認會計準則：其他合同成員2020-12-310000759944美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2021-01-012021-03-310000759944美國-公認會計準則：其他合同成員2021-01-012021-03-310000759944美國-公認會計準則：住宅抵押貸款成員2021-03-310000759944美國-公認會計準則：其他合同成員2021-03-310000759944Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember配置：MortgageServicingRightsMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員SRT：最小成員數Us-gaap:MeasurementInputConstantPrepaymentRateMember2022-03-310000759944Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT：最大成員數配置：MortgageServicingRightsMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:MeasurementInputConstantPrepaymentRateMember2022-03-310000759944Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT：權重平均成員配置：MortgageServicingRightsMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Us-gaap:MeasurementInputConstantPrepaymentRateMember2022-03-310000759944Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMember配置：MortgageServicingRightsMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Cfg:MeasurementInputOptionAdjustedSpreadMemberSRT：最小成員數2022-03-310000759944Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT：最大成員數配置：MortgageServicingRightsMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Cfg:MeasurementInputOptionAdjustedSpreadMember2022-03-310000759944Us-gaap:ValuationTechniqueDiscountedCashFlowMemberSRT：權重平均成員配置：MortgageServicingRightsMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Cfg:MeasurementInputOptionAdjustedSpreadMember2022-03-310000759944CFG：其他衍生品合同成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Cfg：測量輸入PullThroughRate成員SRT：最小成員數Cfg：ValuationTechniqueInternalModelMember2022-03-310000759944SRT：最大成員數CFG：其他衍生品合同成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Cfg：測量輸入PullThroughRate成員Cfg：ValuationTechniqueInternalModelMember2022-03-310000759944CFG：其他衍生品合同成員SRT：權重平均成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Cfg：測量輸入PullThroughRate成員Cfg：ValuationTechniqueInternalModelMember2022-03-310000759944CFG：其他衍生品合同成員Cfg：測量輸入MSRValueMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員SRT：最小成員數Cfg：ValuationTechniqueInternalModelMember2022-03-310000759944SRT：最大成員數CFG：其他衍生品合同成員Cfg：測量輸入MSRValueMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Cfg：ValuationTechniqueInternalModelMember2022-03-310000759944CFG：其他衍生品合同成員SRT：權重平均成員Cfg：測量輸入MSRValueMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員Cfg：ValuationTechniqueInternalModelMember2022-03-310000759944Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember配置：貸款抵押依賴受影響成員2022-01-012022-03-310000759944Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember配置：貸款抵押依賴受影響成員2021-01-012021-03-310000759944Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310000759944Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-03-310000759944Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-03-310000759944Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-03-310000759944Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310000759944Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2021-12-310000759944Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310000759944Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310000759944CFG：服務費和服務費成員Cfg：消費者銀行成員2022-01-012022-03-310000759944CFG：服務費和服務費成員CFG：商業銀行成員2022-01-012022-03-310000759944CFG：服務費和服務費成員美國-GAAP：所有其他部門成員2022-01-012022-03-310000759944CFG：服務費和服務費成員2022-01-012022-03-310000759944CFG：服務費和服務費成員Cfg：消費者銀行成員2021-01-012021-03-310000759944CFG：服務費和服務費成員CFG：商業銀行成員2021-01-012021-03-310000759944CFG：服務費和服務費成員美國-GAAP：所有其他部門成員2021-01-012021-03-310000759944CFG：服務費和服務費成員2021-01-012021-03-310000759944CFG：CardFees成員Cfg：消費者銀行成員2022-01-012022-03-310000759944CFG：CardFees成員CFG：商業銀行成員2022-01-012022-03-310000759944美國-GAAP：所有其他部門成員CFG：CardFees成員2022-01-012022-03-310000759944CFG：CardFees成員2022-01-012022-03-310000759944CFG：CardFees成員Cfg：消費者銀行成員2021-01-012021-03-310000759944CFG：CardFees成員CFG：商業銀行成員2021-01-012021-03-310000759944美國-GAAP：所有其他部門成員CFG：CardFees成員2021-01-012021-03-310000759944CFG：CardFees成員2021-01-012021-03-310000759944Cfg：消費者銀行成員CFG：資本市場成員2022-01-012022-03-310000759944CFG：商業銀行成員CFG：資本市場成員2022-01-012022-03-310000759944美國-GAAP：所有其他部門成員CFG：資本市場成員2022-01-012022-03-310000759944CFG：資本市場成員2022-01-012022-03-310000759944Cfg：消費者銀行成員CFG：資本市場成員2021-01-012021-03-310000759944CFG：商業銀行成員CFG：資本市場成員2021-01-012021-03-310000759944美國-GAAP：所有其他部門成員CFG：資本市場成員2021-01-012021-03-310000759944CFG：資本市場成員2021-01-012021-03-310000759944CFG：TruStandInvestmentServicesFeesMemberCfg：消費者銀行成員2022-01-012022-03-310000759944CFG：TruStandInvestmentServicesFeesMemberCFG：商業銀行成員2022-01-012022-03-310000759944CFG：TruStandInvestmentServicesFeesMember美國-GAAP：所有其他部門成員2022-01-012022-03-310000759944CFG：TruStandInvestmentServicesFeesMember2022-01-012022-03-310000759944CFG：TruStandInvestmentServicesFeesMemberCfg：消費者銀行成員2021-01-012021-03-310000759944CFG：TruStandInvestmentServicesFeesMemberCFG：商業銀行成員2021-01-012021-03-310000759944CFG：TruStandInvestmentServicesFeesMember美國-GAAP：所有其他部門成員2021-01-012021-03-310000759944CFG：TruStandInvestmentServicesFeesMember2021-01-012021-03-310000759944CFG：OtherBankingFees成員Cfg：消費者銀行成員2022-01-012022-03-310000759944CFG：OtherBankingFees成員CFG：商業銀行成員2022-01-012022-03-310000759944CFG：OtherBankingFees成員美國-GAAP：所有其他部門成員2022-01-012022-03-310000759944CFG：OtherBankingFees成員2022-01-012022-03-310000759944CFG：OtherBankingFees成員Cfg：消費者銀行成員2021-01-012021-03-310000759944CFG：OtherBankingFees成員CFG：商業銀行成員2021-01-012021-03-310000759944CFG：OtherBankingFees成員美國-GAAP：所有其他部門成員2021-01-012021-03-310000759944CFG：OtherBankingFees成員2021-01-012021-03-310000759944Cfg：消費者銀行成員2022-01-012022-03-310000759944CFG：商業銀行成員2022-01-012022-03-310000759944美國-GAAP：所有其他部門成員2022-01-012022-03-310000759944Cfg：消費者銀行成員2021-01-012021-03-310000759944CFG：商業銀行成員2021-01-012021-03-310000759944美國-GAAP：所有其他部門成員2021-01-012021-03-310000759944美國公認會計準則：運營部門成員Cfg：消費者銀行成員2022-01-012022-03-310000759944美國公認會計準則：運營部門成員CFG：商業銀行成員2022-01-012022-03-310000759944美國公認會計準則：運營部門成員美國-GAAP：所有其他部門成員2022-01-012022-03-310000759944美國公認會計準則：運營部門成員2022-01-012022-03-310000759944美國公認會計準則：運營部門成員Cfg：消費者銀行成員2021-01-012021-03-310000759944美國公認會計準則：運營部門成員CFG：商業銀行成員2021-01-012021-03-310000759944美國公認會計準則：運營部門成員美國-GAAP：所有其他部門成員2021-01-012021-03-310000759944美國公認會計準則：運營部門成員2021-01-012021-03-31CFG：細分市場0000759944美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2022-01-012022-03-310000759944美國-美國公認會計準則：公司非部門成員2021-01-012021-03-31 美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
☒ 依據第13或15(D)條提交的季度報告
1934年《證券交易法》
截至本季度末的季度
March 31, 2022
☐ 根據第13或15(D)條提交的過渡報告
1934年《證券交易法》
的過渡期
(不適用)
佣金文件編號001-36636
(註冊人的確切姓名，載於其章程中)
| | | | | | | | |
| 特拉華州 | | 05-0412693 |
(述明或其他司法管轄權
公司或組織) | | (税務局僱主
識別碼) |
壹座市民廣場, 普羅維登斯, 國際扶輪02903
(主要執行機構的地址，包括郵政編碼)
(203) 900-6715
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
| | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股，每股面值0.01美元 | CFG | 紐約證券交易所 |
存托股份，每股相當於6.350%固定利率至浮動利率非累積永久優先股股份的1/40權益，D系列
| 配置PRD | 紐約證券交易所 |
存托股份，每股相當於5.000%固定利率非累積永久優先股股份的1/40權益，E系列
| 配置高級版 | 紐約證券交易所 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
☑ 是☐不是
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
☑ 是☐不是
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義：
| | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | ☑ | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服務器 | ☐ | 規模較小的報告公司 | ☐ |
| | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。☐是☑不是
有幾個495,446,033註冊人的普通股(面值0.01美元)於2022年4月25日發行。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | | |
| | 目錄表 | | |
| | | | |
| | | |
| 縮略語和術語詞彙 | 3 | |
| | | |
| 第一部分金融信息 | 5 | |
| | | |
| 項目1.財務報表 | 35 | |
| | | |
| 合併資產負債表(未經審計) | 36 | |
| 合併業務報表(未經審計) | 37 | |
| 綜合全面收益表(未經審計) | 38 | |
| 合併股東權益變動表(未經審計) | 39 | |
| 合併現金流量表(未經審計) | 40 | |
| 合併財務報表附註(未經審計) | 41 | |
| | | |
| 項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 | 5 | |
| | | |
| 項目3.關於市場風險的定量和定性披露 | 68 | |
| | | |
| 項目4.控制和程序 | 68 | |
| | | |
| | | |
| 第二部分：其他信息 | 68 | |
| | | |
| 項目1.法律訴訟 | 68 | |
| 第1A項。風險因素 | 68 | |
| 第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用 | 69 | |
| 項目3.高級證券違約 | 69 | |
| 項目4.礦山安全信息披露 | 69 | |
| 項目5.其他信息 | 69 | |
| 項目6.展品 | 69 | |
| | | |
| | | |
| 簽名 | 70 | |
縮略語和術語詞彙
以下是我們在財務報告中經常使用的常見縮略語和術語列表：
| | | | | | | | |
2021 Form 10-K | | 截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告 |
| AACL | | 信貸損失調整準備 |
| ACL | | 信貸損失準備：貸款和租賃損失準備加上無資金貸款承諾準備 |
| AFS | | 可供出售 |
| ALM | | 資產和負債管理 |
| AOCI | | 累計其他綜合收益(虧損) |
| ASU | | 會計準則更新 |
| 自動取款機 | | 自動櫃員機 |
| 董事會或董事會 | | 公民金融集團董事會。 |
| Bps | | 基點 |
| CARE法案 | | 冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法 |
| CBNA | | 國民銀行，全國協會 |
| 建行 | | 資本節約緩衝 |
| CCMI | | 公民資本市場公司 |
| CECL | | 當前預期信貸損失(ASU 2016-13，《金融工具--信貸損失》(主題326)：金融工具信貸損失的計量) |
| CET1 | | 普通股一級股權 |
| CET1資本比率 | | 普通股一級資本除以美國巴塞爾III標準方法定義的總風險加權資產 |
| 公民、CFG、公司、我們、我們或我們的 | | 公民金融集團及其子公司 |
| 克羅 | | 抵押貸款債券 |
| CLTV | | 綜合貸款價值比 |
| 新冠肺炎大流行 | | 冠狀病毒病2019年大流行 |
| 克雷 | | 商業地產 |
| 《多德-弗蘭克法案》 | | 2010年多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法案 |
| 易辦事 | | 每股收益 |
| 夏娃 | | 論股權的經濟價值 |
| 《交易所法案》 | | 1934年《證券交易法》 |
| 房利美(Fannie Mae) | | 聯邦全國抵押貸款協會 |
| FDIC | | 美國聯邦存款保險公司 |
| FHA | | 聯邦住房管理局 |
| FHLB | | 聯邦住房貸款銀行 |
| 菲科 | | 公平艾薩克公司(信用評級) |
| FRB或美聯儲 | | 聯邦儲備系統理事會和聯邦儲備銀行理事會(如適用) |
| 房地美(Freddie Mac) | | 聯邦住房貸款抵押公司 |
| FTE | | 全額應税等價物 |
| Ftp | | 資金轉移定價 |
| 公認會計原則 | | 美國普遍接受的會計原則 |
| 國內生產總值 | | 國內生產總值 |
| 金利美(Ginnie Mae) | | 政府全國抵押貸款協會 |
| GSE | | 政府支持的實體 |
| 滙豐銀行 | | 北卡羅來納州滙豐銀行 |
| HSBC交易 | | 收購滙豐銀行東海岸分行和全國在線存款業務 |
| HTM | | 持有至到期 |
| 投資者 | | 投資者Bancorp，Inc. |
| | | | | | | | |
| JMP | | JMP Group LLC |
| 最後一層 | | 最後一層是對類似的可預付資產組合的利率風險的公允價值對衝，據此資產組合中的最後一美元金額被識別為對衝項目。 |
| LHFS | | 持有待售貸款 |
| 倫敦銀行同業拆借利率 | | 倫敦銀行間同業拆借利率 |
| LIHTC | | 低收入住房税收抵免 |
| MBS | | 抵押貸款支持證券 |
| MD&A | | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
| 大西洋中部 | | 哥倫比亞特區、特拉華州、馬裏蘭州、新澤西州、紐約州、賓夕法尼亞州、弗吉尼亞州和西弗吉尼亞州 |
| 中西部 | | 伊利諾伊州、印第安納州、密歇根州和俄亥俄州 |
| 改進的CeCL躍遷 | | 第一天CECL採用條目預訂為留存收益加上後續CECL ACL儲備構建的25% |
| 修改的AACL過渡 | | 預訂到ACL的第1天CECL採用條目加上後續CECL ACL保留版本的25% |
| MSR | | 抵押貸款服務權 |
| 軍士長 | | 淨沖銷 |
| 新英格蘭 | | 康涅狄格州、緬因州、馬薩諸塞州、新罕布夏州、羅德島州和佛蒙特州 |
| OCC | | 貨幣監理署 |
| 保監處 | | 其他全面收益(虧損) |
| 經營槓桿 | | 總收入的期間變動百分比，減去非利息支出的期間變動百分比 |
| 母公司 | | 公民金融集團(公民銀行、國民協會和其他子公司的母公司) |
| PPP | | 工資保障計劃 |
| RoTCE | | 平均有形普通股權益回報率 |
| RPA | | 風險參與協議 |
| RWA | | 風險加權資產 |
| SBA | | 美國小企業管理局 |
| SCB | | 壓力資本緩衝 |
| 美國證券交易委員會 | | 美國證券交易委員會 |
| SVaR | | 強調風險價值 |
| 量身定做規則 | | 根據經經濟增長、監管救濟和消費者保護法案修訂的多德-弗蘭克法案，為確定美國和外國大型銀行組織的審慎標準確立基於風險的類別的規則 |
| TBAS | | 即將公佈的抵押貸款證券 |
| TDR | | 問題債務重組 |
| 一級資本充足率 | | 一級資本，包括普通股一級資本加上符合額外一級資本資格的非累積永久優先股，除以美國巴塞爾協議III標準化方法定義的總風險加權資產 |
| 第1級槓桿率 | | 一級資本，包括普通股一級資本加上符合額外一級資本資格的非累積永久優先股，除以美國巴塞爾協議III標準化方法定義的季度調整後平均資產 |
| 塔頂 | | 挖掘我們的潛力 |
| 總資本比率 | | 總資本，包括普通股一級資本、一級資本和信貸損失準備，以及符合二級資本資格的次級債務，除以美國巴塞爾協議III標準化方法定義的總風險加權資產 |
| 美國農業部 | | 美國農業部 |
| 弗吉尼亞州 | | 美國退伍軍人事務部 |
| 變量 | | 風險價值 |
| VIE | | 可變利息實體 |
第一部分財務信息
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
| | | | | | | | |
| | 頁面 |
前瞻性陳述 | | 6 |
引言 | | 7 |
財務業績 | | 8 |
經營成果 | | 10 |
淨利息收入 | | 10 |
非利息收入 | | 11 |
非利息支出 | | 12 |
信貸損失準備 | | 12 |
所得税費用 | | 12 |
業務運營細分市場 | | 12 |
財務狀況分析 | | 14 |
證券 | | 14 |
貸款和租賃 | | 15 |
信貸損失及非應計項目貸款和租賃準備 | | 15 |
存款 | | 20 |
借入資金 | | 20 |
資本及監管事宜 | | 20 |
流動性 | | 23 |
關鍵會計估計 | | 26 |
會計和報告的發展 | | 28 |
風險治理 | | 28 |
市場風險 | | 29 |
非公認會計準則財務計量與調整 | | 33 |
前瞻性陳述
本文件包含符合1995年“私人證券訴訟改革法”的前瞻性陳述。本新聞稿中包含的有關未來潛在的股票回購和未來股息的聲明，以及新冠肺炎中斷和俄羅斯入侵烏克蘭對我們的業務、運營、財務業績和前景的潛在影響的聲明，均為前瞻性聲明。此外，任何不描述歷史或當前事實的陳述都是前瞻性陳述。這些陳述通常包括“相信”、“預期”、“預計”、“估計”、“打算”、“計劃”、“目標”、“目標”、“倡議”、“可能”、“可能”、“項目”、“展望”、“指導”或類似的表達或未來條件動詞，如“可能”、“將”、“應該”、“將”和“可能”。
前瞻性陳述是基於管理層目前的信念和期望，以及管理層目前掌握的信息。我們的聲明截至本文發佈之日止，我們不承擔根據新信息或未來事件更新這些聲明或更新實際結果可能與此類聲明中包含的結果不同的原因的任何義務。因此，我們提醒您不要依賴這些前瞻性陳述中的任何一項。它們既不是對歷史事實的陳述，也不是對未來業績的保證或保證。雖然不能保證任何風險和不確定因素或風險因素的清單是完整的，但可能導致實際結果與前瞻性陳述中的結果大不相同的重要因素包括但不限於：
•不利影響一般經濟、房價、就業市場、消費者信心和消費習慣的不利經濟和政治條件，除其他外，可能影響非應計資產、沖銷和撥備費用的水平；
•經濟增長率和就業水平，以及一般商業和經濟狀況，以及競爭環境的變化；
•我們有能力實施我們的業務戰略，包括成本節約和效率組成部分，並實現我們的財務業績目標，包括通過整合投資者和滙豐分行；
•新冠肺炎的顛覆及其對我們所處的經濟和商業環境的影響；
•俄羅斯入侵烏克蘭和對俄羅斯實施制裁以及其他應對行動的影響，包括對經濟和市場狀況、通脹壓力和利率環境、商品價格和匯率波動的影響，以及網絡安全風險加劇；
•我們有能力滿足更高的監管要求和期望；
•因訴訟和監管調查造成的責任和業務限制；
•我們在監管資本標準下的資本和流動性要求，以及我們在內部產生資本或以有利條件籌集資本的能力；
•利率變動對我們的淨利息收入、淨利差以及我們的抵押貸款來源、抵押貸款償還權和待售抵押貸款的影響；
•利率和市場流動性的變化，以及這種變化的幅度，這可能會降低利差，影響資金來源，並影響在一級和二級市場發起和分銷金融產品的能力；
•支票或儲蓄存款水平的變化對我們的融資成本和淨息差的影響；
•金融服務改革和其他當前、待定或未來可能對我們的收入和業務產生負面影響的立法或法規；
•我們的運營或安全系統或基礎設施、或我們的第三方供應商或其他服務提供商的系統或基礎設施的故障或破壞，包括由於網絡攻擊；
•與我們的業務、投資者和相關滙豐分行的業務整合相關的成本高於預期或其他困難；
•在投資者收購和滙豐交易完成後，無法留住現有投資者或滙豐客户和員工；以及
•管理層識別和管理這些風險和其他風險的能力。
除上述因素外，吾等亦提醒，未來任何普通股股息或股份回購的實際金額及時間將受各種因素影響，包括我們的資本狀況、財務表現、風險加權資產、戰略計劃的資本影響、市場狀況及監管及會計考慮因素，以及董事會認為與作出有關決定有關的任何其他因素。因此，不能保證我們將從普通股持有人手中回購股票或向其支付任何股息，或任何此類回購或股息的金額。此外，有關新冠肺炎中斷和俄羅斯入侵烏克蘭對我們的業務、運營、財務表現和前景的影響的聲明可能構成前瞻性聲明，受實際影響可能與前瞻性聲明中反映的內容大不相同的風險，這些影響和未來發展是不確定、不可預測的，並且在許多情況下超出我們的控制範圍和持續時間，包括疫情和俄羅斯入侵烏克蘭、政府當局應對疫情和俄羅斯入侵烏克蘭所採取的行動。以及疫情和俄羅斯入侵烏克蘭對我們的客户、第三方和我們的直接和間接影響。
有關可能導致實際結果與前瞻性陳述中描述的結果大不相同的因素的更多信息，請參閲本報告第II部分第1A項和2021年10-K表格第I部分第1A項中的“風險因素”部分。
引言
公民金融集團是美國曆史最悠久、規模最大的金融機構之一，截至2022年3月31日的資產規模為1921億美元。我們總部設在羅德島州的普羅維登斯，為個人、小型企業、中端市場公司、大公司和機構提供廣泛的零售和商業銀行產品和服務。我們通過傾聽客户並瞭解他們的需求來幫助他們發揮潛力，以便提供量身定做的建議、想法和解決方案。在消費者銀行業務方面，我們提供包括移動和網上銀行、全方位服務的客户聯繫中心在內的綜合體驗，包括收購投資者，以及14個州和哥倫比亞特區的約3,300台自動取款機和1,200多家分行的便利。消費銀行產品和服務包括全方位的銀行、貸款、儲蓄、財富管理和小企業服務。在商業銀行方面，我們提供廣泛的金融產品和解決方案，包括貸款和租賃、存款和金庫管理服務、外匯、利率和大宗商品風險管理解決方案，以及貸款銀團、公司融資、併購以及債務和股權資本市場能力。欲瞭解更多信息，請訪問www.Citizensbank.com。
2022年2月18日，CBNA完成了對滙豐東海岸分行和全國在線存款業務的收購。這筆交易擴大了我們的實體存在，並在幾個有吸引力的市場增加了客户，加快了我們的國家擴張戰略。這筆交易包括紐約大都市區的66個地點，大西洋中部/華盛頓特區地區的9個地點，以及佛羅裏達州東南部的5個地點。
2022年4月6日，Citizens以股票和現金相結合的方式完成了對投資者全部流通股的收購。此次收購增強了Citizens的銀行特許經營權，增加了一個有吸引力的中端市場、小企業和消費者客户基礎，同時建立了我們在大西洋中部地區的實體業務，在大紐約市和費城大都市區以及整個新澤西州增加了154家分行。
有關這些收購的更多信息，見附註2。
以下MD&A旨在幫助讀者分析隨附的未經審計的中期綜合財務報表和補充財務信息。本報告應與未經審計的中期綜合財務報表和第一部分第1項中未經審計的中期綜合財務報表附註以及本文件和我們的2021年10-K表格中所載的其他信息一併閲讀。
非公認會計準則財務指標
本文件包含稱為“基本”結果的非公認會計準則財務計量。任何特定報告期的基本業績不包括該期間可能發生的某些項目，管理層認為這些項目不能反映我們持續的財務業績。我們認為，這些非公認會計準則的財務指標提供了
對投資者有用的信息，因為這些信息被管理層用來評估我們的經營業績並做出日常經營決策。此外，我們認為，我們在任何特定報告期的基本業績反映了我們持續的財務表現，增加了期間業績的可比性，除了我們的GAAP財務業績外，還值得考慮。
其他公司可能會使用類似名稱的非GAAP財務指標，其計算方式與我們計算此類指標的方式不同。因此，我們的非公認會計準則財務指標可能無法與此類公司使用的類似指標相比較。我們告誡投資者不要過度依賴這種非GAAP財務指標，而是將它們與最直接可比的GAAP指標一起考慮。非GAAP財務指標作為分析工具有其侷限性，不應單獨考慮或替代我們根據GAAP報告的結果。
在我們的MD&A中，非GAAP指標使用術語基礎來表示。在該段提及這些指標的情況下，如果適用，隨後的所有措施都是在相同的基礎上進行的。有關非GAAP財務計量計算的更多信息，請參閲“--非GAAP財務計量和調整”。
財務業績
季度至今和期末-主要要點
淨利潤為4.2億美元，較2021年第一季度減少1.91億美元，稀釋後普通股每股收益為0.93美元，較2021年第一季度每股稀釋後普通股1.37美元下降0.44美元。RoTCE為11.4%，低於2021年第一季度的17.2%。
在2022年第一季度，業績反映了來自重要項目的5600萬美元的費用，扣除税收優惠，或每股稀釋後普通股0.14美元，而2021年第一季度，來自重要項目的費用，扣除税收優惠淨額為1500萬美元，或每股稀釋後普通股0.04美元。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 表1：值得注意的事項 | | | | | |
| 截至2022年3月31日的三個月 |
| | 較少：值得注意的項目 | |
| (單位：百萬) | 已報告結果(GAAP) | 整合成本(1) | 頂部和其他(2) | 規定(3) | 基本結果(非GAAP) |
| 信貸損失準備金(利益) | $3 | | $— | | $— | | $24 | | ($21) | |
| 非利息支出 | 1,106 | | 37 | | 11 | | — | | 1,058 | |
| 所得税費用 | 116 | | (10) | | — | | (6) | | 132 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年3月31日的三個月 |
| | 較少：值得注意的項目 | |
| (單位：百萬) | 已報告結果(GAAP) | 整合成本 | 頂部和其他(2) | 規定 | 基本結果(非GAAP) |
| 信貸損失準備金(利益) | ($140) | | $— | | $— | | $— | | ($140) | |
| 非利息支出 | 1,018 | | — | | 20 | | — | | 998 | |
| 所得税費用 | 170 | | — | | (5) | | — | | 175 | |
(1)包括與收購相關的整合成本。
(2) 包括截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的主要轉型和收入及效率計劃，以及截至2022年3月31日的三個月與遺留税務事項相關的所得税影響。
(3)包括與滙豐交易相關的2400萬美元信貸損失的初始撥備。按照採購會計的要求，在計提信用損失費用準備的同時，還記錄了包括信貸和利率組成部分的履行貸款的公允價值標記，從而對信用風險進行了“重複計算”。
•普通股股東可獲得的淨收入為3.96億美元，比2021年第一季度的5.88億美元減少了1.92億美元。
◦在不包括顯著項目的基礎上，普通股股東可獲得的淨收入為4.52億美元，而2021年第一季度為6.03億美元。
◦在基本基礎上，稀釋後普通股每股收益為1.07美元，而2021年第一季度為1.41美元。
•總營收為16億美元，較2021年第一季度減少1400萬美元，降幅為1%，原因是非利息收入下降8%，淨利息收入增長3%，部分抵消了這一影響。
◦淨利息收入為11億元，增長3%，反映生息資產增長3%，淨息差大致穩定。
◦與2021年第一季度相比，2.75%的淨息差保持穩定。
–在FTE基礎上的淨息差為2.75%，與2021年第一季度的2.76%相比下降了1個基點，這是因為較低的盈利資產收益率的影響在很大程度上被貸款增長中的現金部署所抵消。
–平均貸款和租賃金額為1292億美元，比2021年第一季度的1228億美元增加了63億美元，增幅為5%，這是由於零售貸款增加了66億美元，原因是抵押貸款、汽車和教育貸款的增長，以及滙豐交易的影響，但計劃中的個人無擔保分期貸款的減少和商業貸款的3.04億美元的減少部分抵消了這一增長，因為PPP貸款的減少抵消了增長的影響。
–平均存款為1,551億美元，比2021年第一季度的1,466億美元增加了84億美元，增幅為6%，這是受滙豐交易的影響以及需求的增長所推動，利息和儲蓄的增長部分被貨幣市場和期限的下降所抵消。
◦非利息收入為4.98億美元，較2021年第一季度減少4400萬美元，降幅為8%，主要反映出抵押貸款銀行費用的下降，部分被資本市場費用、外匯和衍生產品收入以及其他收入的改善所抵消。
•11億美元的非利息支出比2021年第一季度增長了9%。
◦在基本基礎上，非利息支出較2021年第一季度增長6%，反映了由於業績增長而增加的工資和員工福利，以及與差旅和廣告成本增加相關的其他運營費用，但部分被效率舉措的好處所抵消。
•與2021年第一季度的61.4%相比，效率比率為67.2%，與17.2%的ROTCE相比，效率比率為11.4%。
◦在基礎上，效率比率為64.3%，而2021年第一季度為60.2%，ROTCE為13.0% 與 17.6%.
•信貸撥備支出為300萬美元，而2021年第一季度的信貸撥備收益為1.4億美元，反映出零售和商業貸款組合的強勁信貸表現。2022年第一季度的基本信貸撥備福利不包括與滙豐交易相關的2400萬美元第一天CECL撥備支出的“雙重計算”。
•每股普通股有形賬面價值為30.97美元，較2021年第一季度下降6%。
行動的結果
淨利息收入
淨利息收入是我們最大的收入來源，是從生息資產(通常是貸款、租賃和投資證券)賺取的利息與與計息負債(通常是存款和借款)相關的利息支出之間的差額。淨利息收入的水平主要是我們的平均利息資產的實際收益與我們的計息負債的實際成本之間的差額的函數。這些因素受有息資產和有息負債的定價和組合的影響，而有息資產和有息負債的定價和組合又受外部因素的影響，例如本地經濟狀況、對貸款和存款的競爭、財政儲備局的貨幣政策和市場利率。有關進一步討論，請參閲我們的2021年10-K表格中所述的“-市場風險--非交易風險”和“-風險治理”。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 表2：淨利息收入的主要組成部分 | | | | | |
| 截至3月31日的三個月， | | |
| 2022 | | 2021 | | 變化 |
| (百萬美元) | 平均值
餘額 | 收入/
費用 | 收益率/
費率 | | 平均值
餘額 | 收入/
費用 | 收益率/
費率 | | 平均值
餘額 | 收益率/
速率(Bps) |
| 資產： | | | | | | | | | | |
| 有息現金和銀行到期存款以及銀行存款 | $8,055 | | $4 | | 0.21 | % | | $10,861 | | $3 | | 0.11 | % | | ($2,806) | | 10bps |
| 應税投資證券 | 29,245 | | 138 | | 1.88 | | | 27,031 | | 128 | | 1.89 | | | 2,214 | | (1) |
| 免税投資證券 | 2 | | — | | 2.60 | | | 3 | | — | | 2.60 | | | (1) | | — |
| 總投資證券 | 29,247 | | 138 | | 1.88 | | | 27,034 | | 128 | | 1.89 | | | 2,213 | | (1) |
| 工商業 | 44,947 | | 328 | | 2.91 | | | 44,287 | | 347 | | 3.12 | | | 660 | | (21) |
| 商業地產 | 14,066 | | 90 | | 2.57 | | | 14,675 | | 94 | | 2.57 | | | (609) | | — |
| 租契 | 1,560 | | 11 | | 2.81 | | | 1,915 | | 13 | | 2.69 | | | (355) | | 12 |
| 商業貸款和租賃總額 | 60,573 | | 429 | | 2.83 | | | 60,877 | | 454 | | 2.98 | | | (304) | | (15) |
| 住宅按揭貸款 | 23,461 | | 169 | | 2.88 | | | 19,388 | | 148 | | 3.05 | | | 4,073 | | (17) |
| 房屋淨值 | 12,124 | | 90 | | 3.02 | | | 12,001 | | 95 | | 3.20 | | | 123 | | (18) |
| 汽車 | 14,534 | | 127 | | 3.55 | | | 12,229 | | 125 | | 4.14 | | | 2,305 | | (59) |
| 教育 | 13,034 | | 131 | | 4.07 | | | 12,436 | | 134 | | 4.38 | | | 598 | | (31) |
| 其他零售業 | 5,428 | | 102 | | 7.63 | | | 5,916 | | 105 | | 7.25 | | | (488) | | 38 |
| 零售貸款總額 | 68,581 | | 619 | | 3.65 | | | 61,970 | | 607 | | 3.96 | | | 6,611 | | (31) |
| 貸款和租賃總額 | 129,154 | | 1,048 | | 3.26 | | | 122,847 | | 1,061 | | 3.47 | | | 6,307 | | (21) |
| 按公允價值持有的待售貸款 | 2,366 | | 16 | | 2.70 | | | 3,254 | | 18 | | 2.27 | | | (888) | | 43 |
| 持有待售的其他貸款 | 454 | | 7 | | 5.89 | | | 385 | | 6 | | 6.30 | | | 69 | | (41) |
| 生息資產 | 169,276 | | 1,213 | | 2.88 | | | 164,381 | | 1,216 | | 2.97 | | | 4,895 | | (9) |
| 非息資產 | 19,041 | | | | | 18,188 | | | | | 853 | | |
| 總資產 | $188,317 | | | | | $182,569 | | | | | $5,748 | | |
| 負債和股東權益： | | | | | | | | | | |
| 帶着興趣查看 | $30,417 | | $5 | | 0.07 | % | | $26,116 | | $6 | | 0.09 | % | | $4,301 | | (2) |
| 貨幣市場 | 47,220 | | 12 | | 0.10 | | | 49,536 | | 22 | | 0.18 | | | (2,316) | | (8) |
| 儲蓄 | 23,835 | | 5 | | 0.08 | | | 18,611 | | 5 | | 0.11 | | | 5,224 | | (3) |
| 術語 | 4,970 | | 3 | | 0.29 | | | 8,572 | | 17 | | 0.83 | | | (3,602) | | (54) |
| 有息存款總額 | 106,442 | | 25 | | 0.10 | | | 102,835 | | 50 | | 0.20 | | | 3,607 | | (10) |
| 短期借款資金 | 29 | | — | | 3.50 | | | 150 | | — | | 0.46 | | | (121) | | 304 |
| 長期借款資金 | 6,066 | | 41 | | 2.66 | | | 8,336 | | 49 | | 2.35 | | | (2,270) | | 31 |
| 借入資金總額 | 6,095 | | 41 | | 2.66 | | | 8,486 | | 49 | | 2.32 | | | (2,391) | | 34 |
| 計息負債總額 | 112,537 | | 66 | | 0.23 | | | 111,321 | | 99 | | 0.36 | | | 1,216 | | (13) |
| 活期存款 | 48,641 | | | | | 43,814 | | | | | 4,827 | | |
| 其他負債 | 4,144 | | | | | 4,858 | | | | | (714) | | |
| 總負債 | 165,322 | | | | | 159,993 | | | | | 5,329 | | |
| 股東權益 | 22,995 | | | | | 22,576 | | | | | 419 | | |
| 總負債和股東權益 | $188,317 | | | | | $182,569 | | | | | $5,748 | | |
| 利差 | | | 2.65 | % | | | | 2.62 | % | | | 3 |
| 淨利息收入和淨息差 | | $1,147 | | 2.75 | % | | | $1,117 | | 2.75 | % | | | — |
淨利息收入和淨息差，FTE(1) | | $1,149 | | 2.75 | % | | | $1,120 | | 2.76 | % | | | (1) |
| 備註：存款總額(計息及活期) | $155,083 | | $25 | | 0.07 | % | | $146,649 | | $50 | | 0.14 | % | | $8,434 | | (7)bps |
(1)淨利息收入和淨利差是根據聯邦法定税率21%在全時當量基礎上列報的。FTE的影響主要歸因於本報告所述期間的商業和工業貸款。
淨利息收入為11億美元，較2021年第一季度增長3%，反映出生息資產增長3%，淨息差基本穩定。
在FTE基礎上的淨息差為2.75%，與2021年第一季度的2.76%相比下降了1個基點，這是因為盈利資產收益率下降的影響在很大程度上被貸款增長中的現金部署所抵消。平均生息資產收益率為2.88%，比2021年第一季度的2.97%下降了9個基點，而平均計息負債成本為0.23%，比2021年第一季度的0.36%下降了13個基點。
平均生息資產1,693億美元較2021年第一季度增加49億美元，增幅為3%，這是因為投資增加22億美元，增幅8%，貸款和租賃增加63億美元，增幅5%，但計息存款現金減少28億美元，部分抵消了增加的流動性。貸款增長是由零售貸款增加66億美元推動的，因為抵押貸款、汽車和教育貸款的增長，部分抵消了計劃中的個人無擔保分期貸款的流出。商業貸款減少3.04億美元，因為購買力平價貸款減少42億美元抵消了增長的影響。
平均存款為1,551億美元，較2021年第一季度增加84億美元，增幅為6%，反映出較低成本存款的增長以及滙豐交易帶來的29億美元影響，但部分被貨幣市場和期限的下降所抵消。考慮到優先債務的償還，平均借款總額為61億美元，比2021年第一季度減少了24億美元。借款總成本為4100萬美元，比2021年第一季度減少了800萬美元。2.66%的總借款成本比2021年第一季度的2.32%增加了34個基點。
非利息收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 表3：非利息收入 | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 截至3月31日的三個月， | | | | |
| (單位：百萬) | | | | | | | | | 2022 | | 2021 | | 變化 | | 百分比 |
| 資本市場收費 | | | | | | | | | $93 | | | $81 | | | $12 | | | 15 | % |
| 服務費及收費 | | | | | | | | | 98 | | | 99 | | | (1) | | | (1) | |
| 按揭銀行費 | | | | | | | | | 69 | | | 165 | | | (96) | | | (58) | |
| 刷卡費用 | | | | | | | | | 60 | | | 55 | | | 5 | | | 9 | |
| 信託和投資服務費 | | | | | | | | | 61 | | | 58 | | | 3 | | | 5 | |
| 信用證和貸款費用 | | | | | | | | | 38 | | | 38 | | | — | | | — | |
| 外匯及衍生產品 | | | | | | | | | 51 | | | 28 | | | 23 | | | 82 | |
| 證券收益，淨額 | | | | | | | | | 4 | | | 3 | | | 1 | | | 33 | |
其他收入(1) | | | | | | | | | 24 | | | 15 | | | 9 | | | 60 | |
| 非利息收入 | | | | | | | | | $498 | | | $542 | | | ($44) | | | (8 | %) |
(1)包括銀行擁有的人壽保險收入和所有列報期間的其他收入。
非利息收入較2021年第一季度減少4400萬美元，降幅為8%，主要反映出抵押貸款銀行費用的下降，部分被資本市場費用、外匯和衍生品收入以及其他收入的改善所抵消。
•按揭銀行手續費的下降是由於銷售利潤率和生產量下降所致。
•我們在2021年下半年收購的公司在2022年第一季度貢獻了2100萬美元的資本市場費用。不包括這些收購，資本市場費用反映了併購諮詢和承銷費用的下降，但部分被更高的貸款銀團費用所抵消。
•創紀錄的外匯和衍生產品收入增加，反映客户利率和大宗商品對衝活動的增長。
•其他收入的增加主要反映了投資收入的增加。
非利息支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 表4：非利息支出 | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 截至3月31日的三個月， | | | | |
| (單位：百萬) | | | | | | | | | 2022 | | 2021 | | 變化 | | 百分比 |
| 薪酬和員工福利 | | | | | | | | | $594 | | | $548 | | | $46 | | | 8 | % |
| 設備和軟件 | | | | | | | | | 150 | | | 152 | | | (2) | | | (1) | |
| 對外服務 | | | | | | | | | 169 | | | 139 | | | 30 | | | 22 | |
| 入住率 | | | | | | | | | 83 | | | 88 | | | (5) | | | (6) | |
| 其他運營費用 | | | | | | | | | 110 | | | 91 | | | 19 | | | 21 | |
| 非利息支出 | | | | | | | | | $1,106 | | | $1,018 | | | $88 | | | 9 | % |
與2021年第一季度相比，非利息支出增加了8800萬美元，增幅為9%。在基本基礎上，11億美元的非利息支出增加了6,000萬美元，或6%，反映了由於業績增長而增加的工資和員工福利，以及與旅行和廣告成本增加相關的其他運營費用，但部分被提高效率計劃的好處所抵消。
信貸損失準備
信貸損失準備金是為估計我們的信用損失而進行的詳細分析的結果。信貸損失準備金總額包括貸款和租賃損失準備金以及無資金承付款準備金。有關更多信息，請參閲“-財務狀況分析-信貸損失和非應計貸款和租賃撥備”。
2022年第一季度的信貸撥備支出為300萬美元，而2021年第一季度的信貸撥備收益為1.4億美元，反映了從2020年第四季度開始的強勁經濟增長和持續穩健的信貸表現。2022年第一季度2,100萬美元的潛在信貸撥備收益不包括與滙豐交易相關的2,400萬美元CECL第一天撥備支出的“雙重計算”。
所得税費用
由於應税收入減少，2022年第一季度的所得税支出為1.16億美元，比2021年第一季度的1.7億美元減少了5400萬美元。2022年第一季度的有效所得税税率從2021年第一季度的21.8%降至21.7%，主要是由於税前收入較低的税收優惠投資帶來的好處增加。
業務運營細分市場
我們有兩個業務運營部門：個人銀行業務和商業銀行業務。分部業績是通過明確歸屬於管理的資產、負債、資本和相關收入、信貸損失準備金(在分部水平上等於淨沖銷)和其他費用而得出的。信貸損失綜合準備與業務經營部門淨沖銷之間的剩餘差額反映在其他項目中。
非分部業務被歸類為其他業務，包括資產、負債、資本、收入、信貸損失準備金、費用和所得税支出，這些未計入我們的消費者或商業銀行部門以及財務和社區發展。此外，出於減值測試的目的，我們將所有商譽分配給我們的個人銀行和商業銀行報告部門。
在我們的2021 Form 10-K表格中，除了與我們的ftp方法相關的變化外，我們用於將項目分配給我們的業務運營部門的方法沒有發生重大變化，這一點在我們的2021 Form 10-K中的“-運營結果-業務運營部門”中有描述。有關其他信息，請參閲附註17。
下表顯示了我們業務運營部門的某些財務數據。總的業務運營部門財務結果與總的合併財務結果不同。這些差異反映在其他非細分業務中。有關其他信息，請參閲附註17。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 表5：選定的業務運營部門財務數據 | | |
| 個人銀行業務 | | 商業銀行業務 |
| 截至3月31日的三個月， | | 截至3月31日的三個月， |
| (百萬美元) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 淨利息收入 | $857 | | | $863 | | | $416 | | | $421 | |
| 非利息收入 | 257 | | | 351 | | | 213 | | | 170 | |
| 總收入 | 1,114 | | | 1,214 | | | 629 | | | 591 | |
| 非利息支出 | 784 | | | 750 | | | 272 | | | 227 | |
| 扣除信貸損失前的利潤 | 330 | | | 464 | | | 357 | | | 364 | |
| 淨沖銷 | 49 | | | 59 | | | 12 | | | 101 | |
| 所得税前收入支出 | 281 | | | 405 | | | 345 | | | 263 | |
| 所得税費用 | 72 | | | 103 | | | 74 | | | 52 | |
| 淨收入 | $209 | | | $302 | | | $271 | | | $211 | |
| 平均餘額： | | | | | | | |
| 總資產 | $77,551 | | | $75,283 | | | $61,118 | | | $57,738 | |
貸款和租賃總額(1) | 73,233 | | | 70,188 | | | 58,007 | | | 54,813 | |
| 存款 | 104,663 | | | 97,180 | | | 44,520 | | | 43,974 | |
| 生息資產 | 74,052 | | | 71,135 | | | 58,312 | | | 55,175 | |
(1) 包括LHFS。
個人銀行業務
淨利息收入為8.57億美元，較2021年第一季度減少600萬美元，降幅為1%，原因是PPP貸款減免帶來的好處減少，但部分被貸款增長(包括滙豐交易的影響)所抵消。在住宅抵押貸款增加的推動下，平均貸款增加了30億美元，其中包括來自滙豐交易、汽車和教育的約4.8億美元，部分被購買力平價貸款減少和計劃中的個人無擔保分期付款貸款減少的影響所抵消。存款增加了75億美元，增幅為8%，其中包括滙豐銀行交易帶來的29億美元影響。需求的增長、利息和儲蓄的增長被貨幣市場和期限的下降部分抵消。
與2021年第一季度相比，非利息收入減少了9400萬美元，降幅為27%，原因是抵押貸款銀行手續費下降，反映出銷售利潤率和生產量下降。這一減幅被信託和投資服務費用的增加部分抵消，信託和投資服務費用的增加是由於強勁的淨流入和更高的股票市場水平導致管理的資產增加，以及借記卡和信用卡數量的增加導致信用卡費用的增加。
與2021年第一季度相比，非利息支出增加了3400萬美元，增幅為5%，反映出由於業績增長，工資和員工福利增加，以及與差旅和廣告成本增加相關的其他運營費用增加，但部分被效率舉措的好處所抵消。
淨沖銷4,900萬美元，減少1,000萬美元，或17%，原因是消費者繼續受益於大流行期間提供的財政支持、就業快速增長以及住房抵押貸款和汽車貸款抵押品價值上升。
商業銀行業務
淨利息收入為4.16億美元，較2021年第一季度的4.21億美元減少500萬美元，降幅為1%，原因是盈利資產收益率下降，但資金組合和存款定價的改善部分抵消了這一影響。
非利息收入為2.13億美元，較2021年第一季度的1.7億美元增加4,300萬美元，增幅為25%，原因是創紀錄的外匯和衍生品收入反映出客户利率和大宗商品對衝活動增加，以及貸款銀團費用上升推動的資本市場費用增加，但併購諮詢和承銷費下降部分抵消了這一增長。
非利息支出為2.72億美元，比2021年第一季度的2.27億美元增加了4500萬美元，增幅為20%，反映了由於業績增長而增加的工資和員工福利，以及與旅行和廣告成本增加相關的其他運營費用增加，但部分被效率舉措的好處所抵消。
淨沖銷1200萬美元 由於2020年第四季度開始的強勁經濟增長和持續穩健的信貸表現，較2021年第一季度減少了8900萬美元，降幅為88%。
財務狀況分析
證券
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 表6：AFS和HTM證券的攤餘成本和公允價值 | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 | | |
| (單位：百萬) | 攤銷
成本 | | 公允價值 | | 攤銷
成本 | | 公允價值 | | |
| 美國財政部和其他機構 | $158 | | | $154 | | | $11 | | | $11 | | | | | |
| 國家和政治分區 | 2 | | | 2 | | | 2 | | | 2 | | | | | |
| 抵押貸款支持證券： | | | | | | | | | | | |
| 聯邦機構和美國政府支持的實體 | 25,074 | | | 23,498 | | | 24,607 | | | 24,442 | | | | | |
| 其他/非機構 | 412 | | | 401 | | | 397 | | | 405 | | | | | |
| 抵押貸款支持證券總額 | 25,486 | | | 23,899 | | | 25,004 | | | 24,847 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 抵押貸款債券 | 1,276 | | | 1,264 | | | 1,208 | | | 1,207 | | | | | |
| 可供出售的債務證券總額，按公允價值計算 | $26,922 | | | $25,319 | | | $26,225 | | | $26,067 | | | | | |
| 抵押貸款支持證券： | | | | | | | | | | | |
| 聯邦機構和美國政府支持的實體 | $1,370 | | | $1,355 | | | $1,505 | | | $1,557 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 抵押貸款支持證券總額 | 1,370 | | | 1,355 | | | 1,505 | | | 1,557 | | | | | |
| 資產支持證券 | 686 | | | 656 | | | 737 | | | 732 | | | | | |
| 持有至到期的債務證券總額 | $2,056 | | | $2,011 | | | $2,242 | | | $2,289 | | | | | |
可供出售並持有至到期的債務證券總額 | $28,978 | | | $27,330 | | | $28,467 | | | $28,356 | | | | | |
| 股權證券，按成本計算 | $611 | | | $611 | | | $624 | | | $624 | | | | | |
| 股權證券，按公允價值計算 | 130 | | | 130 | | | 109 | | | 109 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
我們的證券投資組合被管理為保持謹慎的流動性、信用質量和市場風險水平，同時獲得與我們的整體投資組合管理戰略一致的回報。該投資組合主要包括高質量、高流動性的投資，反映了我們持續致力於保持強大的或有流動性水平和質押能力。美國政府擔保的票據和GSE發行的抵押貸款支持證券佔我們所持債務證券投資組合公允價值的92%。抵押貸款支持的持有量在我們的投資組合中佔據主導地位，有助於我們將這些證券質押給FHLB作為抵押品。有關流動性覆蓋率的進一步討論，請參閲我們2021年Form 10-K中的“監管和監督--流動性要求”。
截至2022年3月31日，AFS債務證券投資組合的公允價值為253億美元，較2021年12月31日的261億美元減少7.48億美元，反映出投資組合增長6.97億美元，被利率上升導致的14億美元未實現虧損增加所抵消。HTM債務證券投資組合的公允價值下降了2.78億美元，其中1.91億美元來自投資組合徑流，8700萬美元來自較高的利率。
截至2022年3月31日，該投資組合的平均有效期限為5.3年，而截至2021年12月31日，該投資組合的平均有效期限為4.3年，這是因為較高的長期利率導致實際和預計的證券預付款速度下降。我們通過資產選擇和證券結構管理我們的證券組合持續時間和凸度風險，並在更廣泛的利率風險框架和限制的背景下，將持續時間水平保持在我們的風險偏好範圍內。
貸款和租賃
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 表7：貸款和租賃的構成，不包括LHF | | | | | | |
| (單位：百萬) | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 | | 變化 | | 百分比 |
工商業(1) | $45,724 | | | $44,500 | | | $1,224 | | | 3 | % |
| 商業地產 | 14,268 | | | 14,264 | | | 4 | | | — | |
| 租契 | 1,529 | | | 1,586 | | | (57) | | | (4) | |
| 總商業廣告 | 61,521 | | | 60,350 | | | 1,171 | | | 2 | |
| 住宅按揭貸款 | 24,211 | | | 22,822 | | | 1,389 | | | 6 | |
| 房屋淨值 | 12,264 | | | 12,015 | | | 249 | | | 2 | |
| 汽車 | 14,439 | | | 14,549 | | | (110) | | | (1) | |
| 教育 | 13,306 | | | 12,997 | | | 309 | | | 2 | |
| 其他零售業 | 5,564 | | | 5,430 | | | 134 | | | 2 | |
| 總零售額 | 69,784 | | | 67,813 | | | 1,971 | | | 3 | |
| 貸款和租賃總額 | $131,305 | | | $128,163 | | | $3,142 | | | 2 | % |
貸款和租賃總額從截至2021年12月31日的1282億美元增加了31億美元，這是由於零售業增長3%，包括滙豐交易的影響，以及抵押貸款、教育和房屋淨值的增長，以及商業增長2%。
信貸損失及非應計項目貸款和租賃準備
資產負債表是根據公認會計原則為吸收估計的未來信貸損失而準備的準備金。有關ACL的更多信息，請參見本報告的附註5和2021年Form 10-K中的“-關鍵會計估計--信貸損失撥備”和附註6。
截至2022年3月31日的ACL為19億美元，與2021年12月31日相比保持穩定。有關更多信息，請參見注5。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 表8：按產品組合劃分的ACL和相關覆蓋率 | | | | | | |
| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
| (單位：百萬) | 貸款和租賃 | 津貼 | 覆蓋範圍 | | 貸款和租賃 | 津貼 | 覆蓋範圍 |
| 貸款和租賃損失準備 | | | | | | | |
| 工商業 | $45,724 | | $525 | | 1.15 | % | | $44,500 | | $555 | | 1.25 | % |
| 商業地產 | 14,268 | | 214 | | 1.50 | | | 14,264 | | 220 | | 1.54 | |
| 租契 | 1,529 | | 39 | | 2.54 | | | 1,586 | | 46 | | 2.92 | |
| 總商業廣告 | 61,521 | | 778 | | 1.26 | | | 60,350 | | 821 | | 1.36 | |
| 住宅按揭貸款 | 24,211 | | 144 | | 0.60 | | | 22,822 | | 144 | | 0.63 | |
| 房屋淨值 | 12,264 | | 78 | | 0.64 | | | 12,015 | | 82 | | 0.69 | |
| 汽車 | 14,439 | | 149 | | 1.03 | | | 14,549 | | 154 | | 1.05 | |
| 教育 | 13,306 | | 321 | | 2.41 | | | 12,997 | | 308 | | 2.37 | |
| 其他零售業 | 5,564 | | 250 | | 4.49 | | | 5,430 | | 249 | | 4.59 | |
| 總零售額 | 69,784 | | 942 | | 1.35 | | | 67,813 | | 937 | | 1.38 | |
| 貸款和租賃總額 | $131,305 | | $1,720 | | 1.31 | % | | $128,163 | | $1,758 | | 1.37 | % |
| 未撥出資金的貸款承諾撥備 | | | | | | | |
商業廣告(1) | | $147 | | 1.50 | % | | | $153 | | 1.61 | % |
零售(2) | | 11 | | 1.37 | | | | 23 | | 1.42 | |
| 未提供資金的貸款承諾的總免税額 | | 158 | | | | | 176 | | |
| 信貸損失準備 | $131,305 | | $1,878 | | 1.43 | % | | $128,163 | | $1,934 | | 1.51 | % |
(1) 覆蓋率以分子為單位包括無資金貸款承諾的商業撥備總額、貸款和租賃損失的商業撥備總額以及以分母為單位的商業貸款和租賃總額。
(2)覆蓋率以分子為單位包括無資金貸款承諾的零售撥備總額和貸款損失零售撥備總額，以分母為單位的零售貸款總額。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 表9：非應計項目貸款和租賃 | | | | | | | |
| (百萬美元) | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 | | 變化 | | 百分比 |
| 工商業 | $200 | | | $171 | | | $29 | | | 17 | % |
| 商業地產 | 11 | | | 11 | | | — | | | — | |
| 租契 | 1 | | | 1 | | | — | | | — | |
| 總商業廣告 | 212 | | | 183 | | | 29 | | | 16 | |
住宅按揭貸款(1) | 243 | | | 201 | | | 42 | | | 21 | |
| 房屋淨值 | 239 | | | 220 | | | 19 | | | 9 | |
| 汽車 | 52 | | | 55 | | | (3) | | | (5) | |
| 教育 | 23 | | | 23 | | | — | | | — | |
| 其他零售業 | 20 | | | 20 | | | — | | | — | |
| 總零售額 | 577 | | | 519 | | | 58 | | | 11 | |
| 非權責發生制貸款和租賃 | $789 | | | $702 | | | $87 | | | 12 | % |
| 非應計制貸款和租賃佔貸款和租賃總額的比例 | 0.60 | % | | 0.55 | % | | 5 | Bps | | |
| 對非應計貸款和租賃的貸款和租賃損失準備 | 218 | | | 251 | | | (3,264) | | | |
| 為非應計貸款和租賃計提信貸損失準備 | 238 | | | 276 | | | (3,769) | | | |
(1)由FHA、VA和USDA全部或部分擔保的貸款被歸類為應計貸款。
截至2022年3月31日，非權責發生貸款和租賃7.89億美元，比2021年12月31日增加8700萬美元，增幅12%，主要是由於住宅房地產擔保貸款免除了負擔。截至2022年3月31日和2021年12月31日，商業非應計貸款和租賃總額佔商業投資組合的0.3%。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 表10：淨沖銷與平均貸款和租賃的比率 |
| 截至3月31日的三個月， |
| 2022 | | 2021 |
| (百萬美元) | 淨沖銷 | 平均餘額 | 比率 | | 淨沖銷 | 平均餘額 | 比率 |
| 工商業 | $11 | | $44,947 | | 0.10 | % | | $77 | | $44,287 | | 0.70 | % |
| 商業地產 | — | | 14,066 | | — | | | 26 | | 14,675 | | 0.73 | |
| 租契 | — | | 1,560 | | 0.10 | | | 1 | | 1,915 | | 0.26 | |
| 總商業廣告 | 11 | | 60,573 | | 0.08 | | | 104 | | 60,877 | | 0.69 | |
| 住宅按揭貸款 | — | | 23,461 | | — | | | (1) | | 19,388 | | (0.01) | |
| 房屋淨值 | (9) | | 12,124 | | (0.32) | | | (7) | | 12,001 | | (0.25) | |
| 汽車 | 6 | | 14,534 | | 0.18 | | | 11 | | 12,229 | | 0.35 | |
| 教育 | 16 | | 13,034 | | 0.49 | | | 7 | | 12,436 | | 0.24 | |
| 其他零售業 | 35 | | 5,428 | | 2.61 | | | 44 | | 5,916 | | 3.00 | |
| 總零售額 | 48 | | 68,581 | | 0.28 | | | 54 | | 61,970 | | 0.35 | |
| 貸款和租賃總額 | $59 | | $129,154 | | 0.19 | % | | $158 | | $122,847 | | 0.52 | % |
2022年第一季度NCO為5900萬美元，比2021年第一季度的1.58億美元減少了9900萬美元，降幅為63%，原因是商業和零售分別減少了9300萬美元和600萬美元。2022年第一季度，平均貸款和租賃的0.19%的年化淨沖銷比2021年第一季度下降了33個基點。
零售NCO下降，因為消費者繼續受益於疫情期間提供的財政支持、就業的快速增長以及住房抵押貸款和汽車貸款抵押品價值的上升。考慮到2020年第四季度開始的強勁經濟增長和持續穩健的信貸表現，商業NCO減少。然而，我們繼續評估宏觀經濟環境面臨的風險。儘管前景樂觀，但考慮到不斷變化的貨幣和財政政策、最近通脹飆升和通脹預期上升、勞動力短缺、供應鏈持續挑戰以及俄羅斯入侵烏克蘭可能帶來的後果，不確定性依然存在。
商業貸款資產質量
我們的商業貸款組合包括傳統的商業和工業貸款、商業租賃和商業房地產貸款。該產品組合主要關注我們足跡和鄰近州的客户，在這些州，我們在當地的交付模式提供強大的客户連接。此外，我們還在全國範圍內開展某些專業行業的業務。正如我們在2021年Form 10-K中所討論的那樣，我們使用監管分類評級來監控商業貸款和租賃的信用質量。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 表11：按監管分類劃分的商業貸款和租賃 | | | |
| March 31, 2022 |
| | 受到批評 | |
| (單位：百萬) | 經過 | 特別提及 | 不合標準 | 疑團 | 總計 |
| 工商業 | $43,594 | | $845 | | $1,109 | | $176 | | $45,724 | |
| 商業地產 | 13,273 | | 512 | | 472 | | 11 | | 14,268 | |
| 租契 | 1,509 | | 8 | | 11 | | 1 | | 1,529 | |
| 總商業廣告 | $58,376 | | $1,365 | | $1,592 | | $188 | | $61,521 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| | 受到批評 | |
| (單位：百萬) | 經過 | 特別提及 | 不合標準 | 疑團 | 總計 |
| 工商業 | $42,254 | | $809 | | $1,294 | | $143 | | $44,500 | |
| 商業地產 | 13,319 | | 406 | | 528 | | 11 | | 14,264 | |
| 租契 | 1,512 | | 49 | | 24 | | 1 | | 1,586 | |
| 總商業廣告 | $57,085 | | $1,264 | | $1,846 | | $155 | | $60,350 | |
截至2022年3月31日，商業批評餘額總額為31億美元，與2021年12月31日相比減少了1.2億美元。2022年3月31日，被批評的商業廣告佔總商業廣告的5.1%，低於2021年12月31日的5.4%。
截至2022年3月31日，商業和工業批評餘額為21億美元，佔商業和工業貸款組合總額的4.7%，低於截至2021年12月31日的22億美元，或5.0%。這一百分比的下降是由於商業和工業淨賬面餘額總額的增加，主要是由於償還貸款，受到批評的淨賬面餘額略有下降。截至2022年3月31日，商業和工業批評貸款佔批評貸款總額的68%，而截至2021年12月31日，這一比例為69%。
商業地產受到批評的餘額為9.95億美元，佔商業地產投資組合的7.0%，高於截至2021年12月31日的9.45億美元，即6.6%。這一增長主要是由於有限數量的較高淨賬面餘額貸款的評級從最低通行證下調。然而，虧損內容保持穩定。截至2022年3月31日，商業房地產佔總批評貸款的32%，而截至2021年12月31日，這一比例為29%。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 表12：按行業劃分的商業貸款及租賃 | | | |
| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
| (百萬美元) | 天平 | 的百分比
貸款和租賃總額 | | 天平 | 的百分比
貸款和租賃總額 |
| 金融保險 | $9,610 | | 7 | % | | $9,301 | | 7 | % |
| 醫療、製藥和社會援助 | 2,862 | | 2 | | | 2,912 | | 2 | |
| 住宿和餐飲服務 | 3,442 | | 3 | | | 3,438 | | 3 | |
| 專業、科學和技術服務 | 2,836 | | 2 | | | 2,665 | | 2 | |
| 其他製造業 | 4,162 | | 3 | | | 4,087 | | 3 | |
| 技術 | 4,183 | | 3 | | | 4,220 | | 3 | |
| 零售業 | 2,400 | | 2 | | | 2,237 | | 2 | |
| 能源及相關 | 2,044 | | 2 | | | 2,017 | | 2 | |
| 批發貿易 | 2,678 | | 2 | | | 2,358 | | 2 | |
| 藝術、娛樂和娛樂 | 1,107 | | 1 | | | 1,189 | | 1 | |
| 其他服務 | 1,911 | | 2 | | | 2,051 | | 2 | |
| 行政和廢物管理服務 | 1,424 | | 1 | | | 1,396 | | 1 | |
| 運輸和倉儲 | 1,302 | | 1 | | | 1,147 | | 1 | |
| 消費品製造業 | 1,303 | | 1 | | | 1,192 | | 1 | |
| 汽車 | 1,208 | | 1 | | | 1,172 | | 1 | |
| 教育服務 | 553 | | — | | | 573 | | — | |
| 化學品 | 939 | | 1 | | | 896 | | 1 | |
| 房地產、租賃和租賃 | 968 | | 1 | | | 739 | | — | |
所有其他(1) | 375 | | — | | | 123 | | — | |
| 工商業合計 | 45,307 | | 35 | | | 43,713 | | 34 | |
| 房地產、租賃和租賃 | 12,807 | | 10 | | | 12,773 | | 10 | |
| 住宿和餐飲服務 | 615 | | — | | | 605 | | — | |
| 金融保險 | 624 | | 1 | | | 624 | | 1 | |
所有其他(1) | 222 | | — | | | 262 | | — | |
| 總商業地產 | 14,268 | | 11 | | | 14,264 | | 11 | |
| 租約合計 | 1,529 | | 1 | | | 1,586 | | 1 | |
總商業廣告(2) | $61,104 | | 47 | % | | $59,563 | | 46 | % |
(1)遞延費用和成本在所有其他項目中列報。
(2)不包括截至2022年3月31日和2021年12月31日的4.17億美元和7.87億美元的PPP貸款。
零售貸款資產質量
對於零售貸款，我們利用FICO提供的信用評分(通常每季度更新一次)以及貸款的付款和拖欠狀態來監控信貸質量。管理層認為，FICO信用評分被認為是貸款合同期限內信用損失的最強指標，因為這些評分基於當前和歷史的全國行業消費者層面的信用表現數據，並幫助管理層預測借款人未來的付款表現。零售投資組合中最大的部分是位於新英格蘭、大西洋中部和中西部地區的借款人，儘管我們繼續有選擇地在足跡以外的地區放貸，主要是在汽車金融和教育貸款方面。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 表13：零售貸款組合分析 | | | | | | | |
| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
| | 逾期天數和累計天數 | | | | 逾期天數和累計天數 | |
| (百萬美元) | 當前 | 30-59 | 60-89 | 90+ | 非應計項目 | | 當前 | 30-59 | 60-89 | 90+ | 非應計項目 |
住宅按揭貸款(1) | 95.32 | % | 0.24 | % | 0.17 | % | 3.27 | % | 1.00 | % | | 96.03 | % | 0.45 | % | 0.23 | % | 2.41 | % | 0.88 | % |
| 房屋淨值 | 97.60 | | 0.34 | | 0.11 | | — | | 1.95 | | | 97.75 | | 0.32 | | 0.10 | | — | | 1.83 | |
| 汽車 | 98.60 | | 0.83 | | 0.21 | | — | | 0.36 | | | 98.45 | | 0.90 | | 0.27 | | — | | 0.38 | |
| 教育 | 99.53 | | 0.20 | | 0.08 | | 0.02 | | 0.17 | | | 99.45 | | 0.26 | | 0.10 | | 0.01 | | 0.18 | |
| 其他零售業 | 97.89 | | 1.10 | | 0.40 | | 0.25 | | 0.36 | | | 98.18 | | 0.74 | | 0.42 | | 0.29 | | 0.37 | |
| 總零售額 | 97.40 | % | 0.44 | % | 0.17 | % | 1.16 | % | 0.83 | % | | 97.69 | % | 0.51 | % | 0.20 | % | 0.83 | % | 0.77 | % |
(1)逾期90天以上的貸款包括7.92億美元和5.44億美元的貸款，分別由聯邦住房管理局、退伍軍人事務部和美國農業部在2022年3月31日和2021年12月31日全額或部分擔保。
有關應計和非應計零售貸款賬齡的更多信息，請參閲附註5。
| | | | | | | | | | | |
| 表14：零售資產質量指標 | | | |
| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 總投資組合的平均更新FICO | 768 | | | 768 | |
擔保房地產的CLTV比率(1) | 54 | % | | 56 | % |
| 非應計零售貸款佔零售總額的百分比 | 0.83 | % | | 0.77 | % |
(1)房地產擔保組合CLTV的計算方法是抵押貸款和第二留置權貸款餘額除以物業的最新可用價值。
問題債務重組
2020年第一季度，我們通過了CARE法案和銀行監管機構發佈的機構間指導意見，規定符合某些資格標準的零售和商業貸款與新冠肺炎相關的修改不受TDR分類的影響。我們一般不認為由於新冠肺炎大流行而根據CARE法案建立的延遲付款和容忍計劃是TDR。根據CARE法案授予的救濟條款，包括對某些符合條件的貸款的TDR分類豁免，於2021年12月31日到期。
有關TDR的其他信息，請參閲我們的2021年Form 10-K中的註釋6。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 表15：應計和非應計問題債務重組 | | | | |
| March 31, 2022 |
| | | 作為累計TDR的百分比 | | | | |
| (百萬美元) | 應計 | | 30-89 Days
逾期 | | 逾期90天以上 | | 非應計項目 | | 總計 |
| 工商業 | $189 | | | 0.2 | % | | — | % | | $80 | | | $269 | |
| 商業地產 | 1 | | | — | | | — | | | 9 | | | 10 | |
| 總商業廣告 | 190 | | | 0.2 | | | — | | | 89 | | | 279 | |
住宅按揭貸款(1) | 479 | | | 2.5 | | | 27.5 | | | 78 | | | 557 | |
| 房屋淨值 | 169 | | | 0.3 | | | — | | | 91 | | | 260 | |
| 汽車 | 8 | | | 0.2 | | | — | | | 17 | | | 25 | |
| 教育 | 110 | | | 0.4 | | | 0.1 | | | 11 | | | 121 | |
| 其他零售業 | 18 | | | 0.2 | | | — | | | 2 | | | 20 | |
| 總零售額 | 784 | | | 3.6 | | | 27.6 | | | 199 | | | 983 | |
| 總計 | $974 | | | 3.8 | % | | 27.6 | % | | $288 | | | $1,262 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| | | 作為累計TDR的百分比 | | | | |
| (百萬美元) | 應計 | | 30-89 Days
逾期 | | 逾期90天以上 | | 非應計項目 | | 總計 |
| 工商業 | $196 | | | — | % | | — | % | | $74 | | | $270 | |
| 商業地產 | 1 | | | — | | | — | | | 9 | | | 10 | |
| 總商業廣告 | 197 | | | — | | | — | | | 83 | | | 280 | |
住宅按揭貸款(1) | 295 | | | 2.9 | | | 12.0 | | | 42 | | | 337 | |
| 房屋淨值 | 183 | | | 0.6 | | | — | | | 74 | | | 257 | |
| 汽車 | 8 | | | 0.2 | | | — | | | 22 | | | 30 | |
| 教育 | 112 | | | 0.5 | | | 0.1 | | | 11 | | | 123 | |
| 其他零售業 | 20 | | | 0.2 | | | — | | | 2 | | | 22 | |
| 總零售額 | 618 | | | 4.5 | | | 12.1 | | | 151 | | | 769 | |
| 總計 | $815 | | | 4.5 | % | | 12.1 | % | | $234 | | | $1,049 | |
(1)包括2.65億美元和9800萬美元的90天以上逾期和應計，分別由FHA、退伍軍人管理局和美國農業部在2022年3月31日和2021年12月31日全部或部分擔保。
存款
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 表16：存款構成 | | | | | | | |
| (單位：百萬) | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 | | 變化 | | 百分比 |
| 需求 | $50,113 | | | $49,443 | | | $670 | | | 1 | % |
| 貨幣市場 | 45,342 | | | 47,216 | | | (1,874) | | | (4) | |
| 帶着興趣查看 | 32,417 | | | 30,409 | | | 2,008 | | | 7 | |
| 儲蓄 | 26,104 | | | 22,030 | | | 4,074 | | | 18 | |
| 術語 | 4,800 | | | 5,263 | | | (463) | | | (9) | |
| 總存款 | $158,776 | | | $154,361 | | | $4,415 | | | 3 | % |
截至2022年3月31日的存款總額從截至2021年12月31日的1,544億美元增加到1,588億美元，增幅為3%，原因是滙豐銀行交易帶來的63億美元影響，部分被季節性影響以及流動性水平上升帶來的持續正常化所抵消。公民訪問®，我們的國家數字平臺，截至2022年3月31日的存款為42億美元，低於截至2021年12月31日的44億美元。
借入資金
由於本季度CBNA優先票據的贖回，截至2022年3月31日的長期借款資金為59億美元，比2021年12月31日減少了10億美元。有關我們借入資金的更多信息，請參閲“-流動性”和附註8。
資本及監管事宜
作為一家銀行控股公司和金融控股公司，我們受到FRB的監管和監督。我們的銀行子公司CBNA是一個主要受OCC監管的全國性銀行協會。隨着管理我們業務的法律和監管框架不斷變化，我們的監管和監督也在不斷髮展。有關更多信息，請參閲我們的2021年Form 10-K中的“監管和監督”。
資本充足率過程
我們對資本充足性的評估始於我們董事會批准的風險偏好和風險管理框架。該框架規定了對重大風險的識別、衡量和管理。我們的資本充足率、風險偏好和風險管理框架沒有發生重大變化，這在我們2021年的Form 10-K中的“-資本和監管事項”中有描述。
根據FRB的定製規則，像我們這樣的IV類公司必須接受兩年一次的監督壓力測試，並不受公司運營的壓力測試和相關披露要求的限制。財務報告委員會持續監督第四類公司，包括在非週期年度對資本充足性和資本規劃過程進行評估。每年，FRB都要求我們提交一份由我們的董事會或其某個委員會批准的資本計劃。我們的年度資本計劃每年4月到期。我們於2022年4月4日向聯邦儲備委員會提交了2022年資本計劃。有關更多信息，請參閲我們的2021 Form 10-K表第1項中的“調整審慎要求”部分。
在壓力資本緩衝(“SCB”)框架下，財務報告委員會不會以數量理由反對資本計劃，並要求每家公司將資本比率維持在高於其最低要求和SCB要求的總和，以避免對資本分配和酌情發放獎金的限制。
對於像我們這樣的第四類公司，渣打銀行將根據每兩年一次的監管壓力測試進行重新校準，並每年更新，以反映我們計劃的普通股股息。此外，第IV類律師行可選擇參加監管壓力測試，並在不接受監管壓力測試的一年內收到最新的渣打銀行要求。我們的SCB要求自2021年10月1日起至2022年9月30日止，為3.4%。我們正在接受財務報告委員會進行的2022年監督壓力測試，預計將於今年晚些時候收到財務報告委員會最新的渣打銀行報告。2022年3月22日，FRB批准了我們收購投資者的申請，並表示將使用2023年壓力測試重新計算我們的SCB，以將投資者收購的影響納入我們的資本金要求。
適用於我們這樣的公司的與資本規劃、監管報告、壓力測試和資本緩衝要求有關的法規目前正在制定規則，並可能受到適用的聯邦監管機構的進一步指導和解釋。我們將繼續評估這些和任何其他審慎監管變化的影響，包括它們在我們的監管和合規成本和支出方面可能產生的變化。
有關更多信息，請參閲我們的2021 Form 10-K中的“監管和監督”和“-資本和監管事項”部分。
監管資本充足率與資本構成
根據現行的美國巴塞爾協議III資本框架，我們和我們的銀行子公司CBNA必須滿足以下具體的最低要求：CET1資本比率為4.5%，一級資本比率為6.0%，總資本比率為8.0%，一級槓桿率為4.0%。作為一家銀行控股公司，我們的渣打銀行3.4%是在上述三項最低風險資本比率的基礎上實施的，建行是在上述三項最低風險資本比率的基礎上對我們的銀行子公司實施的2.5%的最低風險資本比率。
根據美國巴塞爾協議III的規定，MSR、某些遞延税項資產和對未合併金融機構資本的投資的CET1扣除門檻為25%。截至2022年3月31日，我們沒有達到這些額外資本扣除的門檻。未從CET1資本扣除的MSR或某些遞延税項資產被分配250%的風險權重，未從CET1資本扣除的未合併金融機構的資本投資被分配風險類別風險權重。
為了應對新冠肺炎疫情，聯邦儲備委員會和其他聯邦銀行監管機構通過了一項關於CECL下acl監管資本處理的最終規則。這項規則允許選舉銀行組織將CECL對監管資本的估計影響推遲兩年至2021年12月31日，然後是三年過渡期至2024年12月31日。三年過渡期將逐步納入最初兩年延遲期間提供的資本福利總額。2021年12月31日，資本收益總額為3.84億美元。2022年資本收益減少9,600萬美元，或6個基點。
有關美國巴塞爾III資本框架及其相關應用的更多討論，請參閲我們2021年Form 10-K中的“監管和監督”。下表顯示了我們在美國巴塞爾協議III標準化規則下的實際監管資本比率：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 表17：美國巴塞爾協議III標準化規則下的監管資本比率 | |
| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 | 規定的最低資本充足率(1) |
| (單位：百萬，比率數據除外) | 金額 | 比率 | | 金額 | 比率 |
| CET1資本 | $15,643 | | 9.7 | % | | $15,656 | | 9.9 | % | 7.9 | % |
| 一級資本 | 17,657 | | 10.9 | | | 17,670 | | 11.1 | | 9.4 | |
| 總資本 | 20,301 | | 12.5 | | | 20,244 | | 12.7 | | 11.4 | |
| 第1級槓桿 | 17,657 | | 9.6 | | | 17,670 | | 9.7 | | 4.0 | |
| 風險加權資產 | 161,859 | | | | 158,831 | | | |
| 季度調整後平均資產 | 183,089 | | | | 181,800 | | | |
(1) 要求的“最低資本比率”是：CET1資本為4.5%；一級資本為6.0%；總資本為8.0%；一級槓桿率為4.0%。“最低資本比率”還包括3.4%的SCB；N/A至一級槓桿率。
截至2022年3月31日，我們的CET1資本、一級資本和總資本比率分別為9.7%、10.9%和12.5%，而去年同期為9.9%, 11.1% 和 截至2021年12月31日，分別為12.7%。CET1和一級資本比率下降的原因是RWA增長30億美元、以下“-資本交易”中所述的股息、與HSBC交易相關的較高估計商譽和無形資產以及由於進入CECL三年過渡期而導致的修訂CECL過渡金額的減少，但被截至2022年3月31日的三個月的淨收益部分抵消。由於上述CET1資本比率的變化，總資本比率下降，而由於進入CECL三年過渡期，調整後的AACL過渡額減少，部分抵消了AACL比率的下降。截至2022年3月31日，我們的CET1資本、一級資本和總資本比率分別比監管最低水平和我們的SCB高出約180個基點、150個基點和110個基點。所有比率都遠高於美國巴塞爾協議III的最低要求。
本公司和CBNA均遵守確定RWA的標準化方法。截至2022年3月31日，RWA總額為1619億美元，比2021年12月31日增加30億美元，原因是商業和消費貸款增加，包括滙豐交易、MSR、衍生品估值和市場風險導致的住房貸款貸款增加，但部分抵消了待售貸款和商業承諾減少的影響。
截至2022年3月31日，在季度調整後平均資產增加13億美元和一級資本略有下降的推動下，一級槓桿率為9.6%，低於2021年12月31日的9.7%。
| | | | | | | | | | | |
| 表18：美國巴塞爾III資本框架下的資本構成 | | | |
| (單位：百萬) | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 普通股股東權益總額 | $20,060 | | | $21,406 | |
| 免責條款： | | | |
| 改性氯化銫過渡量 | 288 | | | 384 | |
| 在累計其他綜合收益(虧損)中記錄的未實現淨額(收益)/虧損淨額，税後淨額： | | | |
| 債務證券和股權證券 | 1,236 | | | 156 | |
| 衍生品 | 675 | | | 160 | |
| 未攤銷定期收益淨成本 | 347 | | | 349 | |
| 扣除額： | | | |
| 商譽 | (7,232) | | | (7,116) | |
| 與商譽相關的遞延税項負債 | 387 | | | 383 | |
| 其他無形資產 | (117) | | | (66) | |
| 因税損和信用結轉而產生的遞延税項資產 | (1) | | | — | |
| 普通股總股本1級 | 15,643 | | | 15,656 | |
| 合格優先股 | 2,014 | | | 2,014 | |
| 第1級資本總額 | 17,657 | | | 17,670 | |
符合資格的次級債務(1) | 1,140 | | | 1,138 | |
| 信貸損失準備 | 1,878 | | | 1,934 | |
| 從二級資本中排除的情況： | | | |
| 修改的AACL過渡量 | (374) | | | (498) | |
| 信貸損失調整準備 | 1,504 | | | 1,436 | |
| 總資本 | $20,301 | | | $20,244 | |
(1) 截至2022年3月31日和2021年12月31日，不符合條件的次級債務不包括在監管資本之外的金額為4.2億美元。
有關我們的未償還次級債務的更多詳情，請參閲附註8。
資本交易
在截至2022年3月31日的三個月裏，我們完成了以下資本行動：
•2022年第一季度宣佈並支付了每股0.39美元的季度普通股股息，總計1.65億美元；
•宣佈6.375%固定利率至浮動利率非累積永久C系列優先股的季度股息為每股15.94美元，總計500萬美元；
•宣佈從固定利率到浮動利率的6.350%非累積永久D系列優先股的季度股息為每股15.88美元，總計500萬美元；
•宣佈5.000%固定利率非累積永久E系列優先股的季度股息為每股12.5美元，總計500萬美元；
•宣佈5.650%固定利率非累積永久F系列優先股的季度股息為每股14.13美元，總計600萬美元；
•宣佈4.000%固定利率重置非累積永久G系列優先股的季度股息為每股10.00美元，總計300,000美元。
2021年1月，我們的董事會授權我們回購最多7.5億美元的普通股，其中4.55億美元截至2022年3月31日可用。所有未來的資本分配在執行之前都要經過我們的董事會的審議和批准。未來派息和股份回購的時間和金額將取決於各種因素，包括我們的資本狀況、財務表現、風險加權資產、戰略舉措的資本影響、市場狀況和監管考慮。
銀行子公司資本金
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 表19：CBNA在美國巴塞爾協議III標準化規則下的資本比率 | | | |
| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
| (百萬美元，比率數據除外) | 金額 | 比率 | | 金額 | 比率 |
| CET1資本 | $17,226 | | 10.7 | % | | $17,039 | | 10.7 | % |
| 一級資本 | 17,226 | | 10.7 | | | 17,039 | | 10.7 | |
| 總資本 | 19,855 | | 12.3 | | | 19,600 | | 12.4 | |
| 第1級槓桿 | 17,226 | | 9.4 | | | 17,039 | | 9.4 | |
| 風險加權資產 | 161,443 | | | | 158,550 | | |
| 季度調整後平均資產 | 182,509 | | | | 181,268 | | |
截至2022年3月31日，CBNA的CET1和一級資本總計172億美元，比2021年12月31日的170億美元增加了1.87億美元。這一增長主要是由截至2022年3月31日的三個月的淨收益推動的，但被與HSBC交易相關的估計商譽和無形資產增加以及進入CECL三年過渡期導致修改後的CECL過渡金額減少部分抵消。截至2022年3月31日，總資本為199億美元，較196億美元增加2.55億美元 在… 2021年12月31日，由於CET1資本的變化以及由於進入CECL三年過渡期而修改後的AACL過渡額減少，部分被較低的AACL抵消。
截至2022年3月31日，CBNA的RWA總額為1614億美元，比2021年12月31日增加29億美元，原因是商業和消費貸款增加，包括滙豐交易導致的住房貸款貸款增加、MSR、衍生品估值和市場風險，但部分抵消了待售貸款和商業承諾貸款的減少。
截至2022年3月31日，CBNA的一級槓桿率為9.4%，保持穩定，因為較高的一級資本基本上被季度調整後平均資產12億美元的增長所抵消。
流動性
流動性被定義為我們以合理的成本及時履行現金流和抵押品義務的能力。一家機構必須保持運營流動性，以滿足其預期的每日和預測的現金流要求，以及或有流動性，以滿足意外(壓力情景)的資金需求。為了反映滿足所有意外和壓力情景融資需求的重要性，我們確定和管理或有流動性，包括FRB的現金餘額、未擔保的高質量流動證券和未使用的FHLB借款能力。另外，我們還將資產流動性確定和管理為或有流動性的子集，包括FRB的現金餘額和未擔保的高質量流動性證券。我們認為有效和審慎地管理流動資金對我們的健康和實力至關重要。我們在合併企業層面和每個重要法人實體管理流動資金，包括母公司和CBNA層面。
母公司流動資金
母公司的主要現金來源是投資於銀行股本和次級債務以及外部發行的優先股、優先和次級債務而從CBNA獲得的股息和利息。現金的用途包括作為銀行控股公司的例行現金流要求，包括定期股份回購和支付股息、利息和費用；包括CBNA在內的子公司需要額外股本，並在需要時需要債務融資；以及在必要時支持非常資金要求。就母公司依賴批發借款的程度而言，用途還包括支付相關本金和利息。
在截至2022年和2021年3月31日的三個月內，母公司分別宣佈普通股股息1.65億美元和1.67億美元，宣佈優先股股息分別為2400萬美元和2300萬美元。
母公司的現金和現金等價物是可用於滿足各種需求的流動性來源，截至2022年3月31日和2021年12月31日分別為21億美元和23億美元。母公司的雙重槓桿率(母公司子公司的綜合股權投資除以母公司股本)是對子公司股權現金流的依賴程度，用於為母公司債務提供資金。截至2022年3月31日，母公司雙槓杆率為99.1%。
CBNA流動性
由於CBNA的主要業務涉及接受存款和發放貸款，流動性管理的一個關鍵作用是確保客户能夠及時從存款和貸款中獲得資金。流動性管理還涉及保持足夠的流動性，以償還批發借款，支付運營費用，並在必要時支持非常資金需求。在正常業務過程中，CBNA的流動資金通過匹配的現金來源和用途進行管理。銀行流動性的主要來源包括我們的消費者和商業客户的存款；貸款和債務證券的本金和利息的支付；以及根據需要和“-流動性風險管理和治理”所述的批發借款。銀行流動資金的主要用途包括存款的提款和到期日；支付存款利息；為貸款和相關承諾提供資金；以及為購買證券提供資金。就CBNA依賴批發借款的程度而言，用途還包括支付相關本金和利息。關於CBNA未償債務的更多信息，見附註8。
2022年4月26日，CBNA贖回了7.5億美元的優先票據。
流動性風險
我們將流動性風險定義為實體無法以合理成本及時履行其支付義務的風險。流動性風險可能源於或有流動性風險和/或資金流動性風險。
或有流動性風險是指市場狀況可能降低實體清算、質押和/或為某些資產融資的能力，從而大幅降低此類資產的流動資金價值的風險。或有流動性風險的驅動因素包括一般市場混亂以及與證券或貸款、發行人或借款人和/或資產類別的信用質量和/或估值有關的具體問題。
融資流動性風險是指市場狀況和/或特定於實體的事件可能降低實體從儲户和/或批發市場交易對手那裏籌集資金的能力的風險。資金流動性風險的驅動因素可能是特殊的或系統性的，反映出運營障礙和/或市場信心受損。
影響流動性的因素
鑑於資產和借款來源的構成，CBNA的或有流動性風險將受到以下事件的重大影響：優質證券融資市場的惡化(例如，抵押貸款支持證券和由GNMA、FNMA和FHLMC發行的其他工具)、FHLB無法提供抵押預付款和/或FRB在系統性壓力下拒絕充當最後貸款人。
同樣，鑑於其資產負債表的結構，CBNA的資金流動性風險將受到不利的特殊事件(例如，重大虧損，導致其財務狀況感知或實際惡化)、不利的系統性事件(例如，重大資本市場的違約或破產)的重大影響
參與者)，或兩者的組合。因此，儘管不斷受到各種特殊和系統性事件的影響，我們認為我們的或有流動性風險和資金流動性風險相對較小。
影響我們獲得無擔保批發市場資金和大額(即無保險)客户存款的另一個變量是穆迪、標準普爾和惠譽等機構給予的信用評級。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 表20：信用評級 | | | | | |
| | March 31, 2022 |
| | 穆迪 | | 標準和
窮人的 | | 惠譽 |
|
| 公民金融集團： | | | | | |
| 長期發行人 | 天然橡膠 | | BBB+ | | BBB+ |
| 短期發行人 | 天然橡膠 | | A-2 | | F1 |
| 次級債務 | 天然橡膠 | | BBB | | BBB |
| 優先股 | 天然橡膠 | | BB+ | | BB |
| 國民銀行，全國協會： | | | | | |
| 長期發行人 | Baa1 | | A- | | BBB+ |
| 短期發行人 | 天然橡膠 | | A-2 | | F1 |
| 長期存款 | A1 | | 天然橡膠 | | A- |
| 短期存款 | P-1 | | 天然橡膠 | | F1 |
NR=未評級 | | | | | |
我們公共信用評級的變化可能會影響我們批發資金的成本和可獲得性。因此，為了保持保守的資金狀況，CBNA繼續最大限度地減少對無擔保批發資金的依賴。截至2022年3月31日，我們的批發資金主要由母公司和CBNA發行的定期債務組成。
現有和不斷變化的監管流動性要求是系統性流動性狀況和流動性管理做法的另一個關鍵驅動因素。FRB、OCC和FDIC定期評估我們的流動性，作為整體監管過程的一部分。此外，我們還受制於現有的和不斷變化的監管流動性要求，其中一些要求有待適用的聯邦監管機構進一步制定規則、指導和解釋。有關進一步討論，請參閲我們2021年Form 10-K中的“監管和監督--審慎要求的調整”和“-流動性要求”。
流動性風險管理和治理
流動資金風險由本公司庫務部門內的資金及流動資金部門根據本公司董事會及資產負債委員會頒佈的政策指引衡量及管理。在管理流動性風險方面，資金和流動資金股提供定期和全面的報告，包括一系列廣泛的流動性指標和預警指標的當前水平與閾值限制、關於新出現的風險趨勢的解釋性評論，以及酌情建議的補救戰略。
我們的資金和流動性部門的主要目標是提供和保持謹慎的運營流動性水平，以支持預期和預計的資金需求，或有流動性，以支持因特殊、系統性和組合壓力事件而產生的意外資金需求，以及及時從穩定和具有成本效益的資金來源獲得監管流動性需求。我們尋求通過以下方式實現這些目標：以穩定的存款為貸款提供資金；審慎控制對批發融資的依賴，特別是短期無擔保融資；以及保持充足的可用流動性，包括無擔保的高質量貸款和證券的應急流動性緩衝。截至2022年3月31日：
•有機產生的存款仍然是我們的主要資金來源，導致綜合期末貸存比率(不包括LHFS)為82.7%；
•我們的總可用流動資金，包括或有流動資金和可用貼現窗口能力，約為719億美元；
•或有流動資金為457億美元，其中包括206億美元的未擔保高質量流動證券，164億美元的FHLB未使用能力，以及我們在FRB的現金餘額87億美元；
•可用貼現窗口能力，定義為基於識別的抵押品從FRB獲得的可用總借款能力，主要由非抵押商業和零售貸款擔保，總計262億美元。只有在緊急情況下才會考慮使用這種借款能力；以及
•有關截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月按活動類型劃分的現金來源和使用情況的摘要，請參閲現金流量表。
資金和流動資金股監測各種流動性和資金指標以及預警指標和指標，包括具體的風險閾值限制。這些監測工具大致分為以下幾類：
•當前的流動資金來源和能力，包括FRB的現金餘額、自由和流動證券以及有擔保的FHLB借款能力；
•流動性壓力來源，除不斷變化的監管要求外，還包括特殊壓力、系統性壓力和綜合壓力；以及
•當前和未來的風險敞口，包括有擔保和無擔保的批發融資，以及各種不同領域的現貨和累計現金流缺口。
此外，CBNA和我們的合併企業每天都會單獨監測其中某些指標，包括現金頭寸、未擔保證券、資產流動性和可用FHLB借款能力。為了識別新出現的趨勢和風險，併為融資決策提供信息，還對一年內的具體指標進行了預測。
表外安排
我們從事的各種活動沒有反映在我們的綜合資產負債表中，這些活動通常被稱為“表外安排”。關於這些類型活動的更多信息，見項目1中的附註12。
關鍵會計估計
本報告所包含的未經審計的中期綜合財務報表是根據公認會計準則編制的。按照公認會計原則編制財務報表要求我們制定會計政策，並作出影響我們經審計的綜合財務報表中報告的金額的估計。
會計估計需要對可能對我們未經審計的中期綜合財務報表產生實質性影響的不確定事項作出假設和判斷。估計是根據某一時間點已知的事實和情況作出的。這些事實和情況的變化可能產生與這些估計有很大不同的結果。我們最重要的會計政策和估計及其相關應用將在下文討論。有關公允價值計量的其他信息，請參閲我們的2021年Form 10-K中的“-關鍵會計估計”。
信貸損失準備
截至2022年3月31日的ACL為19億美元，與2021年12月31日相比保持穩定。
為了確定截至2022年3月31日的ACL，我們使用了一個經濟預測，該預測通常反映了2022年2.5%的實際GDP增長和5.2%的平均失業率。這一預測反映了總體積極的宏觀經濟前景，與2021年12月31日大體一致，這反映了2022年實際GDP年均增長2.8%，平均失業率為6%。雖然美國經濟保持強勁，但不確定性依然存在。我們繼續利用我們的質量津貼框架來重新評估和調整ACL儲備水平。由主要宏觀經濟變量的不確定性和波動性驅動的宏觀經濟預測風險，是影響我國定性儲備的主要因素之一。
我們對2022年3月宏觀經濟風險的定性考慮反映了整體經濟的實力，包括收緊貨幣和財政政策的逆風、通脹上升的影響，包括工資增長和通貨膨脹率之間的差距、勞動力短缺、持續的供應鏈挑戰，以及俄羅斯入侵烏克蘭可能產生的後果。我們預計，這些項目的組合可能會在關鍵的宏觀經濟變量中造成波動。雖然COVID在世界某些地區重新出現，但鑑於疫苗接種率和住院和死亡人數的大幅減少，消費者對疫情的擔憂減少，以及截至2022年2月超過1100萬個空缺職位的強勁勞動力市場，COVID對美國經濟的影響迄今有限。
我們對ACL的確定對預測的宏觀經濟狀況在合理和可支持的時期內的變化很敏感。為了説明敏感性，我們採用了一個比上面描述的更為悲觀的情景，假設在緩和通脹方面的挑戰，加上新的COVID病毒株感染人數的增加，導致消費者支出下降，企業招聘放緩。這種悲觀的情景反映了與我們的基本預測類似的實際GDP增長，但2022年的失業率在6.6%至7.4%的範圍內。不考慮定性調整，這種情況將導致量化的終身損失估計約為我們建模的期末ACL的1.16倍，或增加約1.6億美元。這一分析只涉及模型化的信貸損失估計數，而不涉及包括定性調整在內的整個期末會計準則。
由於在確定ACL時考慮了幾個定量和定性因素，因此這種敏感性分析不一定反映ACL未來變化的性質和程度，甚至不一定反映ACL在這種經濟情況下會是什麼。敏感性旨在提供對宏觀經濟環境不利變化的影響的洞察，以及對模擬損失估計的相應影響。假設的釐定並不包括管理層判斷的影響或其他可應用於實際估計損失率的定性因素，亦不暗示對我們的損失率未來惡化的任何預期。
仍然很難估計經濟預測的變化可能如何影響我們的acl，因為這些預測考慮了各種各樣的變量和投入，變量和投入的變化可能不會同時或同一方向發生，而且這些變化可能會根據產品類型產生不同的影響。這些變量和投入可能受到經濟風險的特殊影響，包括貨幣和財政政策的變化及其對通脹趨勢的影響，以及供應鏈持續面臨的挑戰。一個或多個關鍵變量的變化可能會對我們對預期信貸損失的估計產生實質性影響。
有關ACL的更多信息，請參見本報告的附註5和2021年Form 10-K中的“-關鍵會計估計--信貸損失撥備”和附註6。
會計和報告的發展
截至2022年3月31日已發佈但未採用的會計準則
| | | | | | | | |
| 宣判 | 指導意見摘要 | 對財務報表的影響 |
問題債務重組和Vintage披露
2022年3月發佈 | •消除了對TDR的單獨識別和測量指南
•要求對遇到財務困難的借款人的所有修改進行評估，以確定修改是導致新貸款還是繼續現有貸款
•要求根據貼現現金流方法計算的預期信貸損失應根據修改後的(不是原始的)貸款合同條款確定為有效利率。
•加強債權人對借款人的應收賬款的披露，借款人因本金寬免、利率下調、非微不足道的付款延遲或期限延長而出現財務困難
•要求披露按年份分列的貸款本期總沖銷和租賃淨投資
•過渡是預期的，可以選擇在修改後的追溯基礎上採用TDR的確認和計量指導，從而對採用期間的留存收益進行累積影響調整
| •要求生效日期：2023年1月1日，允許提前採用。管理層目前正在評估生效日期之前的採用情況。
•預計採用不會對我們的綜合財務報表產生重大的財務影響，但會對我們的綜合財務報表附註中所要求的披露產生重大影響。 |
衍生工具和套期保值.公允價值套期保值.投資組合分層法
2022年3月發佈 | •取代了“Last-of-Layer”方法。
•允許在封閉的金融資產組合中指定多個層。
•允許對不可預付資產和預付資產進行對衝。
•禁止在衡量封閉投資組合中資產的預期信貸損失或確定AFS證券是否減值時考慮基差調整。
•對封閉式投資組合中的多層套期保值的指導是前瞻性應用的。關於公允價值基礎調整的會計準則採用修正後的追溯基礎。 | •要求生效日期：2023年1月1日。允許及早領養。
•預計採用不會對我們的合併財務報表產生實質性影響。 |
風險治理
我們致力於以強有力的、綜合的和主動的方式來管理我們在追求業務目標過程中面臨的所有風險。作為主要決策機構，我們董事會責任的一個關鍵方面是設定我們的風險偏好，以確保我們清楚地瞭解我們願意接受的風險水平，以實現我們的戰略業務和財務目標。
為了使我們的董事會能夠實現其目標，它已將風險管理活動的權力以及這些活動的治理和監督授權給一些董事會和執行管理層級別的風險委員會。執行風險委員會由首席風險官擔任主席，負責監督整個企業的風險，並積極考慮我們固有的重大風險，分析我們的整體風險狀況，並尋求確認這些風險得到了適當的識別、評估和緩解。向執行風險委員會報告的委員會包括以下涵蓋特定風險領域的委員會：合規和操作風險委員會、模型風險委員會、信用政策委員會、資產負債委員會、業務計劃審查委員會以及行為和道德委員會。
我們的風險治理實踐、風險框架、風險偏好或信用風險並未發生重大變化，如我們在2021年10-K表格“-風險治理”中所述。
市場風險
市場風險是指因利率、匯率、股票價格、商品價格和/或其他相關市場利率或價格的變化而產生的潛在損失。適度的市場風險來自服務於客户需求的交易活動，包括對利率和外匯風險的對衝。如下所述，更多重大市場風險來自我們的非交易銀行活動，如貸款發放和存款收集。我們制定了全企業範圍的政策和方法，以識別、衡量、監測和報告市場風險。我們積極管理非交易和交易活動的市場風險。
非交易風險
由於非交易性的銀行活動，我們面臨着市場風險。這種市場風險基本上是由利率風險構成的，因為我們沒有大宗商品風險，而直接貨幣和股票風險是最低限度的。我們還有與資本市場貸款來源相關的市場風險，以及我們的MSR的估值。我們的利率風險來源、利率風險實踐、風險框架、指標或假設沒有發生重大變化，如我們在2021年10-K表格“-市場風險-非交易風險”中所述。
下表報告了各種利率情景下的淨利息收入敞口。我們的政策包括以明年淨利息收入的百分比變化來衡量風險敞口，這些風險敞口是由於利率相對於市場隱含遠期收益率曲線的瞬時或漸進的平行變化。如下表所示，我們的資產負債表是對資產敏感的；淨利息收入將受益於利率上升，而利率下降的風險敞口在有限範圍內。雖然這項分析包括即時而嚴重的利率變動，但我們認為，任何實際的利率變動都可能是更漸進的，因此影響較小。
下表顯示了淨利息收入對市場隱含遠期收益率曲線的各種平行收益率曲線變化的敏感度：
| | | | | | | | | | | |
| 表21：淨利息收入的敏感度 | | | |
| 12個月內淨利息收入的估計變動百分比 |
| 基點 | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 利率的瞬時變化 | | | |
| 200 | 13.8 | % | | 19.4 | % |
| 100 | 7.1 | | | 10.2 | |
| -25 | (2.0) | | | (3.0) | |
| 利率的逐步變化 | | | |
| 200 | 7.2 | % | | 10.1 | % |
| 100 | 3.7 | | | 5.2 | |
| -25 | (1.0) | | | (1.5) | |
我們繼續在我們的政策範圍內管理資產敏感性，不斷變化的市場狀況和我們資產負債表的變化。2022年3月31日，資產對利率逐步上升200個基點的敏感度為7.2%，而2021年12月31日為10.1%。這一變化反映了不斷變化的資產負債表和不斷上升的基本淨利息收入，這降低了資產對進一步加息的敏感度。我們繼續調整我們的對衝頭寸，以獲取更高的遠期利率，並通過美元成本平均化我們將資產敏感性貨幣化的切入點來管理不斷變化的下行風險。目前的資產敏感度水平繼續為淨利息收入提供有意義的上行收益，因為我們進入了預期美聯儲將上調短期政策利率的時期。利率的變化也會影響風險頭寸，這會影響存款基礎的重新定價敏感性或貝塔係數，以及允許提前償還而不受懲罰的資產現金流。風險頭寸是在我們的風險限度內管理的，並通過偶爾調整證券投資、利率互換和資金組合來管理對利率的長期看法。
我們使用結構性利率風險敞口的估值指標EVE作為淨利息收入模擬的補充。EVE是對淨利息收入模擬分析的補充，因為它估計了長期風險敞口。EVE衡量的是資產、負債和表外工具的經濟價值可能因利率波動而發生變化的程度。這一分析高度依賴於適用於非合同到期日的資產和負債的假設。價值變動以監管資本的百分比表示。
我們使用利率掉期合約來管理我們的浮動利率資產和浮動利率批發融資的利息現金流波動帶來的利率敞口，並對衝固定利率資本市場債券發行的市場風險。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 表22：用於管理非交易利率敞口的利率互換合約 | |
| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
| | | 加權平均 | | | 加權平均 |
| (百萬美元) | 名義金額 | | 到期日(年) | 接收速率 | 支付率 | | 名義金額 | | 到期日(年) | 接收速率 | 支付率 |
現金流-接收-固定/支付-可變-常規分配(1)(2) | $15,750 | | | 4.1 | | 1.3 | % | 0.6 | % | | $16,250 | | | 3.7 | | 1.0 | % | 0.1 | % |
| 公允價值-收到-固定/支付-可變-常規債務 | 1,500 | | | 1.8 | | 2.4 | | 0.6 | | | 2,200 | | | 1.3 | | 2.5 | | 0.2 | |
現金流-支付-固定/收取-可變-常規分配(1) | — | | | — | | — | | — | | | 3,000 | | | 2.5 | | 0.1 | | 1.7 | |
公允價值-支付-固定/接收-可變-常規分配(1) | — | | | — | | — | | — | | | 2,000 | | | 2.7 | | 0.1 | | 1.5 | |
| 投資組合掉期總額 | $17,250 | | | 3.9 | | 1.4 | % | 0.6 | % | | $23,450 | | | 3.3 | | 1.0 | % | 0.4 | % |
| | | | | | | | | | | |
(1)用於管理利率風險的資產負債管理(“ALM”)策略包括利率掉期合約，用於管理我們的浮動利率商業貸款和浮動利率批發融資的利息現金流的可變性，以及AFS證券公允價值的可變性。
(2)2022年3月31日包括20億美元的遠期互換，將於2022年第三季度生效。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 表23：現金流量套期保值綜合經營表和綜合全面收益表記錄的税前收益(虧損) | | | |
| | | 截至3月31日的三個月， | | | |
| (單位：百萬) | | | | | 2022 | | 2021 | | | |
| 在保監處確認的税前淨收益(虧損) | | | | | ($661) | | | ($28) | | | | |
| 從保監處重新分類為利息收入的税前淨收益(虧損)金額 | | | | | 37 | | | 46 | | | | |
| 從保監處重新分類為利息支出的税前淨收益(虧損)金額 | | | | | (5) | | | (12) | | | | |
(1)使用2022年3月31日關於現金流對衝策略的利率曲線，我們估計在未來12個月內，大約(1.41億美元)將從AOCI重新分類為淨利息收入。
Libor過渡
有關我們的LIBOR過渡計劃和計劃終止LIBOR的相關努力的詳細信息，請參閲我們2021年Form 10-K中的“-市場風險-LIBOR過渡”。在截至2022年3月31日的三個月裏，該計劃沒有重大變化。
C資本市場
我們資本市場活動的一個關鍵組成部分是承銷和分配公司信貸安排，為我們的客户提供部分併購交易資金。我們圍繞這些活動有嚴格的風險管理流程，包括限制承保風險、潛在損失和特定資產類別的次級限制的限額結構。此外，批准承銷風險的能力僅授權給信用風險管理和資本市場組織中的高級個人，每筆交易都由貸款承銷審批委員會裁決。
抵押貸款服務權
我們存在與住宅MSR價值相關的市場風險，這些風險受到各種內在風險的影響，包括久期、基差、凸度、波動率和收益率曲線。
作為我們相對於MSR公允市場價值的整體風險管理戰略的一部分，我們簽訂了各種獨立的衍生品，如利率互換、利率互換、利率期貨和遠期合約，以購買抵押貸款支持證券，以經濟地對衝公允價值的變化。截至2022年3月31日和2021年12月31日，我們的MSR的公允價值分別為12億美元和10億美元，相關衍生品合同的名義總金額分別為134億美元和118億美元。用於套期保值的MSR和相關衍生工具的損益計入綜合經營報表中的抵押貸款銀行費用。
與我們交易的基於市場風險的活動一樣，風險收益不包括MSR的影響。MSR被納入我們的單一價格風險管理框架，該框架用於計算與銀行業監管機構使用的定義一致的管理風險價值。
交易風險
我們主要通過客户便利活動，包括衍生品和外匯產品，以及承銷和做市活動，暴露於市場風險。風險敞口是由於特定利率、外匯、大宗商品、股票證券、公司債券和二級貸款工具的利率和相關基差和波動率、匯率、股票價格和信用利差的變化而產生的。這些證券承銷和交易活動是通過CBNA、CCMI和JMP進行的。 我們的市場風險治理、市場風險衡量或市場風險實踐(包括VaR、強調VaR、敏感性分析、壓力測試或VaR模型審查和驗證)並未發生重大變化，如我們在2021年10-K表格“-市場風險-交易風險”中所述。
市場風險監管資本
美國銀行業監管機構的《市場風險規則》涵蓋了市場風險資本的計算。就市場風險規則而言，我們所有面向客户的交易和相關套期保值都保持淨低風險，符合“備兑頭寸”的要求。內部管理VaR指標是根據用於監管VaR的相同交易羣體計算的。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 表24：監管資本計算的模型化和非模型化計量結果 |
| (單位：百萬) | | 截至2022年3月31日的三個月 | | 截至2021年3月31日的三個月 |
市場風險類別 | | 期間結束 | | 平均值 | | 高 | | 低 | | 期間結束 | | 平均值 | | 高 | | 低 |
| 利率，利率 | | $1 | | | $2 | | | $6 | | | $— | | | $2 | | | $3 | | | $6 | | | $1 | |
| 外匯匯率 | | — | | | — | | | 3 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 信用利差 | | 3 | | | 9 | | | 14 | | | 3 | | | 15 | | | 13 | | | 18 | | | 6 | |
| 商品 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 一般VaR | | 3 | | | 10 | | | 17 | | | 3 | | | 14 | | | 12 | | | 16 | | | 7 | |
| 特定風險VaR | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 合計VaR | | $3 | | | $10 | | | $17 | | | $3 | | | $14 | | | $12 | | | $16 | | | $7 | |
| 強調一般VaR | | $15 | | | $13 | | | $19 | | | $4 | | | $18 | | | $15 | | | $19 | | | $9 | |
| 應激特定風險VaR | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 總應力VaR | | $15 | | | $13 | | | $19 | | | $4 | | | $18 | | | $15 | | | $19 | | | $9 | |
| 市場風險監管資本 | | $67 | | | | | | | | | $82 | | | | | | | |
| 未建模的特定風險附加組件 | | 25 | | | | | | | | | 15 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 總市場風險監管資本 | | $92 | | | | | | | | | $97 | | | | | | | |
| 市場風險加權資產 | | $1,154 | | | | | | | | | $1,216 | | | | | | | |
VaR回測
回溯測試是VaR模型驗證的一種形式，每天都會進行。市場風險規則要求將我們的內部VaR指標與前一年(最近250個工作日)每一天的實際交易收入淨額(不包括手續費、佣金、準備金、日內交易和淨利息收入)進行比較。任何觀察到的超過VaR數值的損失都被視為例外。如果適用，例外程度決定了用於得出基於VaR和SVaR的監管報告資本要求的乘數。我們根據市場風險規則的要求，使用我們的銀行監管機構批准的模型，對利率、信貸利差和外匯頭寸進行子投資組合回溯測試。
下圖顯示了截至2022年3月31日的12個月，我們的每日淨交易收入和內部建模VaR總額。
每日VaR回測
非公認會計準則財務計量和對賬
有關我們的非GAAP財務計量計算的更多信息，請參閲本報告中包含的“-簡介-非GAAP財務計量”。下表顯示了非GAAP財務指標的計算結果，代表了我們在整個MD&A中使用的“基本”結果：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 表25：非公認會計準則計量的對賬 | | | | | | | | |
| | | | | 截至3月31日及截至3月31日的三個月， |
| (以百萬為單位，不包括每股、每股和比率數據) | 裁判 | | | | | 2022 | | 2021 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 總收入，基礎： | | | | | | | | |
| 總收入(GAAP) | A | | | | | $1,645 | | | $1,659 | |
| 較少：值得注意的項目 | | | | | | — | | | — | |
| 基本總收入(非公認會計準則) | B | | | | | $1,645 | | | $1,659 | |
| 非利息支出，基礎： | | | | | | | | |
| 非利息支出(GAAP) | C | | | | | $1,106 | | | $1,018 | |
| 較少：值得注意的項目 | | | | | | 48 | | | 20 | |
| 非利息支出，基礎(非公認會計準則) | D | | | | | $1,058 | | | $998 | |
| 撥備前利潤： | | | | | | | | |
| 總收入(GAAP) | A | | | | | $1,645 | | | $1,659 | |
| 減去：非利息支出(GAAP) | C | | | | | 1,106 | | | 1,018 | |
| 撥備前利潤(GAAP) | | | | | | $539 | | | $641 | |
| 撥備前利潤，潛在利潤 | | | | | | | | |
| 基本總收入(非公認會計準則) | B | | | | | $1,645 | | | $1,659 | |
| 減去：非利息支出，基礎(非公認會計準則) | D | | | | | 1,058 | | | 998 | |
| 撥備前利潤，基礎(非公認會計準則) | | | | | | $587 | | | $661 | |
| 信貸損失準備金(收益)，基礎： | | | | | | | | |
| 信貸損失準備金(收益)(GAAP) | | | | | | $3 | | | ($140) | |
| 較少：值得注意的項目 | | | | | | 24 | | | — | |
| 信貸損失準備金(收益)，基礎(非公認會計準則) | | | | | | ($21) | | | ($140) | |
| 扣除所得税支出前的收入，基礎： | | | | | | | | |
| 所得税前收入支出(GAAP) | E | | | | | $536 | | | $781 | |
| 減去：與顯著項目相關的所得税前收入(虧損)支出(收益) | | | | | | (72) | | | (20) | |
| 基本(非公認會計準則)所得税前收入支出 | F | | | | | $608 | | | $801 | |
| 所得税支出和有效所得税税率，基礎： | | | | | | | | |
| 所得税費用(GAAP) | G | | | | | $116 | | | $170 | |
| 減去：與重要項目相關的所得税支出(福利) | | | | | | (16) | | | (5) | |
| 所得税支出，基礎(非公認會計準則) | H | | | | | $132 | | | $175 | |
| 有效所得税税率(GAAP) | G/E | | | | | 21.70 | % | | 21.76 | % |
| 基礎實際所得税税率(非公認會計準則) | H/F | | | | | 21.70 | | | 21.85 | |
| 基礎淨收入： | | | | | | | | |
| 淨收益(GAAP) | I | | | | | $420 | | | $611 | |
| 新增：扣除所得税優惠後的顯著項目 | | | | | | 56 | | | 15 | |
| 基礎淨收入(非公認會計準則) | J | | | | | $476 | | | $626 | |
| 普通股股東可獲得的淨收入，基礎： | | | | | | | | |
| 普通股股東可用淨收入(GAAP) | K | | | | | $396 | | | $588 | |
| 新增：扣除所得税優惠後的顯著項目 | | | | | | 56 | | | 15 | |
| 普通股股東可獲得的基礎淨收入(非公認會計準則) | L | | | | | $452 | | | $603 | |
| 平均普通股股本回報率和平均普通股股本回報率，基礎： | | | | | | | | |
| 平均普通股權益(GAAP) | M | | | | | $20,981 | | | $20,611 | |
| 平均普通股權益回報率 | K/M | | | | | 7.65 | % | | 11.57 | % |
基礎普通股平均股本回報率 (非公認會計準則) | L/M | | | | | 8.75 | | | 11.85 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至3月31日及截至3月31日的三個月， |
| (以百萬為單位，不包括每股、每股和比率數據) | 裁判 | | | | | 2022 | | 2021 |
| 平均有形普通股權益回報率和平均有形普通股權益回報率，基礎： | | | | | | | | |
| 平均普通股權益(GAAP) | M | | | | | $20,981 | | | $20,611 | |
| 減去：平均商譽(GAAP) | | | | | | 7,156 | | | 7,050 | |
| 減去：平均其他無形資產(GAAP) | | | | | | 80 | | | 57 | |
| 新增：與商譽相關的平均遞延税項負債(GAAP) | | | | | | 383 | | | 379 | |
| 平均有形普通股權益 | N | | | | | $14,128 | | | $13,883 | |
| 平均有形普通股權益回報率 | K/N | | | | | 11.36 | % | | 17.17 | % |
| 基礎有形普通股權益平均回報率(非公認會計準則) | L/N | | | | | 12.99 | | | 17.59 | |
| 平均總資產回報率和平均總資產回報率，基礎： | | | | | | | | |
| 平均總資產(GAAP) | O | | | | | $188,317 | | | $182,569 | |
| 平均總資產回報率 | I/O | | | | | 0.90 | % | | 1.36 | % |
| 基礎平均總資產回報率(非公認會計準則) | J/O | | | | | 1.03 | | | 1.39 | |
| 平均總有形資產回報率和平均總有形資產回報率，基礎： | | | | | | | | |
| 平均總資產(GAAP) | O | | | | | $188,317 | | | $182,569 | |
| 減去：平均商譽(GAAP) | | | | | | 7,156 | | | 7,050 | |
| 減去：平均其他無形資產(GAAP) | | | | | | 80 | | | 57 | |
| 新增：與商譽相關的平均遞延税項負債(GAAP) | | | | | | 383 | | | 379 | |
| 平均有形資產 | P | | | | | $181,464 | | | $175,841 | |
| 平均總有形資產回報率 | I/P | | | | | 0.94 | % | | 1.41 | % |
| 基礎有形資產平均總回報率(非公認會計準則) | J/P | | | | | 1.06 | | | 1.44 | |
| 效率比和效率比，基礎： | | | | | | | | |
| 效率比 | C/A | | | | | 67.23 | % | | 61.35 | % |
| 基礎效率比率(非公認會計原則) | D/B | | | | | 64.28 | | | 60.19 | |
| 運營槓桿和運營槓桿，基礎： | | | | | | | | |
| 總收入增加(減少) | | | | | | (0.85) | % | | 0.07 | % |
| 非利息支出增加 | | | | | | 8.65 | | | 0.48 | |
| 經營槓桿 | | | | | | (9.50 | %) | | (0.41) | % |
| (減少)總收入增加，基礎(非公認會計準則) | | | | | | (0.85) | % | | 0.07 | % |
| 基礎(非公認會計準則)非利息支出增加 | | | | | | 5.89 | | | 1.94 | |
| 運營槓桿，基礎(非公認會計準則) | | | | | | (6.74 | %) | | (1.87) | % |
| 每股普通股有形賬面價值： | | | | | | | | |
| 普通股-期末(GAAP) | Q | | | | | 423,031,985 | | | 425,930,159 | |
| 普通股權益(GAAP) | | | | | | $20,060 | | | $20,688 | |
| 減去：商譽(GAAP) | | | | | | 7,232 | | | 7,050 | |
| 減去：其他無形資產(GAAP) | | | | | | 115 | | | 54 | |
| 新增：與商譽相關的遞延税項負債(GAAP) | | | | | | 387 | | | 380 | |
| 有形普通股權益 | R | | | | | $13,100 | | | $13,964 | |
| 每股普通股有形賬面價值 | R/Q | | | | | $30.97 | | | $32.79 | |
| 平均普通股每股淨收益-基本和攤薄每股淨收益-基本和攤薄，基礎： | | | | | | | | |
| 普通股平均流通股-基本(GAAP) | S | | | | | 422,401,747 | | | 425,953,716 | |
| 平均已發行普通股-攤薄(GAAP) | T | | | | | 424,670,871 | | | 427,880,530 | |
| 每股平均普通股淨收入-基本(GAAP) | K/S | | | | | $0.94 | | | $1.38 | |
| 每股平均普通股淨收益--攤薄後收益(GAAP) | K/T | | | | | 0.93 | | | 1.37 | |
| 每股平均普通股淨收入--基本、基礎(非公認會計準則) | L/S | | | | | 1.07 | | | 1.41 | |
| 每股平均普通股淨收入--攤薄後的基本收益(非公認會計準則) | L/T | | | | | 1.07 | | | 1.41 | |
| 股息支付率和股息支付率，基礎： | | | | | | | | |
| 宣佈和支付的每股普通股現金股利 | U | | | | | $0.39 | | | $0.39 | |
| 股息支付率 | U/(K/S) | | | | | 41 | % | | 28 | % |
| 基礎股息支付率(非公認會計準則) | U/(L/S) | | | | | 36 | | | 28 | |
項目1.財務報表
| | | | | | | | |
| | 頁面 |
合併資產負債表(未經審計) | | 36 |
合併業務報表(未經審計) | | 37 |
綜合全面收益表(未經審計) | | 38 |
合併股東權益變動表(未經審計) | | 39 |
合併現金流量表(未經審計) | | 40 |
合併財務報表附註(未經審計) | | 41 |
注1--陳述依據 | | 41 |
注2--收購 | | 41 |
附註3-證券 | | 42 |
附註4--貸款和租賃 | | 45 |
附註5--信貸損失準備、非應計貸款和租賃以及信貸風險集中 | | 45 |
附註6-按揭銀行業務及其他 | | 53 |
附註7--可變利息實體 | | 54 |
附註8--借款 | | 55 |
附註9--衍生工具 | | 56 |
附註10--累計其他全面收益(虧損) | | 59 |
附註11--股東權益 | | 60 |
附註12--承付款和或有事項 | | 60 |
附註13-公允價值計量 | | 62 |
附註14--非利息收入 | | 66 |
附註15--其他業務費用 | | 66 |
附註16-每股收益 | | 67 |
附註17--業務運營分類 | | 67 |
附註18--後續活動 | | 68 |
合併資產負債表(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬，共享數據除外) | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 資產： | | | |
| 現金和銀行到期款項 | $1,223 | | | $1,155 | |
| 銀行到期的有息現金 | 8,713 | | | 8,003 | |
| 銀行的有息存款 | 685 | | | 316 | |
可供出售的公允價值債務證券(包括#美元865及$640分別質押給債權人)(1) | 25,319 | | | 26,067 | |
持有至到期的債務證券(公允價值為#美元2,011及$2,289，幷包括$70及$77分別質押給債權人)(1) | 2,056 | | | 2,242 | |
| 按公允價值持有的待售貸款 | 1,717 | | | 2,733 | |
| 持有待售的其他貸款 | 99 | | | 735 | |
| 貸款和租賃 | 131,305 | | | 128,163 | |
| 減去：貸款和租賃損失準備 | (1,720) | | | (1,758) | |
| 貸款和租賃淨額 | 129,585 | | | 126,405 | |
| 衍生資產 | 1,675 | | | 1,216 | |
| 房舍和設備，淨額 | 793 | | | 768 | |
| 銀行擁有的人壽保險 | 2,960 | | | 2,843 | |
| 商譽 | 7,232 | | | 7,116 | |
| 其他資產 | 10,040 | | | 8,810 | |
| 總資產 | $192,097 | | | $188,409 | |
| 負債和股東權益： | | | |
| 負債： | | | |
| 存款： | | | |
| 不計息 | $50,113 | | | $49,443 | |
| 計息 | 108,663 | | | 104,918 | |
| 總存款 | 158,776 | | | 154,361 | |
| 短期借款資金 | 25 | | | 74 | |
| 衍生負債 | 635 | | | 197 | |
| 長期借款資金 | 5,894 | | | 6,932 | |
| 其他負債 | 4,693 | | | 3,425 | |
| 總負債 | 170,023 | | | 164,989 | |
承付款和或有事項(請參閲附註12) | | | |
| 股東權益： | | | |
| 優先股： | | | |
$25.00面值，100,000,000授權股份；2,050,000於2022年3月31日及2021年12月31日發行及發行的股份 | 2,014 | | | 2,014 | |
| 普通股： | | | |
$0.01面值，1,000,000,000授權股份；572,153,923已發行及已發行股份423,031,985於2022年3月31日及571,259,135已發行及已發行股份422,137,197於2021年12月31日發行的股份 | 6 | | | 6 | |
| 額外實收資本 | 19,021 | | | 19,005 | |
| 留存收益 | 8,209 | | | 7,978 | |
國庫股，按成本價計算，149,121,9382022年3月31日和2021年12月31日的股票 | (4,918) | | | (4,918) | |
| 累計其他綜合收益(虧損) | (2,258) | | | (665) | |
| 股東權益總額 | $22,074 | | | $23,420 | |
| 總負債和股東權益 | $192,097 | | | $188,409 | |
(1) 僅包括本公司質押的抵押品，交易對手有權出售或質押該抵押品。
合併財務報表附註是這些報表的組成部分。
合併業務報表(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月， |
| (以百萬為單位，不包括每股和每股數據) | | | | | 2022 | | 2021 |
| 利息收入： | | | | | | | |
| 貸款和租賃的利息和費用 | | | | | $1,048 | | | $1,061 | |
| 持有作出售用途的貸款的利息及費用 | | | | | 16 | | | 18 | |
| 持有作出售用途的其他貸款的利息及費用 | | | | | 7 | | | 6 | |
| 投資證券 | | | | | 138 | | | 128 | |
| 銀行的有息存款 | | | | | 4 | | | 3 | |
| 利息收入總額 | | | | | 1,213 | | | 1,216 | |
| 利息支出： | | | | | | | |
| 存款 | | | | | 25 | | | 50 | |
| | | | | | | |
| 長期借款資金 | | | | | 41 | | | 49 | |
| 利息支出總額 | | | | | 66 | | | 99 | |
| 淨利息收入 | | | | | 1,147 | | | 1,117 | |
| 信貸損失準備金(利益) | | | | | 3 | | | (140) | |
| 扣除信貸損失準備(收益)後的淨利息收入 | | | | | 1,144 | | | 1,257 | |
| 非利息收入： | | | | | | | |
| 資本市場收費 | | | | | 93 | | | 81 | |
| 服務費及收費 | | | | | 98 | | | 99 | |
| 按揭銀行費 | | | | | 69 | | | 165 | |
| 刷卡費用 | | | | | 60 | | | 55 | |
| 信託和投資服務費 | | | | | 61 | | | 58 | |
| 信用證和貸款費用 | | | | | 38 | | | 38 | |
| 外匯及衍生產品 | | | | | 51 | | | 28 | |
| 證券收益，淨額 | | | | | 4 | | | 3 | |
| 其他收入 | | | | | 24 | | | 15 | |
| 非利息收入總額 | | | | | 498 | | | 542 | |
| 非利息支出： | | | | | | | |
| 薪酬和員工福利 | | | | | 594 | | | 548 | |
| 設備和軟件 | | | | | 150 | | | 152 | |
| 對外服務 | | | | | 169 | | | 139 | |
| 入住率 | | | | | 83 | | | 88 | |
| 其他運營費用 | | | | | 110 | | | 91 | |
| 總非利息支出 | | | | | 1,106 | | | 1,018 | |
| 所得税前收入支出 | | | | | 536 | | | 781 | |
| 所得税費用 | | | | | 116 | | | 170 | |
| 淨收入 | | | | | $420 | | | $611 | |
| 普通股股東可獲得的淨收入 | | | | | $396 | | | $588 | |
| 加權平均已發行普通股： | | | | | | | |
| 基本信息 | | | | | 422,401,747 | | | 425,953,716 | |
| 稀釋 | | | | | 424,670,871 | | | 427,880,530 | |
| 每股普通股信息： | | | | | | | |
| 基本收入 | | | | | $0.94 | | | $1.38 | |
| 攤薄後收益 | | | | | 0.93 | | | 1.37 | |
合併財務報表附註是這些報表的組成部分。
綜合全面收益表(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月， |
| (單位：百萬) | | | | | 2022 | | 2021 |
| 淨收入 | | | | | $420 | | | $611 | |
| 其他全面收益(虧損)： | | | | | | | |
期間產生的未實現衍生工具淨收益(虧損)，扣除所得税淨額(#美元)170) and ($7)，分別 | | | | | (491) | | | (21) | |
淨收益中包括的淨衍生(收益)損失重分類調整，扣除所得税淨額(#美元)8) and ($9)，分別 | | | | | (24) | | | (25) | |
期間產生的未實現債務證券淨收益(虧損)，扣除所得税淨額(美元)357) and ($100)，分別 | | | | | (1,077) | | | (307) | |
將淨債務證券(收益)損失重新分類為扣除所得税後的淨收益(#美元)1) and ($1)，分別 | | | | | (3) | | | (2) | |
將精算損失重新分類為扣除所得税後的淨收益#美元1及$0，分別 | | | | | 2 | | | 4 | |
| 扣除所得税後的其他全面收益(虧損)總額 | | | | | (1,593) | | | (351) | |
| 全面收益(虧損)合計 | | | | | ($1,173) | | | $260 | |
合併財務報表附註是這些報表的組成部分。
合併股東權益變動表(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 擇優
庫存 | | 普普通通
庫存 | 額外實收資本 | 留存收益 | 庫存股，按成本計算 | 累計其他綜合收益(虧損) | 總計 |
| (單位：百萬) | 股票 | 金額 | | 股票 | 金額 |
| 2021年1月1日的餘額 | 2 | | $1,965 | | | 427 | | $6 | | $18,940 | | $6,445 | | ($4,623) | | ($60) | | $22,673 | |
| 向普通股股東分紅 | — | | — | | | — | | — | | — | | (167) | | — | | — | | (167) | |
| 向優先股股東分紅 | — | | — | | | — | | — | | — | | (23) | | — | | — | | (23) | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 購買的庫存股 | — | | — | | | (2) | | — | | — | | — | | (95) | | — | | (95) | |
| 基於股份的薪酬計劃 | — | | — | | | 1 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | |
| 員工購股計劃 | — | | — | | | — | | — | | 5 | | — | | — | | — | | 5 | |
| | | | | | | | | | |
| 全面收益(虧損)總額： | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | — | | — | | | — | | — | | — | | 611 | | — | | — | | 611 | |
| 其他全面收益(虧損) | — | | — | | | — | | — | | — | | — | | — | | (351) | | (351) | |
| 全面收益(虧損)合計 | — | | — | | | — | | — | | — | | 611 | | — | | (351) | | 260 | |
| 2021年3月31日的餘額 | 2 | | $1,965 | | | 426 | | $6 | | $18,945 | | $6,866 | | ($4,718) | | ($411) | | $22,653 | |
| 2022年1月1日的餘額 | 2 | | $2,014 | | | 422 | | $6 | | $19,005 | | $7,978 | | ($4,918) | | ($665) | | $23,420 | |
| 向普通股股東分紅 | — | | — | | | — | | — | | — | | (165) | | — | | — | | (165) | |
| 向優先股股東分紅 | — | | — | | | — | | — | | — | | (24) | | — | | — | | (24) | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 基於股份的薪酬計劃 | — | | — | | | 1 | | — | | 10 | | — | | — | | — | | 10 | |
| 員工購股計劃 | — | | — | | | — | | — | | 6 | | — | | — | | — | | 6 | |
| | | | | | | | | | |
| 全面收益(虧損)總額： | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | — | | — | | | — | | — | | — | | 420 | | — | | — | | 420 | |
| 其他全面收益(虧損) | — | | — | | | — | | — | | — | | — | | — | | (1,593) | | (1,593) | |
| 全面收益(虧損)合計 | — | | — | | | — | | — | | — | | 420 | | — | | (1,593) | | (1,173) | |
| 2022年3月31日的餘額 | 2 | | $2,014 | | | 423 | | $6 | | $19,021 | | $8,209 | | ($4,918) | | ($2,258) | | $22,074 | |
合併財務報表附註是這些報表的組成部分。
合併現金流量表(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月， |
| (單位：百萬) | 2022 | | 2021 |
| 經營活動 | | | |
| 淨收入 | $420 | | | $611 | |
| 對淨收入與因經營活動引起的現金淨變化進行的調整： | | | |
| 信貸損失準備金(利益) | 3 | | | (140) | |
| 持有待售貸款的淨變化 | 898 | | | (622) | |
| 折舊、攤銷和增值 | 67 | | | 152 | |
| 遞延所得税 | (47) | | | 80 | |
| 基於股份的薪酬 | 33 | | | 22 | |
| 出售資產的淨收益 | (4) | | | (3) | |
| 其他資產淨(增)減 | (1,216) | | | (773) | |
| 其他負債淨增(減) | 1,400 | | | (17) | |
| 因經營活動造成的淨變動 | 1,554 | | | (690) | |
| 投資活動 | | | |
| 投資證券： | | | |
| 購買可供出售的債務證券 | (2,656) | | | (4,256) | |
| 可供出售的債務證券的到期和償還收益 | 1,203 | | | 2,281 | |
| 出售可供出售的債務證券所得款項 | 704 | | | 54 | |
| | | |
| 持有至到期的債務證券的到期日和償還額的收益 | 190 | | | 241 | |
| | | |
| 銀行有息存款淨(增)減 | (369) | | | (2) | |
| | | |
| 收購，扣除收購現金後的淨額 | (143) | | | — | |
| 購買貸款 | (718) | | | (478) | |
| 出售貸款 | 305 | | | 326 | |
| 貸款和租賃淨(增)減 | (2,196) | | | 1,194 | |
| 資本支出，淨額 | (51) | | | (10) | |
| 購買銀行擁有的人壽保險 | (100) | | | (375) | |
| 其他 | (83) | | | (47) | |
| 因投資活動造成的淨變動 | (3,914) | | | (1,072) | |
| 融資活動 | | | |
| 存款淨增(減) | 4,415 | | | 4,185 | |
| 短期借款資金淨增(減) | (52) | | | (176) | |
| | | |
| 償還長期借款資金 | (1,004) | | | (4) | |
| 購買的庫存股 | — | | | (95) | |
| | | |
| | | |
| 宣佈並支付給普通股股東的股息 | (165) | | | (167) | |
| 宣佈並支付給優先股股東的股息 | (33) | | | (32) | |
| 為交換債務而支付的溢價 | — | | | (1) | |
| 以股份為基礎的薪酬支付員工預扣税金 | (23) | | | (21) | |
| 因融資活動而產生的淨變動 | 3,138 | | | 3,689 | |
現金和現金等價物淨變化(1) | 778 | | | 1,927 | |
期初現金及現金等價物(1) | 9,158 | | | 12,733 | |
期末現金及現金等價物(1) | $9,936 | | | $14,660 | |
(1) 現金及現金等價物包括綜合資產負債表所反映的現金及銀行應付現金及有息現金及銀行應付現金。
合併財務報表附註是這些報表的組成部分。
合併財務報表附註(未經審計)
注1--陳述依據
陳述的基礎
未經審核的中期綜合財務報表，包括本文件所載附註，乃根據公認會計準則中期報告要求編制，因此並不包括符合公認會計準則的經審計綜合財務報表所包括的所有資料及附註。本文件中介紹的未經審計的中期綜合財務報表和附註應與公司2021年Form 10-K中包含的公司經審計的綜合財務報表和附註一併閲讀。該公司的主要業務活動是銀行業務，通過其銀行子公司CBNA進行。
未經審核的中期綜合財務報表包括公民及公民擁有控股權的附屬公司的賬目。所有公司間交易和餘額均已註銷。本公司已評估其未合併實體，並不認為其擁有權益但目前未合併的任何實體符合合併為可變權益實體的要求。未經審核的中期綜合財務報表包括公平列報中期業績所需的所有調整，包括正常經常性調整。中期的結果不一定代表全年的結果。
按照公認會計準則編制財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響在財務報表日期報告的資產和負債額以及報告期內報告的收入和支出。實際結果可能與這些估計不同。在短期內特別容易受到重大變化影響的材料估計與ACL的確定有關。
重大會計政策
欲瞭解有關公司重要會計政策的更多信息，請參閲公司2021年10-K報表中的附註1。
注2--收購
收購滙豐銀行
2022年2月18日，CBNA完成了之前宣佈的滙豐交易，其中包括66在紐約市大都會地區的地點，9位於大西洋中部/華盛頓特區地區，以及5佛羅裏達州東南部的幾個地點。收購的負債和資產約包括#美元。6.310億美元的存款和1.510億美元的貸款。這筆交易的商譽估計增加了約1美元。120100萬美元，截至2022年3月31日分配給消費者業務部門。
滙豐銀行的經營業績包含在公司截至2022年3月31日的三個月的綜合經營報表中，自滙豐交易完成之日起計。這些結果的影響，以及補充形式信息，如滙豐銀行的交易發生在2021年1月1日，對公司的綜合運營報表並不重要。
滙豐銀行的交易已被計入一項業務合併。因此，滙豐銀行收購的資產和承擔的負債於交易日期按公允價值入賬。公允價值的確定要求管理層對貼現率、未來預期現金流、市場狀況和其他具有高度主觀性並可能發生變化的未來事件做出估計。與從滙豐收購的資產及承擔的負債有關的公允價值估計可在截止日期後最多一年內進行調整。須予調整的估值包括但不限於貸款、存款、若干其他資產及核心存款無形資產，儘管預期任何此等調整不會有重大影響。從滙豐收購的資產和承擔的負債的公允價值在公司截至2022年3月31日的綜合資產負債表中並不重要。
收購投資者
2022年4月6日，根據2021年7月28日生效的合併協議和計劃，Citizens完成了之前宣佈的與投資者的合併。根據協議條款，Investors與Citizens合併，Citizens作為尚存的公司，Investors Bank是一家新澤西州州特許銀行，Investors Bank是Investors的全資子公司，與CBNA合併，CBNA作為尚存的銀行。收購投資者建立了我們在大西洋中部地區的實體業務，增加了154分支機構位於大紐約市和費城大都市區以及整個新澤西州。截至2022年3月31日，投資者的綜合資產負債表約為23億美元的貸款和20十億美元的存款。
合併完成後，每股投資者普通股被轉換為0.297公司普通股的一部分。此外，之前根據投資者股權補償計劃授予的已發行限制性股票和股票期權已轉換為符合其原始條款和條件的公司限制性股票和股票期權。因此，這筆交易導致了大約73.6百萬股基本和稀釋後的股份。該公司還支付了$355百萬美元給投資者的股東，他們獲得了1.46以現金換取他們持有的每一股投資者股票。
投資者的交易將作為一項業務合併入賬。因此，收購價格將根據合併生效日期的公允價值分配給收購的資產和承擔的負債。公允價值的確定要求管理層對貼現率、未來預期現金流、市場狀況和其他具有高度主觀性並可能發生變化的未來事件做出估計。鑑於交易完成日期與公司提交Form 10-Q季度報告的時間非常接近，初步的收購價格分配尚未完成。管理層預計將在2022年第二季度晚些時候完成與投資者合併的初步會計工作，包括收購價格分配。因此，收購的資產和承擔的負債的估計公允價值、用於計量和發展公允價值的估值技術和投入以及記錄的任何商譽將在公司截至2022年6月30日的Form 10-Q季度報告中披露，以及補充的備考財務信息，就像與投資者的合併已於2021年1月1日發生一樣。
附註3-證券
下表列出了按攤銷成本和公允價值計算的證券的主要組成部分：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
| (單位：百萬) | 攤銷成本 | 未實現收益總額 | 未實現虧損總額 | 公允價值 | | 攤銷成本 | 未實現收益總額 | 未實現虧損總額 | 公允價值 |
| 美國財政部和其他機構 | $158 | | $— | | ($4) | | $154 | | | $11 | | $— | | $— | | $11 | |
| 國家和政治分區 | 2 | | — | | — | | 2 | | | 2 | | — | | — | | 2 | |
| 抵押貸款支持證券： | | | | | | | | | |
| 聯邦機構和美國政府支持的實體 | 25,074 | | 4 | | (1,580) | | 23,498 | | | 24,607 | | 210 | | (375) | | 24,442 | |
| 其他/非機構 | 412 | | 2 | | (13) | | 401 | | | 397 | | 9 | | (1) | | 405 | |
| 抵押貸款支持證券總額 | 25,486 | | 6 | | (1,593) | | 23,899 | | | 25,004 | | 219 | | (376) | | 24,847 | |
| 抵押貸款債券 | 1,276 | | — | | (12) | | 1,264 | | | 1,208 | | — | | (1) | | 1,207 | |
| 可供出售的債務證券總額，按公允價值計算 | $26,922 | | $6 | | ($1,609) | | $25,319 | | | $26,225 | | $219 | | ($377) | | $26,067 | |
| 抵押貸款支持證券： | | | | | | | | | |
| 聯邦機構和美國政府支持的實體 | $1,370 | | $3 | | ($18) | | $1,355 | | | $1,505 | | $52 | | $— | | $1,557 | |
| 抵押貸款支持證券總額 | 1,370 | | 3 | | (18) | | 1,355 | | | 1,505 | | 52 | | — | | 1,557 | |
| 資產支持證券 | 686 | | — | | (30) | | 656 | | | 737 | | 2 | | (7) | | 732 | |
| 持有至到期的債務證券總額 | $2,056 | | $3 | | ($48) | | $2,011 | | | $2,242 | | $54 | | ($7) | | $2,289 | |
| 股權證券，按成本計算 | $611 | | $— | | $— | | $611 | | | $624 | | $— | | $— | | $624 | |
| 股權證券，按公允價值計算 | 130 | | — | | — | | 130 | | | 109 | | — | | — | | 109 | |
債務證券應計應收利息總額為#美元59百萬美元和美元56截至2022年3月31日和2021年12月31日分別為100萬美元，並列入綜合資產負債表中的其他資產。
下表列出了截至2022年3月31日按合同到期日分列的債務證券的攤餘成本和公允價值。預期到期日可能不同於合同到期日，因為發行人可能有權催繳或提前償還債務，同時或不招致罰款。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期限的分佈 |
| (單位：百萬) | 1 Year or Less | 一年到五年後 | 在5年到10年之後 | 十年後 | 總計 |
| 攤銷成本： | | | | | |
| 美國財政部和其他機構 | $11 | | $49 | | $98 | | $— | | $158 | |
| 國家和政治分區 | — | | — | | — | | 2 | | 2 | |
| 抵押貸款支持證券： | | | | | |
| 聯邦機構和美國政府支持的實體 | 4 | | 63 | | 1,902 | | 23,105 | | 25,074 | |
| 其他/非機構 | — | | — | | — | | 412 | | 412 | |
| 抵押貸款債券 | — | | — | | 25 | | 1,251 | | 1,276 | |
| 可供出售的債務證券總額 | 15 | | 112 | | 2,025 | | 24,770 | | 26,922 | |
抵押貸款支持證券： | | | | | |
| 聯邦機構和美國政府支持的實體 | — | | — | | — | | 1,370 | | 1,370 | |
| 資產支持證券 | — | | — | | 686 | | — | | 686 | |
| 持有至到期的債務證券總額 | — | | — | | 686 | | 1,370 | | 2,056 | |
| 債務證券攤銷總成本 | $15 | | $112 | | $2,711 | | $26,140 | | $28,978 | |
| | | | | |
| 公允價值： | | | | | |
| 美國財政部和其他機構 | $11 | | $48 | | $95 | | $— | | $154 | |
| 國家和政治分區 | — | | — | | — | | 2 | | 2 | |
| 抵押貸款支持證券： | | | | | |
| 聯邦機構和美國政府支持的實體 | 4 | | 62 | | 1,866 | | 21,566 | | 23,498 | |
| 其他/非機構 | — | | — | | — | | 401 | | 401 | |
| 抵押貸款債券 | — | | — | | 24 | | 1,240 | | 1,264 | |
| 可供出售的債務證券總額 | 15 | | 110 | | 1,985 | | 23,209 | | 25,319 | |
抵押貸款支持證券： | | | | | |
| 聯邦機構和美國政府支持的實體 | — | | — | | — | | 1,355 | | 1,355 | |
| 資產支持證券 | — | | — | | 656 | | — | | 656 | |
| 持有至到期的債務證券總額 | — | | — | | 656 | | 1,355 | | 2,011 | |
| 債務證券的總公允價值 | $15 | | $110 | | $2,641 | | $24,564 | | $27,330 | |
綜合業務報表中列報的投資證券應納税利息收入為#美元。138百萬美元和美元128截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月分別為100萬美元。
下表列出了證券的已實現損益：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月， |
| (單位：百萬) | | | | | 2022 | | 2021 |
| 出售證券的收益 | | | | | $7 | | | $3 | |
| 出售證券的損失 | | | | | (3) | | | — | |
| 證券收益，淨額 | | | | | $4 | | | $3 | |
| | | | | | | |
下表列出了質押債務證券的攤餘成本和公允價值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
| (單位：百萬) | 攤銷成本 | 公允價值 | | 攤銷成本 | 公允價值 |
| 抵押衍生品，有資格獲得信託權力，並按法律要求獲得公共存款和其他存款 | $4,733 | | $4,415 | | | $4,816 | | $4,782 | |
| 質押作為FHLB借款能力的抵押品 | 430 | | 420 | | | 325 | | 333 | |
| 質押回購協議 | — | | — | | | 1 | | 1 | |
本公司定期與不相關的交易對手訂立擔保回購協議，其中涉及將擔保從一方轉讓給另一方，並在隨後將實質上相同的擔保轉讓回原方。這些回購協議通常是短期性質的，在公司的綜合資產負債表中作為有擔保的借款資金入賬。“公司”(The Company)
公認的不是抵銷截至2022年3月31日或2021年12月31日的短期應收或應付款。本公司於綜合資產負債表中抵銷若干衍生資產及衍生負債。有關詳細信息，請參閲附註9。
有幾個不是截至2022年3月31日的三個月投資組合中保留的抵押貸款證券化和美元81截至2021年3月31日的三個月為100萬美元。這些證券化包括第三方的實質性擔保。2021年，擔保人是FNMA、FHLMC和GNMA。從擔保人那裏收到的債務證券被歸類為AFS。
減損
該公司對截至2022年3月31日的現有HTM投資組合進行了評估，並得出結論67%的HTM證券符合零預期信用損失標準；因此，沒有確認任何ACL。根據對公司證券信用損失頭寸的建模，HTM投資組合剩餘部分的終身預期信用損失被確定為微不足道。本公司通過使用信用質量指標來監測信用風險。對於這些證券，公司使用外部信用評級或在沒有外部評級時使用內部派生的信用評級。所有證券在2022年3月31日被確定為投資級。
下表列出了AFS債務證券，其公允價值低於各自的賬面價值，除以證券處於持續的未實現虧損頭寸的持續時間：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 |
| 少於12個月 | | 12個月或更長時間 | | 總計 |
| (百萬美元) | 公允價值 | 未實現虧損總額 | | 公允價值 | 未實現虧損總額 | | 公允價值 | 未實現虧損總額 |
| 美國財政部和其他機構 | $154 | | ($4) | | | $— | | $— | | | $154 | | ($4) | |
| 抵押貸款支持證券： | | | | | | | | |
| 聯邦機構和美國政府支持的實體 | 16,512 | | (883) | | | 6,265 | | (697) | | | 22,777 | | (1,580) | |
| 其他/非機構 | 268 | | (13) | | | — | | — | | | 268 | | (13) | |
| 抵押貸款支持證券總額 | 16,780 | | (896) | | | 6,265 | | (697) | | | 23,045 | | (1,593) | |
| 抵押貸款債券 | 1,237 | | (12) | | | — | | — | | | 1,237 | | (12) | |
| 總計 | $18,171 | | ($912) | | | $6,265 | | ($697) | | | $24,436 | | ($1,609) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| 少於12個月 | | 12個月或更長時間 | | 總計 |
| (百萬美元) | 公允價值 | 未實現虧損總額 | | 公允價值 | 未實現虧損總額 | | 公允價值 | 未實現虧損總額 |
| 抵押貸款支持證券： | | | | | | | | |
| 聯邦機構和美國政府支持的實體 | $14,131 | | ($320) | | | $1,236 | | ($55) | | | $15,367 | | ($375) | |
| 其他/非機構 | 123 | | (1) | | | — | | — | | | 123 | | (1) | |
| 抵押貸款支持證券總額 | 14,254 | | (321) | | | 1,236 | | (55) | | | 15,490 | | (376) | |
| 抵押貸款債券 | 736 | | (1) | | | — | | — | | | 736 | | (1) | |
| 總計 | $14,990 | | ($322) | | | $1,236 | | ($55) | | | $16,226 | | ($377) | |
公民目前沒有出售這些債務證券的意圖，而且本公司不太可能被要求在收回其攤銷成本基礎之前出售這些債務證券。公民已確定，截至2022年3月31日，被認定為未實現虧損的美國國債、機構MBS、非機構MBS和CLO預計不會發生信貸損失。這些債務證券的未實現虧損反映了利率變化推動的非信貸相關因素。因此，本公司已確定該等債務證券並無減值。
附註4--貸款和租賃
為投資而持有的貸款按其未償還本金、扣除沖銷、未賺取收入、遞延貸款發放費和成本以及所購貸款的未攤銷溢價或折扣的金額報告。
下表列出了貸款和租賃，不包括LHFS：
| | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 工商業 | $45,724 | | | $44,500 | |
| 商業地產 | 14,268 | | | 14,264 | |
| 租契 | 1,529 | | | 1,586 | |
| 總商業廣告 | 61,521 | | | 60,350 | |
| 住宅按揭貸款 | 24,211 | | | 22,822 | |
| 房屋淨值 | 12,264 | | | 12,015 | |
| 汽車 | 14,439 | | | 14,549 | |
| 教育 | 13,306 | | | 12,997 | |
| 其他零售業 | 5,564 | | | 5,430 | |
| 總零售額 | 69,784 | | | 67,813 | |
| 貸款和租賃總額 | $131,305 | | | $128,163 | |
為投資持有的貸款和租賃的應計應收利息總額為#美元。452百萬美元和美元450截至2022年3月31日和2021年12月31日分別為100萬美元，並列入綜合資產負債表中的其他資產。
作為FHLB借款能力抵押品的貸款，主要是住宅抵押貸款和房屋淨值產品，總額為#美元。27.510億美元26.12022年3月31日和2021年12月31日分別為10億美元。作為抵押品質押的貸款主要包括教育貸款、汽車貸款、工商業貸款和商業房地產貸款，總額為#美元。36.010億美元35.82022年3月31日和2021年12月31日分別為10億美元。
直接融資和銷售型租賃的利息收入為#美元。11百萬 及$13百萬 分別於截至2022年及2021年3月31日止三個月，於綜合經營報表中於貸款及租賃利息及費用內列報。
下表列出了LHFS的組成：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
| (單位：百萬) | 住宅按揭貸款(1) | 商業廣告(2) | 總計 | | 住宅按揭貸款(1) | 商業廣告(2) | 總計 |
| 按公允價值持有的待售貸款 | $1,595 | | $122 | | $1,717 | | | $2,657 | | $76 | | $2,733 | |
| 持有待售的其他貸款 | — | | 99 | | 99 | | | — | | 735 | | 735 | |
(1)住宅抵押貸款LHF是為出售而發起的。
(2) 按公允價值計算的商業LHFS包括由公司的商業二級貸款櫃枱管理的貸款。其他商業LHF通常由與公司的銀團業務相關的貸款組成。
附註5--計提信貸損失、非應計貸款和租賃以及信貸風險集中
信貸損失準備
在ACL中記錄的是管理層對公司貸款和租賃組合中預期信貸損失的估計。有關截至2021年12月31日的ACL預留方法和估算技術的詳細討論，請參閲公司2021年Form 10-K中的附註6。在截至2022年3月31日的三個月內，ACL預留方法沒有重大變化。
下表彙總了截至2022年3月31日的三個月內ACL的變化：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至2022年3月31日的三個月 |
| (單位：百萬) | | | | | 商業廣告 | 零售 | 總計 |
| 貸款和租賃損失準備，期初 | | | | | $821 | | $937 | | $1,758 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 沖銷 | | | | | (14) | | (87) | | (101) | |
| 復甦 | | | | | 3 | | 39 | | 42 | |
| 淨沖銷 | | | | | (11) | | (48) | | (59) | |
| 為貸款和租賃撥備費用(收益) | | | | | (32) | | 53 | | 21 | |
| 貸款和租賃損失準備，期末 | | | | | 778 | | 942 | | 1,720 | |
| 期初對無資金來源的貸款承諾的撥備 | | | | | 153 | | 23 | | 176 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 為無資金的貸款承諾撥備費用(福利) | | | | | (6) | | (12) | | (18) | |
| 期末無資金來源的貸款承諾的撥備 | | | | | 147 | | 11 | | 158 | |
| 信貸損失準備總額，期末 | | | | | $925 | | $953 | | $1,878 | |
在截至2022年3月31日的三個月內，淨沖銷為#美元59百萬美元，信貸撥備為$3100萬美元導致減少了$56一百萬美元到ACL。這一美元3百萬美元信貸撥備包括#美元的“雙重計算”24與HSBC交易相關的100萬天CECL撥備費用。
商業淨沖銷減少#美元。93與截至2021年3月31日的三個月相比，截至2022年3月31日的三個月的貸款總額為100萬美元，反映了從2020年第四季度開始的強勁經濟增長和持續穩健的信貸表現。零售淨沖銷減少了#美元。6截至2022年3月31日的三個月，與截至2021年3月31日的三個月相比，消費者繼續受益於疫情期間提供的財政支持、就業的快速增長以及住房抵押貸款和汽車貸款抵押品價值的上升。
為了確定截至2022年3月31日的ACL，該公司使用了一個經濟預測，該預測通常反映了每年平均的實際GDP增長2.5%，平均失業率為5.22022年。這一預測反映了總體宏觀經濟前景樂觀，與2021年12月31日大體一致，這反映了國內生產總值按年平均計算的實際增長2.8%，平均失業率為62022年。雖然美國經濟保持強勁，但不確定性依然存在。該公司繼續利用質量津貼框架重新評估和調整ACL儲備水平。由關鍵宏觀經濟變量的不確定性和波動性驅動的宏觀經濟預測風險是影響定性準備金的主要因素之一。
該公司2022年3月對宏觀經濟風險的定性考慮反映了整體經濟的實力，與收緊貨幣和財政政策的逆風、通脹上升的影響(包括工資增長與通貨膨脹率之間的差距)、勞動力短缺、供應鏈持續挑戰以及俄羅斯入侵烏克蘭可能產生的後果進行了權衡。該公司預計，這些項目的組合可能會在關鍵的宏觀經濟變量中造成波動。雖然COVID在世界某些地區重新出現，但鑑於疫苗接種率和住院和死亡人數的大幅減少，消費者對疫情的擔憂減少，以及截至2022年2月超過1100萬個空缺職位的強勁勞動力市場，COVID對美國經濟的影響迄今有限。
下表彙總了截至2021年3月31日的三個月內ACL的變化：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至2021年3月31日的三個月 |
| (單位：百萬) | | | | | 商業廣告 | 零售 | 總計 |
| 貸款和租賃損失準備，期初 | | | | | $1,233 | | $1,210 | | $2,443 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 沖銷 | | | | | (134) | | (93) | | (227) | |
| 復甦 | | | | | 30 | | 39 | | 69 | |
| 淨沖銷 | | | | | (104) | | (54) | | (158) | |
| 為貸款和租賃撥備費用(收益) | | | | | 17 | | (108) | | (91) | |
| 貸款和租賃損失準備，期末 | | | | | 1,146 | | 1,048 | | 2,194 | |
| 期初對無資金來源的貸款承諾的撥備 | | | | | 186 | | 41 | | 227 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 為無資金的貸款承諾撥備費用(福利) | | | | | (21) | | (28) | | (49) | |
| 期末無資金來源的貸款承諾的撥備 | | | | | 165 | | 13 | | 178 | |
| 信貸損失準備總額，期末 | | | | | $1,311 | | $1,061 | | $2,372 | |
信用質量指標
該公司按信用質量指標和年份列出貸款和租賃組合細分和類別。出於披露的目的，公民將釀酒日期定義為最近一次信用決定的日期。一般來説，續訂被歸類為新的信用決策，並將續訂日期反映為陳年日期。在TDR中修改的貸款被認為是原始貸款的延續，陳年日期與最近的信貸決定相對應。
對於商業貸款和租賃，公民使用監管分類評級來監控信用質量。監管分類評級的分配在貸款發放時進行，並由公民使用基於風險的方法定期重新評估，包括管理層意識到影響借款人履行債務能力的信息的任何時候。審查過程同時考慮了定量和定性因素。評級為“合格”的貸款是指該公司相信將根據合同貸款條款全額償還的貸款。被認定為“被批評”的商業貸款和租賃存在一些弱點或潛在弱點，表明未來虧損的可能性增加。公民團體將貸款“批評”分為三類：“特別提及”、“不合格”和“可疑”。特別提到的貸款具有潛在的弱點，如果不加以糾正，可能會導致公司的信用狀況在未來某個日期惡化。不合格貸款是沒有得到充分保護的貸款；這些貸款有明確的弱點，可能會阻礙正常的償還或收回債務。不良貸款具有與不合格貸款相同的弱點，但增加了損失可能性高和不可能全額收回貸款的特點。
下表按陳年日期和監管分類評級列出了截至2022年3月31日的商業貸款和租賃的攤餘成本基礎：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按起始年份分列的定期貸款 | | 循環貸款 | | |
| (單位：百萬) | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2018年前 | | 在週轉期內 | 已轉換為術語 | | 總計 |
| 工商業 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 經過 | $1,944 | | | $9,819 | | | $3,007 | | | $2,908 | | | $2,094 | | | $2,975 | | | $20,729 | | $118 | | | $43,594 | |
| 特別提及 | 1 | | | 74 | | | 58 | | | 107 | | | 105 | | | 114 | | | 385 | | 1 | | | 845 | |
| 不合標準 | — | | | 89 | | | 89 | | | 222 | | | 78 | | | 195 | | | 419 | | 17 | | | 1,109 | |
| 疑團 | 7 | | | 12 | | | 19 | | | 4 | | | 10 | | | 25 | | | 96 | | 3 | | | 176 | |
| 工商業合計 | 1,952 | | | 9,994 | | | 3,173 | | | 3,241 | | | 2,287 | | | 3,309 | | | 21,629 | | 139 | | | 45,724 | |
| 商業地產 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 經過 | 784 | | | 2,667 | | | 2,420 | | | 2,889 | | | 1,465 | | | 1,587 | | | 1,458 | | 3 | | | 13,273 | |
| 特別提及 | — | | | 54 | | | 48 | | | 228 | | | 93 | | | 79 | | | 10 | | — | | | 512 | |
| 不合標準 | — | | | 1 | | | — | | | 84 | | | 243 | | | 141 | | | 3 | | — | | | 472 | |
| 疑團 | — | | | 1 | | | 9 | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | — | | | 11 | |
| 總商業地產 | 784 | | | 2,723 | | | 2,477 | | | 3,201 | | | 1,801 | | | 1,808 | | | 1,471 | | 3 | | | 14,268 | |
| 租契 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 經過 | 68 | | | 406 | | | 275 | | | 126 | | | 141 | | | 493 | | | — | | — | | | 1,509 | |
| 特別提及 | — | | | 2 | | | 2 | | | — | | | 3 | | | 1 | | | — | | — | | | 8 | |
| 不合標準 | — | | | 1 | | | 3 | | | 5 | | | 2 | | | — | | | — | | — | | | 11 | |
| 疑團 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | — | | | 1 | |
| 租約合計 | 68 | | | 409 | | | 280 | | | 131 | | | 146 | | | 495 | | | — | | — | | | 1,529 | |
| 總商業廣告 | | | | | | | | | | | | | | | | |
經過(1) | 2,796 | | | 12,892 | | | 5,702 | | | 5,923 | | | 3,700 | | | 5,055 | | | 22,187 | | 121 | | | 58,376 | |
| 特別提及 | 1 | | | 130 | | | 108 | | | 335 | | | 201 | | | 194 | | | 395 | | 1 | | | 1,365 | |
| 不合標準 | — | | | 91 | | | 92 | | | 311 | | | 323 | | | 336 | | | 422 | | 17 | | | 1,592 | |
| 疑團 | 7 | | | 13 | | | 28 | | | 4 | | | 10 | | | 27 | | | 96 | | 3 | | | 188 | |
| 總商業廣告 | $2,804 | | | $13,126 | | | $5,930 | | | $6,573 | | | $4,234 | | | $5,612 | | | $23,100 | | $142 | | | $61,521 | |
下表按陳年日期和監管分類評級列出了截至2021年12月31日的商業貸款和租賃的攤餘成本基礎：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按起始年份分列的定期貸款 | | 循環貸款 | | |
| (單位：百萬) | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2017 | | 2017年前 | | 在週轉期內 | 已轉換為術語 | | 總計 |
| 工商業 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 經過 | $10,218 | | | $3,336 | | | $3,599 | | | $2,284 | | | $1,426 | | | $1,863 | | | $19,406 | | $122 | | | $42,254 | |
| 特別提及 | 47 | | | 71 | | | 155 | | | 114 | | | 41 | | | 64 | | | 316 | | 1 | | | 809 | |
| 不合標準 | 97 | | | 112 | | | 215 | | | 81 | | | 50 | | | 201 | | | 521 | | 17 | | | 1,294 | |
| 疑團 | 1 | | | 9 | | | 9 | | | 22 | | | 10 | | | 16 | | | 74 | | 2 | | | 143 | |
| 工商業合計 | 10,363 | | | 3,528 | | | 3,978 | | | 2,501 | | | 1,527 | | | 2,144 | | | 20,317 | | 142 | | | 44,500 | |
| 商業地產 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 經過 | 2,766 | | | 2,417 | | | 3,181 | | | 1,756 | | | 626 | | | 1,119 | | | 1,451 | | 3 | | | 13,319 | |
| 特別提及 | 45 | | | 42 | | | 113 | | | 100 | | | 27 | | | 79 | | | — | | — | | | 406 | |
| 不合標準 | 27 | | | — | | | 88 | | | 267 | | | 78 | | | 59 | | | 9 | | — | | | 528 | |
| 疑團 | 1 | | | 9 | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | — | | | 11 | |
| 總商業地產 | 2,839 | | | 2,468 | | | 3,382 | | | 2,123 | | | 731 | | | 1,258 | | | 1,460 | | 3 | | | 14,264 | |
| 租契 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 經過 | 447 | | | 262 | | | 134 | | | 144 | | | 66 | | | 459 | | | — | | — | | | 1,512 | |
| 特別提及 | 10 | | | 15 | | | — | | | 5 | | | 3 | | | 16 | | | — | | — | | | 49 | |
| 不合標準 | 1 | | | 16 | | | 5 | | | 2 | | | — | | | — | | | — | | — | | | 24 | |
| 疑團 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | — | | | 1 | |
| 租約合計 | 458 | | | 293 | | | 139 | | | 151 | | | 69 | | | 476 | | | — | | — | | | 1,586 | |
| 總商業廣告 | | | | | | | | | | | | | | | | |
經過(1) | 13,431 | | | 6,015 | | | 6,914 | | | 4,184 | | | 2,118 | | | 3,441 | | | 20,857 | | 125 | | | 57,085 | |
| 特別提及 | 102 | | | 128 | | | 268 | | | 219 | | | 71 | | | 159 | | | 316 | | 1 | | | 1,264 | |
| 不合標準 | 125 | | | 128 | | | 308 | | | 350 | | | 128 | | | 260 | | | 530 | | 17 | | | 1,846 | |
| 疑團 | 2 | | | 18 | | | 9 | | | 22 | | | 10 | | | 18 | | | 74 | | 2 | | | 155 | |
| 總商業廣告 | $13,660 | | | $6,289 | | | $7,499 | | | $4,775 | | | $2,327 | | | $3,878 | | | $21,777 | | $145 | | | $60,350 | |
對於零售貸款，Citizens使用FICO信用評分以及貸款的付款和拖欠狀態來監控信用質量。管理層認為，FICO評分是貸款合同期限內信用損失的最強指標，並有助於管理層預測借款人未來的付款表現。分數是基於當前和歷史的全國行業範圍內消費者水平的信貸表現數據。
下表按年份日期和FICO分數列出了截至2022年3月31日的零售貸款攤銷成本基礎：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按起始年份分列的定期貸款 | | 循環貸款 | | |
| (單位：百萬) | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2018年前 | | 在週轉期內 | 已轉換為術語 | | 總計 |
| 住宅按揭貸款 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 800+ | $351 | | | $3,332 | | | $3,066 | | | $1,184 | | | $322 | | | $2,868 | | | $— | | $— | | | $11,123 | |
| 740-799 | 866 | | | 3,423 | | | 1,690 | | | 673 | | | 240 | | | 1,429 | | | — | | — | | | 8,321 | |
| 680-739 | 192 | | | 968 | | | 540 | | | 275 | | | 145 | | | 800 | | | — | | — | | | 2,920 | |
| 620-679 | 18 | | | 127 | | | 114 | | | 170 | | | 93 | | | 399 | | | — | | — | | | 921 | |
| — | | | 45 | | | 82 | | | 171 | | | 158 | | | 435 | | | — | | — | | | 891 | |
沒有可用的FICO(1) | — | | | 5 | | | 3 | | | 4 | | | 5 | | | 18 | | | — | | — | | | 35 | |
| 住宅按揭貸款總額 | 1,427 | | | 7,900 | | | 5,495 | | | 2,477 | | | 963 | | | 5,949 | | | — | | — | | | 24,211 | |
| 房屋淨值 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 800+ | — | | | 1 | | | 1 | | | 4 | | | 5 | | | 122 | | | 4,492 | | 310 | | | 4,935 | |
| 740-799 | — | | | — | | | 1 | | | 4 | | | 6 | | | 110 | | | 3,564 | | 296 | | | 3,981 | |
| 680-739 | — | | | — | | | 1 | | | 8 | | | 13 | | | 140 | | | 1,774 | | 258 | | | 2,194 | |
| 620-679 | — | | | — | | | 2 | | | 9 | | | 19 | | | 118 | | | 399 | | 168 | | | 715 | |
| — | | | — | | | 2 | | | 16 | | | 20 | | | 103 | | | 114 | | 184 | | | 439 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 總房屋淨值 | — | | | 1 | | | 7 | | | 41 | | | 63 | | | 593 | | | 10,343 | | 1,216 | | | 12,264 | |
| 汽車 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 800+ | 369 | | | 1,662 | | | 780 | | | 481 | | | 210 | | | 154 | | | — | | — | | | 3,656 | |
| 740-799 | 487 | | | 2,203 | | | 915 | | | 531 | | | 238 | | | 157 | | | — | | — | | | 4,531 | |
| 680-739 | 423 | | | 1,751 | | | 701 | | | 414 | | | 190 | | | 124 | | | — | | — | | | 3,603 | |
| 620-679 | 223 | | | 919 | | | 317 | | | 218 | | | 109 | | | 77 | | | — | | — | | | 1,863 | |
| 32 | | | 291 | | | 149 | | | 145 | | | 91 | | | 75 | | | — | | — | | | 783 | |
沒有可用的FICO(1) | 2 | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | — | | | 3 | |
| 全車 | 1,536 | | | 6,827 | | | 2,862 | | | 1,789 | | | 838 | | | 587 | | | — | | — | | | 14,439 | |
| 教育 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 800+ | 213 | | | 1,641 | | | 1,687 | | | 792 | | | 479 | | | 1,261 | | | — | | — | | | 6,073 | |
| 740-799 | 311 | | | 1,600 | | | 1,391 | | | 587 | | | 325 | | | 739 | | | — | | — | | | 4,953 | |
| 680-739 | 161 | | | 513 | | | 425 | | | 209 | | | 126 | | | 354 | | | — | | — | | | 1,788 | |
| 620-679 | 10 | | | 73 | | | 64 | | | 41 | | | 30 | | | 121 | | | — | | — | | | 339 | |
| 1 | | | 9 | | | 14 | | | 12 | | | 12 | | | 52 | | | — | | — | | | 100 | |
沒有可用的FICO(1) | 2 | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | 50 | | | — | | — | | | 53 | |
| 全員教育 | 698 | | | 3,837 | | | 3,581 | | | 1,641 | | | 972 | | | 2,577 | | | — | | — | | | 13,306 | |
| 其他零售業 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 800+ | 42 | | | 229 | | | 184 | | | 102 | | | 52 | | | 51 | | | 414 | | — | | | 1,074 | |
| 740-799 | 62 | | | 294 | | | 245 | | | 140 | | | 66 | | | 49 | | | 813 | | 2 | | | 1,671 | |
| 680-739 | 54 | | | 225 | | | 202 | | | 103 | | | 45 | | | 28 | | | 810 | | 4 | | | 1,471 | |
| 620-679 | 37 | | | 129 | | | 99 | | | 36 | | | 16 | | | 9 | | | 349 | | 5 | | | 680 | |
| 5 | | | 38 | | | 36 | | | 15 | | | 8 | | | 4 | | | 129 | | 6 | | | 241 | |
沒有可用的FICO(1) | 37 | | | 3 | | | 5 | | | — | | | — | | | — | | | 381 | | 1 | | | 427 | |
| 其他零售總額 | 237 | | | 918 | | | 771 | | | 396 | | | 187 | | | 141 | | | 2,896 | | 18 | | | 5,564 | |
| 總零售額 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 800+ | 975 | | | 6,865 | | | 5,718 | | | 2,563 | | | 1,068 | | | 4,456 | | | 4,906 | | 310 | | | 26,861 | |
| 740-799 | 1,726 | | | 7,520 | | | 4,242 | | | 1,935 | | | 875 | | | 2,484 | | | 4,377 | | 298 | | | 23,457 | |
| 680-739 | 830 | | | 3,457 | | | 1,869 | | | 1,009 | | | 519 | | | 1,446 | | | 2,584 | | 262 | | | 11,976 | |
| 620-679 | 288 | | | 1,248 | | | 596 | | | 474 | | | 267 | | | 724 | | | 748 | | 173 | | | 4,518 | |
| 38 | | | 383 | | | 283 | | | 359 | | | 289 | | | 669 | | | 243 | | 190 | | | 2,454 | |
沒有可用的FICO(1) | 41 | | | 10 | | | 8 | | | 4 | | | 5 | | | 68 | | | 381 | | 1 | | | 518 | |
| 總零售額 | $3,898 | | | $19,483 | | | $12,716 | | | $6,344 | | | $3,023 | | | $9,847 | | | $13,239 | | $1,234 | | | $69,784 | |
(1)表示無法獲得更新的FICO分數的貸款(例如，由於最近的配置文件更改)。
下表按年份日期和FICO分數列出了截至2021年12月31日的零售貸款攤銷成本基礎：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按起始年份分列的定期貸款 | | 循環貸款 | | |
| (單位：百萬) | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2017 | | 2017年前 | | 在週轉期內 | 已轉換為術語 | | 總計 |
| 住宅按揭貸款 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 800+ | $2,431 | | | $3,017 | | | $1,230 | | | $342 | | | $672 | | | $2,139 | | | $— | | $— | | | $9,831 | |
| 740-799 | 4,015 | | | 1,876 | | | 746 | | | 246 | | | 360 | | | 1,086 | | | — | | — | | | 8,329 | |
| 680-739 | 1,116 | | | 572 | | | 335 | | | 152 | | | 172 | | | 585 | | | — | | — | | | 2,932 | |
| 620-679 | 111 | | | 130 | | | 161 | | | 93 | | | 107 | | | 276 | | | — | | — | | | 878 | |
| 24 | | | 66 | | | 164 | | | 162 | | | 157 | | | 257 | | | — | | — | | | 830 | |
沒有可用的FICO(1) | 3 | | | 8 | | | 1 | | | — | | | — | | | 10 | | | — | | — | | | 22 | |
| 住宅按揭貸款總額 | 7,700 | | | 5,669 | | | 2,637 | | | 995 | | | 1,468 | | | 4,353 | | | — | | — | | | 22,822 | |
| 房屋淨值 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 800+ | — | | | 2 | | | 5 | | | 5 | | | 3 | | | 134 | | | 4,394 | | 281 | | | 4,824 | |
| 740-799 | — | | | 1 | | | 4 | | | 5 | | | 7 | | | 122 | | | 3,514 | | 278 | | | 3,931 | |
| 680-739 | — | | | 1 | | | 7 | | | 14 | | | 16 | | | 134 | | | 1,738 | | 243 | | | 2,153 | |
| 620-679 | — | | | 3 | | | 11 | | | 19 | | | 17 | | | 112 | | | 363 | | 167 | | | 692 | |
| — | | | 2 | | | 16 | | | 23 | | | 20 | | | 87 | | | 91 | | 176 | | | 415 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 總房屋淨值 | — | | | 9 | | | 43 | | | 66 | | | 63 | | | 589 | | | 10,100 | | 1,145 | | | 12,015 | |
| 汽車 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 800+ | 1,887 | | | 829 | | | 538 | | | 244 | | | 148 | | | 57 | | | — | | — | | | 3,703 | |
| 740-799 | 2,418 | | | 1,051 | | | 615 | | | 288 | | | 156 | | | 58 | | | — | | — | | | 4,586 | |
| 680-739 | 1,968 | | | 827 | | | 500 | | | 234 | | | 123 | | | 48 | | | — | | — | | | 3,700 | |
| 620-679 | 1,029 | | | 378 | | | 257 | | | 131 | | | 72 | | | 32 | | | — | | — | | | 1,899 | |
| 164 | | | 142 | | | 155 | | | 103 | | | 62 | | | 32 | | | — | | — | | | 658 | |
沒有可用的FICO(1) | 3 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | — | | | 3 | |
| 全車 | 7,469 | | | 3,227 | | | 2,065 | | | 1,000 | | | 561 | | | 227 | | | — | | — | | | 14,549 | |
| 教育 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 800+ | 1,361 | | | 1,771 | | | 840 | | | 514 | | | 470 | | | 880 | | | — | | — | | | 5,836 | |
| 740-799 | 1,555 | | | 1,577 | | | 672 | | | 371 | | | 275 | | | 514 | | | — | | — | | | 4,964 | |
| 680-739 | 512 | | | 474 | | | 229 | | | 140 | | | 107 | | | 262 | | | — | | — | | | 1,724 | |
| 620-679 | 50 | | | 66 | | | 45 | | | 34 | | | 28 | | | 99 | | | — | | — | | | 322 | |
| 5 | | | 11 | | | 12 | | | 12 | | | 10 | | | 45 | | | — | | — | | | 95 | |
沒有可用的FICO(1) | 4 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 52 | | | — | | — | | | 56 | |
| 全員教育 | 3,487 | | | 3,899 | | | 1,798 | | | 1,071 | | | 890 | | | 1,852 | | | — | | — | | | 12,997 | |
| 其他零售業 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 800+ | 233 | | | 214 | | | 122 | | | 65 | | | 30 | | | 29 | | | 386 | | — | | | 1,079 | |
| 740-799 | 323 | | | 296 | | | 173 | | | 84 | | | 38 | | | 26 | | | 764 | | 2 | | | 1,706 | |
| 680-739 | 246 | | | 240 | | | 122 | | | 56 | | | 23 | | | 12 | | | 709 | | 5 | | | 1,413 | |
| 620-679 | 149 | | | 119 | | | 43 | | | 19 | | | 7 | | | 4 | | | 299 | | 5 | | | 645 | |
| 32 | | | 37 | | | 17 | | | 10 | | | 3 | | | 2 | | | 100 | | 6 | | | 207 | |
沒有可用的FICO(1) | 44 | | | 5 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 330 | | 1 | | | 380 | |
| 其他零售總額 | 1,027 | | | 911 | | | 477 | | | 234 | | | 101 | | | 73 | | | 2,588 | | 19 | | | 5,430 | |
| 總零售額 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 800+ | 5,912 | | | 5,833 | | | 2,735 | | | 1,170 | | | 1,323 | | | 3,239 | | | 4,780 | | 281 | | | 25,273 | |
| 740-799 | 8,311 | | | 4,801 | | | 2,210 | | | 994 | | | 836 | | | 1,806 | | | 4,278 | | 280 | | | 23,516 | |
| 680-739 | 3,842 | | | 2,114 | | | 1,193 | | | 596 | | | 441 | | | 1,041 | | | 2,447 | | 248 | | | 11,922 | |
| 620-679 | 1,339 | | | 696 | | | 517 | | | 296 | | | 231 | | | 523 | | | 662 | | 172 | | | 4,436 | |
| 225 | | | 258 | | | 364 | | | 310 | | | 252 | | | 423 | | | 191 | | 182 | | | 2,205 | |
沒有可用的FICO(1) | 54 | | | 13 | | | 1 | | | — | | | — | | | 62 | | | 330 | | 1 | | | 461 | |
| 總零售額 | $19,683 | | | $13,715 | | | $7,020 | | | $3,366 | | | $3,083 | | | $7,094 | | | $12,688 | | $1,164 | | | $67,813 | |
(1)表示無法獲得更新的FICO分數的貸款(例如，由於最近的配置文件更改)。
非應計資產和逾期資產
下表列出了應計貸款和租賃以及非應計貸款和租賃的賬齡分析：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 |
| | 逾期天數和累計天數 | | | |
| (單位：百萬) | 當前 | 30-59 | 60-89 | 90+ | 非應計項目 | 總計 | 無相關ACL的非應計項目 |
| 工商業 | $45,477 | | $18 | | $16 | | $13 | | $200 | | $45,724 | | $31 | |
| 商業地產 | 14,256 | | — | | 1 | | — | | 11 | | 14,268 | | 1 | |
| 租契 | 1,478 | | 45 | | — | | 5 | | 1 | | 1,529 | | — | |
| 總商業廣告 | 61,211 | | 63 | | 17 | | 18 | | 212 | | 61,521 | | 32 | |
住宅按揭貸款(1) | 23,077 | | 57 | | 42 | | 792 | | 243 | | 24,211 | | 179 | |
| 房屋淨值 | 11,969 | | 42 | | 14 | | — | | 239 | | 12,264 | | 188 | |
| 汽車 | 14,236 | | 120 | | 31 | | — | | 52 | | 14,439 | | 10 | |
| 教育 | 13,244 | | 26 | | 11 | | 2 | | 23 | | 13,306 | | 3 | |
| 其他零售業 | 5,447 | | 61 | | 22 | | 14 | | 20 | | 5,564 | | 1 | |
| 總零售額 | 67,973 | | 306 | | 120 | | 808 | | 577 | | 69,784 | | 381 | |
| 總計 | $129,184 | | $369 | | $137 | | $826 | | $789 | | $131,305 | | $413 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| | 逾期天數和累計天數 | | | |
| (單位：百萬) | 當前 | 30-59 | 60-89 | 90+ | 非應計項目 | 總計 | 無相關ACL的非應計項目 |
| 工商業 | $44,247 | | $47 | | $26 | | $9 | | $171 | | $44,500 | | $36 | |
| 商業地產 | 14,247 | | 6 | | — | | — | | 11 | | 14,264 | | 1 | |
| 租契 | 1,570 | | 14 | | 1 | | — | | 1 | | 1,586 | | — | |
| 總商業廣告 | 60,064 | | 67 | | 27 | | 9 | | 183 | | 60,350 | | 37 | |
住宅按揭貸款(1) | 21,918 | | 102 | | 52 | | 549 | | 201 | | 22,822 | | 137 | |
| 房屋淨值 | 11,745 | | 38 | | 12 | | — | | 220 | | 12,015 | | 186 | |
| 汽車 | 14,324 | | 131 | | 39 | | — | | 55 | | 14,549 | | 22 | |
| 教育 | 12,926 | | 34 | | 13 | | 1 | | 23 | | 12,997 | | 2 | |
| 其他零售業 | 5,331 | | 40 | | 23 | | 16 | | 20 | | 5,430 | | 2 | |
| 總零售額 | 66,244 | | 345 | | 139 | | 566 | | 519 | | 67,813 | | 349 | |
| 總計 | $126,308 | | $412 | | $166 | | $575 | | $702 | | $128,163 | | $386 | |
(1) 超過90天的逾期和應計包括$792百萬美元和美元544截至2022年3月31日和2021年12月31日，分別由FHA、弗吉尼亞州和美國農業部全額或部分擔保的貸款為100萬美元。
利息收入一般不會對非應計項目的貸款和租賃進行確認。本公司在將貸款或租賃歸類為非應計項目時，將應計應收利息與利息收入抵銷。
截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司的抵押品依賴型住宅抵押貸款和房屋淨值貸款總額為$579百萬美元和美元542分別為100萬美元。截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司的抵押品依賴商業貸款總額為$21百萬美元和美元103分別為100萬美元。
正進行正式止贖程序的以住宅地產作抵押的按揭貸款的攤銷成本基準為$。189百萬美元和美元142分別截至2022年3月31日和2021年12月31日。
問題債務重組
下表彙總了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月內修改的貸款。餘額為修改後未償還攤銷成本基礎，可包括在期內成為TDR並在期末前全額償還、註銷或出售的貸款。經修改的貸款的修改前餘額與所示的修改後餘額接近。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至2022年3月31日的三個月 |
| | | | 攤餘成本法 |
| (百萬美元) | 合同數量 | | | 降息(1) | | 成熟期延長(2) | | 其他(3) | 總計 |
| 工商業 | 10 | | | | $— | | | | $24 | | | | $7 | | | $31 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 總商業廣告 | 10 | | | | — | | | | 24 | | | | 7 | | | 31 | |
| 住宅按揭貸款 | 1,181 | | | | 22 | | | | 14 | | | | 214 | | | 250 | |
| 房屋淨值 | 178 | | | | 2 | | | | — | | | | 9 | | | 11 | |
| 汽車 | 165 | | | | 1 | | | | — | | | | 1 | | | 2 | |
| 教育 | 143 | | | | — | | | | — | | | | 6 | | | 6 | |
| 其他零售業 | 521 | | | | 2 | | | | — | | | | — | | | 2 | |
| 總零售額 | 2,188 | | | | 27 | | | | 14 | | | | 230 | | | 271 | |
| 總計 | 2,198 | | | | $27 | | | | $38 | | | | $237 | | | $302 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至2021年3月31日的三個月 |
| | | | 攤餘成本法 |
| (百萬美元) | 合同數量 | | | 降息(1) | | 成熟期延長(2) | | 其他(3) | 總計 |
| 工商業 | 7 | | | | $— | | | | $3 | | | | $— | | | $3 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 總商業廣告 | 7 | | | | — | | | | 3 | | | | — | | | 3 | |
| 住宅按揭貸款 | 42 | | | | 4 | | | | 6 | | | | 3 | | | 13 | |
| 房屋淨值 | 147 | | | | 2 | | | | 5 | | | | 4 | | | 11 | |
| 汽車 | 669 | | | | — | | | | — | | | | 8 | | | 8 | |
| 教育 | 147 | | | | — | | | | — | | | | 4 | | | 4 | |
| 其他零售業 | 630 | | | | 3 | | | | — | | | | 1 | | | 4 | |
| 總零售額 | 1,635 | | | | 9 | | | | 11 | | | | 20 | | | 40 | |
| 總計 | 1,642 | | | | $9 | | | | $14 | | | | $20 | | | $43 | |
(1)包括由多項讓步組成的修改，其中一項是降息。
(2)包括由多項優惠組成的修改，其中一項是延長到期日(除非其他優惠之一是降低利率)。
(3)包括除降低利率或延長到期日以外的其他修改，如降低指定時間段的預定付款、本金寬免和資本化拖欠。還包括以下內容：延期、試行修改、某些破產、忍耐貸款和提前還款計劃。修改可包括推遲應計利息，導致修改後的餘額高於修改前。
經修改的TDR導致沖銷#美元。1百萬美元和美元2截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月分別為100萬美元。
與TDR有關的未供資承付款為#美元。76百萬美元和美元56分別為2022年3月31日和2021年12月31日。
下表彙總了在修改日期後12個月內違約(逾期90天或更長時間)的TDR：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至3月31日的三個月， |
| (百萬美元) | | | | | 2022 | | 2021 |
| 商用TDR | | | | | $— | | | $22 | |
零售TDR(1) | | | | | 15 | | | 15 | |
| 總計 | | | | | $15 | | | $37 | |
(1)包括$10百萬美元和美元2分別由FHA、VA和USDA在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月內由FHA、VA和USDA全額或部分由政府擔保的貸款。
信用風險的集中度
該公司的大部分貸款活動是與新英格蘭、大西洋中部和中西部地區的客户進行的。一般來説，貸款以房地產、庫存、應收賬款、其他個人財產和投資證券等資產為抵押。截至2022年3月31日和2021年12月31日，公民擁有大量以住宅和商業房地產為抵押的貸款。商業或零售貸款組合內並無重大集中風險。貸款交易產生的信貸損失風險敞口可能會隨着支持貸款的抵押品的公允價值而波動，這些抵押品可能不會按照合同協議履行。該公司的政策是在必要的程度上抵押貸款；然而，無擔保貸款的發放也是基於申請人的財務實力和交易相關的事實。
附註6--按揭銀行業務及其他
該公司向二級市場出售住房抵押貸款。本公司在這些出售中不保留任何實益權益，但可能保留出售貸款的償還權。本公司可以選擇回購符合條件的政府擔保住房抵押貸款，或者如果購買者發現違反陳述或擔保規定，如不符合資格或服務要求，或客户欺詐，而這些情況本應在貸款檔案審查中發現，則公司可能有義務隨後回購貸款。
下表概述了與保留償還權出售的住宅按揭貸款有關的活動：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月， |
| (單位：百萬) | | | | | 2022 | | 2021 |
| 出售住宅按揭貸款並保留利息所得的現金收益 | | | | | $6,582 | | | $9,038 | |
回購住宅按揭(1) | | | | | 87 | | | — | |
從銷售中獲利(2) | | | | | 30 | | | 140 | |
合同規定的服務費、滯納金和其他輔助費(2) | | | | | 67 | | | 58 | |
(1)包括有資格通過行使我們的取消賬户撥備選擇權進行回購的政府擔保或擔保貸款。
(2)在綜合經營報表的按揭銀行手續費中列報。
與我們的MSR有關的住宅按揭貸款本金餘額為$92.810億美元90.22022年3月31日和2021年12月31日分別為10億美元。該公司管理着一項積極的對衝戰略，以管理與MSR投資組合價值變化相關的風險，其中包括購買獨立的衍生品。
下表彙總了使用公允價值法記錄的MSR的變化：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日及截至3月31日的三個月， |
| (單位：百萬) | | | | | 2022 | | 2021 |
| 截至期初的公允價值 | | | | | $1,029 | | | $658 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 資本化金額 | | | | | 95 | | | 87 | |
期內未付本金餘額變動情況(1) | | | | | (39) | | | (58) | |
期內公允價值變動(2) | | | | | 156 | | | 206 | |
| 期末公允價值 | | | | | $1,241 | | | $893 | |
(1)表示由於i)時間的推移而引起的MSR價值的變化，包括定期安排的貸款本金支付和部分貸款本金支付的影響
還款，以及ii)在此期間償還的貸款。
(2)代表主要由市場狀況驅動的價值變化。這些變化被記錄在綜合業務報表的抵押銀行費用中。
MSR的公允價值是通過使用估計的未來淨服務現金流的現值來估計的，考慮到實際和預期的抵押貸款預付率、貼現率、合同服務費收入、服務成本、違約率、輔助收入和其他經濟因素，這些因素是根據當前市場利率確定的。估值並不試圖預測或預測未來的利率走向。
下面的敏感度分析展示了對當前MSR公允價值的影響10%和20關鍵經濟假設的不利變化百分比。這些敏感性是假設的，特定假設的變化對MSR的公允價值的影響獨立計算，而不改變任何其他假設。在現實中，一個因素的變化可能會導致另一個因素的變化(例如，推動提前還款利率變化的利率變化可能導致貼現率的變化)，這可能會放大或抵消敏感性。該公司的MSR固有的主要風險是所服務的基礎抵押貸款的預付款增加，這在很大程度上取決於市場利率的變動。
| | | | | | | | | | | |
| (百萬美元) | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 公允價值 | $1,241 | | $1,029 |
| 加權平均壽命(年) | 7.8 | | 6.4 |
| 加權平均恆定預付率 | 8.8% | | 10.7% |
公允價值從10不利變化百分比 | $40 | | $45 |
公允價值從20不利變化百分比 | $78 | | $87 |
| 加權平均期權調整價差 | 621Bps | | 596Bps |
公允價值從10不利變化百分比 | $33 | | $25 |
公允價值從20不利變化百分比 | $66 | | $50 |
該公司的抵押貸款銀行衍生品包括髮起持有的待售抵押貸款的承諾、某些貸款銷售協議以及符合衍生品定義的其他金融工具。有關更多信息，請參閲注9。
其他服務性貸款
不時地，公民還會參與其他服務關係。下表列出了其他已償還貸款的未償還本金餘額：
| | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 教育 | $699 | | | $761 | |
工商業(1) | 83 | | | 80 | |
| | | |
(1) 代表出售給外部投資者的SBA貸款中政府擔保的部分。
附註7--可變利息實體
公民參與了被視為VIE的各種實體，包括投資於資助經濟適用房項目的有限合夥企業、資助可再生能源項目或資產擔保證券的有限責任公司，以及向特殊目的實體提供貸款。公民因參與這些實體而面臨的最大損失僅限於其在股本和資產支持證券投資的資產負債表上的賬面金額、無資金承諾以及對特殊目的實體的貸款的未償還本金餘額。本公司不會合並其在這些實體的任何投資。這些投資包括在綜合資產負債表的其他資產中。詳情見公司2021年10-K表格中的附註11。
以下是這些投資的摘要：
| | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 貸款和租賃中包括的對特殊目的實體的貸款 | $2,602 | | | $2,646 | |
| LIHTC投資計入其他資產 | 2,130 | | | 1,978 | |
| LIHTC列入其他負債的未出資承付款 | 1,050 | | | 927 | |
| 對HTM證券中包含的資產支持證券的投資 | 686 | | | 737 | |
| 列入其他資產的可再生能源投資 | 417 | | | 429 | |
向特殊目的實體放貸
公民向第三方贊助的特殊目的實體提供貸款便利。截至2022年3月31日和2021年12月31日，貸款安排的未償還本金餘額總額為#美元。2.6億美元，以及提供信貸的未提取承諾2.110億美元1.9分別為10億美元。
低收入住房税收抵免夥伴關係
公司股權投資的目的是協助實現《社區再投資法案》的目標，並賺取足夠的資本回報。
下表列出了與該公司負擔得起的住房税收抵免投資相關的其他信息：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月， |
| (單位：百萬) | | | | | 2022 | | 2021 |
| 包括在所得税費用中的税收抵免 | | | | | $61 | | | $51 | |
| 所得税支出中包含的其他税收優惠 | | | | | 15 | | | 12 | |
| 包括在所得税費用中的税收優惠總額 | | | | | 76 | | | 63 | |
| 減去：包括在所得税支出中的攤銷 | | | | | 64 | | | 53 | |
| 包括在所得税支出中的經濟適用房税收抵免投資的淨收益 | | | | | $12 | | | $10 | |
不是LIHTC投資減值損失在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月內確認。
附註8--借款
短期借款資金
短期借款資金為#美元25百萬美元和美元74分別截至2022年3月31日和2021年12月31日。
長期借款資金
下表為公司長期借款資金彙總表：
| | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 母公司： | | | |
4.150固定利率次級債務百分比，2022年9月到期 | $168 | | | $168 | |
3.750固定利率次級債務百分比，2024年7月到期 | 90 | | | 90 | |
4.023固定利率次級債務百分比，2024年10月到期 | 17 | | | 17 | |
4.350固定利率次級債務百分比，2025年8月到期 | 133 | | | 133 | |
4.300固定利率次級債務百分比，2025年12月到期 | 337 | | | 336 | |
2.850固定利率優先無擔保票據百分比，2026年7月到期 | 498 | | | 498 | |
2.500固定利率優先無擔保票據百分比，2030年2月到期 | 298 | | | 298 | |
3.250固定利率優先無擔保票據百分比，2030年4月到期 | 745 | | | 745 | |
3.750固定利率重置次級債務百分比，2031年2月到期 | 69 | | | 69 | |
4.300固定利率重置次級債務百分比，2031年2月到期 | 135 | | | 135 | |
4.350固定利率重置次級債務百分比，2031年2月到期 | 60 | | | 60 | |
2.638固定利率次級債務百分比，2032年9月到期 | 551 | | | 550 | |
| CBNA的全球票據計劃： | | | |
3.2502022年2月到期的優先無擔保票據百分比(1) | — | | | 700 | |
0.845浮動利率優先無擔保票據，2022年2月到期(1)(2) | — | | | 300 | |
1.318浮動利率優先無擔保票據，2022年5月到期(2) | 250 | | | 250 | |
2.6502022年5月到期的優先無擔保票據百分比 | 500 | | | 503 | |
3.7002023年3月到期的優先無擔保票據百分比 | 504 | | | 512 | |
1.933浮動利率優先無擔保票據，2023年3月到期(2) | 250 | | | 250 | |
2.2502025年4月到期的優先無擔保票據百分比 | 747 | | | 746 | |
3.7502026年2月到期的優先無擔保票據百分比 | 498 | | | 524 | |
CBNA和其他子公司的額外借款：
| | | |
聯邦住房貸款銀行預付款，0.774加權平均利率百分比，截止日期為2041年 | 20 | | | 19 | |
| 其他 | 24 | | | 29 | |
| 長期借款資金總額 | $5,894 | | | $6,932 | |
(1) 票據已於2022年1月14日贖回。
(2) 披露的利率反映2022年3月31日的浮動利率，或最終浮動利率(視適用情況而定)。
母公司截至2022年3月31日和2021年12月31日的長期借款資金包括本金餘額$3.210億美元，以及未攤銷的遞延發行成本和/或折扣#78百萬美元和美元80分別為100萬美元。CBNA和其他子公司截至2022年3月31日和2021年12月31日的長期借款資金包括本金餘額$2.810億美元3.8億美元，未攤銷遞延發行成本和/或折扣為$6百萬美元和美元7百萬美元，套期保值基數調整為#美元5百萬美元和美元42分別為100萬美元。有關本公司對某些長期借款資金進行套期保值的進一步信息，請參閲附註9。
聯邦住房抵押貸款委員會的預付款、信用額度和信用證主要以住宅抵押貸款和房屋淨值產品為抵押，至少足以滿足聯邦住房住房貸款委員會制定的抵押品維持水平。FHLB預付款和信用證的已用借款能力為#美元。2.810億美元2.32022年3月31日和2021年12月31日分別為10億美元。該公司的可用FHLB借款能力為#美元16.410億美元15.92022年3月31日和2021年12月31日分別為10億美元。市民還可以從FRB貼現窗口借款，以滿足短期流動性要求。包括某些貸款在內的抵押品被承諾支持這種借款能力。截至2022年3月31日，公司未使用的擔保借款能力約為$63.210億美元，其中包括未擔保證券、FHLB借款能力和FRB貼現窗口能力。
下表彙總了本公司截至2022年3月31日的長期借款資金到期日：
| | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | 母公司 | CBNA和其他子公司 | 已整合 |
| 年 | | | |
| 2022 | $168 | | $755 | | $923 | |
| 2023 | — | | 758 | | 758 | |
| 2024 | 107 | | 1 | | 108 | |
| 2025 | 469 | | 760 | | 1,229 | |
| 2026 | 498 | | 499 | | 997 | |
| 2027年及其後 | 1,859 | | 20 | | 1,879 | |
| 總計 | $3,101 | | $2,793 | | $5,894 | |
附註9-衍生工具
在正常業務過程中，Citizens進行各種衍生交易，以滿足其客户的融資和對衝需求，並減少其自身對利率和外幣匯率波動的風險敞口。這些交易包括利率掉期合約、利率期權、外匯合約、住宅貸款承諾利率鎖定、利率期貨合約、掉期、某些商品、出售TBA的遠期承諾、遠期銷售合約和購買期權。本公司不會將衍生工具用於投機目的。有關估值方法及用以估計本公司衍生工具公允價值的資料載於本公司2021年10-K表格附註20。
下表列出了綜合資產負債表中包括的衍生工具：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
| (單位：百萬) | 名義金額(1) | 衍生資產 | 衍生負債 | | 名義金額(1) | 衍生資產 | 衍生負債 |
| 指定為對衝工具的衍生工具： | | | | | | | |
| 利率合約 | $17,250 | | $1 | | $1 | | | $23,450 | | $12 | | $2 | |
| 未被指定為對衝工具的衍生工具： | | | | | | | |
| 利率合約 | 158,286 | | 172 | | 445 | | | 142,987 | | 680 | | 174 | |
| 外匯合約 | 22,809 | | 378 | | 349 | | | 21,336 | | 263 | | 231 | |
| 大宗商品合約 | 694 | | 1,501 | | 1,496 | | | 514 | | 508 | | 505 | |
| TBA合同 | 7,650 | | 102 | | 22 | | | 7,776 | | 8 | | 8 | |
| 其他合同 | 3,081 | | 9 | | 30 | | | 3,555 | | 38 | | 2 | |
| 未被指定為對衝工具的衍生品總額 | | 2,162 | | 2,342 | | | | 1,497 | | 920 | |
| 總派生公允價值 | | 2,163 | | 2,343 | | | | 1,509 | | 922 | |
減去：綜合資產負債表中的毛額抵銷(2) | | (312) | | (312) | | | | (235) | | (235) | |
減去：申請的現金抵押品(2) | | (176) | | (1,396) | | | | (58) | | (490) | |
| 綜合資產負債表列示的衍生工具公允價值淨值總額 | | $1,675 | | $635 | | | | $1,216 | | $197 | |
(1) 利率衍生品和外匯合同的名義或合同金額是合同項下利息和其他付款所依據的金額。對於利率合約，名義金額通常不會交換。因此，名義金額不應被視為信用或市場風險的衡量標準，因為它們不能衡量這些合同的真實經濟風險。
(2) 金額代表可強制執行的主要淨額結算協議的影響，這些協議使公司能夠淨結清正負頭寸以及支付和收到的抵押品。
該公司的衍生品交易在內部分為三個子組：機構貸款、客户貸款和住宅貸款。這些子組內的某些衍生品交易被指定為公允價值或現金流量對衝，如下所述：
指定為對衝工具的衍生工具
該公司的機構衍生品有資格進行對衝會計處理。按公允價值或現金流量對衝關係指定的利率掉期應計淨利息被視為對被套期保值項目的利息收入或利息支出的調整。公司在成立之初就正式記錄了所有套期保值關係，以及進行各種會計套期保值的風險管理目標和戰略。此外，本公司在套期保值期內監察其對衝關係的有效性。用於評估套期保值有效性的方法根據套期保值關係的不同而有所不同，公司監控每一種關係，以確保繼續滿足管理層的最初意圖。當本公司確定衍生工具預期不會或已不再有效作為對衝工具，並隨後在對衝關係終止後於收益中反映該衍生工具的公允價值變動時，本公司將終止對衝會計處理。
公允價值對衝
公民擁有未償還的利率互換協議，用於管理其長期借款和AFS債務證券的利率敞口。若干公允價值對衝已被指定為最後一層對衝，使本公司能夠對與類似預付資產組合相關的利率風險進行公允價值對衝，從而將估計保留在資產組合中的最後美元金額識別為對衝項目。
下表列出了被指定為公允價值對衝的利率合同的公允價值變動，以及合併經營報表中所列可歸因於被對衝風險的相關對衝項目的公允價值變動：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月， | |
| (單位：百萬) | | | | | 2022 | | 2021 | 合併業務報表中受影響的行項目 |
| 利率互換對衝借入資金 | | | | | ($37) | | | ($28) | | 利息支出--長期借款資金 |
| 可歸因於被套期保值的風險的套期保值長期債務 | | | | | 37 | | | 28 | | 利息支出--長期借款資金 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 可供出售的利率互換對衝債務證券 | | | | | 29 | | | 28 | | 利息收入--投資證券 |
| 可供出售的可歸因於對衝風險的對衝債務證券 | | | | | (29) | | | (28) | | 利息收入--投資證券 |
下表反映了合併資產負債表中記錄的與公允價值套期保值累計基礎調整有關的金額：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
| (單位：百萬) | 可供出售的債務證券(1) | 長期借款資金 | | 可供出售的債務證券(1) | 長期借款資金 |
| 套期保值資產賬面價值 | $— | | $— | | | $6,042 | | $— | |
| 套期保值負債賬面金額 | — | | 1,503 | | | — | | 2,239 | |
| 計入套期項目賬面金額的公允價值套期保值調整累計金額 | — | | 5 | | | 29 | | 42 | |
(1) 公司指定的美元2.010億美元作為對衝金額(來自以#美元為攤餘成本基礎的可預付金融資產的封閉投資組合)6.0截至2021年12月31日)的最後一層對衝關係，該關係始於2019年第三季度，於2022年第一季度終止。
現金流對衝
公民擁有未完成的利率互換協議，旨在對衝公司部分浮動利率資產和負債。所有這些掉期都被認為是高效的現金流對衝工具。在接下來的12個月裏，有$141包括在保監處的衍生工具的税前淨虧損100萬美元，預計將在綜合經營報表中重新分類為淨利息收入。這一金額可能與2022年3月31日之後由於利率變化、對衝解除指定和增加其他對衝而實際確認的金額不同。
下表列出了與指定為現金流量對衝的衍生工具有關的綜合經營報表和綜合全面收益表中記錄的税前淨收益(虧損)：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月， |
| (單位：百萬) | | | | | 2022 | | 2021 |
| 在保監處確認的税前淨收益(虧損) | | | | | ($661) | | | ($28) | |
| 從保監處重新分類為利息收入的税前淨收益(虧損)金額 | | | | | 37 | | | 46 | |
| 從保監處重新分類為利息支出的税前淨收益(虧損)金額 | | | | | (5) | | | (12) | |
未被指定為對衝工具的衍生工具
經濟限制語
該公司的經濟對衝包括與抵銷客户衍生品、住宅抵押貸款衍生品(包括利率鎖定承諾和遠期銷售承諾)相關的對衝，以及用於對衝其住宅MSR投資組合的衍生品。客户衍生品包括利率、外匯和商品衍生品合約，旨在滿足本公司客户的對衝和融資需求，並由本公司進行經濟對衝，以抵消其市場敞口。將被持有以供出售的住宅按揭貸款的利率鎖定承諾被視為衍生工具，並通過訂立遠期銷售承諾來進行經濟對衝，以管理因利率風險而導致的公允價值變化。住宅MSR投資組合衍生品是為了對衝公司MSR公允價值變化的風險。
下表列出了經濟套期保值對非利息收入的影響：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 確認的金額
公司的非利息收入 | |
| | | 截至3月31日的三個月， | 合併業務報表中受影響的行項目 |
| (單位：百萬) | | | | | 2022 | | 2021 |
| 經濟對衝類型： | | | | | | | | |
| 客户利率合約 | | | | | ($767) | | | ($348) | | 外匯及衍生產品 |
| 衍生品對衝利率風險 | | | | | 793 | | | 356 | | 外匯及衍生產品 |
| 客户外匯合約 | | | | | 26 | | | (116) | | 外匯及衍生產品 |
| 衍生品對衝外匯風險 | | | | | 3 | | | 150 | | 外匯及衍生產品 |
| 客户商品合同 | | | | | 1,152 | | | 94 | | 外匯及衍生產品 |
| 衍生品對衝大宗商品價格風險 | | | | | (1,148) | | | (92) | | 外匯及衍生產品 |
| 住宅貸款承諾 | | | | | (161) | | | (238) | | 按揭銀行費 |
| 按公允價值持有以供出售的住宅貸款承諾及按揭貸款的衍生工具對衝 | | | | | 271 | | | 275 | | 按揭銀行費 |
| 用於對衝住宅MSR的衍生品合約 | | | | | (146) | | | (182) | | 按揭銀行費 |
| 總計 | | | | | $23 | | | ($101) | | |
附註10--累計其他全面收益(虧損)
下表列出了AOCI各組成部分扣除所得税後餘額的變化情況：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日及截至3月31日的三個月， |
| (單位：百萬) | 衍生工具未實現淨收益(虧損) | | 債務證券未實現淨收益(虧損) | | 員工福利計劃 | | AOCI合計 |
| 2021年1月1日的餘額 | ($11) | | | $380 | | | ($429) | | | ($60) | |
| 重新分類前的其他綜合收益(虧損) | (21) | | | (307) | | | — | | | (328) | |
| | | | | | | |
| 重新分類到合併業務報表的金額 | (25) | | | (2) | | | 4 | | | (23) | |
| 其他綜合收益(虧損)淨額 | (46) | | | (309) | | | 4 | | | (351) | |
| | | | | | | |
| 2021年3月31日的餘額 | ($57) | | | $71 | | | ($425) | | | ($411) | |
| 2022年1月1日的餘額 | ($161) | | | ($156) | | | ($348) | | | ($665) | |
| 重新分類前的其他綜合收益(虧損) | (491) | | | (1,077) | | | — | | | (1,568) | |
| | | | | | | |
| 重新分類到合併業務報表的金額 | (24) | | | (3) | | | 2 | | | (25) | |
| 其他綜合收益(虧損)淨額 | (515) | | | (1,080) | | | 2 | | | (1,593) | |
| | | | | | | |
| 2022年3月31日的餘額 | ($676) | | | ($1,236) | | | ($346) | | | ($2,258) | |
| 從AOCI重新分類的金額在合併業務報表中的主要位置 | 淨利息收入 | | 證券收益，淨額 | | 其他運營費用 | | |
附註11--股東權益
優先股
下表彙總了該公司的優先股： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
| (以百萬為單位，不包括每股和每股數據) | 每股清算價值 | | 優先股 | | 賬面金額 | | 優先股 | | 賬面金額 |
授權($25每股面值) | | | 100,000,000 | | | | | 100,000,000 | | | |
| 已發行和未償還： | | | | | | | | | |
| B系列 | $1,000 | | | 300,000 | | | $296 | | 300,000 | | | $296 |
| C系列 | 1,000 | | | 300,000 | | | 297 | | | 300,000 | | | 297 | |
| D系列 | 1,000 | | (1) | 300,000 | | (2) | 293 | | | 300,000 | | | 293 | |
| E系列 | 1,000 | | (1) | 450,000 | | (3) | 437 | | | 450,000 | | | 437 | |
| F系列 | 1,000 | | | 400,000 | | | 395 | | | 400,000 | | | 395 | |
| G系列 | 1,000 | | | 300,000 | | | 296 | | | 300,000 | | | 296 |
| 總計 | | | 2,050,000 | | | $2,014 | | 2,050,000 | | | $2,014 |
(1) 相當於$25按存托股份計算。
(2) 由代表12,000,000存托股份，每股相當於D系列優先股的1/40權益。
(3) 由代表18,000,000存托股份，每股相當於E系列優先股的1/40權益。
有關公司優先股的條款和條件的更多詳情，請參閲公司2021年10-K表格中的附註17。
分紅
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年3月31日的三個月 | | 截至2021年3月31日的三個月 |
| (單位：百萬，不包括每股數據) | | 宣佈的每股股息 | 宣佈的股息 | 已支付的股息 | | 宣佈的每股股息 | 宣佈的股息 | 已支付的股息 |
| 普通股 | | $0.39 | | $165 | | $165 | | | $0.39 | | $167 | | $167 | |
| 優先股 | | | | | | | | |
| 系列A | | $— | | $— | | $— | | | $10.49 | | $3 | | $3 | |
| B系列 | | — | | — | | 9 | | | — | | — | | 9 | |
| C系列 | | 15.94 | | 5 | | 5 | | | 15.94 | | 5 | | 5 | |
| D系列 | | 15.88 | | 5 | | 5 | | | 15.88 | | 5 | | 5 | |
| E系列 | | 12.50 | | 5 | | 5 | | | 12.50 | | 5 | | 5 | |
| F系列 | | 14.13 | | 6 | | 6 | | | 14.13 | | 5 | | 5 | |
| G系列 | | 10.00 | | 3 | | 3 | | | — | | — | | — | |
| 總優先股 | | | $24 | | $33 | | | | $23 | | $32 | |
附註12--承付款和或有事項
未清償的表外安排摘要如下。有關這些安排的更多信息，請參見公司2021年10-K表格中的附註19。
| | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
| 提供信貸的承諾 | $87,127 | | | $84,206 | |
| 信用證 | 1,977 | | | 1,998 | |
| 風險分擔協議 | 17 | | | 39 | |
| 附追索權出售的貸款 | 85 | | | 82 | |
| 營銷權 | 24 | | | 26 | |
| 總計 | $89,230 | | | $86,351 | |
提供信貸的承諾
提供信貸的承諾是指按照事先簽訂的合同約定的條件向客户提供貸款的協議。一般來説，承諾有固定的到期日或終止條款，可能需要支付費用。由於這些承付款中的許多預計將到期而不動用，因此合同金額不一定表明未來所需現金。
信用證
上表中的信用證反映了商業信用證、備用金融信用證和備用履約信用證。財務和履約備用信用證是本公司為其客户開具的。在客户未能支付特定款項(財務)或未能完成特定項目(履約)的情況下，它們被用作向第三方付款的有條件擔保。在與上述票據相關的交易對手不履行義務的情況下，本公司面臨的信用損失由這些票據的合同金額表示。一般來説，信用證以現金、應收賬款、存貨或投資證券為抵押。在確定無供資承付款的適當免税額時，考慮到了與信用證有關的信用風險。備用信用證和商業信用證的開具期限最高可達十年和一年，分別為。
其他承諾
公民有額外的表外安排，總結如下：
•營銷權-2003年間，公民加入了一項25-獲得賓夕法尼亞州一座棒球場的冠名權和營銷權的年度協議。
•有追索權的貸款-公民是住房抵押貸款的發起人和服務商，通常在二級市場和GSE銷售此類抵押貸款。在此類出售的情況下，本公司就標的貸款的特徵作出某些陳述和保證，因此，可能根據合同要求回購此類貸款，或因某些違反這些陳述和保證的行為而賠償某些方的損失。該公司還將某些SBA貸款的政府擔保部分出售給外部投資者，該公司保留對這些貸款的償還權。
•風險分擔協議-RPA是本公司向其他各方提供的有償擔保，根據該協議，本公司同意參與另一方衍生品客户的信用風險。目前的信貸敞口分佈在多個交易對手身上。截至2022年3月31日，這些RPA上的剩餘條款從一年至八年.
或有事件
該公司在法律和監管環境中運營，這使其面臨潛在的重大風險。一定數額的訴訟通常是由公司的銀行業務和其他業務的性質引起的。該公司是法律訴訟的一方，包括集體訴訟。該公司也是其正常業務運營所產生的調查、審查、傳票和監管事項的對象，在某些情況下，這些事項涉及對公平貸款、不公平和/或欺騙性做法以及與抵押相關的問題的擔憂。此外，本公司定期與相關政府和監管機構就各種問題進行討論，任何討論或確定的問題都可能導致採取調查或其他行動。訴訟和監管事項可能導致和解、損害賠償、罰款、處罰、公開或私下譴責、成本增加、所需補救、業務活動限制或對公司的其他影響。
在這些糾紛和訴訟中，公司對責任和損害賠償金額提出異議。鑑於這些問題的複雜性，並根據本公司的經驗，其中一些問題可能需要數年時間才能最終得到解決。此外，在合理估計索賠的賠償責任之前，可能需要審查許多法律和事實問題，包括可能宂長地發現和確定重要的事實事項，以及處理與有關程序有關的新的或懸而未決的法律問題。公司無法肯定地預測此類索賠是否、如何或何時得到解決，或者最終的和解、罰款、罰款或其他救濟(如果有的話)可能是什麼，特別是對於處於早期發展階段的索賠，或者索賠人尋求鉅額或不確定的損害賠償。如果管理層在徵詢法律意見後認為可能存在責任，並且損失金額可以合理估計，則本公司確認索賠準備金。然而，在許多訴訟程序中，無法確定是否可能發生任何損失或估計任何損失的數額。
根據現有資料、法律顧問及其他顧問的意見，以及已確立的儲備，管理層相信，這些訴訟程序可能產生的總負債(如有)不會對本公司未經審核的中期綜合財務報表產生重大不利影響。
附註13-公允價值計量
公民以公允價值為基礎衡量或監督其許多資產和負債。公允價值在經常性基礎上用於公允價值是會計要求的或選定的計量基礎的資產和負債。此外，公允價值在非經常性基礎上用於評估資產的減值或披露目的。非經常性公允價值調整通常涉及採用成本或市場會計或個別資產減記中的較低者。對於財務報表中不要求按公允價值報告的資產和負債，公民還應用公允價值計量指引來確定本附註中某些披露的報告金額。
公允價值期權
公民選擇以公允價值核算住宅抵押貸款LHF和某些工商業、商業房地產LHF。下表列出了按公允價值計量的LHFS的合計公允價值和合計未付本金餘額之間的差額：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
| (單位：百萬) | 合計公允價值 | 未付本金合計 | 公允價值合計大於(小於)未付本金合計 | | 合計公允價值 | 未付本金合計 | 公允價值合計大於(小於)未付本金合計 |
| 按公允價值持有以供出售的住宅按揭貸款 | $1,595 | | $1,610 | | ($15) | | | $2,657 | | $2,591 | | $66 | |
| 按公允價值持有待售的商業、工業和商業房地產貸款 | 122 | | 127 | | (5) | | | 76 | | 79 | | (3) | |
有關為這些資產選擇公允價值期權的更多信息，請參閲公司2021年10-K表格中的附註20。
經常性公允價值計量
公民利用各種估值技術以公允價值經常性地計量其資產和負債。有關用於計量經常性公允價值的估值技術的更多信息，請參閲公司2021年10-K表格中的附註20。
下表列出了在2022年3月31日按公允價值計量的資產和負債，包括衍生工具資產和負債總額，按經常性基礎計算：
| | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | 總計 | 1級 | 2級 | 3級 |
| 可供出售的債務證券： | | | | |
| 抵押貸款支持證券 | $23,899 | | $— | | $23,899 | | $— | |
| | | | |
| 抵押貸款債券 | 1,264 | | — | | 1,264 | | — | |
| 國家和政治分區 | 2 | | — | | 2 | | — | |
| 美國財政部和其他機構 | 154 | | 154 | | — | | — | |
| 可供出售的債務證券總額 | 25,319 | | 154 | | 25,165 | | — | |
| 按公允價值持有以供出售的貸款： | | | | |
| 持有待售住宅貸款 | 1,595 | | — | | 1,595 | | — | |
| 持有待售的商業貸款 | 122 | | — | | 122 | | — | |
| 按公允價值持有的待售貸款總額 | 1,717 | | — | | 1,717 | | — | |
| 抵押貸款償還權 | 1,241 | | — | | — | | 1,241 | |
| 衍生資產： | | | | |
| 利率合約 | 173 | | — | | 173 | | — | |
| 外匯合約 | 378 | | — | | 378 | | — | |
| 大宗商品合約 | 1,501 | | — | | 1,501 | | — | |
| TBA合同 | 102 | | — | | 102 | | — | |
| 其他合同 | 9 | | — | | — | | 9 | |
| 衍生工具資產總額 | 2,163 | | — | | 2,154 | | 9 | |
股權證券，按公允價值計算(1) | 108 | | 101 | | 7 | | — | |
| 總資產 | $30,548 | | $255 | | $29,043 | | $1,250 | |
| 衍生負債： | | | | |
| 利率合約 | $446 | | $— | | $446 | | $— | |
| 外匯合約 | 349 | | — | | 349 | | — | |
| 大宗商品合約 | 1,496 | | — | | 1,496 | | — | |
| TBA合同 | 22 | | — | | 22 | | — | |
| 其他合同 | 30 | | — | | — | | 30 | |
| 衍生負債總額 | 2,343 | | — | | 2,313 | | 30 | |
| 總負債 | $2,343 | | $— | | $2,313 | | $30 | |
(1)不包括$的投資221,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000港元按每股資產淨值(或其等值)按公平價值計量。
下表列出了在2021年12月31日按公允價值計量的資產和負債，包括衍生工具資產和負債總額，按經常性基礎計算：
| | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：百萬) | 總計 | 1級 | 2級 | 3級 |
| 可供出售的債務證券： | | | | |
| 抵押貸款支持證券 | $24,847 | | $— | | $24,847 | | $— | |
| 抵押貸款債券 | 1,207 | | — | | 1,207 | | — | |
| 國家和政治分區 | 2 | | — | | 2 | | — | |
| 美國財政部和其他機構 | 11 | | 11 | | — | | — | |
| 可供出售的債務證券總額 | 26,067 | | 11 | | 26,056 | | — | |
| 按公允價值持有以供出售的貸款： | | | | |
| 持有待售住宅貸款 | 2,657 | | — | | 2,657 | | — | |
| 持有待售的商業貸款 | 76 | | — | | 76 | | — | |
| 按公允價值持有的待售貸款總額 | 2,733 | | — | | 2,733 | | — | |
| 抵押貸款償還權 | 1,029 | | — | | — | | 1,029 | |
| 衍生資產： | | | | |
| 利率合約 | 692 | | — | | 692 | | — | |
| 外匯合約 | 263 | | — | | 263 | | — | |
| 大宗商品合約 | 508 | | — | | 508 | | — | |
| TBA合同 | 8 | | — | | 8 | | — | |
| 其他合同 | 38 | | — | | — | | 38 | |
| 衍生工具資產總額 | 1,509 | | — | | 1,471 | | 38 | |
股權證券，按公允價值計算(1) | 102 | | 95 | | 7 | | — | |
| 總資產 | $31,440 | | $106 | | $30,267 | | $1,067 | |
| 衍生負債： | | | | |
| 利率合約 | $176 | | $— | | $176 | | $— | |
| 外匯合約 | 231 | | — | | 231 | | — | |
| 大宗商品合約 | 505 | | — | | 505 | | — | |
| TBA合同 | 8 | | — | | 8 | | — | |
| 其他合同 | 2 | | — | | 2 | | — | |
| 衍生負債總額 | 922 | | — | | 922 | | — | |
| 總負債 | $922 | | $— | | $922 | | $— | |
(1)不包括$的投資71,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000港元按每股資產淨值(或其等值)按公平價值計量。
下表為按公允價值經常性計量並歸類為第三級的資產負債表金額的前滾：
| | | | | | | | | | | |
| | | 截至2022年3月31日的三個月 |
| (單位：百萬) | | | | 抵押貸款服務權 | 其他衍生工具合約 |
| 期初餘額 | | | | $1,029 | | $38 | |
| 發行 | | | | 95 | | 41 | |
聚落(1) | | | | (39) | | 61 | |
在確認收益期間的公允價值變動(2) | | | | 156 | | (161) | |
| 期末餘額 | | | | $1,241 | | ($21) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | 截至2021年3月31日的三個月 |
| (單位：百萬) | | | | 抵押貸款服務權 | 其他衍生工具合約 |
| 期初餘額 | | | | $658 | | $197 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 發行 | | | | 87 | | 162 | |
聚落(1) | | | | (58) | | (83) | |
在確認收益期間的公允價值變動(2) | | | | 206 | | (238) | |
| 期末餘額 | | | | $893 | | $38 | |
(1)表示由於i)時間的推移而引起的MSR價值的變化，包括定期安排的貸款本金支付和部分貸款本金支付的影響
還款，以及ii)在此期間償還的貸款。
(2)代表主要由市場狀況驅動的價值變化。這些變化被記錄在綜合業務報表的抵押銀行費用中。
下表提供了有關公司3級資產的量化信息，包括用於對這些資產進行公允價值評估的重大不可觀察投入的範圍和加權平均值，以及所使用的估值方法。
| | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日 |
| 估價技術 | 無法觀察到的輸入 | 範圍(加權平均) |
| 抵押貸款償還權 | 貼現現金流 | 恆定預付率 | 7.74-22.35CPR百分比(8.8CPR百分比) |
| 期權調整價差 | 400-1,060BPS(621Bps) |
| 其他衍生工具合約 | 內部模型 | 拉通率 | 18.62-100.06% (82.66%) |
| MSR值 | 4.37-177.45BPS(100.00Bps) |
非經常性公允價值計量
公允價值也在非經常性基礎上用於評估某些資產的減值或披露目的。有關用於計量非經常性公允價值的估值技術的更多信息，請參閲公司2021年10-K表格中的附註20。
下表列出了在非經常性基礎上按公允價值計量並計入收益的資產損失：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月， |
| (單位：百萬) | | | | | 2022 | | 2021 |
| 抵押品依賴型貸款 | | | | | ($2) | | | ($19) | |
下表列出了在非經常性基礎上按公允價值計量的資產：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
| (單位：百萬) | 總計 | 1級 | 2級 | 3級 | | 總計 | 1級 | 2級 | 3級 |
| 抵押品依賴型貸款 | $600 | | $— | | $600 | | $— | | | $645 | | $— | | $645 | | $— | |
金融工具的公允價值
下表顯示未經審計的中期綜合財務報表中未按公允價值記錄的金融工具的估計公允價值。賬面金額在綜合資產負債表中按下列項目入賬：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 |
| 總計 | | 1級 | | 2級 | | 3級 |
| (單位：百萬) | 賬面價值 | 估計公允價值 | | 賬面價值 | 估計公允價值 | | 賬面價值 | 估計公允價值 | | 賬面價值 | 估計公允價值 |
| 金融資產： | | | | | | | | | | | |
| 持有至到期的債務證券 | $2,056 | | $2,011 | | | $— | | $— | | | $1,370 | | $1,355 | | | $686 | | $656 | |
| 持有待售的其他貸款 | 99 | | 98 | | | — | | — | | | — | | — | | | 99 | | 98 | |
| 貸款和租賃 | 131,305 | | 129,134 | | | — | | — | | | 600 | | 600 | | | 130,705 | | 128,534 | |
| 其他資產 | 611 | | 611 | | | — | | — | | | 595 | | 595 | | | 16 | | 16 | |
| 財務負債： | | | | | | | | | | | |
| 存款 | 158,776 | | 158,746 | | | — | | — | | | 158,776 | | 158,746 | | | — | | — | |
| 短期借款資金 | 25 | | 25 | | | — | | — | | | 25 | | 25 | | | — | | — | |
| 長期借款資金 | 5,894 | | 5,853 | | | — | | — | | | 5,894 | | 5,853 | | | — | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| 總計 | | 1級 | | 2級 | | 3級 |
| (單位：百萬) | 賬面價值 | 估計公允價值 | | 賬面價值 | 估計公允價值 | | 賬面價值 | 估計公允價值 | | 賬面價值 | 估計公允價值 |
| 金融資產： | | | | | | | | | | | |
| 持有至到期的債務證券 | $2,242 | | $2,289 | | | $— | | $— | | | $1,505 | | $1,557 | | | $737 | | $732 | |
| 持有待售的其他貸款 | 735 | | 735 | | | — | | — | | | — | | — | | | 735 | | 735 | |
| 貸款和租賃 | 128,163 | | 128,156 | | | — | | — | | | 645 | | 645 | | | 127,518 | | 127,511 | |
| 其他資產 | 624 | | 624 | | | — | | — | | | 609 | | 609 | | | 15 | | 15 | |
| 財務負債： | | | | | | | | | | | |
| 存款 | 154,361 | | 154,366 | | | — | | — | | | 154,361 | | 154,366 | | | — | | — | |
| 短期借款資金 | 74 | | 74 | | | — | | — | | | 74 | | 74 | | | — | | — | |
| 長期借款資金 | 6,932 | | 7,188 | | | — | | — | | | 6,932 | | 7,188 | | | — | | — | |
附註14--非利息收入
與客户簽訂合同的收入
下表列出了按收入來源和業務經營部門分列的與客户簽訂合同的收入構成：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的三個月 | | 截至2021年3月31日的三個月 |
| (單位：百萬) | 個人銀行業務 | 商業銀行業務 | 其他 | 已整合 | | 個人銀行業務 | 商業銀行業務 | 其他 | 已整合 |
| 服務費及收費 | $69 | | $27 | | $1 | | $97 | | | $74 | | $25 | | $— | | $99 | |
| 刷卡費用 | 50 | | 10 | | — | | 60 | | | 47 | | 7 | | — | | 54 | |
| 資本市場收費 | — | | 78 | | — | | 78 | | | — | | 72 | | — | | 72 | |
| 信託和投資服務費 | 61 | | — | | — | | 61 | | | 58 | | — | | — | | 58 | |
| 其他銀行收費 | 1 | | 2 | | 1 | | 4 | | | — | | 2 | | — | | 2 | |
| 與客户簽訂合同的總收入 | $181 | | $117 | | $2 | | $300 | | | $179 | | $106 | | $— | | $285 | |
其他來源的總收入(1) | 76 | | 96 | | 26 | | 198 | | | 172 | | 64 | | 21 | | 257 | |
| 非利息收入總額 | $257 | | $213 | | $28 | | $498 | | | $351 | | $170 | | $21 | | $542 | |
(1)包括銀行擁有的人壽保險收入#美元21百萬美元和美元14截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月分別為100萬美元。
公司確認往績佣金為#美元。4截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月，與之前投資銷售的持續佣金有關。
附註15--其他業務費用
下表列出了其他運營費用的詳細信息：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月， |
| (單位：百萬) | | | | | 2022 | | 2021 |
| 營銷 | | | | | $26 | | | $19 | |
| 存款保險 | | | | | 20 | | | 15 | |
| 其他 | | | | | 64 | | | 57 | |
| 其他運營費用 | | | | | $110 | | | $91 | |
附註16-每股收益
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月， |
| (以百萬為單位，不包括每股和每股數據) | | | | | 2022 | | 2021 |
| 分子(基本分子和稀釋分子)： | | | | | | | |
| 淨收入 | | | | | $420 | | | $611 | |
| 減去：優先股股息 | | | | | 24 | | | 23 | |
| 普通股股東可獲得的淨收入 | | | | | $396 | | | $588 | |
| 分母： | | | | | | | |
| 加權平均已發行普通股-基本 | | | | | 422,401,747 | | | 425,953,716 | |
| 稀釋普通股：以股份為基礎的獎勵 | | | | | 2,269,124 | | | 1,926,814 | |
| 加權平均已發行普通股-稀釋 | | | | | 424,670,871 | | | 427,880,530 | |
| 普通股每股收益： | | | | | | | |
| 基本信息 | | | | | $0.94 | | | $1.38 | |
稀釋(1) | | | | | 0.93 | | | 1.37 | |
(1)潛在稀釋性普通股在產生反攤薄效應的期間不計入稀釋每股收益的計算。不計入稀釋每股收益的加權平均反攤薄股份總數2,222和305,210分別截至2022年和2021年3月31日的三個月。
附註17--業務營運分部
公民由其首席執行官以細分為基礎進行管理。該公司的二業務運營細分為個人銀行業務和商業銀行業務。業務細分是根據所提供的產品和服務或所服務的客户類型確定的。每個部門都有一名部門主管，直接向首席執行官報告。首席執行幹事對資源分配決定和業績評估擁有最終權力。業務部分反映了這一管理結構以及首席執行幹事目前評價財務信息的方式。有關公司業務運營部門以及其他非部門業務的更多信息，請參見公司2021年10-K表格中的附註26。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的三個月 |
| (單位：百萬) | 個人銀行業務 | | 商業銀行業務 | | 其他 | | 已整合 |
| 淨利息收入 | $857 | | | $416 | | | ($126) | | | $1,147 | |
| 非利息收入 | 257 | | | 213 | | | 28 | | | 498 | |
| 總收入 | 1,114 | | | 629 | | | (98) | | | 1,645 | |
| 非利息支出 | 784 | | | 272 | | | 50 | | | 1,106 | |
| 扣除信貸損失準備(收益)前的利潤(虧損) | 330 | | | 357 | | | (148) | | | 539 | |
| 信貸損失準備金(利益) | 49 | | | 12 | | | (58) | | | 3 | |
| 所得税前收益(虧損)費用(收益) | 281 | | | 345 | | | (90) | | | 536 | |
| 所得税支出(福利) | 72 | | | 74 | | | (30) | | | 116 | |
| 淨收益(虧損) | $209 | | | $271 | | | ($60) | | | $420 | |
| 總平均資產 | $77,551 | | | $61,118 | | | $49,648 | | | $188,317 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年3月31日止三個月 |
| (單位：百萬) | 個人銀行業務 | | 商業銀行業務 | | 其他 | | 已整合 |
| 淨利息收入 | $863 | | | $421 | | | ($167) | | | $1,117 | |
| 非利息收入 | 351 | | | 170 | | | 21 | | | 542 | |
| 總收入 | 1,214 | | | 591 | | | (146) | | | 1,659 | |
| 非利息支出 | 750 | | | 227 | | | 41 | | | 1,018 | |
| 扣除信貸損失準備(收益)前的利潤(虧損) | 464 | | | 364 | | | (187) | | | 641 | |
| 信貸損失準備金(利益) | 59 | | | 101 | | | (300) | | | (140) | |
| 所得税前收益(虧損)費用(收益) | 405 | | | 263 | | | 113 | | | 781 | |
| 所得税支出(福利) | 103 | | | 52 | | | 15 | | | 170 | |
| 淨收益(虧損) | $302 | | | $211 | | | $98 | | | $611 | |
| 總平均資產 | $75,283 | | | $57,738 | | | $49,548 | | | $182,569 | |
公民利用ftp系統從各部分的淨利息收入中消除利率風險的影響。這一風險在財務處內集中管理，並在其他部門報告。Ftp方法為資金來源提供資金信用，併為每個部門的資金使用收取資金費用。每個分部的利息收入/支出和FTP費/貸方之和為其指定的淨利息收入。對這些ftp費用和積分的抵銷記錄在另一段中。
自2022年1月1日起，該公司針對每個業務部門提供的存款改進了其FTP信用方法。此次ftp細化的理據是為了更好地估計新冠肺炎政府刺激政策導致的存款強勁增長所帶來的淨利息收入。這導致淨利息收入下降，主要是消費者，但被其他收入的增加所抵消。以前的期間沒有重述。
在本公司2021年10-K報表附註26中討論的分部業績列報基礎方面，本公司所採用的管理會計做法沒有其他重大變化。
附註18--後續活動
2022年4月6日，公民完成了對投資者的收購。有關此次收購的更多信息，見附註2。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
在第I部分，第2項的“市場風險”一節中提出的信息在此引用作為參考。
項目4.控制和程序
公司擁有一套披露控制和程序，旨在確保公司根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。任何披露控制和程序的設計在一定程度上是基於對未來事件可能性的某些假設，不能保證任何設計將在所有潛在的未來條件下成功實現其所述目標。任何控制和程序，無論設計和操作得多麼好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證，而不是絕對的保證。根據交易所法案第13a-15(B)條，截至本季度報告所述期間結束時，在包括首席執行官和首席財務官在內的公司管理層的監督和參與下，對其披露控制和程序的有效性進行了評估。基於這一評估，公司首席執行官和首席財務官得出結論認為，截至本季度報告所述期間結束時，公司的披露控制和程序有效地提供了合理的保證，即公司根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並被積累並酌情傳達給公司管理層，包括首席執行官和首席財務官，以便及時做出關於所需披露的決定。
第二部分：其他信息
項目1.法律程序
本項目所需的信息載於附註12，該附註通過引用併入本文。
第1A項。危險因素
除以下風險和本報告中列出的其他信息外，您還應考慮公司2021年Form 10-K中“風險因素”項下描述的風險。
我們的2021年Form 10-K中列出的風險因素更新了以下風險：
與我們的業務相關的風險
俄羅斯入侵烏克蘭可能會對我們造成不利影響，並給我們的業務帶來重大風險和不確定因素，最終影響取決於未來的事態發展，這些事態發展具有高度的不確定性和不可預測性。
俄羅斯入侵烏克蘭對全球和美國經濟產生了負面影響，包括供應鏈中斷、石油和其他大宗商品價格上漲、資本市場和外匯匯率波動、利率上升和網絡安全風險加劇。入侵對我們的業務、財務狀況和經營結果以及我們的流動性和監管資本比率的不利影響程度將取決於未來的事態發展，這些事態發展高度不確定和不可預測，包括入侵的範圍和持續時間以及對俄羅斯實施的經濟制裁，以及對烏克蘭造成的不可估量的人道主義損失。如果入侵對我們造成不利影響，它還可能會增加與我們業務相關的其他風險。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
沒有。
項目3.高級證券違約
沒有。
項目4.礦山安全披露
不適用。
項目5.其他信息
沒有。
項目6.展品
3.1提交給特拉華州州務卿並於2022年4月28日生效的經修訂和重新註冊的註冊人註冊證書，該證書於2022年4月29日提交給特拉華州州務卿(通過參考2022年4月29日提交的當前報告8-K表的附件3.1併入本文)
3.2修訂和重新制定的註冊人章程(於2022年4月28日修訂和重述)(合併於此，以參考2022年4月29日提交的表格8-K的當前報告的附件3.2)
31.1根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發的首席執行官證書*
31.2根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發首席財務官證書*
32.1依照2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官證書*
32.2根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席財務官證書*
101登記人以內聯XBRL格式編制的截至2022年3月31日財政季度的Form 10-Q季度報告中的以下材料：(1)綜合資產負債表，(2)綜合經營報表，(3)綜合全面收益表，(4)綜合股東權益變動表，(5)綜合現金流量表和(6)綜合財務報表附註*
104內聯XBRL格式的封面交互數據文件，包含在本報告的附件101中*
*現送交存檔。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已於2022年5月4日正式授權以下籤署人代表其簽署本報告。
| | | | | |
| 公民金融集團，Inc. |
| (註冊人) |
| |
| 由以下人員提供： | /s/C.傑克讀取 |
| 姓名：C.傑克·裏德 |
| 職務：執行副總裁、首席財務官兼財務總監 |
| (首席會計主任及獲授權人員) |
