EX-99.1

附件99.1

Ceridian報告2022年第一季度業績

第一季度，不包括浮存收入的Dayforce經常性收入同比增長31%

第一季度營收2.933億美元，同比增長25%，超出預期

調整後的EBITDA為5740萬美元，超過了指引的高端

明尼阿波利斯，明尼蘇達州和多倫多，安大略省，2022年5月4日-全球人力資本管理(HCM)技術領先企業Cerdian HCM Holding Inc.(“Cerdian”)(紐約證券交易所股票代碼：CDY)(多倫多證券交易所股票代碼：CDY)今天公佈了截至2022年3月31日的第一季度財務業績。

Ceridian董事長兼聯席首席執行官David Ossip表示：“我對我們今年的強勁開局感到非常高興。第一季度，除Float外，Dayforce經常性收入同比增長31%。調整後的EBITDA為5740萬美元，超過了我們指引的高端。”

Cerdian聯合首席執行官Leagh Turner表示：“我們強勁的第一季度業績突顯了我們能夠為客户提供的價值，因為我們幫助他們適應新的工作環境。”我們繼續看到對Dayforce的強勁需求，超過35%的新客户購買了綜合套裝。“

20221第一季度財務摘要

收入亮點

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2022年第一季度的總收入(包括雲和局級解決方案的收入)為2.933億美元，按公認會計原則和不變貨幣計算增長25.1%。不包括浮動收入，2022年第一季度的總收入為2.819億美元，按公認會計原則和不變貨幣計算增長26.0%。

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2022年第一季度，Dayforce經常性收入為1.886億美元，增長29.8%，按不變貨幣計算增長29.4%。不包括浮存收入，2022年第一季度Dayforce經常性收入為1.803億美元，增長31.0%，按不變貨幣計算增長30.6%。

•

2022年第一季度，雲收入(包括Dayforce和PowerPay收入)為2.52億美元，增長24.3%，按不變貨幣計算增長24.2%。不包括浮動收入，2022年第一季度的雲收入為2.415億美元，增長25.1%，按不變貨幣計算增長24.9%。

其他財務亮點

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2022年第一季度的雲經常性毛利率為69.3%，而去年同期為72.2%。剔除基於股份的薪酬和相關僱主税、遣散費和某些其他非經常性項目的影響，雲經常性毛利率在2022年第一季度為75.5%，而2022年第一季度為73.3%。3

•

2022年第一季度淨虧損為(2740萬美元)，而去年同期為(1920萬美元)。2022年第一季度調整後淨收入3為2050萬美元，而去年同期為1570萬美元。

•

2022年第一季度稀釋後每股淨虧損為0.18美元，而去年同期為0.13美元。2022年第一季度，調整後的每股攤薄淨收益為0.13美元，而去年同期為0.10美元。2022年第一季度和2021年第一季度的稀釋加權平均流通股分別為1.521億股和1.487億股，經調整後的2022年第一季度和2021年第一季度分別為1.558億股和1.551億股。

•

2022年第一季度調整後的EBITDA3為5740萬美元，而去年同期為4450萬美元。

•

截至2022年3月31日，現金及現金等價物為3.548億美元，而截至2021年12月31日為3.675億美元。

1 | 發佈2022年第一季度收益

•

截至2022年3月31日，總債務為12.405億美元，比截至2021年12月31日的12.425億美元減少了200萬美元。

DAYFORCE實時客户計數

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截至2022年3月31日，5,609名Dayforce客户4在Dayforce平臺上生活，增長了11%。

•

在截至2022年3月31日的12個月裏，每客户3，5日力經常性收入為110,947美元，增長了10%。

1除非另有説明，季度財務亮點是按年計算的。除非另有説明，所有財務結果均以美元報告。

2雲經常性毛利定義為雲經常性總收入減去適用解決方案的雲經常性收入成本，佔雲經常性總收入的百分比，不包括任何產品開發和管理或折舊和攤銷成本分配。

3這是一項非公認會計準則的財務衡量標準。對於具有直接可比GAAP財務指標的非GAAP財務指標，本新聞稿提供了美國公認會計原則(“GAAP”)與非GAAP財務指標的對賬，包括在所附表格中。以下標題“非公認會計準則財務措施的使用”下也包括對這些措施的解釋。

4不包括2021年收購Asender HCM Pty Limited(“Asender”)和ATI ROW，LLC和Adam HCM墨西哥，S.de R.L.de C.V.(統稱為“Adam HCM”)。

5不包括浮動收入，2021年和2020年就業水平下降的影響，原因是2019年冠狀病毒病(“新冠肺炎”)大流行、阿森德和Adam HCM收入以及不變貨幣基礎上的收入。

業務展望

根據截至2022年5月4日的信息，Cerdian發佈了以下2022年第二季度和財年的指導意見，如下所示。除非另有説明，否則按年進行比較。

2022年第二季度指導

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Dayforce經常性收入(不包括浮動收入)為1.82億美元至1.84億美元，按公認會計原則計算增長27%至29%，按不變貨幣計算增長28%至29%。

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雲收入為2.58億至2.6億美元，按公認會計原則計算增長23%至24%，按不變貨幣計算增長24%至25%。

•

總收入為2.93億美元至2.96億美元，按公認會計原則計算增長17%至18%，按不變貨幣計算增長18%至19%。

•

浮動收入為1,300萬美元，按公認會計準則和不變貨幣計算增長25%。

•

調整後的EBITDA為4,500萬美元至4,700萬美元。

2022年全年指導

•

Dayforce經常性收入，不包括7.51億美元至7.62億美元的浮動收入，或按公認會計原則和不變貨幣計算均增長26%至28%。

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雲收入為10.67億美元至10.83億美元，按公認會計原則和不變貨幣計算均較之前發佈的指引10.54億美元至10.75億美元增長22%至24%。

•

總收入為12.08億美元至12.3億美元，按公認會計原則和不變貨幣基礎計算，較之前發佈的11.92億美元至12.17億美元的指引增長18%至20%。

•

浮動收入為5,200萬美元，按公認會計準則和不變貨幣計算增長27%。

•

調整後的EBITDA為1.9億美元至2.05億美元，而之前發佈的指引為1.8億美元至1.95億美元。

2 | 發佈2022年第一季度收益

補充指導細節

Ceridian的指導方針繼續假設通過進一步整合Excelity和Asender收購來提高生產率，特別是在其全球業務範圍內重新平衡資源。

不出所料，Ceridian在2022年第一季度發生了一次性遣散費和重組成本，同時在全球範圍內重新平衡了員工隊伍。這些成本在2022年第一季度達到1100萬美元，並計入經常性收入成本。Cerdian繼續預計，與勞動力再平衡相關的額外成本為1400萬美元。預計這些剩餘費用將主要發生在第二季度和第三季度，餘額將在2022年第四季度確認。剔除這些一次性成本，我們預計雲經常性毛利率在整個2022年將繼續改善。

Ceridian最新的浮動指引反映了近期利率環境和我們階梯核心投資組合的滾動成熟度。

Ceridian尚未將2022年全年或第二季度的經調整EBITDA範圍與直接可比的GAAP財務指標進行調整，因為由於折舊和攤銷、基於股份的薪酬支出和相關僱主税收、外幣匯率變化以及其他項目的不確定性和潛在變異性，無法隨時獲得作為此調整依據的未來期間的適用信息。

外匯

截至2022年3月31日的三個月，美元對加元的平均匯率為1.27美元，日波動區間為1.25美元至1.29美元，而截至2021年3月31日的三個月的日匯率區間為1.27美元，日波動區間為1.24美元至1.29美元。截至2022年3月31日，美元對加元的匯率為1.25美元。為了顯示不受外幣匯率波動影響的業務表現，Cerdian公司在不變貨幣的基礎上公佈收入，它認為這對管理層和投資者是有用的。收入按不變貨幣計算，採用上一可比期間有效的平均匯率。

就2022年全年和第二季度而言，Cerdian的指引假設美元對加元的平均匯率為1.25美元，而2022年全年的平均匯率為1.25美元。

電話會議詳細信息

Cerdian將於下午5：00主持一次電話會議，討論2022年第一季度的收益。東部時間2022年5月4日。屆時可通過直接註冊鏈接訪問活動的現場Zoom Video網絡研討會，地址為Https://ceridian.zoom.us/webinar/register/WN_13HXmXJ-RYy_tYlBkownIw。或者，也可以從Ceridian投資者關係網站上的活動和演示頁面訪問該活動Https://investors.ceridian.com。現場活動結束後，可在Ceridian的投資者關係網站上獲得重播和文字記錄。

Cerdian HCM Holding Inc.簡介

克拉迪亞人。讓工作生活更美好。

Cerdian是一家全球性的人力資本管理軟件公司。作為旗艦雲HCM平臺，Dayforce提供人力資源、薪資、福利、員工管理和人才管理功能。Dayforce平臺用於優化整個員工生命週期的管理，包括吸引、吸引、支付、部署和發展員工。Ceridian為各種規模的組織提供解決方案。

非公認會計準則財務計量的使用

Ceridian在本新聞稿中使用了某些非GAAP財務指標，包括EBITDA、調整後的EBITDA、調整後的EBITDA利潤率、調整後的淨收入、調整後的稀釋後每股淨收入、在不變貨幣基礎上的收入以及每名客户的Dayforce經常性收入。Ceridian認為，EBITDA、調整後的EBITDA、調整後的EBITDA利潤率和調整後的淨收入--非GAAP財務指標--對管理層和投資者是有用的，可以作為評估其整體經營業績的補充指標。調整後的EBITDA和調整後的EBITDA利潤率是Ceridian管理激勵計劃的組成部分，管理層使用它們來評估業績並將其經營業績與競爭對手進行比較。Ceridian將EBITDA定義為扣除利息、税項、折舊和攤銷前的淨收益(虧損)，調整後的EBITDA定義為EBITDA，調整後的EBITDA不包括外匯收益

3 | 發佈2022年第一季度收益

(虧損)、基於股份的薪酬支出和相關的僱主税、遣散費、重組諮詢費和其他非經常性項目。調整後的EBITDA利潤是通過計算調整後的EBITDA佔總收入的百分比來確定的。調整後淨收益定義為淨收益(虧損)，經調整後不包括匯兑收益(虧損)、基於股份的薪酬支出和相關僱主税、遣散費、重組諮詢費、與收購相關的無形資產攤銷以及其他非經常性項目，所有這些都根據所得税的影響進行了調整。調整後每股攤薄淨收入的計算方法為調整後淨收益除以攤薄後加權平均已發行普通股。當經調整的每股攤薄淨收益為正數時，已發行的攤薄加權平均普通股計入攤薄權益工具的影響。Ceridian認為，EBITDA、調整後的EBITDA、調整後的EBITDA利潤率和調整後的淨收入有助於突出管理層的業績趨勢，因為EBITDA、調整後的EBITDA、調整後的EBITDA利潤率和調整後的淨收入不包括其正常業務運營過程之外的決策結果。

Ceridian列報的EBITDA、調整後EBITDA、調整後EBITDA利潤率和調整後淨收入旨在作為對其業績的補充衡量，這些指標不是GAAP要求的，也不是根據GAAP列報的。EBITDA、調整後的EBITDA、調整後的EBITDA利潤率和調整後的淨收入不應被視為淨收益、每股收益或根據公認會計準則得出的任何其他業績衡量標準的替代方案，也不應被視為運營現金流或流動性的衡量標準。Ceridian對EBITDA、調整後的EBITDA、調整後的EBITDA利潤率和調整後的淨收入的列報不應被解讀為意味着其未來的業績不會受到與本列報中剔除的類似項目的影響。EBITDA、調整後的EBITDA、調整後的EBITDA利潤率和調整後的淨收入包括在此討論中，因為它們是管理層用來評估其經營業績的關鍵指標。

EBITDA、調整後的EBITDA、調整後的EBITDA利潤率和調整後的淨收入不是根據GAAP定義的，也不是根據GAAP得出的淨收入或任何其他業績衡量標準，受到重要限制。Ceridian使用的術語EBITDA、調整後的EBITDA、調整後的EBITDA利潤率和調整後的淨收入可能無法與其行業內其他公司的類似名稱衡量標準相提並論，也不是根據GAAP計算的業績衡量標準。

EBITDA、調整後的EBITDA、調整後的EBITDA利潤率和調整後的淨收入作為分析工具具有重要的侷限性，不應單獨考慮或替代根據公認會計原則報告的Ceridian公司的業績分析。

在評估EBITDA、調整後的EBITDA、調整後的EBITDA利潤率和調整後的淨收入時，用户應該意識到，Ceridian未來可能會產生與本演示中取消的費用類似的費用。

Ceridian在不變貨幣的基礎上公佈收入，以評估其基礎業務的表現，不包括外幣匯率波動的影響，該公司認為外幣匯率波動對管理層和投資者有用。收入按不變貨幣計算，採用上一可比期間有效的平均匯率。

Ceridian的每個客户的Dayforce經常性收入是我們Dayforce經常性收入客户平均規模的一個指標。為了計算每個客户的DAYFORCE經常性收入，Ceridian首先在不變貨幣的基礎上計算DAYFORCE經常性收入，對過去12個月的所有可比期間應用相同的匯率，不包括浮動收入、2021年和2020年由於新冠肺炎疫情導致就業水平下降的影響，以及阿森德和Adam HCM的收入。這一數字除以過去12個月結束時Dayforce的在線客户數量，不包括阿森德和Adam HCM。Ceridian每季度計算和監控每名客户的Dayforce經常性收入。Ceridian的每名客户的Dayforce經常性收入可能會因多種因素而波動，包括Dayforce的實時客户數量和購買全套HCM套件的客户數量。由於沒有直接可比的GAAP財務衡量標準，Ceridian沒有對Dayforce每客户經常性收入進行對賬。

前瞻性陳述

本新聞稿包含受風險和不確定因素影響的前瞻性陳述。除歷史事實或與當前事實或當前情況有關的陳述外，本新聞稿中包含的所有陳述均為前瞻性陳述。前瞻性陳述給出了Ceridian公司目前對其財務狀況、經營結果、計劃、目標、未來業績和業務的期望和預測。用户可以通過它們與歷史或當前事實沒有嚴格相關的事實來識別前瞻性陳述。本新聞稿中的前瞻性陳述包括與2022財年有關的陳述，以及與未來有關的陳述

4 | 發佈2022年第一季度收益

增長計劃。這些表述可能包括“預期”、“估計”、“預期”、“項目”、“尋求”、“計劃”、“打算”、“相信”、“將”、“可能”、“應該”等詞彙和術語，這些詞彙和術語與任何關於未來經營或財務業績或其他事件的時間或性質的討論有關，但並不是所有的前瞻性表述都包含這些識別詞彙。本新聞稿中包含的前瞻性陳述是基於Cerdian根據其行業經驗以及它對歷史趨勢、當前狀況、預期未來發展和它認為在這種情況下合適的其他因素的看法而做出的假設。當用户考慮本新聞稿時，應該理解，這些聲明不是對業績或結果的保證。這些假設和Ceridian未來的業績或業績包含風險和不確定因素(其中許多風險和不確定因素超出其控制範圍)。特別是：

•

無法有效地管理其增長或執行其增長戰略；

•

未能提供新的或增強的功能和特性；

•

由於競爭，它無法在我們經營的市場上成功競爭，並將其現有產品擴展到新市場或進一步滲透現有市場；

•

無法提供和提供高質量的技術支持、實施和專業服務；

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系統被破壞、中斷或故障，包括網絡安全被破壞、身份被盜或其他可能危及客户信息或公司敏感信息的中斷；

•

未能遵守適用的隱私、安全、數據和金融服務法律、法規和標準，包括其與聯邦貿易委員會關於數據保護的持續同意令；

•

未能適當更新其解決方案，使其客户能夠遵守適用的法律；

•

未能管理其老化的技術運營基礎設施；

•

無法維護必要的第三方關係和第三方軟件許可，無法識別其許可的軟件中的錯誤；

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無法吸引和留住高級管理人員和高技能員工；

•

未償債務對其財務狀況、經營業績和普通股價值的影響；

•

新冠肺炎大流行的持續時間和範圍，包括圍繞不同變異株激增的不確定性，以及我們開展業務的所有司法管轄區政府當局可能採取的行動。

可能導致Cerdian的實際表現與這些前瞻性陳述不同的其他因素或事件可能會不時出現，Cerdian不可能預測到所有這些因素或事件。如果這些風險或不確定性中的一個或多個成為現實，或者Cerdian的任何假設被證明是不正確的，該公司的實際財務狀況、經營結果、未來業績和業務可能在重大方面與這些前瞻性陳述中預測的業績大不相同。除了本新聞稿中所述的任何因素和假設之外，用於開發前瞻性信息的重要因素和假設包括但不限於：總體經濟保持穩定；HCM市場的競爭環境保持穩定；對HCM解決方案的需求環境保持穩定；Cerdian的實施能力和週期保持穩定；當前匯率和用於制定前瞻性陳述的匯率，特別是美元對加元，保持穩定在當前匯率或接近當前匯率；Cerdian將能夠保持與其員工、客户和合作夥伴的關係；Cerdian將繼續吸引合格的人員來支持其發展需求以及新客户和現有客户的支持；並且上述風險因素，無論是單獨的還是集體的，都不會對Cerdian產生實質性影響。Ceridian公司在本新聞稿中所作的任何前瞻性陳述僅限於發表之日。除非法律要求，否則Ceridian不承擔公開更新或修改任何前瞻性陳述的義務，無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。

5 | 發佈2022年第一季度收益

Cerdian HCM Holding Inc.

簡明綜合資產負債表


	3月31日，			十二月三十一日，
	2022			2021
(百萬美元，共享數據除外)	(未經審計)
資產
流動資產：
現金及現金等價物	$	354.8		$	367.5
受限現金		1.9			1.9
貿易和其他應收款淨額		144.5			146.3
預付費用和其他流動資產		112.6			92.6
未計客户資金的流動資產總額		613.8			608.3
客户資金		7,364.2			3,535.8
流動資產總額		7,978.0			4,144.1
使用權租賃資產		28.7			29.4
財產、廠房和設備、淨值		134.3			128.2
商譽		2,336.8			2,323.6
其他無形資產，淨額		330.1			332.5
其他資產		251.6			208.4
總資產	$	11,059.5		$	7,166.2
負債和權益
流動負債：
長期債務的當期部分	$	8.3		$	8.3
長期租賃負債的流動部分		11.2			11.3
應付帳款		49.4			51.7
遞延收入		48.1			48.7
僱員補償及福利		69.7			77.3
其他應計費用		23.7			24.7
客户資金負債前的流動負債總額		210.4			222.0
客户資金義務		7,418.5			3,519.9
流動負債總額		7,628.9			3,741.9
長期債務，減少流動部分		1,215.7			1,124.4
員工福利計劃		20.2			20.7
長期租賃負債，減去流動部分		31.1			32.7
其他負債		22.8			19.0
總負債		8,918.7			4,938.7
承付款和或有事項
股東權益：
普通股，面值0.01美元，授權股份500,000,000股，152,530,449股 151,995,031股已發行和已發行股份		1.5			1.5
額外實收資本		2,823.8			2,860.0
累計赤字		(326.6	)		(309.2	)
累計其他綜合損失		(357.9	)		(324.8	)
股東權益總額		2,140.8			2,227.5
負債和權益總額	$	11,059.5		$	7,166.2

6 | 發佈2022年第一季度收益

Cerdian HCM Holding Inc.

簡明綜合業務報表


	截至3月31日的三個月，
	2022			2021
(百萬美元，不包括每股和每股數據)	(未經審計)
收入：
反覆出現	$	247.9		$	196.0
專業服務和其他		45.4			38.5
總收入		293.3			234.5
收入成本：
反覆出現		82.3			59.7
專業服務和其他		54.5			44.7
產品開發和管理		40.4			25.8
折舊及攤銷		13.0			11.1
收入總成本		190.2			141.3
毛利		103.1			93.2
銷售、一般和管理		122.0			95.6
營業虧損		(18.9	)		(2.4	)
利息支出，淨額		5.8			5.6
其他(收入)費用，淨額		(0.3	)		4.6
所得税前虧損		(24.4	)		(12.6	)
所得税費用		3.0			6.6
淨虧損	$	(27.4	)	$	(19.2	)
每股淨虧損：
基本信息	$	(0.18	)	$	(0.13	)
稀釋	$	(0.18	)	$	(0.13	)
加權平均流通股：
基本信息		152,124,151			148,716,050
稀釋		152,124,151			148,716,050

7 | 發佈2022年第一季度收益

Cerdian HCM Holding Inc.

現金流量表簡明合併報表


	截至3月31日的三個月，
	2022			2021
	(百萬美元，未經審計)
淨虧損	$	(27.4	)	$	(19.2	)
對淨虧損與經營活動提供(用於)現金淨額的調整：
遞延所得税優惠		4.5			0.6
折舊及攤銷		20.9			15.0
債務發行成本攤銷和債務貼現		1.0			1.1
壞賬準備		0.9			0.4
定期養卹金淨額和退休後費用		1.2			2.2
基於股份的薪酬		35.5			22.8
或有對價的公允價值變動		0.8			—
其他		—			1.1
不包括收購和資產剝離影響的營業資產和負債變動：
貿易和其他應收款		1.0			(8.1	)
預付費用和其他流動資產		(14.1	)		(7.1	)
應付賬款和其他應計費用		(4.6	)		(2.1	)
遞延收入		(1.1	)		4.9
僱員補償及福利		(8.2	)		(24.7	)
應計利息		(0.4	)		0.4
應計税		(3.3	)		8.6
其他資產和負債		(1.2	)		(0.4	)
經營活動提供(用於)的現金淨額		5.5			(4.5	)
投資活動產生的現金流
購買客户資金有價證券		(276.9	)		(148.5	)
出售和到期客户資金有價證券的收益		112.1			97.4
房地產、廠房和設備的支出		(2.1	)		(3.4	)
軟件和技術支出		(17.8	)		(11.9	)
購入成本，扣除購入的現金和限制性現金		—			(338.3	)
用於投資活動的現金淨額		(184.7	)		(404.7	)
融資活動產生的現金流
客户資金債務增加，淨額		3,879.8			513.2
根據股份薪酬計劃發行普通股所得款項		6.0			11.3
償還長期債務債務		(2.1	)		(1.3	)
來自循環信貸安排的收益		—			295.0
償還循環信貸安排		—			(295.0	)
發行可轉換優先票據所得款項，扣除發行成本		—			561.8
購買與可轉換優先票據有關的上限催繳		—			(45.0	)
融資活動提供的現金淨額		3,883.7			1,040.0
匯率變動對現金、限制性現金和現金等價物的影響		1.7			3.4
現金、限制性現金和現金等價物淨增長		3,706.2			634.2
期初現金、限制性現金和現金等價物		1,952.9			2,228.5
期末現金、限制性現金和現金等價物	$	5,659.1		$	2,862.7
現金、受限現金和現金等價物的對賬合併資產負債表
現金及現金等價物	$	354.8		$	339.6
受限現金		1.9			2.0
客户資金中包含的受限現金和等價物		5,302.4			2,521.1
現金、受限現金和現金等價物合計	$	5,659.1		$	2,862.7

8 | 發佈2022年第一季度收益

Cerdian HCM Holding Inc.

税收財務措施

(未經審計)


	截至3月31日的三個月，				百分比更改中收入為已報告			對.的影響中的更改國外貨幣(A)			百分比更改中營收在常量貨幣基礎(A)
	2022		2021		2022 vs. 2021						2022 vs. 2021
	(百萬美元)
收入：
Dayforce循環，不包括浮點	$	180.3	$	137.6		31.0	%		0.4	%		30.6	%
日間浮標		8.3		7.7		7.8	%		(—	)%		7.8	%
總日數重複出現		188.6		145.3		29.8	%		0.4	%		29.4	%
PowerPay經常性，不包括浮動		19.4		18.4		5.4	%		(0.6	)%		6.0	%
Power Pay浮點		2.2		1.9		15.8	%		(—	)%		15.8	%
經常性總功率支付		21.6		20.3		6.4	%		(0.5	)%		6.9	%
總雲循環		210.2		165.6		26.9	%		0.3	%		26.6	%
日軍專業服務及其他		41.6		36.8		13.0	%		(0.6	)%		13.6	%
Power Pay專業服務和其他		0.2		0.3		(33.3	)%		(—	)%		(33.3	)%
全面的雲專業服務和其他		41.8		37.1		12.7	%		(0.5	)%		13.2	%
雲總收入		252.0		202.7		24.3	%		0.1	%		24.2	%
局經常性，不包括浮動資金		36.8		29.3		25.6	%		(1.0	)%		26.6	%
局花車		0.9		1.1		(18.2	)%		(—	)%		(18.2	)%
總局經常性		37.7		30.4		24.0	%		(1.0	)%		25.0	%
局方專業服務及其他		3.6		1.4		157.1	%		(—	)%		157.1	%
局總收入		41.3		31.8		29.9	%		(0.9	)%		30.8	%
總收入	$	293.3	$	234.5		25.1	%		(—	)%		25.1	%

白天的力量	$	230.2	$	182.1		26.4	%		0.2	%		26.2	%
PowerPay		21.8		20.6		5.8	%		(0.5	)%		6.3	%
雲總收入	$	252.0	$	202.7		24.3	%		0.1	%		24.2	%

Dayforce，不包括浮點	$	221.9	$	174.4		27.2	%		0.2	%		27.0	%
PowerPay，不包括浮動		19.6		18.7		4.8	%		(0.5	)%		5.3	%
浮雲		10.5		9.6		9.4	%		(—	)%		9.4	%
雲總收入	$	252.0	$	202.7		24.3	%		0.1	%		24.2	%

雲循環，不包括浮點	$	199.7	$	156.0		28.0	%		0.3	%		27.7	%
局經常性，不包括浮動資金		36.8		29.3		25.6	%		(1.0	)%		26.6	%
經常性費用合計，不包括浮點數		236.5		185.3		27.6	%		0.1	%		27.5	%
總收入，不包括浮存	$	281.9	$	223.8		26.0	%		(—	)%		26.0	%

(a)

我們採用可比上一時期的平均外匯匯率，按不變貨幣基礎計算收入。

9 | 發佈2022年第一季度收益

Cerdian HCM Holding Inc.

GAAP與非GAAP財務指標的對賬

(未經審計)

下表顯示了報告的結果與非公認會計準則財務指標EBITDA、調整後的EBITDA、調整後的EBITDA利潤率和調整後的淨虧損之間的關係：


	截至3月31日的三個月，
	2022			2021
	(百萬美元)
淨虧損	$	(27.4	)	$	(19.2	)
利息支出，淨額		5.8			5.6
所得税費用		3.0			6.6
折舊及攤銷		20.9			15.0
EBITDA(A)		2.3			8.0
匯兑(利)損		(0.8	)		1.9
基於股份的薪酬(B)		35.5			23.0
遣散費(C)		17.3			2.1
重組諮詢費(D)		1.9			7.8
其他非經常性項目(E)		1.2			1.7
調整後的EBITDA	$	57.4		$	44.5
淨利潤率(F)		(9.3	)%		(8.2	)%
調整後EBITDA利潤率		19.6	%		19.0	%

(a)

我們將EBITDA定義為扣除利息、税項、折舊和攤銷前的淨收益或淨虧損。

(b)

表示基於股份的薪酬支出和相關僱主税。

(c)

表示支付給職位已被取消或被無故解僱的員工的遣散費。

(d)

指與任何收購、投資、處置、資本重組、股權發行、債務發行或償還、股權發行或再融資相關期間發生的諮詢費和支出。

(e)

代表(1)DataFuzion HCM，Inc.(“DataFuzion”)2022年或有對價的公允價值調整的影響，(2)與計劃終止凍結的美國養老金計劃相關的歷史五年平均養老金支出與本期精算確定的養老金支出之間的差額，以及與保護2022年和2021年資金充裕狀態相關的投資戰略的相關變化，(3)截至2021年3月31日的三個月中與放棄某些租賃設施有關的30萬美元費用。

(f)

淨利潤率是通過計算淨收益(虧損)佔總收入的百分比來確定的。

10 | 發佈2022年第一季度收益


	截至2022年3月31日的三個月
	如報道所述			以股份為基礎補償		遣散費收費		其他(A)			調整後(B)
	(百萬美元)
收入成本：
反覆出現
雲	$	64.6		$	3.5	$	9.6	$	—		$	51.5
主席團		17.7			0.4		1.5		—			15.8
總經常性		82.3			3.9		11.1		—			67.3
專業服務和其他		54.5			2.9		0.2		—			51.4
產品開發和管理		40.4			5.8		3.3		—			31.3
折舊及攤銷		13.0			—		—		—			13.0
收入總成本		190.2			12.6		14.6		—			163.0
銷售和市場營銷		58.4			5.2		2.1		—			51.1
一般和行政		63.6			17.7		0.6		10.5			34.8
營業(虧損)利潤		(18.9	)		35.5		17.3		10.5			44.4
其他(收入)費用，淨額		(0.3	)		—		—		(0.4	)		0.1
折舊及攤銷		20.9			—		—		(7.8	)		13.1
EBITDA	$	2.3		$	35.5	$	17.3	$	2.3		$	57.4
利息支出，淨額		5.8			—		—		—			5.8
所得税支出(C)		3.0			—		—		(15.0	)		18.0
折舊及攤銷		20.9			—		—		7.8			13.1
淨(虧損)收益	$	(27.4	)	$	35.5	$	17.3	$	(4.9	)	$	20.5
每股淨(虧損)收益--基本(D)	$	(0.18	)	$	0.23	$	0.11	$	(0.03	)	$	0.13
每股淨(虧損)收益-稀釋後(D)	$	(0.18	)	$	0.23	$	0.11	$	(0.03	)	$	0.13

(a)

其他包括與收購相關的無形資產的攤銷、重組諮詢費、外匯收益、DataFuzion或有對價的公允價值調整的影響、與計劃終止凍結的美國養老金計劃相關的歷史五年平均養老金支出與本期精算確定的養老金支出之間的差異，以及與保護目前資金充足的狀態相關的投資戰略的相關變化。

(b)

調整後的金額是非公認會計準則的財務計量。

(c)

所得税影響是根據該期間在美國和其他司法管轄區有效的法定税率計算的。

(d)

公認會計準則和調整後的基本和稀釋後每股淨(虧損)收入分別以152,124,151股和155,766,268股普通股的加權平均股份為基礎計算。

11 | 發佈2022年第一季度收益


	截至2021年3月31日的三個月
	如報道所述			以股份為基礎補償		遣散費收費		其他(A)			調整後(B)
	(百萬美元)
收入成本：
反覆出現
雲	$	46.1		$	1.9	$	—	$	—		$	44.2
主席團		13.6			0.4		0.7		—			12.5
總經常性		59.7			2.3		0.7		—			56.7
專業服務和其他		44.7			1.9		—		—			42.8
產品開發和管理		25.8			3.1		0.2		—			22.5
折舊及攤銷		11.1			—		—		—			11.1
收入總成本		141.3			7.3		0.9		—			133.1
銷售和市場營銷		46.1			2.8		0.8		—			42.5
一般和行政		49.5			12.9		0.4		10.3			25.9
營業(虧損)利潤		(2.4	)		23.0		2.1		10.3			33.0
其他費用，淨額		4.6			—		—		3.3			1.3
折舊及攤銷		15.0			—		—		(2.2	)		12.8
EBITDA	$	8.0		$	23.0	$	2.1	$	11.4		$	44.5
利息支出，淨額		5.6			—		—		—			5.6
所得税支出(C)		6.6			—		—		(3.8	)		10.4
折舊及攤銷		15.0			—		—		2.2			12.8
淨(虧損)收益	$	(19.2	)	$	23.0	$	2.1	$	9.8		$	15.7
每股淨(虧損)收益--基本(D)	$	(0.13	)	$	0.15	$	0.01	$	0.07		$	0.11
每股淨(虧損)收益-稀釋後(D)	$	(0.13	)	$	0.15	$	0.01	$	0.06		$	0.10

(a)

其他包括與收購相關的無形資產的攤銷、匯兑損失、重組諮詢費、歷史五年平均運行率與當前時期精算確定的養老金支出之間的差額，這是由於與保護我們最大的美國養老金計劃目前資金充足狀態相關的投資戰略變化所導致的，以及與放棄某些租賃設施相關的費用。

(b)

調整後的金額是非公認會計準則的財務計量。

(c)

所得税影響是根據該期間在美國和其他司法管轄區有效的法定税率計算的。

(d)

GAAP基本和稀釋每股淨虧損分別根據148,716,050股普通股加權平均股份和155,130,391股普通股加權平均股份計算，調整後基本每股和稀釋後每股淨收益分別根據148,716,050股和155,130,391股普通股加權平均計算。

12 | 發佈2022年第一季度收益

Ceridian提供以下補充表，以説明收購相關無形資產攤銷調整在所述歷史時期的影響。以下所有數字均為非公認會計準則財務衡量標準，讀者應參考上文“非公認會計原則財務衡量標準的使用”一節瞭解更多信息。Ceridian對與收購相關的無形資產的攤銷包括在一般和行政費用中；因此，這一調整僅影響以下列示的項目。


	截至三個月
	March 31, 2021		June 30, 2021		2021年9月30日		2021年12月31日		截至2021年12月31日的12個月
	(百萬美元，不包括每股和每股數據)
調整後，如先前報告所述：
一般和行政	$	28.1	$	37.6	$	34.2	$	36.1	$	136.0
營業利潤	$	30.8	$	18.2	$	18.9	$	18.8	$	86.7
淨收入	$	13.5	$	9.1	$	8.5	$	9.3	$	40.4
每股淨收益-基本	$	0.09	$	0.06	$	0.05	$	0.06	$	0.27
每股淨收益-稀釋後	$	0.09	$	0.06	$	0.05	$	0.06	$	0.26

與收購相關的無形攤銷費用	$	2.2	$	9.8	$	7.3	$	4.6	$	23.9

調整、修訂：
一般和行政	$	25.9	$	27.8	$	26.9	$	31.5	$	112.1
營業利潤	$	33.0	$	28.0	$	26.2	$	23.4	$	110.6
淨收入	$	15.7	$	18.9	$	15.8	$	13.9	$	64.3
每股淨收益-基本	$	0.11	$	0.13	$	0.11	$	0.09	$	0.43
每股淨收益-稀釋後	$	0.10	$	0.12	$	0.10	$	0.09	$	0.41

加權平均流通股-基本		148,716,050		149,293,833		150,450,595		151,465,292		150,402,321
加權平均-已發行股票-稀釋		155,130,391		155,360,486		156,861,973		157,799,902		156,842,934

13 | 發佈2022年第一季度收益


	截至三個月
	March 31, 2020		June 30, 2020		2020年9月30日		2020年12月31日		截至2020年12月31日的12個月
	(百萬美元，不包括每股和每股數據)
調整後，如先前報告所述：
一般和行政	$	22.7	$	22.9	$	25.7	$	27.6	$	98.9
營業利潤	$	44.2	$	26.2	$	21.2	$	19.3	$	110.9
淨收入	$	22.0	$	19.4	$	17.7	$	14.0	$	73.1
每股淨收益-基本	$	0.15	$	0.13	$	0.12	$	0.09	$	0.50
每股淨收益-稀釋後	$	0.15	$	0.13	$	0.12	$	0.09	$	0.50

與收購相關的無形攤銷費用	$	0.4	$	0.4	$	0.8	$	2.2	$	3.8

調整、修訂：
一般和行政	$	22.3	$	22.5	$	24.9	$	25.4	$	95.1
營業利潤	$	44.6	$	26.6	$	22.0	$	21.5	$	114.7
淨收入	$	22.4	$	19.8	$	18.5	$	16.2	$	76.9
每股淨收益-基本	$	0.15	$	0.14	$	0.13	$	0.11	$	0.52
每股淨收益-稀釋後	$	0.15	$	0.13	$	0.12	$	0.10	$	0.50

加權平均流通股-基本		144,645,325		145,593,019		147,141,403		148,086,778		146,774,471
加權平均-已發行股票-稀釋		151,178,498		151,444,901		153,509,899		155,358,595		153,403,306

資料來源：Ceridian HCM Holding Inc.

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郵箱：Investors@cerdian an.com

公共關係

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