展品99.2
切薩皮克能源公司-補充表
目錄：頁面
簡明綜合資產負債表
2
簡明綜合業務報表
3
現金流量表簡明合併報表
4
石油、天然氣和天然氣產量及平均銷售價格
5
毛利率
6
應計資本支出
7
石油和天然氣對衝頭寸
8
非公認會計準則財務指標
10
可歸因於切薩皮克的調整後淨收益(虧損)的對賬
11
調整後EBITDAX的對賬
12
調整後自由現金流
13
淨債務
13
1


簡明綜合資產負債表(未經審計)
後繼者
(百萬美元)3月31日，
2022		十二月三十一日，
2021
資產
流動資產：
現金和現金等價物$19 $905 
受限現金9 9 
應收賬款淨額1,383 1,115 
短期衍生資產1 5 
其他流動資產75 69 
流動資產總額1,487 2,103 
財產和設備：
石油和天然氣屬性，成功的努力方法
已探明的石油和天然氣性質10,259 7,682 
未證明的性質2,263 1,530 
其他財產和設備495 495 
總資產和設備13,017 9,707 
減去：累計折舊、損耗和攤銷(1,300)(908)
持有待售財產和設備，淨額3 3 
財產和設備合計(淨額)11,720 8,802 
長期衍生資產8 — 
其他長期資產78 104 
總資產$13,293 $11,009 
負債和股東權益
流動負債：
應付帳款$374 $308 
應計利息39 38 
短期衍生負債2,638 899 
其他流動負債1,341 1,202 
流動負債總額4,392 2,447 
長期債務，淨額2,774 2,278 
長期衍生負債393 249 
資產報廢債務，扣除當期部分334 349 
其他長期負債17 15 
總負債7,910 5,338 
或有事項和承付款
股東權益：
後續普通股，面值0.01美元，授權股份4.5億股：127,052,372股和已發行117,917,349股1 1 
繼承人追加實收資本5,615 4,845 
留存收益(累計虧損)(233)825 
股東權益總額5,383 5,671 
總負債和股東權益$13,293 $11,009 
2

簡明合併業務報表(未經審計)
後繼者前身
截至三個月
March 31, 2022		2021年2月10日至2021年3月31日2021年1月1日至2021年2月9日
(除每股數據外，以百萬美元為單位)
收入和其他：
石油、天然氣和天然氣$1,914 $553 $398 
營銷867 277 239 
石油和天然氣衍生品(2,125)46 (382)
出售資產的收益279 4 5 
總收入和其他935 880 260 
運營費用：
生產110 40 32 
採集、加工、運輸242 111 102 
遣散費和從價税63 24 18 
探索5 1 2 
營銷851 280 237 
一般和行政26 15 21 
離職和其他離職費用— — 22 
折舊、損耗和攤銷409 122 72 
其他營業費用(收入)，淨額23 2 (12)
總運營費用1,729 595 494 
營業收入(虧損)(794)285 (234)
其他收入(支出)：
利息支出(32)(12)(11)
其他收入16 22 2 
重組項目，淨額— — 5,569 
其他收入(費用)合計(16)10 5,560 
所得税前收入(虧損)(810)295 5,326 
所得税優惠(46)— (57)
普通股股東可獲得的淨收益(虧損)$(764)$295 $5,383 
普通股每股收益(虧損)：
基本信息$(6.32)$3.01 $550.35 
稀釋$(6.32)$2.75 $534.51 
加權平均已發行普通股(千股)：
基本信息120,805 97,907 9,781 
稀釋120,805 107,159 10,071 

3

簡明合併現金流量表(未經審計)
後繼者前身
 截至三個月
March 31, 2022		2021年2月10日至2021年3月31日2021年1月1日至2021年2月9日
(百萬美元)
經營活動的現金流：
淨收益(虧損)$(764)$295 $5,383 
將淨收益(虧損)與經營活動提供(用於)的現金淨額進行調整：
折舊、損耗和攤銷409 122 72 
遞延所得税優惠— — (57)
衍生(收益)損失，淨額2,125 (46)382 
衍生產品結算的現金支付，淨額(568)(32)(17)
基於股份的薪酬4 — 3 
出售資產的收益(279)(4)(5)
非現金重組項目，淨額— — (6,680)
探索4 — 2 
其他(8)4 45 
資產和負債的變動(70)70 851 
經營活動提供(用於)的現金淨額853 409 (21)
投資活動產生的現金流：
資本支出(344)(77)(66)
業務合併，淨額(2,006)— — 
剝離財產和設備所得收益403 4 — 
用於投資活動的現金淨額(1,947)(73)(66)
融資活動的現金流：
退出信貸安排的收益--A檔貸款1,565 30 — 
退出信貸安排的付款--A檔貸款(1,065)(80)(479)
DIP貸款的償付— — (1,179)
發行優先票據所得款項淨額— — 1,000 
發行普通股所得款項— — 600 
行使認股權證所得收益1 — — 
債務發行和其他融資成本— (3)(8)
用於回購和註銷普通股的現金(83)— — 
普通股股息支付的現金(210)— — 
其他— (1)— 
融資活動提供(用於)的現金淨額208 (54)(66)
現金、現金等價物和限制性現金淨增(減)(886)282 (153)
期初現金、現金等價物和限制性現金914 126 279 
現金、現金等價物和受限現金，期末$28 $408 $126 
現金和現金等價物$19 $340 $40 
受限現金9 68 86 
現金總額、現金等價物和限制性現金$28 $408 $126 
4

石油、天然氣和天然氣產量及平均銷售價格(未經審計)
後繼者
截至2022年3月31日的三個月
 油天然氣NGL總計
 Mbbl
每天一次		美元/桶MMCF
每天一次		$/McfMbbl
每天一次		美元/桶MBOE
每天一次		$/Boe
馬塞盧斯— — 1,452 4.66 — — 242 27.97 
海恩斯維爾— — 1,625 4.46 — — 271 26.73 
鷹福特52 95.00 129 4.04 16 41.09 90 68.67 
粉河流域8 95.18 41 5.45 3 53.96 17 63.98 
總計60 95.02 3,247 4.54 19 43.05 620 34.31 
平均實現價格(包括已實現衍生品)65.64 3.08 43.05 23.79 
後繼者
2021年2月10日至2021年3月31日
油天然氣NGL總計
Mbbl
每天一次		美元/桶MMCF
每天一次		$/McfMbbl
每天一次		美元/桶MBOE
每天一次		$/Boe
馬塞盧斯— — 1,283 2.53 — — 214 15.21 
海恩斯維爾— — 524 2.68 — — 87 16.09 
鷹福特66 61.51 143 6.04 18 25.72 107 50.07 
粉河流域10 58.95 57 4.82 3 34.75 23 42.57 
總計76 61.19 2,007 2.89 21 27.20 431 25.57 
平均實現價格(包括已實現衍生品)45.68 2.83 27.52 22.59 
前身
2021年1月1日至2021年2月9日
油天然氣NGL總計
Mbbl
每天一次		美元/桶MMCF
每天一次		$/McfMbbl
每天一次		美元/桶MBOE
每天一次		$/Boe
馬塞盧斯— — 1,233 2.42 — — 206 14.49 
海恩斯維爾— — 543 2.44 — — 90 14.62 
鷹福特74 53.37 165 2.57 18 23.94 120 40.27 
粉河流域10 51.96 61 2.92 4 34.31 24 34.25 
總計84 53.21 2,002 2.45 22 25.92 440 22.63 
平均實現價格(包括已實現衍生品)49.062.6231.4221.46
非GAAP合併
截至2021年3月31日的三個月
 油天然氣NGL總計
 Mbbl
每天一次		美元/桶MMCF
每天一次		$/McfMbbl
每天一次		美元/桶MBOE
每天一次		$/Boe
馬塞盧斯— — 1,261 2.48 — — 210 14.90 
海恩斯維爾— — 532 2.57 — — 89 15.42 
鷹福特70 57.66 153 4.37 18 24.93 114 45.46 
粉河流域10 55.84 59 3.94 4 34.54 23 38.75 
總計80 57.45 2,005 2.69 22 26.62 436 24.25 
平均實現價格(包括已實現衍生品)46.23 2.70 26.62 22.20 

5

毛利率(未經審計)
後繼者前身非GAAP合併
截至三個月
3月31日，		2021年2月10日至
3月31日，		開始時間段
2021年1月1日至
2月9日，		截至三個月
3月31日，
2022202120212021
(百萬美元，每單位除外)$$/Boe$$/Boe$$/Boe$$/Boe
馬塞盧斯
石油、天然氣和天然氣銷售$609 27.97 $163 15.21 $119 14.49 $282 14.90 
生產費用13 0.62 5 0.50 4 0.50 9 0.50 
收集、加工和運輸費用71 3.27 42 3.94 34 4.17 76 4.04 
遣散費和從價税4 0.15 1 0.09 1 0.07 2 0.08 
毛利率$521 23.93 $115 10.68 $80 9.75 $195 10.28 
海恩斯維爾
石油、天然氣和天然氣銷售$652 26.73 $70 16.09 $53 14.62 $123 15.42 
生產費用32 1.32 6 1.50 4 1.12 10 1.32 
收集、加工和運輸費用65 2.67 11 2.45 11 2.93 22 2.67 
遣散費和從價税12 0.54 2 0.56 2 0.54 4 0.55 
毛利率$543 22.20 $51 11.58 $36 10.03 $87 10.88 
鷹福特
石油、天然氣和天然氣銷售$554 68.67 $272 50.07 $193 40.27 $465 45.46 
生產費用55 6.87 24 4.40 21 4.24 45 4.32 
收集、加工和運輸費用84 10.41 44 8.05 45 9.32 89 8.65 
遣散費和從價税36 4.49 16 3.00 13 2.69 29 2.86 
毛利率$379 46.90 $188 34.62 $114 24.02 $302 29.63 
粉河流域
石油、天然氣和天然氣銷售$99 63.98 $48 42.57 $33 34.25 $81 38.75 
生產費用10 5.63 5 4.37 3 3.37 8 3.91 
收集、加工和運輸費用22 13.93 14 12.65 12 12.53 26 12.59 
遣散費和從價税11 6.52 5 3.92 2 2.88 7 3.44 
毛利率$56 37.90 $24 21.63 $16 15.47 $40 18.81 
6

應計資本支出(未經審計)

後繼者前身非GAAP合併
截至三個月
March 31, 2022		2021年2月10日至
March 31, 2021		開始時間段
2021年1月1日至
2021年2月9日		截至三個月
March 31, 2021
(百萬美元)
鑽井和完井資本支出：
馬塞盧斯$62 $39 $30 $69 
海恩斯維爾192 11 22 33 
鷹福特48 8 9 17 
粉河流域24 1 — 1 
鑽井和完井資本支出總額326 59 61 120 
租賃和對其他PP&E的增建8 1 — 1 
資本化利息5 1 1 2 
資本支出總額$339 $61 $62 $123 
7

截至2022年4月29日的石油和天然氣對衝頭寸(A)
原油掉期
卷
(Mmbbls)		平均紐約商品交易所
掉期價格
Q2 2022 (b)
2.8 $43.12 
Q3 20222.7 $44.85 
Q4 20222.6 $45.92 
總計2022年8.1 $44.59 
總計2023年1.9 $47.17 

原油卡箍
卷
(Mmbbls)		平均紐約商品交易所
買入賣權價格		平均紐約商品交易所
已售出通話價格
總計2023年5.5 67.98 $82.10 

油基保護掉期
卷
(Mmbbls)		平均紐約商品交易所
加/(減)
Q2 2022 (b)
3.6 $0.60 
Q3 20223.6 $0.89 
Q4 20223.5 $0.89 
總計2022年10.7 $0.79 
總計2023年6.2 $0.96 

天然氣互換
卷
(Bcf)		平均紐約商品交易所
掉期價格
Q2 2022 (b)
130 $2.60 
Q3 2022134 $2.63 
Q4 2022117 $2.60 
總計2022年381 $2.61 
總計2023年204 $2.67 
總計2024年88 $2.67 
總計2025年27 $2.65 

天然氣交換
卷
(Bcf)		平均紐約商品交易所
執行價
總計2023年7 $2.88 
8

天然氣接箍
卷
(Bcf)		平均紐約商品交易所
買入賣權價格		平均紐約商品交易所
已售出通話價格
Q2 2022 (b)
90 $3.33 $4.41 
Q3 202294 $3.41 $4.56 
Q4 2022120 $3.12 $4.27 
總計2022年304 $3.27 $4.40 
總計2023年314 $3.14 $4.86 

天然氣三通接箍
卷
(Bcf)		平均紐約商品交易所
賣出賣權價格		平均紐約商品交易所
買入賣權價格		平均紐約商品交易所
已售出通話價格
Q2 2022 (b)
7 $2.41 $2.90 $3.43 
Q3 20226 $2.41 $2.90 $3.43 
Q4 20226 $2.41 $2.90 $3.43 
總計2022年19 $2.41 $2.90 $3.43 
總計2023年4 $2.50 $3.40 $3.79 

天然氣書面看漲期權
卷
(Bcf)		平均紐約商品交易所
執行價
總計2023年18 $3.29 

天然氣基礎保護掉期
卷
(Bcf)		平均紐約商品交易所
加/(減)
Q2 2022 (b)
105 $(0.39)
Q3 2022103 $(0.44)
Q4 202274 $(0.14)
總計2022年282 $(0.34)
總計2023年134 $(0.03)
總計2024年36 $(0.12)
總計2025年5 $(0.21)
____________________________________________
(A)包括在馬塞盧斯收購中承擔的對衝
(B)包括2022年4月和5月結清的數額。
9

非公認會計準則財務衡量標準

作為根據美國公認會計原則編制的財務結果的補充，切薩皮克公司發佈的季度收益報告包含某些未按照美國公認會計原則編制或呈報的財務指標。這些非GAAP財務指標包括切薩皮克公司的調整後淨收益(虧損)、調整後EBITDAX、自由現金流量和淨債務。下表列出了每項財務指標與其最直接可比的公認會計準則財務指標的對賬情況。

這些財務指標是非公認會計原則，不應被視為淨收益(虧損)、每股普通股收益(虧損)或根據公認會計準則編制的經營活動所提供的現金流量的替代指標，或比這些指標更有意義。

切薩皮克認為，報告的非GAAP衡量標準與其根據GAAP編制的財務衡量標準相結合，提供了有用的信息，因為它們排除了管理層認為會影響經營結果可比性的某些項目。管理層認為，這些調整後的財務指標是根據公認會計原則計算的收益和現金流量的有意義的補充，因為(A)管理層使用這些財務指標來評估公司相對於其他石油和天然氣生產公司的趨勢和業績，(B)這些財務指標與證券分析師提供的估計相當，以及(C)一般不包括的項目是一次性項目或其時間或金額無法合理估計的項目。因此，該公司提供的任何指導通常不包括有關這些類型項目的信息。

由於並非所有公司都使用相同的計算方法，切薩皮克的非GAAP指標可能無法與其他公司的類似標題指標進行比較。

10

對可歸因於切薩皮克的調整後淨收益(虧損)進行對賬(未經審計)
後繼者前身
截至三個月
March 31, 2022		開始時間段
2021年2月10日至
March 31, 2021		開始時間段
2021年1月1日至
2021年2月9日
$$/股$$/股$$/股
(百萬美元，每股數據除外)
普通股股東可用淨收益(虧損)(GAAP)$(764)$(6.32)$295 $3.01 $5,383 $550.35 
稀釋證券的影響— — — (0.26)— (15.84)
普通股股東的攤薄收益(虧損)(GAAP)$(764)$(6.32)$295 $2.75 $5,383 $534.51 
調整：
石油和天然氣衍生產品的未實現(收益)損失1,538 12.73 (113)(1.05)369 36.64 
離職和其他離職費用— — — — 22 2.18 
出售資產的收益(279)(2.31)(4)(0.04)(5)(0.50)
其他營業費用(收入)，淨額31 0.26 2 0.02 (12)(1.19)
重組項目，淨額— — — — (5,569)(552.97)
其他(13)(0.11)(21)(0.20)— — 
調整的税收影響(A)
(77)(0.64)— — (57)(5.66)
稀釋證券的影響— (0.52)— — — — 
可歸因於切薩皮克公司的調整後淨收入(非GAAP)$436 $3.09 $159 $1.48 $131 $13.01 
(a)
2022年後續期間包括歸因於2022年後續期間的税收影響，該期間使用估計6%的年有效税率調節調整。2021年之前的期間包括5700萬美元的所得税優惠，歸因於與以前積累的其他全面收入相關的遞延所得税影響，在新的開始會計中扣除。
11

淨收益(虧損)與調整後EBITDAX的對賬(未經審計)

後繼者前身非GAAP合併
截至三個月
March 31, 2022		2021年2月10日至2021年3月31日2021年1月1日至2021年2月9日截至三個月
March 31, 2021
(百萬美元)
淨收益(虧損)(GAAP)$(764)$295 $5,383 $5,678 
調整：
利息支出32 12 11 23 
所得税優惠(46)— (57)(57)
折舊、損耗和攤銷409 122 72 194 
探索5 1 2 3 
石油和天然氣衍生產品的未實現(收益)損失1,538 (113)369 256 
離職和其他離職費用— — 22 22 
出售資產的收益(279)(4)(5)(9)
其他營業費用(收入)，淨額31 2 (12)(10)
重組項目，淨額— — (5,569)(5,569)
其他(13)(21)— (21)
調整後的EBITDAX(非GAAP)$913 $294 $216 $510 

12

調整後自由現金流
後繼者前身非GAAP合併
截至三個月
March 31, 2022		2021年2月10日至2021年3月31日2021年1月1日至2021年2月9日截至三個月
March 31, 2021
(百萬美元)
由經營活動提供(用於)的現金淨額(GAAP)$853 $409 $(21)$388 
為重組項目支付的現金，淨額— 18 66 84 
為收購成本支付的現金23 — — — 
資本支出(344)(77)(66)(143)
調整後自由現金流(非公認會計準則)$532 $350 $(21)$329 

淨債務
後繼者
March 31, 2022
(百萬美元)
總債務(GAAP)$2,774 
債務的保費和發行成本(103)
債務本金2,671 
現金和現金等價物(19)
淨債務(非公認會計準則)$2,652 
13