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美國
證券和交易所 選委會
華盛頓特區,20549
表格10-Q
(標記一)
☒ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末March 26, 2022
或
☐ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
關於從到的過渡期
委託文件編號:000-50307
FormFactor,Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程) | | | | | | | | |
特拉華州 | | 13-3711155 |
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) | | (税務局僱主 識別號碼) |
南濱路7005號, 利弗莫爾, 加利福尼亞94551
(主要執行機構地址,包括郵政編碼)
(925) 290-4000
(註冊人的電話號碼,包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | | | 交易代碼 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股,面值0.001美元 | | | 表格 | | 納斯達克全球市場 |
______________________________________
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是☒不是☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T條例第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒不是☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見《交易法》第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。(勾選一項): | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ | 非加速文件管理器 | ☐ |
| | | | | |
較小的報告公司 | ☐ | 新興成長型公司 | ☐ | | |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐不是☒
截至2022年4月27日,78,063,870註冊人的普通股,每股票面價值0.001美元,已發行。
FormFactor,Inc.
截至2022年3月26日的季度報表10-Q
索引
| | | | | | | | |
第一部分: | 財務信息 | |
| | |
第1項。 | 財務報表(未經審計): | |
| | |
| 截至2022年3月26日和2021年12月25日的簡明綜合資產負債表 | 3 |
| | |
| 截至2022年3月26日和2021年3月27日止三個月的簡明綜合收益表 | 4 |
| | |
| 截至2022年3月26日及2021年3月27日止三個月簡明綜合全面收益表 | 5 |
| | |
| 截至2022年3月26日和2021年3月27日止三個月的股東權益簡明綜合報表 | 6 |
| | |
| 截至2022年3月26日和2021年3月27日的三個月簡明合併現金流量表 | 7 |
| | |
| 簡明合併財務報表附註 | 9 |
| | |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 19 |
| | |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 27 |
| | |
第四項。 | 控制和程序 | 28 |
| | |
第二部分。 | 其他信息 | 28 |
| | |
| | |
| | |
第1A項。 | 風險因素 | 28 |
| | |
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 29 |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
第六項。 | 陳列品 | 30 |
| | |
簽名 | | 31 |
| | |
| | |
第一部分-財務信息
第1項。財務報表
FormFactor,Inc.
簡明合併資產負債表
(單位為千,不包括每股和每股金額)
(未經審計) | | | | | | | | | | | |
| 3月26日, 2022 | | 12月25日, 2021 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 167,182 | | | $ | 151,010 | |
有價證券 | 129,174 | | | 125,055 | |
應收賬款,扣除信貸損失準備淨額#美元194及$195 | 113,505 | | | 115,541 | |
庫存,淨額 | 125,590 | | | 111,548 | |
受限現金 | 2,026 | | | 2,233 | |
預付費用和其他流動資產 | 18,671 | | | 18,652 | |
流動資產總額 | 556,148 | | | 524,039 | |
受限現金 | 2,053 | | | 2,099 | |
經營性租賃、使用權資產 | 35,764 | | | 35,210 | |
財產、廠房和設備,扣除累計折舊後的淨額 | 152,179 | | | 146,555 | |
商譽 | 211,553 | | | 212,299 | |
無形資產,淨值 | 33,638 | | | 36,342 | |
遞延税項資產 | 62,746 | | | 61,995 | |
其他資產 | 2,799 | | | 1,981 | |
總資產 | $ | 1,056,880 | | | $ | 1,020,520 | |
| | | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
應付帳款 | $ | 65,378 | | | $ | 57,862 | |
應計負債 | 47,438 | | | 50,836 | |
定期貸款的當期部分,扣除未攤銷發行成本 | 6,790 | | | 8,931 | |
遞延收入 | 27,002 | | | 23,224 | |
經營租賃負債 | 8,049 | | | 7,901 | |
流動負債總額 | 154,657 | | | 148,754 | |
定期貸款,減去當期部分,扣除未攤銷發行成本 | 15,175 | | | 15,434 | |
遞延税項負債 | 3,131 | | | 3,623 | |
長期經營租賃負債 | 31,366 | | | 31,009 | |
其他負債 | 5,878 | | | 5,920 | |
總負債 | 210,207 | | | 204,740 | |
| | | |
股東權益: | | | |
| | | |
| | | |
普通股,$0.001面值: | | | |
250,000,000授權股份;78,166,212和78,240,506已發行及已發行股份 | 78 | | | 78 | |
| | | |
額外實收資本 | 902,994 | | | 898,945 | |
累計其他綜合損失 | (4,477) | | | (1,449) | |
累計赤字 | (51,922) | | | (81,794) | |
股東權益總額 | 846,673 | | | 815,780 | |
總負債和股東權益 | $ | 1,056,880 | | | $ | 1,020,520 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
FormFactor,Inc.
簡明合併損益表
(以千為單位,每股除外)
(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | |
| 3月26日, 2022 | | 3月27日, 2021 | | | | |
收入 | $ | 197,174 | | | $ | 186,636 | | | | | |
收入成本 | 102,950 | | | 109,930 | | | | | |
毛利 | 94,224 | | | 76,706 | | | | | |
運營費用: | | | | | | | |
研發 | 27,134 | | | 24,046 | | | | | |
銷售、一般和行政 | 32,906 | | | 30,015 | | | | | |
總運營費用 | 60,040 | | | 54,061 | | | | | |
營業收入 | 34,184 | | | 22,645 | | | | | |
利息收入 | 138 | | | 194 | | | | | |
利息支出 | (192) | | | (180) | | | | | |
其他收入,淨額 | 192 | | | 172 | | | | | |
所得税前收入 | 34,322 | | | 22,831 | | | | | |
所得税撥備 | 4,450 | | | 3,206 | | | | | |
淨收入 | $ | 29,872 | | | $ | 19,625 | | | | | |
每股淨收益: | | | | | | | |
基本信息 | $ | 0.38 | | | $ | 0.25 | | | | | |
稀釋 | $ | 0.38 | | | $ | 0.25 | | | | | |
加權-計算中使用的平均每股股份數: | | | | | | | |
基本信息 | 78,246 | | | 77,598 | | | | | |
稀釋 | 79,468 | | | 79,988 | | | | | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
FormFactor,Inc.
簡明綜合全面收益表
(單位:千)
(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | |
| 3月26日, 2022 | | 3月27日, 2021 | | | | |
淨收入 | $ | 29,872 | | | $ | 19,625 | | | | | |
其他綜合虧損,税後淨額: | | | | | | | |
翻譯調整和其他 | (2,698) | | | (2,379) | | | | | |
可供出售有價證券的未實現虧損 | (1,204) | | | (131) | | | | | |
衍生工具的未實現收益(虧損) | 874 | | | (226) | | | | | |
其他綜合虧損,税後淨額 | (3,028) | | | (2,736) | | | | | |
綜合收益 | $ | 26,844 | | | $ | 16,889 | | | | | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
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簡明合併股東權益報表
(以千為單位,股票除外)
(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 的股份 普普通通 庫存 | | 普普通通 庫存 | | 的股份 財務處 庫存 | | 財務處 庫存 | | 其他內容 已繳費 資本 | | 累計 其他 全面 收入(虧損) | | 累計 赤字 | | 總計 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月26日的三個月 |
餘額,2021年12月25日 | 78,240,506 | | | $ | 78 | | | — | | | $ | — | | | $ | 898,945 | | | $ | (1,449) | | | $ | (81,794) | | | $ | 815,780 | |
員工購股計劃下普通股的發行 | 157,642 | | | — | | | — | | | — | | | 5,645 | | | — | | | — | | | 5,645 | |
根據期權的行使發行普通股 | 6,000 | | | — | | | — | | | — | | | 42 | | | — | | | — | | | 42 | |
根據歸屬的限制性股票單位發行普通股,扣除扣繳税款的股票 | 2,612 | | | — | | | — | | | — | | | (72) | | | — | | | — | | | (72) | |
通過回購計劃購買和註銷普通股 | (240,548) | | | — | | | — | | | — | | | (9,397) | | | — | | | — | | | (9,397) | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,831 | | | — | | | — | | | 7,831 | |
其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,028) | | | — | | | (3,028) | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 29,872 | | | 29,872 | |
餘額,2022年3月26日 | 78,166,212 | | | $ | 78 | | | — | | | $ | — | | | $ | 902,994 | | | $ | (4,477) | | | $ | (51,922) | | | $ | 846,673 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 的股份 普普通通 庫存 | | 普普通通 庫存 | | 的股份 財務處 庫存 | | 財務處 庫存 | | 其他內容 已繳費 資本 | | 累計 其他 全面 收入(虧損) | | 累計 赤字 | | 總計 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年3月27日的三個月 |
餘額,2020年12月26日 | 77,437,997 | | | $ | 78 | | | — | | | $ | — | | | $ | 903,838 | | | $ | 5,886 | | | $ | (165,718) | | | $ | 744,084 | |
員工購股計劃下普通股的發行 | 228,784 | | | — | | | — | | | — | | | 5,065 | | | — | | | — | | | 5,065 | |
根據期權的行使發行普通股 | 50,000 | | | — | | | — | | | — | | | 422 | | | — | | | — | | | 422 | |
根據歸屬的限制性股票單位發行普通股,扣除扣繳税款的股票 | 41,749 | | | — | | | — | | | — | | | (1,141) | | | — | | | — | | | (1,141) | |
通過回購計劃購買普通股 | — | | | — | | | (136,402) | | | (5,738) | | | — | | | — | | | — | | | (5,738) | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,952 | | | — | | | — | | | 6,952 | |
其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,736) | | | — | | | (2,736) | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 19,625 | | | 19,625 | |
餘額,2021年3月27日 | 77,758,530 | | | $ | 78 | | | (136,402) | | | $ | (5,738) | | | $ | 915,136 | | | $ | 3,150 | | | $ | (146,093) | | | $ | 766,533 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
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簡明合併現金流量表
(單位:千)
(未經審計) | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 |
| 3月26日, 2022 | | 3月27日, 2021 |
經營活動的現金流: | | | |
淨收入 | $ | 29,872 | | | $ | 19,625 | |
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整: | | | |
折舊 | 6,960 | | | 6,130 | |
攤銷 | 2,369 | | | 6,805 | |
減少使用權資產的賬面金額 | 2,492 | | | 1,811 | |
基於股票的薪酬費用 | 7,520 | | | 7,077 | |
| | | |
超額和陳舊庫存準備金 | 2,501 | | | 3,394 | |
非現金重組費用 | 150 | | | — | |
| | | |
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整的其他調整 | 32 | | | 2,140 | |
資產和負債變動情況: | | | |
應收賬款 | 966 | | | 3,576 | |
盤存 | (17,080) | | | (9,911) | |
預付費用和其他流動資產 | (144) | | | 3,011 | |
其他資產 | (73) | | | (50) | |
應付帳款 | 10,150 | | | 5,722 | |
應計負債 | (3,120) | | | (12,732) | |
其他負債 | 87 | | | 114 | |
遞延收入 | 3,908 | | | (2,411) | |
經營租賃負債 | (2,435) | | | (1,945) | |
經營活動提供的淨現金 | 44,155 | | | 32,356 | |
投資活動產生的現金流: | | | |
購置財產、廠房和設備 | (15,606) | | | (13,470) | |
| | | |
購買有價證券 | (23,462) | | | (41,062) | |
有價證券到期及出售所得收益 | 17,990 | | | 14,610 | |
用於投資活動的現金淨額 | (21,078) | | | (39,922) | |
融資活動的現金流: | | | |
發行普通股所得款項 | 5,687 | | | 5,487 | |
通過股票回購計劃購買普通股 | (9,397) | | | (5,738) | |
與股權獎勵的股份淨額結算相關的預扣税款 | (72) | | | (1,141) | |
| | | |
| | | |
定期貸款本金償還 | (2,234) | | | (2,376) | |
| | | |
用於融資活動的現金淨額 | (6,016) | | | (3,768) | |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | (1,142) | | | (1,456) | |
現金、現金等價物和限制性現金淨增(減) | 15,919 | | | (12,790) | |
期初現金、現金等價物和限制性現金 | 155,342 | | | 191,098 | |
現金、現金等價物和受限現金,期末 | $ | 171,261 | | | $ | 178,308 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
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簡明合併現金流量表
(單位:千)
(未經審計) | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 |
| 3月26日, 2022 | | 3月27日, 2021 |
非現金投資和融資活動: | | | |
與購置財產、廠房和設備有關的應付帳款和應計負債增加(減少) | $ | (2,524) | | | $ | 1,087 | |
| | | |
經營性租賃,為交換租賃義務而獲得的使用權資產 | 3,359 | | | 8,572 | |
| | | |
補充披露現金流量信息: | | | |
繳納所得税的現金,淨額 | $ | 890 | | | $ | 1,034 | |
支付利息的現金 | 163 | | | 173 | |
經營性租賃的經營性現金流出 | 2,094 | | | 2,201 | |
| | | |
現金、現金等價物和限制性現金的對賬: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 167,182 | | | $ | 173,616 | |
流動受限現金 | 2,026 | | | 2,798 | |
受限現金,非流動現金 | 2,053 | | | 1,894 | |
現金總額、現金等價物和限制性現金 | $ | 171,261 | | | $ | 178,308 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
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簡明合併財務報表附註
(未經審計)
Note 1 — 列報基礎和新會計公告
陳述的基礎
FormFactor,Inc.隨附的簡明綜合財務信息未經審計,並已根據美國公認會計原則(“公認會計原則”)和美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規則和規定編制。然而,這些信息反映了所有調整,只包括正常的經常性調整,管理層認為,這些調整是公平列報中期財務狀況、業務成果和現金流量所必需的。本文中包含的簡明合併財務報表應與我們於2022年2月18日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K 2021年年報中的合併財務報表及其附註結合閲讀。所列各臨時期間的業務結果不一定代表全年預期的結果。
財政年度
我們的財政年度是52/53周,財政年度在12月的最後一個星期六結束。2022財年和2021財年分別為53周和52周,截至2022年3月26日和2021年3月27日的三個月分別為13周。2022財年將於2022年12月31日結束。
重大會計政策
在截至2022年3月26日的三個月內,我們的重要會計政策與我們在截至2021年12月25日的10-K表格年度報告中披露的會計政策沒有變化。
重新分類
對上一年的財務報表進行了某些非實質性的重新分類,以符合本年度的列報方式。
新會計公告
ASU 2020-04
2020年3月,FASB發佈了ASU 2020-04《參考匯率改革(主題848)--促進參考匯率改革對財務報告的影響》。ASU為將普遍接受的會計原則應用於參照倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)或預計將被終止的另一參考利率的合同修改和對衝關係提供臨時可選的權宜之計和例外情況,但須滿足某些標準。2021年1月,FASB發佈了ASU 2021-01《參考匯率改革(主題848)》,允許實體將主題848中的可選權宜之計應用於因參考匯率改革導致的貼現過渡而修改的衍生工具。ASU 2020-04自發布之日起生效,並可能適用於在2022年12月31日或之前進行的合同修改。ASU 2021-01自發布之日起生效,並可從包括2020年3月12日或之後的過渡期開始的任何日期起全面追溯適用,或預期在2022年12月31日或之前進行的合同修改。該公司尚未實施這些標準修訂所提供的減免,目前正在評估由於可能適用這些標準修訂的參考費率改革而需要修改的合同。
ASU 2021-08
2021年10月,FASB發佈了ASU 2021-08,企業合併(主題805):從與客户的合同中核算合同資產和合同負債。新的指導意見要求在企業合併中收購的合同資產和合同負債在收購之日由收購方根據會計準則彙編606《與客户簽訂合同的收入》予以確認和計量,就好像是它發起了合同一樣。這種方法不同於目前要求以公允價值計量在企業合併中獲得的合同資產和合同負債。本指南適用於財政年度和這些財政年度內的過渡期,從2022年12月15日之後開始,允許提前採用。新標準的採用影響將取決於未來收購的規模。該標準不會影響在採用日期之前發生的業務合併所獲得的合同資產或負債。
Note 2 — 信貸集中及其他風險
以下客户中的每一位都佔了10所示期間我們收入的%或更多:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | |
| 3月26日, 2022 | | 3月27日, 2021 | | | | |
英特爾公司 | 20.8 | % | | 28.1 | % | | | | |
| | | | | | | |
臺積電股份有限公司 | 10.7 | % | | 11.5 | % | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 31.5 | % | | 39.6 | % | | | | |
在2022年3月26日,一位客户22.8應收賬款總額的百分比。在2021年12月25日,一位客户13.8應收賬款總額的百分比。
Note 3 — 庫存,淨額
存貨按成本(主要是標準成本,按先進先出原則近似實際成本)或可變現淨值中較低者列報。
庫存淨額包括以下內容(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 3月26日, 2022 | | 12月25日, 2021 |
原料 | $ | 60,976 | | | $ | 57,673 | |
正在進行的工作 | 41,875 | | | 35,935 | |
成品 | 22,739 | | | 17,940 | |
| $ | 125,590 | | | $ | 111,548 | |
注4 — 商譽與無形資產
按可報告部門劃分的商譽如下(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 探針卡 | | 系統 | | 總計 |
商譽,截至2020年12月26日 | | $ | 178,072 | | | $ | 34,689 | | | $ | 212,761 | |
| | | | | | |
Adding-收購Baldwin Park | | 352 | | | — | | | 352 | |
Adding-HPD收購 | | — | | | 1,254 | | | 1,254 | |
外幣折算 | | — | | | (2,068) | | | (2,068) | |
商譽,截至2021年12月25日 | | 178,424 | | | 33,875 | | | 212,299 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
外幣折算 | | — | | | (746) | | | (746) | |
商譽,截至2022年3月26日 | | $ | 178,424 | | | $ | 33,129 | | | $ | 211,553 | |
我們有不是T記錄了截至2022年3月26日的三個月的商譽減值。
無形資產如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | March 26, 2022 | | 2021年12月25日 |
無形資產 | | 毛收入 | | 累計 攤銷 | | 網絡 | | 毛收入 | | 累計 攤銷 | | 網絡 |
現有的已開發技術 | | $ | 171,560 | | | $ | 149,149 | | | $ | 22,411 | | | $ | 172,259 | | | $ | 148,784 | | | $ | 23,475 | |
客户關係 | | 51,080 | | | 40,638 | | | 10,442 | | | 51,270 | | | 39,254 | | | 12,016 | |
商號 | | 8,010 | | | 7,625 | | | 385 | | | 8,054 | | | 7,603 | | | 451 | |
積壓 | | — | | | — | | | — | | | 1,896 | | | 1,896 | | | — | |
正在進行的研究和開發 | | 400 | | | — | | | 400 | | | 400 | | | — | | | 400 | |
| | $ | 231,050 | | | $ | 197,412 | | | $ | 33,638 | | | $ | 233,879 | | | $ | 197,537 | | | $ | 36,342 | |
攤銷費用包括在我們的簡明綜合損益表中,具體如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | |
| 3月26日, 2022 | | 3月27日, 2021 | | | | |
收入成本 | $ | 808 | | | $ | 5,090 | | | | | |
銷售、一般和行政 | 1,561 | | | 1,715 | | | | | |
| $ | 2,369 | | | $ | 6,805 | | | | | |
不包括正在進行的研究和開發的固定壽命無形資產的未來攤銷估計如下(以千為單位):
| | | | | | | | |
財政年度 | | 金額 |
2022年剩餘時間 | | $ | 7,056 | |
2023 | | 7,062 | |
2024 | | 4,472 | |
2025 | | 4,219 | |
2026 | | 3,195 | |
此後 | | 7,234 | |
| | $ | 33,238 | |
注5 — 應計負債
應計負債包括以下(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 3月26日, 2022 | | 12月25日, 2021 |
應計薪酬和福利 | $ | 28,321 | | | $ | 29,706 | |
應計所得税和其他税項 | 10,276 | | | 8,086 | |
應計保修 | 2,775 | | | 2,805 | |
員工股票購買計劃繳費被扣留 | 2,027 | | | 4,693 | |
應計重組費用 | 890 | | | 2,478 | |
其他應計費用 | 3,149 | | | 3,068 | |
| $ | 47,438 | | | $ | 50,836 | |
注6 — 重組費用
2021年9月25日,我們通過了重組計劃,通過整合探針卡部門和系統部門的某些製造設施來提高我們的業務效率並簡化我們的運營。這包括將美國的某些租賃地點整合或搬遷到美國、德國和亞洲的其他地點的計劃。由於某些工作地點的這些變化,我們已經並預計會發生與人事相關的成本,以切斷、重新安置或保留選定的員工。此外,我們正在採取行動,調整某些產品的產能。由於這些調整,合同終止費用包括履行合同義務的費用。負債是根據我們的最佳估計確認的,最終金額有可能與近期估計的金額有所不同。我們預計,這些計劃中確定的行動將在2022年12月底之前基本完成,但設施費用可能會延長到這一時間之後。
這些計劃預計將導致FormFactor記錄重組和其他費用,總額約為#美元。6.0百萬至美元9.0百萬美元,估計主要由#美元組成1.0百萬至美元2.0遣散費和員工相關費用,百萬美元2.0百萬美元至3.0合同和租賃終止成本為百萬美元,1.0百萬至美元1.5百萬美元的庫存減值,以及2.0百萬至美元2.5與租賃改進、設施退出和其他成本的減值相關的成本的百萬美元。大約$3.0百萬至美元4.5百萬美元和美元3.0百萬至美元4.5預計探針卡部門和系統部門將分別達到100萬美元。
到目前為止,公司確認的重組和其他費用總額為#美元。4.4百萬美元,其中包括$1.2遣散費和員工相關費用,百萬美元1.5合同和租賃終止成本為百萬美元,1.5百萬美元的庫存減值,以及0.3與租賃改進、設施退出和其他成本減值相關的成本為百萬美元。
包括在我們的簡明綜合損益表中的可報告部門的重組費用如下(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | |
| March 26, 2022 | | |
| 探針卡 | | 系統 | | 總計 | | | | | | |
收入成本 | $ | 39 | | | $ | 100 | | | $ | 139 | | | | | | | |
研發 | — | | | 146 | | | 146 | | | | | | | |
銷售、一般和行政 | 3 | | | 25 | | | 28 | | | | | | | |
| $ | 42 | | | $ | 271 | | | $ | 313 | | | | | | | |
在截至2022年3月26日的三個月中,重組應計項目的變化如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 員工離職率 和好處 | | 庫存 減值 | | | | 合同 終止費 | | | | 總計 |
2021年12月25日 | $ | 1,028 | | | $ | — | | | | | $ | 1,450 | | | | | $ | 2,478 | |
重組費用 | 163 | | | 150 | | | | | — | | | | | 313 | |
現金支付 | (301) | | | — | | | | | (1,450) | | | | | (1,751) | |
| | | | | | | | | | | |
非現金結算 | — | | | (150) | | | | | — | | | | | (150) | |
March 26, 2022 | $ | 890 | | | $ | — | | | | | $ | — | | | | | $ | 890 | |
Note 7 — 公允價值與衍生工具
只要可能,我們的金融資產和負債的公允價值是根據相同證券的市場報價或類似證券在活躍市場的報價來確定的。可用於計量公允價值的三種投入水平如下:
•一級估值是根據活躍的交易所市場中涉及相同證券的交易的實時報價獲得的;
•2級估值使用重要的可觀察信息,例如類似資產或負債的報價、接近報告日期時不太活躍的市場的報價,或可觀察到的或可被資產或負債整個期限的可觀察市場數據所證實的其他信息;以及
•3級估值利用估值方法中不可觀察到的輸入,幷包括我們自己的數據,即市場參與者將根據在該情況下可獲得的最佳信息為資產或負債定價時使用的假設數據。
在截至2022年3月26日的三個月或截至2021年12月25日的年度內,我們並無按公允價值經常性地將資產或負債轉移至1級、2級或3級或從1級、2級或3級轉移。
現金、應收賬款、淨現金、限制性現金、預付費用和其他流動資產、應付賬款、應計負債和定期貸款的賬面價值,扣除未攤銷發行成本後,由於到期日較短,因此具有近似公允價值。
在2022財年的前三個月,我們的估值技術沒有任何變化。
按公允價值經常性計量的資產和負債
按公允價值經常性計量的資產和負債如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
March 26, 2022 | | 1級 | | 2級 | | | | 總計 |
資產: | | | | | | | | |
現金等價物: | | | | | | | | |
貨幣市場基金 | | $ | 25,172 | | | $ | — | | | | | $ | 25,172 | |
商業票據 | | — | | | 7,132 | | | | | 7,132 | |
美國國債 | | 6,000 | | | — | | | | | 6,000 | |
| | 31,172 | | | 7,132 | | | | | 38,304 | |
有價證券: | | | | | | | | |
美國國債 | | 40,039 | | | — | | | | | 40,039 | |
存單 | | — | | | 951 | | | | | 951 | |
美國機構證券 | | — | | | 1,939 | | | | | 1,939 | |
公司債券 | | — | | | 58,318 | | | | | 58,318 | |
商業票據 | | — | | | 27,927 | | | | | 27,927 | |
| | 40,039 | | | 89,135 | | | | | 129,174 | |
| | | | | | | | |
利率互換衍生品合約 | | — | | | 1,537 | | | | | 1,537 | |
總資產 | | $ | 71,211 | | | $ | 97,804 | | | | | $ | 169,015 | |
負債: | | | | | | | | |
外匯衍生工具合約 | | $ | — | | | $ | (577) | | | | | $ | (577) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年12月25日 | | 1級 | | 2級 | | | | 總計 |
資產: | | | | | | | | |
現金等價物: | | | | | | | | |
貨幣市場基金 | | $ | 9,526 | | | $ | — | | | | | $ | 9,526 | |
美國國債 | | 2,500 | | | — | | | | | 2,500 | |
商業票據 | | — | | | 1,000 | | | | | 1,000 | |
美國機構證券 | | — | | | 5,556 | | | | | 5,556 | |
| | 12,026 | | | 6,556 | | | | | 18,582 | |
有價證券: | | | | | | | | |
美國國債 | | 38,985 | | | — | | | | | 38,985 | |
存單 | | — | | | 1,199 | | | | | 1,199 | |
| | | | | | | | |
公司債券 | | — | | | 52,709 | | | | | 52,709 | |
商業票據 | | — | | | 32,162 | | | | | 32,162 | |
| | 38,985 | | | 86,070 | | | | | 125,055 | |
| | | | | | | | |
利率互換衍生品合約 | | — | | | 629 | | | | | 629 | |
總資產 | | $ | 51,011 | | | $ | 93,255 | | | | | $ | 144,266 | |
負債: | | | | | | | | |
外匯衍生工具合約 | | $ | — | | | $ | (489) | | | | | $ | (489) | |
利率互換衍生品合約 | | — | | | (55) | | | | | (55) | |
總負債 | | $ | — | | | $ | (544) | | | | | $ | (544) | |
現金等價物
我們的現金等價物的公允價值是根據類似或相同證券的報價市場價格確定的。
有價證券
我們將我們的有價證券歸類為可供出售的證券,並利用市場方法對其進行估值。我們的投資是由定價供應商定價的,這些供應商為他們的定價提供了可觀察到的投入,而不應用重大判斷。經紀人定價主要用於以下情況:沒有報價、投資不是由我們的定價供應商定價,或者經紀人價格更能反映公允價值。我們的經紀定價投資被歸類為二級投資,因為公允價值是
基於類似的資產,而不應用重大判斷。此外,所有投資都有足夠的交易量來證明公允價值是適當的。
未實現收益和虧損是非實質性的,並在我們的簡明綜合資產負債表中作為累計其他全面收入的一個組成部分記錄。在這些財務報表中,除暫時性的未實現收益或虧損外,我們在這兩個期間末均沒有任何其他未實現收益或虧損。
利率互換
我們的利率掉期合約的公允價值是在每個報告期結束時根據使用利率收益率曲線作為輸入的估值模型確定的。出於會計目的,我們的利率掉期合約符合現金流對衝的條件,並被指定為現金流對衝。與利率互換相關的現金流量在我們的簡明綜合現金流量表中以經營活動提供的現金淨額報告,利率互換合同的公允價值在我們的簡明綜合資產負債表中記錄在預付費用和其他流動資產和其他資產中。
外匯衍生品合約
我們在不同的全球市場運營和銷售我們的產品。因此,我們面臨外幣匯率變化的風險。我們利用外幣遠期合約來對衝未來匯率變動對某些現有外幣計價資產和負債以及預測外幣收入和費用交易的影響。根據這一計劃,我們的戰略是通過外幣遠期合約的收益或損失來減少外幣風險敞口的增加或減少,以減輕與外幣交易收益或損失相關的風險和波動性。
我們不會將衍生金融工具用於投機或交易目的。出於會計目的,我們的某些外幣遠期合約沒有被指定為對衝工具,因此,我們在我們的簡明綜合資產負債表中記錄了這些合同在報告期末的公允價值,公允價值的變化記錄在其他收入中,在我們的簡明綜合收益表中記錄了已實現和未實現損益的淨額。我們的某些外幣遠期合約被指定為現金流量對衝,因此,我們在我們的簡明綜合資產負債表中記錄了這些合同於報告期末的公允價值,公允價值變動作為累計其他全面虧損的組成部分記錄,並重新分類為對衝交易影響收益的同期收益,並在簡明綜合收益表中與對衝交易的影響相同的項目中記錄。
我國外匯衍生品合約的公允價值是根據當時的外幣匯率和遠期點數確定的。截至2022年3月26日,我們所有未償還的外匯衍生品合約將於2023財年第一季度到期。
下表提供了截至2022年3月26日未平倉外幣遠期合約的信息(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
貨幣 | | 合同頭寸 | | 合同金額 (當地貨幣) | | 合同金額 (美元) |
歐元兑美元 | | 買 | | (9,967) | | | $ | (11,617) | |
歐元兑美元 | | 賣 | | 2,065 | | | 2,269 | |
日圓 | | 賣 | | 2,334,287 | | | 19,127 | |
韓元 | | 買 | | (1,281,414) | | | (1,052) | |
臺幣 | | 賣 | | 27,806 | | | 972 | |
| | |
未平倉外匯合約的美元名義總額 | | | | | | $ | 9,699 | |
我們的外幣合同被歸類在公允價值等級的第二級,因為它們是使用利用可觀察到的市場投入的定價模型進行估值的。
按公允價值非經常性基礎計量的資產和負債
如果我們確定我們的非金融資產如物業、廠房和設備、商譽和無形資產在我們進行業務收購期間減值,我們將按非經常性基礎上的公允價值計量和報告這些資產。除附註6所述外, 重組費用,有幾個不是在截至2022年3月26日或2021年3月27日的三個月內,按公允價值非經常性基礎計量的資產或負債。
Note 8 — 保修
我們為某些產品提供保修,並在確認收入時記錄與保修索賠相關的估計未來成本的負債。保修責任是基於歷史經驗和我們對未來成本水平的估計。雖然我們從事產品質量計劃和流程,但我們的保修義務受到產品故障率、材料使用和服務交付成本的影響。我們定期監測產品退貨的保修情況,並根據我們的歷史經驗和任何具體確定的故障保留相關費用的準備金。當我們向客户銷售新產品時,我們必須在估計預期故障率時做出相當大的判斷。這一估計過程是基於類似產品的歷史經驗,以及我們認為在這種情況下合理的各種其他假設。當收入在我們的簡明綜合損益表中被確認為收入成本的組成部分時,我們計入了產品保修的估計成本。
我們保修責任的變化如下(以千為單位):
| | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 |
| 3月26日, 2022 | | 3月27日, 2021 |
期初餘額 | $ | 2,805 | | | $ | 3,918 | |
應計項目 | 1,214 | | | 1,374 | |
聚落 | (1,244) | | | (1,573) | |
期末餘額 | $ | 2,775 | | | $ | 3,719 | |
Note 9 — 財產、廠房和設備、淨值
財產、廠房和設備淨額由以下部分組成(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 3月26日, 2022 | | 12月25日, 2021 |
土地 | $ | 4,751 | | | $ | 4,751 | |
建築和建築改進 | 44,123 | | | 41,722 | |
機器設備 | 258,783 | | | 252,632 | |
計算機設備和軟件 | 45,200 | | | 44,667 | |
傢俱和固定裝置 | 7,367 | | | 7,293 | |
租賃權改進 | 83,707 | | | 82,266 | |
小計 | 443,931 | | | 433,331 | |
減去:累計折舊和攤銷 | (318,726) | | | (312,700) | |
淨額、財產、廠房和設備 | 125,205 | | | 120,631 | |
在建工程 | 26,974 | | | 25,924 | |
總計 | $ | 152,179 | | | $ | 146,555 | |
Note 10 — 股東權益與股權薪酬
普通股回購計劃
2020年10月26日,我們的董事會批准了一項回購計劃,最高回購金額為50百萬股已發行普通股,以抵消我們基於股票的補償計劃下普通股發行的潛在稀釋。股票回購計劃將於2022年10月28日到期。在截至2022年3月26日的三個月內,我們回購並退休240,548普通股的價格為$9.4百萬美元。在2021財年,我們回購並退役622,400普通股的價格為$24.0百萬美元。截至2022年3月26日,美元16.6100萬英鎊仍可用於未來的回購。
我們關於回購普通股的政策是,一旦股票報廢,超出面值的成本將計入額外的實收資本。所有回購都是按照修訂後的1934年《證券交易法》第10b-18條進行的。
限售股單位
我們股權激勵計劃下的限制性股票單位(“RSU”)活動如下:
| | | | | | | | | | | |
| 單位 | | 加權平均授予日期公允價值 |
2021年12月25日的RSU | 2,166,934 | | | $ | 28.63 | |
授予的獎項 | 12,450 | | | 40.94 | |
已授予的獎勵 | (4,255) | | | 36.70 | |
被沒收的賠償 | (19,511) | | | 28.18 | |
2022年3月26日的RSU | 2,155,618 | | | 28.69 | |
業績限制性股票單位
我們可能會授予某些高管績效RSU(“PRSU”),這是基於我們達到了某些市場績效標準而授予的。有幾個不是截至2022年3月26日的三個月內批出的私人住宅單位。PRSU作為上述RSU活動的一部分包括在內。
員工購股計劃
與我們的員工股票購買計劃(“ESPP”)活動相關的信息如下:
| | | | | | | | |
| | 截至三個月 |
| | March 26, 2022 |
已發行股份 | | 157,642 | |
加權平均每股收購價 | | $ | 35.81 | |
與發行日我們普通股公允價值相比的加權平均每股折讓 | | $ | (6.93) | |
基於股票的薪酬
股票薪酬包括在我們的簡明綜合損益表中,如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | |
| 3月26日, 2022 | | 3月27日, 2021 | | | | |
收入成本 | $ | 1,078 | | | $ | 1,335 | | | | | |
研發 | 1,986 | | | 1,689 | | | | | |
銷售、一般和行政 | 4,456 | | | 4,053 | | | | | |
基於股票的薪酬總額 | $ | 7,520 | | | $ | 7,077 | | | | | |
未確認的賠償費用
截至2022年3月26日,未確認的股票薪酬如下(千美元):
| | | | | | | | | | | |
| 未確認費用 | | 平均預期確認期限(年) |
限制性股票單位 | $ | 31,005 | | | 2.00 |
業績限制性股票單位 | 8,652 | | | 1.90 |
員工購股計劃 | 1,140 | | | 0.86 |
未確認的基於股票的薪酬支出總額 | $ | 40,797 | | | 1.95 |
Note 11 — 每股淨收益
下表對計算每股基本淨收入和稀釋後每股淨收入時使用的份額進行了核對(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | |
| 3月26日, 2022 | | 3月27日, 2021 | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
用於計算每股基本淨收入的加權平均股數 | 78,246 | | | 77,598 | | | | | |
增加可能稀釋的證券 | 1,222 | | | 2,390 | | | | | |
用於計算稀釋後每股淨收益的加權平均股份 | 79,468 | | | 79,988 | | | | | |
| | | | | | | |
證券不包括在內,因為它們會是反稀釋的 | — | | | 3 | | | | | |
Note 12 — 承付款和或有事項
租契
見附註13,租契.
合同義務和承諾
截至2022年3月26日,我們的合同義務和承諾與我們在截至2021年12月25日的10-K表格年度報告中披露的合同義務和承諾沒有實質性變化。
法律事務
在正常業務過程中,我們可能會不時受到法律程序和索賠的影響。截至2022年3月26日,在提交本季度報告Form 10-Q時,我們沒有參與任何實質性的法律訴訟。
Note 13 — 租契
我們根據不可撤銷的商業和工業空間運營租賃協議租賃房地產空間,以及位於加利福尼亞州利弗莫爾的公司總部。我們的租約還有剩餘的1至7幾年,一些租約包括延長到20好幾年了。我們也有汽車的經營租賃,剩餘的租賃條款為1至3好幾年了。我們在計算租賃責任時並未在租賃條款中包括任何續訂選項,因為續訂選項允許我們保持運營靈活性,我們不能合理地確定我們目前是否會行使這些選項。本公司營運租約的加權平均剩餘租約期為6年截至2022年3月26日,加權平均貼現率為3.67%.
租賃費用的構成如下(以千計): | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | |
| 3月26日, 2022 | | 3月27日, 2021 | | | | |
租賃費: | | | | | | | |
經營租賃費用 | $ | 2,221 | | | $ | 2,123 | | | | | |
短期租賃費用 | 40 | | | 37 | | | | | |
可變租賃費用 | 458 | | | 537 | | | | | |
| $ | 2,719 | | | $ | 2,697 | | | | | |
截至2022年3月26日,我們的不可取消經營租賃下的未來最低付款如下(以千為單位):
| | | | | | | | |
財政年度 | | 金額 |
2022年剩餘時間 | | $ | 6,589 | |
2023 | | 7,680 | |
2024 | | 7,317 | |
2025 | | 7,270 | |
2026 | | 6,532 | |
此後 | | 9,195 | |
最低租賃付款總額 | | 44,583 | |
減去:利息 | | (5,168) | |
最低租賃付款淨額現值 | | 39,415 | |
減:當前部分 | | (8,049) | |
長期經營租賃負債總額 | | $ | 31,366 | |
Note 14 — 收入
分配給剩餘履約義務的交易價格:在2022年3月26日,我們有一筆7.7剩餘的履約債務有100萬美元,其中包括尚未交付的延期服務合同、延長保修合同和確認加班收入的合同。我們預計將認識到大約75.62022財年剩餘收入佔我們剩餘績效債務的百分比,大約18.42023財年為%,大約6.02024財年及以後。上文不包括其他剩餘履約債務的價值,因為它們的原始期限為一年或一年以下,也不包括完全分配給完全未履行的履約債務的可變對價的信息。
合同餘額:確認收入的時間可能與向客户開具發票的時間不同。應收賬款按發票金額扣除信貸損失準備後入賬。應收款在我們交付貨物或提供服務期間或當我們的對價權利是無條件的時候確認。當我們根據合同履行時,合同資產被記錄下來,但我們的對價權利是有條件的,而不是隨着時間的推移。截至2022年3月26日和2021年12月25日的合同資產為0.9百萬美元和美元0.9在簡明綜合資產負債表中作為預付費用和其他流動資產的組成部分列報。
合同負債包括根據合同在履行合同之前收到的付款和應付的付款,並在確認相關收入時清償。合同負債在每個報告期結束時作為遞延收入和其他負債的組成部分在簡明綜合資產負債表中列報。截至2022年3月26日和2021年12月25日的合同負債為28.0百萬美元和美元24.2分別為100萬美元。在截至2022年3月26日的三個月內,我們確認了11.0截至2021年12月25日,合同負債中包括的收入的百萬美元。
獲得合同的成本:我們通常將銷售佣金作為銷售、一般和管理費用的一部分進行支出,因為攤銷期限通常不到一年。
按類別劃分的收入:請參閲附註15,運營細分市場和企業範圍的信息,以瞭解更多詳細信息。
Note 15 — 運營細分市場和企業範圍的信息
我們的首席運營決策者(“CODM”)是我們的首席執行官,他審查經營結果,以做出關於分配資源和評估整個公司業績的決定。我們的業務是在二可報告的細分市場,包括
探針卡部分和系統部分。下表按可報告部門彙總了運營結果(以千美元為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 |
| March 26, 2022 | | March 27, 2021 |
| 探針卡 | | 系統 | | 公司和其他 | | 總計 | | 探針卡 | | 系統 | | 公司和其他 | | 總計 |
收入 | $ | 159,983 | | | $ | 37,191 | | | $ | — | | | $ | 197,174 | | | $ | 158,898 | | | $ | 27,738 | | | $ | — | | | $ | 186,636 | |
毛利 | 77,202 | | | 19,407 | | | (2,385) | | | 94,224 | | | 70,315 | | | 13,599 | | | (7,208) | | | 76,706 | |
毛利率 | 48.3 | % | | 52.2 | % | | | | 47.8 | % | | 44.3 | % | | 49.0 | % | | | | 41.1 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
經營業績為我們的管理層提供有用的信息,以評估我們的業績和經營結果。我們的經營結果的某些組成部分被用來確定高管薪酬和其他衡量標準。
公司及其他包括與無形資產攤銷有關的未分配支出、因收購而進行的存貨和固定資產公允價值調整、基於股份的薪酬和重組費用,這些費用沒有用於評估我們的可報告部門的業績或向其分配資源。
按可報告部門劃分的某些收入類別信息如下(以千為單位): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 |
| March 26, 2022 | | March 27, 2021 |
| 探針卡 | | 系統 | | 總計 | | 探針卡 | | 系統 | | 總計 |
市場: | | | | | | | | | | | |
鑄造與邏輯 | $ | 114,121 | | | $ | — | | | $ | 114,121 | | | $ | 113,410 | | | $ | — | | | $ | 113,410 | |
德拉姆 | 34,437 | | | — | | | 34,437 | | | 33,898 | | | — | | | 33,898 | |
閃光燈 | 11,425 | | | — | | | 11,425 | | | 11,590 | | | — | | | 11,590 | |
系統 | — | | | 37,191 | | | 37,191 | | | — | | | 27,738 | | | 27,738 | |
總計 | $ | 159,983 | | | $ | 37,191 | | | $ | 197,174 | | | $ | 158,898 | | | $ | 27,738 | | | $ | 186,636 | |
收入確認時間: | | | | | | | | | | | |
在某個時間點轉移的產品 | $ | 158,836 | | | $ | 35,416 | | | $ | 194,252 | | | $ | 158,476 | | | $ | 24,671 | | | $ | 183,147 | |
隨時間推移轉移的產品和服務 | 1,147 | | | 1,775 | | | 2,922 | | | 422 | | | 3,067 | | | 3,489 | |
總計 | $ | 159,983 | | | $ | 37,191 | | | $ | 197,174 | | | $ | 158,898 | | | $ | 27,738 | | | $ | 186,636 | |
地理區域: | | | | | | | | | | | |
臺灣 | $ | 42,522 | | | $ | 10,547 | | | $ | 53,069 | | | $ | 44,734 | | | $ | 846 | | | $ | 45,580 | |
中國 | 32,791 | | | 5,608 | | | 38,399 | | | 37,831 | | | 4,794 | | | 42,625 | |
韓國 | 24,881 | | | 2,620 | | | 27,501 | | | 18,001 | | | 1,084 | | | 19,085 | |
馬來西亞 | 21,517 | | | 682 | | | 22,199 | | | 19,888 | | | 42 | | | 19,930 | |
美國 | 19,976 | | | 5,671 | | | 25,647 | | | 21,308 | | | 8,178 | | | 29,486 | |
新加坡 | 10,284 | | | 612 | | | 10,896 | | | 7,627 | | | 931 | | | 8,558 | |
日本 | 4,785 | | | 4,597 | | | 9,382 | | | 5,249 | | | 4,072 | | | 9,321 | |
歐洲 | 2,382 | | | 6,013 | | | 8,395 | | | 2,833 | | | 7,166 | | | 9,999 | |
世界其他地區 | 845 | | | 841 | | | 1,686 | | | 1,427 | | | 625 | | | 2,052 | |
總計 | $ | 159,983 | | | $ | 37,191 | | | $ | 197,174 | | | $ | 158,898 | | | $ | 27,738 | | | $ | 186,636 | |
第二項。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
關於前瞻性陳述的警告性聲明
這份Form 10-Q季度報告包含符合1934年《證券交易法》和1933年《證券法》的前瞻性陳述,這些陳述會受到風險和不確定性的影響。前瞻性陳述包括有關我們的業務戰略、財務和經營業績、毛利率、流動性和資本支出要求以及會計準則的影響等方面的陳述。在某些情況下,您可以通過前瞻性詞彙來識別這些陳述,例如“可能”、“可能”、“將”、“可能”、“應該”、“預期”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“打算”和“繼續”,這些詞和其他類似術語的否定或複數。
前瞻性陳述僅是基於我們目前的預期和我們對未來事件的預測。本Form 10-Q季度報告中包含的所有前瞻性陳述均基於截至本Form 10-Q季度報告提交之日我們所掌握的信息。您不應過度依賴這些前瞻性陳述。我們沒有義務更新任何這些聲明。這些前瞻性聲明涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素,可能導致我們的實際結果、活動水平、業績或成就與這些聲明明示或暗示的內容大不相同,包括與市場總體趨勢有關的風險、收購和投資的好處、我們的供應鏈、與“新冠肺炎”相關的不確定性及其應對措施的影響、出口管制和其他貿易壁壘變化的解釋和影響、軍事衝突、政治動盪和類似因素(包括與烏克蘭和俄羅斯有關的事態發展)。我們執行業務戰略和其他風險的能力在我們截至2021年12月25日的Form 10-K年度報告“風險因素”一節和其他部分以及本Form 10-Q季度報告中討論。您應該仔細考慮在這些部分中描述的眾多風險和不確定性。
以下討論和分析應與我們的簡明綜合財務報表以及本季度報告10-Q表中的附註結合起來閲讀。除非明確説明或上下文另有要求,否則術語“我們”、“我們”、“我們”和“FormFactor”均指FormFactor,Inc.及其子公司。
概述
總部位於加利福尼亞州利弗莫爾的FormFactor,Inc.是半導體產品整個生命週期--從表徵、建模、可靠性和設計調試--到鑑定和生產測試的關鍵測試和測量技術的領先提供商。我們為半導體公司和科研機構提供範圍廣泛的高性能探針卡、分析探頭、探針站、計量系統、熱系統和低温系統。我們的產品提供各種半導體、光電器件和集成電路的電氣和物理信息,從早期研究、開發到大批量生產。客户使用我們的產品和服務,通過優化設備性能和提高產量知識來提高盈利能力。
我們在兩個可報告的細分市場中運營,包括探針卡細分市場和系統細分市場。我們探針卡和分析探頭的銷售包括在探針卡部分,而我們的探針站、計量系統、熱系統和低温系統的銷售包括在系統部分。
我們在2022財年前三個月創造了2990萬美元的淨收入,而2021財年前三個月的淨收入為1960萬美元。淨收入的增長主要是由於收入增加,產品組合變化帶來的毛利率提高,以及從重大無形資產中攤銷的無形資產減少,部分被更高的運營費用所抵消。
新冠肺炎的影響
新冠肺炎疫情繼續在我們、我們的客户和我們的供應商運營的許多地區造成重病和死亡。新冠肺炎疫情導致政府採取了旨在控制病毒傳播的重大行動,包括在我們有製造和其他活動的地點實施安全要求和其他命令。
我們繼續以高於大流行前的生產水平運營我們的製造基地,儘管受到一定的安全和相關限制。我們的其他業務正在繼續進行大量的在家工作活動。
如果適用於我們或我們的客户或供應商的政府健康命令或其他安全要求的條款在很長一段時間內變得更加嚴格,或者如果我們的任何設施中反覆發生新冠肺炎事件,我們可能會在製造、產品設計、產品開發、客户支持、製造和銷售方面遇到中斷或延誤,並全面喪失生產力和效率。
雖然新冠肺炎疫情對我們的運營、供應鏈和客户需求造成的中斷在一定程度上是有限的,但我們繼續看到供應鏈要素受到的影響,並認為新冠肺炎疫情是一個持續的威脅,可能會對我們的業務和財務業績產生各種更重大的不利影響。由於大流行,半導體行業正在經歷各種供應限制。雖然我們正在與我們的全球供應鏈合作伙伴合作來緩解這一風險,但供應鏈中斷的持續時間和程度仍然不確定。有關與新冠肺炎疫情相關的不確定性和商業風險的進一步描述,請參閲我們在截至2021年12月25日的10-K表格年度報告中討論的風險因素。
重大會計政策與估算的使用
《管理層討論與分析》及附註2,重要會計政策摘要在我們的2021年年度報告Form 10-K中,合併財務報表描述了編制合併財務報表時使用的重大會計估計和重大會計政策。這些領域的實際結果可能與管理層的估計不同。在截至2022年3月26日的三個月內,與我們於2022年2月18日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告中報告的那些相比,我們的重大會計政策或估計沒有重大變化。
經營成果
下表列出了我們在所指時期的經營業績佔收入的百分比:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | |
| 3月26日, 2022 | | 3月27日, 2021 | | | | |
收入 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | | | |
收入成本 | 52.2 | | | 58.9 | | | | | |
毛利 | 47.8 | | | 41.1 | | | | | |
運營費用: | | | | | | | |
研發 | 13.8 | | | 12.9 | | | | | |
銷售、一般和行政 | 16.7 | | | 16.1 | | | | | |
| | | | | | | |
總運營費用 | 30.5 | | | 29.0 | | | | | |
營業收入 | 17.3 | | | 12.1 | | | | | |
利息收入 | 0.1 | | | 0.1 | | | | | |
利息支出 | (0.1) | | | (0.1) | | | | | |
其他收入,淨額 | 0.1 | | | 0.1 | | | | | |
所得税前收入 | 17.4 | | | 12.2 | | | | | |
所得税撥備 | 2.2 | | | 1.7 | | | | | |
淨收入 | 15.2 | % | | 10.5 | % | | | | |
按細分市場和市場劃分的收入 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | |
| 3月26日, 2022 | | 3月27日, 2021 | | | | |
| | | | | | | |
| (單位:千) |
探針卡 | $ | 159,983 | | | $ | 158,898 | | | | | |
系統 | 37,191 | | | 27,738 | | | | | |
| $ | 197,174 | | | $ | 186,636 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 |
| 3月26日, 2022 | | 收入的% | | 3月27日, 2021 | | 收入的% | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | | | | | |
| (千美元) |
探針卡市場: | | | | | | | | | | | |
鑄造與邏輯 | $ | 114,121 | | | 57.8 | % | | $ | 113,410 | | | 60.7 | % | | $ | 711 | | | 0.6 | % |
德拉姆 | 34,437 | | | 17.5 | | | 33,898 | | | 18.2 | | | 539 | | | 1.6 | |
閃光燈 | 11,425 | | | 5.8 | | | 11,590 | | | 6.2 | | | (165) | | | (1.4) | |
系統市場: | | | | | | | | | | | |
系統 | 37,191 | | | 18.9 | | | 27,738 | | | 14.9 | | | 9,453 | | | 34.1 | |
總收入 | $ | 197,174 | | | 100.0 | % | | $ | 186,636 | | | 100.0 | % | | $ | 10,538 | | | 5.6 | % |
| | | | | | | | | | | |
| |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| |
| | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
截至2022年3月26日的三個月,我們的探針卡市場總體上比截至2021年3月27日的三個月略有改善,儘管我們最大的兩個客户在此期間有所下降。我們能夠保持和增長我們的收入,儘管我們的主要客户之間的產品組合發生了變化,這是我們長期的客户和市場多元化舉措的結果。
與截至2021年3月27日的三個月相比,截至2022年3月26日的三個月的系統市場收入有所增加,這是由於計量系統以及我們的200毫米和300毫米探測站的銷售額增加所致。
按地理區域劃分的收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | |
| 3月26日, 2022 | | 的百分比 收入 | | 3月27日, 2021 | | 的百分比 收入 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) |
臺灣 | $ | 53,069 | | | 26.9 | % | | $ | 45,580 | | | 24.4 | % | | | | | | | | |
中國 | 38,399 | | | 19.5 | | | 42,625 | | | 22.8 | | | | | | | | | |
韓國 | 27,501 | | | 13.9 | | | 19,085 | | | 10.2 | | | | | | | | | |
美國 | 25,647 | | | 13.0 | | | 29,486 | | | 15.8 | | | | | | | | | |
馬來西亞 | 22,199 | | | 11.3 | | | 19,930 | | | 10.7 | | | | | | | | | |
新加坡 | 10,896 | | | 5.5 | | | 8,558 | | | 4.6 | | | | | | | | | |
日本 | 9,382 | | | 4.8 | | | 9,321 | | | 5.0 | | | | | | | | | |
歐洲 | 8,395 | | | 4.3 | | | 9,999 | | | 5.4 | | | | | | | | | |
世界其他地區 | 1,686 | | | 0.8 | | | 2,052 | | | 1.1 | | | | | | | | | |
總收入 | $ | 197,174 | | | 100.0 | % | | $ | 186,636 | | | 100.0 | % | | | | | | | | |
地理收入信息基於我們將產品運往的位置。例如,如果某個韓國客户通過其美國子公司購買產品,並要求將產品發貨到韓國的地址,則這筆銷售將反映在韓國的收入中,而不是美國。
與截至2021年3月27日的三個月相比,截至2022年3月26日的三個月按地理區域劃分的收入發生變化,這主要是由於客户需求的變化、客户地區製造戰略的轉變,特別是與我們的大型跨國客户的變化,以及產品銷售組合。
收入成本和毛利率
收入成本主要包括製造材料、薪酬和福利、運輸和搬運成本、與製造相關的間接費用以及某些無形資產的攤銷。我們的製造業務依賴於有限數量的供應商為我們的產品提供關鍵部件和材料,其中一些是唯一的來源。我們根據積壓和預測的客户訂單來訂購材料和用品。與更改供應商生產批次相關的工裝和安裝成本也包括在收入成本中。我們將所有保修成本、庫存撥備和某些無形資產的攤銷作為收入成本支出。
我們的毛利潤和毛利率如下(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 |
| 3月26日, 2022 | | 3月27日, 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
毛利 | $ | 94,224 | | | $ | 76,706 | | | $ | 17,518 | | | 22.8 | % |
毛利率 | 47.8 | % | | 41.1 | % | | | | |
| | | | | | | |
| |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
我們的毛利潤和各部門的毛利率如下(以千美元為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 |
| March 26, 2022 | | March 27, 2021 |
| 探針卡 | | 系統 | | 公司和其他 | | 總計 | | 探針卡 | | 系統 | | 公司和其他 | | 總計 |
毛利 | $ | 77,202 | | | $ | 19,407 | | | $ | (2,385) | | | $ | 94,224 | | | $ | 70,315 | | | $ | 13,599 | | | $ | (7,208) | | | $ | 76,706 | |
毛利率 | 48.3 | % | | 52.2 | % | | | | 47.8 | % | | 44.3 | % | | 49.0 | % | | | | 41.1 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
探針卡
截至2022年3月26日的三個月,毛利率較截至2021年3月27日的三個月有所增長,主要是由於產品結構變化帶來的標準利潤率提高,產量增加對成本的有利吸收,以及有利的資本化,但由於大宗商品成本波動導致材料成本上升,製造支出增加部分抵消了這一影響。
系統
在截至2022年3月26日的三個月中,毛利率較截至2021年3月27日的三個月有所增長,這主要是由於有利的產品組合,主要與計量系統銷售額的增加以及在這些較高數量的固定成本方面提高槓杆有關。
公司和其他
公司及其他包括與無形資產的股份薪酬及攤銷有關的未分配開支、因收購而作出的存貨及固定資產公允價值調整,以及不用於評估我們的可報告分部的業績或向其分配資源的重組。與截至2021年3月27日的三個月相比,截至2022年3月26日的三個月的公司及其他支出減少,主要原因是從重大無形資產中攤銷的無形資產減少,這些無形資產全部攤銷。
總括
毛利潤和毛利率隨收入水平、產品組合、銷售價格、工廠裝載量和材料成本而波動。在截至2022年3月26日的三個月中,與截至2021年3月27日的三個月相比,由於更高的收入水平、有利的產品組合和較少的無形資產攤銷,毛利率和毛利率有所增長。
收入成本包括基於股票的薪酬支出,具體如下(以千計):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | |
| 3月26日, 2022 | | 3月27日, 2021 | | | | |
基於股票的薪酬 | $ | 1,078 | | | $ | 1,335 | | | | | |
研究與開發
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 |
| 3月26日, 2022 | | 3月27日, 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
研發 | $ | 27,134 | | | $ | 24,046 | | | $ | 3,088 | | | 12.8 | % |
收入的% | 13.8 | % | | 12.9 | % | | | | |
| | | | | | | |
| |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
與前一年同期相比,截至2022年3月26日的三個月的研發費用增加,主要是由於為支持當前運營水平而增加的員工人數。一般業務費用、年度薪金調整、項目材料費用和基於股票的薪酬的增加也是造成增加的原因。
這些變化的詳細信息如下(以千為單位):
| | | | | | | |
| 截至2022年3月26日的三個月與截至2021年3月27日的三個月 | | |
僱員補償成本 | $ | 1,606 | | | |
其他一般業務 | 967 | | | |
| | | |
基於股票的薪酬 | 297 | | | |
| | | |
項目材料成本 | 218 | | | |
| $ | 3,088 | | | |
研發費用包括基於股票的薪酬支出,具體如下(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | |
| 3月26日, 2022 | | 3月27日, 2021 | | | | |
基於股票的薪酬 | $ | 1,986 | | | $ | 1,689 | | | | | |
銷售、一般和行政
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 |
| 3月26日, 2022 | | 3月27日, 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | |
| (千美元) |
銷售、一般和行政 | $ | 32,906 | | | $ | 30,015 | | | $ | 2,891 | | | 9.6 | % |
收入的% | 16.7 | % | | 16.1 | % | | | | |
| | | | | | | |
| |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
與去年同期相比,截至2022年3月26日的三個月銷售、一般和行政費用增加,主要是由於員工人數增加、年度工資調整、與新冠肺炎相關的限制放寬導致差旅相關成本增加以及基於股票的薪酬增加。我們預計,假設旅行限制繼續放鬆,旅行成本將繼續回到以前的水平。這些增長被無形資產攤銷減少所部分抵消。
這些變化的詳細信息如下(以千為單位):
| | | | | | | |
| 截至2022年3月26日的三個月與截至2021年3月27日的三個月 | | |
僱員補償成本 | $ | 1,385 | | | |
| | | |
一般運營費用 | 602 | | | |
與差旅相關的成本 | 656 | | | |
基於股票的薪酬 | 403 | | | |
| | | |
無形資產攤銷 | (155) | | | |
| $ | 2,891 | | | |
銷售、一般和行政費用包括基於股票的薪酬費用如下(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | |
| 3月26日, 2022 | | 3月27日, 2021 | | | | |
基於股票的薪酬 | $ | 4,456 | | | $ | 4,053 | | | | | |
利息收入和利息支出
利息收入來自我們的現金、現金等價物、受限現金和有價證券。截至2022年3月26日的三個月的利息收入與上年同期相比下降,這是由於低利率環境導致投資收益率下降,儘管投資餘額增加。
利息支出主要包括我們定期貸款的利息、利率互換衍生品合約和定期貸款發行成本攤銷費用。與去年同期相比,截至2022年3月26日的三個月的利息支出略有增加,這主要是由於未償債務的平均利率上升。
其他收入(費用),淨額
其他收入(費用),淨額,主要包括外匯影響和各種其他損益的影響。
所得税撥備
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | |
| 3月26日, 2022 | | 3月27日, 2021 | | | | |
| | | | | | | |
| (除百分比外,以千為單位) |
所得税撥備 | $ | 4,450 | | | $ | 3,206 | | | | | |
實際税率 | 13.0 | % | | 14.0 | % | | | | |
所得税撥備反映了我們在外國和美國司法管轄區業務的税收撥備,被税收抵免和外國衍生無形收入(“FDII”)扣除的税收優惠所抵消。我們的有效税率可能會根據不同司法管轄區估計的應税收入或損失的變化、估值免税額的變化、美國聯邦、州或外國税法的變化、ASC 718基於股票的薪酬費用/福利的變化、未來擴展到國家、州和當地所得税税率不同的地區,以及司法管轄區對某些成本和費用的抵扣而有所不同。
我們已經利用了之前的淨營業虧損結轉,並預計FDII扣除和相應的福利將可用,從而導致美國法定税率的下降,並計入我們截至2022年12月31日的年度的全球有效税率。
與上一年同期相比,截至2022年3月26日的三個月的有效税率有所下降,這主要是由於來自國外的無形收入的減税增加,但被基於股票的補償税收優惠的減少所抵消。
自2022年1月1日起,2017年減税和就業法案取消了在發生的年份立即扣除研究和實驗支出的選項,並要求納税人在美國的五年內和在外國司法管轄區的十五年內攤銷此類支出。雖然國會可能會推遲、修改或廢除這一條款,可能具有追溯力,但我們不能保證這一條款會被推遲、修改或廢除。如果這一條款沒有被推遲、修改或廢除,追溯到2022年1月1日,我們預計我們的現金税將在未來幾年內緩慢增加,直到我們在法律允許的範圍內充分利用我們的聯邦研發抵免來抵消我們的聯邦税收義務。
流動性與資本資源
資本資源
截至2022年3月26日,我們的營運資本為4.015億美元,而截至2021年12月25日,我們的營運資本為3.753億美元。
現金和現金等價物主要由銀行存款、貨幣市場基金、美國國債和商業票據組成。有價證券主要由美國國債、公司債券和商業票據組成。我們通常投資於違約概率較低的高評級證券。我們的投資政策要求投資評級為A級或更高,並限制了可接受的投資類型、發行人集中度和投資期限。
截至2022年3月26日,我們的現金、現金等價物和有價證券總額約為2.964億美元,而截至2021年12月25日的現金、現金等價物和有價證券總額為2.761億美元。根據我們過去的經營業績,我們預計我們手頭的現金、現金等價物和有價證券,以及我們預計從經營中產生的現金,將足以滿足我們的短期和長期流動性需求,這些需求主要來自以下方面:研發、資本支出、營運資本、未償還承諾和與現有業務相關的其他流動性需求。然而,我們不能確定我們手頭的現金、現金等價物和有價證券以及運營產生的現金將在
未來將為我們所有的資本和運營需求提供資金。此外,未來的任何戰略投資和重大收購都可能需要額外的現金和資本資源。在必要的情況下,我們可以考慮承擔短期和長期債務,通過股票發行籌集現金,或獲得新的融資安排,這些可能不是以對我們有利的條款提供的。如果我們不能及時和以有利的條件獲得足夠的現金或資本來滿足我們的需求,我們的業務和運營可能會受到實質性的不利影響。
如果我們在維持或增長收入、維持或降低成本結構(以應對行業低迷、新冠肺炎、與烏克蘭和俄羅斯相關的事態發展或其他事件導致的潛在需求減少)或通過債務或股權融資增加可用現金方面失敗,我們的現金、現金等價物和有價證券可能會下降。
我們利用各種税務規劃和融資策略來管理我們在全球的現金,並將資金部署到需要的地方。作為這些戰略的一部分,我們無限期地將一部分海外收益進行再投資。如果我們在美國需要更多資本,我們可能會選擇無限期地將再投資的外國資金匯回國內,或者在美國籌集資本。
現金流
下表列出了我們的經營、投資和融資活動產生的淨現金流量:
| | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 |
| 3月26日, 2022 | | 3月27日, 2021 |
| | | |
| (單位:千) |
經營活動提供的淨現金 | $ | 44,155 | | | $ | 32,356 | |
用於投資活動的現金淨額 | $ | (21,078) | | | $ | (39,922) | |
用於融資活動的現金淨額 | $ | (6,016) | | | $ | (3,768) | |
經營活動
截至2022年3月26日的三個月,經營活動提供的現金淨額主要歸因於2990萬美元的淨收益和2200萬美元的非現金支出淨額,其中包括折舊、攤銷、基於股票的薪酬以及超額和陳舊庫存準備金。這些流入被營運資金淨變化770萬美元部分抵消,這主要與為1710萬美元的存貨支付的現金有關,但因應付帳款增加1020萬美元而提供的現金部分抵消。
投資活動
截至2022年3月26日的三個月,投資活動中使用的淨現金主要涉及1560萬美元的房地產、廠房和設備收購,以及550萬美元用於購買有價證券的淨現金。
融資活動
在截至2022年3月26日的三個月中,用於融資活動的現金淨額主要涉及940萬美元用於根據我們的股票回購計劃購買普通股,以及220萬美元的本金用於償還我們的定期貸款,部分抵消了根據我們的員工股票購買計劃和股票期權計劃從普通股發行中獲得的570萬美元的收益。
債務
FRT定期貸款
2019年10月25日,我們簽訂了一項2340萬美元的三年期信貸安排貸款協議(“FRT定期貸款”),為收購我們於2019年10月9日收購的FRT GmbH提供資金。
FRT定期貸款的利息相當於歐元銀行間同業拆借利率(EURIBOR)加1.75%的年利率,將按季度分期償還,約為200萬美元,外加利息。2022年3月26日的利率為1.20%。截至2022年3月26日,首次公開募股定期貸款的未償還餘額為580萬美元。預計FRT定期貸款將於2022年10月25日全額償還。
建築定期貸款
2020年6月22日,我們簽訂了一項1800萬美元的15年期信用貸款協議(“建築定期貸款”)。大樓定期貸款的收益用於購買我們在加利福尼亞州利弗莫爾租賃的設施附近的一棟大樓。
建築定期貸款的利息相當於適用的LIBOR利率加1.75%的年利率。利息支付在15年內按月分期付款。2022年3月26日的利率為1.98%。截至2022年3月26日,建築物定期貸款的未償還餘額為1630萬美元。
於2020年3月17日,吾等訂立一項遠期起始利率掉期協議,以對衝名義金額為1,800萬美元的建築定期貸款的利息支付,以及與債務匹配的攤銷期限。由於貸款有效期內未來的LIBOR水平不確定,我們簽訂了這項利率掉期協議,以對衝與LIBOR利率變動相關的利率風險敞口。通過簽訂協議,我們將一個月期倫敦銀行同業拆息加1.75%的浮動利率轉換為2.75%的固定利率。截至2022年3月26日,受此次利率互換約束的貸款名義金額為1,630萬美元。
股票回購計劃
2020年10月,我們的董事會批准了一項計劃,回購至多5,000萬美元的已發行普通股,以抵消我們基於股票的薪酬計劃下普通股發行的潛在稀釋。股票回購計劃將於2022年10月28日到期。在截至2022年3月26日的三個月裏,我們以940萬美元的價格回購了240,548股普通股。2021年,我們以2400萬美元回購和註銷了62.24萬股普通股。截至2022年3月26日,仍有1660萬美元可用於未來的回購。
合同義務和承諾
下表彙總了截至2022年3月26日,我們根據合同義務以現金支付未來款項的重要合同承諾:
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| 本財政年度到期付款 |
| 餘數 2022 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 此後 | | 總計 |
經營租約 | $ | 6,589 | | | $ | 7,680 | | | $ | 7,317 | | | $ | 7,270 | | | $ | 6,532 | | | $ | 9,195 | | | $ | 44,583 | |
定期貸款--本金付款 | 6,535 | | | 1,050 | | | 1,080 | | | 1,111 | | | 1,142 | | | 11,116 | | | 22,034 | |
定期貸款--利息支付(1) | 276 | | | 302 | | | 282 | | | 258 | | | 236 | | | 996 | | | 2,350 | |
總計 | $ | 13,400 | | | $ | 9,032 | | | $ | 8,679 | | | $ | 8,639 | | | $ | 7,910 | | | $ | 21,307 | | | $ | 68,967 | |
(1) 代表我們的最低利息支付承諾,建築定期貸款的年利率為1.98%,首次登記税定期貸款的年利率為1.20%。這也不包括與我們的利率互換相關的任何金額。
表外安排
從歷史上看,我們沒有參與與未合併實體或金融合夥企業建立關係的交易,例如經常被稱為結構性融資或特殊目的實體的實體,這些實體本來是為了促進表外安排或其他合同上狹隘或有限的目的而建立的。截至2022年3月26日,我們沒有參與任何此類表外安排。
近期會計公告
見注1,列報基礎和新會計公告、簡明合併財務報表附註。
第三項。關於市場風險的定量和定性披露
關於與利率和外幣匯率變動相關的金融市場風險,請參閲我們截至2021年12月25日的財政年度Form 10-K年報第II部分中的第7A項“關於市場風險的定量和定性披露”。自2021年12月25日以來,我們對市場風險的敞口沒有實質性變化。
第四項。控制和程序
信息披露控制和程序的評估
根據我們管理層的評估(在我們首席執行官和首席財務官的參與下),截至本報告所述期間結束時,我們的主要高管和首席財務官得出結論,我們的披露控制和程序(如1934年修訂的《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)第13a-15(E)和15d-15(E)條所界定的)有效,以確保我們根據交易法提交或提交的報告中要求我們披露的信息得到記錄、處理、在證券交易委員會規則和表格規定的時間內彙總和報告,並在適當情況下積累並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,以便及時做出關於要求披露的決定。
財務報告內部控制的變化
在本10-Q表格季度報告所涵蓋的期間,我們對財務報告的內部控制(如《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)規則所定義)沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
對控制措施有效性的限制
無論控制系統的設計和操作有多好,都只能提供合理的、而不是絕對的保證,確保控制系統的目標得以實現。此外,任何控制系統的設計都必須反映這樣一個事實,即存在資源限制,並且必須考慮所有控制的好處相對於其成本。由於所有控制系統的固有侷限性,任何控制評估都不能絕對保證我們公司內的所有控制問題和舞弊事件(如果有的話)都已被發現。這些固有的侷限性包括這樣的現實,即決策過程中的判斷可能是錯誤的,故障可能會因為一個簡單的錯誤或錯誤而發生。控制系統也可以通過一些人的個人行為、兩個或更多人的串通或通過控制的管理優先來規避。任何控制系統的設計在一定程度上都是基於對未來事件可能性的某些假設,不能保證任何設計在所有潛在的未來條件下都能成功地實現其所述目標。隨着時間的推移,由於條件的變化或遵守政策或程序的程度的惡化,控制可能會變得不充分。
CEO和CFO認證
我們在這份Form 10-Q季度報告中附上了我們的首席執行官和首席財務官的證書,作為證物,這是根據交易所法案的要求。我們建議將本項目4與證書一起閲讀,以便更全面地瞭解所提出的主題。
第二部分--其他資料
第1A項。風險因素
在截至2022年3月26日的三個月內,我們在截至2021年12月25日的10-K表格年度報告中討論的風險因素沒有實質性變化。如果實際發生任何已識別的風險,我們的業務、財務狀況和運營結果都可能受到影響。我們普通股的交易價格可能會下跌,您在我們普通股上的投資可能會全部或部分損失。我們在截至2021年12月25日的Form 10-K年度報告中描述的風險和不確定性並不是我們面臨的唯一風險和不確定性。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險也可能損害我們的業務運營。
第二項。未登記的股權證券銷售和收益的使用
普通股回購
下表彙總了我們在截至2022年3月26日的三個月中回購的已發行普通股:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期間(財政月份) | | 購買的股份總數 | | 每股平均支付價格 | | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數(1) | | 根據計劃或計劃可購買的最高金額 |
2021年12月26日-2022年1月22日 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 25,962,818 | |
2022年1月23日-2022年2月19日 | | 98,000 | | | 39.94 | | | 98,000 | | | 22,049,181 | |
February 20, 2022 - March 26, 2022 | | 142,548 | | | 38.47 | | | 142,548 | | | 16,565,655 | |
| | 240,548 | | | $ | 39.07 | | | 240,548 | | | |
12020年10月,我們的董事會批准了一項計劃,回購至多5,000萬美元的已發行普通股,以抵消根據我們的員工股票購買計劃和股權激勵計劃發行我們的普通股可能造成的稀釋。根據授權股份回購計劃,我們可以在公開市場上不定期回購股份。回購活動的速度將取決於現金產生水平、當前股價和其他因素。本程序可隨時修改或終止。股票回購計劃將於2022年10月28日到期。
第六項。陳列品
現將以下展品存檔,本清單構成展品索引。
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展品 | | | | 以引用方式併入 | | 已歸檔 |
數 | | 展品説明 | | 表格 | | 日期 | | 數 | | 特此聲明 |
3.1 | | 2003年6月17日提交給特拉華州州務卿的註冊人註冊證書的修訂和重新發布
| | S-1 | | 二00三年十月二十日 | | 3.01 | | |
3.2 | | 修訂及重訂註冊人附例
| | 8-K | | July 22, 2016 | | 3.2 | | |
31.01 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《美國法典》第15編第7241條對首席執行官的證明 | | | | | | | | X |
31.02 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《美國法典》第15編第7241條對首席財務官的證明 | | | | | | | | X |
32.01 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官和首席財務官的證明 | | | | | | | | * |
101 | | 來自公司截至2022年3月26日的季度報告Form 10-Q的以下財務報表,採用內聯XBRL格式:(I)簡明合併資產負債表,(Ii)簡明綜合收益表,(Iii)簡明全面收益表,(Iv)股東權益簡明合併報表,(V)現金流量簡明合併報表,以及(Vi)簡明合併財務報表附註,標記為文本塊幷包括詳細標籤 | | | | | | | | X |
101.INS | | XBRL實例文檔 | | | | | | | | X |
101.SCH | | XBRL分類擴展架構文檔 | | | | | | | | X |
101.CAL | | XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | | | | | | | | X |
101.DEF | | XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | | | | | | | | X |
101.LAB | | XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | | | | | | | | X |
101.PRE | | XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | | | | | | | | X |
104 | | 公司截至2022年3月26日的季度報告10-Q表的封面,格式為內聯XBRL(作為附件101) | | | | | | | | X |
______________________________________
*就1934年《證券交易法》第18條或以其他方式承擔該條款的責任而言,本展覽不應被視為“已存檔”,也不應被視為通過引用將其納入根據1933年《證券法》或1934年《證券交易法》提交的任何文件,無論是在本文件日期之前或之後進行的,也不應考慮任何文件中的任何一般合併語言。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
| | | | | | | | | | | |
| | FormFactor,Inc. |
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日期: | May 3, 2022 | 由以下人員提供: | /s/沙伊沙哈爾 |
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| | | 沙伊沙哈爾 |
| | | 首席財務官 |
| | | (正式授權人員、首席財務官和首席會計官) |