amrc-20220331
000148813912/312022Q1假象☑http://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#PropertyPlantAndEquipmentOtherNethttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#PropertyPlantAndEquipmentOtherNethttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#LongTermDebtCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#LongTermDebtCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationshttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligations00014881392022-01-012022-03-310001488139美國-公認會計準則：公共類別成員2022-01-012022-03-310001488139美國-公認會計準則：公共類別成員2022-01-012022-03-310001488139美國-公認會計準則：公共類別成員2022-04-29Xbrli：共享0001488139美國-公認會計準則：公共類別成員2022-04-2900014881392022-03-31ISO 4217：美元00014881392021-12-310001488139Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2022-03-310001488139Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2021-12-31ISO 4217：美元Xbrli：共享0001488139美國-公認會計準則：公共類別成員2021-12-310001488139美國-公認會計準則：公共類別成員2022-03-310001488139美國-公認會計準則：公共類別成員2022-03-310001488139美國-公認會計準則：公共類別成員2021-12-3100014881392021-01-012021-03-3100014881392020-12-310001488139美國-美國公認會計準則：普通股成員美國-公認會計準則：公共類別成員2020-12-310001488139美國-公認會計準則：公共類別成員美國-美國公認會計準則：普通股成員2020-12-310001488139US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001488139美國-公認會計準則：保留預付款成員2020-12-310001488139Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310001488139美國-公認會計準則：財政部股票成員2020-12-310001488139美國公認會計準則：非控制性利益成員2020-12-310001488139美國-美國公認會計準則：普通股成員美國-公認會計準則：公共類別成員2021-01-012021-03-310001488139US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-03-310001488139Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310001488139美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-01-012021-03-3100014881392021-03-310001488139美國-美國公認會計準則：普通股成員美國-公認會計準則：公共類別成員2021-03-310001488139美國-公認會計準則：公共類別成員美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-03-310001488139US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-310001488139美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-03-310001488139Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-310001488139美國-公認會計準則：財政部股票成員2021-03-310001488139美國公認會計準則：非控制性利益成員2021-03-310001488139美國-美國公認會計準則：普通股成員美國-公認會計準則：公共類別成員2021-12-310001488139美國-公認會計準則：公共類別成員美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-12-310001488139US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001488139美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-12-310001488139Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310001488139美國-公認會計準則：財政部股票成員2021-12-310001488139美國公認會計準則：非控制性利益成員2021-12-310001488139美國-美國公認會計準則：普通股成員美國-公認會計準則：公共類別成員2022-01-012022-03-310001488139US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-03-310001488139Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-03-310001488139美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-01-012022-03-310001488139美國公認會計準則：非控制性利益成員2022-01-012022-03-310001488139美國-美國公認會計準則：普通股成員美國-公認會計準則：公共類別成員2022-03-310001488139美國-公認會計準則：公共類別成員美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-03-310001488139US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310001488139美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-03-310001488139Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-03-310001488139美國-公認會計準則：財政部股票成員2022-03-310001488139美國公認會計準則：非控制性利益成員2022-03-310001488139AMRC：項目收入成員AMRC：其他美國地區成員2022-01-012022-03-310001488139AMRC：項目收入成員AMRC：美國聯邦成員2022-01-012022-03-310001488139AMRC：項目收入成員AMRC：加拿大分部成員2022-01-012022-03-310001488139AMRC：小規模基礎設施成員AMRC：項目收入成員2022-01-012022-03-310001488139AMRC：項目收入成員美國-GAAP：所有其他部門成員2022-01-012022-03-310001488139AMRC：項目收入成員2022-01-012022-03-310001488139AMRC：運營和維護收入成員AMRC：其他美國地區成員2022-01-012022-03-310001488139AMRC：運營和維護收入成員AMRC：美國聯邦成員2022-01-012022-03-310001488139AMRC：加拿大分部成員AMRC：運營和維護收入成員2022-01-012022-03-310001488139AMRC：小規模基礎設施成員AMRC：運營和維護收入成員2022-01-012022-03-310001488139AMRC：運營和維護收入成員美國-GAAP：所有其他部門成員2022-01-012022-03-310001488139AMRC：運營和維護收入成員2022-01-012022-03-310001488139AMRC：能源資產收入成員AMRC：其他美國地區成員2022-01-012022-03-310001488139AMRC：能源資產收入成員AMRC：美國聯邦成員2022-01-012022-03-310001488139AMRC：加拿大分部成員AMRC：能源資產收入成員2022-01-012022-03-310001488139AMRC：小規模基礎設施成員AMRC：能源資產收入成員2022-01-012022-03-310001488139AMRC：能源資產收入成員美國-GAAP：所有其他部門成員2022-01-012022-03-310001488139AMRC：能源資產收入成員2022-01-012022-03-310001488139AMRC：集成PVMembersAMRC：其他美國地區成員2022-01-012022-03-310001488139AMRC：集成PVMembersAMRC：美國聯邦成員2022-01-012022-03-310001488139AMRC：集成PVMembersAMRC：加拿大分部成員2022-01-012022-03-310001488139AMRC：小規模基礎設施成員AMRC：集成PVMembers2022-01-012022-03-310001488139AMRC：集成PVMembers美國-GAAP：所有其他部門成員2022-01-012022-03-310001488139AMRC：集成PVMembers2022-01-012022-03-310001488139AMRC：其他收入成員AMRC：其他美國地區成員2022-01-012022-03-310001488139AMRC：其他收入成員AMRC：美國聯邦成員2022-01-012022-03-310001488139AMRC：加拿大分部成員AMRC：其他收入成員2022-01-012022-03-310001488139AMRC：小規模基礎設施成員AMRC：其他收入成員2022-01-012022-03-310001488139AMRC：其他收入成員美國-GAAP：所有其他部門成員2022-01-012022-03-310001488139AMRC：其他收入成員2022-01-012022-03-310001488139AMRC：其他美國地區成員2022-01-012022-03-310001488139AMRC：美國聯邦成員2022-01-012022-03-310001488139AMRC：加拿大分部成員2022-01-012022-03-310001488139AMRC：小規模基礎設施成員2022-01-012022-03-310001488139美國-GAAP：所有其他部門成員2022-01-012022-03-310001488139AMRC：項目收入成員AMRC：其他美國地區成員2021-01-012021-03-310001488139AMRC：項目收入成員AMRC：美國聯邦成員2021-01-012021-03-310001488139AMRC：項目收入成員AMRC：加拿大分部成員2021-01-012021-03-310001488139AMRC：小規模基礎設施成員AMRC：項目收入成員2021-01-012021-03-310001488139AMRC：項目收入成員美國-GAAP：所有其他部門成員2021-01-012021-03-310001488139AMRC：項目收入成員2021-01-012021-03-310001488139AMRC：運營和維護收入成員AMRC：其他美國地區成員2021-01-012021-03-310001488139AMRC：運營和維護收入成員AMRC：美國聯邦成員2021-01-012021-03-310001488139AMRC：加拿大分部成員AMRC：運營和維護收入成員2021-01-012021-03-310001488139AMRC：小規模基礎設施成員AMRC：運營和維護收入成員2021-01-012021-03-310001488139AMRC：運營和維護收入成員美國-GAAP：所有其他部門成員2021-01-012021-03-310001488139AMRC：運營和維護收入成員2021-01-012021-03-310001488139AMRC：能源資產收入成員AMRC：其他美國地區成員2021-01-012021-03-310001488139AMRC：能源資產收入成員AMRC：美國聯邦成員2021-01-012021-03-310001488139AMRC：加拿大分部成員AMRC：能源資產收入成員2021-01-012021-03-310001488139AMRC：小規模基礎設施成員AMRC：能源資產收入成員2021-01-012021-03-310001488139AMRC：能源資產收入成員美國-GAAP：所有其他部門成員2021-01-012021-03-310001488139AMRC：能源資產收入成員2021-01-012021-03-310001488139AMRC：集成PVMembersAMRC：其他美國地區成員2021-01-012021-03-310001488139AMRC：集成PVMembersAMRC：美國聯邦成員2021-01-012021-03-310001488139AMRC：集成PVMembersAMRC：加拿大分部成員2021-01-012021-03-310001488139AMRC：小規模基礎設施成員AMRC：集成PVMembers2021-01-012021-03-310001488139AMRC：集成PVMembers美國-GAAP：所有其他部門成員2021-01-012021-03-310001488139AMRC：集成PVMembers2021-01-012021-03-310001488139AMRC：其他收入成員AMRC：其他美國地區成員2021-01-012021-03-310001488139AMRC：其他收入成員AMRC：美國聯邦成員2021-01-012021-03-310001488139AMRC：加拿大分部成員AMRC：其他收入成員2021-01-012021-03-310001488139AMRC：小規模基礎設施成員AMRC：其他收入成員2021-01-012021-03-310001488139AMRC：其他收入成員美國-GAAP：所有其他部門成員2021-01-012021-03-310001488139AMRC：其他收入成員2021-01-012021-03-310001488139AMRC：其他美國地區成員2021-01-012021-03-310001488139AMRC：美國聯邦成員2021-01-012021-03-310001488139AMRC：加拿大分部成員2021-01-012021-03-310001488139AMRC：小規模基礎設施成員2021-01-012021-03-310001488139美國-GAAP：所有其他部門成員2021-01-012021-03-31Xbrli：純0001488139國家：美國2022-01-012022-03-310001488139國家：美國2021-01-012021-03-310001488139國家：加利福尼亞州2022-01-012022-03-310001488139國家：加利福尼亞州2021-01-012021-03-310001488139AMRC：其他國家/地區成員2022-01-012022-03-310001488139AMRC：其他國家/地區成員2021-01-012021-03-3100014881392022-04-012022-03-310001488139AMRC：其他美國地區成員2021-12-310001488139AMRC：美國聯邦成員2021-12-310001488139加拿大：加拿大成員2021-12-310001488139AMRC：非SolarDGMember2021-12-310001488139美國-GAAP：所有其他部門成員2021-12-310001488139加拿大：加拿大成員2022-01-012022-03-310001488139AMRC：非SolarDGMember2022-01-012022-03-310001488139AMRC：其他美國地區成員2022-03-310001488139AMRC：美國聯邦成員2022-03-310001488139加拿大：加拿大成員2022-03-310001488139AMRC：非SolarDGMember2022-03-310001488139美國-GAAP：所有其他部門成員2022-03-310001488139US-GAAP：客户合同成員2022-01-012022-03-310001488139US-GAAP：客户合同成員2021-01-012021-03-310001488139美國公認會計準則：其他無形資產成員2022-01-012022-03-310001488139美國公認會計準則：其他無形資產成員2021-01-012021-03-310001488139AMRC：續訂能源計劃成員2022-03-310001488139AMRC：續訂能源計劃成員2021-12-310001488139AMRC：AssetRetirementObligationARO資產成員2022-01-012022-03-310001488139AMRC：AssetRetirementObligationARO資產成員2021-01-012021-03-310001488139AMRC：太陽能光伏項目成員AMRC：2018年8月LongTermFinanceLiability成員2022-01-012022-03-31AMRC：項目0001488139US-GAAP：LineOfCreditMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersAMRC：太陽能光伏項目成員AMRC：2018年8月LongTermFinanceLiability成員2022-03-310001488139Amrc:December2020LongTermFinanceLiabilityMemberAMRC：太陽能光伏項目成員2022-01-012022-03-310001488139US-GAAP：LineOfCreditMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersAmrc:December2020LongTermFinanceLiabilityMemberAMRC：太陽能光伏項目成員2022-03-310001488139Amrc:RevolvingSeniorSecuredCreditFacilityMember2022-03-310001488139Amrc:RevolvingSeniorSecuredCreditFacilityMember2021-12-310001488139AMRC：TermLoanMembersAMRC：老年人安全成員2022-03-310001488139AMRC：TermLoanMembersAMRC：老年人安全成員2021-12-310001488139US-GAAP：LineOfCreditMemberAMRC：非資源構造RevolverMember2022-03-310001488139US-GAAP：LineOfCreditMemberAMRC：非資源構造RevolverMember2021-12-310001488139AMRC：TermLoanMembers美國公認會計準則：非資源成員2022-03-310001488139AMRC：TermLoanMembers美國公認會計準則：非資源成員2021-12-310001488139AMRC：TermLoanMembersAMRC：LongTermFinancingFacilitiesMembers2022-03-310001488139AMRC：TermLoanMembersAMRC：LongTermFinancingFacilitiesMembers2021-12-310001488139US-GAAP：LineOfCreditMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2022-03-310001488139AMRC：TermLoanMembers美國公認會計準則：非資源成員2021-03-310001488139US-GAAP：LineOfCreditMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2022-03-04AMRC：銀行0001488139US-GAAP：LineOfCreditMemberAmrc:SeniorSecuredCreditFacilityRevolverAndTermLoansMember2022-03-030001488139US-GAAP：LineOfCreditMemberAmrc:SeniorSecuredCreditFacilityRevolverAndTermLoansMember2022-03-040001488139US-GAAP：LineOfCreditMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2022-03-030001488139美國-GAAP：SecuredDebt成員AMRC：TermLoanMembers2022-03-030001488139美國-GAAP：SecuredDebt成員AMRC：TermLoanMembers2022-03-040001488139AMRC：TermLoanDue2023年9月US-GAAP：LineOfCreditMemberAMRC：TermLoanMembers2022-03-040001488139US-GAAP：LineOfCreditMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersAMRC：債務契約期間一成員2022-03-040001488139US-GAAP：LineOfCreditMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersAMRC：債務契約期間兩個成員2022-03-040001488139US-GAAP：LineOfCreditMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersAMRC：DebtCovenantPerio3成員2022-03-040001488139US-GAAP：LineOfCreditMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2022-03-042022-03-040001488139美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2022-03-040001488139美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersSRT：最大成員數2022-03-040001488139SRT：最小成員數美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2022-03-0400014881392022-03-030001488139AMRC：2022年6月構建RevolverMembersUS-GAAP：LineOfCreditMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2022-03-310001488139AMRC：2022年6月構建RevolverMembers美國公認會計準則：次要事件成員US-GAAP：LineOfCreditMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2022-04-290001488139US-GAAP：LineOfCreditMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersAMRC：July2022構建RevolverMembers2022-03-3100014881392017-11-062017-11-06AMRC：承包商0001488139AMRC：切爾西集團有限公司成員2018-08-012018-08-310001488139AMRC：切爾西集團有限公司成員2021-12-310001488139AMRC：切爾西集團有限公司成員2022-03-310001488139AMRC：切爾西集團有限公司成員2018-08-012022-03-310001488139AMRC：PlugSmartMember2021-12-012022-03-310001488139AMRC：PlugSmartMember2021-12-310001488139AMRC：PlugSmartMember2022-03-310001488139US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-03-310001488139US-GAAP：InterestRateSwapMember美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310001488139美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001488139美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001488139美國-公認會計準則：商品合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-03-310001488139美國-公認會計準則：商品合同成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310001488139US-GAAP：Hybridge InstrumentMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-03-310001488139US-GAAP：Hybridge InstrumentMembers美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310001488139美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001488139美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-3100014881392021-01-012021-12-310001488139Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-03-310001488139Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-03-310001488139Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310001488139Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310001488139Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310001488139Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310001488139US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國公認會計準則：其他資產成員2022-03-310001488139US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國公認會計準則：其他資產成員2021-12-310001488139US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國公認會計準則：其他責任成員2022-03-310001488139US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國公認會計準則：其他責任成員2021-12-310001488139美國-公認會計準則：非指定成員US-GAAP：InterestRateSwapMember美國公認會計準則：其他資產成員2022-03-310001488139美國-公認會計準則：非指定成員US-GAAP：InterestRateSwapMember美國公認會計準則：其他資產成員2021-12-310001488139美國-公認會計準則：非指定成員美國-公認會計準則：商品合同成員美國公認會計準則：其他責任成員2022-03-310001488139美國-公認會計準則：非指定成員美國-公認會計準則：商品合同成員美國公認會計準則：其他責任成員2021-12-310001488139美國-公認會計準則：非指定成員US-GAAP：Hybridge InstrumentMembers美國公認會計準則：其他責任成員2022-03-310001488139美國-公認會計準則：非指定成員US-GAAP：Hybridge InstrumentMembers美國公認會計準則：其他責任成員2021-12-310001488139美國-公認會計準則：非指定成員2022-03-31AMRC：合同0001488139美國-公認會計準則：非指定成員2021-12-310001488139US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：非運營收入支出成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-01-012022-03-310001488139US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：非運營收入支出成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-01-012021-03-310001488139美國-公認會計準則：非指定成員US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：非運營收入支出成員2022-01-012022-03-310001488139美國-公認會計準則：非指定成員US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：非運營收入支出成員2021-01-012021-03-310001488139美國-公認會計準則：非指定成員美國-公認會計準則：商品合同成員US-GAAP：非運營收入支出成員2022-01-012022-03-310001488139美國-公認會計準則：非指定成員美國-公認會計準則：商品合同成員US-GAAP：非運營收入支出成員2021-01-012021-03-310001488139美國-公認會計準則：非指定成員US-GAAP：Hybridge InstrumentMembersUS-GAAP：非運營收入支出成員2022-01-012022-03-310001488139美國-公認會計準則：非指定成員US-GAAP：Hybridge InstrumentMembersUS-GAAP：非運營收入支出成員2021-01-012021-03-310001488139Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-12-310001488139Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-01-012022-03-310001488139Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2022-03-310001488139AMRC：利率互換2029年10月US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-01-012022-03-310001488139AMRC：利率互換2029年10月US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-03-310001488139AMRC：InterestRateSwapJune2033成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-01-012022-03-310001488139AMRC：InterestRateSwapJune2033成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-03-310001488139AMRC：利率互換2027年12月US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-01-012022-03-310001488139AMRC：利率互換2027年12月US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-03-310001488139AMRC：利率互換2038年12月US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-01-012022-03-310001488139AMRC：利率互換2038年12月US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-03-310001488139US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAMRC：2023年2月利率互換2022-01-012022-03-310001488139US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAMRC：2023年2月利率互換2022-03-310001488139US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAMRC：InterestRateSwapJune2028合同1成員2022-01-012022-03-310001488139US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAMRC：InterestRateSwapJune2028合同1成員2022-03-310001488139US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAMRC：InterestRateSwapJune2028合同2成員2022-01-012022-03-310001488139US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAMRC：InterestRateSwapJune2028合同2成員2022-03-310001488139美國-公認會計準則：非指定成員AMRC：InterestRateSwapMarch2033合同1成員2022-01-012022-03-310001488139美國-公認會計準則：非指定成員AMRC：InterestRateSwapMarch2033合同1成員2022-03-310001488139美國-公認會計準則：非指定成員AMRC：InterestRateSwapMarch2033合同2成員2022-01-012022-03-310001488139美國-公認會計準則：非指定成員AMRC：InterestRateSwapMarch2033合同2成員2022-03-310001488139US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAMRC：InterestRateSwapMarch2024成員2022-01-012022-03-310001488139US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberAMRC：InterestRateSwapMarch2024成員2022-03-310001488139AMRC：利率互換2023年9月成員美國-公認會計準則：非指定成員2022-01-012022-03-310001488139AMRC：利率互換2023年9月成員美國-公認會計準則：非指定成員2022-03-310001488139美國-公認會計準則：非指定成員AMRC：商品合約2024年6月2022-01-012022-03-310001488139美國-公認會計準則：非指定成員AMRC：商品合約2024年6月2022-03-31ISO 4217：美元Utr：MMBtuUtr：MMBtu0001488139美國-公認會計準則：非指定成員美國公認會計準則：其他責任成員AMRC：MakeWholeProvision2038年12月2022-03-310001488139美國-公認會計準則：非指定成員AMRC：MakeWholeProvision2031成員美國公認會計準則：其他責任成員2022-03-310001488139美國-公認會計準則：非指定成員AMRC：MakeWholeProvision2034年2月成員美國公認會計準則：其他責任成員2022-03-310001488139美國-公認會計準則：非指定成員AMRC：MakeWholeProvision2027年12月美國公認會計準則：其他責任成員2022-03-310001488139美國-公認會計準則：非指定成員AMRC：MakeWholeProvision2028年5月美國公認會計準則：其他責任成員2022-03-310001488139美國-公認會計準則：非指定成員AMRC：MakeWholeProvision2045成員美國公認會計準則：其他責任成員2022-03-310001488139美國-公認會計準則：非指定成員AMRC：MakeWholeProvisionMarch2046成員美國公認會計準則：其他責任成員2022-03-310001488139美國公認會計準則：現金和現金等價物成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2022-03-310001488139美國公認會計準則：現金和現金等價物成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2021-12-310001488139AMRC：受限現金成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2022-03-310001488139AMRC：受限現金成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2021-12-310001488139美國公認會計準則：應收賬款成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2022-03-310001488139美國公認會計準則：應收賬款成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2021-12-310001488139Amrc:ContractwithCustomerAssetNetCurrentMemberUs-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2022-03-310001488139Amrc:ContractwithCustomerAssetNetCurrentMemberUs-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2021-12-310001488139Us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMemberUs-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2022-03-310001488139Us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMemberUs-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2021-12-310001488139美國-GAAP：PropertyPlantAndEquipmentMembersUs-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2022-03-310001488139美國-GAAP：PropertyPlantAndEquipmentMembersUs-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2021-12-310001488139Us-gaap:PropertyPlantAndEquipmentOtherTypesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2022-03-310001488139Us-gaap:PropertyPlantAndEquipmentOtherTypesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2021-12-310001488139資產管理中心：經營權租賃權使用資產成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2022-03-310001488139資產管理中心：經營權租賃權使用資產成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2021-12-310001488139AMRC：受限現金非當前成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2022-03-310001488139AMRC：受限現金非當前成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2021-12-310001488139美國公認會計準則：其他資產成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2022-03-310001488139美國公認會計準則：其他資產成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2021-12-310001488139Amrc:CurrentPortionsOfLongTermDebtAndFinancingLeaseLiabilitiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2022-03-310001488139Amrc:CurrentPortionsOfLongTermDebtAndFinancingLeaseLiabilitiesMemberUs-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2021-12-310001488139美國-公認會計準則：應支付賬款成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2022-03-310001488139美國-公認會計準則：應支付賬款成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2021-12-310001488139美國公認會計準則：應計負債成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2022-03-310001488139美國公認會計準則：應計負債成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2021-12-310001488139Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberAMRC：運營租賃責任當前成員2022-03-310001488139Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberAMRC：運營租賃責任當前成員2021-12-310001488139美國-公認會計準則：長期債務成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2022-03-310001488139美國-公認會計準則：長期債務成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2021-12-310001488139AMRC：運營租賃非當前成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2022-03-310001488139AMRC：運營租賃非當前成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2021-12-310001488139美國-公認會計準則：其他非當前責任成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2022-03-310001488139美國-公認會計準則：其他非當前責任成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2021-12-310001488139美國公認會計準則：Corporation JointVentureMembers2022-01-012022-03-310001488139美國-公認會計準則：員工股票期權成員2022-01-012022-03-310001488139AMRC：股票激勵2020PlanMember2022-01-012022-03-310001488139美國-公認會計準則：員工股票期權成員AMRC：股票激勵2020PlanMember2022-01-012022-03-310001488139美國公認會計準則：運營部門成員AMRC：其他美國地區成員2022-01-012022-03-310001488139美國公認會計準則：運營部門成員AMRC：美國聯邦成員2022-01-012022-03-310001488139美國公認會計準則：運營部門成員AMRC：加拿大分部成員2022-01-012022-03-310001488139AMRC：小規模基礎設施成員美國公認會計準則：運營部門成員2022-01-012022-03-310001488139美國公認會計準則：運營部門成員美國-GAAP：所有其他部門成員2022-01-012022-03-310001488139SRT：整合消除成員2022-01-012022-03-310001488139美國公認會計準則：運營部門成員AMRC：其他美國地區成員2021-01-012021-03-310001488139美國公認會計準則：運營部門成員AMRC：美國聯邦成員2021-01-012021-03-310001488139美國公認會計準則：運營部門成員AMRC：加拿大分部成員2021-01-012021-03-310001488139AMRC：小規模基礎設施成員美國公認會計準則：運營部門成員2021-01-012021-03-310001488139美國公認會計準則：運營部門成員美國-GAAP：所有其他部門成員2021-01-012021-03-310001488139SRT：整合消除成員2021-01-012021-03-310001488139美國公認會計準則：次要事件成員2022-04-012022-04-30





美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
(標記一)
☑ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末March 31, 2022
或
☐ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
由_至_的過渡期。
委託文件編號：001-34811
Ameresco，Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
特拉華州 04-3512838
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)		 (税務局僱主
識別號碼)
施彭街111號, 套房410
弗雷明翰, 馬薩諸塞州
 01701
(主要行政辦公室地址) (郵政編碼)
(508) 661-2200
(註冊人的電話號碼，包括區號)
不適用
(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是☑不是☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交和張貼此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是☑不是☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。(勾選一項)：
大型加速文件服務器 ☑
加速文件管理器 o
非加速文件服務器o
規模較小的報告公司☐
新興成長型公司☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。o
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐不是☑
註明截至最後實際可行日期，發行人所屬各類普通股的流通股數量。
班級
紐約證券交易所符號
截至2022年4月29日的已發行股票
A類普通股，每股面值0.0001美元AMRC33,808,964
B類普通股，每股面值0.0001美元18,000,000



目錄
  頁面
第一部分-財務信息
 
項目1.簡明合併財務報表
 
截至2022年3月31日(未經審計)和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表
1
截至2022年3月31日和2021年3月31日止三個月簡明綜合收益表(未經審計)
3
截至2022年和2021年3月31日止三個月簡明綜合全面收益表(未經審計)
4
截至2022年和2021年3月31日止三個月的可贖回非控股權益及股東權益簡明綜合變動表(未經審計)
5
截至2022年3月31日和2021年3月31日止三個月簡明綜合現金流量表(未經審計)
6
簡明合併財務報表附註(未經審計)
8
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
26
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
34
項目4.控制和程序
34
   
第二部分--其他資料
 
項目1.法律訴訟
35
第1A項。風險因素
35
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
35
項目6.展品
37
簽名
 
38


目錄表

第一部分-財務信息
項目1.簡明合併財務報表

Ameresco，Inc.
簡明合併資產負債表
(單位為千，不包括每股和每股金額)
March 31, 20222021年12月31日
(未經審計)
資產
流動資產： 
現金和現金等價物(1)
$68,288 $50,450 
受限現金(1)
26,792 24,267 
應收賬款，扣除備用金#美元2,265及$2,266，分別(1)
204,082 161,970 
應收賬款保留額淨額40,555 43,067 
超出賬單的成本和估計收益(1)
460,240 306,172 
庫存，淨額9,720 8,807 
預付費用和其他流動資產(1)
19,025 25,377 
應收所得税4,337 5,261 
項目開發成本12,162 13,214 
流動資產總額(1)
845,201 638,585 
聯邦ESPC應收賬款605,871 557,669 
財產和設備，淨額(1)
13,063 13,117 
能源資產，淨額(1)
908,006 856,531 
遞延所得税資產，淨額3,722 3,703 
商譽，淨額71,334 71,157 
無形資產，淨額5,974 6,961 
經營性租賃資產(1)
39,485 41,982 
限制性現金，扣除當期部分(1)
13,323 12,337 
其他資產(1)
24,591 22,779 
總資產(1)
$2,530,570 $2,224,821 
負債、可贖回的非控股權益和股東權益
流動負債：
長期債務和融資租賃負債的流動部分(1)
$80,191 $78,934 
應付帳款(1)
231,533 308,963 
應計費用和其他流動負債(1)
43,784 43,311 
經營租賃負債的流動部分(1)
6,134 6,276 
超出成本和預計收益的賬單31,729 35,918 
應付所得税1,771 822 
流動負債總額(1)
395,142 474,224 
長期債務和融資租賃負債，扣除當期部分、未攤銷貼現和債務發行成本 (1)
659,695 377,184 
聯邦ESPC債務600,507 532,287 
遞延所得税負債，淨額6,063 3,871 
遞延贈款收入8,379 8,498 
長期經營租賃負債，扣除當期部分(1)
32,854 35,135 
其他負債(1)
44,282 43,176 
承付款和或有事項(附註9)
可贖回的非控股權益，淨額47,438 46,182 
(1) 包括綜合可變利息實體(“VIE”)於2022年3月31日和2021年12月31日的受限資產，金額為$136,315及$124,454，分別為。包括合併VIE在2022年3月31日和2021年12月31日的無追索權負債$30,790及$31,125，分別為。參見附註12。
1
目錄表

Ameresco，Inc.
簡明合併資產負債表
(以千為單位，每股和每股除外)(續)
March 31, 20222021年12月31日
(未經審計)
股東權益：
優先股，$0.0001面值，5,000,000授權股份，不是於2022年3月31日及2021年12月31日發行及發行的股份
$— $— 
A類普通股，$0.0001面值，500,000,000授權股份，35,910,759已發行及已發行股份33,808,964於2022年3月31日發行的股票，35,818,104已發行及已發行股份33,716,309於2021年12月31日發行的股份
3 3 
B類普通股，$0.0001面值，144,000,000授權股份，18,000,000於2022年3月31日及2021年12月31日發行及發行的股份
2 2 
額外實收資本289,459 283,982 
留存收益456,088 438,732 
累計其他綜合虧損淨額(3,889)(6,667)
國庫股，按成本價計算，2,101,7952022年3月31日和2021年12月31日的股票
(11,788)(11,788)
非控股權益前的股東權益729,875 704,264 
非控制性權益6,335 — 
股東權益總額736,210 704,264 
總負債、可贖回的非控股權益和股東權益
$2,530,570 $2,224,821 

見簡明合併財務報表附註。

2
目錄表

Ameresco，Inc.
簡明合併損益表
(千，不包括每股和每股金額)(未經審計)
 截至3月31日的三個月，
 20222021
收入$474,002 $252,202 
收入成本405,624 205,293 
毛利68,378 46,909 
銷售、一般和行政費用39,692 28,601 
營業收入28,686 18,308 
其他費用，淨額7,081 3,672 
所得税前收入21,605 14,636 
所得税撥備2,307 2,205 
淨收入19,298 12,431 
可贖回非控股權益的淨收入(1,914)(1,257)
普通股股東應佔淨收益$17,384 $11,174 
普通股股東應佔每股淨收益： 
基本信息$0.34 $0.23 
稀釋$0.32 $0.22 
加權平均已發行普通股：  
基本信息51,744 48,975 
稀釋53,636 50,357 

見簡明合併財務報表附註。
3
目錄表

Ameresco，Inc.
簡明綜合全面收益表
(千)(未經審計)
 截至3月31日的三個月，
 20222021
淨收入$19,298 $12,431 
其他全面收益(虧損)：
利率套期保值未實現收益，扣除税收影響淨額#美元917及$719
2,711 2,118 
外幣折算調整67 413 
其他全面收入合計2,778 2,531 
綜合收益22,076 14,962 
可贖回非控股權益的全面收益(1,914)(1,257)
普通股股東應佔全面收益$20,162 $13,705 

見簡明合併財務報表附註。
4
目錄表

Ameresco，Inc.
簡明合併可贖回非控股權益和股東權益變動表
截至2022年和2021年3月31日的三個月
(千元，股份除外)(未經審計)
A類普通股B類普通股庫存股
可贖回的非控股權益股票金額股票金額額外實收資本留存收益累計其他綜合損失股票金額非控制性權益股東權益總額
平衡，2020年12月31日$38,850 30,224,654 $3 18,000,000 $2 $145,496 $368,390 $(9,290)2,101,795 $(11,788)$— $492,813 
股票發行，扣除發行成本$6,284
2,875,000 120,216 120,216 
股票期權的行使— 166,271 — — — 1,386 — — — — — 1,386 
基於股票的薪酬費用— — — — — 766 — — — — — 766 
利率對衝的未實現收益，淨額— — — — — — — 2,118 — — — 2,118 
外幣折算調整— — — — — — — 413 — — — 413 
税金股權融資費(17)— — — — — — — — — — — 
分配給可贖回的非控制權益(453)— — — — — — — — — — — 
税收股權融資費的增加31 — — — — — (31)— — — — (31)
淨收入1,257 — — — — — 11,174 — — — — 11,174 
平衡，2021年3月31日$39,668 33,265,925 $3 18,000,000 $2 $267,864 $379,533 $(6,759)2,101,795 $(11,788)$— $628,855 
平衡，2021年12月31日$46,182 33,716,309 $3 18,000,000 $2 $283,982 $438,732 $(6,667)2,101,795 $(11,788)$— $704,264 
股權發行成本調整— 92,655 — — — — — — — — — — 
股票期權的行使— — — — — 1,708 — — — — — 1,708 
基於股票的薪酬費用— — — — — 3,531 — — — — — 3,531 
利率對衝的未實現收益，淨額— — — — — — — 2,711 — — — 2,711 
外幣折算調整— — — — — — 67 — — — 67 
分配給可贖回的非控制權益(448)— — — — — — — — — — — 
税收股權融資費的增加28 — — — — — (28)— — — — (28)
投資基金看漲期權行權(238)— — — — 238 — — — — — 238 
非控股權益的貢獻— — — — — — — — — — 6,335 6,335 
淨收入1,914 — — — — — 17,384 — — — — 17,384 
平衡，2022年3月31日$47,438 33,808,964 $3 18,000,000 $2 $289,459 $456,088 $(3,889)2,101,795 $(11,788)$6,335 $736,210 
見簡明合併財務報表附註。
5
目錄表

Ameresco，Inc.
簡明合併現金流量表
(千)(未經審計)
 截至3月31日的三個月，
 20222021
經營活動的現金流：  
淨收入$19,298 $12,431 
將淨收入與經營活動的現金流量進行調整：
能源資產折舊淨額11,806 9,686 
財產和設備折舊734 833 
或有對價收益(320)— 
ARO負債的增加36 24 
債務貼現攤銷和債務發行成本852 747 
無形資產攤銷578 80 
壞賬準備237 3 
未合併實體的權益(收益)虧損(637)62 
衍生工具淨虧損(收益)1,622 (377)
基於股票的薪酬費用3,531 766 
遞延所得税，淨額1,284 1,410 
未實現匯兑損失132 19 
經營性資產和負債變動情況：
應收賬款(40,859)15,535 
應收賬款保留額2,582 (1,844)
聯邦ESPC應收賬款(46,300)(65,973)
庫存，淨額(914)48 
超出賬單的成本和估計收益(154,325)6,544 
預付費用和其他流動資產2,813 (726)
項目開發成本1,260 1,259 
其他資產105 (600)
應付賬款、應計費用和其他流動負債(77,163)(19,333)
超出成本和預計收益的賬單(4,309)(3,973)
其他負債(33)(226)
應收所得税淨額1,868 4,881 
經營活動的現金流
(276,122)(38,724)
投資活動產生的現金流：
購置財產和設備(889)(656)
能源資產的資本投資(56,844)(55,823)
投資活動產生的現金流
(57,733)(56,479)
見簡明合併財務報表附註。
6
目錄表

Ameresco，Inc.
簡明合併現金流量表
(千)(未經審計)(續)
截至3月31日的三個月，
20222021
融資活動的現金流：  
股票發行所得收益，扣除發行成本$— $120,216 
支付債務貼現和債務發行成本(2,570)(850)
行使期權和ESPP的收益1,708 1,386 
優先擔保循環信貸融資的收益(付款)，淨額76,000 (53,073)
長期債務融資收益286,744 30,811 
聯邦ESPC項目的收益64,788 33,520 
從聯邦ESPC獲得的能源資產收益(支付)1,925 (59)
非控股權益的貢獻4,594 — 
分配給可贖回的非控制權益，淨額(357)(495)
支付長期債務和融資租賃(77,432)(19,073)
融資活動產生的現金流
355,400 112,383 
匯率變動對現金的影響(196)330 
現金、現金等價物和限制性現金淨增加21,349 17,510 
期初現金、現金等價物和限制性現金87,054 98,837 
現金、現金等價物和受限現金，期末$108,403 $116,347 
現金流量信息的補充披露：
支付利息的現金$4,488 $4,235 
繳納所得税的現金$78 $271 
能源資產的應計購買$40,683 $33,065 

見簡明合併財務報表附註。
7
目錄表
Ameresco，Inc.
簡明合併財務報表附註
(千)(未經審計)


1. 陳述的基礎
根據美國證券交易委員會的某些規則和條例，所附的ameresco，Inc.(包括其子公司、“公司”、“ameresco”、“we”、“our”或“us”)的簡明合併財務報表是未經審計的，我們認為，這些報表包括根據美國公認會計原則(“GAAP”)對所示期間的結果進行公平陳述所必需的正常經常性調整。
截至2022年3月31日的三個月的運營結果不一定表明全年可能預期的結果。2021年12月31日的綜合資產負債表數據來自經審計的財務報表，但按照公認會計原則編制的綜合財務報表中通常包括的某些信息和腳註披露已被濃縮或遺漏。中期簡明綜合財務報表及附註應與截至2021年12月31日止年度的經審核綜合財務報表及附註一併閲讀，該等財務報表及附註載於本公司的年報表格10-K (“2021年年度報告”或“2021年Form 10-K”)截至2021年12月31日的年度，於2022年3月1日提交給美國證券交易委員會。
重新分類
對上一期間的某些數額進行了重新分類，以符合本期的列報。
重大風險和不確定性
新冠肺炎疫情持續導致全球供應鏈中斷，新冠肺炎及其變種的捲土重來已導致一些政府延長旅行和其他限制。
我們已經考慮了新冠肺炎對使用的假設和估計的影響，這些假設和估計可能會隨着這種不斷變化的情況而改變。未來業務的業績和流動性可能會受到與新冠肺炎疫情相關的許多因素的不利影響，這些因素包括超出正常付款期限的未償還應收賬款的支付、供應鏈中斷、疫苗強制要求可能導致的員工流失以及不確定的需求。截至這些精簡合併財務報表的發佈日期，我們無法合理估計新冠肺炎疫情在可預見的未來對我們的財務狀況、流動性或運營結果可能造成的影響程度。大流行對我們的最終影響是高度不確定的，將取決於未來的事態發展，即使在大流行消退之後，這種影響也可能存在很長一段時間。
2. 重要會計政策摘要
我們的會計政策載於我們2021年報表中的綜合財務報表附註210-K。我們已在下面對這些政策進行了某些更新。
應收賬款與信用損失準備
信貸損失準備的變化如下：
March 31, 2022March 31, 2021
信貸損失準備，期初$2,263 $2,266 
壞賬準備237 3 
帳户註銷和其他(235)41 
信貸損失準備，期末$2,265 $2,310 

近期會計公告
中間價改革
2020年3月，FASB發佈了ASU 2020-04，參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響。ASU 2020-04，它在有限的時間內提供可選的指導，以減輕對財務報告的參考匯率改革的會計(或認識到)影響方面的潛在負擔。公司可以立即申請ASU，然而，指導意見只能在2022年12月31日之前有效。我們目前正在評估影響
8
目錄表
Ameresco，Inc.
簡明合併財務報表附註
(千)(未經審計)(續)
採用這一新會計準則將對我們的簡明合併財務報表和相關披露產生影響。
2021年1月，FASB發佈了ASU 2021-01，參考匯率改革(主題848)：範圍。ASU 2021-01中的修訂為當前關於合同修改和對衝會計的指南提供了可選的權宜之計，使其從預期的市場從LIBOR和其他銀行間同業拆借利率過渡到替代參考利率。該指導意見一般適用於截至2022年12月31日的適用合同修改。我們目前正在評估採用這一新會計準則將對我們的簡明綜合財務報表和相關披露產生的影響。
政府援助
2021年11月，FASB發佈了ASU 2021-10，政府援助(主題832)：企業實體披露政府援助、合同資產會計和與客户合同中的合同負債，這要求每年披露收到的某些類型的政府援助。ASU 2021-10在2021年12月15日之後開始的財年有效。我們從2022年1月1日起採用了這一指導方針，該指導方針的採用對我們的合併財務報表沒有影響。
衍生工具和套期保值
2022年3月，FASB發佈了ASU 2022-01，衍生品和對衝(主題815)：公允價值對衝-組合層法，對目前的單層方法進行了擴展，允許在該方法下對單個封閉投資組合的多個套期保值層進行對衝。ASU 2022-01在截至2022年12月15日之後的年度內有效。我們目前正在評估採用這一新會計準則將對我們的合併財務報表產生的影響。
3. 與客户簽訂合同的收入
收入的分類
截至2022年3月31日的三個月，我們的可報告部門包括美國地區、美國聯邦、加拿大、非太陽能分佈式發電(“Non-Solar DG”)和所有其他地區。2022年1月1日，我們更改了內部組織結構，我們的“所有其他”部門現在包括我們以前包括在美國地區部門的美國企業能源管理服務，我們的美國地區部門現在包括以前包括在我們的非太陽能DG部門的美國項目收入和相關成本。因此，以前報告的數額被重新分類，以便進行比較。
下表顯示了我們在截至2022年3月31日的三個月中按業務線和可報告部門分類的收入：
美國各地區美國聯邦政府加拿大非太陽能DG所有其他總計
項目收入$298,632 $62,217 $13,951 $— $18,604 $393,404 
運維收入5,080 12,297 11 2,774 91 20,253 
能源資產10,018 1,090 761 26,487 72 38,428 
集成-光伏— — — — 11,356 11,356 
其他790 42 2,449 — 7,280 10,561 
總收入$314,520 $75,646 $17,172 $29,261 $37,403 $474,002 
9
目錄表
Ameresco，Inc.
簡明合併財務報表附註
(千)(未經審計)(續)
下表顯示了我們在截至2021年3月31日的三個月中按業務線和可報告部門分類的收入：
美國各地區美國聯邦政府加拿大非太陽能DG所有其他總計
項目收入$75,812 $90,089 $9,001 $— $5,791 $180,693 
運維收入4,415 11,440 26 2,532 71 18,484 
能源資產8,802 664 747 22,939 135 33,287 
集成-光伏— — — — 9,154 9,154 
其他215 21 1,869 109 8,370 10,584 
總收入$89,244 $102,214 $11,643 $25,580 $23,521 $252,202 

下表列出了與我們隨着時間推移確認的收入相關的信息：
截至3月31日的三個月，
20222021
隨時間推移確認的收入百分比96%94%
我們收入的其餘部分用於在某個時間點轉移的產品和服務，在該時間點確認收入。
我們根據客户所在的位置將收入歸因於客户。下表按地理區域列出了與我們的收入相關的信息：
截至3月31日的三個月，
20222021
美國$438,391 $234,009 
加拿大15,988 10,853 
其他19,623 7,340 
總收入$474,002 $252,202 
10
目錄表
Ameresco，Inc.
簡明合併財務報表附註
(千)(未經審計)(續)

合同餘額
下表提供了與客户簽訂合同的應收款、合同資產和合同負債的信息：
 March 31, 20222021年12月31日
應收賬款淨額$204,082 $161,970 
應收賬款保留額淨額$40,555 $43,067 
合同資產：
超出賬單的成本和估計收益$460,240 $306,172 
合同責任：
超出成本和預計收益的賬單$31,729 $35,918 
超出成本和估計收益的賬單，非流動 (1)
6,322 6,481 
合同總負債$38,051 $42,399 
March 31, 20212020年12月31日
應收賬款淨額$113,095 $125,010 
應收賬款保留額淨額$32,071 $30,189 
合同資產：
超出賬單的成本和估計收益$179,474 $185,960 
合同責任：
超出成本和預計收益的賬單$30,211 $33,984 
超出成本和估計收益的賬單，非流動 (1)
6,590 6,631 
合同總負債$36,801 $40,615 
(1)預計在未來12個月後完成並計入簡明綜合資產負債表其他負債的履約義務。
截至2022年3月31日的三個月合同資產增加的主要原因是確認的收入為#美元。381,949由$的賬單所抵消229,540。合同資產也因重新分類而增加，主要是由於客户付款的時間安排而產生的合同負債。合同負債減少的主要原因是，在履行履約義務時確認的收入超過了收到客户預付款和相關賬單所增加的數額。截至2022年3月31日的三個月，我們確認的收入為33,077這筆款項以前已包括在合同負債和向客户付款的期初餘額#美元。23,723。合同負債的變化也是由於客户付款的時間安排而重新分類到合同資產或從合同資產重新分類。
截至2021年3月31日的三個月合同資產減少的主要原因是賬單金額約為#美元。144,539，部分被確認的收入#美元所抵消130,297。合同負債減少的主要原因是收到了客户的預付款和相關賬單，超過了將收入確認為履行義務的減少額。截至2021年3月31日的三個月，我們確認的收入為45,483這筆款項以前已包括在合同負債和向客户付款的期初餘額#美元。33,081。合同負債的變化也是由於客户付款的時間安排而重新分類到合同資產或從合同資產重新分類。

履約義務
我們的剩餘履約義務(“積壓”)代表我們的合同承諾的未確認收入價值。截至2022年3月31日，我們的合同積壓金額為2,553,770其中大約48%預計將在下一年確認為收入12個月。其餘的履約義務主要涉及能源效率和可再生能源。
11
目錄表
Ameresco，Inc.
簡明合併財務報表附註
(千)(未經審計)(續)
建設項目，包括與這些項目相關的長期運營和維護(“O&M”)服務。長期服務的初始合同條款各不相同，最高可達25好幾年了。
項目開發成本
項目開發成本為#美元4,209及$1,985分別在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月內轉換為客户合同的項目的簡明綜合收益表中確認。
不是在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月內，與我們的項目開發成本相關的減值費用被記錄。
4. 商譽和無形資產淨額
按報告分部分列的商譽餘額賬面值變動如下：
美國各地區美國聯邦政府加拿大非太陽能DG其他總計
平衡，2021年12月31日$39,204 $3,981 $3,454 $— $24,518 $71,157 
重新測量調整309 — — — — 309 
貨幣效應— — 53 — (185)(132)
平衡，2022年3月31日$39,513 $3,981 $3,507 $— $24,333 $71,334 
已確定的無形資產，淨額包括以下各項：
截至2022年3月31日截至2021年12月31日
總賬面金額$32,939 33,526 
累計攤銷較少(26,965)(26,565)
無形資產，淨額$5,974 $6,961 
下表列出了攤銷費用：
截至3月31日的三個月，
資產類型位置20222021
客户合同收入成本$184 $— 
所有其他無形資產銷售、一般和行政費用394 80 
攤銷總費用$578 $80 

5. 能源資產，淨額
能源資產淨額包括：
 March 31, 20222021年12月31日
能源資產(1)
$1,184,314 $1,120,712 
減去累計折舊和攤銷(276,308)(264,181)
能源資產，淨額$908,006 $856,531 
(1)包括融資租賃資產(見附註6)、資本化利息和資產報廢債務(“ARO”)資產(見下表)。

12
目錄表
Ameresco，Inc.
簡明合併財務報表附註
(千)(未經審計)(續)
下表列出了我們的能源資產折舊和攤銷費用，扣除遞延贈款攤銷後的淨額：
截至3月31日的三個月，
位置20222021
收入成本 (2)
$11,806 $9,686 
(2)包括融資租賃資產的折舊和攤銷(見附註6)。
下表列出了建設期間與建築融資有關的利息費用，這些費用已資本化為能源資產的一部分，淨額：
截至3月31日的三個月，
20222021
資本化利息$1,312 $2,238 

下表列出了與我們的ARO資產和ARO負債相關的信息：
位置March 31, 20222021年12月31日
ARO資產，淨額能源資產，淨額$2,473 $1,939 
ARO負債，流動應計費用和其他流動負債$9 $6 
ARO非流動負債其他負債2,947 2,342 
ARO負債總額$2,956 $2,348 

截至3月31日的三個月，
20222021
ARO資產折舊費用$37 $23 
ARO負債的增值費用$36 $24 

13
目錄表
Ameresco，Inc.
簡明合併財務報表附註
(千)(未經審計)(續)
6. 租契
下表列出了與我們的租賃相關的補充簡明綜合資產負債表信息：
March 31, 20222021年12月31日
經營租賃：
經營性租賃資產$39,485 $41,982 
經營租賃負債的流動部分$6,134 $6,276 
經營租賃負債的長期部分32,854 35,135 
經營租賃負債總額$38,988 $41,411 
加權平均剩餘租期12年份12年份
加權平均貼現率5.7 %5.7 %
融資租賃：
能源資產$31,521 $31,876 
融資租賃負債的當期部分$3,226 $3,125 
長期融資租賃負債，扣除當期部分、未攤銷折價和債務發行成本15,973 16,101 
融資租賃負債總額$19,199 $19,226 
加權平均剩餘租期15年份15年份
加權平均貼現率12.1 %12.1 %
與我們的租賃相關的費用如下：
截至3月31日的三個月，
20222021
經營租賃：
經營租賃成本$2,291 $2,153 
融資租賃：
攤銷費用355 532 
租賃負債利息559 658 
總租賃成本$3,205 $3,343 



14
目錄表
Ameresco，Inc.
簡明合併財務報表附註
(千)(未經審計)(續)
與我們的租賃相關的補充現金流信息如下：
截至3月31日的三個月，
20222021
為計入經營租賃負債的金額支付的現金$1,907 $2,423 
為換取新的經營租賃負債而獲得的使用權資產$367 $3,773 
下表列出了我們根據租約估計的未來最低租賃義務：
 經營租約融資租賃
截至十二月三十一日止的年度： 
2022$6,134 $5,124 
20237,176 3,676 
20245,943 2,565 
20254,725 2,213 
20262,880 2,054 
此後28,615 19,813 
最低租賃付款總額55,473 35,445 
減去：利息16,485 16,246 
租賃負債現值$38,988 $19,199 
售後回租
2022年3月，我們對2018年8月的長期融資安排進行了修訂，將協議的結束日期從2022年3月31日延長至2022年6月30日。我們賣了又租回來了二以美元計的能源資產8,201在截至2022年3月31日的三個月內，本協議項下的現金收益。截至2022年3月31日，大約220,367在這一貸款承諾下仍然可用。
2022年3月，我們對2020年12月的長期融資安排進行了修訂， 將協議的結束日期從2021年12月31日延長至2022年7月15日。我們賣了又租回來了一以美元計的能源資產4,423在截至2022年3月31日的三個月內，該貸款項下的現金收益。截至2022年3月31日，大約11,515在這一貸款承諾下仍然可用。
這些交易被計入失敗的銷售回租，並被歸類為長期融資安排。有關更多信息，請參見注釋7。
在與我們的銷售-回租協議相關的遞延收益和虧損的收入成本中確認的攤銷費用淨收益為#美元。57截至2022年及2021年3月31日止的三個月.


15
目錄表
Ameresco，Inc.
簡明合併財務報表附註
(千)(未經審計)(續)
7. 債務和融資租賃負債
我們的債務和融資租賃負債包括以下幾項：
March 31, 20222021年12月31日
優先擔保循環信貸安排(1)
$121,000 $45,000 
優先擔保定期貸款275,000 52,813 
無追索權建築左輪手槍31,910 31,698 
無追索權定期貸款(4)
205,329 218,136 
長期融資安排(2)
104,417 104,615 
融資租賃負債 (3)
19,199 19,226 
債務和融資租賃負債總額756,855 471,488 
減：當前到期日80,191 78,934 
減去：未攤銷貼現和債務發行成本16,969 15,370 
長期債務和融資租賃負債，扣除當期部分、未攤銷貼現和債務發行成本$659,695 $377,184 
(1)截至2022年3月31日，資金為$47,341在這項貸款下可供借貸。
(2)這些設施屬於售後回租安排，並計入失敗的銷售。有關其他披露，請參閲附註6。
(3)融資租賃負債是此前指引下的回售安排。有關其他披露，請參閲附註6。
(4)截至2021年3月31日，我們拖欠了一筆無追索權定期貸款，餘額為#美元3,809然而，由於未能達到1：1的償債覆蓋率，2022年4月收到了豁免。

高級擔保信貸安排--轉賬和定期貸款
2022年3月4日，我們簽訂了第五項經修訂和重述的高級擔保信貸安排，五銀行，其中包括以下修正案：
•將承付款總額從#美元增加到245,000至$495,000,
•將循環承付款項總額從#美元增加180,000至$200,000,
•將現有定期貸款A從#美元增加到65,000至$75,000,
•將循環承諾和定期貸款A的到期日從2024年6月28日延長至2025年3月4日，
•增加了延遲提取定期貸款A，最高可達$220,000截止日期為2023年9月4日，
•提高融資債務總額與EBITDA契約的比率，從最高3.50至4.50截至2022年3月31日的季度；4.25截至2022年6月30日的季度，4.00截至2022年9月30日及2022年12月31日的季度；及3.50此後，
•具體説明償債覆蓋率(A)核心ameresco公司的現金流與(B)截至每個財政季度末的核心ameresco公司的償債比率小於1.5，及
•將我們在能源節約項目下的融資限額提高到$650,000，這為我們提供了進一步發展聯邦業務的靈活性。
循環信貸額度最高可增加#美元。100,000以至少$為增量25,000經貸款人批准，但須符合某些條件。
我們將這一修改記為修改，並在結賬時產生了$2,048在貸款人費用中，反映為債務貼現和美元352第三方費用反映為債務發行成本。先前協議的未攤銷債務貼現和發行費用將在經修訂的協議的剩餘期限內攤銷，但#美元除外。96與先前沒有參與這項修訂的銀團貸款人有關的費用。這些成本在截至2022年3月31日的三個月中淨額計入其他費用。


16
目錄表
Ameresco，Inc.
簡明合併財務報表附註
(千)(未經審計)(續)
建築左輪手槍
建築改革者，1.74%，2022年6月到期
2022年3月，我們簽署了《憲法》第四修正案1.74%建築左輪手槍將該設施從2022年3月延長至2022年6月。該貸款項下所有剩餘的未付款項屆時都應到期。截至2022年3月31日，美元73,946在這項貸款下可供借款。
2022年4月29日，我們的一家全資子公司簽署了一項聯合協議，1.74%建築左輪手槍，這增加了它作為主建築貸款協議下的額外借款人。收盤時，我們借入了$9,800用於太陽能和存儲項目。

建築改革者，1.99%，2022年7月到期
As of March 31, 2022, $24,145可根據1.74%建築左輪手槍。
8. 所得税
我們記錄了一筆#美元的所得税準備金。2,307及$2,205分別截至2022年和2021年3月31日的三個月。受期間離散項目影響的估計有效年化税率為10.7在截至2022年3月31日的三個月中，15.1截至2021年3月31日的三個月估計有效年化税率的百分比。
法定税率與2022年估計年有效税率之間存在差異的主要原因是，我們有權從2022年投入使用或預計投入使用的太陽能發電廠獲得的投資税收抵免、州税收以及與第179D條扣除相關的税收減免的影響。
法定税率與2021年估計年有效税率之間存在差異的主要原因是，我們有權從2021年投入使用或預計投入使用的太陽能發電廠獲得的投資税收抵免、與第179D條扣除相關的税收減免、與某些員工股票期權相關的薪酬支出扣除以及某些合夥企業翻轉交易的税基調整的影響。
根據公認會計準則，遞延税項在簡明綜合財務報表中按税區按淨額列示。在指引下，我們已根據相關司法管轄權在隨附的簡明綜合資產負債表中記錄長期遞延税項資產和遞延税項負債。
下表列出了未確認税收優惠總額：
未確認總額
税收優惠
平衡，2021年12月31日$900 
平衡，2022年3月31日$900 
未確認的税收優惠金額，如果確認，將有利地影響任何未來期間的實際所得税税率為#美元。440在2022年3月31日和2021年12月31日(扣除州金額的聯邦福利)。
9. 承付款和或有事項
我們不時與第三方貸款人簽發信用證和履約保證金，以提供抵押品。
法律訴訟
2017年11月6日，我們收到了客户對我們提出的投訴九承包商，包括我們在內，通過疏忽行為和/或遺漏、違反合同和違反“良好和熟練的默示保證”，索賠對客户有形財產的有形損害和因項目設計中的各種據稱缺陷而造成的損害。在截至2022年3月31日的三個月內，我們達成了和解協議，並在考慮到我們的保險收益後，針對實際淨虧損調整了我們的應計項目，這些收入包括在截至2022年3月31日的簡明綜合資產負債表中的應計費用和其他流動負債中。此外，我們還逆轉了從保險收益中追回損失的做法。


17
目錄表
Ameresco，Inc.
簡明合併財務報表附註
(千)(未經審計)(續)
我們參與了各種其他索賠和其他法律程序，通常是我們的正常業務活動附帶的。雖然這些訴訟的任何結果都無法準確預測，但我們認為這些現有問題的最終解決不會對我們的財務狀況或運營結果產生重大不利影響。
因收購而作出的承諾
2018年8月，我們完成了一項收購，該收購規定了一項收入收益，條件是所收購的業務達到一定的累積收入目標5自收購之日起數年。公允價值從1美元降至1美元678於2021年12月31日至$358於2022年3月31日，並計入簡明綜合資產負債表的其他負債。如果達到任何累積收入目標，或有對價將在5月份支付。不是到目前為止，已經支付了款項。
2021年12月，我們完成了對Plug Smart的收購，這筆收購基於未來EBITDA目標，從2021年12月月份及之後每個財年的EBITDA業績開始，超過一年五年制截止到2026年12月31日。最高累積收益為$5,000我們評估了被收購企業的財務預測，得出的結論是，這筆收益的公允價值約為$2,160在收購時，並於2021年12月31日保持一致。截至2022年3月31日，或有對價的公允價值為#美元2,061並計入綜合資產負債表中的其他負債。不是到目前為止，已經支付了款項。
有關其他信息，請參閲附註10。
10. 公允價值計量
我們在經常性基礎上按公允價值確認我們的金融資產和負債。公允價值被定義為在計量日市場參與者之間的有序交易中為資產或負債在本金或最有利的市場上轉讓負債而收取或支付的價格(退出價格)。可用於計量公允價值的三種投入水平如下：
1級：投入是基於在活躍市場交易的相同工具的未調整報價。 
第2級：投入基於活躍市場中類似工具的報價、不活躍市場中相同或類似工具的報價以及基於模型的估值技術，即所有重大假設均可在市場上觀察到或可被資產或負債整個期限的可觀察市場數據所證實。 
第3級：投入通常是不可觀察的，通常反映了管理層對市場參與者在為資產或負債定價時使用的假設的估計。因此，公允價值是使用基於模型的技術來確定的，這些技術包括期權定價模型、貼現現金流模型和類似技術。 
下表列出了用於確定按公允價值經常性計量的金融工具的公允價值的投入水平：
截至的公允價值
水平March 31, 20222021年12月31日
資產：
利率互換工具2$2,220 $919 
總資產$2,220 $919 
負債：
利率互換工具2$2,726 $6,316 
商品互換工具24,568 1,962 
完整的條款25,085 4,800 
或有對價32,419 2,838 
總負債$14,798 $15,916 


18
目錄表
Ameresco，Inc.
簡明合併財務報表附註
(千)(未經審計)(續)
下表彙總了歸類為第三級的或有對價負債的公允價值變動情況：
截至十二月三十一日止的年度：
March 31, 20222021年12月31日
期初或有對價負債餘額$2,838 $678 
與收購有關的或有對價— 2,160 
計入收益的公允價值變動(320)— 
重新測量調整(99)— 
期末或有對價負債餘額$2,419 $2,838 
下表列出了我們長期債務的公允價值和賬面價值，不包括融資租賃：
截至2022年3月31日截至2021年12月31日
公允價值賬面價值公允價值賬面價值
長期債務(二級)$726,649 $720,687 $442,429 $436,892 
我們的長期債務的公允價值是根據我們目前類似類型的借款安排的遞增借款利率使用貼現現金流分析估計的，這些借款安排被視為二級投入。截至2022年3月31日的三個月和截至2021年12月31日的年度，二級或三級金融工具沒有資金轉移。
我們還被要求在非經常性的基礎上按公允價值定期計量某些其他資產，包括長期資產、商譽和其他無形資產。我們利用貼現現金流分析計算了年度商譽減值分析中使用的公允價值，並確定所使用的投入為第三級投入。有幾個不是截至2022年3月31日或2021年12月31日在非經常性基礎上按公允價值記錄的資產。
11. 衍生工具和套期保值活動
下表介紹了我們的現金流量衍生工具的公允價值金額： 
 截至的衍生品
 March 31, 2022 2021年12月31日
 資產負債表位置公允價值公允價值
被指定為對衝工具的衍生品：
利率互換合約其他資產$39 $— 
利率互換合約其他負債$2,726 $6,316 
未被指定為對衝工具的衍生品：
利率互換合約其他資產$2,181 $919 
大宗商品掉期合約其他負債$4,568 $1,962 
完整的條款其他負債$5,085 $4,800 
截至2022年3月31日和2021年12月31日，除四我們的獨立衍生品被指定為對衝工具。


19
目錄表
Ameresco，Inc.
簡明合併財務報表附註
(千)(未經審計)(續)
下表提供了有關衍生工具對我們的簡明綜合收益表和簡明綜合全面收益表的影響的信息：
在淨收益中確認的虧損(收益)金額
在淨收入中確認的虧損(收益)地點截至3月31日的三個月，
20222021
被指定為對衝工具的衍生品：
利率互換合約其他費用，淨額$481 $523 
未被指定為對衝工具的衍生品：
利率互換合約其他費用，淨額$(1,262)$(1,323)
大宗商品掉期合約其他費用，淨額$2,606 $248 
完整的條款其他費用，淨額$278 $697 
下表列出了從我們的對衝工具中扣除税收後的累計其他全面收入(AOCI)的變化：
截至2022年3月31日的三個月
被指定為對衝工具的衍生品：
期初AOCI累計虧損$(4,733)
在AOCI中確認的未實現收益2,230 
虧損從AOCI重新分類為其他費用，淨額481 
衍生品淨收益2,711 
期末AOCI累計虧損$(2,022)
下表列出了截至2022年3月31日我們所有活躍的衍生品工具：
主動利率掉期生效日期到期日初始概念
金額(美元)		狀態
11-年，5.77固定百分比
2018年10月2029年10月$9,200 指定
15-年，5.24固定百分比
2018年6月2033年6月$10,000 指定
10-年，4.74固定百分比
2017年6月2027年12月$14,100 指定
15-年，3.26固定百分比
2023年2月2038年12月$14,084 指定
7-年，2.19固定百分比
2016年2月2023年2月$20,746 指定
8-年，3.70固定百分比
2020年3月2028年6月$14,643 指定
8-年，3.70固定百分比
2020年3月2028年6月$10,734 指定
13-年，0.93固定百分比
May 20202033年3月$9,505 未指定
13-年，0.93固定百分比
May 20202033年3月$6,968 未指定
15.5-年，5.40固定百分比
2008年9月2024年3月$13,081 指定
2.75-年，0.41固定百分比
2020年12月2023年9月$26,250 未指定
活躍的商品掉期生效日期到期日初始名義金額(體積)商品計量狀態
3.5-年份，$2.65MMBtu固定
2020年12月2024年6月3,296,160 MMBtus未指定


20
目錄表
Ameresco，Inc.
簡明合併財務報表附註
(千)(未經審計)(續)
其他衍生品分類生效日期到期日公允價值(美元)
完整的條款負債2018年6月/8月2038年12月$583 
完整的條款負債2016年8月2031年4月$77 
完整的條款負債2017年4月2034年2月$72 
完整的條款負債2020年11月2027年12月$56 
完整的條款負債2011年10月May 2028$12 
完整的條款負債May 20212045年4月$319 
完整的條款負債2021年7月2046年3月$3,966 
12. 可變利息實體和權益法投資
可變利息實體
下表彙總了與我們的綜合投資基金和合資企業有關的金額，我們認為符合可變利益實體(VIE)的定義，截至：
3月31日，十二月三十一日，
2022 (1)
2021 (1)
現金和現金等價物$5,434 $4,915 
受限現金776 822 
應收賬款淨額790 656 
超出賬單的成本和估計收益1,884 1,421 
預付費用和其他流動資產159 151 
VIE流動資產總額9,043 7,965 
財產和設備，淨額1,266 1,266 
能源資產，淨額119,310 108,498 
經營性租賃資產6,225 6,271 
限制性現金，扣除當期部分435 418 
其他資產36 36 
VIE總資產$136,315 $124,454 
長期債務和融資租賃負債的流動部分$2,196 $2,210 
應付帳款94 47 
應計費用和其他流動負債548 643 
經營租賃負債的流動部分147 142 
流動負債總額2,985 3,042 
長期債務和融資租賃負債，扣除當期部分、未攤銷貼現和債務發行成本20,499 20,952 
長期經營租賃負債，扣除當期部分6,630 6,558 
其他負債676 573 
VIE總負債$30,790 $31,125 
(1)上表所列金額已於本公司簡明綜合資產負債表附註1中反映。
有關與我們的投資基金相關的贖回和看跌期權的更多信息，請參見附註13。


21
目錄表
Ameresco，Inc.
簡明合併財務報表附註
(千)(未經審計)(續)
非控制性權益
非控股權益是指合併後合資企業的另一合資成員所擁有的股權。在截至2022年3月31日的三個月內，另一家合資企業成員貢獻了$6,335這個合資企業是為一個特定的項目而成立的。在截至2022年3月31日的三個月裏，該項目沒有產生任何收益或虧損。
權益法投資
未合併的合營企業按權益法入賬。對於這些未合併的合資企業，我們的投資餘額計入壓縮綜合資產負債表上的其他資產，我們按比例分享的淨收益或虧損計入營業收入。

下表提供了有關我們在合資企業中的權益法投資的信息：
自.起
March 31, 20222021年12月31日
權益法投資$9,839 $9,206 
截至3月31日的三個月，
March 31, 2022March 31, 2021
已確認的收益(虧損)$637 $(62)

13. 可贖回的非控股權益
我們的子公司在我們成立的投資基金中擁有會員權益，有權選擇要求非控股股東將其所有會員單位出售給我們的子公司，這是一種看漲期權。我們的投資基金還包括非控股權益持有人有權選擇要求我們的子公司購買基金中所有非控股成員權益，這是一種看跌期權。
認購期權可自各基金滿足特定條件之日起行使。投資基金的認沽期權可自各基金符合特定條件之日起行使。
我們最初在收購日按公允價值記錄我們的可贖回非控股權益，隨後根據贖回價值進行調整。於2022年3月31日及12月31日，由於各報告期的賬面價值大於估計贖回價值，2021年可贖回非控股權益均按賬面值呈報。


22
目錄表
Ameresco，Inc.
簡明合併財務報表附註
(千)(未經審計)(續)
14. 每股收益
每股收益
以下是計算基本每股收益和稀釋後每股收益時分子和分母的對賬：
截至3月31日的三個月，
(單位為千，每股數據除外)20222021
分子：
普通股股東應佔淨收益$17,384 $11,174 
增加税收股權融資費的調整(28)(31)
普通股股東應佔收益$17,356 $11,143 
分母：
基本加權平均流通股51,744 48,975 
稀釋性證券的影響：
股票期權1,892 1,382 
稀釋加權平均流通股53,636 50,357 
普通股股東應佔每股淨收益：
基本信息$0.34 $0.23 
稀釋$0.32 $0.22 
潛在稀釋性股票(1)
783 1,157 
(1)可歸因於股票期權的潛在攤薄股份被排除在每股攤薄收益的計算之外，因為其影響將是反攤薄的。
15. 基於股票的薪酬
我們記錄了基於股票的薪酬費用，包括與我們的員工股票購買計劃相關的費用，如下：
截至3月31日的三個月，
20222021
基於股票的薪酬費用$3,531 $766 
我們的股票薪酬支出包括在簡明綜合損益表中的銷售、一般和行政費用。截至2022年3月31日，46,295與非既得股票期權獎勵相關的未確認薪酬支出，預計將在加權平均期間確認4.0好幾年了。
股票期權授予
在截至2022年3月31日的三個月內，我們批准313根據我們的2020年股票激勵計劃，向某些員工提供普通股期權，合同期限為十年並在一件五年制句號。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月裏，我們沒有向既不是我們的員工也不是董事的個人頒發獎項。
16. 業務細分信息
截至2022年3月31日的三個月，我們的可報告部門包括美國地區、美國聯邦、加拿大、非太陽能DG和所有其他地區。2022年1月1日，我們更改了內部組織結構，我們的“所有其他”部門現在包括我們以前包括在美國地區部門的美國企業能源管理服務，我們的美國地區部門現在包括以前包括在我們的非太陽能DG部門的美國項目收入和相關成本。因此，以前報告的數額被重新分類，以便進行比較。


23
目錄表
Ameresco，Inc.
簡明合併財務報表附註
(千)(未經審計)(續)
我們的美國地區、美國聯邦和加拿大部門提供能效產品和服務，包括設計、工程和安裝設備以及其他措施，以提高設施能源基礎設施的效率和控制設施的運行，可再生能源解決方案和服務，以及開發和建設ameresco擁有或開發的小型工廠，這些工廠為客户利用可再生能源和運營服務生產電力、天然氣、熱力或製冷。
我們的非太陽能DG部門銷售電力、加工的可再生氣體燃料、供熱或製冷，由太陽能以外的可再生能源生產，由我們擁有的小型工廠產生，併為客户擁有的小型工廠提供運營服務。
“所有其他”類別包括企業能源管理服務(美國部分除外)；美國和加拿大以外的諮詢服務、能效產品和服務；以及太陽能光伏產品和系統的銷售，我們將其稱為集成光伏。
這些分部不包括其他活動的結果，例如沒有專門分配給分部的公司運營費用。某些可報告的部門是運營部門的集合。
下表列出了我們為上一年期間重新編制的業務部門信息，並與簡明合併財務報表進行了對賬：

美國各地區美國聯邦政府加拿大非太陽能DG所有其他合併總數
截至2022年3月31日的三個月
收入$314,520 $75,646 $17,172 $29,261 $37,403 $474,002 
衍生品損失227 51 — 1,344 — 1,622 
扣除利息收入後的利息支出1,642 306 222 1,790 (7)3,953 
無形資產的折舊和攤銷5,278 1,245 447 5,416 271 12,657 
未分配的企業活動— — — — — (15,909)
税前收益，不包括未分配的公司活動18,218 8,886 279 7,422 2,709 37,514 
截至2021年3月31日的三個月
收入$89,244 $102,214 $11,643 $25,580 $23,521 $252,202 
衍生產品的損失(收益)532 — 179 (1,074)— (363)
扣除利息收入後的利息支出1,443 321 207 610 159 2,740 
無形資產的折舊和攤銷3,486 1,010 415 4,862 377 10,150 
未分配的企業活動— — — — — (10,965)
税前收益，不包括未分配的公司活動3,239 12,030 (85)8,772 1,645 25,601 
有關我們按產品線劃分的收入的更多信息，請參見附註3。


24
目錄表
Ameresco，Inc.
簡明合併財務報表附註
(千)(未經審計)(續)
17. 其他費用，淨額
下表列出了其他費用的組成部分(淨額)：
截至3月31日的三個月，
20222021
衍生產品的損失(收益)$1,622 $(377)
扣除利息收入後的利息支出4,489 2,805 
債務貼現攤銷和債務發行成本852 747 
外幣交易損失116 495 
政府激勵措施2 2 
其他費用，淨額$7,081 $3,672 
18. 後續事件
於2022年4月，吾等與一家電池製造商訂立具約束力的框架協議條款説明書，以承諾金額為我們的Bess項目購買及銷售電池儲能(“Bess”)設備，並就為期數年的交付日期達成協議。採購和銷售承諾包括將用於我們的Bess項目的Bess設備。關於簽訂條款説明書，我們同意支付$10,000押金，這筆押金將記入我們未來購買的設備中。


25
目錄表


項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
請閲讀以下對我們財務狀況和經營成果的討論和分析，以及我們未經審計的簡明綜合財務報表和相關附註，包括在本季度報告的第一部分10-Q表第1項和已審計的綜合財務報表及其附註，以及管理層對截至2021年12月31日的年度報告10-K表年報(“2021年年報”)中對截至2021年12月31日的財務狀況和經營成果的討論和分析。這份關於Form 10-Q的季度報告包含《1934年證券交易法》(下稱《交易法》)第21E節所指的“前瞻性陳述”。前瞻性陳述包括有關我們的戰略、未來業務、未來財務狀況、未來收入、預計成本、前景、計劃、管理目標、預期市場增長以及對未來事件或情況的其他描述的陳述。除有關歷史事實的陳述外，所有陳述均提及我們對業務及相關開支未來增長的預期；我們對創收的期望；我們循環信貸安排下未來借款的可獲得性；能源效率及可再生能源解決方案市場的預期未來增長；我們的積壓, 獲獎項目和經常性收入以及此類事項的時間安排；我們對收購活動的預期；任何重組的影響；未來收益的用途；我們回購A類普通股的意圖；我們項目預期的能源和成本節約；我們可再生能源工廠的預期能源產能；美國證券交易委員會對我們軟件即服務業務中收入確認和補償做法的調查結果；持續的新冠肺炎疫情和供應鏈中斷以及材料短缺的影響；我們對與SCE協議相關的預期，包括任何延遲的影響；美國商務部太陽能電池板進口調查的影響以及對未來事件或情況的其他描述均為前瞻性陳述。前瞻性陳述經常但不完全是通過使用“可能”、“將會”、“預期”、“相信”、“預期”、“打算”、“可能”、“估計”、“目標”、“計劃”、“預測”或“繼續”以及類似的表達或變化來識別的。這些前瞻性表述基於當前的預期和假設，這些預期和假設會受到風險、不確定因素和其他因素的影響，這些因素可能會導致實際結果和某些事件的時間與此類前瞻性表述明示或暗示的未來結果大不相同。可能導致或促成這種差異的風險、不確定因素和因素包括但不限於“風險因素”一節中討論的風險、不確定性和因素。, “載於本公司2021年年度報告第1A項、第1A項及本季度報告表格10-Q的其他部分。本季度報告中關於Form 10-Q的前瞻性陳述代表我們截至本Form 10-Q季度報告發布之日的觀點。隨後發生的事件和事態發展可能會導致我們的觀點發生變化。然而，雖然我們可能會選擇在未來某個時候更新這些前瞻性陳述，但我們目前無意這樣做，也沒有義務這樣做，除非適用法律要求這樣做。因此，您不應依賴這些前瞻性陳述作為截至本10-Q表格季度報告日期之後的任何日期我們的觀點。

概述
Ameresco是領先的清潔技術集成商，擁有全面的能效和可再生能源供應解決方案組合。我們通過能效和可再生能源的綜合綜合方法幫助組織應對能源節約和能源管理方面的挑戰。利用預算中性的解決方案，包括節能履約(ESPC)和購電協議(PPA)，我們的目標是消除傳統上阻礙能源效率和可再生能源項目的財務障礙。
根據幾十年的經驗，ameresco為其商業、工業、地方、州和聯邦政府、K-12教育、高等教育、醫療保健、公共住房部門和公用事業的客户開發定製的能源管理項目。
我們主要在北美和英國提供解決方案，我們的收入主要來自能效項目，該項目涉及設備和其他措施的設計、工程和安裝，這些措施結合了一系列創新技術和技術，以提高設施的能源基礎設施的效率和控制其運行；這可以包括為客户設計和建造中央工廠或熱電聯產系統，為建築物或其他利用可再生能源生產電力、天然氣、熱量或冷卻的小型工廠提供電力、熱量和/或冷卻。我們還從長期運營和維護合同、我們擁有的可再生能源運營資產的能源供應合同、綜合光伏以及諮詢和企業能源管理服務中獲得收入。
除了有機增長外，對互補業務和資產的戰略性收購一直是我們增長的重要組成部分，使我們能夠擴大我們的服務產品和地理覆蓋範圍。2021年12月，我們完成了對Plug Smart的收購，Plug Smart是一家總部位於俄亥俄州的能源服務公司，專門開發和實施預算中性的資本改善項目，包括建築控制和建築自動化系統。此次收購使我們能夠擴大我們在智能建築領域的現有管道和解決方案產品。這項收購的形式上的影響對我們在本會計年度的經營並不重要。


26
目錄表

關鍵因素和趨勢
南加州愛迪生(“SCE”)協議
2021年10月，我們與SCE簽訂了一份合同，在SCE位於加利福尼亞州的服務區域內的現有變電站地塊設計和建造三個電網規模的電池儲能系統(“BESS”)。工程、採購和建築價格總計約為8.92億美元，包括兩年的運營和維護收入，視工程變化的習慣潛在調整而定。
根據《姐妹會協議》，我們有義務在不遲於2022年8月1日(“保證完工日期”)之前完成所有設施的實質性完工，但因特定的不可抗力事件和客户造成的延誤而延期。如果我們不能在保證的完工日期之前完成任何設施的實質性完工，我們有義務支付違約金。此外，我們根據SCE協議提供了可用性和容量保證，未能履行該協議，客户有權獲得違約金。我們預計2022年我們收入的很大一部分將來自這項SCE協議，該協議下的合同支出的一大部分已經發生並正在發生在2022年上半年。如果我們未能達到里程碑日期或未能達到可獲得性和容量保證，我們可能被要求支付違約金，在某些情況下，SCE可能有權終止協議。
正如之前披露的，在2022年3月底，我們的SCE電池儲存項目的電池供應商表示，中國多個地區的新冠肺炎停工正在對供應商在商定的時間表內交付電池的能力產生不利影響。此外，該供應商表示，新實施的中國運輸安全政策可能會導致部分電池的發貨延遲。在審查了這些情況後，我們根據《姐妹會協定》向SCE提供了不可抗力通知，因為我們確定這些情況可能會阻止我們在2022年8月1日保證完工日期之前完全完成所有三個BESS項目。根據《姐妹會協定》，不可抗力事件的發生，包括與COVID有關的某些延誤，會導致要求在沒有違約金的情況下延長完工最後期限，並提高合同價格，但要求不可抗力事件的一方必須遵守其合同義務。我們正在就與這些情況有關的任何不可抗力救濟的適用性和範圍繼續與姐妹會進行討論，並積極與姐妹會、我們的供應商和政府機構合作，以減少延誤。
新冠肺炎、供應鏈中斷等全球因素
我們繼續監測新冠肺炎對我們的運營、財務業績和流動性的影響。然而，對我們未來業務和結果的影響仍然不確定，並將取決於許多因素，包括但不限於更具傳播性的變種的出現和傳播，大流行的總體持續時間和嚴重程度，及其對全球經濟、我們的客户以及商業和勞動力中斷的影響。各地區的感染率和法規繼續波動，大流行可能會持續造成持續的全球影響，包括物流和供應鏈的挑戰和成本增加，例如港口擁堵加劇、供應商間歇性延誤以及我們業務所需的某些組件短缺，例如用於我們儲能產品的鋰離子電池。在截至2022年3月31日的三個月內，我們經歷了供應鏈中斷，包括新冠肺炎導致的供應鏈中斷，導致向客户現場及時交付材料的延遲，以及某些項目(包括根據SCE協議的項目)的延遲和完成中斷。這對我們截至2022年3月31日的三個月的運營業績產生了負面影響。我們預計，供應挑戰的趨勢將在今年剩餘時間繼續下去。我們繼續監測宏觀經濟狀況，以保持靈活性，並酌情優化和發展我們的業務，以應對這些狀況帶來的挑戰。例如，在2022年4月, 吾等與一家電池製造商簽訂了一份具約束力的框架協議條款説明書，為我們的Bess項目按承諾金額購買和銷售電池儲能(“Bess”)設備，並商定了為期數年的交付日期。採購和銷售承諾包括將用於我們的Bess項目和資產的Bess設備。關於簽訂條款説明書，我們同意支付1000萬美元的定金，這筆定金將記入我們未來購買設備的貸方。
2022年3月，美國商務部宣佈，正在調查從馬來西亞、越南、泰國和柬埔寨進口的某些太陽能電池和麪板是否在規避反傾銷和反補貼關税命令。我們預計這項調查在短期內不會對我們的業務產生實質性影響，因為我們有幾年前一次大規模採購的太陽能電池板庫存。然而，調查以及由此徵收的任何關税可能會擾亂太陽能電池板供應鏈，增加太陽能電池和電池板的成本，並最終影響對清潔能源解決方案的需求。我們正在密切關注調查情況。
27
目錄表

氣候變化和季節性的影響
全球對氣候變化和減少碳排放的重視為我們的行業創造了機會。自成立以來，可持續發展一直是我們業務的前沿，我們致力於保持能源領域創新的前沿。我們相信，未來十年電力基礎設施將發生巨大變化，資源將轉移到更分散的資產、存儲和微電網，以提高整體可靠性和彈性。可持續發展努力受到法規的影響，監管環境的變化可能會影響對我們產品和產品的需求。見“我們的業務部分依賴聯邦、州、省和地方政府對能效和可再生能源的支持，此類支持的減少可能會損害我們的業務”和“遵守環境法律可能會對我們的經營結果產生不利影響”，在我們的2021年年度報告的風險因素第1A項。
氣候變化也帶來了風險，因為影響使我們經歷了更頻繁和更嚴重的天氣幹擾，這一趨勢可能會繼續下去。我們受到季節波動和建設週期的影響，特別是在冬季天氣較冷的氣候地區，如美國北部和加拿大，以及經歷野火、風暴或洪水等極端天氣事件的氣候，或在教育機構，大型項目通常在設施空置的夏季月份進行。此外，政府客户--其中許多客户的財政年度與我們的財政年度不一致--通常遵循年度採購週期和財政年度撥款，儘管合同履行可能需要一年以上的時間。此外，政府合同週期可能會受到與政府計劃和激勵措施相關的立法程序的時間安排和拖延的影響，這些計劃和激勵措施有助於推動對能效和可再生能源項目的需求。因此，我們第三季度和第四季度的收入和營業收入通常較高，而第一季度的收入和營業收入通常低於一年中的其他季度，然而，由於氣候變化的潛在影響，這可能會變得更難預測。由於這種波動，我們可能偶爾會遇到收入或收益與上一季度相比出現下降的情況，而我們在不同時期的經營業績的比較可能沒有意義。
由於其他因素，我們的年度和季度財務業績也會受到重大波動的影響，其中許多因素是我們無法控制的。
基於股票的薪酬
在截至2022年3月31日的三個月內，我們根據我們的2020年股票激勵計劃向某些員工授予了312,500份普通股期權。因此，我們未確認的基於股票的薪酬支出從2021年12月31日的4110萬美元增加到2022年3月31日的4630萬美元，預計將在四年的加權平均期間確認。有關其他信息，請參閲附註15“基於股票的薪酬”。
積壓和獲獎項目
積壓對我們來説是一個重要的衡量標準，因為我們認為，強勁的訂單積壓意味着中長期需求的增長和業務的健康發展，相反，積壓的減少可能意味着需求的下降。
下表介紹了我們的積壓工作：
截至3月31日，
(單位：千)20222021
項目積壓
完全簽約的積壓工作$1,342,150 $787,815 
已授予、尚未簽署的客户合同1,754,050 1,521,160 
項目積壓總數$3,096,200 $2,308,975 
12個月的項目積壓$1,154,400 $607,000 
運營與維護積壓
完全簽約的積壓工作$1,211,620 $1,126,895 
12個月的運營與維護積壓$73,400 $64,360 
我們價值8.92億美元的SCE協議於2021年10月簽訂，與截至2021年3月31日的三個月相比，截至2022年3月31日的三個月我們的全部合同積壓顯著增加。我們預計，《姐妹會協定》將成為我們2022年取得成果的重要推動力。
28
目錄表

總項目積壓是指在我們的銷售週期內活躍的能效項目。我們的銷售週期從與客户的初始聯繫開始，在成功時以簽署合同結束，也稱為完全合同積壓。我們最近的銷售週期平均為18至42個月。當潛在客户在提交建議書請求後將項目授予ameresco時，就會創建獲獎積壓。一旦項目被授予但尚未簽訂合同，我們通常會進行詳細的能源審計，以確定項目的範圍，並確定升級客户的能源基礎設施有望產生的節省。在這一點上，我們還確定分包商，將使用什麼設備，並協助安排第三方融資，如適用。最近，中標項目平均需要12至24個月的時間才能簽訂合同並轉換為完全承包的積壓合同。這可能需要更長的時間，因為這取決於項目的規模和複雜程度。從歷史上看，我們獲得的積壓項目中，大約90%都是簽訂了合同的。在客户和ameresco同意合同條款並執行合同後，項目進入完全簽約的積壓狀態。反映在我們完全簽約的積壓中的合同通常有12到36個月的建設期，我們通常預計會在同一時期確認此類合同的收入。
我們的運維積壓代表了根據已簽署的提供運維服務的多年客户合同的預期未來收入，主要是我們為客户完成的能效和可再生能源建設項目。
我們將我們12個月的積壓定義為我們預計在未來12個月內從我們完全簽約的積壓中確認的收入的估計金額。在我們的2021年年度報告中，請參閲《我們可能無法確認積壓的所有收入或根據已授予的項目和客户合同收到預期的所有付款》，以及《為了獲得新項目的合同，我們通常面臨一個漫長且可變的銷售週期，這需要大量的資源承諾，並且在我們實現收入之前需要很長的提前期“，在我們的2021年年度報告中，風險因素。
發展中的資產
截至2022年3月31日和2021年3月31日，正在開發的資產估計分別為13億美元和11億美元，這意味着已經授予或我們獲得開發權的小型可再生能源工廠的潛在設計/建造項目價值。截至2022年3月31日和2021年3月31日，與能源即服務資產支出相關的部分分別約為6000萬美元和7000萬美元。這是另一個重要的衡量標準，因為它有助於我們衡量未來發電或輸送可再生氣體燃料的能力，這有助於我們的經常性收入來源。
經營成果
下表列出了所示期間簡明綜合損益表的某些財務數據：
截至3月31日的三個月，
20222021按年變動
(單位：千)金額收入的%金額收入的%美元零錢更改百分比
收入$474,002 100.0 %$252,202 100.0 %$221,800 87.9 %
收入成本405,624 85.6 %205,293 81.4 %200,331 97.6 %
毛利
68,378 14.4 %46,909 18.6 %21,469 45.8 %
銷售、一般和行政費用39,692 8.4 %28,601 11.3 %11,091 38.8 %
營業收入
28,686 6.1 %18,308 7.3 %10,378 56.7 %
其他費用，淨額7,081 1.5 %3,672 1.5 %3,409 92.8 %
所得税前收入21,605 4.6 %14,636 5.8 %6,969 47.6 %
所得税(福利)撥備2,307 0.5 %2,205 0.9 %102 4.6 %
淨收入19,298 4.1 %12,431 4.9 %$6,867 55.2 %
可贖回非控股權益造成的淨(收益)虧損(1,914)(0.4)%(1,257)(0.5)%(657)(52.3)%
普通股股東應佔淨收益$17,384 3.7 %$11,174 4.4 %$6,210 55.6 %
除非另有説明，以下所作的所有財務結果比較均與上年同期相比。
29
目錄表

我們在截至2022年3月31日的三個月的運營結果如下：
•收入：截至2021年3月31日止三個月的總收入較2021年增加，主要是由於我們的項目收入增加2.127億美元，或118%，主要是由於活躍項目階段確認的收入較上年同期增加，包括我們的SCE電池儲存項目，我們的能源資產收入增加510萬美元，或15%，這歸因於我們的經營組合持續增長，可再生天然氣生產強勁，以及某些運營中的非太陽能分佈式發電資產產生的可再生識別號碼(RIN)定價更高，以及運營與維護收入增加180萬美元。
•收入成本和毛利潤：收入成本增加的主要原因是上述項目收入增加。毛利因營收增加而增加，但由於SCE電池儲存項目利潤率較低，我們的毛利佔營收的百分比下降。
•銷售、一般和行政費用(“SG&A”)：截至2022年3月31日的三個月的SG&A支出比2021年增加，主要是由於員工人數增加和非現金股票薪酬支出增加，淨工資和福利增加了730萬美元。增加的另一個原因是與結清未決法律訴訟有關的雜項費用增加。
•其他費用，淨額：其他費用淨額包括衍生品交易、外幣交易、利息支出、利息收入、融資成本攤銷和某些政府激勵措施的損益。截至2022年3月31日的三個月的其他費用淨額比2021年有所增加，主要是由於衍生品虧損160萬美元，而上一年的收益為40萬美元，以及由於我們的優先擔保債務安排的未償還金額增加而增加的170萬美元的利息支出。
•所得税前收入：所得税前收入的增加是由於上述原因。
•所得税(福利)撥備：所得税撥備以聯邦、州、省和地方當局制定的各種税率為基礎，並受到財務會計和納税報告要求之間永久性和臨時性差異的影響。與2021年相比，2022年的有效税率較低，主要是由於符合投資税收抵免條件的太陽能項目的投資增加，政府擁有的建築的能源改善第179D條扣除的可用性增加，以及與員工股票期權行使相關的薪酬扣除增加。
•淨收益和每股收益：由於上述原因，普通股股東應佔淨收益增加。截至2022年3月31日的三個月，基本每股收益為0.34美元，與2021年同期相比增加了0.11美元。2022年稀釋後每股收益為0.32美元，與去年相比減少了0.10美元。
業務細分分析
截至2022年3月31日的三個月，我們的可報告部門包括美國地區、美國聯邦、加拿大、非太陽能DG和所有其他地區。2022年1月1日，我們更改了內部組織結構，我們的“所有其他”部門現在包括我們以前包括在美國地區部門的美國企業能源管理服務，我們的美國地區部門現在包括以前包括在我們的非太陽能DG部門的美國項目收入和相關成本。因此，以前報告的數額被重新分類，以便進行比較。這些分部不包括其他活動的結果，例如沒有專門分配給分部的公司運營費用。有關我們的細分市場的其他信息，請參閲附註16“業務細分市場信息”。
收入
截至3月31日的三個月，
(單位：千)20222021美元零錢更改百分比
美國各地區$314,520 $89,244 $225,276 252.4 %
美國聯邦政府75,646 102,214 (26,568)(26.0)
加拿大17,172 11,643 5,529 47.5 
非太陽能DG29,261 25,580 3,681 14.4 
所有其他37,403 23,521 13,882 59.0 
總收入$474,002 $252,202 $221,800 87.9 %
除非另有説明，以下所作的所有收入比較均與三個月期間有關，並與上年同期相比。
30
目錄表

•美國地區：這一增長主要是由於項目收入增加了2.228億美元，這是由於我們的SCE電池儲存項目等在建項目階段確認的收入在時間上比上一年有所增加，以及我們的太陽能資產組合的增長和業績導致能源資產收入增加。
•美國聯邦政府：減少的主要原因是項目收入減少2 790萬美元，這是由於受供應鏈延誤影響的在建項目階段確認的收入的時間安排。
•加拿大：增加的主要原因是，與上一年相比，項目收入增加了500萬美元，這是由於在項目實施階段確認收入的時間安排。
•非太陽能DG：這一增長主要歸因於我們運營組合的持續增長、可再生天然氣生產水平的提高以及某些運行中的非太陽能分佈式發電資產所產生的RIN定價提高，導致能源資產收入增加350萬美元。
•所有其他：所有其他收入在2021年都有所增長，主要原因是活躍項目階段的項目收入比上一年增加了1280萬美元，綜合光伏收入增加了220萬美元。
税前收益和未分配的公司活動
截至3月31日的三個月，
(單位：千)20222021美元零錢更改百分比
美國各地區$18,218 $3,239 $14,979 462.5 %
美國聯邦政府8,886 12,030 (3,144)(26.1)
加拿大279 (85)364 (428.2)
非太陽能DG7,422 8,772 (1,350)(15.4)
所有其他2,709 1,645 1,064 64.7 
未分配的企業活動(15,909)(10,965)$(4,944)(45.1)
税前收入$21,605 $14,636 $6,969 47.6 %
除另有説明外，以下所有税前收入和未分配公司活動的比較涉及這三個月期間，並與上年同期相比。
•美國地區：增加的主要原因是上述收入增加，但薪金和福利及其他費用增加部分抵消了增加的收入。
•美國聯邦政府：減少的主要原因是上述收入的減少。
•加拿大：增加的主要原因是上述收入增加，但薪金和福利增加部分抵消了增加的收入。
•非太陽能DG：減少的主要原因是衍生工具按市價計價的虧損較高，以及利息開支較高。
•所有其他：這一增長主要是由於上述收入的增加。
•未分配的公司活動包括所有公司層面的銷售、一般和行政費用以及其他未分配給各部門的費用。我們不會向這些細分市場分配任何間接費用。公司活動增加的主要原因是淨工資和福利成本增加以及專業費用增加，但利息費用下降部分抵消了這一增長。

流動性與資本資源
概述
自成立以來，我們主要通過運營現金流、聯邦ESPC項目的預付款、我們的高級擔保信貸安排和各種形式的其他債務為運營提供資金。此外，在2021年3月，我們完成了2,875,000股A類普通股的承銷公開發行，總淨收益為1.201億美元。更多信息見附註7“債務和融資租賃負債”。
營運資金需求可能會因季節性需求而受年內波動的影響，這通常是由於收入增長、我們的太陽能設備採購模式、根據各種合同提供資金的時間、或聯邦ESPC項目的預付款以及應收賬款和應付賬款的付款條款造成的。
31
目錄表

我們預計將產生與下列活動有關的額外支出：
•我們可能會不時為股權投資、項目資產收購和業務收購提供資金
•對當前和未來能源資產的資本投資
•我們的SCE電池存儲項目的材料、設備和其他支出，特別是在2022年上半年
我們定期監測和評估我們滿足資金需求的能力。我們相信，我們的循環優先擔保信貸安排下的現金和現金等價物、營運資本和可用性，再加上我們將循環信貸安排增加1.00億美元的權利，以及我們對信貸和股票市場的普遍准入，將足以為我們的運營提供資金，至少到2023年5月及以後。我們預計將為我們的SCE電池存儲項目提供大量營運資本支出。然而，我們繼續評估並在必要時採取行動，以保持充足的流動性，並確保我們的業務能夠繼續運營，並在這些不確定的時期滿足我們的資本要求。這可能包括在政治動盪、新冠肺炎疫情演變、供應挑戰的持續時間以及通脹壓力的速度和持續時間的情況下，限制整個組織的可自由支配支出，並重新排列我們的資本項目的優先順序。
流動資金來源
高級擔保信貸安排
2022年3月4日，我們簽訂了第五項經修訂和重述的優先擔保信貸安排，將總承諾額從2.45億美元增加到4.95億美元。這項修訂將循環承諾總額從1.8億美元增加到2億美元，將現有定期貸款A增加到7,500萬美元，並將循環承諾和定期貸款A的到期日從2024年6月28日延長至2025年3月4日。此外，它還增加了一筆延遲提取定期貸款A，截至2023年9月4日到期日，貸款總額與EBITDA契約的比率從截至2022年3月31日的季度的最高3.50提高到4.50；截至2022年6月30日的季度為4.25，截至2022年9月30日和2022年12月31日的季度為4.00；此後為3.50。修正案還規定償債覆蓋率低於1.5，並將我們在能源節約項目融資下的上限提高到6.5億美元，這為我們提供了進一步發展聯邦業務的靈活性。截至2022年3月31日，優先擔保定期貸款餘額為2.75億美元，優先擔保循環信貸安排餘額為1.21億美元，我們有4730萬美元的可用資金。
項目融資
我們已經簽訂了一些建設和定期貸款協議，目的是建造和擁有某些可再生能源工廠。雖然根據公認會計原則(“GAAP”)要求我們將這些貸款作為負債反映在我們的綜合資產負債表上，但這些貸款通常是無追索權的，而不是ameresco，Inc.的直接債務。截至2022年3月31日，我們的建築和定期貸款餘額為2.372億美元，我們有9810萬美元的資金可用於在其中兩支無追索權建築左輪手槍下借款。
2022年4月29日，我們的一家全資子公司簽署了一份1.74%建築左輪手槍的聯合協議，根據總建築貸款協議，它增加了一個額外的借款人，在交易完成時，我們為一個太陽能和存儲項目借了980萬美元。
我們還利用長期融資工具，計入失敗的銷售回租，為我們的太陽能光伏能源資產融資。在截至2022年3月31日的三個月內，我們根據兩項長期融資安排以1,260萬美元現金出售和回租能源資產，截至2022年3月31日，這些貸款承諾下仍有約2.319億美元可用。這項長期融資安排將於2022年6月30日和2022年7月15日到期。
32
目錄表

現金流
下表彙總了我們的經營、投資和融資活動產生的現金流：
截至3月31日的三個月，
(單位：千)20222021$Change
經營活動的現金流$(276,122)$(38,724)$(237,398)
投資活動產生的現金流(57,733)(56,479)(1,254)
融資活動產生的現金流355,400 112,383 243,017 
匯率變動對現金的影響(196)330 (526)
現金流量淨額合計$21,349 $17,510 $3,839 
我們的服務還包括小型可再生能源工廠的開發、建設和運營。小型可再生能源項目或能源資產，既可以為我們擁有和運營的資產組合開發，也可以為客户設計和建造。與我們擁有的項目相關的支出被記錄為投資活動的現金流出。與我們為客户建造的項目相關的支出被記錄為經營活動的現金流出，作為收入成本。
經營活動的現金流
我們來自經營活動的現金流較去年減少，主要是由於某些項目的開具發票時間導致未開單收入(成本和超出賬單的估計收益)增加1.609億美元，應付賬款、應計費用和其他流動負債減少5780萬美元，應收賬款與上年同期相比增加5640萬美元。
投資活動產生的現金流
在截至2022年3月31日的三個月裏，我們在能源資產購買上投資了5680萬美元，而2021年為5580萬美元。
我們目前計劃在2022年剩餘時間投資約1.7億至2.2億美元用於額外資本支出，主要用於建設或收購新的可再生能源工廠，我們預計其中大部分將通過項目融資債務提供資金。
融資活動產生的現金流
截至2022年3月31日的三個月，我們的主要融資來源是長期債務總收益2.867億美元，優先擔保左輪手槍淨收益7600萬美元，聯邦ESPC項目和能源資產淨收益6670萬美元，部分被7740萬美元的長期債務付款所抵消。
截至2021年3月31日的三個月，我們的主要融資來源是股權發行淨收益1.202億美元，聯邦ESPC項目和能源資產淨收益3350萬美元，長期債務融資淨收益3080萬美元，部分被我們優先擔保信貸安排的付款淨額5310萬美元和長期債務付款1910萬美元所抵消。
我們目前計劃在2022年剩餘時間內提供約1.6億至2.05億美元的額外項目融資，以資助如上所述的建設或收購新的可再生能源工廠。
關鍵會計政策和估算
根據公認會計原則編制我們的綜合財務報表涉及我們作出估計和假設，這些估計和假設會影響我們在財務報表日期所附附註中報告的資產和負債額、淨銷售額和費用以及相關披露。我們的估計是基於歷史經驗、行業和市場趨勢，以及我們認為在這種情況下合理的各種其他假設。然而，根據估計的性質，估計受到各種假設和不確定性的影響，情況的變化可能導致實際結果與這些估計不同，有時是實質性的。
33
目錄表

所得税
我們已經審查了截至2022年3月31日的所有税收頭寸，在截至2022年3月31日的三個月中沒有額外的不確定税收頭寸。我們相信，我們目前的税務儲備足以應付所有已知的税務不明朗因素。
除上文所述外，我們的關鍵會計估計與項目7中披露的沒有實質性變化。管理層對我們2021年財務狀況和經營業績的討論和分析表格10-K。此外，有關關鍵會計政策的更新，請參閲附註2“重要會計政策摘要”。
近期會計公告
關於最近會計聲明的討論，見附註2，“重要會計政策摘要”。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
截至2022年3月31日，市場風險敞口沒有發生重大變化，對我們2021年Form 10-K表第7A項中描述的定量和定性披露產生重大影響。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至本季度報告所涉期間結束或評估日期，我們的披露控制和程序的有效性，這些控制和程序在《交易法》下的規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義。披露控制和程序旨在確保公司根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。我們的管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作多麼良好，都只能為實現其目標提供合理的保證，管理層必須在評估可能的控制和程序的成本-收益關係時應用其判斷。我們的管理層在評估截至評估日期的披露控制和程序的有效性後得出結論，截至評估日期，我們的披露控制和程序在合理的保證水平下是有效的。
財務報告內部控制的變化
在截至2022年3月31日的三個月內，我們實施了新的企業資源計劃(“ERP”)系統。在實施企業資源規劃方面，我們正在更新並將繼續更新我們對財務報告的內部控制，以適應對我們的業務流程和會計程序的修改。我們不認為這一實施已經或將對我們對財務報告的內部控制產生重大不利影響。
除上文所披露者外，於最近一個財政季度內，我們對財務報告的內部控制並無重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
34
目錄表

第二部分--其他資料
項目1.法律訴訟
在我們正常的業務活動中，我們會定期受到訴訟、調查和索賠。雖然我們無法肯定地預測針對我們的此類訴訟、調查和索賠的最終解決方案，但我們不相信我們所屬的任何目前懸而未決或受到威脅的法律程序將對我們的業務、運營結果或財務狀況產生重大不利影響。
關於某些程序的更多信息，請參閲附註9，承付款和或有事項，我們的簡明綜合財務報表包括在本季度報告第一部分的表格10-Q項下，通過引用併入本項目。
第1A項。風險因素
我們的業務面臨許多風險，其中一些風險在下文和我們2021年年報第I部分第1A項“風險因素”下進行了描述。
您應該仔細考慮這些風險以及本報告中列出的其他信息，這些信息可能會對我們的業務、財務狀況和未來業績產生重大影響。我們在2021年年報第一部分第1A項及以下描述的風險並不是我們面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
我們可能會受到宏觀經濟狀況的影響，如供應鏈挑戰、我們業務所需的某些產品的短缺，以及通脹壓力。
起源於新冠肺炎大流行期間的全球貿易狀況仍在持續，烏克蘭戰爭更是雪上加霜。這些情況也可能對我們和我們的行業產生長期的不利影響，而與大流行的進展無關。例如，與大流行病有關的問題加劇了港口擁堵以及供應商間歇性關閉和延誤，導致加快關鍵設備交付的額外費用。這些情況，再加上對我們業務所需的某些產品(如鋰離子電池和太陽能電池板)的需求增加，造成了這些產品的短缺和成本增加，這給我們的項目帶來了挑戰和延誤，並可能影響我們項目的盈利能力。我們無法預測當前全球趨勢的持續時間或方向或其持續影響。如果我們遇到不利的全球市場狀況，我們的業務、前景、財務狀況和經營業績可能會受到損害。
失去SCE，這是我們最重要的客户之一，或者我們不能按照合同條款履行合同，都可能對我們造成不利影響。
我們預計，2022年我們收入的很大一部分將來自《姐妹會協定》。《姐妹會協議》和相關採購訂單規定，我們有義務在2022年8月1日之前完成設施的某些重大完成里程碑日期(如可延長)，並在此後至少兩年內滿足規定的可用性和容量保證。由於新冠肺炎停運和中國新實施的運輸安全政策導致項目所需電池延遲，我們已向SCE提供了不可抗力通知。某些事件，如新冠肺炎造成的延誤，根據《姐妹委員會協定》構成不可抗力事件，並在要求發生不可抗力事件的一方遵守其義務的情況下，允許延長2022年8月1日的完工日期。SCE協議還要求我們投入大量資本，如果我們不能以可接受的條件、及時或根本不能為此類資本需求提供資金，這可能會對協議下的建設時間表產生不利影響。如果我們未能履行某些里程碑義務，未能與SCE就適當延長這些里程碑達成協議，或未能滿足可用性和容量保證，我們可能會受到違約金的約束，在某些情況下，SCE可能有權終止協議。支付違約金的要求或SCE的業務損失可能會對我們的聲譽、業務或經營結果產生重大不利影響。
我們的業務在一定程度上依賴於聯邦、州、省和地方政府對能效和可再生能源的支持，這種支持的減少或對可再生能源或生產或交付可再生能源所需的設備徵收額外的税收、關税、關税或其他評估，可能會損害我們的業務。
我們在一定程度上依賴於支持能效和可再生能源項目的立法和政府政策，這些項目可以增強我們的能效服務和小規模可再生能源項目的經濟可行性。這種支持包括授權和管理某些政府實體與我們做生意的方式；鼓勵或補貼政府採購我們的服務；鼓勵或在某些情況下要求其他客户從可再生或低排放來源購買電力、減少他們的用電量或以其他方式購買我們的服務；以及


35
目錄表

為我們提供税收和其他激勵措施，降低我們的成本或增加我們的收入。此外，美國政府總體上沒有采取行動，對國際供應鏈造成實質性負擔，這對以可接受的價格發展可再生能源設施非常重要。對支持可再生能源的政府激勵措施或政策的任何減少、修改或取消，或對可再生能源或生產或交付可再生能源所需的設備徵收額外的税收、關税、關税或其他評估，例如，由於美國商務部對馬來西亞、越南、泰國和柬埔寨供應的太陽能電池和電池板的反傾銷和反補貼税規避索賠而可能實施的反傾銷和反補貼税率，除其他外，可能導致缺乏令人滿意的可再生能源項目開發和/或融資市場。或對我們為現有客户完成項目並從新客户那裏獲得項目承諾的能力造成不利影響。由於監管和立法過程中的不確定性，我們無法確定任何此類立法和監管對我們的產品和運營可能產生的影響
如果第三方不能及時或以我們可以接受的價格製造高質量的產品或提供可靠的服務，可能會導致我們的服務交付和項目完成的延遲，這可能會損害我們的聲譽，對我們與客户的關係產生負面影響，並對我們的增長產生不利影響。
我們的成功取決於我們及時提供服務和完成項目的能力，這在一定程度上取決於第三方以可接受的價格向我們提供及時和可靠的產品和服務的能力。在提供我們的服務和完成我們的項目時，我們依賴於符合我們設計規範的產品和由第三方製造和供應的部件，以及由分包商提供的服務。我們還依賴分包商完成與我們的項目相關的幾乎所有建築和安裝工作；我們經常需要聘請我們沒有項目經驗的分包商。我們、我們的分包商和其他第三方受到了全球供應鏈延遲以及新冠肺炎疫情造成的檢疫和其他限制的影響。這已經並可能繼續導致我們提供服務和及時完成項目的能力出現延誤。此外，我們為我們的設計、建設和運營項目聘請的一些第三方在國際上運營，我們對他們產品和服務的依賴可能會受到這些地區的經濟、政治和勞動力條件的影響，以及美國與這些地區(包括中國)不斷髮展的關係造成的不確定性。
例如，我們的儲能產品依賴於鋰離子電池的持續供應，根據我們目前的計劃，我們將需要大量更多的電池來增長我們的電池存儲業務。目前，我們依賴數量有限的供應商供應這些電池。我們供應商電池供應的任何中斷都可能限制我們涉及電池儲能的項目的增長。此外，電池的成本和批量生產部分取決於鋰、鎳、鈷和/或其他金屬等原材料的價格和可獲得性。這些材料的價格起伏不定，其可用供應可能不穩定，這取決於市場狀況和全球對這些材料的需求。由於全球儲能產品和電動汽車產量的增加，這些原材料的供應商可能無法滿足我們的數量或時機需求。這些材料的任何供應減少都可能對我們獲得電池的機會和我們的增長產生不利影響，如果我們無法在項目定價中收回此類成本，則它們價格的任何上漲可能會降低我們的盈利能力。此外，我們無法滿足需求可能會損害我們的品牌、增長、前景和經營業績。
如果我們的任何分包商無法提供達到或超過客户期望的服務或履行我們的合同承諾，我們的聲譽、業務和經營業績可能會受到損害。此外，如果我們無法獲得產品和服務提供商的保修和其他合同保護，我們可能會對客户承擔責任或與受影響的產品和組件相關的額外成本，這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。此外，這些產品或服務中的任何延遲、故障、效率低下或中斷都可能對我們的解決方案的質量和性能產生不利影響，並需要大量費用來為此類產品和服務建立替代來源。這可能會導致我們難以留住現有客户和吸引新客户，並可能損害我們的品牌、聲譽、增長和經營業績。
項目2.未登記的股權銷售和收益的使用
股票回購計劃
在截至2022年3月31日的三個月內，我們沒有根據董事會於2016年4月27日授權的股票回購計劃(“回購計劃”)回購任何普通股。根據回購計劃，我們被授權回購最多1760萬美元的A類普通股。截至2022年3月31日，仍有價值約590萬美元的股票可能根據回購計劃購買。


36
目錄表
項目6.展品
展品索引
展品
數		描述
10.1
第五次修訂和重新簽署的信貸協議日期為2022年3月4日，由ameresco，Inc.、其某些子公司、貸款人(如其中所定義)、美國銀行證券公司作為唯一牽頭安排人和唯一簿記管理人以及作為行政代理的美國銀行達成。作為我們2022年3月4日提交的8-K表格當前報告的附件10.1提交，並於2022年3月4日提交給委員會(文件號001-34811)，並通過引用併入本文。
31.1*
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年《證券交易法》第13a-14(A)條或第15d-14(A)條所要求的首席執行官證書。
31.2*
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的1934年證券交易法規則13a-14(A)或規則15d-14(A)所要求的首席財務官證明。
32.1**
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節的認證。
101*
以下是ameresco公司截至2022年3月31日的Form 10-Q季度報告的簡明綜合財務報表，格式為內聯XBRL(可擴展商業報告語言)：(I)簡明綜合資產負債表(Ii)簡明綜合收益表，(Iii)簡明綜合全面收益表，(Iv)可贖回非控股權益和股東權益變動簡明綜合報表，(V)簡明現金流量綜合報表，以及(Vi)簡明綜合財務報表附註。
104*
封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)
*現送交存檔。
**隨函提供。



37
目錄表


簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。
Ameresco，Inc.
日期：May 3, 2022由以下人員提供：/s/Spencer Doran Hole
斯賓塞·多蘭·霍爾
高級副總裁兼首席財務官
(正式授權的主要財務官)

38