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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格10-Q
☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末March 31, 2022
或
☐ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
的過渡期_____至_____ .
委託文件編號: 001-37983
TechnipFMC plc
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | |
英國 | 98-1283037 |
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區)
| (國際税務局僱主身分證號碼) |
哈德良之家, 温哥巴利道 | |
泰恩河上的紐卡斯爾 | |
英國 | Ne6第三方物流 |
(主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
+44191-295-0303
(註冊人的電話號碼,包括區號)
______________________________________________________
| | | | | | | | | | | | | | |
根據該法第12(B)條登記的證券: |
每個班級的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,每股面值1.00美元 | FTI | 紐約證券交易所 |
|
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是☒不是☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是☒不是☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服務器 | ☐ | 規模較小的報告公司 | ☐ |
| | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐不是☒
註明截至最後實際可行日期,發行人所屬各類普通股的流通股數量。
| | | | | | | | |
班級 | | 截至2022年4月25日的未償還債務 |
普通股,每股面值1.00美元 | | 452,211,536 |
目錄
| | | | | |
| 頁面 |
第一部分-財務信息 | 4 |
項目1.財務報表(未經審計) | 4 |
簡明綜合損益表 | 4 |
簡明綜合全面收益表 | 5 |
簡明綜合資產負債表 | 6 |
現金流量表簡明合併報表 | 7 |
簡明合併股東權益變動表 | 8 |
簡明合併財務報表附註 | 9 |
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 | 28 |
業務展望 | 28 |
綜合經營成果 | 30 |
細分市場的運營結果 | 32 |
非GAAP衡量標準 | 33 |
入站訂單和訂單積壓 | 37 |
流動性與資本資源 | 37 |
關鍵會計估計 | 39 |
其他事項 | 39 |
項目3.關於市場風險的定量和定性披露 | 40 |
項目4.控制和程序 | 40 |
第II部分--其他資料 | 41 |
項目1.法律訴訟 | 41 |
第1A項。風險因素 | 41 |
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用 | 41 |
項目3.高級證券違約 | 41 |
項目4.礦山安全信息披露 | 41 |
項目5.其他信息 | 41 |
項目6.展品 | 42 |
簽名 | 43 |
有關前瞻性陳述的警示説明
這份TechnipFMC plc(“公司”、“我們”、“我們”或“我們”)10-Q表格的季度報告包含“前瞻性陳述”,這些表述由修訂後的1933年美國證券法第27A節和修訂後的1934年美國證券交易法(下稱“交易法”)第21E節所界定。前瞻性表述通常與未來事件、市場增長和復甦、我們新能源業務的增長以及預期的收入、收益、現金流或我們運營或經營業績的其他方面有關。前瞻性陳述通常由“相信”、“預期”、“預期”、“計劃”、“打算”、“預見”、“應該”、“將會”、“可能”、“可能”、“估計”、“展望”以及類似的表達方式來識別,包括其否定意義。然而,沒有這些詞語並不意味着這些聲明不具有前瞻性。這些前瞻性陳述是基於我們目前對未來發展和業務狀況及其對我們的潛在影響的預期、信念和假設。雖然管理層相信這些前瞻性陳述在作出時是合理的,但不能保證影響我們的未來發展將是我們預期的。
我們所有的前瞻性陳述都涉及風險和不確定性(其中一些是重大的或不受我們控制的)和假設,這些風險和不確定性可能導致實際結果與我們的歷史經驗和我們目前的預期或預測大不相同。可能導致實際結果與前瞻性陳述中預期的大不相同的已知重大因素包括我們截至2021年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告第I部分第1A項“風險因素”和Form 10-Q季度報告第II部分第1A項“風險因素”以及本季度報告Form 10-Q的其他部分,包括原油和天然氣的需求和價格的不可預測的趨勢;競爭以及與我們行業競爭因素有關的意外變化,包括正在進行的行業整合;新冠肺炎大流行及其對我們產品和服務需求的影響以及由此帶來的全球航運和物流挑戰;我們無法開發、實施和保護新技術和服務,包括我們新能源企業的新技術和服務;主要合同、客户或聯盟的累積損失以及某些合同的不利信用和商業條款;德意志銀行拒絕擔任我們股票的託管機構;政治、監管和商業環境的中斷, 我們開展業務所在國家的經濟和社會條件;英國退出歐盟;我們現有和未來債務的影響以及管理我們現有債務的協議對我們業務的限制;我們收購和剝離活動造成的風險;我們無法解決日益關注的ESG問題;與我們在新能源行業的投資有關的不確定性;固定價格合同造成的風險;船舶和製造設施新資本資產建設項目的任何延誤和成本超支;我們未能交付積壓的債務;我們對分包商、供應商和合資夥伴的依賴;我們的IT基礎設施或我們的分包商、供應商或合資夥伴的IT基礎設施出現故障或破壞,包括由於網絡攻擊;海盜危及我們的海事員工和資產的風險;我們運營或已經運營的行業固有的潛在責任;我們未能遵守許多法律和法規,包括與環境保護、氣候變化、健康和安全、勞工和就業、進出口管制、貨幣兑換、賄賂和腐敗、税務、隱私、數據保護和數據安全有關的限制;作為英國上市有限公司,對股息支付或股票回購的額外限制;針對我們的未投保索賠和訴訟,包括知識產權訴訟;税法, 這些風險包括:與相關條約和法規以及相關税務機關的任何不利結果有關的風險;我們的主要經理和員工可能離職的可能性;不利的季節和天氣條件以及不利的貨幣匯率;以及與我們的固定收益養老金計劃承諾相關的風險。我們告誡您不要過度依賴任何前瞻性陳述,這些陳述僅説明截至本文發佈之日。我們沒有義務在前瞻性陳述發表之日後公開更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件或其他原因,除非法律要求。
第一部分-財務信息
項目1.財務報表
TECHNIPFMC PLC及其合併子公司
簡明綜合損益表(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三個月 |
| | | 3月31日, |
(單位:百萬,不包括每股數據) | | | | | 2022 | | 2021 |
收入 | | | | | | | |
服務收入 | | | | | $ | 896.7 | | | $ | 826.2 | |
產品收入 | | | | | 614.1 | | | 773.0 | |
租賃收入 | | | | | 45.0 | | | 32.8 | |
總收入 | | | | | 1,555.8 | | | 1,632.0 | |
| | | | | | | |
成本和開支 | | | | | | | |
服務成本收入 | | | | | 831.1 | | | 743.8 | |
產品收入成本 | | | | | 499.3 | | | 671.2 | |
租賃收入成本 | | | | | 39.8 | | | 26.2 | |
銷售、一般和行政費用 | | | | | 159.6 | | | 147.6 | |
研發費用 | | | | | 14.6 | | | 16.5 | |
減值、重組及其他費用(附註15) | | | | | 1.0 | | | 25.5 | |
總成本和費用 | | | | | 1,545.4 | | | 1,630.8 | |
| | | | | | | |
其他收入,淨額 | | | | | 40.8 | | | 35.6 | |
來自股權關聯公司的收入(附註10) | | | | | 5.4 | | | 7.7 | |
技術能源投資收益(虧損)(附註10) | | | | | (28.5) | | | 470.1 | |
扣除淨利息、費用和所得税前的收益 | | | | | 28.1 | | | 514.6 | |
利息收入 | | | | | 4.0 | | | 4.1 | |
利息支出 | | | | | (37.9) | | | (38.6) | |
提前清償債務損失 | | | | | — | | | (23.5) | |
所得税前收入(虧損) | | | | | (5.8) | | | 456.6 | |
所得税準備(附註17) | | | | | 28.5 | | | 24.5 | |
持續經營的收入(虧損) | | | | | (34.3) | | | 432.1 | |
可歸因於非控股權益的持續經營淨收益 | | | | | (8.0) | | | (1.8) | |
可歸因於TechnipFMC plc的持續運營的收入(虧損) | | | | | (42.3) | | | 430.3 | |
停產損失 | | | | | (19.4) | | | (60.2) | |
非控股權益所得的非持續經營收入 | | | | | — | | | (1.9) | |
可歸因於TechnipFMC plc的淨收益(虧損) | | | | | $ | (61.7) | | | $ | 368.2 | |
| | | | | | | |
可歸因於TechnipFMC plc的持續運營的每股收益(虧損) | | | | | | | |
基本信息 | | | | | $ | (0.09) | | | $ | 0.96 | |
稀釋 | | | | | $ | (0.09) | | | $ | 0.95 | |
| | | | | | | |
可歸因於TechnipFMC plc的非持續運營的每股收益(虧損) | | | | | | | |
基本的和稀釋的 | | | | | $ | (0.04) | | | $ | (0.14) | |
| | | | | | | |
可歸因於TechnipFMC公司的每股收益(虧損)總額 | | | | | | | |
基本信息 | | | | | $ | (0.13) | | | $ | 0.82 | |
稀釋 | | | | | $ | (0.13) | | | $ | 0.81 | |
| | | | | | | |
加權平均流通股(附註6) | | | | | | | |
基本信息 | | | | | 451.1 | | | 449.7 |
稀釋 | | | | | 451.1 | | | 451.1 |
附註是簡明綜合財務報表的組成部分。
TECHNIPFMC PLC及其合併子公司
簡明綜合全面收益表(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三個月 |
| | | 3月31日, |
(單位:百萬) | | | | | 2022 | | 2021 |
可歸因於TechnipFMC plc的淨收益(虧損) | | | | | $ | (61.7) | | | $ | 368.2 | |
可歸因於非控股權益的持續經營淨收益 | | | | | (8.0) | | | (1.8) | |
非控股權益所得的非持續經營收入 | | | | | — | | | (1.9) | |
可歸因於TechnipFMC plc的淨收益(虧損),包括非控股權益 | | | | | (53.7) | | | 371.9 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
外幣折算調整(a) | | | | | 125.7 | | | (28.1) | |
| | | | | | | |
套期保值工具淨收益(虧損) | | | | | | | |
期內產生的淨虧損 | | | | | (14.9) | | | (14.5) | |
列入淨收益(虧損)的淨(損益)重分類調整 | | | | | 6.4 | | | (2.7) | |
套期保值工具淨虧損(b) | | | | | (8.5) | | | (17.2) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
養卹金和其他退休後福利 | | | | | | | |
期間產生的淨收益(虧損) | | | | | (0.2) | | | 3.5 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
對計入淨收益(虧損)的先前服務費用攤銷的重新分類調整 | | | | | 0.1 | | | 0.1 | |
對列入淨收益(虧損)的淨精算損失攤銷的重新分類調整 | | | | | 3.0 | | | 4.8 | |
| | | | | | | |
養卹金淨額和其他退休後福利(c) | | | | | 2.9 | | | 8.4 | |
其他綜合收益(虧損),税後淨額 | | | | | 120.1 | | | (36.9) | |
綜合收益 | | | | | 66.4 | | | 335.0 | |
可歸屬於非控股權益的全面收益 | | | | | (8.4) | | | (3.8) | |
TechnipFMC plc的綜合收益 | | | | | $ | 58.0 | | | $ | 331.2 | |
(a)扣除所得税優惠後的淨額零截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月。
(b)扣除所得税優惠後的淨額為$2.1百萬美元和美元4.9截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月分別為100萬美元。
(c)扣除所得税支出淨額#美元0.4百萬美元和美元2.1截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月分別為100萬美元。
附註是簡明綜合財務報表的組成部分。
TECHNIPFMC PLC及其合併子公司
簡明綜合資產負債表(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
(單位:百萬,面值數據除外) | 3月31日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
資產 | | | |
現金和現金等價物 | $ | 1,203.0 | | | $ | 1,327.4 | |
應收貿易賬款,扣除減值準備淨額#美元38.5 in 2022 and $38.1 in 2021 | 1,020.8 | | | 911.9 | |
合同資產,扣除津貼淨額#美元1.3 in 2022 and $1.1 in 2021 | 983.4 | | | 966.0 | |
庫存,淨額(附註8) | 1,074.4 | | | 1,031.9 | |
衍生金融工具(附註18) | 178.5 | | | 110.3 | |
應收所得税 | 82.8 | | | 85.0 | |
支付給供應商的預付款 | 63.9 | | | 79.4 | |
其他流動資產(附註9) | 583.0 | | | 512.3 | |
技術能源投資(注10) | 49.1 | | | 317.3 | |
流動資產總額 | 5,238.9 | | | 5,341.5 | |
對股權關聯公司的投資(附註10) | 292.2 | | | 292.4 | |
財產、廠房和設備,扣除累計折舊#美元2,506.9 in 2022 and $2,204.0 in 2021 | 2,570.0 | | | 2,597.2 | |
經營性租賃使用權資產 | 780.9 | | | 707.9 | |
融資租賃使用權資產 | 51.7 | | | 52.2 | |
| | | |
無形資產,扣除累計攤銷淨額#美元598.7 in 2022 and $575.5 in 2021 | 788.4 | | | 813.7 | |
遞延所得税 | 68.2 | | | 74.3 | |
衍生金融工具(附註18) | 144.9 | | | 10.5 | |
其他資產 | 143.8 | | | 130.4 | |
總資產 | $ | 10,079.0 | | | $ | 10,020.1 | |
| | | |
負債和權益 | | | |
短期債務和長期債務的當期部分(附註12) | $ | 281.8 | | | $ | 277.6 | |
經營租賃負債 | 137.4 | | | 126.2 | |
融資租賃負債 | 51.9 | | | 0.7 | |
應付帳款、貿易 | 1,283.6 | | | 1,294.3 | |
合同責任 | 834.7 | | | 1,012.9 | |
應計工資總額 | 176.7 | | | 194.1 | |
衍生金融工具(附註18) | 209.2 | | | 161.0 | |
應付所得税 | 116.7 | | | 124.6 | |
其他流動負債(附註9) | 582.8 | | | 660.4 | |
流動負債總額 | 3,674.8 | | | 3,851.8 | |
長期債務,減去流動部分(附註12) | 1,723.3 | | | 1,727.3 | |
經營租賃負債減去流動部分 | 707.4 | | | 646.8 | |
融資租賃負債,減去流動部分 | — | | | 51.1 | |
遞延所得税 | 58.8 | | | 47.5 | |
應計養卹金和其他退休後福利,減去當期部分 | 105.2 | | | 113.4 | |
衍生金融工具(附註18) | 168.7 | | | 15.5 | |
其他負債 | 150.4 | | | 148.3 | |
總負債 | 6,588.6 | | | 6,601.7 | |
承擔和或有負債(附註16) | | | |
| | | |
股東權益(附註13) | | | |
普通股,$1.00票面價值;618.32022年和2021年授權的股份;452.2股票和450.7分別於2022年和2021年發行和發行的股票 | 452.2 | | | 450.7 | |
超出普通股面值的資本 | 9,169.1 | | | 9,160.8 | |
累計赤字 | (4,969.7) | | | (4,903.8) | |
累計其他綜合損失 | (1,185.3) | | | (1,305.0) | |
TechnipFMC plc股東權益總額 | 3,466.3 | | | 3,402.7 | |
非控制性權益 | 24.1 | | | 15.7 | |
總股本 | 3,490.4 | | | 3,418.4 | |
負債和權益總額 | $ | 10,079.0 | | | $ | 10,020.1 | |
附註是簡明綜合財務報表的組成部分。
TECHNIPFMC PLC及其合併子公司
簡明合併現金流量表(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 截至3月31日的三個月, |
2022 | | 2021 |
經營活動提供(需要)的現金 | | | |
淨收益(虧損) | $ | (53.7) | | | $ | 371.9 | |
非持續經營的淨虧損 | 19.4 | | | 60.2 | |
對持續經營的收入(損失)與經營活動提供(需要)的現金進行調整 | | | |
折舊及攤銷 | 95.9 | | | 95.2 | |
減值 | 1.1 | | | 18.8 | |
員工福利計劃和基於份額的薪酬成本 | 7.9 | | | 4.7 | |
遞延所得税準備(福利),淨額 | 23.0 | | | (31.9) | |
(收入)投資Technip Energy的虧損 | 28.5 | | | (470.1) | |
衍生工具和外匯的未實現損失(收益) | 13.0 | | | (5.5) | |
股權關聯公司的收入,扣除收到的股息後的淨額 | (5.4) | | | (7.7) | |
提前清償債務損失 | — | | | 23.5 | |
其他 | 8.7 | | | (0.1) | |
經營性資產和負債的變動,扣除收購影響 | | | |
應收貿易賬款、淨資產和合同資產 | (64.4) | | | (165.6) | |
庫存,淨額 | (15.9) | | | 66.0 | |
應付帳款、貿易 | (26.9) | | | 84.8 | |
合同責任 | (183.5) | | | (132.9) | |
應付所得税,淨額 | 1.8 | | | 165.3 | |
其他流動資產和負債,淨額 | (161.0) | | | 100.7 | |
其他非流動資產和負債,淨額 | (17.9) | | | 4.2 | |
持續經營活動提供(所需)的現金 | (329.4) | | | 181.5 | |
非持續經營的經營活動所提供的現金 | — | | | 66.3 | |
經營活動提供(需要)的現金 | (329.4) | | | 247.8 | |
| | | |
投資活動提供(所需)的現金 | | | |
資本支出 | (27.3) | | | (44.2) | |
贖回債務證券所得收益 | 0.5 | | | 24.2 | |
| | | |
來自BPI的進展 | — | | | 100.0 | |
出售Technip Energy投資所得收益 | 238.5 | | | 100.0 | |
償還合營企業墊款所得款項 | — | | | 12.5 | |
其他 | (8.0) | | | 4.4 | |
持續運營的投資活動提供的現金 | 203.7 | | | 196.9 | |
非持續經營的投資活動所需的現金 | — | | | (4.5) | |
投資活動提供的現金 | 203.7 | | | 192.4 | |
| | | |
融資活動所需現金 | | | |
短期債務淨變化 | (8.0) | | | 6.2 | |
商業票據淨減少 | — | | | (953.1) | |
循環信貸安排淨減少 | — | | | 200.0 | |
發行長期債券所得收益 | — | | | 1,000.0 | |
償還長期債務 | — | | | (1,065.8) | |
支付債務發行成本 | — | | | (53.5) | |
| | | |
| | | |
其他 | (5.1) | | | (0.4) | |
持續運營的融資活動所需現金 | (13.1) | | | (866.6) | |
非持續運營的融資活動所需的現金 | — | | | (3,617.7) | |
融資活動所需現金 | (13.1) | | | (4,484.3) | |
外匯匯率變動對現金及現金等價物的影響 | 14.4 | | | (10.9) | |
現金及現金等價物的變動 | (124.4) | | | (4,055.0) | |
期初現金及現金等價物 | 1,327.4 | | | 4,807.8 | |
期末現金和現金等價物 | $ | 1,203.0 | | | $ | 752.8 | |
附註是簡明綜合財務報表的組成部分。
TECHNIPFMC PLC及其合併子公司
簡明合併股東權益變動表(未經審計)
截至2022年和2021年3月31日的三個月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 普通股 | | 資本流入 超過標準桿 的價值 普通股 | | 累計赤字 | | 累計 其他 全面 收入 (虧損) | | 非控制性 利息 | | 總計 股東的 權益 |
2020年12月31日的餘額 | 449.5 | | | 10,242.4 | | | (4,915.2) | | | (1,622.5) | | | 60.1 | | | 4,214.3 | |
| | | | | | | | | | | |
淨收入 | — | | | — | | | 368.2 | | | — | | | 3.7 | | | 371.9 | |
其他全面收益(虧損) | — | | | — | | | — | | | (37.0) | | | 0.1 | | | (36.9) | |
普通股的發行 | 0.3 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 0.3 | |
基於股份的薪酬(附註14) | — | | | 3.4 | | | — | | | — | | | — | | | 3.4 | |
剝離Technip Energy(注2) | — | | | (1,093.7) | | | — | | | 258.7 | | | (19.9) | | | (854.9) | |
| | | | | | | | | | | |
其他 | — | | | — | | | — | | | — | | | (2.6) | | | (2.6) | |
截至2021年3月31日的餘額 | 449.8 | | | 9,152.1 | | | (4,547.0) | | | (1,400.8) | | | 41.4 | | | 3,695.5 | |
| | | | | | | | | | | |
截至2021年12月31日的餘額 | 450.7 | | | 9,160.8 | | | (4,903.8) | | | (1,305.0) | | | 15.7 | | | 3,418.4 | |
| | | | | | | | | | | |
淨收益(虧損) | — | | | — | | | (61.7) | | | — | | | 8.0 | | | (53.7) | |
其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | 119.7 | | | 0.4 | | | 120.1 | |
普通股的發行 | 1.5 | | | (1.6) | | | — | | | — | | | — | | | (0.1) | |
基於股份的薪酬(附註14) | — | | | 9.9 | | | — | | | — | | | — | | | 9.9 | |
其他 | — | | | — | | | (4.2) | | | — | | | — | | | (4.2) | |
截至2022年3月31日的餘額 | 452.2 | | | 9,169.1 | | | (4,969.7) | | | (1,185.3) | | | 24.1 | | | 3,490.4 | |
附註是簡明綜合財務報表的組成部分。
TECHNIPFMC PLC及其合併子公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
注1。重要會計政策的列報和彙總依據
所附的TechnipFMC plc及其合併子公司(“TechnipFMC”、“公司”、“我們”、“我們”或“我們”)未經審計的簡明綜合財務報表是根據美國公認會計原則(“公認會計原則”)和美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)有關中期財務信息的規則和規定編制的。在這些規則允許的情況下,GAAP通常要求的某些腳註或其他財務信息已被濃縮或省略。這些未經審計的簡明綜合財務報表應與我們在截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K(“Form 10-K”)中包含的經審計的綜合財務報表一起閲讀。
我們的會計政策與公認會計原則一致。根據這些會計原則編制財務報表要求我們作出估計和假設,以影響財務報表日期的資產和負債的報告金額以及報告期內的收入和費用的報告金額。最終結果可能與我們的估計不同。
管理層認為,隨附的未經審核簡明綜合財務報表反映了所有調整,包括為公平陳述本公司截至所列期間的財務狀況和經營業績所需的正常經常性調整。收入、費用、資產和負債在一年中的每個季度都可能有所不同。因此,這些財務報表中的結果和趨勢可能不能代表截至2022年12月31日的年度的預期結果。
重新分類和修訂
上一年的某些數額已重新分類,以符合本年度的列報方式。
本公司在先前發佈的截至2021年3月31日的三個月現金流量表中發現了與停產業務有關的某些現金流量項目的列報錯誤,這些項目在期初影響了現金和現金等價物、非持續業務融資活動所需的現金以及現金和現金等價物項目的變化。
管理層根據美國證券交易委員會工作人員公報(“SAB”)第99號對上期財務報表中上述錯誤陳述的重要性進行了評估,重要性,編入ASC 250-10,會計變更和糾錯(“ASC 250”),並得出結論認為,這些錯誤陳述對以前發佈的任何財務報表都不是實質性的。然而,為了實現財務報表的可比性,公司決定適當修改以下財務報表行項目(金額以百萬為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2021年3月31日的三個月 |
(單位:百萬) | | 正如之前報道的那樣 | | 修訂版本 | | 修訂後的 |
持續運營的融資活動所需現金 | | $ | (866.6) | | | $ | — | | | $ | (866.6) | |
非持續運營的融資活動所需的現金 | | (79.1) | | | (3,538.6) | | | (3,617.7) | |
融資活動所需現金 | | (945.7) | | | (3,538.6) | | | (4,484.3) | |
| | | | | | |
現金及現金等價物的變動 | | (516.4) | | | (3,538.6) | | | (4,055.0) | |
| | | | | | |
期初現金及現金等價物 | | 1,269.2 | | | 3,538.6 | | | 4,807.8 | |
期末現金和現金等價物 | | $ | 752.8 | | | $ | — | | | $ | 752.8 | |
注2.停產經營
衍生產品
2021年2月16日,我們完成了對Technip Energy業務部門的分離。該交易的結構是分拆(“分拆”),按比例向我們的股東派發股息(“分派”)50.1技術能源公司流通股的%。我們的股東每人收到一股
在記錄日期,即2021年2月17日,每5股於東部標準時間下午5:00持有的TechnipFMC普通股,換取Technip Energy N.V.普通股。Technip Energy N.V.現在是一家獨立的上市公司,其股票在泛歐交易所巴黎證券交易所的股票代碼為“TE”。
關於分拆,TechnipFMC和Technip Energy簽訂了分離和分配協議,以及各種其他協議,其中包括税務協議、員工事務協議和過渡服務協議以及與知識產權有關的某些協議。這些協議規定在TechnipFMC和Technip之間分配資產、員工、税收、債務和可歸因於剝離前、分拆時和分拆後期間的債務。
停產運營
剝離代表着一個戰略轉變,對我們的業務和合並財務報表產生了重大影響。因此,Technip Energy在2021年2月16日分配前的歷史業績已在截至2021年3月31日的三個月的簡明綜合損益表和簡明綜合現金流量表中作為非連續性業務列報。我們的簡明綜合收益表、簡明綜合資產負債表、簡明綜合現金流量表及簡明綜合財務報表附註已更新,以僅反映持續經營。
下表彙總了非連續性業務的税後收入構成:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月, |
(單位:百萬) | | | | | 2022 | | 2021 |
收入 | | | | | $ | — | | | $ | 906.0 | |
成本和開支 | | | | | — | | | (889.3) | |
其他費用,淨額 | | | | | — | | | (18.6) | |
所得税前非持續經營虧損 | | | | | $ | — | | | $ | (1.9) | |
所得税 | | | | | 19.4 | | | 58.3 | |
非持續經營虧損,扣除所得税後的淨額 | | | | | $ | (19.4) | | | $ | (60.2) | |
截至2022年3月31日的三個月,我們錄得19.4由於我們的法國税務集團的估計發生變化,導致剝離交易產生的納税義務發生變化,導致停產業務產生的所得税為100萬歐元。
注3.新會計準則
GAAP下近期採用的會計準則
2020年8月,FASB發佈了ASU第2020-06號,債務--帶有轉換的債務和其他選擇(分主題470-20)和衍生工具和對衝--實體自身權益的合同(分主題815-40)。這一更新簡化了某些具有負債和股本特徵的金融工具的會計處理,包括實體自身股本中的可轉換工具和合同。對此更新的修訂在2021年12月15日之後開始的財政年度和這些財政年度內的過渡期生效,允許提前採用,最早不得早於2020年12月15日之後開始的財政年度。我們於2022年1月1日通過了這項修正案,對我們的精簡合併財務報表沒有產生實質性影響。
GAAP框架下近期發佈的會計準則
2020年3月,FASB發佈了ASU第2020-04號,“促進參考匯率改革對財務報告的影響(專題848)。”此外,2021年1月,FASB發佈了ASU 2021-01號,“中間價改革(話題848)”它澄清了主題848的範圍. 這些更新中的修訂僅適用於參考倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)或預計將因參考利率改革而停止的其他參考利率的合同、對衝關係和其他交易。修正案提供的權宜之計和例外不適用於在2022年12月31日之後訂立或評估的合同修改和套期保值關係,但截至2022年12月31日存在的套期保值關係除外,即實體已為其選擇了某些可選的權宜之計,並在套期保值關係結束時保留。此次更新中的修正案於2020年3月12日發佈,有效期至2022年12月31日。我們目前正在評估這一ASU對我們的精簡合併財務報表的影響。
我們考慮所有華碩的適用性和影響力。我們對華碩進行了評估,但並未在上面列出,並確定它們要麼不適用,要麼預計不會對我們的財務報表產生實質性影響。
注4.收入
我們的大部分收入來自與設計和製造產品和系統相關的長期合同,以及為參與原油和天然氣勘探和生產的客户提供服務。
收入的分類
收入按地理位置和合同類型分列。
下表按地理位置列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月每個可報告部門的總收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 |
| March 31, 2022 | | March 31, 2021 |
(單位:百萬) | 海底 | | 表面技術 | | 海底 | | 表面技術 |
歐洲和中亞 | $ | 356.0 | | | $ | 39.2 | | | $ | 268.4 | | | $ | 43.8 | |
北美 | 200.4 | | | 116.2 | | | 230.1 | | | 74.5 | |
拉丁美洲 | 324.8 | | | 21.6 | | | 320.8 | | | 17.9 | |
亞太地區 | 221.5 | | | 23.6 | | | 245.0 | | | 24.5 | |
非洲 | 183.1 | | | 8.5 | | | 295.3 | | | 9.6 | |
中東 | 3.3 | | | 57.6 | | | 26.9 | | | 75.2 | |
總收入 | $ | 1,289.1 | | | $ | 266.7 | | | $ | 1,386.5 | | | $ | 245.5 | |
下表按合同類型列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月每個可報告部門的總收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 |
| March 31, 2022 | | March 31, 2021 |
(單位:百萬) | 海底 | | 表面技術 | | 海底 | | 表面技術 |
服務 | $ | 845.6 | | | $ | 51.1 | | | $ | 793.4 | | | $ | 32.8 | |
產品 | 431.5 | | | 182.6 | | | 581.8 | | | 191.2 | |
租賃 | 12.0 | | | 33.0 | | | 11.3 | | | 21.5 | |
總收入 | $ | 1,289.1 | | | $ | 266.7 | | | $ | 1,386.5 | | | $ | 245.5 | |
合同餘額
收入確認、開具賬單及收取現金的時間會導致在簡明綜合資產負債表上產生應收賬款、成本及超出未完成合約(合約資產)賬單的估計收益,以及超出成本及未完成合約(合約負債)的估計收益的賬單。任何預期的合同損失都記錄在它們可能發生的期間。
合同資產- 合同資產 包括通常來自長期合同下銷售的未開單金額,當收入隨着時間的推移得到確認,並且確認的收入超過向客户開出的金額時,支付權不僅受到時間的影響。金額不得超過其可變現淨值。超過未完成合同賬單的成本和估計收益通常被歸類為當期。
合同責任-我們有時會在收入確認之前從客户那裏收到預付款或保證金,從而產生合同債務。
下表提供了截至2022年3月31日和2021年12月31日的合同淨資產(負債)信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 3月31日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 | | $Change | | 更改百分比 |
合同資產 | $ | 983.4 | | | $ | 966.0 | | | $ | 17.4 | | | 1.8 | |
合同責任 | (834.7) | | | (1,012.9) | | | 178.2 | | | 17.6 | |
合同淨資產(負債) | $ | 148.7 | | | $ | (46.9) | | | $ | 195.6 | | | 417.1 | |
我們的合同資產從2021年12月31日到2022年3月31日的增長主要是由於項目里程碑的時間安排。
我們合同負債減少的主要原因是完成了合同的履約義務,為此在本期間完成的工作之前收到了考慮。
為了確定當期從合同負債中確認的收入,我們首先將收入分配給期初未償還的個人合同負債餘額,直到收入超過該餘額。我們確認的任何後續收入都會增加合同資產餘額。已確認的收入截至2022年和2021年3月31日的三個月這包括在截至2021年12月31日的合同負債餘額中,以及2020 was $112.9百萬美元和美元128.4分別為100萬美元。
此外,確認的淨收入為截至2022年3月31日的三個月和2021年,我們前幾個時期履行的履約義務產生了不利影響 $(12.2)百萬和$(5.3)百萬,分別來自影響收入的完工階段估計的變化。
分配給剩餘未履行債務的交易價格
剩餘未履行的履約義務(“RUPO”或“訂單積壓”)代表我們有實質性權利但尚未完成工作的產品和服務的交易價格。訂單積壓的成交價格包括基本成交價格、可變對價和成交價格變動。訂單積壓表不包括我們確認的收入金額為我們有權為所提供的服務開具發票的合同。與未完成的、已確認的客户訂單相關的積壓訂單的交易價格在每個報告日期進行估計。截至2022年3月31日,分配給積壓訂單的交易價格總額為$8,894.1百萬美元。TechnipFMC預計將確認收入約為362022年前訂單積壓的百分比,以及64此後的百分比。
下表詳細説明瞭截至2022年3月31日每個業務部門的訂單積壓情況:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 2022 | | 2023 | | 此後 |
海底 | $ | 2,933.0 | | | $ | 2,880.0 | | | $ | 1,928.3 | |
表面技術 | 292.0 | | | 125.2 | | | 735.6 | |
總積壓訂單 | $ | 3,225.0 | | | $ | 3,005.2 | | | $ | 2,663.9 | |
注5.業務細分
管理層對我們報告部門的決定是基於我們在每個部門內的戰略優先事項以及我們提供的產品和服務的差異,這與我們的主席和首席執行官作為我們的首席運營決策者審查和評估經營業績以就分配給該部門的資源做出決定的方式相對應。我們的運營模式是二報告部分,海底和水面技術:
•在海底-設計和製造產品和系統,進行工程、採購和項目管理,併為參與原油和天然氣近海勘探和生產的石油和天然氣公司提供服務。
•表面技術--設計和製造產品和系統,為參與陸地和淺水勘探以及原油和天然氣生產的石油和天然氣公司提供服務;為油田服務公司設計、製造和供應技術先進的高壓閥門和配件;還提供排液和油井測試服務。
分部營業利潤(虧損)定義為分部總收入減去分部營業費用。權益法投資的收益(虧損)計入計算部門營業利潤。計算部門營業利潤(虧損)不包括以下項目:公司員工費用、匯兑收益(虧損)、投資Technip能源的收入(虧損)、與公司債務安排相關的淨利息收入(費用)和所得税。
分部收入和分部營業利潤(虧損)如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三個月 |
| | | 3月31日, |
(單位:百萬) | | | | | 2022 | | 2021 |
細分市場收入 | | | | | | | |
海底 | | | | | $ | 1,289.1 | | | $ | 1,386.5 | |
表面技術 | | | | | 266.7 | | | 245.5 | |
總收入 | | | | | $ | 1,555.8 | | | $ | 1,632.0 | |
| | | | | | | |
分部營業利潤 | | | | | | | |
海底 | | | | | $ | 54.0 | | | $ | 37.0 | |
表面技術 | | | | | 3.7 | | | 8.2 | |
部門總營業利潤 | | | | | $ | 57.7 | | | $ | 45.2 | |
| | | | | | | |
企業項目 | | | | | | | |
公司費用(a) | | | | | (29.5) | | | (28.8) | |
淨利息支出 | | | | | (33.9) | | | (34.5) | |
提前清償債務損失 | | | | | — | | | (23.5) | |
技術能源投資的收益(虧損) | | | | | (28.5) | | | 470.1 | |
外匯收益 | | | | | 28.4 | | | 28.1 | |
公司項目合計 | | | | | (63.5) | | | 411.4 | |
所得税前收入(虧損)(b) | | | | | $ | (5.8) | | | $ | 456.6 | |
(a)公司費用主要包括公司員工費用、基於股份的薪酬費用和其他員工福利。
(b)包括可歸屬於非控股權益的金額。
注6.每股收益(虧損)
對用於計算基本每股收益(虧損)和稀釋後每股收益(虧損)的股份數量進行了核對,如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三個月 |
| | | 3月31日, |
(單位:百萬,不包括每股數據) | | | | | 2022 | | 2021 |
可歸因於TechnipFMC plc的持續運營的收入(虧損) | | | | | $ | (42.3) | | | $ | 430.3 | |
可歸因於TechnipFMC plc的停產損失 | | | | | (19.4) | | | (62.1) | |
可歸因於TechnipFMC plc的淨收益(虧損) | | | | | $ | (61.7) | | | $ | 368.2 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
加權平均流通股數 | | | | | 451.1 | | | 449.7 | |
限制性股票單位的稀釋效應 | | | | | — | | | 1.4 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
總股份和攤薄證券 | | | | | 451.1 | | | 451.1 | |
| | | | | | | |
可歸因於TechnipFMC plc的基本和稀釋後每股收益(虧損): | | | | | | | |
可歸因於TechnipFMC plc的持續運營的每股收益(虧損) | | | | | | | |
基本信息 | | | | | $ | (0.09) | | | $ | 0.96 | |
稀釋 | | | | | $ | (0.09) | | | $ | 0.95 | |
| | | | | | | |
可歸因於TechnipFMC plc的停產運營的每股虧損 | | | | | | | |
基本的和稀釋的 | | | | | $ | (0.04) | | | $ | (0.14) | |
| | | | | | | |
可歸因於TechnipFMC公司的每股收益(虧損)總額 | | | | | | | |
基本信息 | | | | | $ | (0.13) | | | $ | 0.82 | |
稀釋 | | | | | $ | (0.13) | | | $ | 0.81 | |
截至2022年3月31日的三個月,我們因持續運營而蒙受虧損;因此,4.8100萬股是反稀釋的。
下列基於股份的補償獎勵的加權平均股份不包括在計算稀釋加權平均股數時,假設收益超過計算稀釋加權平均股數時的平均市價,因為其影響將是反稀釋的:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三個月 |
| | | 3月31日, |
(百萬股) | | | | | 2022 | | 2021 |
股票期權獎勵 | | | | | 1.6 | | | 1.7 | |
限售股單位 | | | | | 0.7 | | | 4.9 | |
業績股 | | | | | 0.3 | | | — | |
總計 | | | | | 2.6 | | | 6.6 | |
注7.應收賬款
我們使用已公佈的違約風險作為關鍵信用質量指標來管理我們的貿易和貸款應收賬款投資組合。我們的應收貸款和保證金與出售長期資產或業務、用於資本支出的關聯方貸款或用於租賃安排的保證金有關。
我們使用公佈的信用評級作為關鍵的信用質量指標來管理持有至到期的債務證券,因為我們的持有至到期的債務證券由政府債券組成。
下表按發起年限和信貸質量彙總了金融資產的攤餘成本基礎。關鍵信用質量指標自2022年3月31日起更新。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 創始年份 | | 截至2022年3月31日的餘額 | | 截至2021年12月31日的餘額 |
應收貸款、保證金和其他 | | | | | |
穆迪評級Ba2 | 2019 | | $ | 62.6 | | | $ | 50.9 | |
| | | | | |
按攤銷成本計算的債務證券 | | | | | |
穆迪評級為B3 | 2019 | | 23.9 | | | 24.0 | |
金融資產總額 | | | $ | 86.5 | | | $ | 74.9 | |
信貸損失
對於合同資產、應收貿易賬款、應收貸款和保證金等,我們選擇根據歷史數據的損失率計算預期信用損失。我們根據金融資產和合同資產在使用期間的沖銷金額編制損失率統計數據,並根據債務人和經濟環境的特定前瞻性因素對這些歷史信用損失趨勢進行調整,以確定終身預期損失。
對於按攤銷成本持有至到期的債務證券,我們使用現有和可支持的信息來評估該債務證券在報告日是否被認為具有較低的信用風險。
下表分別顯示了截至2022年3月31日和2021年3月31日的信貸損失準備前滾情況。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的餘額 |
(單位:百萬) | 應收貿易賬款 | | 合同資產 | | 應收貸款 | | 保證金及其他 | | 持有至到期的債務證券 |
2021年12月31日的信貸損失準備 | $ | 38.1 | | | $ | 1.1 | | | $ | 0.3 | | | $ | 0.3 | | | $ | 2.7 | |
本期預期信貸損失準備(釋放) | 0.9 | | | 0.2 | | | (0.1) | | | (0.3) | | | (0.6) | |
| | | | | | | | | |
復甦 | (0.5) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
2022年3月31日的信貸損失準備 | $ | 38.5 | | | $ | 1.3 | | | $ | 0.2 | | | $ | — | | | $ | 2.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年3月31日的餘額 |
(單位:百萬) | 應收貿易賬款 | | 合同資產 | | 應收貸款 | | 保證金及其他 | | 持有至到期的債務證券 |
計提2020年12月31日的信貸損失準備 | $ | 40.2 | | | $ | 2.4 | | | $ | 7.5 | | | $ | 0.4 | | | $ | 0.5 | |
本期預期信貸損失準備(釋放) | 3.8 | | | (0.6) | | | (0.5) | | | 0.2 | | | (0.5) | |
| | | | | | | | | |
復甦 | (5.5) | | | (0.7) | | | (1.1) | | | — | | | — | |
2021年3月31日的信貸損失準備 | $ | 38.5 | | | $ | 1.1 | | | $ | 5.9 | | | $ | 0.6 | | | $ | — | |
某些應收貿易賬款在一年或更短的時間內到期。我們沒有任何逾期或處於非權責發生狀態的金融資產。.
注8.庫存
庫存包括以下內容:
| | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 3月31日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
原料 | $ | 291.4 | | | $ | 250.1 | |
Oracle Work in Process | 189.3 | | | 178.7 | |
成品 | 593.7 | | | 603.1 | |
| | | |
| | | |
庫存,淨額 | $ | 1,074.4 | | | $ | 1,031.9 | |
注9.其他流動資產和其他流動負債
其他流動資產包括:
| | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 3月31日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
增值税應收賬款 | $ | 237.3 | | | $ | 222.4 | |
預扣税金和其他應收款 | 203.9 | | | 176.7 | |
預付費用 | 74.4 | | | 50.7 | |
| | | |
| | | |
按攤銷成本計算的流動金融資產 | 25.7 | | | 21.9 | |
持有至到期投資 | 9.5 | | | 8.8 | |
持有待售資產 | 5.0 | | | 5.0 | |
其他 | 27.2 | | | 26.8 | |
其他流動資產總額 | $ | 583.0 | | | $ | 512.3 | |
其他流動負債包括:
| | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 3月31日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
法律條文 | 126.7 | | | 121.7 | |
保修應計費用和項目或有事項 | $ | 119.0 | | | $ | 119.5 | |
社會保障責任 | 77.1 | | | 70.4 | |
增值税及其他應付税項 | 64.8 | | | 71.0 | |
薪酬應計 | 18.2 | | | 85.7 | |
條文 | 8.6 | | | 23.6 | |
應計養卹金和其他退休後福利的當期部分 | 4.5 | | | 5.2 | |
其他應計負債 | 163.9 | | | 163.3 | |
其他流動負債總額 | $ | 582.8 | | | $ | 660.4 | |
注10.投資
我們來自股權關聯公司的收入(虧損)包括在我們的海底業務中。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月內,我們來自股權關聯公司的收入為$5.4百萬美元和美元7.7分別為100萬美元。
在截至2022年3月31日的三個月內,我們與Magnora ASA,Magnora Offshore Wind建立了合作伙伴關係,以開發浮動海上風能項目。截至2022年3月31日,權益法投資餘額為#美元2.9百萬美元,大約代表20%所有權。
對技術能源的投資
自.起March 31, 2022,我們保留了4.0百萬股,代表着2.2Technip Energy已發行和已發行股本的百分比。截至2022年3月31日,我們對Technip Energy的投資賬面價值為49.1百萬美元。
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月,我們確認了28.5百萬美元虧損和美元470.1百萬美元的收益,分別與我們在Technip Energy的投資有關。已確認的金額包括出售股份的購買價格折扣和我們投資的公允價值重估損失。
季度結束後,我們完全剝離了對Technip Energy的剩餘所有權。
注11.關聯方交易
在我們與關聯方的所有交易的簡明綜合財務報表中包括的應收賬款、應付款、收入和支出如下:關聯方是指與我們的董事和主要股東以及我們合併合資企業的合作伙伴有關的實體。
應收賬款由下列相關方應收賬款組成:
| | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 3月31日, 2022 | | 2021年12月31日 |
Dofcon Navegacao | $ | 19.3 | | | $ | 22.7 | |
巴西的技術AS | 8.5 | | | 4.5 | |
| | | |
其他 | 1.0 | | | 2.5 | |
應收賬款總額 | $ | 28.8 | | | $ | 29.7 | |
Dofcon Navegacao和Techdof Brasil AS是我們的股權方法投資。此外,我們還有一張應收票據#美元。12.7百萬美元和美元12.6截至2022年3月31日和2021年12月31日,分別與Dofcon Brasil持有100萬美元。這些資產包括在我們精簡的綜合資產負債表中的其他資產中。
截至2022年3月31日和2021年12月31日,我們與關聯方沒有重大應付賬款。
收入由以下關聯方的金額組成:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三個月 |
| | | 3月31日, |
(單位:百萬) | | | | | 2022 | | 2021 |
Equinor ASA | | | | | $ | — | | | $ | 95.5 | |
Dofcon Navegacao | | | | | 1.6 | | | 0.2 | |
| | | | | | | |
巴西的技術AS | | | | | — | | | 3.5 | |
其他 | | | | | 1.7 | | | 4.4 | |
總收入 | | | | | $ | 3.3 | | | $ | 103.6 | |
2020年10月,我們的董事會增加了一名新成員,他在Equinor ASA擔任高管至2021年1月。
截至2022年3月31日及2021年3月31日止三個月,吾等並無產生與關聯方交易相關的重大開支。
注12.債務
概述
長期債務包括以下內容:
| | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 3月31日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
| | | |
3.402012年將於2022年到期的私募債券 | $ | 166.5 | | | $ | 169.9 | |
3.152013年私募債券將於2023年到期 | 283.1 | | | 288.8 | |
5.752025年到期的私募債券 | 222.0 | | | 226.5 | |
6.502026年到期的優先票據百分比 | 633.1 | | | 633.1 | |
4.002012年將於2027年到期的私募債券 | 83.3 | | | 84.9 | |
4.002012年將於2032年到期的私募債券 | 111.0 | | | 113.3 | |
3.752013年將於2033年到期的私募債券 | 111.0 | | | 113.3 | |
銀行借款及其他 | 416.0 | | | 397.4 | |
| | | |
未攤銷債務發行成本和貼現 | (20.9) | | | (22.3) | |
債務總額 | 2,005.1 | | | 2,004.9 | |
減去:當前借款 | 281.8 | | | 277.6 | |
長期債務 | $ | 1,723.3 | | | $ | 1,727.3 | |
信貸安排和債務
循環信貸安排-2021年2月16日,我們簽訂了一項信貸協議,其中規定了一筆1.0十億三年制高級擔保多幣種循環信貸安排,包括$450.0百萬信用證分項貸款。我們招致了$34.8與循環信貸安排有關的債務發行成本為100萬美元。這些債務發行成本是遞延的,幷包括在我們截至2022年3月31日的精簡綜合資產負債表中的其他資產中。遞延債務發行成本於循環信貸融資期間攤銷為利息開支。
循環信貸機制下的借款因針對該機制開具的未償還信用證而減少。截至2022年3月31日,是$39.6百萬未付信用證循環信貸安排下的可用借款為#美元。960.4百萬美元。
循環信貸機制下的借款按下列利率計息,外加適用的保證金,視貨幣而定:
•以美元計價的貸款按基本利率或與倫敦銀行同業拆息掛鈎的調整利率(“經調整的倫敦銀行同業拆放利率”)計息,由本公司選擇;以及
•以歐元計價的貸款按調整後的利率計息,利率與歐元銀行同業拆放利率掛鈎。
循環信貸貸款的適用保證金範圍為2.50%至3.50%用於歐洲貨幣貸款和1.50%至2.50基本利率貸款的利率為%,這取決於總槓桿率。循環信貸安排鬚受慣例陳述及保證、契諾、違約事件、強制性還款條款及財務契諾所規限。
2021年筆記-2021年1月29日,我們發行了美元1.010億美元6.502026年到期的優先票據的百分比。2021年債券的利息每半年支付一次,由2021年8月1日起,每年2月1日及8月1日支付一次。2021年債券是優先無抵押債券,由我們在巴西、荷蘭、挪威、新加坡和巴西的幾乎所有全資擁有的美國子公司和非美國子公司以優先無擔保基礎提供擔保。
英國。我們招致了$25.7與發行2021年債券有關的債務發行成本為100萬美元。這些債務發行成本是遞延的,並在我們截至2022年3月31日的精簡綜合資產負債表中計入長期債務。遞延債務發行成本在2021年債券期限內攤銷為利息支出,這與實際利息法大致相同。
截至2022年3月31日,我們遵守了所有債務契約。
銀行借款-包括為我方某些船舶提供融資而發放的定期貸款,以及我方對外承諾信貸額度下的未償還金額。
對外承諾信貸-我們在我們的許多國際子公司承諾了非實質性的信貸額度。我們利用這些設施進行資產融資,並提供更有效的日常流動性來源。實際利率取決於當地的國家市場。
注13.股東權益
累計其他綜合收益(虧損)包括:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 外幣 翻譯 | | | | 對衝 | | 固定養老金 以及其他 退休後 優勢 | | 累計其他 全面 可歸因於 TechnipFMC plc | | 累計其他 全面 可歸屬損失 致非控股權益 |
2021年12月31日 | $ | (1,158.4) | | | | | $ | (17.3) | | | $ | (129.3) | | | $ | (1,305.0) | | | $ | (5.7) | |
税前其他綜合收益(虧損)税前淨額 | 125.3 | | | | | (14.9) | | | (0.2) | | | 110.2 | | | 0.4 | |
重新分類調整計入税後淨收益(虧損)的淨虧損 | — | | | | | 6.4 | | | 3.1 | | | 9.5 | | | — | |
其他綜合收益(虧損),税後淨額 | 125.3 | | | | | (8.5) | | | 2.9 | | | 119.7 | | | 0.4 | |
March 31, 2022 | $ | (1,033.1) | | | | | $ | (25.8) | | | $ | (126.4) | | | $ | (1,185.3) | | | $ | (5.3) | |
從累積的其他全面收益(損失)中重新分類包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三個月 | | |
| | | 3月31日, | | |
(單位:百萬) | | | | | 2022 | | 2021 | | |
累計其他全面收益(虧損)部分明細 | | | | | 從累計的其他項目中重新分類的金額 綜合損失 | | 簡明綜合損益表中受影響的項目 |
套期保值工具的損益 | | | | | | | | | |
外匯合約 | | | | | $ | (4.6) | | | $ | (10.4) | | | 收入 |
| | | | | (0.4) | | | 8.3 | | | 銷售成本 |
| | | | | (0.1) | | | 0.1 | | | 銷售、一般和行政費用 |
| | | | | (4.0) | | | 4.0 | | | 其他收入(費用),淨額 |
| | | | | (9.1) | | | 2.0 | | | 所得税前收入(虧損) |
| | | | | (2.7) | | | (0.7) | | | 所得税撥備 |
| | | | | $ | (6.4) | | | $ | 2.7 | | | 淨收益(虧損) |
養卹金和其他退休後福利 | | | | | | | | | |
攤銷先前服務信貸(成本) | | | | | $ | (0.1) | | | $ | (0.1) | | | (a) |
精算損失淨額攤銷 | | | | | (3.4) | | | (6.9) | | | (a) |
| | | | | (3.5) | | | (7.0) | | | 所得税前虧損 |
| | | | | (0.4) | | | (2.1) | | | 所得税撥備 |
| | | | | $ | (3.1) | | | $ | (4.9) | | | 淨虧損 |
(a)這些累積的其他綜合收入部分計入定期養卹金淨成本的計算。
注14.基於股份的薪酬
根據修訂及重訂的TechnipFMC plc獎勵計劃(“計劃”),本公司可向本公司及其附屬公司的高級職員、僱員、非僱員董事及顧問提供若干獎勵及獎勵。獎勵可能包括股票期權、股票增值權、績效股票單位、限制性股票單位、限制性股票或根據本計劃授權的其他獎勵。截至2022年3月31日,3.3有100萬股普通股可供未來授予。
我們確認薪酬支出和本計劃獎勵的相應税收優惠。非既得股票期權、基於業績的股票和限制性股票單位的股票薪酬支出為#美元。9.9百萬美元和美元3.4截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月分別為100萬美元。
注15.減值、重組和其他費用
減值、重組和其他費用如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三個月 |
| | | 3月31日, |
(單位:百萬) | | | | | 2022 | | 2021 |
海底 | | | | | $ | (3.4) | | | 19.7 | |
表面技術 | | | | | 1.6 | | | 2.8 | |
公司和其他 | | | | | 2.8 | | | 3.0 | |
減值、重組和其他費用合計 | | | | | $ | 1.0 | | | $ | 25.5 | |
在截至2021年3月31日的三個月內,我們錄得18.8百萬美元的減值費用,主要與我們的經營租賃使用權資產有關。此外,我們還記錄了$6.7百萬美元的重組和其他費用,主要涉及遣散費和設施重組費用。
注16.承付款和或有負債
與擔保有關的或有負債-在正常業務過程中,我們與金融機構簽訂備用信用證、履約保證金、保證金和其他擔保,以使我們的客户、供應商和其他各方受益。這些金融工具中的大多數將在五年。管理層並不預期任何此等金融工具會導致虧損,而一旦發生虧損,將會對我們的濃縮綜合財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
擔保包括以下內容:
| | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 3月31日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
財務擔保(a) | $ | 175.5 | | | $ | 177.4 | |
性能保證(b) | 1,103.1 | | | 1,069.0 | |
最大潛在未貼現付款 | $ | 1,278.6 | | | $ | 1,246.4 | |
(a)財務擔保是指根據與被擔保方的資產、負債或股權擔保有關的基礎協議的變化,臨時要求擔保人向被擔保方付款的合同。只有在我們未能履行財務義務的情況下,這些債務才會被動用。
(b)履約擔保是指因另一實體未能履行非財務義務協議而臨時要求擔保人向被擔保方付款的合同。觸發付款的事件與業績有關,例如未能發貨或提供服務。
我們相信,我們已知的或有事項的最終解決不會對我們的綜合財務狀況、經營結果或現金流產生實質性的不利影響。
與法律和税務事項有關的或有負債-在我們的正常業務過程中,我們涉及各種未決或潛在的法律和税務訴訟或糾紛。這些訴訟和糾紛可能涉及我們的代理人、供應商、客户和風險合作伙伴,並可能包括與支付費用、服務質量和所有權安排有關的索賠。由於這些行動固有的不確定性,我們無法預測其最終結果。然而,我們相信,這些問題最有可能的最終解決方案不會對我們的綜合財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
2016年3月28日,FMC Technologies收到了美國司法部(DoJ)的一項詢問,涉及美國司法部對Unaoil S.A.M.向其客户提供的某些服務(包括FMC Technologies)是否違反了美國《反海外腐敗法》(FCPA)的調查。2016年3月29日,Technip S.A.也收到了美國司法部關於Unaoil的詢問。我們配合美國司法部的調查,並就FMC科技公司,美國證券交易委員會進行了相關調查。
2016年底,美國司法部就2003年至2007年期間授予的一家合資公司在巴西進行的海上平臺項目的調查與Technip S.A.進行了接觸,Technip S.A.是該合資公司的少數參與者,我們還向美國司法部提出了Technip S.A.在巴西的子公司於2002至2013年間執行的某些其他項目。美國司法部還詢問了加納和赤道幾內亞分別於2008年和2009年授予Technip S.A.子公司的項目。我們配合美國司法部調查與這些項目有關的潛在違反《反海外腐敗法》的行為。我們與巴西當局(聯邦檢察院(“MPF”)、巴西總審計長(“CGU”)和巴西總檢察長(“AGU”))就巴西境內的項目進行了聯繫和合作,並就這些現有問題聯繫並正在配合法國當局(帕奎特國家金融家(“PNF”))進行調查。
2019年6月25日,我們宣佈了一項全球決議,總共支付301.3向美國司法部、美國證券交易委員會、強積金和總工會/總工會捐款100萬美元,以解決這些反腐敗調查。我們不會被要求有監督員,而是會向巴西和美國當局提供關於我們反腐敗計劃的報告,以便二和三年,分別為。
作為這項決議的一部分,我們達成了一項三年制與美國司法部的暫緩起訴協議(“DPA”)涉及與巴西和Unaoil的行為有關的合謀違反《反海外腐敗法》的指控。此外,美國子公司Technip USA,Inc.承認了一項與巴西行為有關的合謀違反《反海外腐敗法》的指控。我們還將在DPA任期內提供司法部關於我們反腐敗計劃的報告。
在巴西,我們的子公司Technip Brasil-Engenharia,Instalaçóes E Apoio MaríTimo Ltd.和Flexibrás Tubos Flexíveis Ltd.與強積金和CGU/AGU達成了寬大處理協議。作為這些協議的一部分,我們承諾在一年內加強他們在巴西的合規計劃兩年制自我報告期,這符合我們與巴西和全球合規界合作和透明的承諾。
2019年9月,美國證券交易委員會原則上批准了我們之前披露的與美國證券交易委員會工作人員的協議,併發布了一項行政命令,根據該行政命令,我們向美國證券交易委員會支付了$5.1百萬美元,其中包括在#美元的全球決議中301.3百萬美元。
迄今為止,國家警察部隊對赤道幾內亞和加納歷史項目的調查尚未達成決議。我們仍致力於與PNF達成解決方案,並將維持1美元70.0與這項調查有關的100萬美元撥備。此外,警察部隊最近通知我們,它正在審查安哥拉的歷史項目。我們不知道有任何證據支持對這些項目的責任認定,或者PNF是否會尋求任何額外的處罰。隨着我們繼續與警察部隊討論可能解決所有這些問題的辦法,和解的金額可能會超過這一規定。
不能確定是否會與PNF達成和解,也不能確定和解金額不會超過當前的應計項目。根據反腐敗法律和法規,PNF有一系列潛在的制裁,可能會在適當的情況下尋求實施,包括但不限於罰款、處罰、沒收和修改商業慣例和合規計劃。這些措施中的任何一項,如果適用於我們,以及潛在客户對這些措施的反應,都可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生重大不利影響。如果我們不能與PNF達成決議,我們可能會在法國受到刑事訴訟,其結果無法預測。
與違約金有關的或有負債-我們的一些合同包含條款,要求我們支付違約金,如果我們對未能達到指定的合同里程碑日期負責,而適用的客户根據這些條款提出符合要求的索賠。這些合同規定了我們的客户可以向我們索賠違約金的條件。根據對我們業績的評估以及其他商業和法律分析,管理層認為我們已適當地確認了2022年3月31日和2021年12月31日的可能違約金,此類問題的最終解決不會對我們的綜合財務狀況、運營結果或現金流產生實質性影響。
注17.所得税
我們在截至2022年和2021年3月31日的三個月的所得税撥備反映了(491.4)%和5.4%。實際税率的同比下降主要是由於擁有全額估值免税額的司法管轄區虧損的影響增加,以及地區利潤組合逐年發生變化。
我們的有效税率可以根據我們國家的收入組合而波動,因為我們的海外收入通常比英國繳納更高的税率。
注18. 衍生金融工具
為減輕匯率變動的影響,吾等持有衍生金融工具,以對衝若干可識別及預期交易的風險,以及於濃縮綜合資產負債表中記錄的資產及負債。被對衝的風險類型是與外幣匯率變動導致的未來收益和現金流的變異性有關的風險。我們的政策是,持有衍生品的目的只是為了對衝與正常業務過程中產生的預期外幣買賣相關的風險,而不是出於投機目的。
一般而言,我們訂立套期保值關係,以便被對衝交易的公允價值或現金流量的變動預期會被衍生工具的公允價值的相應變動所抵銷。就符合現金流對衝資格的衍生工具而言,衍生工具的有效損益部分(不包括遠期貨幣匯率的時間價值部分)將作為其他全面收益(“保監處”)的組成部分呈報,並重新分類為受對衝交易影響收益的同一期間或多個期間的收益。對於未被指定為對衝工具的衍生工具,該等工具的公允價值的任何變動均反映在該等變動發生期間的收益中。
我們持有以下類型的衍生工具:
外匯匯率遠期合約-這些工具的目的是對衝以外幣計價的預期購買或出售承諾的未來現金流變化的風險,以及在我們的精簡綜合資產負債表中記錄的資產和負債。截至2022年3月31日,我們持有以下重大淨頭寸:
| | | | | | | | | | | |
| 淨名義金額 買入(賣出) |
(單位:百萬) | | | 美元等值 |
歐元 | 1,194.1 | | | 1,325.6 | |
挪威克朗 | 2,095.9 | | | 240.0 | |
澳元 | 257.7 | | | 192.8 | |
新加坡元 | 110.9 | | | 81.9 | |
加元 | 20.3 | | | 16.2 | |
印尼盾 | 226,122.8 | | | 15.7 | |
印度盧比 | 690.3 | | | 9.1 | |
俄羅斯盧布 | (0.4) | | | — | |
墨西哥比索 | (63.7) | | | (3.2) | |
科威特第納爾 | (3.3) | | | (10.9) | |
巴西雷亞爾 | (380.5) | | | (80.3) | |
馬來西亞林吉特 | (623.4) | | | (148.3) | |
英鎊 | (186.6) | | | (244.9) | |
| | | |
美元 | (1,496.5) | | | (1,496.5) | |
買賣合同中嵌入的外匯匯率工具-這些工具的目的是匹配特定項目的抵銷貨幣付款和收據,或遵守政府對某些國家購買貨物所使用的貨幣的限制。截至2022年3月31日,我們的這些工具組合包括以下重大淨頭寸:
| | | | | | | | | | | |
| 淨名義金額 買入(賣出) |
(單位:百萬) | | | 美元等值 |
巴西雷亞爾 | 102.4 | | | 21.6 | |
挪威克朗 | 18.4 | | | 2.1 | |
歐元 | (6.8) | | | (7.6) | |
美元 | (11.5) | | | (11.5) | |
所有未償還衍生工具的公允價值金額均已根據現有市場資料及普遍接受的估值方法釐定。有關詳細信息,請參閲附註19。因此,提出的估計可能不表明我們將在當前市場交易中變現的金額,也可能不表明當這些合同結算時我們最終可能產生的收益或損失。
下表列出了在簡明綜合資產負債表中報告的衍生工具的位置和公允價值金額:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
(單位:百萬) | 資產 | | 負債 | | 資產 | | 負債 |
指定為對衝工具的衍生工具 | | | | | | | |
外匯合約 | | | | | | | |
流動衍生金融工具 | $ | 150.5 | | | $ | 181.4 | | | $ | 106.4 | | | $ | 139.5 | |
長期衍生金融工具 | 143.7 | | | 168.8 | | | 10.5 | | | 15.5 | |
指定為對衝工具的衍生工具總額 | 294.2 | | | 350.2 | | | 116.9 | | | 155.0 | |
未被指定為對衝工具的衍生工具 | | | | | | | |
外匯合約 | | | | | | | |
流動衍生金融工具 | 28.0 | | | 27.7 | | | 3.9 | | | 21.5 | |
長期衍生金融工具 | 1.2 | | | — | | | — | | | — | |
未被指定為對衝工具的衍生品總額 | 29.2 | | | 27.7 | | | 3.9 | | | 21.5 | |
總衍生品 | $ | 323.4 | | | $ | 377.9 | | | $ | 120.8 | | | $ | 176.5 | |
符合套期保值會計條件的預測交易的現金流套期保值(税後淨額)導致累計其他綜合損失#美元。27.3百萬美元和美元18.7分別截至2022年3月31日和2021年12月31日。我們預計會轉賬大約$8.0當預期的交易實際發生時,在未來12個月內,從累計保費到收益的百萬虧損。目前正在進行對衝的所有預期交易預計都將在#年下半年完成。2024.
下表列出了在與指定為現金流量對衝的衍生工具有關的其他全面收益中確認的收益(虧損):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 在OCI中確認的損益 |
| | | 截至三個月 |
| | | 3月31日, |
(單位:百萬) | | | | | 2022 | | 2021 |
外匯合約 | | | | | $ | (19.8) | | | $ | (20.2) | |
下表顯示了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月簡明綜合損益表中現金流量對衝會計的影響:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 截至2022年3月31日的三個月 | | 截至2021年3月31日的三個月 |
在合併損益表中列報的與套期保值和衍生工具有關的收入(費用)總額 | 收入 | | 銷售成本 | | 銷售, 一般 和 行政性 費用 | | 其他收入(費用),淨額 | | 收入 | | 銷售成本 | | 銷售, 一般 和 行政性 費用 | | 其他收入(費用),淨額 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
從累積保單重新分類為收益(虧損)的金額 | $ | (4.6) | | | $ | (0.4) | | | $ | (0.1) | | | $ | (4.0) | | | $ | (10.4) | | | $ | 8.3 | | | $ | 0.1 | | | $ | 4.0 | |
被排除在有效性測試之外的金額 | 0.7 | | | (1.3) | | | 0.1 | | | (15.8) | | | 1.0 | | | (1.2) | | | 0.9 | | | (0.6) | |
在收益中確認的現金流量對衝收益(損失)總額 | (3.9) | | | (1.7) | | | — | | | (19.8) | | | (9.4) | | | 7.1 | | | 1.0 | | | 3.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
在未被指定為套期保值工具的衍生工具的收益中確認的收益(損失) | (0.1) | | | (0.4) | | | — | | | 29.5 | | | 0.2 | | | 0.5 | | | — | | | (11.4) | |
總計 | $ | (4.0) | | | $ | (2.1) | | | $ | — | | | $ | 9.7 | | | $ | (9.2) | | | $ | 7.6 | | | $ | 1.0 | | | $ | (8.0) | |
資產負債表抵銷-我們與同意總淨額結算協議的交易對手簽訂衍生品合同,該協議允許對總衍生資產與總衍生負債進行淨額結算。每一種工具都是單獨核算的,資產和負債不相互抵銷。截至2022年3月31日和2021年12月31日,我們沒有任何擔保衍生品合約。下表列出了公認衍生工具的總信息和淨信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
(單位:百萬) | 確認的總金額 | | 未抵銷的總金額,主淨額協議允許的 | | 淨額 | | 確認的總金額 | | 未抵銷的總金額,主淨額協議允許的 | | 淨額 |
衍生資產 | $ | 323.4 | | | $ | (162.9) | | | $ | 160.5 | | | $ | 120.8 | | | $ | (78.6) | | | $ | 42.2 | |
衍生負債 | $ | 377.9 | | | $ | (162.9) | | | $ | 215.0 | | | $ | 176.5 | | | $ | (78.6) | | | $ | 97.9 | |
注19.公允價值計量
按公允價值經常性計量的資產和負債如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
(單位:百萬) | 總計 | | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 | | 1級 | | 2級 | | 3級 |
資產 | | | | | | | | | | | | | | | |
投資 | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
對技術能源的投資 | $ | 49.1 | | | $ | 49.1 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 317.3 | | | $ | 317.3 | | | $ | — | | | $ | — | |
股權證券(a) | 23.2 | | | 23.2 | | | — | | | — | | | 25.0 | | | 25.0 | | | — | | | — | |
貨幣市場基金 | 2.2 | | | — | | | 2.2 | | | — | | | 2.4 | | | — | | | 2.4 | | | — | |
穩定價值基金(b) | 0.3 | | | — | | | — | | | — | | | 0.3 | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
持有至到期的債務證券 | 23.3 | | | — | | | 23.3 | | | — | | | 24.0 | | | — | | | 24.0 | | | — | |
衍生金融工具 | | | | | | | | | | | | | | | |
外匯合約 | 323.4 | | | — | | | 323.4 | | | — | | | 120.8 | | | — | | | 120.8 | | | — | |
持有待售資產 | 5.0 | | | — | | | — | | | 5.0 | | | 5.0 | | | — | | | — | | | 5.0 | |
總資產 | $ | 426.5 | | | $ | 72.3 | | | $ | 348.9 | | | $ | 5.0 | | | $ | 494.8 | | | $ | 342.3 | | | $ | 147.2 | | | $ | 5.0 | |
負債 | | | | | | | | | | | | | | | |
衍生金融工具 | | | | | | | | | | | | | | | |
外匯合約 | 377.9 | | | — | | | 377.9 | | | — | | | 176.5 | | | — | | | 176.5 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
總負債 | $ | 377.9 | | | $ | — | | | $ | 377.9 | | | $ | — | | | $ | 176.5 | | | $ | — | | | $ | 176.5 | | | $ | — | |
(a)包括按公允價值計量的固定收益和其他投資。
(b)按每股資產淨值(或其等價物)按公允價值計量的某些投資並未在公允價值層次中分類。
對科技能源的投資-我們對Technip Energy的投資的公允價值是基於我們有能力在公開市場獲得的報價;有關詳細信息,請參閲附註10。
股權證券-我們交易證券的公允價值計量是基於我們有能力在公開市場獲得的報價。
穩定價值基金和貨幣市場基金-穩定價值基金和貨幣市場基金按季度末所持股份的資產淨值估值,這是基於基礎投資的公允價值,使用我們的投資顧問在季度末報告的信息。
持有至到期的債務證券-持有至到期的債務證券由政府債券組成。這些投資按接近公允價值的攤餘成本列報。
持有待售資產-我們持有的待售資產的公允價值是根據市場方法確定的,並考慮了預期的銷售價格。
衍生金融工具-我們使用收益法作為估值技術,以經常性基礎計量外幣衍生工具的公允價值。這種方法通過測量衍生合同利率和公佈的市場指示性貨幣匯率的變化乘以合同名義價值來計算未來現金流的現值。然後,信用風險通過減少衍生產品在資產頭寸中的公允價值,乘以投資組合的現值乘以交易對手公佈的信用利差來計入。負債頭寸的投資組合通過相同的計算進行調整;然而,使用的是代表我們信用利差的利差。我們的信用價差,以及其他未公開獲得的交易對手的信用價差,是通過使用相同行業、類似規模和相同信用評級的類似公司的信用利差來近似計算的。
我們目前在與金融機構的協議中沒有與信用風險相關的或有條款,這些條款要求我們為負債頭寸的衍生品頭寸提供抵押品。更多詳情見附註18。
非經常性公允價值計量
長期非金融資產的公允價值-當事件或環境變化顯示長期資產的賬面價值可能無法收回時,該等資產便會被檢視減值。
以下彙總了截至2021年3月31日的三個月的長期資產減值和相關減值後公允價值:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至2021年3月31日的三個月 |
(單位:百萬) | | | | | 減損 | | 公允價值 |
長壽資產(a) | | | | | $ | 18.8 | | | $ | 31.6 | |
(a)衡量這些資產組的可恢復性需要使用不可觀察到的投入,而這些投入需要做出重大判斷。此類判斷包括預期的未來資產利用率,同時考慮到某些客户因應市場狀況而減少的未來資本支出。
其他公允價值披露
現金及現金等價物、應收貿易賬款、應付賬款、短期債務、商業票據、與我們銀行借款相關的債務、信貸安排,以及符合金融工具定義的其他流動資產和其他流動負債所包含的金額,均按大約公允價值計算。
債務公允價值-我們使用市場方法,使用可觀察到的市場數據來確定我們固定利率債務的公允價值,這導致了第二級公允價值計量。我們的私募債券、優先債券和合成債券的估計公允價值為$1,643.5百萬美元和美元1,706.1分別截至2022年3月31日和2021年12月31日。
信用風險--就其性質而言,金融工具涉及交易對手不履行義務的風險,包括信用風險。可能使我們面臨信用風險的金融工具主要包括貿易應收賬款和衍生品合同。我們通過只與管理層認為在財務上安全的交易對手進行交易、要求信貸審批和信貸限額以及監控交易對手的財務狀況來管理金融工具的信用風險。在交易對手不履行義務的情況下,我們對信用損失的最大風險敞口僅限於金融工具上提取和未償還的金額。應收貿易賬款損失準備是根據應收賬款評估確定的。我們通過僅與同意總淨額結算協議的交易對手執行合同來降低衍生品合同的信用風險,主淨額結算協議允許總衍生品資產與總衍生品負債的淨額結算。
注20。後續事件
2022年4月20日,我們宣佈開始投標要約(“投標要約”),在一定的條款和條件下,最高可達$320.0本金總額(“最高投標金額”)6.502026年到期的優先票據百分比(下稱“票據”)。
關於投標要約,我們也開始就債券(“同意徵求”)徵求持有人的同意(“同意徵求”),徵求對債券契約(“債券契約”)的某些建議修訂。
“建議修訂”。)。建議的修訂如獲採納,除其他事項外,將基本上消除所有限制性契諾和契約中某些失責事件。建議修訂的效力須視乎若干條件而定,包括收到所需數目的同意書,以及投標要約中有效投標及未有效撤回的債券不受按比例計算的條件限制。投標報價將於2022年5月17日到期。
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
商業前景
整體展望-在強有力的財政刺激和隨着COVID限制取消而重新開放當地經濟的推動下,經濟活動繼續擴大。石油行業更有紀律的資本支出支撐了油價,特別是對歐佩克+國家來説,這些國家似乎專注於實現既支持經濟增長又支持持續能源投資的價格。
全球經濟已從大流行導致的收縮迅速過渡到加速增長,這導致了高通脹和後勤瓶頸。能源過渡和俄羅斯入侵烏克蘭進一步加劇了這些趨勢,入侵擾亂了幾種關鍵大宗商品和供應路線的獲取。隨着對能源的長期需求預計將增加,這場衝突突顯了全球各國加強能源安全的必要性。
我們已經進入了能源需求的多年上升週期。我們相信,在中期內,對新的石油和天然氣生產來源的投資將增加,至少在2025年之前,我們公司將獲得強勁的外來訂單。我們相信,在很長一段時間內,這些常規資源仍將是能源組合的重要組成部分。
我們還致力於能源轉型,我們相信海上能源將在向可再生能源的轉型和減少碳排放方面發揮重要作用。我們正在通過温室氣體清除、海上浮動可再生能源和氫氣三大支柱取得真正的進展。
•今年早些時候,我們在海上可再生能源領域的合作伙伴之一Magnora Offshore Wind簽署了ScotWind N3地區的選項租賃協議,擬議的開發項目將在該地區安裝33台浮動風力渦輪機,總裝機容量約為500兆瓦,可為英國60多萬户家庭供電。
•最近,我們與殼牌簽署了一項協議,以探索協同效應,實現海上可再生能源發電和減少總二氧化碳的共同目標2排放-我們的長期合作伙伴關係如何擴展到我們業務的所有領域的又一個例子。
海底-海底項目的創新方法,如我們的iEPCI解決方案,提高了項目經濟性,許多海上發現的油田可以在遠低於今天的原油價格的情況下進行經濟開發。我們相信,深水開發可能仍將是我們許多客户投資組合的重要組成部分。
由於強勁的經濟前景、項目經濟的改善以及最近對能源供應安全的擔憂,運營商對推進海底活動的信心重新增強。隨着原油價格超過每桶90美元,未來24個月將被批准的大型海底項目的機會有所擴大,這在一定程度上受到巴西和圭亞那新的綠地機會的推動。我們還預計增加搭售活動,這些較小項目的增長將主要來自北海、墨西哥灣和西非-我們在這些地區都有強大的存在,並由於我們廣泛的安裝基礎而處於有利地位。
就本年度而言,我們的早期參與和客户合作伙伴關係支持了我們的觀點,即整個行業的海底樹木獎可能超過350項-這是自2013年以來未曾見過的水平。對於TechnipFMC,我們預計2022年海底入站訂單比前一年收到的50億美元增長高達30%,iEPCI項目、直接項目獎勵和海底服務接近總訂單的75%。我們第一季度19億美元的海底入境訂單是自2019年以來的最高季度水平,為近期前景提供了強有力的支持。
隨着海底行業的不斷髮展,我們正在推動簡化、標準化和工業化,以縮短週期時間。通過引入按訂單配置(CTO)實現項目業務的產業化是我們推動行業真正變革的另一種方式,這種變革進一步提高了我們客户項目的經濟性,同時提高了TechnipFMC的效率。
通過CTO,我們設計了一個可擴展的環境、流程、文化和工具,更重要的是,這些環境、流程、文化和工具對我們公司的未來具有變革性。我們的客户需要一個產品平臺,為他們提供
這些選擇不僅能滿足他們獨特和不斷變化的需求,還能為他們提供產品和流程標準化所帶來的顯著的速度、成本和效率優勢。CTO使我們能夠重新定義我們的採購策略,並改變我們的製造流程,從而將產品成本降低高達25%,並縮短海底生產設備的12個月交貨期--這既是實實在在的,也是可持續的。這為其他產品採用類似的運營模式鋪平了道路,實現了企業範圍的工作方式。
自2015年以來,近海經濟有了實質性的改善,海底週期明顯縮短。這導致了新的海底投資出現在週期的更早,更多地與美國土地市場的短週期並行。我們相信,由於我們公司開創了新的商業模式和技術,這些變化是根本性的和可持續的。
表面技術-我們的業績通常受到全球鑽探活動變化的推動,創造了一個動態的環境。在北美,開採活動和頁巖應用的完井強度可能會進一步影響運營結果。
在鑽井和完井活動增加以及定價環境改善的推動下,2022年北美的活動預計將增加。我們與完井相關的收入繼續受益於iComplete的成功採用,iComplete是我們完全集成的數字化壓力控制系統。我們最近還推出了針對陸上生產設施的電子任務解決方案。這一數字產品使用專有的過程自動化來提供業界唯一的實時監測和控制系統,該系統既能將甲烷燃燒減少高達50%,又能最大限度地提高石油產量。
到2022年,國際市場將繼續佔整個細分市場收入的很大一部分。我們在這些市場上的獨特能力要求更高規格的設備、全球服務和本地內容,這為我們提供了一個擴大我們領導地位的平臺。
在當前十年中,中東仍然是我們最大的市場機會之一。2021年,Surface Technologies從阿布扎比國家石油公司獲得了一份多年合同,這是該公司有史以來最大的一份合同,提供井口、樹木和相關服務。我們還在沙特阿拉伯增加了新的製造能力,預計該國將在本十年結束前增加其可持續的石油產能,並大幅增加天然氣產量。
TECHNIPFMC PLC的綜合運營結果
截至2022年和2021年3月31日的三個月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | |
| 3月31日, | | 變化 |
(單位:百萬,不包括%) | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
收入 | $ | 1,555.8 | | | $ | 1,632.0 | | | (76.2) | | | (4.7) | |
| | | | | | | |
成本和開支 | | | | | | | |
銷售成本 | 1,370.2 | | | 1,441.2 | | | (71.0) | | | (4.9) | |
銷售、一般和行政費用 | 159.6 | | | 147.6 | | | 12.0 | | | 8.1 | |
研發費用 | 14.6 | | | 16.5 | | | (1.9) | | | (11.5) | |
減值、重組及其他費用(附註15) | 1.0 | | | 25.5 | | | (24.5) | | | (96.1) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
總成本和費用 | 1,545.4 | | | 1,630.8 | | | (85.4) | | | (5.2) | |
| | | | | | | |
其他收入,淨額 | 40.8 | | | 35.6 | | | 5.2 | | | 14.6 | |
來自股權關聯公司的收入(附註10) | 5.4 | | | 7.7 | | | (2.3) | | | (29.9) | |
技術能源投資收益(虧損)(附註10) | (28.5) | | | 470.1 | | | (498.6) | | | (106.1) | |
提前清償債務損失 | — | | | (23.5) | | | 23.5 | | | 100.0 | |
淨利息支出 | (33.9) | | | (34.5) | | | 0.6 | | | 1.7 | |
所得税前收入(虧損) | (5.8) | | | 456.6 | | | (462.4) | | | (101.3) | |
所得税準備(附註17) | 28.5 | | | 24.5 | | | 4.0 | | | 16.3 | |
持續經營的收入(虧損) | (34.3) | | | 432.1 | | | (466.4) | | | (107.9) | |
可歸因於非控股權益的持續經營淨收益 | (8.0) | | | (1.8) | | | (6.2) | | | (344.4) | |
可歸因於TechnipFMC plc的持續運營的收入(虧損) | (42.3) | | | 430.3 | | | (472.6) | | | (109.8) | |
停產損失 | (19.4) | | | (60.2) | | | 40.8 | | | 67.8 | |
非控股權益所得的非持續經營收入 | — | | | (1.9) | | | 1.9 | | | 100.0 | |
可歸因於TechnipFMC plc的淨收益(虧損) | $ | (61.7) | | | $ | 368.2 | | | $ | (429.9) | | | (116.8) | |
收入
與2021年同期相比,截至2022年3月31日的三個月收入減少了7620萬美元。海底收入同比下降,主要是由於2021年市場狀況惡化導致開始積壓較少,這對未來交付的訂單接收產生了負面影響。表面技術公司的收入增加,這主要是由於北美運營商活動的增加。
毛利
在截至2022年3月31日的三個月中,毛利潤(收入減去銷售成本)佔銷售額的百分比增加到11.9%,而去年同期為11.7%。海底毛利潤同比持平。表面技術公司的毛利潤同比下降,主要是由於我們在沙特阿拉伯的新工廠的製造轉型的影響。
銷售、一般和管理費用
銷售、一般和行政費用同比增加1,200萬美元,主要是為了支持我們兩個部門在截至2022年3月31日的三個月內更高的活動和支持職能。
減值、重組和其他費用
在截至2022年3月31日的三個月中,我們產生了100萬美元的重組、減值和其他費用,而截至2021年3月31日的三個月發生了2550萬美元的重組、減值和其他費用。
在截至2021年3月31日的三個月內產生的減值、重組和其他費用,其中包括與我們的經營租賃使用權資產相關的1,880萬美元減值費用。有關詳細信息,請參閲附註15。
其他收入,淨額
其他收入(費用)為淨額,主要反映外幣損益,包括與重新計量現金淨頭寸有關的損益、出售財產、廠房和設備的損益以及非營業損益。外匯影響在截至2022年和2021年3月31日的三個月中分別淨收益2840萬美元和2810萬美元。
股權附屬公司的收入
截至2022年和2021年3月31日的三個月,我們分別從權益法關聯公司錄得540萬美元和770萬美元的收入。
技術能源投資的收益(虧損)
在截至2022年和2021年3月31日的三個月中,由於我們對Technip Energy的投資,我們分別錄得2850萬美元的虧損和4.701億美元的收入。確認的金額主要是我們投資的公允價值重估收益(損失)。
提前清償債務損失
截至2021年3月31日止三個月,我們確認因提前清償債務而產生的2,350萬美元虧損,與償還我們將於2022年到期的3.45%優先票據有關的溢價有關。
所得税撥備
截至2022年和2021年3月31日的三個月,我們的所得税撥備分別反映了(491.4)%和5.4%的實際税率。實際税率的同比下降主要是由於擁有全額估值免税額的司法管轄區虧損的影響增加,以及地區利潤組合逐年發生變化。
我們的有效税率可以根據我們國家的收入組合而波動,因為我們的海外收入通常比英國繳納更高的税率。
停產運營
非持續經營虧損,扣除所得税後的淨額作為1,940萬美元以及6,020萬美元截至2022年3月31日的三個月和2021,分別為。停產損失f或截至2022年3月31日的三個月與法國税務集團估計的變化有關。截至2021年3月31日的三個月,停產業務的虧損包括Technip Energy的業績,該公司於2021年2月16日剝離。有關詳細信息,請參閲注2。
TECHNIPFMC PLC的分部運營結果
截至2022年和2021年3月31日的三個月
海底
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | |
| 3月31日, | | 有利/(不利) |
(單位:百萬,不包括%) | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
收入 | $ | 1,289.1 | | | $ | 1,386.5 | | | (97.4) | | | (7.0) | |
營業利潤 | $ | 54.0 | | | $ | 37.0 | | | 17.0 | | | 45.9 | |
| | | | | | | |
營業利潤佔收入的百分比 | 4.2 | % | | 2.7 | % | | | | 1.5 pts. |
海底業務收入減少9,740萬美元,降幅為7.0%,主要是由於與新冠肺炎疫情相關的市場狀況對上一年的訂單接收產生了負面影響,導致開始積壓的訂單減少。儘管存在這些挑戰,但我們繼續有力地執行了我們的積壓工作。
截至2022年3月31日的三個月的海底營業利潤較上年同期有所改善,這主要是由於非現金減值費用的減少。
請參閲“非公認會計準則衡量標準“以下是關於我們部門經營業績的更多信息。
表面技術
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | |
| 3月31日, | | 有利/(不利) |
(單位:百萬,不包括%) | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
收入 | $ | 266.7 | | | $ | 245.5 | | | 21.2 | | | 8.6 | |
營業利潤 | $ | 3.7 | | | $ | 8.2 | | | (4.5) | | | (54.9) | |
| | | | | | | |
營業利潤佔收入的百分比 | 1.4 | % | | 3.3 | % | | | | (1.9) pts. |
Surface Technologies的收入增加了2,120萬美元,增幅為8.6%,這主要是由於北美業務的增長。在截至2022年3月31日的三個月裏,大約56%的部門總收入來自北美以外的地區。
Surface Technologies的營業利潤同比下降,主要是由於我們在沙特阿拉伯的新工廠的製造轉型的影響。
請參閲“非公認會計準則衡量標準“以下是關於我們部門經營業績的更多信息。
公司費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | |
| 3月31日, | | 有利/(不利) |
(單位:百萬,不包括%) | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
公司費用 | $ | (29.5) | | | $ | (28.8) | | | (0.7) | | | (2.4) | |
公司支出與去年同期基本保持不變。
請參閲“非公認會計準則衡量標準“欲瞭解更多有關我們部門經營業績的信息。
非GAAP衡量標準
除了根據美國公認會計原則(“GAAP”)確定的財務結果外,我們還提供非GAAP財務指標(如1934年修訂的證券交易法S-K條例第10項所定義):
–可歸因於TechnipFMC plc的持續經營的收入(虧損),不包括費用和信貸以及由此衍生的措施;
–扣除費用和信貸(“調整後的營業利潤”)和調整後的營業利潤率前的淨利息支出和税前收益(虧損);
–可歸因於TechnipFMC plc的持續運營的調整後稀釋每股收益(虧損);
–折舊和攤銷,不包括費用和貸項(“調整後的折舊和攤銷”);
–扣除利息、所得税、折舊和攤銷前的淨收益,不包括費用和信貸(“調整後的EBITDA”)和調整後的EBITDA利潤率;
–不包括費用和信用的公司費用;以及
–現金淨額(債務);
管理層認為,從這些財務措施中剔除費用和信貸,使投資者和管理層能夠更有效地評估我們的運營和一段時期內的綜合運營結果,並識別否則可能被排除項目掩蓋或誤導投資者和管理層的運營趨勢。這些衡量標準也被管理層用作確定某些激勵性薪酬的績效衡量標準。上述非公認會計原則財務指標應被視為是對根據公認會計原則編制的其他財務業績指標的補充,而不是替代或優於其他財務業績指標。
以下是GAAP下最具可比性的財務指標與非GAAP財務指標的對賬。
TECHNIPFMC PLC的綜合運營結果
公認會計原則與非公認會計原則財務指標的對賬
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 |
| March 31, 2022 |
| 可歸因於TechnipFMC公司的持續運營虧損 | | 可歸因於持續經營的非控股權益的收入 | | 所得税撥備 | | 利息支出淨額和提前清償債務損失 | | 扣除淨利息、費用和所得税前的收入(營業利潤) | | 折舊及攤銷 | | 扣除利息支出、所得税、折舊和攤銷前的淨收益(EBITDA) |
據報道,TechnipFMC plc | $ | (42.3) | | | $ | 8.0 | | | $ | 28.5 | | | $ | 33.9 | | | $ | 28.1 | | | $ | 95.9 | | | $ | 124.0 | |
| | | | | | | | | | | | | |
費用和(積分): | | | | | | | | | | | | | |
減值及其他費用 | 1.1 | | | — | | | — | | | — | | | 1.1 | | | — | | | 1.1 | |
重組和其他費用 | (0.3) | | | — | | | 0.2 | | | — | | | (0.1) | | | — | | | (0.1) | |
科技能源投資虧損 | 28.5 | | | — | | | — | | | — | | | 28.5 | | | — | | | 28.5 | |
調整後的財務措施 | $ | (13.0) | | | $ | 8.0 | | | $ | 28.7 | | | $ | 33.9 | | | $ | 57.6 | | | $ | 95.9 | | | $ | 153.5 | |
| | | | | | | | | | | | | |
據報告,可歸因於TechnipFMC plc的持續運營的稀釋每股虧損 | $ | (0.09) | | | | | | | | | | | | | |
可歸因於TechnipFMC plc的持續運營調整後每股攤薄虧損 | $ | (0.03) | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 |
| March 31, 2021 |
| 可歸因於TechnipFMC plc的持續運營的收入(虧損) | | 可歸因於持續經營的非控股權益的收入 | | 所得税撥備 | | 利息支出淨額和提前清償債務損失 | | 扣除淨利息、費用和所得税前的收入(營業利潤) | | 折舊及攤銷 | | 扣除利息支出、所得税、折舊和攤銷前的淨收益(EBITDA) |
據報道,TechnipFMC plc | $ | 430.3 | | | $ | 1.8 | | | $ | 24.5 | | | $ | 58.0 | | | $ | 514.6 | | | $ | 95.2 | | | $ | 609.8 | |
| | | | | | | | | | | | | |
費用和(積分): | | | | | | | | | | | | | |
減值及其他費用 | 18.8 | | | — | | | — | | | — | | | 18.8 | | | — | | | 18.8 | |
重組和其他費用 | 6.5 | | | — | | | 0.2 | | | — | | | 6.7 | | | — | | | 6.7 | |
技術能源投資的收益 | (470.1) | | | — | | | — | | | — | | | (470.1) | | | — | | | (470.1) | |
調整後的財務措施 | $ | (14.5) | | | $ | 1.8 | | | $ | 24.7 | | | $ | 58.0 | | | $ | 70.0 | | | $ | 95.2 | | | $ | 165.2 | |
| | | | | | | | | | | | | |
據報告,可歸因於TechnipFMC plc的持續運營的稀釋後每股收益 | $ | 0.95 | | | | | | | | | | | | | |
可歸因於TechnipFMC plc的持續運營調整後每股攤薄虧損 | $ | (0.03) | | | | | | | | | | | | | |
TECHNIPFMC PLC的綜合運營結果
公認會計原則與非公認會計原則財務指標的對賬
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 |
| March 31, 2022 |
| 海底 | | 表面技術 | | 公司費用 | | 外匯、淨額和其他 | | 總計 |
收入 | $ | 1,289.1 | | | $ | 266.7 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,555.8 | |
| | | | | | | | | |
營業利潤(虧損),如報告(税前) | $ | 54.0 | | | $ | 3.7 | | | $ | (29.5) | | | $ | (0.1) | | | $ | 28.1 | |
| | | | | | | | | |
費用和(積分): | | | | | | | | | |
減值及其他費用 | — | | | 1.1 | | | — | | | — | | | 1.1 | |
重組和其他費用 | (3.4) | | | 0.5 | | | 2.8 | | | — | | | (0.1) | |
科技能源投資虧損 | — | | | — | | | — | | | 28.5 | | | 28.5 | |
小計 | (3.4) | | | 1.6 | | | 2.8 | | | 28.5 | | | 29.5 | |
| | | | | | | | | |
調整後營業利潤(虧損) | 50.6 | | | 5.3 | | | (26.7) | | | 28.4 | | | 57.6 | |
| | | | | | | | | |
折舊及攤銷 | 78.4 | | | 16.7 | | | 0.8 | | | — | | | 95.9 | |
| | | | | | | | | |
調整後的EBITDA | $ | 129.0 | | | $ | 22.0 | | | $ | (25.9) | | | $ | 28.4 | | | $ | 153.5 | |
| | | | | | | | | |
運營利潤率,如報告所示 | 4.2 | % | | 1.4 | % | | | | | | 1.8 | % |
| | | | | | | | | |
調整後的營業利潤率 | 3.9 | % | | 2.0 | % | | | | | | 3.7 | % |
| | | | | | | | | |
調整後EBITDA利潤率 | 10.0 | % | | 8.2 | % | | | | | | 9.9 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 |
| March 31, 2021 |
| 海底 | | 表面技術 | | 公司費用 | | 外匯兑換,淨額 | | 總計 |
收入 | $ | 1,386.5 | | | $ | 245.5 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,632.0 | |
| | | | | | | | | |
營業虧損,如報告的(税前) | $ | 37.0 | | | $ | 8.2 | | | $ | (28.8) | | | $ | 498.2 | | | $ | 514.6 | |
| | | | | | | | | |
費用和(積分): | | | | | | | | | |
減值及其他費用 | 15.7 | | | 0.1 | | | 3.0 | | | — | | | 18.8 | |
重組和其他費用 | 4.0 | | | 2.7 | | | — | | | — | | | 6.7 | |
技術能源投資收益 | — | | | — | | | — | | | (470.1) | | | (470.1) | |
小計 | 19.7 | | | 2.8 | | | 3.0 | | | (470.1) | | | (444.6) | |
| | | | | | | | | |
調整後營業利潤(虧損) | 56.7 | | | 11.0 | | | (25.8) | | | 28.1 | | | 70.0 | |
| | | | | | | | | |
折舊及攤銷 | 78.4 | | | 15.9 | | | 0.9 | | | — | | | 95.2 | |
| | | | | | | | | |
調整後的EBITDA | $ | 135.1 | | | $ | 26.9 | | | $ | (24.9) | | | $ | 28.1 | | | $ | 165.2 | |
| | | | | | | | | |
運營利潤率,如報告所示 | 2.7 | % | | 3.3 | % | | | | | | 31.5 | % |
| | | | | | | | | |
調整後的營業利潤率 | 4.1 | % | | 4.5 | % | | | | | | 4.3 | % |
| | | | | | | | | |
調整後EBITDA利潤率 | 9.7 | % | | 11.0 | % | | | | | | 10.1 | % |
入站訂單和訂單積壓
入站訂單-入站訂單是指在報告期內收到的已確認客户訂單的估計銷售額。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 入站訂單 |
| | | 截至三個月 |
| | | 3月31日, |
(單位:百萬) | | | | | 2022 | | 2021 |
海底 | | | | | $ | 1,893.6 | | | $ | 1,518.8 | |
表面技術 | | | | | 291.3 | | | 203.3 | |
入站訂單總數 | | | | | $ | 2,184.9 | | | $ | 1,722.1 | |
訂單積壓-訂單積壓按報告日期未完成、已確認的客户訂單的估計銷售額計算。積壓反映了目前對項目執行時間的預期。有關詳細信息,請參閲註釋4。
| | | | | | | | | | | |
| 訂單積壓 |
(單位:百萬) | 3月31日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
海底 | $ | 7,741.3 | | | $ | 6,533.0 | |
表面技術 | 1,152.8 | | | 1,124.7 | |
總積壓訂單 | $ | 8,894.1 | | | $ | 7,657.7 | |
在海底-截至2022年3月31日,海底積壓的77.413億美元與2021年12月31日相比增加了12.083億美元。海底積壓包括各種海底項目,包括TotalEnergy莫桑比克液化天然氣;埃尼珊瑚;Petrobras Buzios 6、Mero I、Mero II和Marlim;埃克森美孚Payara;Petronas Limbayong;Reliance MJ-1;赫斯基West White Rose;Santos Barossa一期、Tullow Jubilee東南和温特希爾瑪麗亞。
表面技術--截至2022年3月31日,Surface Technologies的積壓訂單比2021年12月31日增加了2810萬美元。鑑於這項業務的短週期性質,大多數訂單很快就會轉化為銷售收入;較長的合同通常在12個月內轉化,阿布扎比國家石油公司在2021年第四季度授予的多年合同除外。
未整合的積壓-截至2022年3月31日,我們有5.502億美元的非控制枱我們海底部分的合併訂單積壓。非合併訂單積壓反映了由於我們的少數股權地位而未合併的合資企業相關積壓訂單的比例份額。
流動資金和資本資源
我們的大部分現金都是集中管理的,並通過TechnipFMC在全球和許多運營管轄區控制和維護的中央銀行賬户流動,以最好地滿足我們全球業務的流動性需求。
淨債務-淨債務是反映總債務的非公認會計準則財務指標,扣除現金和現金等價物後的淨額。管理層使用這一非公認會計準則財務指標來評估我們的資本結構和財務槓桿。我們相信,淨債務是一項有意義的財務指標,可以幫助投資者瞭解我們的財務狀況,並認識到我們資本結構中的潛在趨勢。淨債務不應被視為我們總債務的替代品,或比根據公認會計準則確定的總債務更有意義,也不應被視為我們經營業績或流動性的指標。
下表利用我們簡明綜合資產負債表中的分類細節,對我們的總債務與淨債務進行了對賬:
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(單位:百萬) | 3月31日, 2022 | | 十二月三十一日, 2021 |
現金和現金等價物 | $ | 1,203.0 | | | $ | 1,327.4 | |
短期債務和長期債務的當期部分 | (281.8) | | | (277.6) | |
長期債務,減少流動部分 | (1,723.3) | | | (1,727.3) | |
淨債務 | $ | (802.1) | | | $ | (677.5) | |
現金流
持續運營的運營現金流 - 在截至2022年3月31日的三個月裏,我們在持續運營的運營活動中使用了3.294億美元的現金,而2021年同期持續運營的運營現金流產生了1.815億美元的現金。持續經營業務活動產生的現金減少5.109億美元,主要是由於項目里程碑和供應商付款的時間差異。
投資持續運營的現金流-在截至2022年和2021年3月31日的三個月裏,持續運營的投資活動分別提供了2.037億美元和1.969億美元的現金。投資活動提供的現金增加680萬美元,主要是因為在截至2022年3月31日的三個月中,出售我們在Technip Energy的投資獲得的收益增加,資本支出減少。
為持續運營的現金流提供資金-在截至2022年和2021年3月31日的三個月裏,持續運營的融資活動分別使用了1310萬美元和8.666億美元的現金。融資活動使用的現金減少,主要是由於截至2022年3月31日的三個月內償債活動減少。
債務和流動性
循環信貸機制下的借款因針對該機制開具的未償還信用證而減少。截至2022年3月31日,有3960萬美元循環信貸機制下的未償還信用證和借款可獲得性為9.604億美元。
信用評級-標準普爾(S&P)對我們的長期無擔保債務(2021年債券)的信用評級為BB+,長期無擔保債務(私募債券)的信用評級為BB+。對於我們的長期無擔保債務,我們在穆迪的信用評級為Ba1。有關我們債務的進一步詳情,請參閲附註12。
信用風險分析
為減輕匯率變動的影響,我們持有衍生金融工具。衍生工具資產和負債的估值反映工具的公允價值,包括與交易對手風險相關的價值。這些價值還必須考慮到我們的信用狀況,因此包括衍生工具的估值和衍生合同交易對手之間的淨信用差額的價值。對與信用風險相關的衍生工具資產和負債的調整在本報告的任何期間內都不是重大的。
收益法被用作計量經常性外幣衍生工具公允價值的估值技術。這種方法通過測量衍生合同利率和公佈的市場指示性貨幣匯率的變化乘以合同名義價值來計算未來現金流的現值。然後,信用風險通過減少衍生產品在資產頭寸中的公允價值,乘以投資組合的現值乘以交易對手公佈的信用利差來計入。負債頭寸的投資組合通過相同的計算進行調整;然而,使用的是代表我們信用利差的利差。
我們的信用價差,以及其他未公開獲得的交易對手的信用價差,是使用同一行業、類似規模和相同信用評級的類似公司的信用利差來近似計算的。更多詳情見附註18。
目前,我們與金融機構的協議中沒有要求我們為負債頭寸的衍生品頭寸提供抵押品的信用風險相關或有條款。
財務狀況展望
我們致力於保持強勁的資產負債表和充足的流動性,使我們能夠在整個週期內進入資本市場。我們相信,我們的流動性繼續超過滿足我們未來12個月的現金需求和計劃所需的水平。
我們的資本支出可以根據市場需求和活動水平進行調整和管理。根據目前的市場狀況和我們對未來的預期,我們2022年的資本支出估計約為2.3億美元。預計資本支出不包括為響應合同授予而可能需要的任何或有資本。
關鍵會計估計
請參閲我們截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K,以瞭解我們的關鍵會計估計。在截至2022年3月31日的三個月內,我們確定的關鍵會計估計沒有變化。
其他事項
2016年3月28日,FMC Technologies收到了美國司法部(DoJ)的一項詢問,涉及美國司法部對Unaoil S.A.M.向其客户提供的某些服務(包括FMC Technologies)是否違反了美國《反海外腐敗法》(FCPA)的調查。2016年3月29日,Technip S.A.也收到了美國司法部關於Unaoil的詢問。我們配合美國司法部的調查,並就FMC科技公司,美國證券交易委員會進行了相關調查。
2016年底,美國司法部就2003年至2007年期間授予的一家合資公司在巴西進行的海上平臺項目的調查與Technip S.A.進行了接觸,Technip S.A.是該合資公司的少數參與者,我們還向美國司法部提出了Technip S.A.在巴西的子公司於2002至2013年間執行的某些其他項目。美國司法部還詢問了加納和赤道幾內亞分別於2008年和2009年授予Technip S.A.子公司的項目。我們配合美國司法部調查與這些項目有關的潛在違反《反海外腐敗法》的行為。我們與巴西當局(聯邦檢察院(“MPF”)、巴西總審計長(“CGU”)和巴西總檢察長(“AGU”))就巴西項目的調查進行了接觸和合作,並就這些現有事項與法國當局(帕奎特國家金融家(“PNF”))進行了接觸和合作。
2019年6月25日,我們宣佈了一項全球決議,將向美國司法部、美國證券交易委員會、強積金和CGU/AGU支付總計3.013億美元,以了結這些反腐敗調查。我們將不需要配備監督員,而是將分別在兩年和三年內向巴西和美國當局提供關於我們反腐敗計劃的報告。
作為這項決議的一部分,我們與美國司法部簽訂了一項為期三年的暫緩起訴協議(DPA),涉及與巴西和Unaoil的行為有關的合謀違反《反海外腐敗法》的指控。此外,美國子公司Technip USA,Inc.承認了一項與巴西行為有關的合謀違反《反海外腐敗法》的指控。我們還將在DPA任期內提供司法部關於我們反腐敗計劃的報告。
在巴西,我們的子公司Technip Brasil-Engenharia,Instalaçóes E Apoio MaríTimo Ltd.和Flexibrás Tubos Flexíveis Ltd.與強積金和CGU/AGU達成了寬大處理協議。作為這些協議的一部分,我們承諾在兩年的自我報告期內對他們在巴西的合規計劃進行某些改進,這符合我們與巴西和全球合規社區合作和透明的承諾。
2019年9月,美國證券交易委員會原則上批准了我們之前披露的與美國證券交易委員會工作人員的協議,併發布了一項行政命令,根據該行政命令,我們向美國證券交易委員會支付了510萬美元,這筆款項包含在3.013億美元的全球決議中。
迄今為止,國家警察部隊對赤道幾內亞和加納歷史項目的調查尚未達成決議。我們仍然致力於與PNF達成解決方案,並將維持與此次調查相關的7000萬美元撥備。此外,警察部隊最近通知我們,它正在審查安哥拉的歷史項目。我們不知道有任何證據支持對這些項目的責任認定,或者PNF是否會尋求任何額外的處罰。隨着我們繼續與警察部隊討論可能解決所有這些問題的辦法,和解的金額可能會超過這一規定。
不能確定是否會與PNF達成和解,也不能確定和解金額不會超過當前的應計項目。根據反腐敗法律和法規,PNF有一系列潛在的制裁,可能會在適當的情況下尋求實施,包括但不限於罰款、處罰、沒收和修改商業慣例和合規計劃。這些措施中的任何一項,如果適用於我們,以及潛在客户對這些措施的反應,都可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響。如果我們不能與PNF達成決議,我們可能會在法國受到刑事訴訟,其結果無法預測。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
有關影響公司的市場風險的定量和定性披露,請參閲我們截至2021年12月31日的年度報告中第二部分第7A項“關於市場風險的定量和定性披露”。自2021年12月31日以來,我們對市場風險的敞口沒有實質性變化。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
截至2022年3月31日,在我們首席執行官和首席財務官的指導下,我們已經評估了我們的披露控制和程序的有效性,如《交易法》第13a-15(E)條所定義。基於這一評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,截至2022年3月31日,我們的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
在截至2022年3月31日的三個月內,我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分--其他資料
項目1.法律程序
在正常的業務過程中,我們會捲入各種懸而未決或潛在的法律訴訟或糾紛。這些訴訟和糾紛可能涉及我們的代理、供應商、客户和合資夥伴,並可能包括與支付費用、服務質量和所有權安排有關的索賠,包括某些看跌期權或看漲期權。管理層無法預測這些行動的最終結果,因為它們本身就存在不確定性。然而,管理層相信,這些問題最有可能的最終解決方案不會對我們的綜合財務狀況、經營業績或現金流產生實質性的不利影響。
第1A項。危險因素
截至本文件提交之日,我們的風險因素尚未發生重大變化或更新,這些信息已在截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告第I部分第1A項中披露。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
在截至2022年3月31日的三個月裏,我們沒有未經登記的股權證券銷售。
發行人購買股票證券
在截至2022年3月31日的三個月裏,我們沒有購買任何股權證券。
項目3.高級證券違約
沒有。
項目4.礦山安全披露
沒有。
項目5.其他信息
沒有。
項目6.展品
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展品編號 | | 展品説明 |
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10.1 | | 分離、免除和放棄索賠和限制性契約協定,日期為2022年3月28日(通過引用附件10.1併入2022年4月1日提交的當前8-K表格報告中)(第001-37983號文件)。 |
31.1 | | 根據規則13a-14(A)和規則15d-14(A)認證首席執行幹事。 |
31.2 | | 根據細則13a-14(A)和細則15d-14(A)核證首席財務幹事。 |
32.1* | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條頒發的首席執行官證書,載於《美國法典》第18編第1350頁。 |
32.2* | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席財務官的認證,《美國法典》第18編,第1350頁。 |
101.INS | | XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中,因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
101.SCH | | 內聯XBRL分類擴展架構文檔。 |
101.CAL | | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。 |
101.DEF | | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 |
101.LAB | | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 |
101.PRE | | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 |
104 | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中)。 |
*以表格10-Q提供本季度報告。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
TechnipFMC plc
(註冊人)
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/s/Krisztina Doroghazi | |
Krisztina Doroghazi | |
高級副總裁、財務總監兼首席會計官 (首席會計主任及獲正式授權的人員) | |
日期:2022年5月2日