根據1934年《證券交易法》第12(B)或(G)條所作的登記聲明 |
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的年度報告 |
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的空殼公司報告 |
每個班級的標題 |
交易符號 |
註冊的每個交易所的名稱 | ||
普通股,每股無面值 |
||||
* |
* | |
大型加速文件服務器 | ☐ | ☒ | ||||
非加速文件服務器 | ☐ | 新興成長型公司 |
† | 新的或修訂的財務會計準則是指財務會計準則委員會在2012年4月5日之後發佈的對其會計準則編纂的任何更新。 |
美國公認會計準則☐ |
其他☐ |
頁面 |
||||||
第1項。 |
董事、高級管理人員和顧問的身份 |
3 |
||||
第二項。 |
優惠統計數據和預期時間表 |
4 |
||||
第三項。 |
關鍵信息 |
5 |
||||
第四項。 |
關於公司的信息 |
32 |
||||
項目4A。 |
未解決的員工意見 |
49 |
||||
第五項。 |
經營與財務回顧與展望 |
50 |
||||
第六項。 |
董事、高級管理人員和員工 |
71 |
||||
第7項。 |
大股東和關聯方交易 |
81 |
||||
第八項。 |
財務信息 |
83 |
||||
第九項。 |
報價和掛牌 |
84 |
||||
第10項。 |
附加信息 |
85 |
||||
第11項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
94 |
||||
第12項。 |
除股權證券外的其他證券説明 |
96 |
||||
第13項。 |
違約、拖欠股息和拖欠股息 |
98 |
||||
第14項。 |
對擔保持有人權利和收益使用的實質性修改 |
99 |
||||
第15項。 |
控制和程序 |
100 |
||||
項目16A。 |
審計委員會財務專家 |
105 |
||||
項目16B。 |
《道德守則》 |
106 |
||||
項目16C。 |
首席會計師費用及服務 |
107 |
||||
項目16D。 |
對審計委員會的上市標準的豁免 |
108 |
||||
項目16E。 |
發行人及關聯購買人購買股權證券 |
109 |
||||
項目16F。 |
更改註冊人的認證會計師 |
110 |
||||
項目16G。 |
公司治理 |
111 |
||||
第16H項。 |
煤礦安全信息披露 |
112 |
||||
項目16I。 |
關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露 |
113 |
||||
第17項。 |
財務報表 |
115 |
||||
第18項。 |
財務報表 |
116 |
||||
項目19. |
陳列品 |
120 |
• | 我們有能力增強和調整我們的軟件、產品和服務,以滿足不斷變化的技術和客户需求; |
• | 我們的收入和經營結果的波動; |
• | 烏克蘭目前的武裝衝突對我們的業務、財務狀況和業務結果的影響; |
• | 當前與新冠肺炎疫情相關的全球衞生危機對我們的業務、財務狀況和運營結果的影響; |
• | 我們在競爭激烈和瞬息萬變的行業中運營的能力; |
• | 我們有能力充分增加對我們產品和服務的需求; |
• | 我們的合作, In-許可 與第三方的安排、合資企業、戰略聯盟或夥伴關係; |
• | 我們有效整合收購的業務或技術的能力; |
• | 我們對某些行業銷售的依賴; |
• | 我們與供應商的關係; |
• | 我們吸引和留住員工和承包商的能力; |
• | 我們服務中心運營的任何中斷,包括事故、戰爭、自然災害或其他; |
• | 我們有能力以有吸引力的條件籌集更多資本,或者在需要時籌集更多資本,以滿足我們的增長戰略; |
• | 我們充分保護我們的知識產權和專有技術的能力; |
• | 我們的國際業務; |
• | 我們有能力遵守適用的政府法律和法規,我們的產品、服務和運營受到這些法律和法規的約束;以及 |
• | “第三項.關鍵信息--D.風險因素”中所列的其他風險因素。 |
第1項。 |
董事、高級管理人員和顧問的身份 |
第二項。 |
報價統計數據和預期時間表 |
第三項。 |
關鍵信息 |
A. |
[已保留] |
B. |
資本化和負債化 |
C. |
提供和使用收益的原因 |
D. |
風險因素 |
• | 持續的新冠肺炎全球健康危機對我們的業務和2021年的運營業績產生了不利影響,並可能繼續對我們的業務、運營業績、財務狀況、現金流或流動性產生重大不利影響。 |
• | 我們可能無法維持或增加我們的軟件和其他產品和服務的市場份額或聲譽,而這些產品和服務需要它們保持或成為市場標準。 |
• | 我們可能不會成功地繼續增強和調整我們的軟件、產品和服務,以符合市場技術和需求的發展。 |
• | 我們目前從事的或未來可能建立的研究和開發計劃可能不會成功,我們在這些計劃上的重大投資可能會損失。 |
• | 現有和日益激烈的競爭可能會減少我們的收入和利潤。 |
• | 我們依賴與我們的添加劑製造解決方案的用户的合作,以進入某些大規模市場,並間接地擴展到潛在的高增長專業市場。我們無法在未來繼續發展或維持這些關係,可能會損害我們在現有市場保持競爭力和向其他市場擴張的能力。 |
• | 我們的收入和運營結果可能會波動。 |
• | 對添加劑製造的總體需求,特別是我們的添加劑製造軟件解決方案、產品和服務的需求可能不會充分增長。 |
• | 我們依賴於對某些行業的銷售。 |
• | 如果我們與供應商的關係終止,包括與有限來源的消耗品供應商的關係終止,或者我們的製造安排被打亂,我們的業務可能會受到不利影響。 |
• | 工業領域佔主導地位的軟件訂閲模式正在發生變化,我們可能無法成功開發基於雲的平臺來提供我們的軟件。 |
• | 我們依賴於整個組織中關鍵人員的知識和技能,如果我們無法留住和激勵他們,或者無法招聘更多合格的人員,我們的運營可能會受到影響。 |
• | 我們可能需要不時籌集額外資本,以滿足我們的增長戰略,但可能無法以有吸引力的條件做到這一點,或者根本無法做到這一點。 |
• | 由於烏克蘭的武裝衝突,我們已經停止了我們在基輔辦事處的業務。 |
• | 我們的國際業務使我們面臨各種風險,如果我們不能管理這些風險,可能會對我們的業務結果產生不利影響。 |
• | 我們可能會進行收購或投資,這些收購或投資可能會擾亂我們的業務,對我們的股東造成稀釋,並損害我們的財務狀況和運營結果。 |
• | 我們可能會進行合作, In-許可 與第三方的安排、合資企業、戰略聯盟或夥伴關係可能不會導致開發商業上可行的產品或產生重大的未來收入。 |
• | 不遵守適用的反腐敗和貿易制裁法律可能會導致罰款、刑事處罰和對我們業務的不利影響。 |
• | 我們的軟件或其他產品中的錯誤或缺陷可能會導致我們產生額外的成本,失去收入和商業機會,損害我們的聲譽,並使我們面臨潛在的責任。 |
• | 我們依賴我們的信息技術系統來管理我們業務以及客户和供應商關係的許多方面,這些系統的中斷可能會對我們的運營結果產生不利影響。 |
• | 我們產品或計算機系統的安全漏洞可能會損害我們產品的完整性,損害我們的聲譽,產生額外的責任,並對我們的財務業績產生不利影響。 |
• | 如果我們的服務中心運營中斷,我們3D打印服務的銷售可能會受到影響,包括我們打印的醫療設備,這可能會對我們的運營結果產生不利影響。 |
• | 我們的醫療業務、財務狀況、運營結果和現金流可能會受到大量政府監管的重大負面影響。 |
• | 如果我們無法為我們的產品獲得專利保護或以其他方式保護我們的知識產權,我們的業務可能會受到影響。 |
• | 我們不能預測我們所參與的仲裁程序的結果。 |
• | 出於美國聯邦所得税的目的,我們不希望成為被動型外國投資公司;然而,我們可能會被歸類為被動型外國投資公司,這可能會給美國投資者帶來實質性的不利美國聯邦所得税後果。 |
• | 保持和提高我們現有產品、服務和技術的市場份額; |
• | 提升我們現有的產品、服務和技術; |
• | 開發新產品、服務和技術,以滿足潛在客户日益複雜和多樣化的需求 最終用户 (包括在終端部件使用附加製造而不是原型的新興市場,以及提供更多支持雲的軟件解決方案的趨勢); |
• | 以具有成本效益和及時的方式對技術進步和新興行業標準和做法作出反應; |
• | 在我們開發新產品、服務和技術並預期第三方的知識產權索賠時,充分保護我們的知識產權;或 |
• | 將Link3D的產品組合整合到我們自己的產品組合中。 |
• | 我們有能力繼續、續簽或替換與關鍵客户的關係; |
• | 我們的軟件和產品被市場接受的程度; |
• | 我們在任何時期銷售的軟件、產品和服務的組合,以及我們在上述時期進行銷售的各種市場的組合; |
• | 新的或續簽的定期許可證或維護合同減少; |
• | 推遲推出新功能; |
• | 新的競爭者進入我們的市場; |
• | 新的競爭性系統或流程的發展情況和市場接受程度; |
• | 我們或競爭對手的定價政策的變化,包括我們對價格競爭的反應; |
• | 我們在營銷和其他方面的支出發生了變化; |
• | 我們開發、獲取或許可新技術和工藝的支出與與此相關的銷售產生之間的延遲; |
• | 我們在研發活動上花費的金額和成功率; |
• | 監管環境的變化,包括適用於我們的軟件程序、產品或服務的監管法律法規及其解釋的變化; |
• | 延遲獲得監管部門對我們的產品、服務或軟件程序的批准; |
• | 我們的網站和交互式用户界面、信息技術系統、製造流程或其他操作中斷或出現其他問題; |
• | 影響的一般經濟和行業條件 最終用户 需求和最終用户 產品設計和製造水平,包括全球經濟不確定性的不利影響,例如與正在發生的新冠肺炎大流行或烏克蘭武裝衝突有關的全球經濟不確定性;以及 |
• | 會計規則和税法的變化。 |
• | 一些關鍵消耗品或其他部件的潛在短缺; |
• | 印刷材料的性能或質量缺陷,如果可以追溯到特定的消耗品或其他部件,因為有問題的消耗品或部件的供應商不能輕易更換; |
• | 停產我們所依賴的消耗品或其他部件; |
• | 這些供應商可能資不抵債;以及 |
• | 減少對交貨計劃、製造能力、質量和成本的控制。 |
• | 外幣匯率波動; |
• | 銷售和付款週期可能更長; |
• | 收回應收賬款可能會遇到更大的困難; |
• | 潛在的不利税收後果,包括因執法不一致而施加的責任; |
• | 在以不同語言和不同文化提供跨越很大距離的解決方案方面的挑戰; |
• | 全球公共衞生危機的影響,例如新冠肺炎大流行對全球幾乎所有大型經濟體的持續影響; |
• | 運輸延誤; |
• | 受制於多個司法管轄區不同、複雜和不斷變化的法律、法規和法院系統,並遵守各種外國法律、條約和條例; |
• | 某些國家對知識產權的保護減少,或在執行方面遇到很大困難; |
• | 在人員配置和管理外國業務方面遇到困難,特別是在新的地理位置; |
• | 當地勞工慣例和法律對我們的業務和經營施加的限制,包括單方面取消或修改合同; |
• | 財產被徵用或國有化; |
• | 政府、經濟和政治政策和條件的迅速變化、政治或內亂或不穩定、恐怖主義或流行病、流行病和其他類似的爆發或事件,如烏克蘭武裝衝突; |
• | 在腐敗和欺詐商業行為發生率較高的國家開展業務; |
• | 世界某些地區的商業活動季節性減少,特別是在歐洲的夏季月份; |
• | 為外國定製產品的成本和困難;以及 |
• | 關税、貿易壁壘和其他監管或合同限制,限制了我們在某些外國市場銷售或開發產品的能力。 |
• | 發行美國存托股份或其他形式的股權,這將稀釋我們現有股東的所有權百分比; |
• | 招致債務並承擔責任;和/或 |
• | 產生與無形資產相關的攤銷費用或立即發生大規模核銷。 |
• | 整合所購買的業務、產品、服務或技術的問題; |
• | 在實現戰略目標、節省成本和其他預期效益方面面臨的挑戰; |
• | 增加我們的開支; |
• | 在收購或投資中獲得的資產或商譽的潛在減記; |
• | 盡職調查未發現影響被收購企業的未披露負債或風險; |
• | 承擔超過任何適用的賠償條款的限制或任何賠償方的財政資源的重大責任; |
• | 無法與我們當前或收購的業務的主要客户、供應商和其他業務夥伴保持關係; |
• | 將管理層的注意力從他們的 日常工作 |
• | 在過渡和一體化期間難以維持控制、程序和政策; |
• | 進入我們以前沒有經驗或經驗有限的市場,以及競爭對手擁有更強大的市場地位; |
• | 關鍵員工的潛在流失,特別是被收購實體的員工;以及 |
• | 作為一家合併後的公司,歷史財務信息可能不再具有代表性或指示性。 |
• | 我們可能無法繼續以商業合理的條款獲得保險,或者根本無法獲得保險,包括我們在醫療行業的活動; |
• | 我們可能面臨不在我們保單承保範圍內的責任類型,例如環境污染、恐怖襲擊或涉嫌侵犯第三方知識產權,並且超過我們為此類責任預留的任何金額; |
• | 我們可能面臨的任何責任的金額可能超過我們的保單限額;以及 |
• | 我們可能會因業務中斷而蒙受損失,而這些損失可能不在我們的保險單承保範圍之內。 |
• | 召回或扣押產品; |
• | 暫停或撤銷生產或銷售產品所必需的權力; |
• | 推遲我們將新產品推向市場的能力; |
• | 暫停從特定製造設施發貨; |
• | 發出警告信或無標題信; |
• | 實施經營限制; |
• | 實施禁令、罰款和處罰; |
• | 將我們的產品排除在歐盟醫療保健計劃或美國聯邦和州醫療保健計劃(如聯邦醫療保險、醫療補助、退伍軍人管理局健康計劃和統一服務的平民健康和醫療計劃)的報銷範圍之外; |
• | 延遲或拒絕我們的產品在某些司法管轄區進口的通關;以及 |
• | 對我們的其他民事或刑事處罰。 |
• | 加強有關將設備投放市場的規則,並在設備上市後加強監控; |
• | 制定明確的規定,規定製造商對 跟進 市場上投放的設備的質量、性能和安全性; |
• | 提高醫療器械在整個供應鏈上的可追溯性 最終用户 或患者通過唯一的識別號; |
• | 從2022年起建立一箇中央數據庫,向患者、醫療保健專業人員和公眾提供有關歐盟現有產品的全面信息;以及 |
• | 加強對某些高風險設備(如植入物)的評估規則,這些設備在投放市場之前可能需要接受專家的額外檢查。 |
• | 無標題信件、警告信、罰款、禁令、同意法令和民事處罰; |
• | 客户通知或維修、更換、退款、召回、扣留或扣押我們的醫療產品; |
• | 限產、部分停產、全面停產的; |
• | 拒絕或推遲新產品或改良產品的510(K)許可或PMA請求; |
• | 撤回已經批准的510(K)許可或PMA; |
• | 拒絕批准我們的醫療產品的出口;或 |
• | 刑事起訴。 |
• | 美國聯邦反回扣法,它限制我們和我們的獨立銷售機構的營銷行為、教育計劃、定價、捆綁和回扣政策、醫生發起的試驗和繼續醫學教育的贈款,以及與醫療保健提供者的其他報酬關係,其中包括禁止索取、接受、提供或提供報酬,旨在誘導購買或推薦根據美國聯邦醫療保健計劃(如聯邦醫療保險或醫療補助計劃)可報銷的項目或服務; |
• | 美國聯邦虛假報銷法禁止故意提交或導致提交虛假或欺詐性的聯邦醫療保險、醫療補助或其他第三方付款人的付款索賠; |
• | HIPAA及其實施條例,其中制定了聯邦刑法,禁止執行欺詐任何醫療福利計劃或作出與醫療保健事項有關的虛假陳述的計劃,並對個人可識別的健康信息的隱私、安全和傳輸提出某些監管和合同要求; |
• | 與上述聯邦法律類似的美國州法律,例如可能適用於任何第三方付款人(包括商業保險公司)報銷的物品或服務的反回扣和虛假索賠法律,以及管理某些健康信息的隱私和安全的州法律,其中許多法律在很大程度上彼此不同,而且往往不同 先發制人 HIPAA,從而使遵約工作複雜化;以及 |
• | 在我們開展業務的國家,針對醫療欺詐和濫用、患者數據隱私、與醫療保健專業人員的互動以及適用於我們的相關法律法規的類似外國法律法規。 |
• | 本行業公司證券市場價格和成交量大幅波動,與公司經營業績不一定相關; |
• | 我們在任何時期銷售的產品和提供的相關服務的組合; |
• | 我們開發和營銷新產品的支出與從這些產品產生的銷售之間的延遲; |
• | 我們用於開發、獲取或許可新產品、新技術或新業務的金額發生變化; |
• | 我們用於推廣產品和服務的支出發生變化; |
• | 我們或競爭對手的研發項目的成敗; |
• | 宣佈我們或我們的競爭對手的收購; |
• | 依賴技術和創新的公司股票市場價格波動的總體趨勢; |
• | 監管政策或税收指導方針的變化; |
• | 收益的變化或感知的變化或經營業績的變化; |
• | 收入或淨收入與投資者或證券分析師預期的水平有任何差距;以及 |
• | 總體經濟趨勢和其他外部因素和事件,如烏克蘭武裝衝突、經濟衰退、利率、國際貨幣波動、腐敗、政治不穩定和戰爭或恐怖主義行為。 |
• | 因其無法控制的情況而妨礙或阻礙其履行任何義務; |
• | 行使或不行使存款協議項下的自由裁量權; |
• | 履行我們的義務,不得玩忽職守或惡意; |
• | 根據法律顧問、會計師、任何提交股份以供存放的人士、任何美國存託憑證持有人或任何其他合資格人士的建議或資料,採取任何行動;或 |
• | 相信我們真誠相信的任何文件都是真實的,並得到適當的執行。 |
第四項。 |
關於該公司的信息 |
• | 魔術。 |
• | Link3D。 |
• | Streamics。 |
• | 3-maticSTL. 3-MaticSTL 是一種多功能應用程序,它允許修改設計、簡化設計、3D紋理重新齧合 並將工程直接轉發到標準添加劑製造STL文件。使用物化諮詢服務,可以為特定的工作流程創建有針對性的設計自動化解決方案。 |
• | 構建處理器。 雙向 魔術和3D打印機之間的通信。我們還在不來梅物化開發金屬構建處理器,因此我們能夠覆蓋範圍廣泛的金屬3D打印機。此外,通過許可和集成我們的構建處理器框架,西門子和PTC等公司還可以利用我們與OEM共同開發的構建處理器的廣泛生態系統。在過去的幾年中,我們已經將構建處理器的架構轉變為雲本地解決方案。除了標準構建流之外,該架構還允許定製因地制宜 |
• | E階段。 E階段 是一種軟件解決方案,通過自動化STL支持生成、優化STL構建流程以及減少我們的客户花在完成構建支持移除和打磨等工作上的時間來提高附加製造生產率。E階段 旨在讓我們的客户使用更少的材料,能夠進行3D嵌套,並將失敗的構建降至最低。E階段 自2007年9月開始商業化銷售,2017年秋天,我們發佈了E階段 為了金屬。2018年度,我們榮獲2018年度TCT軟件獎E階段 為了金屬。 |
• | 實體化控制器。 |
• | 實體化店面。 電子商務 該解決方案將於2022年初推出,該解決方案將自動化3D打印工廠的進貨和銷售流程,並促進與客户的溝通。Storefront支持自動和手動價格計算和報價、AM數據準備、訂單管理以及與支付和發貨提供商的集成。 |
• | 物化工藝調諧器。 Web瀏覽器 以及通過API,使其成為該公司第一個雲原生Magics應用程序。公司也可以選擇在現場部署和運行該應用程序。 |
• | 實體化工作流自動化。 端到端 |
• | 物化模仿創新套件。 3-馬季奇, 工程服務和醫療模型,以及諮詢和定製軟件開發。 |
• | 將模仿具體化。 3-馬季奇。 |
• | 實現 3-馬季奇。 3-馬季奇 專注於解剖設計,能夠將CAD工具與前置處理 直接對來自物質化模擬的解剖數據的能力。它使我們的客户能夠進行全面的3D測量和分析,設計特定於患者的植入物、手術指南或臺式模型,並準備用於模擬的解剖數據和/或結果植入物。 |
• | 物化正視圖。 術前 骨科醫生的規劃和模板解決方案。該軟件導入了一個數字X射線 來自圖像存檔和通信系統(PACS)的圖像,並將合適的假肢模板放置在X射線 以正確的比例拍攝圖像。Materialise OrthoView目前在全球60個國家和地區為15,000多名整形外科醫生提供服務,主要專注於關節置換。我們於2014年10月收購了OrthoView Holdings Limited,並已將OrthoView解決方案納入我們的術前 規劃解決方案。 |
• | 在Print中物化模仿。 |
• | 實現ProPlan CMF。 術前 根據(CB)CT或MRI圖像,使用一套工具來分析、測量和重建患者的解剖結構,以3D方式計劃他們的手術。通過該軟件,外科醫生還可以計劃下頜或上頜的移動(平移和旋轉),並預先計劃缺陷的重建。 |
• | 物化模擬燈光。 |
• | 使外科手術具體化。 |
技術 |
大小 |
製造商 |
數 | |||
立體平版印刷 |
小型/中型 | 3D系統公司/其他 | 39 | |||
中等尺寸 | 物化/戰略 | 3 | ||||
猛獁象 | 實現 (1) |
15 | ||||
DLP |
小尺寸 | 阿西加 | 8 | |||
PolyJet |
康耐視 | Stratasys Ltd. | 4 | |||
Fdm |
小尺寸 (2) |
Stratasys Ltd. | 2 | |||
中等尺寸 (3) |
Stratasys Ltd. | 18 | ||||
大尺寸 (4) |
Stratasys Ltd. | 16 | ||||
激光燒結 |
小尺寸 | Eos GmbH | 12 | |||
中等尺寸 | 3D系統公司/EOS GmbH/其他 | 27 | ||||
大尺寸 | Eos GmbH/理光/Sindoh | 24 | ||||
多噴氣融合 |
中等尺寸 | 惠普 | 11 | |||
粉末粘結劑 |
大尺寸 | ExOne | 3 | |||
真空鑄造 |
小尺寸 中等尺寸 中等尺寸 大尺寸 |
MCP HEK GmbH MCP HEK GmbH 舒爾 MCP HEK GmbH |
1 2 1 2 | |||
直接金屬激光燒結 |
中等尺寸 | Eos GmbH/GE添加劑/雷尼紹/SLM解決方案 | 16 | |||
大尺寸 | SLM解決方案 | 3 |
(1) |
我們擁有基於我們的專利窗簾塗層技術的專有立體平版印刷機。最初的窗簾塗布機具有中等大小的體積。這些中型機器後來被改裝成超大尺寸的猛獁象機器。 |
(2) |
小型機器是指建造體積小於250×250×250 mm的機器。 |
(3) |
中型機器的建造體積小於500×500×500 mm。 |
(4) |
大型機器的建造體積超過500×500×500 mm。 |
1. | 各種軟件開發項目,包括與3D打印的工程和設計相關的項目,以及改進現有的技術挑戰(例如,處理大量數據和先進的圖像分割),這些項目預計將使我們的物化軟件和物化醫療部門受益; |
2. | 研究項目,瞭解和開發工業相關添加劑製造技術的尖端軟件工具(塑料(激光燒結)和金屬(激光熔化和電子束)的粉牀熔化,立體平版印刷,熔化(也稱為纖維熔化),粘結劑噴射粉牀熔化, 基於DLP的 基於打印和噴墨的技術); |
3. | 我們物化醫療部門的研究項目,以開發針對患者的手術計劃工具或手術指南或植入物,用於矯形外科、CMF和心血管手術; |
4. | 我們的物化醫療部門使用虛擬和增強現實的研究項目; |
5. | 可穿戴設備大規模個性化的智能數字技術研發項目; |
6. | 在圖像處理和加法制造領域使用人工智能和(深度)機器學習的各種研究項目;以及 |
7. | 幾個與提高添加劑製造工藝的成熟度、可靠性和質量有關的研究項目,預計將使我們三個細分市場的每一個部門受益。 |
• | 產品開發; |
• | 產品測試; |
• | 產品臨牀試驗合規性; |
• | 產品製造; |
• | 產品標籤和使用説明; |
• | 產品安全、產品安全報告、召回和現場糾正行動; |
• | 產品包裝和儲存; |
• | 產品註冊、市場許可或批准; |
• | 產品修改; |
• | 產品營銷、廣告和促銷; |
• | 產品進出口、限制、關税規定、關税和税收要求; |
• | 產品的銷售和分銷; |
• | 上市後監測,包括報告死亡或健康狀況嚴重惡化和故障,如果再次發生,可能導致死亡或健康狀況嚴重惡化; |
• | 記錄保存程序; |
• | 登記報銷;以及 |
• | 經銷商為獲得許可證而在國內進行測試的必要性。 |
位置 |
所有權 |
使用 |
近似面積 |
租約到期 | ||||
比利時魯汶 | 擁有 | 公司 總部; 生產 |
50,614.35 sq. m. | 不適用 | ||||
比利時魯汶 | 租賃 | 貨倉 | 165 sq. m. | March 31, 2022 | ||||
比利時根特布魯日 | 租賃 | 辦公室 | 39 sq. m. | 沒有固定的結束日期 | ||||
貝林根,比利時 | 租賃 | 辦公室;製作 | 2,848.25 sq. m. | 2030年10月31日 | ||||
美國密歇根州普利茅斯 | 擁有 | 辦公室; 生產; 停車 |
3.89英畝 | 不適用 | ||||
美國密歇根州安娜堡 | 租賃 | 辦公室;製作 | 2,771 sq. ft. | 2023年10月31日 | ||||
法國聖馬塞爾·萊瓦倫斯 | 擁有 | 辦公室 | 1,100 sq. m. | 不適用 | ||||
日本橫濱 | 租賃 | 辦公室 | 515.58 sq. m. | March 31, 2022 | ||||
日本川崎 | 租賃 | 生產 | 205 sq. m. | May 19, 2024 | ||||
拉貝姆(捷克共和國); | 擁有 | 辦公室;製作 | 16,013 sq. m. | 不適用 | ||||
奧地利,維也納 | 租賃 | 辦公室 | 44 sq. m. | 2021年12月31日(續簽談判正在進行) | ||||
吉爾京,德國 | 租賃 | 辦公室 | 399 sq. m. | 2024年12月31日 | ||||
德國不來梅 | 擁有 | 辦公室 | 6,724 sq. m. | 不適用 | ||||
馬來西亞八達嶺再也 | 租賃 | 辦公室 | 13,935 sq. ft. | May 31, 2024 | ||||
法國巴黎 | 租賃 | 辦公室 | 564.40 sq. m. | May 31, 2028 | ||||
烏克蘭基輔 | 租賃 | 辦公室 | 3,384.8 sq. m. | June 29, 2028 | ||||
烏克蘭基輔 | 租賃 | 辦公室 | 171 sq. m. | 2021年12月31日(續簽談判正在進行) | ||||
英國謝菲爾德 | 租賃 | 辦公室 | 1,575 sq. ft. | 沒有固定的結束日期 | ||||
英國南安普敦 | 租賃 | 辦公室 | 3,340 sq. ft. | April 22, 2023 | ||||
上海,中國 | 租賃 | 辦公室 | 1,200 sq. m. | June 8, 2022 | ||||
哥倫比亞麥德林 | 租賃 租賃 租賃 |
辦公室 辦公室 辦公室 |
248 sq. m. 64 sq. m. 190 sq. m. |
May 31, 2022 2023年1月31日 2023年12月1日 | ||||
弗羅茨瓦夫,波蘭 | 擁有 | 辦公室;製作 | 2.3975公頃 | 不適用 | ||||
澳大利亞黃金海岸 | 租賃 | 辦公室 | 不適用 | 2024年1月22日 | ||||
意大利米蘭 | 租賃 | 辦公室 | 55 sq. m. | 2023年12月31日 |
弗萊貝格,德國 | 擁有 | 辦公室、生產、停車場(土地) | 26,277 sq. ft. | 不適用 | ||||
弗萊貝格,德國 | 擁有 | 辦公室、倉庫、生產、停車場(土地) | 7,996 sq. m. | 不適用 | ||||
美國密歇根州安娜堡 | 租賃 | 辦公室 | 1,987 sq. ft. | 2023年12月31日 | ||||
印度班加羅爾 | 租賃 | 辦公室 | 2,000 sq. ft. | March 31, 2022 | ||||
裏約克拉羅,巴西 | 租賃 | 公司辦公室、研發實驗室、生產 | 4,092.27 sq. m. | 2029年8月5日 | ||||
韓國首爾 | 租賃 | 共享工作空間 | 不適用 | July 31, 2022 | ||||
天津,中國 | 租賃 | 辦公室 | 183 sq. m. | 2022年10月31日 |
項目4A。 |
未解決的員工意見 |
第五項。 |
經營和財務回顧與展望 |
• | 我們的每個細分市場都有我們所稱的水平產品,以滿足利用加法制造的客户的廣泛需求:我們在物化軟件細分市場中處於市場領先地位的Magics軟件平臺,即Mimics |
我們在物化醫療部門的創新套裝,以及我們通過物化製造部門提供的添加劑製造服務。我們相信,隨着我們每個細分市場中客户採用添加劑製造的增長,這些水平平臺中的每一個都具有繼續增長的潛力。 |
• | 其次,利用我們在將我們的橫向產品推向市場時獲得的技術和市場知識,我們已經建立了一些我們稱為垂直3D打印應用的精選數量。這些垂直應用以更具體的方式滿足特定客户羣體的特定需求,包括我們物化醫療部門的手術膝關節導向器和個性化CMF導向器和植入物,以及我們物化製造部門的測量夾具和個性化足部和眼鏡產品。我們相信,在3D打印的幾個應用程序中,這種更加專注的存在具有顯著推動我們增長的潛力。 |
• | 完成無形資產以供使用或出售的技術可行性; |
• | 完成該資產的意圖以及使用或出售該資產的能力; |
• | 資產將如何產生未來的經濟效益; |
• | 完成該資產所需資源的可用性;以及 |
• | 能夠可靠地衡量發展期間的支出。 |
• | 評估捆綁銷售交易中的履約義務是否不同; |
• | 可變因素的估計和收入約束限度的評估; |
• | 估計每項不同履約義務的獨立銷售價格;以及 |
• | 我們為客户定製的軟件組件開發的完成階段,隨着時間的推移,收入會得到滿足。 |
• | 軟件許可是否有別於3D打印指南-在大多數情況下,與物化醫療部門的合作伙伴簽訂了合同,軟件許可與3D打印指南的製造結合在一起,因為如果沒有製造服務,軟件許可對客户沒有任何好處。我們還實施了一項新的“僅限計劃”功能,協作合作伙伴可以從使用軟件許可證生成的虛擬計劃中受益,而無需製造任何實體產品。此類僅限計劃功能將根據協作合作伙伴的使用情況在收入中確認為單獨的績效義務。 |
• | 開發服務是否有別於其他履約義務-在大多數情況下,這些履約義務是不同的。然而,對於物化醫療部門中與協作合作伙伴簽訂的一份合同,軟件許可與許可和3D打印指南組合為一個“不同”的履約義務 |
• | 按固定價格銷售的數量/數量,涉及但不限於3D打印產品的製造、銷售的軟件許可證和維護續訂; |
• | 合同價格可能因某一時期的購買量而有所不同; |
• | 開發或其他服務的全時當量費用按時間和物質計費;以及 |
• | 批量折扣。 |
• | 股利回報是參考歷史股息支付情況估計的。目前,這一數字估計為零,因為自成立以來沒有支付任何股息; |
• | 預期波動率是根據我們股票的平均年化波動率確定的(截至2016年9月:3D打印行業中許多上市同行的波動率和我們股票的波動性); |
• | 認股權證的估計有效期確定為直至第一個行使期,即通常是歸屬後的一個月;以及 |
• | 股份的公允價值是根據我們的美國存託憑證在估值日期在納斯達克上的股價確定的。對於首次公開發行前的授予,股份的公允價值是根據貼現現金流模型估計的,該模型包括三年現金流預測和EBITDA倍數,該倍數是根據3D打印行業的多家同行報價確定的。 |
• | 取得的無形資產的估計公允價值; |
• | 財產、廠房和設備的估計公允價值;以及 |
• | 或有對價的估計公允價值。 |
• | 來自客户合同和關係、軟件許可銷售和維護協議的未來預期現金流; |
• | 廠房和設備的公允價值; |
• | 遞延收入的公允價值; |
• | 貼現率;以及 |
• | 技術使用費費率 |
截至12月31日止年度, |
||||||||||||
in 000€ |
2021 |
2020* |
2019 |
|||||||||
淨利潤(虧損) |
13,145 | (7,192 | ) | 1,644 | ||||||||
所得税支出/(福利) |
591 | (1,028 | ) | 2,595 | ||||||||
財務費用 |
4,101 | 5,995 | 3,682 | |||||||||
財政收入 |
(5,620 | ) | (2,452 | ) | (1,377 | ) | ||||||
折舊及攤銷 |
20,516 | 19,775 | 19,278 | |||||||||
合營企業的虧損份額 |
— | 39 | 392 | |||||||||
EBITDA(未經審計) |
32,733 |
15,137 |
26,214 |
|||||||||
基於股份的薪酬費用 (1) |
(833 | ) | 1,344 | 302 | ||||||||
企業合併中的收購相關費用 (2) |
413 | 63 | 140 | |||||||||
減值 (3) |
177 | 4,606 | — | |||||||||
重新評估 50%將動議權益變現(4) |
— | (770 | ) | — | ||||||||
調整後的EBITDA(未經審計) |
32,490 |
20,380 |
26,656 |
(1) | 基於股份的薪酬支出是指向員工支付以股權結算和現金結算的基於股份的薪酬的成本。 |
(2) | 企業合併的收購相關費用是指與2019年收購Engimplan、2020年收購Materalise Motion和2022年1月4日收購Link3D相關的費用和成本 |
(3) | 減值指與我們的氣管夾板開發項目相關的資本化支出減值(210萬歐元)以及2020年Engimplan的商譽和無形資產減值(250萬歐元),以及與Aldema BV的商譽減值相關的2021年減值(20萬歐元) |
(4) | 代表在我們收購合資公司的剩餘權益後,對我們最初在Materialise Motion的50%權益的積極重估。 |
* | 2020年已進行追溯調整,以反映與物化運動的業務合併的最終賬目。 |
截至12月31日止年度, |
||||||||||||
以000歐元為單位,百分比除外 | 2021 |
2020* |
% 變化 |
|||||||||
收入 |
205,450 | 170,449 | 20.5 | % | ||||||||
銷售成本 |
(87,278 | ) | (76,446 | ) | 14.2 | % | ||||||
毛利 |
118,172 |
94,003 |
25.7 |
% | ||||||||
研發費用 |
(26,891 | ) | (27,104 | ) | -0.8 | % | ||||||
銷售和市場營銷費用 |
(49,151 | ) | (44,636 | ) | 10.1 | % | ||||||
一般和行政費用 |
(33,315 | ) | (29,337 | ) | 13.6 | % | ||||||
其他營業收入淨額 |
3,402 | 2,436 | 39.7 | % | ||||||||
營業利潤 |
12,217 |
(4,638 |
) |
|||||||||
財務費用 |
(4,101 | ) | (5,995 | ) | ||||||||
財政收入 |
5,620 | 2,452 | ||||||||||
合營企業的虧損份額 |
— | (39 | ) | |||||||||
税前利潤 |
13,736 |
(8,220 |
) |
|||||||||
所得税 |
(591 | ) | 1,028 | |||||||||
淨利潤 |
13,145 |
(7,192 |
) |
* | 2020年已進行追溯調整,以反映與物化運動的業務合併的最終賬目。 |
in 000€ | 實現 軟件 |
實現 醫療 |
實現 製造業 |
總計 分段 |
未分配 |
已整合 |
||||||||||||||||||
截至2021年12月31日止的年度 |
||||||||||||||||||||||||
收入 |
42,902 | 73,368 | 89,180 | 205,450 | — | 205,450 | ||||||||||||||||||
分部調整後的EBITDA |
15,705 | 20,669 | 6,275 | 42,649 | (10,159 | ) | 32,490 | |||||||||||||||||
分部調整後EBITDA% |
36.6 | % | 28.2 | % | 7.0 | % | 20.8 | % | — | 15.8 | % | |||||||||||||
截至2020年12月31日止年度 |
||||||||||||||||||||||||
收入 |
39,054 | 61,729 | 69,635 | 170,418 | 31 | 170,449 | ||||||||||||||||||
分部調整後的EBITDA |
13,383 | 13,915 | 2,548 | 29,846 | (9,468 | ) | 20,378 | |||||||||||||||||
分部調整後EBITDA% |
34.3 | % | 22.5 | % | 3.7 | % | 17.5 | % | — | 12.0 | % |
(1) | 未分配分部調整EBITDA包括公司研發、公司總部成本和其他營業收入(支出),以及增加的股份薪酬支出、業務合併的收購相關支出、業務合併的減值和業務合併的公允價值(當不計入分部時)。 |
截至該年度為止 十二月三十一日, |
||||||||
in 000€ |
2021 |
2020 |
||||||
美洲 |
75,437 | 52,562 | ||||||
歐洲和非洲 |
110,477 | 100,371 | ||||||
亞太 |
19,536 | 17,516 | ||||||
總計 |
205,450 |
170,449 |
截至該年度為止 十二月三十一日, |
||||||||
in 000€ | 2021 |
2020* |
||||||
淨利潤 |
13,145 |
(7,192 |
) | |||||
所得税支出/(福利) |
591 | (1,028 | ) | |||||
融資成本 |
4,101 | 5,995 | ||||||
財政收入 |
(5,620 | ) | (2,452 | ) | ||||
合營企業的虧損份額 |
— | 39 | ||||||
營業損益 |
12,217 |
(4,638 |
) | |||||
折舊及攤銷 |
20,516 | 19,775 | ||||||
企業研發 |
2,948 | 2,824 | ||||||
公司總部成本 |
10,317 | 11,719 | ||||||
其他營業(收入)費用淨額 |
(3,527 | ) | (3,668 | ) | ||||
減值 |
177 | 4,606 | ||||||
重新評估 50%將動議權益變現 |
— | (770 | ) | |||||
分部調整後EBITDA(未經審計) |
42,648 |
29,848 |
* | 2020年已進行追溯調整,以反映與物化運動的業務合併的最終賬目。 |
截至12月31日止年度, |
||||||||||||
以000歐元為單位,百分比除外 | 2020* |
2019 |
更改百分比 |
|||||||||
收入 |
170,449 | 196,679 | -13.3 | % | ||||||||
銷售成本 |
(76,446 | ) | (87,052 | ) | -12.2 | % | ||||||
毛利 |
94,003 |
109,627 |
-14.3 | % | ||||||||
研發費用 |
(27,104 | ) | (23,348 | ) | 16.1 | % | ||||||
銷售和市場營銷費用 |
(44,636 | ) | (52,989 | ) | -15.8 | % | ||||||
一般和行政費用 |
(29,337 | ) | (31,786 | ) | -7.7 | % | ||||||
其他營業收入(費用)淨額 |
2,436 | 5,432 | -55.2 | % | ||||||||
營業利潤 |
(4,638 |
) |
6,936 |
-166.9 | % | |||||||
財務費用 |
(5,995 | ) | (3,682 | ) | 62.8 | % | ||||||
財政收入 |
2,452 | 1,377 | 78.1 | % | ||||||||
合營企業的虧損份額 |
(39 | ) | (392 | ) | -90.1 | % | ||||||
税前利潤(虧損) |
(8,220 |
) |
4,239 |
-293.9 | % | |||||||
所得税支出/(福利) |
1,028 | (2,595 | ) | -139.6 | % | |||||||
淨利潤(虧損) |
(7,193 |
) |
1,644 |
-537.5 | % |
* | 2020年已進行追溯調整,以反映與物化運動的業務合併的最終賬目。 |
in 000€ | 實現 軟件 |
實現 醫療 |
實現 製造業 |
總計 分段 |
未分配 (1) |
已整合 |
||||||||||||||||||
截至2020年12月31日止年度 |
||||||||||||||||||||||||
收入 |
39,054 | 61,729 | 69,635 | 170,418 | 31 | 170,449 | ||||||||||||||||||
分部調整後的EBITDA |
13,383 | 13,914 | 2,546 | 29,843 | (9,465 | ) | 20,378 | |||||||||||||||||
分部調整後EBITDA% |
34.3 | % | 22.5 | % | 3.7 | % | 17.5 | % | — | 12.0 | % | |||||||||||||
截至2019年12月31日止年度 |
||||||||||||||||||||||||
收入 |
41,654 | 60,808 | 94,156 | 196,618 | 61 | 196,679 | ||||||||||||||||||
分部調整後的EBITDA |
13,812 | 10,774 | 12,154 | 36,740 | (10,084 | ) | 26,656 | |||||||||||||||||
分部調整後EBITDA% |
33.2 | % | 17.7 | % | 12.9 | % | 18.7 | % | 0.0 | % | 13.6 | % |
(1) |
未分配分部調整EBITDA包括公司研發、公司總部成本和其他營業收入(支出),以及增加的股份薪酬支出、業務合併的收購相關支出、業務合併的減值和業務合併的公允價值(當不計入分部時)。 |
截至該年度為止 12月31日 |
||||||||
in 000€ | 2020 |
2019 |
||||||
美洲 |
52,562 | 59,630 | ||||||
歐洲和非洲 |
100,371 | 117,784 | ||||||
亞太 |
17,516 | 19,265 | ||||||
總計 |
170,449 |
196,679 |
截至該年度為止 十二月三十一日, |
||||||||
in 000€ | 2020* |
2019 |
||||||
淨利潤(虧損) |
(7,192 |
) |
1,644 |
|||||
所得税支出/(福利) |
(1,028 | ) | 2,595 | |||||
融資成本 |
5,995 | 3,682 | ||||||
財政收入 |
(2,452 | ) | (1,377 | ) | ||||
合營企業的虧損份額 |
39 | 392 | ||||||
營業利潤 |
(4,639 |
) |
6,936 |
|||||
折舊及攤銷 |
19,775 | 19,278 | ||||||
企業研發 |
2,824 | 1,859 | ||||||
公司總部成本 |
11,719 | 11,077 | ||||||
淨其他營業收入(費用) |
(3,668 | ) | (2,410 | ) | ||||
減值 |
4,606 | — | ||||||
重新估價 50%的實物化動議權益 |
(770 | ) | — | |||||
分部調整後EBITDA(未經審計) |
29,847 |
36,740 |
* | 二零二零年已作出追溯重列調整,以反映與物化動議業務合併的最終賬目。 |
截至12月31日止年度, |
||||||||||||
in 000€ | 2021 |
2020 |
2019 |
|||||||||
經營活動現金流量淨額 |
25,845 | 29,978 | 28,402 | |||||||||
投資活動產生的淨現金流 |
(13,134 | ) | (28,265 | ) | (25,617 | ) | ||||||
融資活動產生的現金流量淨額 |
71,156 | (16,888 | ) | 10,781 | ||||||||
現金和現金等價物淨增加/(減少) |
83,867 |
(15,175 |
) |
13,566 |
截至12月31日止年度, |
||||||||||||
in 000€ | 2021 |
2020 |
2019 |
|||||||||
購置房產、廠房和設備 |
7,934 | 11,032 | 13,472 | |||||||||
購買無形資產 |
3,788 | 6,618 | 2,193 | |||||||||
總計 |
11,722 |
17,650 |
15,665 |
截至12月31日 |
||||||||||||
in 000€ | 2021 |
2020 |
2019 |
|||||||||
K歐元35,000歐元EIB銀行貸款 |
33,333 | 35,000 | 35,000 | |||||||||
K歐元28,000歐元收購銀行貸款 |
15,604 | 18,621 | 21,612 | |||||||||
K歐元18,000歐元有擔保的銀行貸款 |
16,592 | 17,013 | 17,429 | |||||||||
K歐元12,300歐元銀行貸款ACTech |
8,160 | 10,470 | 11,850 | |||||||||
K歐元9,050歐元其他貸款 |
2,248 | 2,910 | 3,599 | |||||||||
銀行投資貸款-未償還貸款前20名 |
12,852 | 17,280 | 22,132 | |||||||||
銀行投資貸款--其他 |
1,569 | 2,681 | 4,429 | |||||||||
租賃負債 |
8,621 | 10,624 | 9,876 | |||||||||
機構貸款 |
— | 353 | 824 | |||||||||
可轉換債券 |
— | — | 1,000 | |||||||||
關聯方貸款 |
128 | 158 | 187 | |||||||||
貸款和借款總額 |
99,107 |
115,110 |
127,938 |
|||||||||
當前 |
21,202 | 17,523 | 16,838 | |||||||||
非當前 |
77,905 | 97,588 | 111,100 |
in 000€ | 總計 |
少於1 年 |
2-3年 |
4-5年 |
多於5個 年份 |
|||||||||||||||
貸款和借款 |
90,486 | 17,849 | 39,837 | 18,610 | 14,190 | |||||||||||||||
租賃負債 |
8,621 | 3,353 | 3,426 | 861 | 981 | |||||||||||||||
預定利息支付 (1) |
5,384 | 1,374 | 2,116 | 1,061 | 832 | |||||||||||||||
購買義務 |
7,043 | 6,723 | 320 | 0 | 0 | |||||||||||||||
總計 |
111,534 |
29,299 |
45,699 |
20,532 |
16,003 |
(1) | 預定利息支付包括貸款和借款的應付利息以及租賃承諾。上表所列其他合同債務無需支付利息。 |
項目6.董事、 |
高級管理人員和員工 |
名字 |
年齡 |
職位 |
||||||
董事: |
||||||||
威爾弗裏德·萬克萊恩 |
60 | 董事創始人兼首席執行官 | ||||||
彼得·萊斯 |
57 | 執行主席 | ||||||
由Johan de Lille代表的Tre C CVOA |
59 | 董事 | ||||||
希爾德·英格拉雷 |
60 | 董事&執行副總裁總裁 | ||||||
桑德·温克倫 |
31 | 董事 | ||||||
於爾根英格爾 |
51 | 董事 | ||||||
喬斯·範德·斯隆 |
59 | 董事 | ||||||
活生生的維普朗克 |
62 | 董事 | ||||||
巴特·盧伊滕 |
45 | 董事 | ||||||
沃爾克·哈姆斯 |
58 | 董事 | ||||||
高級管理層和執行委員會成員: |
||||||||
威爾弗裏德·萬克萊恩 |
60 | 董事創始人兼首席執行官 | ||||||
彼得·萊斯 |
57 | 執行主席 | ||||||
希爾德·英格拉雷 |
60 | 董事&執行副總裁總裁 | ||||||
Seaquence BV,由Johan Pauwell代表 |
54 | |
執行副總裁總裁,首席運營官 軍官 |
| ||||
巴特·範德舒倫 |
55 | |
執行副總裁總裁,首席技術 軍官 |
| ||||
Alfinco BV,由Johan Albrecht代表 |
58 | |
財務總監總裁常務副總 軍官 |
| ||||
De Vet Management BV,由Brigitte de代表 VET-Veiten |
51 | 總裁副祕書長,物化醫療板塊 | ||||||
5級BV,以Jurgen Laudus為代表 |
43 | |
總裁副祕書長,物質化製造 細分市場 |
| ||||
愛德華·克里茨 |
63 | 首席信息官 | ||||||
SOHO服務,以康尼·胡格為代表 |
56 | 總裁副人力資源部 | ||||||
卡拉·範·斯廷伯根 |
46 | 總裁副首席法務官 |
主要執行機構所在國家/地區: |
比利時 | |||||||||||||||
外國私人發行商 |
是 | |||||||||||||||
母國法律禁止披露 |
不是 | |||||||||||||||
董事總數 |
10 | |||||||||||||||
女性 |
男性 |
非- 二進位 |
沒有 披露 性別 |
|||||||||||||
第一部分:性別認同 |
||||||||||||||||
董事 |
2 | 8 | 0 | 0 | ||||||||||||
第二部分:人口統計背景 |
||||||||||||||||
在母國管轄範圍內任職人數不足的個人 |
0 | |||||||||||||||
LGBTQ+ |
0 | |||||||||||||||
沒有透露人口統計背景 |
0 |
• | 兼併和收購; |
• | 向第三方轉讓和放棄知識產權; |
• | 將排他性權利授予對特定業務部門的自由有重要影響的第三方; |
• | 提名和罷免執行委員會成員; |
• | 設立駐外機構及其經理的任命和免職; |
• | 訂立金融貸款協議; |
• | 房地產買賣;以及 |
• | 取消某一特定產品線。 |
• | 審查我們的會計程序; |
• | 審查我們內部控制、風險管理和合規制度的有效性; |
• | 審議和建議任命、補償、保留和終止公司法定審計師(適用於比利時公司法)和公司獨立審計師(適用於美國證券交易委員會),委託審計師進行審計,商定審計師根據各自的業務應提供的額外服務,確定審計的範圍和主要審查要點,並監督審計師的工作(包括解決與審計師的分歧); |
• | 準備董事會關於合併財務報表的決議; |
• | 審核已公開或以其他方式向證券監督管理機構備案的中期合併財務報表; |
• | 討論董事會向審計委員會報告的與內部控制制度有關的任何缺陷; |
• | 監督我們的簿記和記錄;以及 |
• | 建立程序,以便(I)接收、保留和處理我們收到的關於會計、內部會計控制或審計事項的投訴,以及(Ii)我們的員工祕密、匿名提交關於可疑會計或審計事項的關切。 |
• | 根據董事會批准的標準,確定有資格成為董事會成員的個人; |
• | 考慮到某些股東根據我們重述的公司章程可能擁有的任何提名權,向我們的董事會推薦每年股東大會的董事被提名者; |
• | 向董事會推薦董事提名人選填補空缺; |
• | 向本公司董事會推薦合格且經驗豐富的董事擔任董事會委員會成員; |
• | 向董事會推薦高級管理人員的薪酬; |
• | 向我們的董事會推薦任何激勵性薪酬計劃和股權計劃,以及在這些計劃下的獎勵,以及我們員工的利潤分享計劃; |
• | 評估行政總裁的工作表現;以及 |
• | 就其他薪酬問題向董事會提供建議。 |
12月31日, |
||||||||||||
2021 |
2020 |
2019 |
||||||||||
總計 |
2,332 | 2,163 | 2,177 | |||||||||
細分市場: |
||||||||||||
實現軟件實體化 |
281 | 285 | 303 | |||||||||
實現醫療物化 |
861 | 738 | 763 | |||||||||
實現製造業實質化 |
752 | 760 | 775 | |||||||||
增加員工人數 |
438 | 380 | 336 |
受益於普通股 截至2022年4月22日擁有 |
||||||||
實益擁有人姓名或名稱 (1) |
數 (2) |
百分比 (2) |
||||||
威爾弗裏德·萬克萊恩 (3) |
32,251,036 | 54.6 | ||||||
彼得·萊斯 (4) |
320,459 | * | ||||||
由Johan de Lille代表的Tre C CVOA (5) |
— | — | ||||||
桑德·温克倫 |
— | — | ||||||
於爾根英格爾 |
— | — | ||||||
喬斯·範德·斯隆 |
12,000 | * | ||||||
活生生的維普朗克 |
— | — | ||||||
希爾德·英格拉雷 (3) |
32,251,036 | 54.6 | ||||||
巴特·盧伊滕 |
— | — | ||||||
沃爾克·哈姆斯 |
— | — | ||||||
約翰·波韋爾斯 (6) |
150,545 | * | ||||||
巴特·範德舒倫 (7) |
143,346 | * | ||||||
約翰·阿爾布雷希特 (8) |
10,545 | — | ||||||
於爾根·勞杜斯 (9) |
45,145 | * | ||||||
卡拉·範·斯廷伯根 (10) |
28,635 | * | ||||||
布里吉特·德 VET-Veiten (11) |
27,793 | * | ||||||
康尼·胡格 |
— | — | ||||||
渦流克里茨 |
— | — |
* | 低於1% |
(1) | 除非另有説明,上述人員的地址均為比利時魯汶3001號Technologielaan 15。 |
(2) | 根據美國證券交易委員會的規則和規定確定受益權屬。在計算某人實益擁有的股份數量和該人的所有權百分比時,我們已將該人有權在2022年4月22日起60天內獲得的股份計算在內,包括通過行使任何期權、認股權證或其他權利或轉換任何其他證券。然而,這些股份不包括在任何其他人的所有權百分比計算中。除另有説明外,吾等相信本表所列人士對其實益擁有的所有普通股擁有獨家投票權及投資權,惟須受共同財產法(如適用)及本表附註所載資料的規限。 |
(3) | 包括(I)110,545股普通股及27,135股美國存託憑證,(Ii)110,545股普通股及27,135股美國存託憑證,由英格拉爾女士持有,及(Iii)30,858,964股普通股及1,116,712股美國存託憑證,由萬克蘭先生及英格勒女士透過合夥( Maatschap |
(4) | 包括(I)由彼得·萊斯持有的7,040份美國存託憑證,由Els Kindt(彼得·萊斯的配偶)持有的4,215份美國存託憑證,由合夥企業Riverside持有的22,862份美國存托股份( Maatschap |
(5) | A tre C CVOA的地址是比利時Timmermansstraat 32,8340 Damme。 |
(6) | 包括(I)與波韋爾斯先生的配偶Kristine Van Muylder共同持有的40,000股普通股及10,545股美國存託憑證,及(Ii)波韋爾斯先生及Van Muylder女士透過Sorelle(由波韋爾斯先生及Van Muylder女士控制及管理的合夥企業)共同持有的100,000股普通股。 |
(7) | 包括(I)範德舒倫先生持有的124,552股普通股及(Ii)範德舒倫先生持有的18,794股美國存託憑證。 |
(8) | 包括阿爾布雷希特先生持有的10,545份美國存託憑證。不包括根據2014年認股權證計劃向Albrecht先生發行及授予的4,545份認股權證,該計劃可按每股8.81歐元的價格向4,545股普通股行使認股權證,自2018年10月起按年歸屬25%至2024年屆滿(於每個適用歸屬日期的歸屬百分比按初步授出的認股權證總數的百分比計算)。 |
(9) | 由Laudus先生持有的45,145份美國存託憑證組成。 |
(10) | 由Van Steenbergen女士持有的10,545股普通股和18,090股美國存託憑證組成。 |
(11) | 由德女士持有的18,000股普通股和9,793股美國存託憑證組成 獸醫-韋騰。 |
第7項。 |
大股東及關聯方交易 |
受益於普通股 截至2022年4月22日擁有 |
||||||||
實益擁有人姓名或名稱 (1) |
數 (2) |
百分比 (2) |
||||||
威爾弗裏德·萬克萊恩 (3) |
32,251,036 | 54.6 | ||||||
希爾德·英格拉雷 (3) |
32,251,036 | 54.6 | ||||||
方舟投資管理有限公司 (4) |
6,128,880 | 11.31 |
(1) | 除非另有説明,上述人員的地址均為比利時魯汶3001號Technologielaan 15。 |
(2) | 根據美國證券交易委員會的規則和規定確定受益權屬。在計算某人實益擁有的股份數量和該人的所有權百分比時,我們已將該人有權在2022年4月22日起60天內獲得的股份計算在內,包括通過行使任何期權、認股權證或其他權利或轉換任何其他證券。然而,這些股份不包括在任何其他人的所有權百分比計算中。除另有説明外,吾等相信本表所列人士對其實益擁有的所有普通股擁有獨家投票權及投資權,惟須受共同財產法(如適用)及本表附註所載資料的規限。 |
(3) | 包括(I)110,545股普通股及27,135股美國存託憑證,(Ii)110,545股普通股及27,135股美國存託憑證,由英格拉爾女士持有,及(Iii)30,858,964股普通股及1,116,712股美國存託憑證,由萬克蘭先生及英格勒女士透過合夥( Maatschap |
(4) | 基於方舟投資管理有限公司(方舟)2022年2月9日提交給美國證券交易委員會的13G/A時間表。方舟是一家投資顧問,在方舟提交的附表13G/A中,據報道方舟擁有(A)對5,807,312張美國存託憑證的獨家投票權;(B)對116,023張美國存託憑證的共同投票權;及(C)對6,128,880張美國存託憑證的唯一處分權。 |
第八項。 |
財務信息 |
第九項。 |
報價和掛牌 |
第11項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
第12項。 |
除股權證券外的其他證券説明 |
存放或提取普通股的人 或美國存托股份持有者必須向託管機構支付: |
用於: | |
每100張美國存託憑證$5(或以下)(不足100張美國存託憑證之數) | 美國存託憑證的發行,包括因普通股、權利或其他財產的分配而產生的發行 | |
為提取目的取消美國存託憑證,包括如果存款協議終止 | ||
每個美國存托股份5美元(或更少) | 任何給你的現金分配 | |
一筆費用,相當於如果向您分發的證券是普通股,並且這些股票是為發行美國存託憑證而存放的,則應支付的費用 | 分配給存款證券持有人的證券,該證券由託管機構分配給您 | |
每歷年每個美國存托股份5美元(或更少) | 託管服務 | |
註冊費或轉讓費 | 當您存入或提取股份時,我們股票登記簿上的普通股以託管人或其代理人的名義進行轉移和登記 | |
保管人的費用 | 將外幣兑換成美元的電報、電傳和傳真(如存款協議中有明確規定) | |
託管人或託管人必須為任何美國存托股份或美國存托股份相關普通股支付的税款和其他政府費用,如股份轉讓税、印花税或預扣税 | 必要時 | |
託管人或其代理人因為已交存證券提供服務而產生的任何費用 | 必要時 |
第13項。 |
違約、拖欠股息和拖欠股息 |
第14項。 |
對擔保持有人的權利和收益的使用作出實質性修改 |
第15項。 |
控制和程序 |
• | 缺乏有效的風險評估程序,以確定和評估財務報告程序中的錯報風險,並設計和實施控制措施以減少這些風險,特別是在貸款和借款、税收、租賃和用於對財務報告實施某些控制的實體所提供的信息方面。 |
• | 缺乏有效的監測程序,無法評估財務報告內部控制的一致運作情況,無法糾正已知的控制缺陷,包括因缺乏資源而造成的缺陷。 |
• | 在過帳到總賬之前,確保對日記帳分錄進行適當審查和批准的流程無效。 |
• | 對用於對財務報告進行某些控制的實體所產生的信息的完整性和準確性的控制不力。 |
• | 關於我們內部控制系統的風險評估部分,由於以下變化,自2021年12月31日起,以前發現的重大弱點現已得到補救: |
• | 在我們的控制環境中確定流程風險點所需的風險評估程序現在以足夠精確的水平運作,以確定關鍵風險,特別是在貸款和借款、税收和租賃領域; |
• | 對於包含審查要素的控制,確定了控制操作員要執行的步驟的定義和文件,以及調查標準(包括分析是否使用了任何閾值);以及 |
• | 建立了一種系統和有紀律的方法,以確定實體(IPE)產生的信息,並測試對IPE完整性和準確性的控制。 |
• | 在我們的實體層面的控制方面,由於以下變化,我們的內部控制系統的監測部分得到了進一步改進: |
• | 內部審計部門得到加強,對內部控制進行了更多的獨立評估。 |
• | 截至2021年12月31日,在審查和批准日記帳分錄方面發現的實質性弱點已得到補救。我們更新了對人工日記賬的控制,明確定義了一般調查標準,並確保由獨立審核員對產生的日記賬進行一致的審查和批准。 |
• | 截至2021年12月31日,我們已經糾正了之前發現的與某些流程級別控制相關的重大弱點。我們已經更新了我們的控制設計,以確保在執行某些控制時使用的IPE的完整性和準確性。 |
• | 我們將進一步加強我們的合規職能和控制所有權職能,並增加資源,以協助監測進程,以支持財務報告內部控制的一致運作。 |
項目16A。 |
審計委員會財務專家 |
項目16B。 |
道德準則 |
項目16C。 |
首席會計師費用及服務 |
截至十二月三十一日止的年度 |
||||||||
in 000€ |
2021 |
2020 |
||||||
審計費 |
1,006 |
1,151 |
||||||
審計相關費用 |
478 |
43 |
||||||
所有其他費用 |
— |
— |
||||||
總計 |
1,484 |
1,194 |
項目16D。 |
豁免審計委員會遵守上市標準 |
項目16E。 |
發行人及關聯購買人購買股權證券 |
項目16F。 |
更改註冊人的認證會計師 |
項目16G。 |
公司治理 |
• |
股東大會的法定人數 |
• |
獨立董事董事會多數席位/會議 |
• |
董事提名/薪酬與提名委員會組成 |
• |
股東對股權薪酬計劃的批准。 |
第16H項。 |
煤礦安全信息披露 |
項目16I。 |
關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露 |
第17項。 |
財務報表 |
第18項。 |
財務報表 |
項目19. |
展品 |
1.1* |
重述的《物化公司章程》(英文譯本) | |
2.1 |
存款協議,日期為2014年6月24日,由Materialise NV和紐約梅隆銀行簽訂(通過引用公司F-1表格註冊聲明的附件4.1(文件編號333-194982)併入) | |
2.2 |
美國存託憑證格式(附於附件2.1) | |
2.3 |
證券説明(參照本公司截至2020年12月31日止年度的20-F表格年報附件2.3) | |
4.1 |
2014年認股權證計劃(英文譯本)(參照公司F-1表格(第333-194982號)註冊説明書附件10.3) | |
4.2 |
2014年認股權證計劃下的認股權證協議格式(英文譯本)(引用S-8表格註冊説明書附件4.6(第333-197236號)) | |
4.3 |
2015年認股權證計劃(參考公司截至2015年12月31日的20-F表格年度報告附件4.5) | |
4.4 |
2015年認股權證計劃下的認股權證協議格式(英文譯本)(引用S-8表格註冊説明書附件4.4(文件編號333-212445)) | |
4.5 |
實體化NV及其持有人之間的登記權協議,日期為2016年9月15日(通過引用公司F-3表格登記聲明(第333-258949號)附件4.8併入) | |
4.6 |
股份及貸款購買及轉讓協議,日期為2017年10月4日,由MATERIALISE GMBH、MATERIALIZE N.V.及其賣方訂立(在截至2018年12月31日的年度20-F表格中引用附件4.9併入) | |
4.7 |
合併文件(中譯本)(參考公司於2021年1月4日提交美國證券交易委員會的6-K表格報告附件2.1) | |
4.8 |
《賠償協議》(英文譯本)(引用公司於2021年1月4日提交給美國證券交易委員會的6-K報表附件10.1) | |
4.9 |
關於股票發行和登記權的函件協議,日期為2020年12月31日,由Materialise NV、Wilfred Vancraen和Hilde Inglaere組成(通過參考2021年1月4日提交給美國證券交易委員會的公司6-K表格報告的附件10.2併入) | |
8.1* |
物化NV的子公司 | |
12.1* |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官的認證 | |
12.2* |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官的認證 | |
13.1** |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官的證明 | |
13.2** |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明 | |
23.1 |
獨立註冊會計師事務所畢馬威畢馬威會計師事務所同意 | |
23.2 |
獨立註冊會計師事務所BDO Bedrijfsrevisoren,BV同意 |
101.INS |
內聯XBRL實例文檔 | |
101.SCH |
內聯XBRL分類擴展架構 | |
101.CAL |
內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫 | |
101.DEF |
內聯XBRL分類擴展定義Linkbase | |
101.LAB |
內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase | |
101.PRE |
內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase | |
104 |
封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中)。 |
* |
現提交本局。 |
** |
隨信提供。 |
+ |
登記人根據《規則》提出的保密處理請求,遺漏了參考證物的部分內容 24b-2 根據《交易法》頒佈。 |
實現NV | ||
發信人: |
/s/威爾弗裏德·萬克倫 | |
姓名: |
威爾弗裏德·萬克萊恩 | |
標題: |
首席執行官 |
獨立註冊會計師事務所報告 |
F-2 |
|||
獨立註冊會計師事務所報告(BDOBedrijfsrevisoren BV:Zaventem,比利時:PCAOBID#1432) |
F-4 |
|||
合併損益表 |
F-5 |
|||
綜合全面收益表 |
F-6 |
|||
合併財務狀況表 |
F-7 |
|||
合併權益變動表 |
F-9 |
|||
合併現金流量表 |
F-10 |
|||
合併財務報表附註 |
F-12 |
• | 我們評估了與公司減值過程相關的內部控制的設計和運行效果,包括對收入和毛利率同比增長率、永久增長率和用於確定使用價值的貼現率的假設進行評估。 |
• | 我們通過與Engimplan CGU的歷史業績進行比較,評估了收入和毛利率同比增長率的合理性。 |
• | 我們通過將管理層上一年的預測與Engimplan CGU的實際業績進行比較,評估了管理層準確預測的能力。 |
• | 我們通過將其與Engimplan CGU的歷史表現以及外部市場和行業數據進行比較來評估永久增長率。 |
• | 我們還邀請了具有專業技能和知識的估值專業人員,他們通過將公司的貼現率與使用可比較實體的公開市場數據獨立開發的貼現率範圍進行比較,來協助評估公司的貼現率。 |
截至12月31日止年度, |
||||||||||||||||
單位:000歐元,每股數據除外 | 備註 | 2021 |
2020* |
2019 |
||||||||||||
收入 |
22.1 | |||||||||||||||
銷售成本 |
22.2 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||
毛利 |
||||||||||||||||
研發費用 |
22.3 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||
銷售和市場營銷費用 |
22.4 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||
一般和行政費用 |
22.5 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||
其他營業收入淨額 |
22.6 | |||||||||||||||
營業利潤(虧損) |
( |
) |
||||||||||||||
財務費用 |
22.8 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||
財政收入 |
22.9 | |||||||||||||||
合資企業税後虧損份額 |
8 | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
税前利潤(虧損) |
( |
) |
||||||||||||||
所得税優惠/(費用) |
22.1 | ( |
) | ( |
) | |||||||||||
本年度淨利潤(虧損) |
( |
) |
||||||||||||||
淨利潤(虧損)歸因於: |
||||||||||||||||
母公司的所有者 |
( |
) | ||||||||||||||
非控制性 利息 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
歸屬於母公司所有者的每股收益 |
||||||||||||||||
基本信息 |
23 | ( |
) | |||||||||||||
稀釋 |
23 | ( |
) |
* | 2020年是 調整後回溯 |
截至12月31日止年度, |
||||||||||||||||
in 000€ | 2021 |
2020* |
2019 |
|||||||||||||
本年度淨利潤(虧損) |
( |
) |
||||||||||||||
其他綜合(虧損)/收入 |
||||||||||||||||
已重新分類或可能隨後重新分類為損益的項目 |
||||||||||||||||
涉外業務翻譯的交流差異 |
( |
) | ||||||||||||||
不會重新分類為損益的項目 |
||||||||||||||||
通過保監處-權益工具進行公允價值調整 |
10 | ( |
) | — | ||||||||||||
其他綜合(虧損)/收入,税後淨額 |
( |
) | ( |
) |
||||||||||||
本年度綜合(虧損)/收入總額,税後淨額 |
( |
) |
||||||||||||||
可歸因於以下方面的綜合(虧損)/收入總額: |
||||||||||||||||
母公司的所有者 |
( |
) | ||||||||||||||
非控制性 利息 |
( |
) | ( |
) | ( |
) |
* | 2020年是 調整後回溯 |
截至12月31日, |
||||||||||||||||
in 000€ | 備註 | 2021 |
2020* |
2019 |
||||||||||||
資產 |
||||||||||||||||
非當前 資產 |
||||||||||||||||
商譽 |
5 | |||||||||||||||
無形資產 |
6 | |||||||||||||||
物業、廠房和設備 |
7 | |||||||||||||||
使用權 |
7 | |||||||||||||||
對合資企業的投資 |
8 | |||||||||||||||
遞延税項資產 |
22.10 | |||||||||||||||
可轉換貸款的投資 |
10 | |||||||||||||||
在以下方面的投資 非上市公司 股權工具 |
10 | |||||||||||||||
其他 非當前 資產 |
10 | |||||||||||||||
總計 非當前 資產 |
||||||||||||||||
流動資產 |
||||||||||||||||
進行中的庫存和合同 |
9 | |||||||||||||||
應收貿易賬款 |
11 | |||||||||||||||
其他流動資產 |
10 | |||||||||||||||
現金和現金等價物 |
12 | |||||||||||||||
流動資產總額 |
||||||||||||||||
總資產 |
* | 2020年是 調整後回溯 |
截至12月31日, |
||||||||||||||||
in 000€ | 備註 | 2021 |
2020* |
2019 |
||||||||||||
權益和負債 |
||||||||||||||||
權益 |
||||||||||||||||
股本 |
13 | |||||||||||||||
股票溢價 |
13 | |||||||||||||||
留存收益 |
13 | ( |
) | ( |
) | |||||||||||
其他儲備 |
13 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||
歸屬於母公司所有者的權益 |
||||||||||||||||
非控制性 利息 |
13 | |||||||||||||||
總股本 |
||||||||||||||||
非當前 負債 |
||||||||||||||||
貸款和借款 |
15 | |||||||||||||||
租賃負債 |
15 | |||||||||||||||
遞延税項負債 |
22.10 | |||||||||||||||
遞延收入 |
18 | |||||||||||||||
其他 非當前 負債 |
16 | |||||||||||||||
總計 非當前 負債 |
||||||||||||||||
流動負債 |
||||||||||||||||
貸款和借款 |
15 | |||||||||||||||
租賃負債 |
15 | |||||||||||||||
貿易應付款 |
||||||||||||||||
應納税金 |
17 | |||||||||||||||
遞延收入 |
18 | |||||||||||||||
其他流動負債 |
19 | |||||||||||||||
流動負債總額 |
||||||||||||||||
權益和負債總額 |
* | 2020年是 調整後回溯 以反映與物化運動的業務合併的最終會計。請參閲附註2和4中的其他信息。 |
可歸因於母公司的所有者 |
||||||||||||||||||||||||||||||
in 000€ | 備註 | 分享 資本 |
分享 補價 |
保留 收益 |
其他 儲量 |
總計 |
非- 控管 利息 |
總計 股權 |
||||||||||||||||||||||
據報道,於2021年1月1日* |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||||
完成物化運動業務合併的會計處理 |
4 | |||||||||||||||||||||||||||||
在2021年1月1日作為 調整後 * |
2 | ( |
) |
( |
) |
|||||||||||||||||||||||||
本年度淨利潤(虧損) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
其他全面收益(虧損) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
全面收益(虧損)合計 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||||
通過公開發行增資 |
13 | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||
通過行使認股權證增資 |
13 | |||||||||||||||||||||||||||||
公司名稱:天津市振源物化醫療科技有限公司 |
13 | |||||||||||||||||||||||||||||
股權結算股份支付費用 |
14 | |||||||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日 |
( |
) |
* | 2020年是 調整後回溯 要反射e CT與物化運動的業務合併的最終會計處理。請參閲附註2和4中的其他信息。 |
可歸因於母公司的所有者 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
in 000€ | 備註 | 分享 資本 |
分享 補價 |
保留 收益 |
其他 儲量 |
總計 |
非- 控管 利息 |
總計 股權 |
||||||||||||||||||||||||
2020年1月1日 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||||||
本年度淨利潤(虧損) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
其他全面收益(虧損) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
全面收益(虧損)合計 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
通過轉換可轉換債券增資 |
13 | |||||||||||||||||||||||||||||||
通過行使認股權證增資 |
13 | |||||||||||||||||||||||||||||||
收購NCI引擎 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
股權結算股份支付費用 |
14 | |||||||||||||||||||||||||||||||
2020年12月31日 |
( |
) |
( |
) |
可歸因於母公司的所有者 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
in 000€ | 備註 | 分享 資本 |
分享 補價 |
保留 收益 |
其他 儲量 |
總計 |
非- 控管 利息 |
總計 股權 |
||||||||||||||||||||||||
2019年1月1日 |
( |
) |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||||||
本年度淨利潤(虧損) |
||||||||||||||||||||||||||||||||
其他全面收益(虧損) |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
全面收益(虧損)合計 |
( |
) |
||||||||||||||||||||||||||||||
通過行使認股權證增資 |
13 | |||||||||||||||||||||||||||||||
收購NCI引擎 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
股權結算股份支付費用 |
14 | |||||||||||||||||||||||||||||||
2019年12月31日 |
( |
) |
( |
) |
截至12月31日止年度, |
||||||||||||||||
in 000€ |
備註 |
2021 |
2020* |
2019 |
||||||||||||
經營活動 |
||||||||||||||||
全年淨利潤(虧損)* |
( |
) | ||||||||||||||
非現金 和運營調整 |
||||||||||||||||
財產、廠房和設備的折舊 |
7 | |||||||||||||||
無形資產攤銷 |
6 | |||||||||||||||
商譽和無形資產減值 |
5; 6 | |||||||||||||||
基於股份的支付費用 |
14 | ( |
) | |||||||||||||
處置財產、廠房和設備的損失(收益) |
7 | |||||||||||||||
在糧食方面的變動 |
||||||||||||||||
壞賬準備金和緩慢移動的庫存的變動 |
||||||||||||||||
財政收入 |
22.9 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||
財務費用 |
22.8 | |||||||||||||||
外幣的影響 |
( |
) | ||||||||||||||
合營企業虧損份額(權益法) |
8 | |||||||||||||||
所得税和遞延税金* |
22.10 | ( |
) | |||||||||||||
公允價值調整 |
4; 10 | ( |
) | |||||||||||||
其他 |
( |
) | ||||||||||||||
營運資金調整及已繳所得税 |
||||||||||||||||
應收貿易賬款和其他流動資產減少(增加) |
( |
) | ||||||||||||||
庫存和進行中合同的減少(增加) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
貿易應付款項和其他應付款項增加 |
||||||||||||||||
已繳納所得税 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
收到的利息 |
||||||||||||||||
經營活動現金流量淨額 |
* | 2020年是 調整後回溯 以反射鰭a L與物化運動的業務合併的會計處理。請參閲附註2和4中的其他信息。 |
截至12月31日止年度, |
||||||||||||||||
in 000€ |
備註 | 2021 |
2020* |
2019 |
||||||||||||
投資活動 |
||||||||||||||||
購置物業、廠房及設備 |
7 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||
購買無形資產 |
6 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||
出售財產、廠房、設備和無形資產所得收益(淨額) |
||||||||||||||||
收購子公司(扣除現金) |
4 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||
對合資企業/股份的投資 |
8 | ( |
) | |||||||||||||
發放可轉換貸款 |
10 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||
其他股權投資於 非上市公司 實體 |
10 | ( |
) | ( |
) | |||||||||||
收到的利息 |
— | — | — | |||||||||||||
用於投資活動的現金流量淨額 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||
融資活動 |
||||||||||||||||
貸款和借款收益 |
15 | |||||||||||||||
償還貸款和借款 |
15 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||
租約的償還 |
15 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||
母公司增資 |
13 | |||||||||||||||
直接應佔費用增資 |
13 | |||||||||||||||
支付的利息 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
其他財務收入(費用),淨額 |
( |
) | ||||||||||||||
融資活動的現金流量淨額 |
( |
) |
||||||||||||||
現金和現金等價物淨增加/(減少) |
( |
) |
||||||||||||||
年初現金及現金等價物 |
12 | |||||||||||||||
現金和現金等價物的匯率差異 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
年終現金及現金等價物 |
12 |
* | 2020年是 調整後回溯 以反映與Matrialise Motion業務合併的最終賬目。請參閲附註2和4中的其他信息。 |
• | 《國際財務報告準則第9號、國際會計準則第39號》、《國際財務報告準則7》、《國際財務報告準則4》和《國際財務報告準則第16號》的修訂--利率基準改革--第二階段(2020年8月27日發佈) |
• | 國際財務報告準則第4號保險合同修正案--推遲國際財務報告準則第9號(2020年6月25日印發) |
• | 國際財務報告準則第16號租約修正案:2021年6月30日以後與新冠肺炎相關的租金優惠(2021年3月31日發佈)--自2021年4月1日起生效 |
• | 明確規定在報告期結束時,必須存在一個實體推遲結算的權利; |
• | 澄清分類不受管理層關於該實體是否會行使推遲解決權利的意圖或預期的影響; |
• | 澄清貸款條件如何影響分類;以及 |
• | 明確對一個實體將會或可能通過發行自己的股本工具進行結算的負債分類要求。 |
• |
對IFRS 3企業合併的修正 |
• |
對《國際會計準則》第16號《財產、廠房和設備》的修正 |
• |
對《國際會計準則》第37號規定、或有負債和或有資產的修訂 |
• |
對IFRS準則2018-2020年的年度改進對IFRS 1首次採用國際財務報告準則、IFRS 9金融工具、國際會計準則41農業以及IFRS 16租賃所附的説明性實例進行了輕微修訂。 |
• | 本公司截至2020年12月31日的綜合財務報表載於年報表格 20-F, 與2021年4月30日提交給美國證券交易委員會的文件一樣(2020財年表格20-F”), 包括物化運動(前身為RS Print)業務合併的臨時會計。在董事會批准我們的2020年合併財務報表時,遞延税項分析尚未最後敲定。 |
截至2020年12月31日 |
||||||||||||
追溯調整 對財務狀況表的影響in 000€ |
和以前一樣 已報告 |
IFRS 3實現 動議 |
AS 調整後 |
|||||||||
資產 |
||||||||||||
非當前 資產 |
||||||||||||
商譽 |
( |
) | ||||||||||
無形資產 |
— | |||||||||||
物業、廠房和設備 |
— | |||||||||||
使用權 |
— | |||||||||||
對合資企業的投資 |
— | — | — | |||||||||
遞延税項資產 |
— | |||||||||||
可轉換貸款的投資 |
— | |||||||||||
在以下方面的投資 非上市公司 股權工具 |
— | |||||||||||
其他 非當前 資產 |
— | |||||||||||
總計 非當前 資產 |
( |
) |
||||||||||
流動資產 |
||||||||||||
進行中的庫存和合同 |
— | |||||||||||
應收貿易賬款 |
— | |||||||||||
其他流動資產 |
— | |||||||||||
現金和現金等價物 |
— | |||||||||||
流動資產總額 |
— |
|||||||||||
總資產 |
( |
) |
截至2020年12月31日 |
||||||||||||
和以前一樣 已報告 |
IFRS 3實現 動議 |
AS 調整後 |
||||||||||
權益和負債 |
||||||||||||
權益 |
||||||||||||
股本 |
— | |||||||||||
股票溢價 |
— | |||||||||||
綜合儲備 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
其他綜合損失 |
( |
) | — | ( |
) | |||||||
歸屬於母公司所有者的權益 |
||||||||||||
非控制性 利息 |
— | — | — | |||||||||
總股本 |
||||||||||||
非當前 負債 |
||||||||||||
貸款和借款 |
— | |||||||||||
租賃負債 |
— | |||||||||||
遞延税項負債 |
( |
) | ||||||||||
遞延收入 |
— | |||||||||||
其他 非當前 負債 |
— | |||||||||||
總計 非當前 負債 |
( |
) |
||||||||||
流動負債 |
||||||||||||
貸款和借款 |
— | |||||||||||
租賃負債 |
— | |||||||||||
貿易應付款 |
— | |||||||||||
應納税金 |
— | |||||||||||
遞延收入 |
— | |||||||||||
其他流動負債 |
— | |||||||||||
流動負債總額 |
— |
|||||||||||
權益和負債總額 |
( |
) |
截至2020年12月31日止年度 |
||||||||||||
追溯調整 對損益表的影響in 000€ |
和以前一樣 已報告 |
IFRS 3實現 動議 |
AS 調整後 |
|||||||||
收入 |
— | |||||||||||
銷售成本 |
( |
) | — | ( |
) | |||||||
毛利 |
— |
|||||||||||
研發費用 |
( |
) | — | ( |
) | |||||||
銷售和市場營銷費用 |
( |
) | — | ( |
) | |||||||
一般和行政費用 |
( |
) | — | ( |
) | |||||||
淨其他營業收入/(費用) |
— | |||||||||||
營業利潤(虧損) |
( |
) |
— |
( |
) | |||||||
財務費用 |
( |
) | — | ( |
) | |||||||
財政收入 |
— | |||||||||||
合營企業的虧損份額 |
( |
) | — | ( |
) | |||||||
税前虧損 |
( |
) |
— |
( |
) | |||||||
所得税 |
||||||||||||
本年度淨虧損 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
淨虧損歸因於: |
||||||||||||
母公司的所有者 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
非控制性 利息 |
( |
) | — | ( |
) |
• | 轉移給賣方的對價的公允價值,加上 |
• | 任何數量的 非控制性 對被收購方的興趣,加上 |
• | 如果企業合併是分階段實現的,被收購方現有股權的公允價值 重新測量 在收購之日, |
• | 取得的可確認淨資產和承擔的負債的公允價值 |
· 建築: |
20-30 年份 | |
· 機械: |
5-12 年份 | |
· IT資產: |
3-5 年份 | |
· 設備和傢俱: |
10-15 年份 | |
· 車輛: |
2-4 年份 | |
· 租賃建築改進: |
10年 |
· 物業租賃資產: |
租期最長為10年或使用年限為 10-15 合理確定所有權將在租約結束時獲得的年份 | |
· 租賃的機器: |
租期最長為10年或使用年限為 5-10 合理確定所有權將在租約結束時獲得的年份 | |
· 租賃車輛: |
租期最長為4年,或在合理確定所有權將在租約結束時獲得時的使用年限為4年 |
• | 完成無形資產以供使用或出售的技術可行性; |
• | 其完成資產的意圖及其使用或出售資產的能力; |
• | 資產將如何產生未來的經濟效益; |
• | 完成該資產所需資源的可用性;以及 |
• | 能夠可靠地衡量發展期間的支出。 |
· 軟件: |
3年; | |
· 企業資源規劃和前端軟件永久許可證: |
10年; | |
·帶訂用許可證的 軟件: |
認購期限 | |
· 專利和許可證: |
10年; | |
· 收購了客户和技術: |
5-20 年數; | |
· 訂單積壓: |
完成訂單的期限。 |
• | 原材料:先進先出的採購成本;以及 |
• | 產成品和在製品:根據正常運營能力計算的直接材料和人工成本以及製造間接費用的比例,但不包括借款成本。 |
• | 按攤銷成本計算的金融資產; |
• | 通過保監處以公允價值計算的金融資產,並循環使用累計損益(債務工具); |
• | 通過保監處按公允價值指定的金融資產,終止確認時的累計損益不得再循環使用(權益工具);以及 |
• | 按公允價值計入損益的金融資產。 |
• | 金融資產按照商業模式持有,目的是持有金融資產以收取合同現金流;以及 |
• | 金融資產的合同條款在特定日期產生現金流,即僅支付本金和未償還本金的利息。 |
• |
衍生工具,亦包括本集團收購Link3D全部股份的選擇權,如附註4及附註10所披露; |
• | 授予Fluidda公司的可轉換貸款,如附註10所披露。 |
• | 從該資產獲得現金流的權利已到期,或 |
• | 本集團已轉讓其從資產收取現金流的權利。 |
• | 財務負債最初按公允價值確認,公允價值從 非控制性 利息,以及任何高於非控制性 利息,來自綜合儲備。 |
• | 公允價值確定為贖回金額的現值。 |
• | 任何因估計贖回價格變動而導致的公允價值變動,均直接在綜合儲備中確認。贖回價格現值的任何平倉效應直接在損益(財務成本)中確認。 |
• | 不將利潤份額分配給 非控制性 利息。 |
• | 在行使書面認沽期權時,賬面價值將與收到的現金付款相抵銷。當不行使書面看跌期權時,金融負債的賬面價值將不再確認。 非控制性 利息和差額將用於綜合儲備。 |
• | 確定與客户的合同; |
• | 確定合同中的履約義務; |
• | 確定交易價格; |
• | 將交易價格分配給合同中的履約義務;以及 |
• | 當(或作為)實體履行業績義務時確認收入。 |
• | 因購買資產或服務而產生的銷售税不能向税務機關追回的,在這種情況下,銷售税被確認為資產購置成本的一部分或費用項目的一部分(視情況而定); |
• | 包括銷售税在內的應收賬款和應付款。 |
• | 評估捆綁銷售交易中的履約義務是否不同; |
• | 對可變因素和收入約束的估計; |
• | 估計每項不同履約義務的獨立銷售價格;以及 |
• | 我們為客户定製的軟件組件開發的完成階段,隨着時間的推移,收入會得到滿足。 |
• | 軟件許可是否有別於3D打印指南-在大多數情況下,在與物化醫療部門的合作伙伴簽訂合同的情況下,軟件許可與3D打印指南的製造相結合,因為如果沒有製造服務,軟件許可對客户沒有任何好處。 |
• | 開發服務是否有別於其他履約義務-在大多數情況下,這些履約義務是不同的,但對於某些合同,軟件許可證可能與許可證和3D打印指南組合為一個不同的履約義務。 |
• | 按固定價格銷售的數量/數量,涉及但不限於3D打印產品的製造、銷售的軟件許可證、維護續訂; |
• | 合同價格可能因某一時期的購買量而有所不同; |
• | 按時間和物質計算的開發或其他服務的全時當量費用;以及 |
• | 批量回扣。 |
• | K€ |
• | K€ |
• | 波動率是根據本集團的平均年化波動率確定的; |
• | 認股權證的估計壽命確定至第一個行使期,即通常是歸屬後的一個月; |
• | 股份的公允價值按本集團於發行日在納斯達克的股價釐定。對於首次公開招股前的授出,股份的公允價值是根據貼現現金流模型估計的, 3年制 現金流預測和EBITDA倍數是根據3D打印行業的一些上市同行確定的;以及 |
• | 股息率是根據本集團過往派息估計。目前估計為零,因為自成立以來沒有支付任何股息。 |
• | 取得的無形資產的估計公允價值; |
• | 財產、廠房和設備的估計公允價值;以及 |
• | 或有對價的估計公允價值。 |
• | 來自客户合同和關係、軟件許可銷售和維護協議的未來預期現金流; |
• | 廠房和設備的公允價值 |
• | 遞延收入的公允價值;以及 |
• | 貼現率。 |
in 000€ | 攜帶 價值在 收購 日期 |
公允價值 調整 |
公允價值 在收購時 日期 |
|||||||||
資產 |
||||||||||||
發達的技術 |
||||||||||||
客户關係 |
||||||||||||
其他無形資產 |
||||||||||||
物業、廠房和設備 |
||||||||||||
使用權 |
||||||||||||
遞延税項資產 |
( |
) | ||||||||||
其他 非當前 金融資產 |
||||||||||||
庫存 |
||||||||||||
應收貿易賬款 |
||||||||||||
其他流動資產 |
||||||||||||
現金及現金等價物 |
||||||||||||
總資產 |
||||||||||||
負債 |
||||||||||||
遞延税項負債 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
貸款和借款 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
租賃負債 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
貿易應付款 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
與工資單相關的應付款 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
其他負債 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
總負債 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
已確認資產和負債總額 |
||||||||||||
商譽 |
||||||||||||
收購價格 |
收購的現金及現金等價物 |
( |
) | ||
收購價格以現金表示,RS打印股 |
||||
收購價格(現金、RS、掃描資產) |
||||
總現金流 |
in 000€ | 攜帶 價值在 收購 日期 |
公允價值 調整 |
公允價值 在收購時 日期 |
|||||||||
資產 |
||||||||||||
軟件 |
||||||||||||
客户關係 |
||||||||||||
商標 |
||||||||||||
其他無形資產 |
||||||||||||
物業、廠房和設備 |
||||||||||||
使用權 |
||||||||||||
其他 非當前 金融資產 |
||||||||||||
庫存 |
||||||||||||
應收貿易賬款 |
||||||||||||
其他流動資產 |
||||||||||||
增資所得現金 |
||||||||||||
現金及現金等價物 |
||||||||||||
總資產 |
||||||||||||
負債 |
||||||||||||
遞延收入 |
( |
) | — | ( |
) | |||||||
貸款和借款 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
租賃負債 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
貿易應付款 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
應納税金 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
與工資單相關的應付款 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
其他負債 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
總負債 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
已確認資產和負債總額 |
||||||||||||
商譽 |
||||||||||||
非控制性 利息 |
( |
) | ||||||||||
收購價格 |
收購的現金及現金等價物 |
( |
) | ||
增資所得現金 |
( |
) | ||
現金收購價格 |
||||
總現金流 |
截至12月31日, |
||||||||||||
in 000€ | 2021 |
2020* |
2019 |
|||||||||
CGU:MAT軟件 |
||||||||||||
CGU: E-原型 |
||||||||||||
CGU:ACTech |
||||||||||||
CGU:OrthoView |
||||||||||||
CGU:MAT NV製造(金屬) |
||||||||||||
CGU:Engimplan |
||||||||||||
CGU:物化運動* |
||||||||||||
總計 |
* | 2020年是 調整後回溯 以反映與物化運動的業務合併的最終會計。請參閲附註2和4中的其他信息。 |
in 000€ | 毛收入 |
減損 |
總計 |
|||||||||
2019年1月1日 |
( |
) |
||||||||||
加法 |
||||||||||||
貨幣換算 |
||||||||||||
2019年12月31日 |
( |
) |
||||||||||
加法 |
||||||||||||
減損 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
貨幣換算 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
2020年12月31日* |
( |
) |
||||||||||
加法 |
||||||||||||
減損 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
貨幣換算 |
||||||||||||
2021年12月31日 |
( |
) |
* |
2020年是 調整後回溯 以反映與物化運動的業務合併的最終會計。請參閲附註2和4中的其他信息。 |
in 000€ |
專利和 執照 |
軟件 |
後天 客户, 技術 |
開發 技術 和 軟件 在……下面 施工 |
總計 |
|||||||||||||||
收購價值 |
||||||||||||||||||||
2018年12月31日 |
||||||||||||||||||||
加法 |
||||||||||||||||||||
收購一家子公司 |
||||||||||||||||||||
處置 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||
賬户間轉賬 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
貨幣換算 |
( |
) | ||||||||||||||||||
其他 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
2019年12月31日 |
||||||||||||||||||||
加法 |
||||||||||||||||||||
收購一家子公司 |
||||||||||||||||||||
處置 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
賬户間轉賬 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
貨幣換算 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
其他 |
||||||||||||||||||||
2020年12月31日 |
||||||||||||||||||||
加法 |
||||||||||||||||||||
收購一家子公司 |
||||||||||||||||||||
處置 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
賬户間轉賬 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
貨幣換算 |
||||||||||||||||||||
其他 |
||||||||||||||||||||
2021年12月31日 |
in 000€ |
專利和 執照 |
軟件 |
後天 客户, 技術 和 積壓工作 |
開發 技術 和 軟件 在……下面 施工 |
總計 |
|||||||||||||||
攤銷和減值 |
||||||||||||||||||||
2018年12月31日 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
本年度攤銷費用 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
處置 |
||||||||||||||||||||
賬户間轉賬 |
( |
) |
||||||||||||||||||
貨幣換算 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||
其他 |
||||||||||||||||||||
2019年12月31日 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
本年度攤銷費用 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
減值 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||
處置 |
( |
) |
||||||||||||||||||
賬户間轉賬 |
||||||||||||||||||||
貨幣換算 |
||||||||||||||||||||
其他 |
||||||||||||||||||||
2020年12月31日 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||
本年度攤銷費用 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
減值 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||
處置 |
||||||||||||||||||||
賬户間轉賬 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
貨幣換算 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||
其他 |
( |
) |
( |
) | ||||||||||||||||
2021年12月31日 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||
賬面淨值 |
||||||||||||||||||||
2021年12月31日 |
||||||||||||||||||||
2020年12月31日 |
||||||||||||||||||||
2019年12月31日 |
||||||||||||||||||||
2019年1月1日 |
in 000€ | 土地和 建築 |
植物和 裝備 |
使用權 資產 |
施工 正在進行中 |
總計 |
|||||||||||||||
收購價值 |
||||||||||||||||||||
2019年1月1日 |
||||||||||||||||||||
採用國際財務報告準則16的影響 |
— | — | — | |||||||||||||||||
加法 |
||||||||||||||||||||
從企業合併中獲得 |
||||||||||||||||||||
處置 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||
轉賬 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||
貨幣換算 |
||||||||||||||||||||
其他 |
— | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||
2019年12月31日 |
||||||||||||||||||||
加法 |
||||||||||||||||||||
從企業合併中獲得 |
— | — | ||||||||||||||||||
處置 |
— | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||
轉賬 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||
貨幣換算 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
2020年12月31日 * |
||||||||||||||||||||
加法 |
||||||||||||||||||||
處置 |
— | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||
轉賬 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
貨幣換算 |
||||||||||||||||||||
2021年12月31日 |
||||||||||||||||||||
折舊 |
||||||||||||||||||||
2019年1月1日 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||
當年的折舊費用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||
從企業合併中獲得 |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||
處置 |
— | |||||||||||||||||||
轉賬 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
貨幣換算 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||
其他 |
( |
) | — | |||||||||||||||||
2019年12月31日 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
— |
( |
) | |||||||||||
當年的折舊費用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||
處置 |
— | — | ||||||||||||||||||
轉賬 |
( |
) | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||||
貨幣換算 |
— | |||||||||||||||||||
2020年12月31日 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
— |
( |
) | |||||||||||
當年的折舊費用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||
處置 |
— | — | ||||||||||||||||||
轉賬 |
( |
) | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||||
貨幣換算 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | — | ( |
) | |||||||||||
2021年12月31日 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
— |
( |
) | |||||||||||
賬面淨值 |
||||||||||||||||||||
2021年12月31日 |
||||||||||||||||||||
2020年12月31日 |
||||||||||||||||||||
2019年12月31日 |
||||||||||||||||||||
2019年1月1日 |
• | 轉賬自 施工 是 主要與不來梅的新金屬生產基地有關。 |
• | 轉賬自 使用權 |
in 000€ |
建築物 |
車輛 |
裝備 |
總計 |
||||||||||||
收購價值 |
||||||||||||||||
2020年1月1日 |
||||||||||||||||
加法 |
||||||||||||||||
從企業合併中獲得 |
||||||||||||||||
修改 |
||||||||||||||||
處置 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||
貨幣換算 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||
轉賬 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||||
其他 |
||||||||||||||||
2020年12月31日 |
||||||||||||||||
加法 |
||||||||||||||||
處置 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
貨幣換算 |
||||||||||||||||
轉賬 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
2021年12月31日 |
||||||||||||||||
折舊 |
||||||||||||||||
在202年1月1日 0 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||
當年的折舊費用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
處置 |
||||||||||||||||
轉賬 |
||||||||||||||||
貨幣換算 |
||||||||||||||||
其他 |
||||||||||||||||
2020年12月31日 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||
當年的折舊費用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
處置 |
||||||||||||||||
貨幣換算 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
轉賬 |
||||||||||||||||
2021年12月31日 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||||
賬面淨值 |
||||||||||||||||
2021年12月31日 |
||||||||||||||||
2021年1月1日 |
(in 000€) | 2021 |
|||
折舊費用 |
( |
) | ||
租賃負債利息支出 |
( |
) | ||
與短期租賃有關的費用/ 低價值 資產/可變租賃付款 |
( |
) |
(in 000€) | 2021 |
|||
潛力 (非折扣) 終止期權的現金流不能合理確定要行使的: |
||||
潛力 (非折扣) 合理確定將被行使的延期期權的現金流 |
in 000€ | ||||
截至2018年12月31日的賬面價值 |
||||
額外投資 |
||||
從應收款轉賬 |
( |
) | ||
虧損份額 |
( |
) | ||
截至2019年12月31日的賬面價值 |
||||
額外投資 |
||||
從應收款轉賬 |
||||
合營企業的虧損分攤 |
( |
) | ||
按公允價值重新計量以前持有的權益法投資的收益 |
||||
作為企業合併入賬 |
( |
) | ||
截至2020年12月31日的賬面價值 |
||||
額外投資 |
||||
轉賬至應收款 |
||||
合營企業的虧損分攤 |
||||
按公允價值重新計量以前持有的權益法投資的收益 |
||||
作為企業合併入賬 |
||||
截至2021年12月31日的賬面價值 |
截至12月31日, |
||||||||||||
in 000€ | 2021 |
2020 |
2019 |
|||||||||
原料 |
||||||||||||
正在進行的工作 |
||||||||||||
成品 |
||||||||||||
正在進行的合同 |
||||||||||||
進行中的總庫存和合同 |
可轉換貸款的投資 |
截至12月31日, |
|||||||||||
in 000€ | 2021 |
2020 |
2019 |
|||||||||
可轉換貸款 |
||||||||||||
總計 |
在以下方面的投資 非上市公司 股權工具 |
截至12月31日, |
|||||||||||
in 000€ | 2021 |
2020 |
2019 |
|||||||||
非上市公司 股權投資 |
||||||||||||
總計 |
其他 非當前 資產 |
截至12月31日, |
|||||||||||
in 000€ | 2021 |
2020 |
2019 |
|||||||||
税收抵免 |
||||||||||||
擔保和保證金 |
||||||||||||
非當前 合資企業應收賬款 |
— | — | ||||||||||
提供給Link3D的貸款包括資本化利息 |
— | — | ||||||||||
IT遞延費用 |
— | — | ||||||||||
其他 |
||||||||||||
總計 |
截至12月31日, |
||||||||||||
in 000€ | 2021 |
2020 |
2019 |
|||||||||
遞延費用 |
||||||||||||
税收抵免 |
||||||||||||
應計收益 |
||||||||||||
其他應收税金 |
||||||||||||
贈款 |
||||||||||||
其他 非貿易 應收賬款 |
||||||||||||
其他流動資產總額 |
截至12月31日, |
||||||||||||
in 000€ | 2021 |
2020 |
2019 |
|||||||||
應收貿易賬款 |
||||||||||||
壞賬準備 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
總計 |
in 000€ | ||||
2019年1月1日 |
( |
) | ||
添加 |
( |
) | ||
用法 |
||||
反轉 |
||||
2019年12月31日 |
( |
) | ||
添加 |
( |
) | ||
用法 |
||||
反轉 |
||||
2020年12月31日 |
( |
) | ||
添加 |
( |
) | ||
用法 |
||||
反轉 |
||||
2021年12月31日 |
( |
) |
截至12月31日, |
||||||||||||
in 000€ | 2021 |
2020 |
2019 |
|||||||||
銀行現金 |
||||||||||||
現金等價物 |
||||||||||||
總計 |
單位:000歐元,股票數據除外 | 總計 數量 普通 股票 |
總份額- 持有者 資本 |
總份額- 補價 |
|||||||||
在2019年1月1日表現突出 |
||||||||||||
通過行使認股權證增資 |
||||||||||||
股權結算股份支付費用 |
— | — | ||||||||||
截至2019年12月31日未償還 |
||||||||||||
通過行使認股權證增資 |
||||||||||||
通過行使可轉換債券增資 |
— | |||||||||||
股權結算基於股份的付款費用 |
— | — | ||||||||||
與Ailantus NV合併 |
— | |||||||||||
註銷庫存股(艾蘭瑟斯NV) |
( |
) | ( |
) | — | |||||||
截至2020年12月31日未償還 |
||||||||||||
通過行使認股權證增資 |
||||||||||||
通過公開發行增資 |
||||||||||||
股權結算基於股份的付款費用 |
— | — | ||||||||||
未償還日期為2021年12月31日 |
• | 通過行使K歐元認股權證增資 |
• | K歐元的股份支付費用 |
• | K歐元的公開發行 |
截至12月31日, |
||||||||||||
in 000€ | 2021 |
2020 |
2019 |
|||||||||
法定準備金 |
||||||||||||
其他儲備 |
( |
) | ||||||||||
股權結算股份支付費用 |
||||||||||||
其他全面收益(虧損) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
其他儲備 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
in ‘000€ |
貨幣 翻譯 差異和 其他 |
公允價值 調整,調整 股權 投資 |
保險業總保費 歸因於 股東 |
|||||||||
2019年1月1日 |
( |
) |
— |
( |
) | |||||||
貨幣換算的影響 |
— | |||||||||||
2019年12月31日 |
( |
) |
— |
( |
) | |||||||
貨幣換算的影響 |
( |
) | — | ( |
) | |||||||
公允價值調整 |
— | |||||||||||
採辦 非控制性 利息-保監處 |
( |
) | — | ( |
) | |||||||
2020年12月31日 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
貨幣換算的影響 |
— | |||||||||||
公允價值調整 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||
2021年12月31日 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
2021 |
2020 |
2019 |
||||||||||
截至1月1日的未償還款項 |
||||||||||||
授與 |
||||||||||||
被沒收/取消 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
已鍛鍊 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
截至12月31日的未償還款項 |
||||||||||||
可於12月31日行使 |
2021 |
2020 |
2019 |
||||||||||
截至1月1日的未償還款項 |
||||||||||||
授與 |
||||||||||||
被沒收/取消 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
已鍛鍊 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
截至12月31日的未償還款項 |
||||||||||||
可於12月31日行使 |
2021 |
2020 |
2019 |
||||||||||
截至1月1日的未償還款項 |
||||||||||||
授與 |
||||||||||||
被沒收/取消 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
已鍛鍊 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
截至12月31日的未償還款項 |
||||||||||||
可於12月31日行使 |
2021 |
2020 |
2019 |
||||||||||
截至1月1日的未償還款項 |
||||||||||||
授與 |
||||||||||||
被沒收/取消 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
已鍛鍊 |
( |
) | ( |
) | ||||||||
截至12月31日的未償還款項 |
||||||||||||
可於12月31日行使 |
2015 (9月16日) |
2015 (11月) |
IPO 2014 (11月) |
IPO 2014 (6月) |
2013 (12月)* |
2013 (10月)* |
|||||||||||||||||||
返還股利 |
% | % | % | % | % | % | ||||||||||||||||||
預期波動率 |
% | % | % | % | % | % | ||||||||||||||||||
無風險利率 |
% | % | % | % | % | % | ||||||||||||||||||
預期壽命 |
||||||||||||||||||||||||
行權價格(歐元) |
||||||||||||||||||||||||
股價(歐元) |
||||||||||||||||||||||||
公允價值SAR(歐元) |
(*) | 2014年6月完成的1比4股票拆分不調整行權價格、股價和公允價值。 |
• | 股息回報乃參考本集團的過往股息支出估計。目前,這一數字估計為零,因為自成立以來沒有支付任何股息; |
• | 預期波動率是根據本集團股票波動率的平均年化波動率(截至2016年9月:3D打印行業多家上市同行的波動率和本集團股票的波動性)估計的; |
• | 無風險利率以授予日適用於10年期比利時政府債券的利率為基礎; |
• | 認股權證的估計有效期確定為直至第一個行使期,即通常是歸屬後的一個月;以及 |
• | 股份的公允價值按本集團於估值日期在納斯達克上的股價釐定。對於首次公開招股前的授出,股份的公允價值是根據貼現現金流模型估計的, 3年制 現金流預測和EBITDA倍數是根據3D打印行業的多家同行報價確定的。 |
2021 |
2020 |
2019 |
||||||||||
截至1月1日的未償還款項 |
||||||||||||
授與 |
||||||||||||
被沒收/取消 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
已鍛鍊 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
截至12月31日的未償還款項 |
||||||||||||
可於12月31日行使 |
2021 |
2020 |
2019 |
||||||||||
返還股利 |
% | % | % | |||||||||
預期波動率 |
% | % | % | |||||||||
無風險利率 |
% | - |
% | % | ||||||||
預期壽命 |
||||||||||||
行權價格(歐元) |
||||||||||||
股價(歐元) |
||||||||||||
公允價值SAR(歐元) |
2021 |
2020 |
2019 |
||||||||||
截至1月1日的未償還款項 |
||||||||||||
授與 |
||||||||||||
被沒收/取消 |
( |
) | ||||||||||
已鍛鍊 |
||||||||||||
截至12月31日的未償還款項 |
||||||||||||
可於12月31日行使 |
2014 |
||||
返還股利 |
% | |||
預期波動率 |
% | |||
無風險利率 |
% | |||
預期壽命 |
||||
行權價格 |
||||
公允價值期權 |
截至12月31日 |
||||||||||||
in 000€ | 2021 |
2020 |
2019 |
|||||||||
K歐元35,000歐元EIB銀行貸款 |
||||||||||||
K歐元28,000歐元收購銀行貸款 |
||||||||||||
K歐元18,000歐元有擔保的銀行貸款 |
||||||||||||
K歐元12,300歐元銀行貸款ACTech |
||||||||||||
K歐元9,050歐元其他貸款 |
||||||||||||
銀行投資貸款-未償還貸款前20名 |
||||||||||||
銀行投資貸款--其他 |
||||||||||||
租賃負債 |
||||||||||||
機構貸款 |
||||||||||||
可轉換債券 |
||||||||||||
關聯方貸款 |
||||||||||||
貸款和借款總額 |
||||||||||||
當前 |
||||||||||||
非當前 |
截至十二月三十一日止的年度 |
||||||||||||
in 000€ | 2021 |
2020 |
2019 |
|||||||||
1月1日, |
||||||||||||
貸款和借款收益 |
||||||||||||
償還貸款和借款 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
新租約 |
||||||||||||
租約的償還 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
從企業合併中獲得的貸款 |
||||||||||||
淨外匯變動 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
12月31日, |
16 |
其他 非當前 負債 |
截至12月31日, |
||||||||||||
in 000€ | 2021 |
2020 |
2019 |
|||||||||
從合同收到的預付款 |
||||||||||||
條文 |
||||||||||||
其他 |
||||||||||||
總計 |
17 |
應納税金 |
18 |
遞延收入 |
截至12月31日 |
||||||||||||
in 000€ | 2021 |
2020 |
2019 |
|||||||||
延期維護和許可 |
||||||||||||
遞延(項目)費用 |
||||||||||||
遞延的政府撥款 |
||||||||||||
總計 |
||||||||||||
當前 |
||||||||||||
非當前 |
19 |
其他流動負債 |
截至12月31日 |
||||||||||||
in 000€ | 2021 |
2020 |
2019 |
|||||||||
與薪資有關的負債 |
||||||||||||
非收入 應納税金 |
||||||||||||
應計費用 |
||||||||||||
收到的預付款 |
||||||||||||
RapidFit+應付給前股東的金額 |
||||||||||||
衍生品 |
||||||||||||
現金結算股份支付計劃 |
||||||||||||
其他流動負債 |
||||||||||||
總計 |
20 |
公允價值 |
賬面價值 |
公允價值 |
|||||||||||||||||||||||
in 000€ | 2021 |
2020 |
2019 |
2021 |
2020 |
2019 |
||||||||||||||||||
金融資產 |
||||||||||||||||||||||||
按攤餘成本計量的金融資產 |
||||||||||||||||||||||||
應收貿易賬款(當期) |
||||||||||||||||||||||||
其他金融資產 (非當前) |
||||||||||||||||||||||||
其他電流 非貿易 應收賬款 |
||||||||||||||||||||||||
現金及現金等價物 |
||||||||||||||||||||||||
按攤銷成本計量的金融資產總額 |
||||||||||||||||||||||||
按公允價值計提損益的金融資產 |
||||||||||||||||||||||||
衍生品 |
||||||||||||||||||||||||
可轉換貸款 |
||||||||||||||||||||||||
按公允價值通過損益計量的金融資產總額 |
||||||||||||||||||||||||
通過保監處按公允價值計算的金融資產 |
||||||||||||||||||||||||
非上市公司 股權投資 |
||||||||||||||||||||||||
通過保監處按公允價值計算的金融資產總額 |
• | 現金及現金等價物和當期應收賬款的賬面價值因其短期性質而接近其公允價值; |
• | 衍生品的公允價值是根據 按市值計價 |
• | 其他電流 非貿易 應收賬款是根據其信用風險和利率進行評估的。其公允價值與其在2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的賬面價值沒有區別 |
• |
其他非當前 金融 資產的評估依據是它們的信用風險和利率,它們被視為第二級投入。鑑於相關利率定期修訂,其公允價值不被視為與其賬面價值不同。 |
• | 這個 非上市公司 股權投資,主要代表投資AM Flow(通過投資AM Flow的股東之一AM Danube)K歐元 |
• | AM Flow是一種 非上市公司 實體; |
• | 本集團僅於AM Flow BV(約 |
• | 本集團在AM Flow BV的董事會中沒有代表;以及 |
• | 沒有足夠的最新信息來衡量公允價值; |
• | 對於 非上市公司 Essentium的股權投資,截至2021年12月31日,物化通過OCI(K歐元)將公允價值重新計量為零 |
• |
這些衍生品包括Link3D的期權收購,價格為$ |
• | 授予Fluidda的可轉換貸款按公允價值計量。截至2021年12月31日,管理層根據第3級投入確定公允價值如下: |
• | 專家組確定,截至2021年12月31日,可兑換貸款的公允價值為K歐元。 初創企業 該公司為藥物開發和醫療器械開發提供交鑰匙合同研究服務。Fluidda目前處於虧損狀態。可轉換貸款的期限為 |
賬面價值 |
公允價值 |
|||||||||||||||||||||||
in 000€ | 2021 |
2020 |
2019 |
2021 |
2020 |
2019 |
||||||||||||||||||
按攤餘成本計量的財務負債 |
||||||||||||||||||||||||
貸款和借款,包括租賃負債 |
||||||||||||||||||||||||
貿易應付款 |
||||||||||||||||||||||||
不包括其他負債。NCI上的書面看跌期權 |
||||||||||||||||||||||||
按攤銷成本計量的金融負債總額 |
||||||||||||||||||||||||
金融負債按公允價值計量 |
||||||||||||||||||||||||
或有對價 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
現金結算的股份付款方式 |
— | |||||||||||||||||||||||
NCI上的書面看跌期權 |
||||||||||||||||||||||||
衍生品 |
||||||||||||||||||||||||
按公允價值計量的金融負債總額 |
||||||||||||||||||||||||
總計 非當前 |
||||||||||||||||||||||||
總電流 |
• | 由於這些工具的短期性質,流動負債的賬面價值接近其公允價值; |
• | 貸款和借款根據其利率和到期日進行評估。大多數計息債務都有固定的利率,其公允價值受到利率和個人信用變化的影響。其賬面價值接近其公允價值; |
• | 衍生品的公允價值是根據 按市值計價 |
• | 書面看跌期權的公允價值 非控制性 利息是根據贖回金額的現值確定的(第三級投入); |
• | 以現金結算股份為基礎的付款的公允價值是根據Black-Scholes模型確定的,使用的投入是水平1(股票價格和無風險利率)以及水平2(例如波動率)。我們參考附註14。 |
可轉換貸款Ditto&Fluidda |
公允價值演變 |
|||||||||||
in 000€ |
2021 |
2020 |
2019 |
|||||||||
截至1月1日 |
— |
|||||||||||
添加 |
— |
|||||||||||
重新測量 |
— |
— |
||||||||||
資本化權益 |
— |
|||||||||||
償還同上可轉換貸款 |
( |
) |
— |
— |
||||||||
截至12月31日 |
NCI RapdFit+上的書面看跌期權 |
公允價值演變 |
|||||||||||
in 000€ |
2021 |
2020 |
2019 |
|||||||||
截至1月1日 |
||||||||||||
重新測量 |
— |
— |
||||||||||
派息 看跌期權 PMV |
( |
) |
— |
— |
||||||||
截至12月31日 |
— |
• | 第1級:相同資產和負債在活躍市場的報價(未調整)價格; |
• | 第2級:可直接或間接觀察到對所記錄公允價值有重大影響的所有投入的其他技術;以及 |
• | 第3級:使用對記錄的公允價值有重大影響的投入,而不是基於可觀察到的市場數據的技術。 |
21 |
細分市場信息 |
• | 物化醫療部門,開發和提供醫療軟件解決方案、醫療器械和其他相關產品和服務; |
• | 物化製造部門,提供3D打印產品和相關服務;以及 |
• | 物化軟件部門,開發和提供添加劑製造軟件解決方案和相關服務。 |
in 000€ | 實現 軟件 |
實現 醫療 |
實現 製造業 |
總計 分段 |
未分配 |
已整合 |
||||||||||||||||||
截至2021年12月31日止的年度 |
||||||||||||||||||||||||
收入 |
— | |||||||||||||||||||||||
分部調整後的EBITDA |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
分部調整後EBITDA% |
% | % | % | % | — | % | ||||||||||||||||||
截至2020年12月31日止年度 |
||||||||||||||||||||||||
收入 |
||||||||||||||||||||||||
分部調整後的EBITDA |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
分部調整後EBITDA% |
% | % | % | % | — | % | ||||||||||||||||||
截至2019年12月31日止年度 |
||||||||||||||||||||||||
收入 |
||||||||||||||||||||||||
分部調整後的EBITDA |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
分部調整後EBITDA% |
% | % | % | % | — | % |
截至12月31日止年度, |
||||||||||||
in 000€ |
2021 |
2020* |
2019 |
|||||||||
分部調整後的EBITDA |
||||||||||||
折舊、攤銷和減值 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
企業研發 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
公司總部成本 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
其他營業收入(費用) |
||||||||||||
公允價值調整50%變現動議 |
— |
— |
||||||||||
減值 |
( |
) |
( |
) |
— |
|||||||
營業(虧損)/利潤 |
( |
) |
||||||||||
財務費用 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
財政收入 |
||||||||||||
所得税 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
合營企業的虧損份額 |
— |
( |
) |
( |
) | |||||||
本年度淨利潤(虧損) |
( |
) |
* | 2020年是 追溯調整後 以反映與物化運動的業務合併的最終會計。請參閲附註2和4中的其他信息。 |
截至12月31日, |
||||||||||||
in 000€ |
2021 |
2020 |
2019 |
|||||||||
美利堅合眾國 |
||||||||||||
美國以外的美洲 |
||||||||||||
比利時 |
||||||||||||
德國 |
||||||||||||
法國 |
||||||||||||
瑞士 |
||||||||||||
英國 |
||||||||||||
意大利 |
||||||||||||
荷蘭 |
||||||||||||
其他歐洲 |
||||||||||||
亞太地區 |
||||||||||||
總計 |
截至12月31日, |
||||||||||||
in 000€ |
2021 |
2020 |
2019 |
|||||||||
美利堅合眾國(美國) |
||||||||||||
美國以外的美洲 |
||||||||||||
比利時 |
||||||||||||
德國 |
||||||||||||
波蘭 |
||||||||||||
歐洲其他國家 |
||||||||||||
亞太 |
||||||||||||
總計 |
22 |
收入和支出 |
截至2021年12月31日止的年度 |
||||||||||||||||||||||||
in 000€ | 實現 軟件 |
實現 醫療 |
實現 製造業 |
總計 分段 |
未分配 |
已整合 |
||||||||||||||||||
地理市場 |
||||||||||||||||||||||||
美利堅合眾國(美國) |
— | |||||||||||||||||||||||
美國以外的美洲 |
— | |||||||||||||||||||||||
歐洲(沒有比利時)和非洲 |
— | |||||||||||||||||||||||
比利時 |
— | |||||||||||||||||||||||
亞太地區 |
— | |||||||||||||||||||||||
與客户簽訂合同的總收入 |
— | |||||||||||||||||||||||
商品或服務的類型 |
||||||||||||||||||||||||
軟件收入 (非醫療) |
— | — | — | |||||||||||||||||||||
軟件收入(醫療) |
— | — | — | |||||||||||||||||||||
醫療器械和服務 |
— | — | — | |||||||||||||||||||||
製造業 |
— | — | — | |||||||||||||||||||||
其他 |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||||||
與客户簽訂合同的總收入 |
— | |||||||||||||||||||||||
收入確認的時機 |
||||||||||||||||||||||||
在某個時間點轉移的貨物/服務 |
— | |||||||||||||||||||||||
隨時間推移轉移的商品/服務 |
— | |||||||||||||||||||||||
與客户簽訂合同的總收入 |
— |
截至2020年12月31日止年度 |
||||||||||||||||||||||||
in 000€ | 實現 軟件 |
實現 醫療 |
實現 製造業 |
總計 分段 |
未分配 |
已整合 |
||||||||||||||||||
地理市場 |
||||||||||||||||||||||||
美利堅合眾國(美國) |
— | |||||||||||||||||||||||
美國以外的美洲 |
— | |||||||||||||||||||||||
歐洲(沒有比利時)和非洲 |
— | |||||||||||||||||||||||
比利時 |
||||||||||||||||||||||||
亞太地區 |
— | |||||||||||||||||||||||
與客户簽訂合同的總收入 |
||||||||||||||||||||||||
商品或服務的類型 |
||||||||||||||||||||||||
軟件收入 (非醫療) |
— | — | — | |||||||||||||||||||||
軟件收入(醫療) |
— | — | — | |||||||||||||||||||||
醫療器械和服務 |
— | — | — | |||||||||||||||||||||
製造業 |
— | — | — | |||||||||||||||||||||
其他 |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||||||
與客户簽訂合同的總收入 |
||||||||||||||||||||||||
收入確認的時機 |
||||||||||||||||||||||||
在某個時間點轉移的貨物/服務 |
||||||||||||||||||||||||
隨時間推移轉移的商品/服務 |
— | |||||||||||||||||||||||
與客户簽訂合同的總收入 |
截至十二月三十一日止的年度 |
||||||||||||
in 000€ |
2021 |
2020 |
2019 |
|||||||||
軟件收入 (非醫療) |
||||||||||||
軟件收入(醫療) |
||||||||||||
醫療器械和服務 |
||||||||||||
製造業 |
||||||||||||
其他 |
||||||||||||
總計 |
截至12月31日, |
||||||||
in 000€ | 2021 |
2020 |
||||||
貿易應收款,包括在“貿易和其他應收款”中 |
||||||||
合同資產/進行中的合同 |
||||||||
合同負債/遞延收入 /預付款接收 d 論合同 |
• | 維修服務:維修服務通常在維護期開始時開具賬單,導致遞延收入在維護期內直接確認。 |
• | 軟件許可證:某些軟件許可證可能在軟件密鑰交付之前已計費,或者基於時間的軟件許可證可能已計費 預付款項 導致遞延收入餘額。 |
• | 醫療領域的某些協議包括 預付款項 費用,如單步執行 在合同開始時開具帳單,但分配給履約義務的費用或里程碑付款,這些義務在合同期限的稍後時間得到滿足,或者考慮到收入限制而尚未確認(即,當客户實現某些數量目標時,可能必須計入貸方)。此外,某些合同還包括批量“僅限計劃”採購的預付費用,購買的服務僅在一年內交付。這些費用導致遞延收入,在提供服務/產品時確認為收入,收入不受限制。 |
• | 某些開發服務是滿意的,而服務只能在某些情況下計費 預定義 時間點或服務完全得到滿足時,產生進行中的合同/合同資產。 |
截至十二月三十一日止的年度 |
||||||||||||
in 000€ |
2021 |
2020 |
2019 |
|||||||||
購買商品和服務 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
攤銷和折舊 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
工資單費用 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
進行中的工作 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
總計 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
截至十二月三十一日止的年度 |
||||||||||||
in 000€ |
2021 |
2020 |
2019 |
|||||||||
購買商品和服務 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
攤銷和折舊 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
工資單費用 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
其他 |
— |
( |
) |
( |
) | |||||||
總計 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
截至十二月三十一日止的年度 |
||||||||||||
in 000€ |
2021 |
2020 |
2019 |
|||||||||
購買商品和服務 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
攤銷和折舊 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
工資單費用 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
其他 |
— |
( |
) |
( |
) | |||||||
總計 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
截至十二月三十一日止的年度 |
||||||||||||
in 000€ |
2021 |
2020 |
2019 |
|||||||||
購買商品和服務 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
攤銷和折舊 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
工資單費用 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
其他 |
— |
( |
) | |||||||||
總計 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
截至該年度為止 12月31日 |
||||||||||||
in 000€ |
2021 |
2020* |
2019 |
|||||||||
政府撥款 |
||||||||||||
攤銷無形資產收購價分配 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
對可疑債務人的免税額 |
( |
) |
( |
) |
||||||||
資本化費用(資產建設) |
||||||||||||
税收抵免 |
||||||||||||
人員相關收入 |
— |
— |
||||||||||
公允價值調整實現動議 |
— |
— |
||||||||||
減損工程 |
— |
( |
) |
— |
||||||||
減值金屬比利時(阿爾德馬) |
( |
) |
— |
— |
||||||||
其他 |
||||||||||||
總計 |
* |
2020年是 調整後回溯 以反映與物化運動的業務合併的最終會計。 |
截至十二月三十一日止的年度 |
||||||||||||
in 000€ |
2021 |
2020 |
2019 |
|||||||||
短期僱員福利 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
社會保障費用 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
費用界定繳款計劃 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
其他員工開支 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
總計 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
期末註冊僱員總數 |
截至十二月三十一日止的年度 |
||||||||||||
in 000€ |
2021 |
2020 |
2019 |
|||||||||
利息支出 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
匯兑損失 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
其他財務費用 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
總計 |
( |
) |
( |
) |
( |
) |
截至該年度為止 12月31日 |
||||||||||||
in 000€ |
2021 |
2020 |
2019 |
|||||||||
利息收入 |
||||||||||||
外匯收益 |
||||||||||||
其他財務收入 |
||||||||||||
總計 |
截至12月31日, |
||||||||||||
in 000€ |
2021 |
2020* |
2019 |
|||||||||
當期所得税 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
遞延所得税 * |
||||||||||||
該期間的所得税總額 |
( |
) |
( |
) |
* |
2020年是 調整後回溯 以反映與物化運動的業務合併的最終會計。請參閲附註2和4中的其他信息。 |
資產/(負債) |
收入/(支出) |
|||||||||||||||||||||||
in 000€ |
2021 |
2020* |
2019 |
2021 |
2020* |
2019 |
||||||||||||||||||
税收損失、名義利息扣除和其他税收抵免 |
||||||||||||||||||||||||
攤銷發展資產和其他無形資產 |
||||||||||||||||||||||||
折舊財產、廠房和設備 |
||||||||||||||||||||||||
租契 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
其他項目 |
||||||||||||||||||||||||
遞延税項資產總額 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
物業、廠房和設備 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
無形資產 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
投資贈款 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
存貨計價 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
其他項目 |
— | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||
遞延税項負債總額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
編織成網 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
遞延税項總資產,淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
遞延税項負債總額 、Net |
( |
) | ( |
) |
( |
) |
— |
— |
— |
|||||||||||||||
遞延税項收入(費用)合計 |
( |
) |
( |
) |
* |
2020年是 調整後回溯 以反映與物化運動的業務合併的最終會計。請參閲附註2和4中的其他信息。 |
截至十二月三十一日止的年度 |
||||||||||||
in 000€ |
2021 |
2020* |
2019 |
|||||||||
税前利潤(虧損) |
( |
) |
||||||||||
法定税率為25%的所得税(2019年:29.58%) |
( |
) |
( |
) | ||||||||
不同地方税税率的影響 |
||||||||||||
對上期税額的調整 |
( |
) |
( |
) | ||||||||
不可免賠額 費用 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
研發税收抵免 |
||||||||||||
專利收入扣除/創新收入扣除 |
||||||||||||
未確認遞延税項資產 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
遞延税項資產對上一年度税項損失的確認 |
||||||||||||
免税 收入 |
||||||||||||
使用上一年的税收損失和未計税的抵免 已確認遞延税項資產 |
||||||||||||
按其他基數徵税 |
( |
) |
( |
) |
||||||||
其他 |
( |
) |
( |
) |
( |
) | ||||||
合併損益表中報告的所得税優惠(費用) |
( |
) |
( |
) |
* | 2020年是 調整後回溯 |
截至十二月三十一日止的年度 |
||||||||||||
in 000€ |
2021 |
2020* |
2019 |
|||||||||
母公司普通股股東應佔基本收益的淨利潤(虧損) |
( |
) |
||||||||||
可轉換債券的利息 |
— |
— |
||||||||||
經攤薄影響調整後的母公司普通股股東應佔淨利潤(虧損) |
( |
) |
* | 2020年是 調整後回溯 |
截至十二月三十一日止的年度 |
||||||||||||
in 000 |
2021 |
2020 |
2019 |
|||||||||
基本每股收益的普通股加權平均數 |
||||||||||||
稀釋的影響: |
||||||||||||
認股權證 |
— |
|||||||||||
可轉換貸款 |
— |
— |
||||||||||
經攤薄影響調整的普通股加權平均數 |
截至十二月三十一日止的年度 |
||||||||||||
2021 |
2020 |
2019 |
||||||||||
歸屬於母公司所有者的每股收益 |
||||||||||||
基本信息 |
( |
) |
||||||||||
稀釋 |
( |
) |
24 |
承付款和或有負債 |
25 |
風險 |
in 000€ | 少於 1年 |
2至3年 |
4-5年 |
多過 5年 |
總計 |
|||||||||||||||
2021年12月31日 |
||||||||||||||||||||
貸款和借款 |
||||||||||||||||||||
租賃負債 |
||||||||||||||||||||
貿易應付款 |
||||||||||||||||||||
其他流動負債 |
||||||||||||||||||||
總計 |
||||||||||||||||||||
少於 1年 |
2至3年 |
4-5 年份 |
多過 5年 |
總計 |
||||||||||||||||
2020年12月31日 |
||||||||||||||||||||
貸款和借款 |
||||||||||||||||||||
租賃負債 |
||||||||||||||||||||
貿易應付款 |
||||||||||||||||||||
其他流動負債 |
||||||||||||||||||||
總計 |
||||||||||||||||||||
少於 1年 |
2至3年 |
4-5 年份 |
多過 5年 |
總計 |
||||||||||||||||
2019年12月31日 |
||||||||||||||||||||
貸款和借款 |
||||||||||||||||||||
租賃負債 |
||||||||||||||||||||
貿易應付款 |
||||||||||||||||||||
其他流動負債 |
||||||||||||||||||||
總計 |
in 000€ | 總計 |
未到期 |
少於 30天 |
31-60天 |
61-90天 |
91-180 日數 |
多過 181天 |
|||||||||||||||||||||
2021年12月31日 |
||||||||||||||||||||||||||||
2020年12月31日 |
||||||||||||||||||||||||||||
2019年12月31日 |
26 |
關聯方交易 |
截至十二月三十一日止的年度 |
||||||||||||
in 000€ |
2021 |
2020 |
2019 |
|||||||||
短期僱員福利 |
||||||||||||
離職後福利 |
||||||||||||
總計 |
||||||||||||
已批出的認股權證 |
||||||||||||
未清償認股權證 |
in 000€ |
出售 貨物運往 |
購買 從… |
折舊 |
利息 費用 |
使用權 資產 |
應收賬款 |
租賃 負債 |
其他 負債 |
||||||||||||||||||||||||
非執行董事 本集團董事 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
2021 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
2020 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
2019 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
本集團的股東 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
2021 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
2020 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
2019 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
合資企業 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
2021 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
2020 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
2019 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
非控制性 利益 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
2021 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
2020 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
2019 |
27 |
財務狀況表日期之後的事項 |
28 |
合併實體概覽 |
名字 |
國家/地區 成立為法團 |
股權百分比* |
||||||||||||
2021 |
2020 |
2019 |
||||||||||||
實現NV |
% | % | % | |||||||||||
將SA具體化 |
% | % | % | |||||||||||
物化股份有限公司 |
% | % | % | |||||||||||
實現日本K.K. |
% | % | % | |||||||||||
物化s.r.o。 |
% | % | % | |||||||||||
美國物質化有限責任公司 |
% | % | % | |||||||||||
物化英國有限公司 |
% | % | % | |||||||||||
OBLSAS |
% | % | % | |||||||||||
物化奧地利有限公司 |
% | % | % | |||||||||||
物化某地。巴赫德。 |
% | % | % | |||||||||||
物化烏克蘭有限責任公司 |
% | % | % | |||||||||||
RapidFit NV |
% | % | % | |||||||||||
子午線科技有限公司 |
% | % | % | |||||||||||
正視控股有限公司 |
% | % | % | |||||||||||
實現SA |
% | % | % | |||||||||||
實現哥倫比亞SAS |
% | % | % | |||||||||||
物化運動NV |
% | % | % | |||||||||||
物化上海有限公司 |
% | % | % | |||||||||||
Engimplan Engenharia de Implte Industria&Comércio Ltd. |
% | % | % | |||||||||||
英吉普蘭控股有限公司 |
% | % | % | |||||||||||
物化有限公司 |
TH-韓國 | % | % | |||||||||||
物化澳大利亞有限公司 |
% | % | % | |||||||||||
物化S.R.L. |
% | % | % | |||||||||||
ACTech GmbH |
% | % | % | |||||||||||
ACTech Holding GmbH |
% | % | % | |||||||||||
ACTech,Inc. |
% | % | % | |||||||||||
天津市振源物化醫療科技有限公司 |
% |
* | 概覽提供截至各有關年度12月31日所持有的股權。 |
29 |
非公認會計原則 措施 |