lh-20220331
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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q

☒依據第13或15(D)條提交的季度報告
1934年《證券交易法》
截至本季度末March 31, 2022
或
☐根據第13或15(D)條提交的過渡報告
1934年《證券交易法》
由_至_的過渡期

佣金文件編號1-11353
美國實驗室控股公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
特拉華州13-3757370
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區)(國際税務局僱主身分證號碼)
南大街358號 
伯靈頓北卡羅來納州27215
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)

(註冊人的電話號碼，包括區號)336-229-1127
根據《交易法》第12(B)條登記的證券。

每類交易代碼名稱註冊所在的交易所名稱
普通股，面值0.10美元        黃體素                紐約證券交易所

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是☒不是☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是☒不是☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器☒加速文件管理器☐
非加速文件服務器☐規模較小的報告公司☐
新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐不是☒.

發行人普通股的流通股數量為92.7截至2022年4月28日，百萬股。

索引


索引


第一部分財務信息

第1項。
財務報表(未經審計)
  
 
簡明綜合資產負債表
2
 2022年3月31日和2021年12月31日
  
 
簡明綜合業務報表
3
 截至2022年和2021年3月31日的三個月
  
簡明綜合全面收益表
4
截至2022年和2021年3月31日的三個月
 
簡明合併股東權益變動表
5
 截至2022年和2021年3月31日的三個月
  
 
現金流量表簡明合併報表
6
 截至2022年和2021年3月31日的三個月
  
 
未經審計的簡明合併財務報表附註
7
  
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
20
  
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
27
  
第四項。
控制和程序
28

第二部分：其他信息

第1項。
法律訴訟
29
  
第1A項。
風險因素
29
  
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
29
第五項。
其他信息
29
  
第六項。
陳列品
29
1
索引

第一部分-財務信息

項目1.財務報表(未經審計)

美國實驗室控股公司及其子公司
簡明合併資產負債表
(單位：百萬)
(未經審計)
三月三十一號，
2022		十二月三十一日，
2021
資產  
流動資產：  
現金和現金等價物$1,233.5 $1,472.7 
應收賬款淨額2,239.6 2,261.5 
未收費的服務800.0 716.8 
用品庫存440.7 401.4 
預付費用和其他515.7 478.1 
流動資產總額5,229.5 5,330.5 
財產、廠房和設備、淨值2,807.6 2,815.4 
商譽，淨額8,165.8 7,958.9 
無形資產，淨額3,972.5 3,735.5 
合資企業合夥企業和權益法投資62.2 60.9 
遞延所得税28.2 21.6 
其他資產，淨額462.6 462.6 
總資產$20,728.4 $20,385.4 
負債和股東權益  
流動負債：  
應付帳款$623.6 $621.3 
應計費用及其他1,260.4 1,404.1 
未賺取收入556.0 558.5 
短期經營租賃負債189.5 187.0 
短期融資租賃負債10.4 10.5 
短期借款和長期債務的當期部分1.6 1.5 
流動負債總額2,641.5 2,782.9 
長期債務，減少流動部分5,383.3 5,416.5 
經營租賃負債623.7 642.5 
融資租賃負債83.2 84.6 
遞延所得税和其他税務負債765.2 762.9 
其他負債489.8 402.0 
總負債9,986.7 10,091.4 
承付款和或有負債
非控股權益20.6 20.6 
股東權益：  
普通股，分別於2022年3月31日和2021年12月31日發行92.9股和93.1股8.5 8.5 
額外實收資本29.1 — 
留存收益10,948.4 10,456.8 
累計其他綜合損失(264.9)(191.9)
股東權益總額10,721.1 10,273.4 
總負債和股東權益$20,728.4 $20,385.4 

附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
2
索引

美國實驗室控股公司及其子公司
簡明合併業務報表
(單位：百萬，不包括每股數據)
(未經審計)

截至3月31日的三個月，
 20222021
收入$3,899.6 $4,161.5 
收入成本2,666.7 2,562.5 
毛利1,232.9 1,599.0 
銷售、一般和行政費用464.1 429.8 
無形資產和其他資產的攤銷67.1 92.1 
商譽和其他資產減值1.2 — 
重組和其他費用12.6 19.2 
營業收入687.9 1,057.9 
其他收入(支出)：
利息支出(42.2)(48.5)
權益法收入，淨額3.4 4.5 
投資收益1.1 2.4 
其他，淨額(10.1)5.5 
所得税前收益640.1 1,021.8 
所得税撥備148.0 251.7 
淨收益492.1 770.1 
減去：可歸因於非控股權益的淨收益(0.5)(0.5)
美國實驗室控股公司的淨收益$491.6 $769.6 
基本每股普通股收益$5.27 $7.88 
稀釋後每股普通股收益$5.23 $7.82 

附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
3
索引

美國實驗室控股公司及其子公司
簡明綜合全面收益表
(單位：百萬，不包括每股數據)
(未經審計)

截至3月31日的三個月，
 20222021
淨收益$492.1 $770.1 
外幣折算調整(74.6)(66.8)
淨福利計劃調整2.2 3.0 
其他綜合税前收益(72.4)(63.8)
與綜合收益項目相關的所得税準備(利益)(0.6)(0.8)
其他綜合收益(虧損)，税後淨額(73.0)(64.6)
綜合收益419.1 705.5 
減去：可歸因於非控股權益的淨收益(0.5)(0.5)
美國實驗室控股公司的綜合收益$418.6 $705.0 

附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。

4
索引

美國實驗室控股公司及其子公司
簡明綜合變動表
股東權益
(單位：百萬)
(未經審計)
普普通通
庫存		其他內容
已繳費
資本		留用
收益		累計
其他
全面
收益(虧損)		總計
股東的
權益
2020年12月31日餘額$9.0 $110.3 $9,479.2 $(161.9)$9,436.6 
美國實驗室控股公司的淨收益— — 769.6 — 769.6 
其他綜合收益(虧損)，税後淨額— — — (64.6)(64.6)
員工持股計劃下普通股的發行— 24.7 — — 24.7 
向員工發行股票所得的股票結算税淨額— (28.1)— — (28.1)
股票薪酬— 28.7 — — 28.7 
購買普通股— (68.5)— — (68.5)
2021年3月31日的餘額$9.0 $67.1 $10,248.8 $(226.5)$10,098.4 
2021年12月31日的餘額$8.5 $— $10,456.8 $(191.9)$10,273.4 
美國實驗室控股公司的淨收益— — 491.6 — 491.6 
其他綜合收益(虧損)，税後淨額— — — (73.0)(73.0)
員工持股計劃下普通股的發行— 18.2 — — 18.2 
向員工發行股票所得的股票結算税淨額— (27.3)— — (27.3)
股票薪酬— 38.2 — — 38.2 
2022年3月31日的餘額$8.5 $29.1 $10,948.4 $(264.9)$10,721.1 

附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
5
索引

美國實驗室控股公司及其子公司
簡明合併現金流量表
(單位：百萬)
(未經審計)
截至3月31日的三個月，
 20222021
經營活動的現金流：  
淨收益$492.1 $770.1 
將淨收益與經營活動提供的現金淨額進行調整：  
折舊及攤銷161.5 183.9 
股票薪酬38.2 28.7 
經營性租賃使用權資產費用48.9 48.3 
商譽和其他資產減值1.2 — 
遞延所得税(19.0)(27.8)
其他(3.6)(3.2)
資產和負債變動(扣除收購和資產剝離的影響)：  
應收賬款減少20.4 146.7 
非計費服務的增加(84.5)(42.5)
供應品庫存增加(37.4)(4.7)
預付費用和其他費用增加(41.1)(51.9)
應付賬款減少(5.5)(16.9)
非勞動收入增加(減少)(2.9)31.8 
應計費用及其他費用增加(減少)(212.3)95.1 
經營活動提供的淨現金356.0 1,157.6 
投資活動產生的現金流：  
資本支出(117.2)(95.4)
出售資產所得收益1.0 2.6 
出售或分配投資所得收益0.4 — 
對股權關聯公司的投資(2.2)(5.5)
收購業務，扣除收購現金後的淨額(455.1)(34.1)
用於投資活動的現金淨額(573.1)(132.4)
融資活動的現金流：  
定期貸款付款— (375.0)
向員工發行股票所得的股票結算税淨額(27.3)(28.1)
向員工發行股票的淨收益18.2 24.7 
購買普通股— (68.5)
其他(8.6)(3.2)
用於籌資活動的現金淨額(17.7)(450.1)
匯率變動對現金及現金等價物的影響(4.4)(5.1)
現金及現金等價物淨增(減)(239.2)570.0 
期初現金及現金等價物1,472.7 1,320.8 
期末現金及現金等價物$1,233.5 $1,890.8 

附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的組成部分。
6
索引
美國實驗室控股公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(美元和股票，單位為百萬，每股數據除外)

1.    財務報表列報基礎
美國實驗室公司®控股(Labcorp®或該公司)是一家領先的全球生命科學公司，提供重要信息，幫助醫生、醫院、製藥公司、研究人員和患者做出明確和自信的決定。通過利用其強大的診斷和藥物開發能力，該公司提供見解並加快創新，以改善健康和改善生活。
該公司報告其業務分為兩個部門，Labcorp診斷公司(Dx)和Labcorp藥物開發公司(DD)。有關這些分部的更多財務信息，請參閲簡明合併財務報表附註11(業務分部信息)。在截至2022年3月31日的三個月內，Dx和DD貢獻了大約63%和37%，分別為本公司收入的1%。
簡明綜合財務報表包括本公司及其控制的控股子公司的賬目。對本公司有重大影響但不受其控制的關聯公司的長期投資，採用權益法核算。公司不具有重大影響力的投資(一般情況下，當公司的投資少於20.0對於同一發行人的相同或類似投資，對於那些公允價值不容易確定的投資，按公允價值或按按有序交易中可見的價格變化調整的成本減去減值後的成本減去減值後，相同發行人的相同或類似投資(且在被投資人董事會中沒有代表)按公允價值入賬。所有重大的公司間交易和賬户都已被取消。本公司並無任何重大可變權益實體或特殊目的實體，其財務結果未計入簡明綜合財務報表。
公司運營的外國子公司的財務報表是以當地貨幣作為功能貨幣來計量的。資產和負債按截至資產負債表日的匯率折算。收入和支出按期間內的平均每月匯率換算。由此產生的換算調整計入“累計其他全面收益(虧損)”。
隨附的本公司簡明綜合財務報表未經審核。管理層認為，為對經營結果、現金流和財務狀況進行公允陳述，所有必要的調整都已完成。除另有披露外，所有此類調整均屬正常經常性性質。中期業績不一定代表全年業績。年終簡明綜合資產負債表數據來自經審計的財務報表，但不包括公認會計原則要求的所有披露。
簡明合併財務報表和附註是根據美國(U.S.)的規則和規定列報的。這些信息僅限於美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)發佈，並不包含公司2021財年年度報告Form 10-K(年度報告)中包含的某些信息。因此，這些中期報表應與公司年度報告中包含的綜合財務報表及其附註一起閲讀。
最近採用的會計準則
2021年10月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了新的會計準則，以改進對企業合併中與客户獲得的收入合同的會計處理。本公司於2022年1月1日起採用本標準。採用這一準則並未對合並財務報表產生實質性影響。
















7
索引
美國實驗室控股公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(美元和股票，單位為百萬，每股數據除外)
2.    收入
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月，公司按部門和支付者/客户羣體劃分的收入如下：
截至2022年3月31日的三個月截至2021年3月31日的三個月
北美歐洲其他總計北美歐洲其他總計
付款人/客户
DX
客户17 %— %— %17 %19 %— %— %19 %
病人5 %— %— %5 %5 %— %— %5 %
醫療保險和醫療補助6 %— %— %6 %7 %— %— %7 %
第三方35 %— %— %35 %34 %— %— %34 %
按付款人列出的Dx總收入63 %— %— %63 %65 %— %— %65 %
DD
製藥、生物技術和醫療器械公司17 %13 %7 %37 %21 %10 %4 %35 %
總收入80 %13 %7 %100 %86 %10 %4 %100 %
在美國的收入為5美元3,000.5 (76.9%) and $3,472.5 (83.4分別為截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月。
DD合同成本
DD在履行與客户的合同時會產生成本。合同履行成本包括某些市場準入解決方案的軟件實施成本和設置成本。
March 31, 20222021年12月31日
銷售佣金資產$38.8 $36.2 
延期合同履行成本14.9 14.4 
總計$53.7 $50.6 
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月，與銷售佣金資產和相關工資税相關的攤銷為#美元7.2及$6.9，分別為。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月，與遞延合同履行費用有關的攤銷為#美元3.1及$3.5，分別為。
應收賬款、未開票服務和未賺取收入
下表提供了有關應收賬款、未開單服務和與客户簽訂合同的未賺取收入的信息：
March 31, 20222021年12月31日
DX應收賬款$1,155.2 $1,193.8 
DD應收賬款1,103.8 1,089.2 
減去DD壞賬準備(19.4)(21.5)
應收賬款$2,239.6 $2,261.5 
未收費服務總額$813.2 $730.8 
未收費服務的儲備金減少(13.2)(14.0)
未收費的服務$800.0 $716.8 
未賺取收入$556.0 $558.5 
本期間確認的、在本期間期初計入未賺取收入餘額的收入為#美元。163.8及$152.3分別截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月。



8
索引
美國實驗室控股公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(美元和股票，單位為百萬，每股數據除外)
信用損失前滾
本公司估計在票據的剩餘收款期內應收賬款、未開單服務和應收票據的未來預期虧損。截至2022年3月31日的三個月的信貸損失準備前滾如下：
應收帳款未收費的服務票據和其他應收款總計
截至2021年12月31日的餘額$21.5 $13.9 $0.7 $36.1 
另外，信用損失費用(0.4)— — (0.4)
減去，註銷1.7 0.7 — 2.4 
截至2022年3月31日的餘額$19.4 $13.2 $0.7 $33.3 
長期合同規定的履約義務
該公司的長期合同主要包括DD內全面管理的臨牀研究。這類長期合同下未履行的現有履約債務數額為#美元。6,069.8及$5,563.4分別截至2022年3月31日和2021年3月31日。公司預期在個別項目餘下的合約期內確認收入，合約期一般為1至8好幾年了。
在DD內部，收入為$31.7及$16.5分別在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月內從前幾個期間已履行的履約義務中確認。這一收入主要用於與全面服務臨牀研究範圍變化有關的調整，其次是估計的變化。
3.    商業收購
2022年2月18日，該公司完成了對Personal Genome Diagnostics Inc.(PGDx)的收購，該公司是癌症基因組學領域的領先者，擁有全面的液體活檢和基於組織的產品組合，價格約為美元455.1用現金支付。本次收購的購買對價已在收購方法下按所收購淨資產的估計公平市場價值進行分配，包括約#美元。270.0可確認的無形資產和剩餘的非税可抵扣商譽約為#美元286.2。從該業務獲得的技術無形資產的攤銷期限為12好幾年了。此次收購主要是為了補充和加快公司現有的液體活組織檢查能力，並擴大公司基於下一代測序(NGS)的基因組圖譜能力的領先腫瘤學產品組合。這筆交易包括兩筆里程碑式的溢價，一筆基於成功開發的正在進行的測試，另一筆基於收入。本公司為這項或有對價記錄了90.0美元的估計數。所轉讓對價的公允價值超過所取得淨資產的公允價值的部分記為商譽。購置資產和承擔負債的初步估值包括：
截至2022年3月31日的季度收購金額
應收賬款$4.1 
未收費的服務2.9 
盤存2.6 
預付費用和其他1.2 
財產、廠房和設備9.9 
商譽286.2 
無形資產270.0 
其他資產3.0 
收購的總資產$579.9 
應付帳款4.1 
應計費用及其他24.1 
未賺取收入3.3 
遞延所得税17.2 
其他負債76.1 
已購入的總負債124.8 
取得的淨資產$455.1 
幾筆交易的收購價格分配仍是初步的，可能會發生變化。尚未最終確定的購買價格分配領域主要涉及無形資產、商譽和最終確定遞延税金的影響。因此，隨着獲得關於估值日期存在的事實和情況的更多信息，可能會進行調整。任何調整都將記錄在確定調整的期間內。
9
索引
美國實驗室控股公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(美元和股票，單位為百萬，每股數據除外)
在截至2021年3月31日的三個月內，公司以約$收購了一項業務和相關資產34.1在Dx內以現金支付。截至2021年3月31日止三個月的收購代價，已按收購事項的估計公平市價計入收購事項的估計公平市價，包括約#美元。17.6可確認的無形資產和剩餘的非税可抵扣商譽約為#美元15.6。從該業務取得的無形資產的攤銷期限為5至15客户關係和競業禁止協議的使用年限。此次收購主要是為了擴大該公司為醫院和衞生系統實驗室提供的服務。所轉讓對價的公允價值超過所取得淨資產的公允價值的部分記為商譽。這一商譽反映了該公司希望利用被收購企業的勞動力和已建立的關係，以及能夠利用這些市場的有利增長機會提高運營效率的好處。
2022年2月9日，該公司與國家衞生系統阿森鬆達成協議，建立全面戰略關係。該公司打算管理阿森鬆以醫院為基礎的實驗室，併購買衞生系統外展實驗室業務的精選資產。這些交易須遵守慣例的成交條件和適用的監管批准。2022年3月9日，該公司宣佈已與Prisma Health建立戰略實驗室合作關係。該公司將收購Prisma Health的外展實驗室業務的部分資產。
4.    每股收益
每股基本收益的計算方法是將美國實驗室控股公司的淨收益除以已發行普通股的加權平均數量。每股攤薄收益的計算方法是將包括攤薄調整影響在內的淨收益除以已發行普通股的加權平均數加上潛在的攤薄股份，就好像它們是在發行日期或呈報期初的較早日期發行的。可能稀釋的普通股主要來自公司的流通股期權、限制性股票獎勵、限制性股票單位和績效股票獎勵。
以下是基本每股收益與稀釋後每股收益的對賬：
 截至3月31日的三個月，
 20222021
收益股票每股金額收益股票每股金額
基本每股收益：      
淨收益$491.6 93.2 $5.27 $769.6 97.6 $7.88 
員工股票期權和獎勵的稀釋效應— 0.8  — 0.9  
淨收益，包括攤薄調整的影響$491.6 94.0 $5.23 $769.6 98.5 $7.82 
稀釋每股收益是指如果證券或其他發行普通股的合同被行使或轉換為普通股，可能發生的稀釋。這些潛在股票包括稀釋性股票期權和未發行的限制性股票獎勵。下表彙總了未包括在稀釋後每股收益計算中的潛在普通股，因為它們的影響將是反稀釋的：
截至3月31日的三個月，
 20222021
員工股票期權和獎勵0.3 — 
5.商譽和無形資產
截至2022年3月31日的三個月商譽賬面值變動情況如下：
DXDD總計
截至2021年12月31日的餘額$4,046.2 $3,912.7 $7,958.9 
期內取得的商譽143.1 143.1 286.2 
外幣影響和商譽的其他調整(47.8)(31.5)(79.3)
截至2022年3月31日的餘額$4,141.5 $4,024.3 $8,165.8 
本公司至少每年或當事件或環境變化顯示該等資產的賬面值可能無法收回時，評估商譽及無限期無形資產的減值。本公司就報告單位的賬面金額超出其公允價值的金額確認減值費用。

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索引
美國實驗室控股公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(美元和股票，單位為百萬，每股數據除外)
可確認無形資產的構成如下：
 March 31, 20222021年12月31日
總賬面金額累計攤銷網絡總賬面金額累計攤銷網絡
客户關係$4,345.7 $(1,407.4)$2,938.3 $4,336.0 $(1,362.1)$2,973.9 
專利、許可證和技術760.2 (275.5)484.7 484.6 (267.4)217.2 
競業禁止協議70.2 (38.6)31.6 70.2 (35.5)34.7 
商號5.6 (0.6)5.0 19.8 (15.5)4.3 
土地使用權10.4 (7.9)2.5 10.4 (7.6)2.8 
加拿大許可證498.8 — 498.8 493.5 — 493.5 
正在進行的研究和開發9.1 (0.3)8.8 9.1 — 9.1 
媒體內容5.1 (2.3)2.8 — — — 
 $5,705.1 $(1,732.6)$3,972.5 $5,423.6 $(1,688.1)$3,735.5 
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的無形資產攤銷為67.1及$92.1，分別為。無形資產賬面淨額的攤銷費用估計為#美元。191.7在2022財年的剩餘時間裏，259.9在2023財年，255.3在2024財年，243.1在2025財年，233.3在2026財年，以及2,707.0之後。
6. DEBT
截至2022年3月31日和2021年12月31日的短期借款和長期債務的當前部分包括以下內容：
三月三十一號，
2022		2021年12月31日
應付票據的當期部分1.6 1.5 
短期借款總額和長期債務的當期部分$1.6 $1.5 
截至2022年3月31日和2021年12月31日的長期債務包括以下內容：
三月三十一號，
2022		2021年12月31日
2023年到期的4.00%優先債券300.0 300.0 
2024年到期的3.25%優先債券600.0 600.0 
2024年到期的2.30%優先債券400.0 400.0 
2025年到期的3.60%優先債券1,000.0 1,000.0 
2026年到期的1.55%優先債券500.0 500.0 
2027年到期的3.60%優先債券600.0 600.0 
2029年到期的2.95%優先債券650.0 650.0 
2031年到期的2.70%優先債券468.7 502.9 
4.70%優先債券，2045年到期900.0 900.0 
發債成本(39.3)(41.0)
應付票據4.0 4.6 
長期債務總額$5,383.3 $5,416.5 
高級附註
2021年5月26日，公司發行了新的優先票據，面值為$1,000.0債務證券，並由$500.0本金總額1.552026年到期的優先債券百分比和$500.0本金總額2.702031年到期的優先票據的百分比。這些債券的利息每半年支付一次，分別於每年6月1日和12月1日到期支付。發行這些票據所得款項淨額為989.4扣除承銷折扣等發行費用後。所得款項淨額連同手頭現金於到期前贖回本公司未償還的3.202022年2月1日到期的優先債券3.752022年8月23日到期的%優先債券。
於2021年第二季度，本公司就其業務訂立固定利率至浮動利率掉期協議2.702031年到期的優先票據百分比，名義總額為$500.0和基於三個月LIBOR加碼的浮動利率1.0706%以對衝本公司部分長期債務的公允價值變動。這些利率互換包括在其他長期負債中，並從優先票據的價值中扣除，總公允價值為#美元。31.3 at March 31, 2022.
11
索引
美國實驗室控股公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(美元和股票，單位為百萬，每股數據除外)
信貸安排
該公司維持着一項高級循環信貸安排，該安排於2021年4月30日進行了修訂和重述。它包括一項本金最高可達#美元的五年期貸款。1,000.0，可選擇增加設施，最高可額外增加$500.0，但須經一個或多個新貸款人或現有貸款人同意提供該等額外款額及某些其他慣常條件。循環信貸安排還提供高達#美元的次級貸款。100.0用於週轉額度借款和最高可達$的子貸款150.0用於信用證的簽發。本公司須就循環信貸融資項下的總承諾額支付融資手續費，年利率由0.10% to 0.23%，取決於公司的債務評級。循環信貸安排被允許用於一般公司目的，包括營運資本、資本支出、股票回購和某些其他支付、收購和其他投資的資金。截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司目前的循環信貸安排沒有餘額。截至2022年3月31日，循環信貸安排的實際利率為1.45%。這項信貸安排將於2026年4月30日到期。
根據循環信貸安排，本公司須遵守限制附屬公司負債的負面契約及投資級借款人特有的若干其他契約，並須維持若干槓桿率。截至2022年3月31日，本公司遵守了循環信貸安排中的所有契諾，並預計在未來12個月內將繼續遵守現有的債務契諾。
該公司的可用資金為$1,000.0截至2022年3月31日，其循環信貸安排不受本公司任何未償還信用證的約束。截至2022年3月31日，未償還信用證金額為79.8美元。
7.    優先股和普通股股東權益
該公司有權發行最多265.0普通股，面值$0.10每股。該公司有權發行最多30.0優先股，面值$0.10每股。有幾個不是截至2022年3月31日和2021年12月31日的已發行優先股。
已發行普通股的變動情況摘要如下：
已發行和未償還
2021年12月31日的普通股93.1 
根據員工股票計劃發行的股票0.4 
回購股份(0.6)
2022年3月31日的普通股92.9 
股份回購計劃
在2021年第四季度，該公司啟動了加速股票回購(ASR)計劃。一開始，該公司支付了#美元1,000.0並收到2.7股票是根據與兩家不同銀行高盛有限公司(Goldman Sachs&Co.LLC)和巴克萊銀行(Barclays Bank PLC)達成ASR協議時的價格計算得出的80%的股份。根據ASR收到的初始股票在2021年從流通股計數中刪除。2022年3月，公司收到0.6部分加速所產生的普通股股票與巴克萊和高盛達成最終和解，基於日均成交量加權平均每股價格$277.40。2022年4月1日，公司收到0.2巴克萊最終結算的普通股，其平均成交量加權平均價為每股1美元。275.51. 截至2022年3月31日，公司已獲得董事會的未完成授權，可以購買至多$1,631.5公司的普通股。回購授權沒有到期日。
分紅
2021年12月9日，公司宣佈將於2022年第二季度啟動季度股息。在……上面April 7, 2022，公司宣佈派發現金股息$0.72第二季度普通股每股收益，約為1美元67.6總體而言。股息將於June 9, 2022，向登記在冊的所有已發行和已發行普通股的股東，截至May 19, 2022。未來任何股息的宣佈和支付將由公司董事會酌情決定。




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美國實驗室控股公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
(美元和股票，單位為百萬，每股數據除外)
累計其他綜合收益(虧損)
累計其他綜合收益(虧損)的構成如下：
外幣折算調整淨福利計劃調整累計其他綜合收益(虧損)
截至2021年12月31日的餘額$(125.9)$(66.0)$(191.9)
本年度調整數(74.6)3.8 (70.8)
從累積的其他全面收益中重新分類的金額— (1.6)(1.6)
調整的税收效應— (0.6)(0.6)
截至2022年3月31日的餘額$(200.5)$(64.4)$(264.9)
8.    承付款和或有事項
本公司不時涉及日常業務過程中出現的各種索賠和法律訴訟，包括仲裁、集體訴訟和其他訴訟(包括下文更詳細描述的訴訟)。其中一些訴訟涉及數額巨大的索賠。這些問題包括但不限於：知識產權糾紛；商業和合同糾紛；專業責任索賠；員工相關事項；交易相關糾紛；證券和公司法事項；政府機構、Medicare或Medicaid付款人和MCO審查賬單做法或要求對通過賬單審計或第三方引起他們注意的賬單違規指控發表評論的詢問，包括傳票和其他民事調查要求。該公司在其正常業務過程中收到多個政府機構提出的民事調查要求或其他詢問。此類詢問可能涉及本公司或其他各方，包括醫生和其他醫療保健提供者。該公司通力合作，以迴應適當的信息請求。
本公司亦不時在根據《魁擔虛假申報法和類似的州法律的規定。這些訴訟通常聲稱，該公司在美國聯邦或州醫療保健計劃的付款索賠中做出了虛假陳述和/或證明。這些訴訟可能會被封存一段時間(因此，公司不知道)，而政府將決定是否代表魁擔原告。這樣的説法是當今醫療保健領域做生意不可避免的一部分。
該公司認為，它在所有實質性方面都遵守適用於其商業實驗室運營和藥物開發支持服務的所有法規、法規和其他要求。然而，醫療診斷和藥物開發行業受到廣泛的監管，法院沒有解釋許多適用的法規和法規。因此，檢察、監管或司法機關可能會以對公司產生不利影響的方式解釋或應用適用的法規和法規。對違反這些法規和法規的潛在制裁包括重大的民事和刑事處罰、罰款、丟失各種許可證、證書和授權、第三方索賠的額外責任和/或被排除在參與政府項目之外。
目前針對該公司的許多索賠和法律行動都處於初步階段，其中許多案件要求的損害賠償金數額不詳。該公司記錄了總的法定準備金，這是根據歷史損失率和對和解和辯護費用所經歷的趨勢的評估計算得出的。根據FASB會計準則彙編第450題“或有事項”，如果司法、監管和仲裁事項出現可能和可估量的或有損失，並超過法定準備金總額，公司將為這些事項建立準備金。當或有損失既不可能也不能估量時，本公司不單獨設立準備金。
本公司無法估計以下更詳細描述的法律程序的合理可能損失範圍，在該等法律程序中，損害賠償尚未具體列明，或根據本公司的判斷，損害賠償缺乏支持及/或被誇大，且(I)法律程序仍處於早期階段；(Ii)未決上訴或動議的結果存在不確定性；(Iii)有重大事實問題有待解決；及/或(Iv)有新的法律問題有待提出。然而，就這些訴訟而言，根據目前掌握的信息，公司不認為這些結果會對公司的財務狀況產生重大不利影響，儘管這些結果可能會對公司在任何特定時期的經營業績或現金流產生重大影響，這部分取決於該時期的經營業績。
正如之前報道的那樣，該公司迴應了2007年10月美國衞生與公眾服務部監察長紐約地區辦事處的傳票。2011年8月17日，美國紐約南區地區法院公佈了一項虛假索賠法案訴訟，美利堅合眾國(不含)NPT聯營公司訴美國實驗室控股公司案，聲稱該公司以以下形式向UnitedHealthcare提供回扣
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未經審計的簡明合併財務報表附註
(美元和股票，單位為百萬，每股數據除外)
以折扣換取醫療保險業務。原告第三次修訂後的起訴書進一步聲稱，該公司的賬單做法違反了14個州和哥倫比亞特區的虛假索賠法案。訴訟要求對每個被指控的虛假索賠進行實際和三倍的損害賠償和民事處罰，以及追回費用、律師費和法律費用。本公司的駁回動議於二零一四年十月獲得批准，而原告獲授予重辯的權利。2016年1月11日，原告提交了一項動議，要求允許在蓋章的情況下提出修訂的申訴，並騰出簡報時間表，供公司的動議駁回，而政府正在審查修訂的申訴。法院批准了這項動議，並取消了簡報日期。原告隨後加蓋印章提交了修改後的起訴書。2021年8月24日，美國政府提交了一份通知，表明不打算幹預此事。2021年10月27日，第四份修改後的起訴書被解封。第四次修正後的起訴書與第三次修正後的起訴書相似，因為它聲稱該公司以折扣的形式向UnitedHealthcare提供回扣，以換取Medicare和Medicaid業務，並進一步聲稱，該公司非法收取的Medicare金額大大超過其所稱的正常費用。與第三次修訂後的申訴相似，第四次修訂後的申訴指控違反了聯邦虛假申報法和14個州和哥倫比亞特區的虛假申報法。2022年2月3日，該公司提出動議，駁回所有索賠。該公司將積極為這起訴訟辯護。
此外，自2007年以來，該公司還收到了與醫療補助賬單有關的各種其他傳票。2009年10月，該公司收到密歇根州總檢察長的傳票，要求提供與其向密歇根州醫療補助開具賬單有關的文件。該公司配合了這一要求。2013年10月，該公司收到德克薩斯州總檢察長辦公室的民事調查要求，要求提供與其向德克薩斯醫療補助開具賬單有關的文件。該公司配合了這一要求。2018年10月5日，該公司收到德克薩斯州總檢察長辦公室的第二份民事調查要求，要求提供與其向德克薩斯醫療補助開具賬單相關的文件。該公司配合了這一要求。2021年1月26日，本公司接到通知，魁擔在地方法院蓋章待決的請願書，250這是德克薩斯州特拉維斯縣司法區，得克薩斯州已介入。2021年4月14日，請願書被解封。請願書聲稱，該公司向德克薩斯醫療補助提出的補償索賠高於德克薩斯醫療補助所謂的“最佳價格”規定所允許的水平，並且該公司以某些實驗室檢測服務的折扣價的形式向德克薩斯醫療保健提供者提供報酬，以換取提供者將德克薩斯醫療補助業務轉介給本公司。請願書要求實際和雙倍損害賠償和民事處罰，以及追回費用、律師費和法律費用。該公司將積極為這起訴訟辯護。
2015年8月31日，該公司被送達一項推定的集體訴訟，Patty Davis訴美國實驗室公司等人案。，提交給佛羅裏達州希爾斯伯勒縣第十三司法巡迴法院。起訴書稱，該公司違反了佛羅裏達州消費者收集行為法案，向根據工人補償法規領取福利的患者開具賬單。訴訟尋求禁令救濟和實際和法定損害賠償，以及追回律師費和法律費用。2017年4月，巡迴法院批准了公司對訴狀的判決動議。原告就巡迴法院的裁決向佛羅裏達州第二地區上訴法院提出上訴。2019年10月16日，上訴法院推翻了巡迴法院的駁回，但向佛羅裏達州最高法院證明瞭佛羅裏達州法律的控制性問題。2020年2月17日，佛羅裏達州最高法院接受了該訴訟的管轄權。法院於2020年12月9日進行了口頭辯論。該公司將積極為這起訴訟辯護。
2014年12月，公司收到美國南卡羅來納州檢察官辦公室根據《美國虛假索賠法》發出的民事調查要求，要求提供有關公司向同時從競爭對手實驗室健康診斷實驗室(HDL)和Singulex，Inc.(Singulex)收取抽取費和處理/手續費的醫生提供的所謂薪酬和服務的信息。該公司配合了這一請求。2018年4月4日，美國南卡羅來納州地區法院博福特分部公佈了一起虛假索賠法案訴訟，美利堅合眾國(不含)斯嘉麗·盧茨等人。五、美國實驗室控股公司，聲稱該公司與轉介醫生的財務關係違反了聯邦和州的反回扣法規。原告的第四份修訂後的起訴書進一步聲稱，該公司與高密度脂蛋白和Singulex合謀，違反了聯邦虛假索賠法案和加利福尼亞州和伊利諾伊州保險欺詐預防法案，為高密度脂蛋白和單思強向醫生提供非法誘因以及將患者轉介給高密度脂蛋白和單思強進行實驗室檢測提供便利。訴訟要求對每個被指控的虛假索賠進行實際和三倍的損害賠償和民事處罰，以及追回費用、律師費和法律費用。美國政府和任何州政府都沒有介入這起訴訟。該公司提交了一項動議，要求駁回根據加利福尼亞州和伊利諾伊州保險欺詐預防法規提出的索賠、共謀索賠、反向虛假索賠法案索賠，以及基於公司進行了不必要的醫學測試的理論的所有索賠。2019年1月16日，法院發佈了部分批准和部分拒絕駁回動議的命令。法院駁回了原告的索賠，理由是該公司進行了不必要的醫學測試，根據加利福尼亞州和伊利諾伊州保險欺詐預防法規提出的索賠，以及反向虛假索賠
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(美元和股票，單位為百萬，每股數據除外)
行動索賠。最高法院駁回了駁回有關陰謀指控的動議。2021年3月12日，該公司提交了一項關於所有剩餘索賠的簡易判決動議。2021年6月16日，法院駁回了該公司的簡易判決動議。該公司將積極為這起訴訟辯護。
2017年3月10日，公司被送達推定的集體訴訟，維多利亞·布法德等人。五、美國實驗室控股公司，向美國北卡羅來納州中區地區法院提起訴訟。起訴書稱，該公司的患者價目表價格非法超過了與私營和公共健康保險公司就相同服務談判的費率，違反了各種州消費者保護法。訴訟還指控違反默示合同或準合同、不當得利和欺詐。這起訴訟尋求法定的、懲罰性的和懲罰性的損害賠償，禁令救濟，以及追回律師費和費用。2017年5月，公司提出動議，駁回原告的投訴和罷工組指控；駁回動議於2018年3月在不構成損害的情況下獲得批准。2017年10月10日，第二起可能的集體訴訟，謝麗爾·安德森等人。五、美國實驗室控股公司，被提交給美國北卡羅來納州中區地區法院。起訴書包含類似的指控，並尋求類似的救濟布法爾投訴，並增加了關於州消費者保護法的額外指控。2018年8月10日，原告提起修改後的起訴書，合併了布法爾和安德森行為。2018年9月10日，公司提出動議，駁回原告修改後的起訴書和罷工類指控。2019年8月16日，法院作出命令，部分批准和部分拒絕駁回修改後的申訴的動議，並拒絕罷工階級指控的動議。2021年8月26日，原告提出了等級認證動議。2021年12月29日，一起相關的訴訟，納撒尼爾·J·諾蘭等人。五、美國實驗室控股公司，被提交給美國北卡羅來納州中區地區法院。起訴書稱，該公司的“耐心承認估計財務責任”表格具有誤導性。訴訟尋求根據內華達州和佛羅裏達州的消費者保護法作出宣告性判決，即該表格具有實質性誤導性和欺騙性，禁止使用該表格，代表被指控的階層進行損害賠償，以及律師費和費用。2022年2月28日，該公司提出動議，駁回所有索賠。該公司將積極為這些訴訟辯護。
2019年4月1日，Covance Research Products收到佛羅裏達州邁阿密司法部(DoJ)發出的大陪審團傳票，要求出示2014年4月1日至2019年3月28日期間源自或途經中國、柬埔寨和/或越南的非人類靈長類活體貨物進口到美國的相關文件。該公司正在與美國司法部合作。
2019年5月14日，外部收款機構美國醫療收費機構(AMCA)向公司通報了AMCA經歷的一起安全事件，該事件可能涉及公司某些患者的某些個人信息(AMCA事件)。該公司僅在直接收集努力不成功時才將患者餘額提交給AMCA。該公司的系統沒有受到AMCA事件的影響。在得知AMCA事件後，公司立即停止向AMCA發送新的收款請求，並停止AMCA繼續處理公司的任何未決收款請求。AMCA通知公司，2018年8月1日至2019年3月30日期間，似乎有未經授權的用户訪問了AMCA的系統，AMCA不能排除在此期間AMCA系統上的個人信息處於風險之中的可能性。來自公司的有關AMCA受影響系統的信息可能包括患者和負責付款的人員的姓名、地址和餘額信息，以及患者的電話號碼、出生日期、轉診醫生和服務日期。AMCA後來通知本公司，一些個人的醫療保險信息可能已包括在內，由於一些保險公司將社會安全號碼用作用户識別號碼，因此一些個人的社會安全號碼也可能受到影響。受AMCA影響的系統中沒有來自該公司的有序測試、實驗室測試結果或診斷信息。該公司通知了其擁有有效郵寄地址的個人。對於社保號碼受影響的個人，通知包括提供24個月免費提供的信用監控和身份保護服務。
與AMCA事件相關的23起針對該公司的假定集體訴訟已在美國多個地區法院提起。針對使用AMCA的其他醫療保健提供者也提起了許多類似的訴訟。這些訴訟被合併為新澤西州地區的多地區訴訟。2019年11月15日，原告向美國新澤西州地區法院提起綜合集體訴訟。2020年1月22日，該公司提出動議，駁回所有索賠。綜合投訴一般指稱，該公司沒有充分保護其患者的數據，沒有及時將AMCA事件通知該等患者。起訴書提出了各種訴訟理由，包括但不限於疏忽、違反默示合同、不當得利和違反國家數據保護法。起訴書代表一類受影響的公司客户要求損害賠償。2021年12月16日，法院部分批准和部分駁回了公司的駁回動議。2022年3月31日，原告提交了一份修改後的起訴書，聲稱對疏忽、疏忽本身，違反保密，侵犯隱私，以及各種狀態
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(美元和股票，單位為百萬，每股數據除外)
法定索賠，包括根據加州醫療信息保密法提出的索賠。公司將在多個地區的訴訟中為剩餘的索賠進行大力辯護。
該公司被送達股東衍生品訴訟，Raymond Eugenio，代表名義被告，美國實驗室公司控股訴Lance Berberian等人案。，於2020年4月23日提交給特拉華州衡平法院。起訴書代表公司對公司董事會和某些高管提出了衍生產品索賠。起訴書一般指控被告未能確保公司使用適當的網絡安全保障措施，並未對包括AMCA事件在內的數據安全事件實施足夠的迴應。起訴書主張對違反受託責任的衍生產品提出索賠，並尋求救濟，包括損害賠償、某些披露以及對公司內部治理做法的某些改變。2020年6月2日，本公司因與上述多地區訴訟重疊，提出暫緩起訴的動議。2020年7月2日，該公司提交了駁回動議。2020年7月14日，法院作出暫緩訴訟的命令，等待多區訴訟的解決。這起訴訟將得到有力的辯護。
某些政府實體已要求該公司提供與AMCA事件有關的信息。該公司收到衞生與公眾服務部民權辦公室要求提供信息的請求。2020年4月28日，OCR通知公司其調查已結束。該公司還收到了一個由各州總檢察長組成的多州小組的請求，並正在配合這些提供信息的請求。
2020年1月31日，該公司被送達一項推定的集體訴訟，盧克·戴維斯和朱利安·瓦爾加斯等人。五、美國實驗室控股公司，向美國加州中心區地區法院提起訴訟。訴訟稱，視障患者無法在公司患者服務中心使用公司的觸摸屏售貨亭，這違反了美國殘疾人法案和類似的加州法規。這起訴訟尋求法定損害賠償、禁令救濟以及律師費和費用。2020年3月20日，該公司提出動議，駁回原告的申訴，並罷免集體指控。2020年8月，原告提交了修改後的起訴書。2021年4月26日，原告和公司分別提出簡易判決動議，原告提出類別認證動議。該公司將積極為這起訴訟辯護。
2020年5月14日，該公司被送達一項推定的集體訴訟，Jose Bermejo訴美國實驗室公司(Bermejo I)向洛杉磯中心區加利福尼亞州高級法院提起訴訟，聲稱某些非豁免加州員工在終止僱傭時沒有得到適當的駕駛時間補償或適當支付工資。原告聲稱，這些行為違反了加州勞動法的各種條款和商業與專業法典17200節。這起訴訟要求金錢賠償、民事處罰以及追回律師費和費用。2020年6月15日，這起訴訟被轉移到美國加州中區地區法院。2020年6月16日，同一原告向該公司送達了私人總檢察長法案訴訟Jose Bermejo訴美國實驗室公司(Bermejo II)，向洛杉磯中心區加利福尼亞州高級法院提起訴訟，指控公司的某些做法違反了加州勞動法的處罰條款，這些條款涉及未支付和最低工資、未支付加班費、未支付用餐和休息時間保險費、在離職後未及時支付工資、未能保存準確的工資記錄，以及未償還業務費用。第二起訴訟尋求追回民事罰款和律師費和費用。2020年10月28日，法院發佈了暫停訴訟程序的命令貝爾梅霍二世有待解決的問題貝爾梅霍一世。第二起訴訟尋求追回民事罰款和律師費和費用。2022年2月24日，雙方就解決問題的條款達成諒解備忘錄貝爾梅霍一世和貝爾梅霍二世訴訟，有待法院批准。如果獲得批准，和解還將解決貝克爾和普爾下面討論的訴訟。
2021年6月14日，一名原告提起了私人總檢察長法案訴訟，貝克爾訴美國實驗室公司案，在加利福尼亞州高級法院，奧蘭治縣，指控原告違反《加州勞動法》的各種行為，包括沒有適當補償工作和加班時間，沒有適當支付用餐和休息時間保險費，沒有補償某些與業務有關的費用，以及收到不準確的工資報表。這起訴訟要求金錢賠償、民事處罰以及追回律師費和費用。一種解決方案貝爾梅霍一世和貝爾梅霍二世訴訟，如果得到法院的批准，將解決貝克爾打官司。
2021年11月23日，該公司收到了一起原告私人總檢察長法案訴訟，普爾訴美國實驗室公司案，向克恩縣加利福尼亞州高等法院提起訴訟，指控原告違反了加州勞動法的各種行為，包括原告沒有適當支付拖欠的工資，沒有適當支付用餐和休息時間保險費，沒有償還某些與業務相關的費用，以及其他指控，包括過早支付工資和收到不準確的工資報表。這起訴訟要求金錢賠償、民事處罰和追回律師費
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(美元和股票，單位為百萬，每股數據除外)
和成本。此案已被移交給美國加州東區地區法院。一種解決方案貝爾梅霍一世和貝爾梅霍II訴訟，如果得到法院批准，將解決普爾打官司。
2020年8月14日，該公司收到科羅拉多州總檢察長辦公室發出的Duces tecum傳票，要求出示所有州的尿液藥物檢測相關文件。該公司正在配合這一請求。
2020年10月5日，該公司被送達一項推定的集體訴訟，威廉姆斯訴LabCorp僱主服務公司等人案。, 向洛杉磯縣加利福尼亞州高等法院提起訴訟，指控某些非豁免加州員工的工作和加班時間沒有得到適當的補償，沒有適當支付用餐和休息時間保險費，沒有報銷某些與業務相關的費用，沒有適當支付駕駛或等待時間，以及收到了不準確的工資報表。原告還根據《商業和專業法典》17200節提出不正當競爭索賠。2020年11月4日，這起訴訟被轉移到美國加州中區地區法院。這起訴訟要求金錢賠償、違約金、民事處罰，並追回律師費和費用。2021年6月24日，地區法院將此案發回洛杉磯縣加利福尼亞州高級法院，理由是潛在損害不符合《集體訴訟公平法》(CAFA)[《美國法典》第28編第1332(D)節，管轄權門檻》。該公司將積極為這起訴訟辯護。
2022年2月7日，該公司收到了美國司法部在新澤西州卡姆登發出的Duces tecum傳票，要求提供與非侵入性產前篩查測試相關的文件。該公司將與美國司法部合作。
還有其他各種與公司有關的未決法律訴訟，包括但不限於其他與僱傭有關的訴訟、專業責任訴訟和知識產權訴訟。雖然無法預測該等訴訟的結果，但本公司認為，損失的可能性微乎其微，而與該等訴訟的解決有關的任何合理可能的損失預計不會對本公司的財務狀況、經營業績或現金流構成重大影響，不論是個別或整體。
根據公司目前的保險計劃，承保範圍包括巨災風險以及法律或合同要求投保的風險。該公司負責未投保部分的損失，主要涉及一般責任、專業責任和車輛責任、某些醫療費用和工人賠償。自我保險的保留額是按每次發生的情況計算的，沒有任何年度總額限制。這些計劃下的預期損失準備金是根據公司對已發生索賠的總負債的估計來記錄的。
9.     公允價值計量
截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司須按公允價值計量的金融資產和負債如下：
截至公允價值計量
March 31, 2022
資產負債表截至的公允價值使用公允價值層次結構
 分類March 31, 20221級2級3級
非控股權益認沽非控股權益$16.4 $— $16.4 $— 
交叉貨幣互換其他負債36.7 — 36.7 — 
利率互換其他負債31.3 — 31.3 — 
人壽保險保單的現金退保額其他資產，淨額102.0 — 102.0 — 
遞延賠償責任其他負債103.5 — 103.5 — 
股權證券投資其他流動資產5.9 5.9 — — 
或有對價其他負債105.2 — — 105.2 
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(美元和股票，單位為百萬，每股數據除外)
截至公允價值計量
2021年12月31日
資產負債表截至的公允價值使用公允價值層次結構
 分類2021年12月31日1級2級3級
非控股權益認沽非控股權益$16.3 $— $16.3 $— 
交叉貨幣互換其他負債32.8 — 32.8 — 
利率互換其他資產，淨額2.9 — 2.9 — 
人壽保險保單的現金退保額其他資產，淨額106.4 — 106.4 — 
遞延賠償責任其他負債104.4 — 104.4 — 
股權證券投資其他流動資產10.9 10.9 — — 
或有對價其他負債21.9 — — 21.9 
第三級負債的公允價值計量或有對價
2021年12月31日的餘額$21.9 
付款(4.4)
調整(2.3)
加法90.0 
截至2022年3月31日的餘額$105.2 
該公司擁有與其安大略省子公司相關的非控股權益，在公司的精簡綜合資產負債表中被歸類為夾層股權。看跌期權按其合同確定的價值進行估值，該價值接近公允價值。
該公司為某些員工提供參與員工出資的遞延薪酬計劃(DCP)的機會。參與者的延期由參與者分配給一個或多個16衡量基金，它與外部管理的基金建立了索引。為抵銷投保人投資户口增長的成本，本公司會不時購買人壽保險，並指定本公司為該等保單的受益人。人壽保險保單的現金退回價值的變化是基於收益和標的投資價值的變化，這些投資通常以類似於參與者分配的方式進行投資。應收賬款債務的公允價值變動是根據每單位市場價格乘以單位數量得出的活躍市場報價。現金退回價值和應收賬款債務被歸類在第二級，因為它們的投入主要來自可觀察到的市場數據，與假設投資的相關性。
或有應計收益業務收購對價負債按公允價值使用第三級估值計量。該等或有對價負債於購置日按公允價值入賬，並根據當時經評估的公允價值按季度重新計量，並在必要時作出調整。應付或有對價公允價值的增加或減少可能是由於預期收入水平的變化以及假設貼現期和比率的變化造成的。由於公允價值計量基於在市場上不可觀察到的重大投入，因此它們被歸類為第三級。
現金及現金等價物、應收賬款、應收所得税及應付賬款的賬面值因其短期性質而被視為代表其各自的公允價值。根據市場定價，優先票據的公平市場價值約為#美元。5,444.5及$5,841.1分別截至2022年3月31日和2021年12月31日。公司的票據和債務工具被歸類為2級工具，因為這些工具的公平市場價值是使用其他可觀察到的投入來確定的。
10.     補充現金流量信息
截至3月31日的三個月，
 20222021
在此期間支付的現金：  
利息$20.6 $77.7 
所得税，扣除退款的淨額28.9 40.8 
披露非現金融資和投資活動：  
應計財產、廠房和設備的變動(9.2)(4.8)


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(美元和股票，單位為百萬，每股數據除外)
11.     業務細分信息
下表是截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的部門信息摘要。該管理方法已用於顯示以下細分市場信息。這種方法是基於公司管理層組織企業內部部門做出經營決策和評估業績的方式。財務信息是在首席運營決策者(CODM)內部使用的基礎上報告的，用於評估部門業績和決定如何將資源分配給部門。該公司的首席執行官已被確定為首席執行官。
分部資產信息沒有顯示，因為CODM沒有在分部級別使用該信息。每一部門的營業收益代表收入減去直接可確認的費用，以達到該部門的營業收入。一般管理和行政公司費用包括在以下一般公司費用中。
截至三個月
三月三十一號，
20222021
收入：
DX$2,454.1 $2,757.8 
DD1,459.3 1,438.2 
公司間的淘汰和其他(13.8)(34.5)
收入$3,899.6 $4,161.5 
營業收益：
DX$623.3 $949.1 
DD124.2 156.4 
一般公司費用(59.6)(47.6)
營業總收入$687.9 $1,057.9 
19
索引

項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

前瞻性陳述
本公司已在本報告中作出，並可能不時在其公開文件、新聞稿和公司管理層的討論中作出有關公司運營、業績和財務狀況及其戰略目標的前瞻性陳述。其中一些前瞻性陳述涉及未來事件和預期，可以通過使用“相信”、“預期”、“可能”、“將”、“應該”、“尋求”、“大約”、“打算”、“計劃”、“估計”或“預期”等前瞻性詞語或這些詞語的否定或其他類似術語來識別。這類前瞻性陳述僅限於發表時的情況，受到各種風險和不確定因素的影響，該公司聲稱“1995年私人證券訴訟改革法”中為前瞻性陳述提供的安全港所提供的保護。實際結果可能與目前預期的大不相同，原因除了本文其他部分討論的因素外，還包括公司年度報告10-K表格的“重大風險摘要”和“風險因素”部分，以及公司的其他公開文件、新聞稿和與公司管理層的討論，包括：
1.政府和第三方付款人法規、報銷或保險政策的變化或美國醫療體系(或對當前法規的解釋)、新保險或支付系統的其他未來改革，包括州、地區或私人保險合作社(例如，醫療保險交易所)影響政府和第三方商業實驗室檢測的保險或報銷，包括美國2014年《保護獲得醫療保險法案》(PAMA)的影響；
2.由於在公司開展業務的司法管轄區執行反欺詐和濫用法律以及適用於公司的其他法律而造成的重大金錢損害、罰款、罰款、評估、退款、償還、公司聲譽損害、意外合規支出和/或被排除或取消參與政府項目的資格，以及其他不利後果；
3.因未能遵守適用的隱私和安全法律和法規而導致的鉅額罰款、罰款、成本、意想不到的合規支出和/或對公司聲譽的損害，這些法律和法規包括1996年《美國健康保險可攜帶性和責任法案》、美國《美國健康信息技術促進經濟和臨牀健康法案》、歐盟的《一般數據保護條例》以及公司開展業務的司法管轄區的類似法律和法規；
4.關於臨牀實驗室的運營和臨牀實驗室檢測結果的交付的適用許可法律或法規，包括但不限於1967年的《美國臨牀實驗室改進法案》和1988年的《美國臨牀實驗室改進修正案》以及公司開展業務的司法管轄區的類似法律和法規，根據這些法律或法規被吊銷或吊銷執照或施加罰款或處罰，或未來對適用的許可法律或法規的解釋；
5.因未能遵守適用的職業和工作場所安全法律和法規而受到的處罰或吊銷執照，這些法律和法規包括《美國職業安全和健康管理局要求》、《美國針頭安全和防護法》以及公司開展業務的司法管轄區的類似法律和法規；
6.因未能遵守公司開展業務的司法管轄區現行良好製造實踐法規和各監管機構的類似要求而導致的罰款、意外合規支出、暫停生產、執法行動、損害公司聲譽、禁令或刑事起訴；
7.制裁或其他補救措施，包括因未能遵守《動物福利法》或公司開展業務所在司法管轄區適用的國家、州和地方法律法規而產生的罰款、意外合規支出、執法行動、禁令或刑事起訴；
8.政府機構、醫學專業學會和其他影響實驗室檢測使用的權威機構的檢測指南或建議的變化；
9.影響診斷測試、藥物開發或進行藥物開發及診斷研究和試驗的批准、供應和銷售的適用政府法規或政策的變化，包括美國食品和藥物管理局、美國農業部、英國藥品和保健產品監管機構、中國國家醫療產品管理局、日本藥品和醫療器械管理局、歐洲藥品管理局、歐盟以及公司開展業務的其他司法管轄區機構的類似法規和政策；
20
索引

10.與製藥、生物技術和醫療器械及診斷行業有關的政府法規或報銷的變化，藥品報銷的變化，或藥品、生物技術和醫療器械及診斷客户在研究和開發方面的支出減少；
11.因未能遵守公司治理要求而產生的責任；
12.競爭加劇，包括價格競爭、可能因價格透明舉措和消費主義而降低費率、競爭性投標和(或)更改或減少收費標準，以及來自不遵守現有法律或條例或以其他方式無視行業遵守標準的公司的競爭；
13.支付人組合或支付結構或程序的變化，包括保險公司參與醫療保險交易所、增加了資方報銷機制、信息交換所對索賠報銷程序的影響、轉向消費者驅動的健康計劃或增加成員費用分擔水平的計劃的影響、以及與具體診斷測試、各類測試或測試方法有關的(直接或通過第三方使用管理組織實施的)付款人報銷或支付覆蓋政策的不利變化；
14.由於業務模式的變化，包括基於風險的或網絡方法、外包實驗室網絡管理或使用管理公司，或由於MCO在戰略或商業模式上的其他變化，未能保留或吸引MCO的業務；
15.未能獲得和留住新客户，訂購的檢測服務組合發生不利變化，或訂購的檢測、提交的樣本或現有客户要求的服務減少，以及延遲向客户付款；
16.客户、競爭對手和供應商的合併和融合，可能導致內包、利用、定價、報銷和供應鏈准入方面的重大轉變；
17.未能有效地開發和部署新系統、系統修改或改進，以應對不斷變化的市場和業務需求；
18.客户選擇從公司購買或可以從公司購買的服務；
19.由於圍繞收購整合的不確定性，未能識別、成功關閉、有效整合和/或管理新業務的收購或未能留住關鍵客户和/或員工；
20.無法實現新收購業務的預期效益和協同效應，包括由於盡職調查過程中未發現的項目，以及對公司現金狀況、負債水平和股價的影響；
21.終止、損失、延遲、縮小合同範圍或增加合同費用，包括大型合同和多個合同；
22.因執行測試服務、合同研究服務或其他合同安排中的錯誤或遺漏而產生的責任；
23.第三方提供的服務或用品的提供或運輸發生變化或中斷；或因未能遵守公司的績效標準和要求而終止；
24.對公司設施的損壞或中斷；
25.動物權利活動家的行為對公司聲譽的損害、業務損失或其他損害，或動物研究活動產生的潛在損害和/或責任；
26.訴訟事項造成不利結果的；
27.因病、人才競爭加劇、工資增長等市場因素，無法吸引和留住有經驗的、合格的人員或者重要人員流失的；
28.未能開發或獲得新技術或改進技術的許可證，如醫療點檢測、移動醫療技術和數字病理，或客户和/或消費者可能使用新技術進行自己的檢測；
29.無法將新獲得許可的測試或技術商業化，或無法為此類測試獲得適當的覆蓋範圍或補償而產生的鉅額成本；
30.未能獲得、維護和執行知識產權，以保護公司的產品和服務，並抵禦對這些權利的挑戰；
21
索引

31.第三方持有的專利和其他專有權利的範圍、有效性和可執行性，可能會影響公司開發、執行或營銷公司的產品或服務或經營其業務的能力；
32.業務中斷、應收賬款減值、影響未償還天數的現金收取延遲、供應鏈中斷或庫存過時、材料成本或其他運營成本增加、通貨膨脹增加或因自然災害(包括不利天氣、火災和地震)、地緣政治事件(包括恐怖主義和戰爭)、公共衞生危機和疾病流行及流行病、全球經濟變化以及公司無法控制的其他事件對業務造成的其他影響；
33.停止或召回現有檢測產品；
34.公司信息技術系統故障，包括測試周轉時間和計費流程，公司或其第三方供應商和供應商未能維護業務信息或系統的安全，或未能防範網絡安全攻擊，如拒絕服務攻擊、惡意軟件、勒索軟件和計算機病毒，或公司自動化平臺的開發和實施延遲或故障，任何可能導致公司服務表現的負面影響，業務損失或成本增加，公司聲譽受損，重大訴訟風險，無法在規定的財務報告截止日期前完成，或未能滿足未來的監管或客户信息技術、數據安全和連接要求；
35歲。因員工成立工會、工會罷工、停工、一般勞工騷亂或不遵守勞動法或僱用法而對公司運營造成的業務中斷、成本增加和其他不利影響；
36.由於第三方付款人政策的不利變化、第三方使用管理組織導致的付款延遲以及患者付款責任的增加，未能維持公司的天數銷售餘額、現金收入(鑑於患者責任的增加)、盈利能力和/或報銷；
37.因經濟或金融市場或標準普爾和/或穆迪對公司的信用評級顯著惡化而對公司的收入、現金收入和用於一般流動資金或其他融資需求的信貸供應的影響；
38.未能維持公司預期的資本結構，包括未能維持公司的投資級評級或循環信貸安排下的槓桿率契約；
39.外國政府報銷的變化和外幣波動；
40.無法從醫生那裏獲得某些賬單信息，導致成本和複雜性增加，收入暫時中斷，報銷和收入持續減少；
41.與國際業務相關的費用和風險，包括但不限於遵守美國《反海外腐敗法》、英國《反賄賂法》、其他適用的反腐敗法律和法規、貿易制裁法律和法規，以及與外國司法管轄區相關的經濟、政治、法律和其他業務風險；
42.未能實現與公司業務流程改進舉措相關的預期效率和節約；
43.税收法律、法規的變更或者解釋的變更；
44.全球經濟狀況以及政府和監管的變化；以及
45.這些風險包括當前新冠肺炎疫情的影響、持續時間和嚴重程度，包括對運營、人員、供應、流動性和收藏品的影響，以及公司或政府過去或未來應對新冠肺炎大流行的行動或疏忽的影響，包括但不限於不斷變化的政府疫苗和測試任務與政策，以及因感知公司對新冠肺炎大流行的反應而導致的對公司聲譽的損害或業務損失，包括公司開發、合作或提供的任何檢測方法的可用性、準確性和及時性。以及其藥物開發服務的可用性和及時性。
除非適用法律另有要求，否則公司沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。鑑於這些不確定性，人們不應過度依賴任何前瞻性陳述。


22
索引

一般(百萬美元，每股數據除外)
截至2022年3月31日的三個月的收入為3899.6美元，比截至2021年3月31日的三個月的4161.5美元下降了6.3%。減少的原因是6.3%的有機收入較低，以及0.4%的不良外幣兑換，但資產剝離後的收購淨額0.4%部分抵消了這一下降。有機產品收入下降6.3%是由新冠肺炎聚合酶鏈式反應和抗體檢測(新冠肺炎檢測)下降9.8%推動的，但有機基礎業務增長3.5%部分抵消了這一下降。基礎業務包括公司除新冠肺炎檢測外的其他業務。
該公司將有機增長定義為不包括收購、資產剝離和貨幣影響的收入同比增長。收購及資產剝離的影響於每宗交易完成後十二個月內予以考慮。
公司結構與資本配置策略的戰略回顧
2021年3月，公司宣佈董事會和管理團隊對Labcorp的結構和資本配置戰略進行全面審查。2021年12月，公司公佈了董事會的結論，以及管理團隊和董事會正在採取的提高股東回報的行動。截至2022年4月28日，採取的行動包括：
a.宣佈將於2022年6月9日向2022年5月19日收盤時登記在冊的股東支付普通股每股0.72美元的現金股息；
b.根據加速股份回購計劃，完成1,000.0美元的公司股票回購；
c.實施新的LaunchPad業務流程改進舉措，目標是在未來三年節省350.0美元；
d.就公司公佈2021年年終業績提供較長遠的展望；以及
e.通過與Labcorp公佈2022年第一季度業績相關的更多細節提供進一步的業務洞察。
這些行動表明，公司繼續致力於通過對科學、創新和新技術的投資實現盈利增長。管理層和董事會致力於繼續評估所有提高股東價值的途徑。

經營成果(百萬美元)

截至2022年3月31日的三個月，而截至2021年3月31日的三個月
收入
截至3月31日的三個月，
20222021變化
DX$2,454.1 $2,757.8 (11.0)%
DD1,459.3 1,438.2 1.5 %
公司間的淘汰和其他(13.8)(34.5)(60.0)%
總計$3,899.6 $4,161.5 (6.3 %)
截至2022年3月31日的三個月，總收入為3899.6美元，比2021年第一季度的4161.5美元下降了6.3%。減少的原因是6.3%的有機收入較低，以及0.4%的不良外幣兑換，但資產剝離後的收購淨額0.4%部分抵消了這一下降。有機產品收入下降6.3%是由新冠肺炎測試業務下降9.8%推動的，有機基礎業務增長3.5%部分抵消了這一下降。
截至2022年3月31日的三個月，DX的收入為2454.1美元，比2021年第一季度的2757.8美元下降了11.0%。這一下降是由於11.5%的有機收入，但被0.5%的收購部分抵消。有機收入下降11.5%是由於新冠肺炎測試收入下降14.7%，但基本業務增長3.2%部分抵消了這一下降。與前一年的基本業務相比，基本業務的總增長為5.6%。
截至2022年3月31日的三個月，DX總成交量(以申購量衡量)下降5.0%，有機成交量下降5.3%，採購量貢獻0.3%。有機銷量受到新冠肺炎測試下降8.5%的影響，但被基礎業務增長3.1%部分抵消。由於新冠肺炎測試降低了6.3%，價格/組合下降了6.0%，但被收購0.2%和有機基礎業務增長0.1%所部分抵消。與去年的基本業務量相比，基本業務量增長了4.4%，而價格/組合增長了1.2%。
截至2022年3月31日的三個月，DD收入為1,459.3美元，比2021年第一季度的1,438.2美元增長1.5%。這一增長是由於基本業務的有機增長4.3%和資產剝離後的收購淨額0.1%所致，但被較低的新冠肺炎測試1.7%和外幣兑換1.2%部分抵銷。
23
索引

收入成本
截至3月31日的三個月， 
 20222021變化
收入成本$2,666.7 $2,562.5 4.1 %
收入成本佔收入的百分比68.4 %61.6 % 
與2021年同期相比，截至2022年3月31日的三個月收入成本增長了4.1%。截至2022年3月31日的三個月，收入成本佔收入的百分比增至68.4%，而2021年同期為61.6%。這一增長主要是由於新冠肺炎測試減少、人員支出增加和其他通脹成本，但被髮射台節省的成本部分抵消。
銷售、一般和行政費用
 截至3月31日的三個月， 
 20222021變化
銷售、一般和行政費用$464.1 $429.8 8.0 %
銷售、一般和行政費用佔收入的百分比11.9 %10.3 % 
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月裏，銷售、一般和行政費用佔收入的百分比分別為11.9%和10.3%。這一增長主要是由於新冠肺炎測試減少以及人員支出增加，但被LaunchPad節省的資金部分抵消。
商譽和其他資產減值
 截至3月31日的三個月， 
 20222021變化
商譽和其他資產減值$1.2 $— 100.0 %
在截至2022年3月31日的三個月裏，該公司在烏克蘭和俄羅斯的其他資產計入了1.2美元的減值費用。截至2021年3月31日的三個月沒有商譽和其他資產減值。
無形資產和其他資產的攤銷
 截至3月31日的三個月， 
 20222021變化
DX$34.9 $28.1 24.4 %
DD32.2 64.0 (49.8)%
無形資產和其他資產的攤銷總額$67.1 $92.1 (27.2)%
無形資產和其他資產攤銷的減少主要反映了與Covance商號相關的加速攤銷的完成，這是品牌更名計劃的結果，在截至2021年3月31日的三個月中產生了29.2美元的支出，被2021年3月31日之後收購的資產的攤銷所抵消。
重組和其他費用
 截至3月31日的三個月， 
 20222021變化
重組和其他費用$12.6 $19.2 (34.1)%
在截至2022年3月31日的三個月內，公司記錄了淨重組和其他費用12.6美元：Dx內為2.6美元，DD內為10.0美元。這些費用包括與遣散費和其他人員費用有關的5.4美元，以及關閉設施、終止租賃和一般整合活動所需的7.7美元。這些費用是通過沖銷先前確定的0.4美元未使用遣散費和0.1美元未使用設施相關費用的負債而進行調整的。
在截至2021年3月31日的三個月內，公司記錄的重組和其他費用淨額為19.2美元：Dx內部為7.5美元，DD內部為11.7美元。這些費用包括與遣散費和其他人員費用有關的4.2美元，以及關閉設施、終止租賃和一般整合活動的15.1美元。以前確定的0.1美元未使用設施相關費用負債被沖銷，抵消了這些費用。
利息支出
截至3月31日的三個月， 
 20222021變化
利息支出$(42.2)$(48.5)(13.0)%
與2021年同期相比，截至2022年3月31日的三個月的利息支出減少，主要是由於未償債務減少和平均債務成本降低。
24
索引

權益法收益
 截至3月31日的三個月， 
 20222021變化
權益法收入，淨額$3.4 $4.5 (23.7)%
權益法收入是指公司在合資企業合夥企業中的所有權份額，以及對醫療保健行業其他公司的股權投資。與2021年同期相比，截至2022年3月31日的三個月的收入減少，主要是由於公司的合資企業在2022年的盈利能力下降。
其他，淨額
 截至3月31日的三個月， 
 20222021變化
其他，淨額$(10.1)$5.5 283.6 %
與截至2021年3月31日的三個月相比，截至2022年3月31日的三個月的其他淨額發生變化，主要是由於截至2022年3月31日的三個月的投資收益為8.0美元。此外，截至2022年3月31日的三個月確認外幣交易損失2.6美元，2021年同期確認損失1.0美元。
所得税費用
截至3月31日的三個月， 
 20222021變化
所得税費用$148.0 $251.7 (41.2)%
所得税支出佔所得税前收益的百分比23.1 %24.6 % 
截至2022年和2021年3月31日的三個月，實際所得税率分別為23.1%和24.6%。本年度的有效税率受到公司計入外國收入的有利影響。此外，有效所得税率記錄了與基於股票的薪酬安排有關的利益。
按部門劃分的營業收入
 截至3月31日的三個月， 
 20222021變化
DX營業收入$623.3 $949.1 (34.3)%
DX營業利潤率25.4 %34.4 %(9.0)%
DD營業收入124.2 156.4 (20.6)%
DD營業利潤率8.5 %10.9 %(2.4)%
一般公司費用(59.6)(47.6)25.0 %
營業總收入$687.9 $1,057.9 (35.0)%
截至2022年3月31日的三個月，Dx的營業收入為623.3美元，比2021年同期的949.1美元減少了325.8美元，Dx的營業利潤率同比下降了900%。調整後的營業收入和調整後的營業利潤率的下降主要是由於新冠肺炎測試的減少、人員費用的增加和其他通脹成本的增加，但被有機的基本業務增長和LaunchPad節省部分抵消。
截至2022年3月31日的三個月，DD的營業收入為124.2美元，比2021年同期的156.4美元下降了20.6%。減少的主要原因是新冠肺炎檢測、新冠肺炎疫苗和治療工作的減少、烏克蘭衝突導致一些臨牀試驗活動中斷、人員費用增加以及其他通脹成本。這些影響被基本業務的有機增長和LaunchPad節省部分抵消。該公司繼續投資於技術和工藝，以推動DD的盈利增長。
一般公司費用主要包括行政管理、人力資源、法律、財務、公司事務和信息技術等行政服務。截至2022年3月31日的三個月，公司支出為59.6美元，比2021年同期的47.6美元增加了12.0美元，主要是由於人員成本上升。
到2024年底，該公司仍有望通過其為期三年的LaunchPad計劃實現約350.0美元的淨節省。


25
索引

流動性和資本資源(以百萬美元和股票為單位)

該公司的現金產生能力和財務狀況通常為進入資本市場提供了便利。該公司的主要流動資金來源是經營現金流，並輔之以發行債券的收益。本公司的優先無抵押循環信貸安排在本公司簡明綜合財務報表附註6(債務)中進一步討論。
總之，公司截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的現金流如下：
 截至3月31日的三個月，
 20222021
經營活動提供的淨現金$356.0 $1,157.6 
用於投資活動的現金淨額(573.1)(132.4)
用於籌資活動的現金淨額(17.7)(450.1)
匯率變動對現金及現金等價物的影響(4.4)(5.1)
現金及現金等價物淨增(減)$(239.2)$570.0 
現金和現金等價物
截至2022年3月31日和2021年3月31日，現金和現金等價物分別為1,233.5美元和1,890.8美元。現金和現金等價物包括高流動性的工具，如定期存款、商業票據和其他貨幣市場投資，其原始到期日為三個月或更短。
經營活動的現金流 
在截至2022年3月31日的三個月中，該公司的業務提供了356.0美元的現金，而2021年同期為1157.6美元。與2021年同期相比，2022年業務提供的現金減少801.6美元，主要原因是現金收益減少和所需週轉資金增加。
投資活動產生的現金流
截至2022年3月31日的三個月，用於投資活動的淨現金為573.1美元，而截至2021年3月31日的三個月為132.4美元。用於投資活動的現金變化主要是由於在截至2022年3月31日的三個月中業務收購增加和資本支出增加。截至2022年和2021年3月31日的三個月，資本支出分別為117.2美元和95.4萬美元。
融資活動產生的現金流
截至2022年3月31日的三個月，融資活動使用的淨現金為17.7億美元，而截至2021年3月31日的三個月為450.1美元。與截至2021年3月31日的三個月相比，截至2022年3月31日的三個月融資活動的現金流發生變化，主要是由於償還了2019年的定期貸款，股票回購減少了68.5美元。
2021年5月26日，該公司發行了新的優先票據，相當於1,000.0美元的債務證券，其中包括本金總額500.0美元、2026年到期的1.55%優先票據和本金總額500.0美元、2031年到期的2.70%優先票據。這些債券的利息每半年支付一次，分別於每年6月1日和12月1日到期支付。在扣除承銷折扣和發行的其他費用後，發售這些票據的淨收益為989.4美元。淨收益用於在到期前贖回公司2022年2月1日到期的3.20%未償還優先票據和2022年8月23日到期的3.75%優先票據。
在2021年第二季度，公司就2031年到期的2.70%優先票據簽訂了固定利率與浮動利率互換協議，總名義金額為500.0美元，浮動利率基於三個月期倫敦銀行同業拆借利率加1.0706%。這些工具被指定為對衝公司部分長期債務公允價值變化的對衝工具。截至2022年3月31日的公允價值合計為31.3美元，作為其他長期負債的組成部分，減少了優先票據的報告價值。
2021年4月30日，公司對其循環信貸安排進行了修訂和重述。它包括一項本金最高可達1 000.0美元的五年期循環貸款，並可選擇將貸款增加至多500.0美元，但須徵得一個或多個新貸款人或現有貸款人的同意，以提供此類額外金額和某些其他慣例條件。本公司須就循環信貸融資項下的總承諾支付融資手續費，年利率由0.10%至0.23%不等，視乎公司的債務評級而定。
根據本公司的循環信貸安排，本公司須遵守限制附屬公司負債的負面契諾及某些投資級借款人的典型其他契諾，並須維持若干槓桿率。截至2022年3月31日，本公司遵守了循環信貸安排下的所有契諾，並預計在未來12個月內將繼續遵守現有的債務契諾。
26
索引

截至2022年3月31日，該公司的循環信貸安排下有1,233.5美元的現金和1,000.0美元的可用借款，該安排要到2026年才到期。
在截至2022年3月31日的三個月內，公司沒有回購任何公司的普通股，但由於部分加速回購，收到了0.6股普通股巴克萊銀行(Barclays Bank PLC)和高盛公司(Goldman Sachs&Co.LLC)就其2021年12月啟動的ASR計劃下的協議達成的最終和解。自.起March 31, 2022, t他的公司有一個來自董事會的未完成授權，可以再購買最多1,631.5美元的公司普通股，沒有到期日。
2021年12月9日，公司宣佈將於2022年第二季度啟動季度股息。2022年4月7日，該公司宣佈第二季度普通股每股現金股息為0.72美元，總計約為67.6美元。紅利將於2022年6月9日支付給截至2022年5月19日收盤時所有已發行和已發行普通股的登記在冊的股東。未來任何股息的宣佈和支付將由公司董事會酌情決定。
信用評級
該公司的投資級債務評級來自穆迪和標準普爾(S&P)，這有助於其進入資本市場。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露(百萬美元)
市場風險是指外幣匯率、利率和其他相關市場利率或價格變動等市場匯率和價格發生不利變化而產生的潛在損失。在正常業務過程中，本公司面臨各種市場風險，包括外幣匯率和利率的變化，本公司定期評估其對此類變化的風險敞口。該公司通過一個受控的風險管理計劃解決其面臨的市場風險，主要是與外幣匯率和利率變化相關的市場風險，該計劃不時包括使用衍生金融工具，如外幣遠期合同，以及利率和交叉貨幣互換協議。
外幣匯率
在截至2022年3月31日的三個月中，約有15.7%的公司收入以美元以外的貨幣計價，在截至2021年3月31日的三個月中，約佔公司收入的14.0%。該公司的財務報表是以美元報告的，因此，匯率的波動將影響將以外幣計價的收入和費用換算成美元，以報告公司的綜合財務業績。在2022年第一季度和截至2021年12月31日的一年中，對加元、瑞士法郎、歐元和英鎊的匯率敞口最大。剔除任何未完成或未來對衝交易的影響，用於將所有外幣折算為美元的平均匯率假設變化10%，將對截至2022年3月31日的三個月的所得税前收入影響約6.7美元。作為股東權益的單獨組成部分記錄的累計貨幣換算調整總額為($74.6) and ($66.8)分別於2022年3月31日和2021年3月31日。該公司在經濟被認為高度通貨膨脹的國家沒有重大業務。
該公司在一段時間內從服務合同中賺取收入，從幾個月到幾年不等。因此，在此期間的匯率波動可能會影響公司在此類合同方面的盈利能力。在交易完成和現金結算之間的一段時間內，由於匯率的波動，本公司還面臨外幣交易風險。本公司通過與客户簽訂的部分合同中規定的匯率波動條款來限制其外幣交易風險，或者可以通過外幣遠期合同來對衝交易風險。截至2022年3月31日，該公司有27份未平倉外匯遠期合約，涉及每月到期的各種金額的服務合同，名義價值總計約711.0美元。截至2021年12月31日，該公司有28份未平倉外匯遠期合約，涉及每月到期的各種金額的服務合同，名義價值總計約600.7美元。
該公司是美國與瑞士法郎交叉貨幣互換協議的一方，名義總金額為#美元600.0將於2022年和2025年到期，以對衝匯率波動對其在瑞士法郎功能貨幣子公司的淨投資的影響。
利率
該公司的部分債務不時按浮動利率計息。因此，利率波動可能會影響業務。本公司試圖通過適當的固定和浮動利率債務組合來管理利率風險和整體借貸成本，包括利用衍生金融工具，主要是利率掉期。
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索引

本公司定期貸款信貸安排(現已償還)及循環信貸安排項下的借款須按浮動利率計算，除非透過利率互換或其他協議釐定。
2021年5月，為了對衝公司長期債務公允價值部分的變化，公司就2031年到期的2.70%優先票據簽訂了固定利率與浮動利率互換協議，總名義價值為500.0美元，浮動利率基於3個月期倫敦銀行同業拆借利率加1.0706%。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
截至本季度報告Form 10-Q所涵蓋的期間結束時，公司在公司管理層(包括公司首席執行官和首席財務官)的監督和參與下，對公司的披露控制和程序(如1934年證券交易法下的規則13a-15(E)和15d-15(E)所界定的)的設計和運作的有效性進行了評估。根據這一評估，公司首席執行官和首席財務官得出結論，公司的披露控制和程序截至2022年3月31日有效。
財務報告內部控制的變化
在截至2022年3月31日的季度內，公司對財務報告的內部控制(根據1934年證券交易法修訂後的規則13a-15(F)和15d-15(F)的定義)沒有發生重大影響或合理地很可能對公司財務報告的內部控制產生重大影響的變化。
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索引

美國實驗室控股公司及其子公司
第二部分--其他資料
項目1.法律訴訟
見上文本公司簡明綜合財務報表附註8(承擔及或有事項)，在此併入作為參考。
第1A項。風險因素
本公司截至2021年12月31日的10-K表格年度報告第I部分第1A項中的風險因素沒有發生重大變化。
項目2.股權證券的未登記銷售和收益的使用(以百萬美元和股票為單位，每股數據除外)
下表列出了根據公司或代表公司在截至2022年3月31日的三個月內進行的結算交易購買公司普通股的信息：
 回購股份總數每股平均支付價格作為公開宣佈計劃的一部分回購的股票總數根據該計劃可回購的股票的最高美元價值
1月1日-1月31日— — — — 
2月1日-2月28日— — — — 
3月1日-3月31日(1)
0.6 277.40 0.6 1,631.5 
0.6 $277.40 0.6 $1,631.5 
(1)在2021年第四季度，公司加入了ASR計劃。在成立之初，該公司支付了1,000.0美元，根據與高盛和巴克萊兩家不同銀行達成協議時的價格計算，獲得了2.7股。202年3月，公司收到了0.6股普通股，這是由於與巴克萊銀行的部分加速以及高盛的最終和解，這是基於平均日成交量加權平均價格每股277.40美元。2022年4月1日，公司從巴克萊銀行收到0.2%普通股，根據平均成交量加權平均價格每股275.51美元進行最終結算。
截至2022年3月31日，公司已獲得董事會的授權，可以購買最多1631.5美元的公司普通股。回購授權沒有到期日。
項目5.其他信息
沒有。
項目6.展品
(a)陳列品
31.1*
首席執行幹事根據規則13a-14(A)或規則15d-14(A)作出的證明
31.2*
首席財務幹事根據細則13a-14(A)或細則15d-14(A)作出的證明
32**
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條(《美國法典》第18編第1350條)規定的首席執行官和首席財務官的書面聲明
101.INS*內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。
101.SCH*內聯XBRL分類擴展架構
101.CAL*內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫
101.DEF*內聯XBRL分類擴展定義Linkbase
101.LAB*內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase
101.PRE*內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase
104封面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔中)
* 隨函存檔
**隨信提供
29
索引



簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。

美國實驗室控股公司
註冊人

 由以下人員提供：/s/Adam H.Scheck hter
  亞當·H·謝克特
  首席執行官
 由以下人員提供：格倫·A·艾森伯格
  格倫·A·艾森伯格
  執行副總裁兼
  首席財務官

April 29, 2022

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