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目錄表
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格10-Q
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末 MARCH 31, 2022
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
的過渡期           
佣金文件編號 1-11846
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/896622/000089662222000013/atr-20220331_g1.jpg
AptarGroup,Inc..
特拉華州36-3853103
(成立為法團的狀況)(國際税務局僱主身分證號碼)
265交換驅動器, 100套房, 水晶湖60014
815-477-0424
根據該法第12(B)條登記的證券:
每節課的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股,面值0.01美元ATR紐約證券交易所
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或第15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。þ不是
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。þ不是
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。見《交易法》第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器
加速文件管理器

非加速
文件服務器
規模較小的報告
公司
新興成長型公司
如果是新興成長型公司,用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是不是þ
截至2022年4月22日,普通股的流通股數量為65,573,074股份。


目錄表
AptarGroup,Inc.
表格10-Q
截至2022年3月31日的季度
索引
第一部分:
財務信息
第1項。
財務報表(未經審計)
簡明綜合損益表--2022年和2021年3月31日終了三個月
1
簡明綜合全面收益表--截至2022年和2021年3月31日止三個月
2
簡明綜合資產負債表-2022年3月31日和2021年12月31日
3
簡明綜合權益變動表--截至2022年和2021年3月31日止三個月
5
現金流量表簡明表--截至2022年和2021年3月31日止三個月
6
簡明合併財務報表附註
8
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
27
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
39
第四項。
控制和程序
39
第二部分。
其他信息
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
40
第六項。
陳列品
41
簽名
42
i

目錄表
第一部分-財務信息
項目1.財務報表(未經審計)
AptarGroup,Inc.
簡明合併損益表
(未經審計)
以千為單位,每股除外
截至3月31日的三個月,20222021
淨銷售額$844,932 $776,754 
運營費用:
銷售成本(不包括折舊和攤銷,如下所示)542,728 488,705 
銷售、研發和管理145,541 134,348 
折舊及攤銷58,665 57,438 
重組計劃291 3,672 
總運營費用747,225 684,163 
營業收入97,707 92,591 
其他(費用)收入:
利息支出(8,930)(7,415)
利息收入288 381 
淨投資(虧損)收益(1,250)16,809 
關聯公司業績中的權益(86)(515)
雜項,淨額(1,103)(963)
其他(費用)收入總額(11,081)8,297 
所得税前收入86,626 100,888 
所得税撥備24,255 16,949 
淨收入$62,371 $83,939 
可歸因於非控股權益的淨虧損$52 $13 
AptarGroup,Inc.的淨收入。$62,423 $83,952 
AptarGroup,Inc.每股普通股的淨收入:
基本信息$0.95 $1.29 
稀釋$0.93 $1.24 
平均流通股數量:
基本信息65,543 65,229 
稀釋67,146 67,648 
每股普通股股息$0.38 $0.36 

見簡明合併財務報表所附未經審計附註。
1

目錄表
AptarGroup,Inc.
簡明綜合全面收益表
(未經審計)
以千計
截至3月31日的三個月,20222021
淨收入$62,371 $83,939 
其他全面收益(虧損):
外幣折算調整(23,042)(48,482)
衍生工具(虧損)收益的變動,税後淨額(412)520 
固定收益養老金計劃,税後淨額
精算(虧損)收益,税後淨額(783)319 
計入税後淨收益的先前服務成本攤銷28 33 
計入税後淨收益的淨虧損攤銷1,580 2,354 
總固定收益養老金計劃,税後淨額825 2,706 
其他綜合損失合計(22,629)(45,256)
綜合收益39,742 38,683 
可歸屬於非控股權益的綜合損失14 13 
AptarGroup,Inc.的全面收入$39,756 $38,696 
見簡明合併財務報表所附未經審計附註。
2

目錄表
AptarGroup,Inc.
簡明合併資產負債表
(未經審計)
以千計
March 31, 20222021年12月31日
資產
現金及現金等價物$355,629 $122,925 
短期投資717 740 
現金及現金等價物和短期投資總額356,346 123,665 
應收賬款和票據減去當期預期信貸損失(“CECL”)#美元8,754 in 2022 and $7,374 in 2021
694,373 671,350 
盤存459,613 441,464 
預付費和其他131,754 121,729 
流動資產總額1,642,086 1,358,208 
土地30,850 31,436 
建築物和改善措施638,988 631,897 
機器設備2,861,827 2,862,142 
房地產、廠房和設備、毛收入3,531,665 3,525,475 
減去:累計折舊(2,255,047)(2,249,598)
財產、廠房和設備、淨值1,276,618 1,275,877 
股權證券投資57,137 59,485 
商譽961,757 974,157 
無形資產,淨額348,165 362,343 
經營性租賃使用權資產64,244 62,454 
雜類57,445 48,840 
其他資產總額1,488,748 1,507,279 
總資產$4,407,452 $4,141,364 
見簡明合併財務報表所附未經審計附註。
3

目錄表
AptarGroup,Inc.
簡明合併資產負債表
(未經審計)
以千為單位,不包括每股和每股金額
March 31, 20222021年12月31日
負債與股東權益
流動負債:
應付票據、循環信貸安排和透支$841 $147,276 
長期債務的當期到期日,扣除未攤銷債務發行成本142,178 142,351 
應付賬款、應計賬款和其他負債718,474 692,865 
流動負債總額861,493 982,492 
長期債務,扣除未攤銷債務發行成本1,294,850 907,024 
遞延所得税24,548 27,547 
退休和遞延補償計劃104,344 116,809 
經營租賃負債47,862 48,010 
遞延負債和其他非流動負債75,904 74,882 
承付款和或有事項  
遞延負債和其他負債總額252,658 267,248 
AptarGroup,Inc.股東權益
普通股,$.01面值,199授權的百萬股,70.570.4截至2022年3月31日和2021年12月31日分別發行的百萬股
705 704 
超出票面價值的資本929,218 916,534 
留存收益1,826,924 1,789,413 
累計其他綜合損失(338,708)(316,041)
減去:國庫股按成本價計算,5.04.9分別截至2022年3月31日和2021年12月31日的百萬股
(434,867)(421,203)
合計AptarGroup,Inc.股東權益1,983,272 1,969,407 
附屬公司的非控股權益15,179 15,193 
股東權益總額1,998,451 1,984,600 
總負債和股東權益$4,407,452 $4,141,364 
見簡明合併財務報表所附未經審計附註。
4

目錄表
AptarGroup,Inc.
簡明合併權益變動表
(未經審計)
以千計
截至三個月AptarGroup,Inc.股東權益
March 31, 2022 and 2021留用
收益
累計
其他
全面
(虧損)收入
普普通通
庫存
面值
財務處
庫存
資本流入
超過
面值
非-
控管
利息
總計
權益
餘額-2020年12月31日
$1,643,825 $(281,709)$695 $(361,583)$849,161 $396 $1,850,785 
淨收益(虧損)83,952 — — — — (13)83,939 
外幣折算調整— (48,482)— — —  (48,482)
未確認養卹金收益(損失)及相關攤銷税後變動— 2,706 — — — — 2,706 
衍生產品收益(虧損)税後淨額變動— 520 — — — — 520 
股票獎勵和期權行使— — 5 9,301 25,462 — 34,768 
普通股宣佈的現金股利(23,441)— — — — — (23,441)
餘額-2021年3月31日$1,704,336 $(326,965)$700 $(352,282)$874,623 $383 $1,900,795 
餘額-2021年12月31日
$1,789,413 $(316,041)$704 $(421,203)$916,534 $15,193 $1,984,600 
淨收益(虧損)62,423 — — — — (52)62,371 
外幣折算調整— (23,080)— — — 38 (23,042)
未確認養卹金收益(損失)及相關攤銷税後變動— 825 — — — — 825 
衍生產品收益(虧損)税後淨額變動— (412)— — — — (412)
股票獎勵和期權行使— — 1 2,319 12,684 — 15,004 
普通股宣佈的現金股利(24,912)— — — — — (24,912)
購買的庫存股— — — (15,983)— — (15,983)
餘額-2022年3月31日$1,826,924 $(338,708)$705 $(434,867)$929,218 $15,179 $1,998,451 
見簡明合併財務報表所附未經審計附註。
5

目錄表

AptarGroup,Inc.
簡明合併現金流量表
(未經審計)
以千為單位,括號表示現金流出
截至3月31日的三個月,20222021
經營活動的現金流:
淨收入$62,371 $83,939 
將淨收入與業務活動提供的現金淨額進行調整:
折舊47,638 47,627 
攤銷11,027 9,811 
基於股票的薪酬13,362 11,489 
對CECL的撥備1,393 342 
(收益)固定資產處置損失(182)91 
股權證券重新計量的淨虧損(收益)1,250 (16,809)
遞延所得税(2,859)(3,580)
固定福利計劃費用6,225 7,475 
關聯公司業績中的權益86 515 
或有對價的公允價值變動(1,050)975 
資產負債表項目變動,不包括外幣調整的影響:
應收賬款和其他應收款(28,977)(70,194)
盤存(21,758)(26,428)
預付資產和其他流動資產(10,629)(16,995)
應付賬款、應計賬款和其他負債32,012 49,764 
應付所得税1,697 (3,121)
退休和遞延補償計劃負債(19,913)(5,156)
其他變更,淨額384 2,440 
運營部門提供的淨現金92,077 72,185 
投資活動產生的現金流:
資本支出(73,058)(63,884)
政府撥款的收益7,955  
出售財產、廠房和設備所得收益446 318 
短期投資到期日24 243 
出售股權證券投資所得收益1,088  
應收票據淨額(4,876)(593)
投資活動使用的現金淨額(68,421)(63,916)
融資活動的現金流:
應付票據和透支的收益9,172 4,019 
應付票據和透支的償還(11,293)(3,180)
短期循環信貸安排的償還和收益,淨額(144,345)(52,000)
長期債務收益402,153 2,053 
償還長期債務(2,795)(4,337)
發債成本(3,766) 
已支付的股息(24,912)(23,441)
行使股票期權所得收益3,688 31,871 
購買庫存股(15,983) 
融資活動提供(使用)的現金淨額211,919 (45,015)
匯率變動對現金的影響(2,871)(8,539)
現金及現金等價物和限制性現金淨增(減)232,704 (45,285)
期初現金及現金等價物和限制性現金122,925 304,970 
期末現金及現金等價物和限制性現金$355,629 $259,685 
6

目錄表
如下所示,在簡明綜合資產負債表的預付項目和其他項目中包含的限制性現金是與Fusion收購和Noble收購有關的託管金額。
截至3月31日的三個月,20222021
現金及現金等價物$355,629 $254,852 
預付和其他中包括的受限現金 4,833 
現金流量表中顯示的現金總額及現金等價物和限制性現金$355,629 $259,685 
見簡明合併財務報表所附未經審計附註。
7

目錄表
AptarGroup,Inc.
簡明合併財務報表附註
(除每股金額或另有説明外,以千元計)
(未經審計)
NOTE 1 – 重要會計政策摘要
陳述的基礎
隨附的未經審計的簡明綜合財務報表包括AptarGroup,Inc.和我們的子公司的賬目。本文中使用的術語“AptarGroup”、“Aptar”、“Company”、“We”、“Our”或“Our”是指AptarGroup,Inc.和我們的子公司。所有重要的公司間賬户和交易都已被取消。
管理層認為,未經審核的簡明綜合財務報表(“簡明綜合財務報表”)包括為公允列報中期綜合財務狀況、經營業績、全面收益、權益變動及現金流量所需的所有正常經常性調整。隨附的簡明綜合財務報表是由公司根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規則和規定編制的。按照美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制的財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已根據該等規則和規定被精簡或遺漏,儘管我們相信所披露的信息足以使所提供的信息不具誤導性。此外,本文中包括的某些財務狀況數據來自我們截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中包含的經審計的綜合財務報表,但不包括美國公認會計準則要求的所有披露。因此,這些簡明綜合財務報表及相關附註應與本公司截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中包含的經審計綜合財務報表及其附註一併閲讀。任何過渡期的業務成果不一定能説明本年度可能取得的成果。
新冠肺炎疫情對我們所有人的財務業績和運營的影響程度我們業務部門的未來發展將取決於高度不確定和無法預測的未來發展,包括新變種的出現、疫苗和增強劑的可獲得性、採用率和有效性、恢復正常經濟和運營條件所需的時間長度、政府可能採取和/或延長的額外行動,以應對病毒的任何進一步死灰復燃和許多其他不確定性。不是截至2022年3月31日,記錄了與新冠肺炎大流行相關的減值。然而,由於圍繞局勢的普遍不確定性,包括成本通脹、供應鏈中斷和勞動力短缺等領域,未來的業績可能會受到實質性影響。
截至2022年3月31日,烏克蘭戰爭和最近中國新冠肺炎的爆發還沒有對我們在這些地區的業務產生重大直接影響,儘管在接下來的幾個季度裏,這兩種情況的短期能見度預計都將保持不穩定和不確定。然而,我們已經開始經歷一些對我們業務的間接影響,包括更高的能源成本和某些供應鏈中斷。
採用最新會計準則
美國公認會計準則的變更由財務會計準則委員會(“FASB”)以FASB會計準則編撰的會計準則更新(“ASUS”)的形式確定。
2021年11月,FASB發佈了ASU 2021-10,政府援助(主題832):企業實體關於政府援助的披露。這一最新情況要求每年披露與政府的交易,這些交易是通過採用贈款或捐款會計模式進行核算的,類推地包括交易的性質、受交易影響的財務報表細目以及與交易有關的任何重要條款和條件。我們在2021年第四季度採用了這一指導方針,採用了前瞻性方法。
2020年3月,FASB發佈了ASU 2020-04,其中提供了可選的權宜之計和例外,如果滿足某些標準,則可將美國GAAP應用於受參考利率改革影響的合同、套期保值關係和其他交易。對這一更新的修訂僅適用於參考LIBOR或其他參考利率的合約、對衝關係和其他交易,這些交易預計將因參考匯率改革而停止。ASU 2020-04於2021年1月由ASU 2021-01進一步修訂,澄清了某些條款的適用性。這兩項標準自發布之日起生效,並可在2022年12月31日之前的任何時間採用。ASU 2020-04和ASU 2021-01中的指南是可選的,可能會隨着參考匯率改革活動的進行而選擇。在2021年期間,我們修訂了循環信貸安排,以提供與脱離LIBOR(就美元而言)和其他可用貨幣的指定基準利率以及以適用貨幣發放的貸款的替代基準利率或機制取代任何此類適用基準利率相關的機制。我們正在評估這一標準可能對我們的簡明合併財務報表產生的任何進一步影響,預計不會有進一步的重大影響。
財務會計準則委員會或其他準則制定機構發佈的其他會計準則並未對我們的簡明合併財務報表產生實質性影響。
8

目錄表
所得税
我們是按照收入所在的許多税務機關的税收規則和規定來計算所得税的。這些税務機關徵收的所得税税率可能會有很大差異。就財務會計而言,應納税所得額可能與税前所得有所不同。如果這些差異在資產或負債的計税基礎與我們在財務報表中報告的金額之間在時間上造成差異,則為遞延所得税計提適當的準備金。
我們堅持我們的主張,即我們在非美國附屬公司的現金和可分配儲備被無限期地再投資。截至2022年3月31日,根據目前頒佈的法律,我們沒有在回國時需要繳納美國税收的外國收入餘額。當管理層決定一家附屬公司應該進行分銷時,我們將規定必要的預扣税和當地所得税。這些決定是在考慮到非美國附屬公司的財務需求和我們的全球現金管理目標後做出的。
我們為因不確定的税收狀況而產生的未確認税收優惠金額計提負債。每當我們確定一項税收優惠不會達到更有可能達到的認可門檻時,就會提供這種責任。
我們將接受美國國税局以及其他税務機關和政府機構對我們的報税表和其他税務事項的審查。我們相信,我們已經為税務審查或不確定的税務狀況可能導致的任何調整提供了足夠的税款儲備。然而,税務審計的結果不能肯定地預測。如果我們在税務審計中解決的任何問題與我們的預期不一致,我們可能被要求在解決期間調整我們的所得税撥備。預計每一項審計的結果都不會對我們的簡明綜合財務報表產生重大影響。
 
NOTE 2 – 收入
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月,按部門和地理位置劃分的收入如下:
截至2022年3月31日的三個月
細分市場歐洲國內拉丁語
美國
亞洲總計
藥廠$211,007 $106,341 $7,855 $17,259 $342,462 
美+家209,083 95,816 37,198 26,102 368,199 
食物+飲料35,041 77,848 12,691 8,691 134,271 
總計$455,131 $280,005 $57,744 $52,052 $844,932 
截至2021年3月31日的三個月
細分市場歐洲國內拉丁語
美國
亞洲總計
藥廠$207,947 $89,295 $5,370 $11,220 $313,832 
美+家189,240 98,807 34,342 24,557 346,946 
食物+飲料28,502 67,063 9,253 11,158 115,976 
總計$425,689 $255,165 $48,965 $46,935 $776,754 
我們通過轉讓貨物和/或服務來履行與客户簽訂的合同義務,以換取客户的考慮。履行的時間有時不同於從客户收到相關對價的時間,從而導致對合同資產或合同負債的確認。當我們在為相關履約義務開具發票之前將商品或服務的控制權轉移給客户時,我們確認了合同資產。當產品發貨並向客户開具發票時,合同資產將轉移到應收賬款。如果客户支付的對價先於實體的履行,我們確認合同責任。
本公司合同資產和合同負債期初、期末餘額如下:
截至2021年12月31日的餘額截至2022年3月31日的餘額增加/
(減少)
合同資產(當前)$16,878 $15,236 $(1,642)
合同責任(當期)86,340 91,711 5,371 
合同責任(長期)21,905 21,133 (772)
9

目錄表
我們合同資產和合同負債期初和期末餘額的差異主要是由於我們的業績和客户付款之間的時間差異造成的。本年度確認的合同負債收入總額為#美元。25.4百萬美元,包括$21.4與年初的合同負債有關的百萬美元。流動合約資產及長期合約資產分別計入預付資產及其他及雜項資產,而流動合約負債及長期合約負債則分別計入綜合資產負債表內的應付賬款、應計及其他負債及遞延及其他非流動負債。
確定交易價格
在大多數情況下,每項履約義務的交易價格都在合同中説明。在確定交易價格內的可變對價金額(例如基於成交量的客户回扣)時,我們將預期對價金額的估計計入收入。我們基於所有合理可用的信息(歷史、當前和預測)應用期望值方法,並根據這些信息確定合理的估計。在評估不確定性對我們有權獲得的可變對價金額的影響時,我們在整個合同中一致地應用該方法。
產品銷售
我們主要製造和銷售藥物輸送、消費品分配和活性材料科學解決方案。客户的對價金額通常是固定的。在交貨時,客户按商定的價格開具發票。產品銷售收入通常在製造或裝運時確認,此時貨物控制權轉移到客户手中。
為了確定控制權何時轉移,我們通常評估合同中的運輸條款,而運輸是控制權轉移的指標之一。對於大多數產品銷售而言,貨物控制權在貨物裝運時轉移到客户手中。貨物一旦裝運,我們就不能將貨物轉寄給另一個客户。因此,我們的履約義務在裝船時即已履行。對於在交付時發生控制權轉移的銷售,在客户獲得貨物控制權之前發生的運輸和/或搬運成本被視為履行活動,並在最終交付到客户地點時計入履行成本和收入。我們選擇將客户獲得貨物控制權後發生的運輸和搬運成本視為履行成本,而不是作為承諾的服務。我們沒有任何實質性的重要付款條件,因為付款通常在銷售點後不久收到。
也存在這樣的情況,我們製造高度定製化的產品,這些產品對我們沒有替代用途,而且我們有權強制執行迄今完成的績效付款。對於這些產品,隨着時間的推移,我們通過基於生產的產品數量的產出法來衡量完成進度,從而轉移控制和確認收入。由於我們通常根據客户的訂單生產我們的產品,所以我們的產品從生產到發貨的時間通常在幾周內。我們認為,由於所產生的成本反映了所生產產品的價值,這一衡量標準如實地描述了貨物的轉讓情況。
作為我們慣常商業慣例的一部分,我們提供標準保證,保證產品在實質上符合技術規範,並且沒有重大缺陷。由於此類保修不是單獨銷售的,不提供產品初始規格保證以外的任何服務,並且不是法律要求的,因此這些類型的保修不會產生收入遞延。
工裝銷售
我們還建造或承包生產我們產品所需的模具和其他工具(統稱為“工具”)。與產品銷售一樣,當工具的控制權轉移到客户手中時,我們會確認收入。如果工具是高度定製化的,我們沒有其他用途,並且我們有權強制執行迄今已完成的績效付款,我們將通過使用輸入法基於相對於完成的總估計成本產生的成本來衡量完成進度,從而轉移控制權並確認隨時間推移的收入。否則,在客户批准該工具的時間點確認該工具的收入。我們沒有任何實質性的付款條件,因為付款通常是在模具製造過程中或完成後不久收到的。
在某些情況下,我們為我們的工具提供超出正常標準保修範圍的延長保修。我們通常在合同開始時收到付款,並在合同期限內確認收入。截至2022年3月31日或2021年12月31日,我們沒有任何實質性延長保修。
服務銷售
我們還為我們的製藥客户提供服務。與產品銷售一樣,我們根據服務合同各項履行義務的完成情況確認收入。
10

目錄表
合同費用
我們不會因獲得或履行收入合同而產生重大成本。
信用風險
我們主要通過產品銷售、工具銷售和向客户提供服務來蒙受信用損失。我們通過進行信用審查來評估每個客户為我們銷售的產品付款的能力。信用審查考慮我們的預期賬單風險和付款時間,以及客户的既定信用評級,或者當信用評級不可用時,基於我們對客户財務報表的分析,我們對客户資信的評估。我們在評估時還考慮了合同條款和條件、國家和政治風險以及商業戰略。根據本次審查的結果,為每個客户建立信用額度。
我們通過積極審查客户相對於合同條款和到期日的餘額來監控我們持續的信貸敞口。我們的活動包括及時對賬、糾紛解決和付款確認。我們可能會聘請催收公司和法律顧問追討拖欠的應收賬款。
目前由於新冠肺炎疫情和烏克蘭戰爭導致的信貸和市場狀況的不確定性可能會減緩我們的收款努力,如果客户在獲得信貸和償還債務方面遇到嚴重困難,或者由於實施的制裁延遲付款,可能會導致應收賬款高於正常水平,增加CEC我要起訴。
注3-庫存
按儲備金淨額分列的存貨包括:
三月三十一號,
2022
十二月三十一日,
2021
原料$145,249 $140,818 
Oracle Work in Process143,591 137,654 
成品170,773 162,992 
總計$459,613 $441,464 

NOTE 4 – 商譽和其他無形資產
自2021年12月31日以來按報告分部劃分的商譽賬面值變動情況如下:

藥廠美容+
食物+
飲料
總計
截至2021年12月31日的餘額$520,197 $325,719 $128,241 $974,157 
外幣兑換效應(9,386)(2,845)(169)(12,400)
截至2022年3月31日的餘額$510,811 $322,874 $128,072 $961,757 
11

目錄表
下表顯示了截至2022年3月31日和2021年12月31日的無形資產摘要。
March 31, 20222021年12月31日
加權平均攤銷期限(年)毛收入
攜帶
金額
累計
攤銷
網絡
價值
毛收入
攜帶
金額
累計
攤銷
網絡
價值
攤銷無形資產:
專利13.9$2,870 $(1,664)$1,206 $2,767 $(1,528)$1,239 
獲得的技術11.5138,488 (47,989)90,499 140,936 (45,613)95,323 
客户關係13.3309,610 (82,634)226,976 311,964 (77,512)234,452 
商標和商品名稱7.044,364 (24,084)20,280 44,893 (22,886)22,007 
許可協議和其他39.216,045 (6,841)9,204 16,179 (6,857)9,322 
無形資產總額13.2$511,377 $(163,212)$348,165 $516,739 $(154,396)$362,343 
上述無形資產於截至2022年及2021年3月31日止三個月的攤銷費用合計為11,027及$9,811,分別為。
截至12月31日的年度的未來攤銷費用估計數如下:
2022$33,180 
(2022年剩餘估計攤銷)
202343,721 
202440,541 
202539,088 
202636,874 
此後154,761 
未來的攤銷費用可能會根據外幣匯率的變化而波動。上述攤銷費用估計數是根據截至2022年3月31日的匯率計算的。

NOTE 5 – 所得税
中期的税項撥備乃根據估計的年度有效綜合税率釐定,該税率是根據當前的全年盈利估計及相關的估計全年税項,並按個別季度項目的影響作出調整。
截至2022年和2021年3月31日止三個月的實際税率分別為28.0%和16.8%。截至2021年3月31日的三個月的較低有效税率反映了員工股票薪酬帶來的增量税收優惠$8.0百萬美元和澳元2.9在截至2021年3月31日的三個月裏,100萬人受益於美國州税法的變化。
NOTE 6 – 債務
應付票據、循環信貸安排和透支
截至2022年3月31日和2021年12月31日,我們的應付票據、循環信貸安排和透支包括以下內容:
三月三十一號,
2022
十二月三十一日,
2021
循環信貸安排$ $144,383 
透支6.25%至13.40%
841 2,893 
$841 $147,276 
12

目錄表
於2021年6月30日,吾等與銀行銀團訂立經修訂及重述的多幣種循環信貸安排(“循環信貸安排”),以取代將於2022年7月到期的現有安排(“先前信貸安排”),並修訂及重述根據先前信貸安排(經修訂,“經修訂的定期貸款安排”)向吾等全資擁有的英國附屬公司提供的無抵押定期貸款安排。循環信貸安排將於2026年6月到期,最高限額為一年制在某些情況下延期,並規定最高可達#美元的無擔保融資600在美國和我們的全資英國子公司可獲得100萬美元。修訂後的定期貸款將於2022年7月到期。循環信貸安排可用美元、歐元、英鎊和瑞士法郎等多種貨幣支取,等值於美元。600100萬美元,最高可增加至$300百萬美元,但須滿足某些條件。截至2022年3月31日,不是餘額在美國的循環信貸安排下使用,或由我們的全資英國子公司使用,並56根據修訂的期限安排,仍有1,000,000,000美元未償還。截至2021年12月31日,美元133百萬美元在美國的循環信貸安排下使用,歐元10百萬(約合美元)11.4百萬美元)被我們的全資英國子公司使用,並56根據修訂的期限安排,仍有1,000,000,000美元未償還。
確實有不是補償與我們的循環信貸安排相關的餘額要求。循環信貸安排下的每筆借款將按LIBOR(美元)、EURIBOR(歐元)、SONIA(英鎊)、SARON(瑞士法郎)、最優惠利率或其他類似利率計息,每種情況下加適用的保證金。循環信貸安排提供與脱離倫敦銀行同業拆借利率(就美元而言)和其他可用貨幣的指定基準利率以及以適用貨幣發放的貸款的替代基準利率或機制取代任何此類適用基準利率有關的機制。循環信貸安排總額的融資費也是按季度支付的,無論使用情況如何。循環信貸融資的適用保證金及融資手續費百分比可能會因綜合槓桿率的變化而不時改變。
2020年10月,我們簽訂了一項無擔保貨幣市場借款安排,提供最高可達$30在美國可用的資金為100萬美元。在季度結束日期內,不允許借入此工具。因此,不是截至2022年3月31日或2021年12月31日,根據這一安排使用了餘額。
長期債務
2022年3月7日,我們發行了美元400本金總額為百萬美元3.600優先債券將於2032年3月在包銷的公開發行中到期。票據的形式和條款是根據日期為2022年3月7日的契約建立的,並由日期為2022年3月7日的第一補充契約修訂和補充,每份契約由公司和作為受託人的美國銀行信託公司全國協會之間建立。利息每半年支付一次,拖欠。這些票據是無擔保債務,與我們所有其他現有和未來的優先無擔保債務具有同等的償債權利。
截至2022年3月31日和2021年12月31日,我們的長期債務包括:
March 31, 20222021年12月31日
應付票據0.00% – 14.42%,在2028年前按月和按年分期付款
$26,087 $22,785 
優先無擔保票據3.2%, due in 2022
75,000 75,000 
優先無擔保債務1.38%美元浮動匯率互換為1.36%歐元固定,2022年到期
56,000 56,000 
優先無擔保票據3.5%, due in 2023
125,000 125,000 
優先無擔保票據1.0%, due in 2023
110,640 113,830 
優先無擔保票據3.4%, due in 2024
50,000 50,000 
優先無擔保票據3.5%, due in 2024
100,000 100,000 
優先無擔保票據1.2%, due in 2024
221,280 227,660 
優先無擔保票據3.6%, due in 2025
125,000 125,000 
優先無擔保票據3.6%, due in 2026
125,000 125,000 
優先無擔保票據3.6%,2032年到期,扣除$的折扣1,027
398,973  
融資租賃負債29,284 30,185 
未攤銷債務發行成本(5,236)(1,085)
$1,437,028 $1,049,375 
長期債務的當前到期日(142,178)(142,351)
長期債務總額$1,294,850 $907,024 

13

目錄表
不包括融資租賃負債的長期到期總額在附註7中披露,從當前資產負債表日期起每年到期的未來五年為:
第一年$138,729 
第二年343,403 
第三年276,394 
第四年254,268 
第五年1,103 
此後399,083 
契諾
我們的循環信貸安排和公司長期債務要求我們滿足某些財務和其他契約,包括:
要求2022年3月31日的水平
綜合槓桿率(1) 
最大值3.50 to 1.00
 
1.83 to 1.00
綜合利息覆蓋率(1) 
最少3.00 to 1.00
 
18.90 to 1.00
________________________________________
(1)比率的定義包括在循環信貸安排協議和私募配售協議中。
NOTE 7 – 租契
我們租賃某些倉庫、廠房和辦公設施以及某些不可撤銷運營和融資租賃中的設備,這些租賃將在不同日期到期,直至2034年。大多數經營租賃包含續期選擇權,某些租賃包括在租賃期內或租賃期結束時購買相關資產的選擇權。
與融資租賃相關的攤銷費用計入折舊費用,而與經營租賃相關的租金支出計入銷售成本、研發成本和行政費用(“SG&A”)。
截至2022年3月31日和2021年3月31日止三個月的租賃費用構成如下:
截至3月31日的三個月,20222021
經營租賃成本$5,281 $5,789 
融資租賃成本:
使用權資產攤銷$1,129 $976 
租賃負債利息325 312 
融資租賃總成本$1,454 $1,288 
短期租賃和可變租賃成本$3,982 $3,128 
與租賃有關的補充現金流量信息如下:
截至3月31日的三個月,20222021
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金:
來自經營租賃的經營現金流$5,500 $5,755 
融資租賃的營運現金流335 349 
融資租賃產生的現金流1,179 1,198 
以租賃義務換取的使用權資產:
經營租約$6,406 $1,496 
融資租賃599 47 
14

目錄表
NOTE 8 – 退休和遞延補償計劃
從2021年1月1日起,我們的國內非繳費退休計劃對新員工和2020年12月31日後重新聘用的員工關閉。相反,這些員工有資格獲得對其定義繳費401(K)員工儲蓄計劃的額外繳款。所有僱用/重新僱用日期在2021年1月1日之前的國內僱員仍有資格參加國內養老金計劃,並在該日期之後繼續應計計劃福利。
淨定期收益成本的構成:
國內計劃國外計劃
截至3月31日的三個月,2022202120222021
服務成本$3,945 $4,227 $1,970 $2,078 
利息成本1,742 1,611 373 218 
計劃資產的預期回報(3,227)(3,073)(727)(723)
淨虧損攤銷1,667 2,503 444 589 
攤銷先前服務費用  38 45 
定期淨收益成本$4,127 $5,268 $2,098 $2,207 
定期福利淨成本的組成部分,而不是服務成本的組成部分,包括在合併綜合損益表的其他淨額一欄中。
僱主供款
我們目前有不是我們的國內和國外計劃的最低資金要求。我們貢獻了$15.2在截至2022年3月31日的三個月裏,我們的國內固定福利計劃增加了100萬美元,我們預計2022年不會有額外的重大付款。我們已經貢獻了大約$0.5在截至2022年3月31日的三個月裏,我們的外國固定福利計劃增加了100萬美元,預計2022年不會有額外的重大貢獻。
NOTE 9 – 累計其他綜合收益
按組成部分劃分的累計其他全面(虧損)收入變動情況:
外幣固定收益養老金計劃衍生品總計
餘額-2020年12月31日$(178,025)$(102,322)$(1,362)$(281,709)
改敍前的其他綜合(虧損)收入(48,482)319 5,061 (43,102)
從累計其他全面收益(虧損)中重新歸類的金額 2,387 (4,541)(2,154)
本期其他綜合(虧損)收入淨額(48,482)2,706 520 (45,256)
餘額-2021年3月31日$(226,507)$(99,616)$(842)$(326,965)
餘額-2021年12月31日$(249,500)$(66,486)$(55)$(316,041)
改敍前的其他綜合(虧損)收入(23,080)(783)1,192 (22,671)
從累計其他全面收益(虧損)中重新歸類的金額 1,608 (1,604)4 
本期其他綜合(虧損)收入淨額(23,080)825 (412)(22,667)
餘額-2022年3月31日$(272,580)$(65,661)$(467)$(338,708)
15

目錄表
從累積的其他全面(虧損)收入中重新分類:
累計其他詳細信息
綜合收入構成部分
從累計其他全面收入中重新分類的金額報表中受影響的行
列報淨收益的地方
截至3月31日的三個月,20222021
固定收益養老金計劃
淨虧損攤銷$2,111 $3,092 (1)
攤銷先前服務費用38 45 (1)
2,149 3,137 税前合計
(541)(750)税收影響
$1,608 $2,387 税後淨額
衍生品
交叉貨幣互換的變化:利息部分$(20)$(12)利息支出
交叉貨幣互換的變化:外匯部分(1,584)(4,529)雜項,淨額
$(1,604)$(4,541)税後淨額
該期間的改敍總數$4 $(2,154)
______________________________________________
(1)這些累積的其他全面收入部分計入扣除税項的定期福利淨成本的計算。更多細節見附註8--退休和遞延補償計劃。
NOTE 10 – 衍生工具和套期保值活動
我們維持外匯風險管理政策,旨在建立一個框架,以保護我們的非功能性貨幣計價交易的價值不受匯率不利變化的影響。我們產品的銷售可以用不同於生產產品相關成本的貨幣的貨幣來計價。這種跨國銷售或公司間貸款的匯率變化可能會影響我們的運營結果。我們的政策不是從事投機性的外匯對衝活動,而是將我們的淨外幣交易風險降至最低,淨外幣交易的定義是確定的承諾以及以功能貨幣以外的貨幣記錄和計價的交易。我們可以使用外幣遠期外匯合約、期權和交叉貨幣掉期來在經濟上對衝這些風險。
對於被指定為套期保值的衍生工具,我們正式記錄了套期保值工具與被套期保值項目之間的性質和關係,以及風險管理目標、進行各種對衝交易的策略,以及在開始時評估套期保值有效性的方法。此後每季度,我們正式評估用於套期保值交易的衍生品在抵消被套期保值項目的公允價值或現金流量變化方面是否非常有效。此外,為了將任何衍生工具指定為預期交易的對衝工具,任何預期交易的重要特徵和預期條款必須明確識別,並且預期交易必須有可能發生。所有用作對衝的衍生金融工具均按公允價值計入簡明綜合資產負債表(見附註11-公允價值)。
現金流對衝
對於被指定為現金流量套期保值的衍生工具,公允價值變動計入累計其他全面虧損並計入衍生工具損益變動。當相關對衝項目在盈利中確認時,被指定為現金流量對衝的衍生工具的公允價值變動從累計其他全面虧損重新分類至淨收益。結算指定為現金流量對衝的衍生合約所產生的現金流量抵銷相關對衝項目的現金流量,並計入現金流量簡明綜合報表的經營活動內。
16

目錄表
2017年,我們的全資英國子公司借入了280在我們之前的信貸安排下,有100萬的定期貸款借款。為了減輕美元債務對歐元功能貨幣實體的匯率風險,並減輕利率波動的風險,我們於2017年7月20日簽訂了名義金額為1美元的歐元兑美元浮動交叉貨幣互換。280百萬美元,以有效對衝美元的外匯和利率敞口280百萬定期貸款。這項歐元/美元互換協議將我們的美元浮動利率債務固定在1.36%的歐元固定利率債務。與這一對衝相關的,約為$0.5截至2022年3月31日的累計其他綜合損失包括百萬美元的損失。根據2022年3月31日的現行外匯和利率,我們的交叉貨幣掉期的利息部分預計將在未來4個月內確認為收益,收益為#美元。131一千個。預計在未來4個月內與我們的交叉貨幣互換的外匯部分相關的收益中將確認的金額取決於貨幣匯率的波動。截至2022年3月31日,交叉貨幣互換的公允價值為1美元。1.7百萬資產。互換合約將於2022年7月20日到期。
涉外業務中的淨投資對衝
我們有相當數量的業務位於美國以外。正因為如此,匯率的變動可能會對我們海外子公司的財務狀況和運營結果的轉換產生重大影響。美元相對外幣走強會對我們的財務狀況和經營業績產生稀釋的換算效應。相反,美元走弱會產生累加效應。在某些情況下,我們維持這些子公司的債務,以抵消淨資產敞口。我們不會以其他方式使用衍生金融工具積極管理這一風險。如果我們計劃對我們的淨投資可能貨幣化的任何外國子公司進行全部或部分清算,我們將考慮對衝與此類交易相關的貨幣風險。
其他
截至2022年3月31日,我們已記錄的外幣遠期外匯合同的公允價值為#美元。0.4百萬美元的預付費和其他以及2.3應付賬款、應計賬款和資產負債表上的其他負債為百萬美元。截至2022年3月31日,所有未平倉的遠期外匯合約名義總金額為美元。58.9百萬美元。
截至2022年3月31日和2021年12月31日簡明綜合資產負債表中衍生工具的公允價值
March 31, 20222021年12月31日
天平 薄片
位置
指定為對衝工具的衍生工具未被指定為對衝工具的衍生工具指定為對衝工具的衍生工具未被指定為對衝工具的衍生工具
衍生資產
外匯合約預付費和其他$ $358 $ $331 
交叉貨幣互換合約(1)預付費和其他1,657  511  
$1,657 $358 $511 $331 
衍生負債
外匯合約應付賬款、應計賬款和其他負債$ $2,329 $ $221 
$ $2,329 $ $221 
__________________________
(1)該交叉貨幣互換合約由利息部分和外匯部分組成。
17

目錄表
現金流量套期保值會計對截至2022年和2021年3月31日三個月累計其他綜合收益(虧損)的影響
現金流套期保值中的衍生產品
兩性關係
得(損)額
認可於
其他綜合
衍生品收益
(遺失)地點
獲得認可
在收入上
衍生品
得(損)額
重新分類,從
累計
其他綜合
衍生品收益
受影響利潤錶行項目總額
2022202120222021
交叉貨幣互換合約:
利息成分$(392)$532 利息支出$20 $12 $(8,930)
外匯成分1,584 4,529 雜項,淨額1,584 4,529 (1,103)
$1,192 $5,061 $1,604 $4,541 
未被指定為套期保值工具的衍生工具對截至2022年和2021年3月31日止三個月簡明綜合收益表的影響
衍生品未被指定
作為套期保值工具
確認的(損失)收益的位置
衍生品收益
收益(損失)的數額
在收入中確認
淺談導數
20222021
外匯合約其他(費用)收入:
雜項,淨額
$(2,100)$(513)
$(2,100)$(513)
財務狀況表中的總金額抵銷財務狀況表中列報的淨額財務狀況表中未抵銷的總額
總金額金融工具收到的現金抵押品淨額
March 31, 2022
衍生資產$2,015  $2,015   $2,015 
總資產$2,015  $2,015   $2,015 
衍生負債$2,329  $2,329   $2,329 
總負債$2,329  $2,329   $2,329 
2021年12月31日
衍生資產$842 — $842 — — $842 
總資產$842 — $842 — — $842 
衍生負債$221 — $221 — — $221 
總負債$221 — $221 — — $221 

18

目錄表
NOTE 11 – 公允價值
權威準則要求根據用於為資產或負債定價的假設(投入)將資產和負債分類為三個級別。級別1提供了最可靠的公允價值衡量標準,而級別3通常需要管理層做出重大判斷。這三個級別的定義如下:
第1級:相同資產和負債在活躍市場的未調整報價。
第2級:第1級以外的可觀察到的投入。例如,活躍市場中類似資產或負債的報價,或非活躍市場中相同資產或負債的報價。
第三級:無法觀察到的投入,反映出管理層自己對資產或負債定價所用投入的假設。

截至2022年3月31日,我們金融資產和負債的公允價值分類如下:
總計1級2級3級
資產
股權證券投資(1)
$6,668 $6,668 $ $ 
外匯合約(2)
358  358  
交叉貨幣互換合約(2)
1,657  1,657  
可轉換票據5,000   5,000 
按公允價值計算的總資產$13,683 $6,668 $2,015 $5,000 
負債
外匯合約 (2)
$2,329 $ $2,329 $ 
或有對價債務32,858   32,858 
按公允價值計算的負債總額$35,187 $ $2,329 $32,858 
截至2021年12月31日,我們金融資產和負債的公允價值分類如下:
總計1級2級3級
資產
股權證券投資(1)
$9,006 $9,006 $ $ 
外匯合約(2)
331  331  
交叉貨幣互換合約(2)
511  511  
按公允價值計算的總資產$9,848 $9,006 $842 $ 
負債
外匯合約(2)
$221 $ $221 $ 
或有對價債務33,908   33,908 
按公允價值計算的負債總額$34,129 $ $221 $33,908 
________________________________________________
(1)對PureCycle Technologies(“PCT”或“PureCycle”)的投資。關於這項投資的討論,見附註17--股權證券投資。
(2)以現貨和遠期匯率的可觀察市場交易為基礎的市場方法估值技術。

由於工具的短期到期日,我們的其他現行金融工具,如現金及等價物、應收賬款及票據、應付票據及長期債務的本期到期日,其賬面值接近公允價值。我們將我們的長期債務視為二級負債,並使用基於我們目前可用於發行類似期限和到期日的債務的利率的市場方法估值技術。我們長期債務的估計公允價值為#美元。1.2截至2022年3月31日0.9截至2021年12月31日。
在2022年第一季度,我們投資了5.0在Enable Injections,Inc.的可轉換票據中,這筆投資以公允價值記錄,是一種3級公允價值計量。
19

目錄表
正如我們在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告的附註12-公允價值中所討論的那樣,我們對以下出售股權的持有人負有或有對價義務:
Fusion Packaging,Inc.(“Fusion”)與收購100基於2022年累計業績目標的Fusion(“Fusion收購”)股權的百分比,以及
Noble International Holdings,Inc.、Genia Medical,Inc.及JBCB Holdings,LLC(合稱“Noble”),與收購100基於2024年累計業績目標的來寶集團股權(“來寶收購”)的百分比。
我們將這些債務視為3級負債,並估計這些或有對價安排的總公允價值如下:
March 31, 20222021年12月31日
聚變採辦$26,116 $27,166 
來寶收購6,742 6,742 
$32,858 $33,908 
這些債務的公允價值變動在我們的簡明綜合收益表中記錄在銷售、研發和行政費用中。如上所述,投入的重大變化可能導致公允價值計量顯著提高或降低。下表彙總了我們的第3級公允價值計量的變化:
平衡,2021年12月31日$33,908 
計入收益的公允價值減少(1,050)
平衡,2022年3月31日$32,858 
附註12-承付款和或有事項
在正常的業務過程中,我們會受到許多訴訟和索賠的影響,無論是實際的還是潛在的。雖然管理層相信這些索賠和訴訟的解決不會對我們的財務狀況產生實質性的不利影響,但我們的運營或現金流、索賠和法律程序的結果會受到內在不確定性的影響,可能會出現不利的結果,可能包括超過管理層建立的任何應計項目的金額。如果出現這種不利的最終結果,它們可能會對我們的財務狀況、運營結果和現金流產生實質性的不利影響。
根據我們的公司註冊證書,我們已經同意,當高級職員或董事應我們的要求以此類身份服務時,我們將對高級職員和董事的某些事件或事件給予賠償。根據這些賠償協議,我們未來可能需要支付的最大潛在金額是無限的;然而,我們有一份董事和高級管理人員責任保險單,涵蓋我們的部分風險。由於我們的保單覆蓋範圍,我們認為這些賠償協議的估計公允價值是最低的。我們有不是截至2022年3月31日和2021年12月31日,這些協議記錄的負債。
2019年12月,巴西税務當局通知我們,納税評估約為#美元。6.1百萬美元,包括利息和罰款$2.3百萬美元和美元0.8分別涉及2015年1月至2018年8月期間用於進口關税的税收分類代碼的差異。我們正在對包括利息和處罰在內的評估提出激烈的抗辯,並已於2019年12月提起行政辯護上訴。2020年6月,對第一次行政辯護上訴作出了敗訴決定。我們於2020年8月提起第二次行政辯護上訴。我們仍然相信我們有強大的防守。由於評估金額和上訴時間的不確定性,不是負債記錄截至2022年3月31日。
NOTE 13 – 股票回購計劃
2019年4月18日,我們宣佈了一項高達1美元的股份回購授權350百萬股普通股。此授權取代了以前的授權,並且沒有到期日。我們可以根據市場情況,通過公開市場、私下協商的交易或其他計劃回購股票。
在截至2022年3月31日的三個月內,我們回購了大約140千股,約合美元16.0百萬美元。在截至2021年3月31日的三個月裏,我們做到了不是I don‘不要回購任何股票。截至2022年3月31日,184.4現有授權下仍有百萬股的授權股份回購。
20

目錄表
NOTE 14 – 基於股票的薪酬
我們根據股東批准的股票獎勵計劃向員工發放限制性股票單位(“RSU”),其中包括基於時間和基於業績的獎勵。此外,根據本公司2018年股權激勵計劃,根據董事限制性股票單位獎勵協議,向非僱員董事發放RSU。授予員工的RSU根據特定的績效期限和/或歸屬期限進行授予。基於時間的RSU通常被賦予三年。基於性能的RSU在指定的性能週期結束時授予,通常三年,假設滿足所需的業績或市場歸屬條件。基於業績的RSU有兩個歸屬條件之一:(1)基於我們的內部財務業績指標和(2)基於我們的總股東回報(“TSR”)相對於行業同行集團的總股東回報。在歸屬時,普通股的歸屬股份是以員工的名義發行的。此外,RSU獎勵通常是淨結算的(股票被扣留以支付員工的納税義務)。授予董事的RSU僅以時間為基礎,通常是在一年.
與內部業績指標相關的基於時間的RSU和基於業績的RSU的公允價值都是根據我們普通股在授予日的收盤價確定的。與TSR相關的基於性能的RSU的公允價值是使用蒙特卡羅模擬來估計的。用於計算公允價值的投入和假設見下表。這些RSU的公允價值在歸屬期間使用直線法或當員工有資格在退休時保留獎勵時使用分級歸屬方法來支出。
截至3月31日的三個月,20222021
每股公允價值獎勵$141.95 $171.63 
授予日期股票價格$114.52 $141.59 
假設:
Aptar的股價預期波動20.20 %21.40 %
同行公司的預期平均波動率41.70 %50.00 %
相關性假設41.20 %58.10 %
無風險利率2.04 %0.32 %
股息收益率假設1.33 %1.02 %
以下是截至2022年3月31日的RSU活動摘要以及隨後結束的三個月期間的變化:
基於時間的RSU基於性能的RSU
單位加權平均
授予日期-公允價值
單位加權平均
授予日期-公允價值
2022年1月1日未歸屬485,479 $108.73 650,553 $111.04 
授與176,096 112.64 204,377 127.95 
既得(130,763)102.60   
沒收(5,206)110.59 (8,088)119.16 
截至2022年3月31日未歸屬525,606 $111.43 846,842 $115.05 
截至3月31日的三個月,20222021
補償費用$13,362 $11,262 
歸屬單位的公允價值12,361 19,116 
歸屬單位的內在價值15,291 25,699 
從RSU減税實現的實際税收優惠約為#美元。2.4在截至2022年3月31日的三個月中,截至2022年3月31日,71.0與RSU賠償有關的未確認補償費用總額的百萬美元,預計將在#年加權平均期間確認2.3好幾年了。
從歷史上看,我們向員工和非員工董事發放股票期權。從2019年開始,我們不再發行股票期權。股票期權授予時,行權價格等於授予日的市場價格,通常授予超過三年並且到期了10在授予之後的幾年裏。對於股票期權授予,我們使用歷史數據來估計預期壽命和波動性。
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目錄表
 在截至2022年3月31日的三個月內,我們股票計劃下的期權活動摘要如下:
股票獎勵計劃董事股票期權計劃
選項加權平均
行權價格
選項加權平均
行權價格
未償還,2022年1月1日3,072,503 $71.99 51,700 $63.91 
已鍛鍊(61,775)59.68   
沒收或過期(400)51.80   
截至2022年3月31日的未償還債務3,010,328 $72.24 51,700 $63.91 
可於2022年3月31日行使3,010,328 $72.24 51,700 $63.91 
加權-平均剩餘合同期限(年):
截至2022年3月31日的未償還債務3.91.8
可於2022年3月31日行使3.91.8
聚合內在價值:
截至2022年3月31日的未償還債務$136,239 $2,770 
可於2022年3月31日行使$136,239 $2,770 
截至三個月內行使的期權的內在價值:
March 31, 2022$3,780 $ 
March 31, 2021$37,454 $2,474 
截至3月31日的三個月,2021
薪酬費用(包含在SG&A中)$185 
薪酬費用(包括在銷售成本中)42 
薪酬費用,合計$227 
補償費用,税後淨額174 
授予日期已歸屬期權的公允價值2,421 
股票期權費用的減少是由於我們如上所述轉向RSU。從期權行使中收到的現金約為$3.7在截至2022年3月31日的三個月內,行使期權減税所實現的實際税收利益約為#美元。0.3百萬美元和美元9.1分別在截至2022年和2021年3月31日的三個月內達到100萬美元。截至2022年3月31日,沒有剩餘的股票期權獎勵估值在未來期間支出。
NOTE 15 – 每股收益
每股基本淨收入的計算方法是將Aptar的淨收入除以該期間已發行普通股的加權平均數。每股攤薄淨收入的計算方法是將Aptar的淨收入除以在適用期間已發行的普通股和等值普通股的加權平均數。基本每股收益和稀釋後每股收益之間的差異可歸因於基於股票的薪酬獎勵。員工總收益超過適用期間平均市場價格的基於股票的薪酬獎勵將對每股收益產生反攤薄作用,因此不計入稀釋後每股收益的計算。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月基本每股收益和稀釋後每股收益對賬如下:
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目錄表
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目錄表
截至三個月
March 31, 2022March 31, 2021
稀釋基本信息稀釋基本信息
整合運營
普通股股東可獲得的收入$62,423 $62,423 $83,952 $83,952 
平均等值股份
普通股股份65,543 65,543 65,229 65,229 
稀釋性股票補償的效果
股票期權1,193 1,869 
限制性股票410 550 
總平均等值股份67,146 65,543 67,648 65,229 
每股淨收益$0.93 $0.95 $1.24 $1.29 
NOTE 16 – 細分市場信息
我們被組織成報告段。向處方藥、消費者保健、注射劑、活性材料科學解決方案和數字健康市場銷售配藥系統、藥物輸送系統、密封解決方案和服務的業務構成了製藥部門。主要向美容、個人護理和家庭護理市場銷售分配系統和密封解決方案的業務構成了美容+家居細分市場。向食品和飲料市場銷售分配系統、密封解決方案和食品服務託盤的業務構成了食品+飲料細分市場。
該等分部的會計政策與本公司截至2021年12月31日止年度的Form 10-K年報中第II部分第8項附註1-主要會計政策摘要所述相同。我們評估報告部門的表現,並根據調整後的EBITDA分配資源。調整後的EBITDA被定義為扣除利息、税項、折舊、攤銷、未分配公司費用、重組計劃、收購相關成本、未實現投資收益淨額以及與股權證券和其他特殊項目的可觀察市場價格變化相關的虧損前的淨收益。
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目錄表
有關我們報告部門的財務信息如下所示:
截至3月31日的三個月,20222021
總銷售額:
藥廠$346,672 $315,811 
美+家374,475 353,377 
食物+飲料134,767 116,703 
總銷售額$855,914 $785,891 
減去:部門間銷售額:
藥廠$4,210 $1,979 
美+家6,276 6,431 
食物+飲料496 727 
部門間銷售總額$10,982 $9,137 
淨銷售額:
藥廠$342,462 $313,832 
美+家368,199 346,946 
食物+飲料134,271 115,976 
淨銷售額$844,932 $776,754 
調整後的EBITDA(1):
藥廠$115,552 $108,484 
美+家39,498 35,356 
食物+飲料19,235 19,990 
公司和其他,未分配(17,970)(11,607)
重組措施(2)(291)(3,672)
未實現投資(虧損)淨收益(3)(2,091)16,809 
折舊及攤銷(58,665)(57,438)
利息支出(8,930)(7,415)
利息收入288 381 
所得税前收入$86,626 $100,888 
________________________________________________
(1)我們評估報告部門的表現,並根據調整後的EBITDA分配資源。調整後的EBITDA被定義為扣除利息、税項、折舊、攤銷、未分配公司費用、重組計劃、收購相關成本、未實現投資收益淨額以及與股權證券和其他特殊項目的可觀察市場價格變化相關的虧損前的淨收益。
(2)重組計劃包括截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的費用項目如下(詳情見附註18-重組計劃):
截至3月31日的三個月,20222021
按細分市場劃分的重組計劃
藥廠$ $35 
美+家258 1,096 
食物+飲料33 (79)
公司和其他 2,620 
全面重組計劃$291 $3,672 
(3)未實現投資(虧損)收益淨額是指我們對PCT投資的公允價值變動(詳情見附註17-股權證券投資)。
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目錄表
NOTE 17 – 股權證券投資
我們對股權證券的投資包括以下內容:
三月三十一號,
2022
十二月三十一日,
2021
權益法投資:
BTY$33,398 $33,199 
桑莫爾5,745 5,904 
德索泰克股份有限公司893 919 
其他投資:
純週期6,668 9,006 
一天5,994 5,978 
迴路2,894 2,894 
其他1,545 1,585 
$57,137 $59,485 
權益法投資
BTY
2020年1月1日,我們收購了493家關聯公司:蘇州興光、宿遷興光和蘇州bty(統稱為bty)的股權百分比,收購價格約為$32百萬美元。我們有一項看漲期權,可以獲得額外的26%至31在最初的禁售期後,bty的股權的百分比5根據預先確定的公式計算的年份。在結束的第二個禁售期之後3在最初的禁售期結束數年後,我們有一項看漲期權,可以根據預定的公式收購bty的剩餘股權。此外,bty的出售股東可以根據預先確定的公式,對aptar將收購的剩餘股權擁有看跌期權。BTY實體是中國領先的高質量、裝飾金屬部件、金屬塑料組件和美容行業彩色化粧品包裝解決方案的製造商。
桑莫爾
2020年4月1日,我們投資了5百萬美元要收購30上海森摩爾互聯網技術有限公司及其子公司上海森摩爾醫療設備有限公司(統稱為“森摩爾”)是一家中國領先的製藥企業,為哮喘控制提供消費性電子設備和連接設備。
卡利護理
2017年,我們投資了美元5百萬美元要收購20Kali Care是一家為醫療器械提供數字監控系統的科技公司,持有該公司%的股權。自我們投資以來,我們已經確認了大約$1.6我們累計按比例分攤運營虧損的百萬美元。在2021至2020年間,我們確認了除暫時性減值外的其他減值0.4百萬(美元)0.3百萬美元税後)和3.0百萬(美元)2.3由於對業務未來價值的重新評估和運營現金流的持續減少,我們在這項投資中的基礎資產分別為税後百萬美元)。除了我們的投資外,我們還持有卡利護理公司的應收票據#美元。1.5百萬美元,包括在簡明綜合資產負債表的應收賬款和票據中。於2022年3月期間,我們就卡利護理的應收票據記入預期信貸損失準備金#美元。1.5100萬美元,作為擬議中的出售業務的結果。
德索泰克股份有限公司
2009年,我們投資了歐元574千人待購23Desotec GmbH是製藥、美容和家居以及食品和飲料市場大宗加工專用裝配機的領先製造商,持有Desotec GmbH%的股權。
其他投資
在2019年8月期間,我們總共投資了$3.5百萬英寸對可持續發展公司Loop和PureCycle的優先股權投資,按成本減去減值(如果有)加上或減去因同一發行人相同或類似投資的有序交易中可觀察到的價格變化而產生的變化。在2020年期間,我們額外投資了1.4百萬美元的這些股權投資,還收到了#美元333PureCycle的數千股權,以換取我們對技術合作夥伴關係和支持的資源奉獻。在2020年11月,我們將PureCycle投資的價值增加了$3.1百萬美元,基於可觀察到的價格變化。
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目錄表
2021年3月,PureCycle被一家特殊目的收購公司收購,隨後在納斯達克上市,股票代碼為PCT。當時,我們對PureCycle的投資被轉換為PCT的股票,導致不到1%的所有權權益。此項投資現按相同資產的可見市價按公允價值入賬,而公允價值變動則在綜合綜合收益表中記為投資淨收益或淨虧損。2021年9月,我們收到了333千股PCT股份,以換取我們對技術合作夥伴關係和支持的資源奉獻,並行使了購買$1.0與FDA里程碑相關的額外股份100萬股。在2021年10月,我們出售了191,349股票價格為$2.4淨收益100萬美元,實現收益#美元2.0百萬美元。在2022年3月,我們出售了107,600股票價格為$1.1淨收益100萬美元,實現收益#美元841一千個。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月,我們在PureCycle的投資錄得未實現淨虧損$1.2百萬美元,未實現淨收益$16.8分別為100萬美元。
2021年7月7日,我們投資D大約 $5.9百萬美元要收購10YAT是一家多功能、以科學為導向的在線護膚解決方案公司,持有該公司3%的股權。
如上所述,除了未償還的Kali Care應收票據的預期信貸損失準備金外,還有不是在截至2022年3月31日的三個月中注意到的與這些投資相關的減值跡象。
NOTE 18 – 重組計劃
2017年底,我們開始了業務轉型,以推動盈利的銷售增長,提高運營水平,增強創新方式,提高組織效率。該計劃的主要重點是美容+家居部分;但也涉及某些全球一般和行政職能。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月,我們確認了0.3百萬美元和美元3.7分別與該計劃相關的重組費用為百萬美元。截至2021年底,我們已經成功完成了與轉型計劃相關的絕大多數計劃舉措,預計未來不會出現與該計劃相關的重大額外重組費用。截至2022年3月31日發生的累計費用為$136.5百萬美元。
截至2022年3月31日,我們記錄了以下與業務轉型相關的活動:
2021年12月31日開始儲備
截至2022年3月31日止三個月的費用淨額
支付的現金利息和
外匯影響
2022年3月31日結束儲備
員工遣散費$3,535 $218 $(1,574)$84 $2,263 
專業費用和其他費用260 73 (291)(2)40 
總計$3,795 $291 $(1,865)$82 $2,303 

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目錄表
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
(以千為單位,每股除外,或另有説明)
行動的結果
截至3月31日的三個月,20222021
淨銷售額100.0 %100.0 %
銷售成本(不包括折舊和攤銷,如下所示)64.2 62.9 
銷售、研發和管理17.2 17.3 
折舊及攤銷7.0 7.4 
重組計劃 0.5 
營業收入11.6 11.9 
其他收入(費用)(1.3)1.1 
所得税前收入10.3 13.0 
淨收入7.4 10.8 
實際税率28.0 %16.8 %
調整後的EBITDA利潤率(1)18.5 %19.6 %
________________________________________________
(1)調整後的EBITDA利潤率的計算方式為調整後的EBITDA除以報告的淨銷售額。請參閲“非美國公認會計準則措施”項下的對賬。
重大發展
由於我們的每個部門都生產被世界各地的政府機構確定為基本產品的點膠系統,我們的設施在新冠肺炎疫情期間仍保持運行。我們採取了各種措施,以確保我們的關鍵基礎設施的可用性和運行,促進我們員工的安全和保障,並支持我們開展業務的社區。我們繼續遵循公共和私營部門的政策和倡議,以減少新冠肺炎的傳播,例如實施旅行限制、促進社交距離和採取在家工作的安排,所有這些政策和倡議都影響了我們的運營。
新冠肺炎疫情對我們所有三個業務部門2022財年及以後的財務業績和運營的影響程度將取決於高度不確定和無法預測的未來發展,包括新變種的出現、疫苗和增強劑的供應、採用和效力、正常的經濟和運營條件恢復所需的時間、政府可能採取和/或延長應對病毒進一步捲土重來的行動以及眾多其他不確定性。截至2022年3月31日,沒有記錄到與新冠肺炎大流行相關的減值。然而,由於圍繞局勢的普遍不確定性,包括成本通脹、供應鏈中斷和勞動力短缺等領域,未來的業績可能會受到實質性影響。
截至2022年3月31日,烏克蘭戰爭和最近中國新冠肺炎的爆發還沒有對我們在這些地區的業務產生重大直接影響,儘管在未來幾個季度,這兩種情況的短期可見度預計都將保持不穩定和不確定。然而,我們已經開始經歷一些對我們業務的間接影響,包括更高的能源成本和某些供應鏈中斷。
淨銷售額
2022年前三個月的淨銷售額增長了9%,達到8.449億美元,而2021年前三個月的淨銷售額為7.768億美元。與歐元和我們經營的其他主要貨幣相比,美元的平均匯率走強,導致貨幣兑換的負面影響為4%。於2022年第一季度,我們收購Volouns S.A.(“Volouns”)及威海恆裕醫療用品有限公司(“恆裕”)對我們的綜合業績並無重大影響。因此,與2021年同期相比,2022年前三個月的核心銷售額(不包括收購和外幣匯率變化)增長了13%。2022年第一季度,由於通脹成本上升而導致的客户價格上漲對我們的核心銷售額產生了積極影響。在我們13%的核心銷售額增長中,約5%是由於與較高的樹脂和其他投入成本的轉嫁相關的價格調整。剔除這些通脹傳遞因素,所有三個細分市場在2022年第一季度的核心銷售額仍錄得強勁增長,如下所述。
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目錄表
截至2022年3月31日的三個月
淨銷售額與上年相比的變化
藥廠
+主頁
食物+
飲料
總計
核心銷售增長13 %10 %18 %13 %
收購%— %— %— %
貨幣效應(1)(5)%(4)%(2)%(4)%
報告的淨銷售額增長總額9 %6 %16 %9 %
________________________________________________
(1)匯率影響是通過將去年的金額換算成今年的匯率來計算的。

下表列出了所示期間按地理位置來源的淨銷售額:
截至3月31日的三個月,2022佔總數的百分比2021佔總數的百分比
國內$280,005 33 %$255,165 33 %
歐洲455,131 54 %425,689 55 %
拉丁美洲57,744 7 %48,965 %
亞洲52,052 6 %46,935 %
有關按報告分部劃分的淨銷售額的進一步討論,請參閲以下各頁對分部淨銷售額和分部調整後EBITDA的分析。
銷售成本(不包括折舊和攤銷,如下所示)
2022年前三個月,銷售成本(COS)佔淨銷售額的百分比增至64.2%,而去年同期為62.9%。如上所述,我們在本季度經歷了幾種投入成本的顯著通脹增長,包括樹脂、金屬、運費、勞動力和公用事業。雖然我們維持樹脂價格的正常傳遞,並已實施漲價以抵消其他成本增加,但這些傳遞沒有利潤率,這增加了我們的COS佔銷售額的百分比。
銷售、研發和管理
2022年前三個月,銷售、研發和行政費用(SG&A)增加了1,120萬美元,達到1.455億美元,而去年同期為1.343億美元。不包括外幣匯率的變化,與2021年前三個月相比,SG&A在2022年前三個月增加了約1560萬美元。在這一增長中,310萬美元與2022年三個月的增量SG&A成本有關,因為我們對恆裕和Volouns的收購是在2021年3月31日之後完成的。其餘增加部分與較高的薪酬成本有關,包括與我們目前的短期激勵薪酬計劃相關的應計項目以及某些股權薪酬安排費用確認的時間安排。與2021年相比,我們還經歷了信息系統成本的增加,這是由於我們的企業報告系統升級,以及內部項目的專業費用和差旅費用增加。最後,如簡明綜合財務報表附註17-股權證券投資中所述,我們從我們的風險投資(Kali Care)的一項未償還票據中記錄了150萬美元的預期信貸損失準備金。2022年第一季度,SG&A佔淨銷售額的百分比降至17.2%,而去年同期為17.3%。
折舊及攤銷
2022年前三個月,報告的折舊和攤銷費用增加了約120萬美元,達到5870萬美元,而去年同期為5740萬美元。不包括外幣匯率的變化,與去年同期相比,2022年前三個月的折舊和攤銷增加了約320萬美元。如上所述,其中約120萬美元的增長是由於我們在2021年3月31日之後收購了Volouns和恆裕,其餘的增長與本年度和前一年為支持我們的增長戰略而增加的資本支出有關。2022年前三個月,折舊和攤銷佔淨銷售額的百分比降至7.0%,而去年同期為7.4%。
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目錄表
重組計劃
2017年底,我們啟動了一項業務轉型計劃,以推動盈利的銷售增長,提高運營水平,增強創新方式,提高組織效率。該計劃的主要重點是美容+家居部分;但也涉及某些全球一般和行政職能。截至2021年底,我們已經成功完成了與轉型計劃相關的絕大多數計劃計劃,包括在亞洲和快速增長的應用領域實施新的商業戰略、降低成本和增加能力,我們相信這些領域將為未來的增長和盈利奠定基礎。然而,新冠肺炎全球大流行導致我們的美容業務大幅下滑。雖然我們的Beauty+Home部門繼續盈利,但疫情造成的幹擾,包括更高的運營成本,已經抵消了我們轉型帶來的任何預期收益增長。儘管我們相信美容市場仍然是一個長期具有吸引力的增長市場,我們仍然致力於完成我們的轉型計劃,但我們預計恢復增長將是漸進和非線性的,因為這個市場與大流行後正常消費者行為的恢復高度相關,包括旅遊,這已被證明是零星和不確定的。截至2022年3月31日,該轉型計劃累計產生的費用為1.365億美元。
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月,與上述計劃相關的重組成本如下:
截至3月31日的三個月,20222021
按細分市場劃分的重組計劃
藥廠$ $35 
美+家258 1,096 
食物+飲料33 (79)
公司和其他 2,620 
全面重組計劃$291 $3,672 
營業收入
2022年前三個月,營業收入增加了約510萬美元,達到9770萬美元,而去年同期為9260萬美元。不包括外幣匯率的變化,2022年前三個月的營業收入與去年同期相比增加了約980萬美元。上述強勁的銷售增長以及本季度較低的重組成本推動了這一增長。2022年前三個月,營業收入佔淨銷售額的百分比降至11.6%,而去年同期為11.9%。
淨其他收入(費用)
在截至2022年3月31日的三個月裏,其他淨收益(支出)從上年同期的830萬美元減少到1110萬美元,減少了1940萬美元。其中1810萬美元是我們對PureCycle Technologies(“PCT”或“PureCycle”)投資的公允價值變化。正如在簡明綜合財務報表附註17-股權證券投資中討論的那樣,我們對PureCycle的投資在2021年第一季度轉換為上市實體PCT的股票。該項投資按相同資產的可見市價按公允價值入賬,而公允價值變動則在綜合綜合收益表中記為投資淨收益或淨虧損。由於我們於2022年3月7日發行的4億美元3.600%優先債券於2022年3月7日到期,利息支出在2022年第一季度增加了150,000美元。詳情見附註6--簡明綜合財務報表的債務。
所得税撥備
中期的税項撥備乃根據估計的年度有效綜合税率釐定,該税率是根據當前的全年盈利估計及相關的估計全年税項,並按個別季度項目的影響作出調整。截至2022年和2021年3月31日止三個月的有效税率分別為28.0%和16.8%.截至2021年3月31日的三個月,較低的有效税率反映了員工股票薪酬帶來的800萬美元的增量税收優惠,以及截至2021年3月31日的三個月美國州税法變化帶來的290萬美元的税收優惠。
AptarGroup,Inc.的淨收入。
我們報告稱,在截至2022年和2021年3月31日的三個月裏,AptarGroup的淨收入分別為6240萬美元和8400萬美元。
30

目錄表
醫藥細分市場
向處方藥、消費者保健、注射劑、活性材料科學解決方案和數字健康市場銷售配藥系統、藥物輸送系統、密封解決方案和服務的業務構成了我們的製藥部門。
截至3月31日的三個月,20222021
淨銷售額$342,462 $313,832 
調整後的EBITDA(1)115,552 108,484 
調整後的EBITDA利潤率(1)33.7 %34.6 %
________________________________________________
(1)調整後的EBITDA計算為扣除利息、税項、折舊、攤銷前的淨收益。 未分配的公司費用, 重組計劃、收購相關成本、未實現投資淨收益和與股權證券及其他特殊項目的可見市場價格變動相關的虧損。調整後的EBITDA利潤率的計算方式為調整後的EBITDA除以報告的淨銷售額。請參閲“非美國公認會計準則措施”項下的對賬。

與2021年前三個月的3.138億美元相比,2022年前三個月的淨銷售額增長了9%,達到3.425億美元。2022年第一季度,匯率的變化對淨銷售額產生了5%的負面影響,而對Volouns和恆裕的收購產生了1%的積極影響。因此,與去年同期相比,2022年前三個月的核心銷售額增長了13%。2022年第一季度,所有市場的核心銷售額都出現了增長,幾乎所有的增長都是由於數量相對於價格的傳遞。我們的活性材料科學解決方案的核心銷售額增長了58%,這主要是由於對我們的活性薄膜產品的強勁需求,這些產品與家用新冠肺炎檢測試劑盒一起使用。同樣,我們用於新冠肺炎和其他疫苗的彈性體組件的銷售推動了我們注射劑市場7%的核心銷售增長。消費者保健市場13%的核心銷售額增長是由於對我們的鼻減充血劑、生理鹽水和真皮溶液的更高需求。由於對我們的過敏性鼻炎和哮喘設備的穩定需求,對處方藥市場的銷售額增長了3%,因為許多地區開始經歷大流行後的重新開放。
截至2022年3月31日的三個月
淨銷售額與上年相比的變化
方劑
藥效
消費者
醫療保健
注射劑主動材料科學解決方案數字健康總計
核心銷售增長%13 %%58 %— %13 %
收購— %— %%— %100 %%
貨幣效應(1)(4)%(5)%(6)%(4)%— %(5)%
報告的淨銷售額增長總額(1)%8 %4 %54 %100 %9 %
_______________________________________
(1)匯率影響是通過將去年的金額換算成今年的匯率來計算的。
2022年前三個月調整後的EBITDA增長了3%,達到1.156億美元,而去年同期為1.085億美元。這一增長主要是由於我們上文討論的強勁核心銷售增長所推動的。然而,較高的SG&A成本和我們彈性元件產能擴展的增量啟動成本導致調整後的EBITDA利潤率較低。
美容+家居細分市場
向美容、個人護理和家居護理市場銷售分配系統和密封解決方案的業務構成了我們的美容+家居細分市場。
截至3月31日的三個月,20222021
淨銷售額$368,199 $346,946 
調整後的EBITDA(1)39,498 35,356 
調整後的EBITDA利潤率(1)10.7 %10.2 %
________________________________________________
(1)調整後的EBITDA按扣除利息、税項、折舊、攤銷、未分配公司費用、重組計劃、收購相關成本、未實現投資收益淨額以及與股權證券和其他特殊項目的可見市場價格變化相關的虧損前的淨收益計算。調整後的EBITDA利潤率的計算方式為調整後的EBITDA除以報告的淨銷售額。請參閲“非美國公認會計準則措施”項下的對賬。

31

目錄表
2022年前三個月,淨銷售額增長6%,達到3.682億美元,而去年前三個月為3.469億美元。匯率的變化對淨銷售額產生了大約4%的負面影響。因此,與去年同期相比,2022年前三個月的核心銷售額增長了10%。在10%的增長中,約有6%來自更高投入成本的轉嫁,其餘部分是由於我們許多應用程序的銷售在2021年期間受到新冠肺炎影響後開始正常化,導致銷量增加。我們的產品在美容市場的核心銷售額在2022年前三個月增長了16%,因為我們經歷了對香水和彩色化粧品的需求增加。個人護理核心銷售額增長8%,因為我們頭髮護理和防曬應用的銷售增加抵消了對我們洗手液配方解決方案的較低需求。我們的家庭護理市場實現了對我們的餐具護理客户的銷售增長。然而,這還不足以抵消對汽車和工業客户銷售的下降,在2021年第一季度我們實現了更高的新冠肺炎相關銷量後,汽車和工業客户的需求恢復到了更正常的水平。
截至2022年3月31日的三個月
淨銷售額與上年相比的變化
個人
關懷

關懷
總計
核心銷售增長%16 %(9)%10 %
貨幣效應(1)(4)%(5)%(3)%(4)%
報告的淨銷售額增長總額4 %11 %(12)%6 %
________________________________________________
(1)匯率影響是通過將去年的金額換算成今年的匯率來計算的。

2022年前三個月調整後的EBITDA增長了12%,達到3950萬美元,而去年同期為3540萬美元。強勁的產品銷售增長推動了2022年前三個月調整後EBITDA的大部分改善,同時運營改善能夠抵消某些地區通脹和供應鏈挑戰的淨負面影響。
餐飲細分市場
向食品和飲料市場銷售分配系統、密封解決方案和食品服務託盤的業務構成了我們的食品+飲料部門。
截至3月31日的三個月,20222021
淨銷售額$134,271 $115,976 
調整後的EBITDA(1)19,235 19,990 
調整後的EBITDA利潤率(1)14.3 %17.2 %
________________________________________________
(1)調整後的EBITDA計算為扣除利息、税項、折舊、攤銷前的淨收益。 未分配的公司費用, 重組計劃、收購相關成本、未實現投資淨收益和與股權證券及其他特殊項目的可見市場價格變動相關的虧損。調整後的EBITDA利潤率的計算方式為調整後的EBITDA除以報告的淨銷售額。請參閲“非美國公認會計準則措施”項下的對賬。
與2021年前三個月的1.16億美元相比,2022年前三個月的淨銷售額增長了16%,達到1.343億美元。匯率的變化對淨銷售額產生了2%的負面影響。因此,與去年同期相比,2022年前三個月的核心銷售額增長了18%。如上所述,產品和工具銷售的增加,以及更高的材料成本的轉嫁,對2022年前三個月產生了積極影響。在18%的核心銷售額增長中,約有12%是由於樹脂和其他投入成本的增加而產生的。與去年同期相比,2022年前三個月面向食品市場的核心銷售額增長了18%,面向飲料市場的核心銷售額增長了16%。在食品市場,我們實現了醬料和調味品以及我們的食品服務包裝產品的強勁增長。飲料市場也出現了增長,我們優質瓶裝水產品的銷售繼續從去年新冠肺炎疫情的水平回升。
截至2022年3月31日的三個月
淨銷售額與上年相比的變化
食物飲料總計
核心銷售增長18 %16 %18 %
貨幣效應(1)(2)%(1)%(2)%
報告的淨銷售額增長總額16 %15 %16 %
______________________________________________________________
(1)匯率影響是通過將去年的金額換算成今年的匯率來計算的。
與去年同期的2000萬美元相比,2022年前三個月調整後的EBITDA下降了4%,降至1920萬美元。如上所述,我們在2022年第一季度經歷了產品和工裝銷售的增長。然而,由於勞動力和供應鏈問題,我們的盈利能力受到了一些運營效率低下的負面影響,特別是在北美。這些問題,加上較高投入成本的轉嫁缺乏利潤率,對我們本季度調整後的EBITDA利潤率產生了負面影響。
32

目錄表
公司和其他
除了我們的三個報告分部外,我們將某些成本分配給“公司和其他”,這在簡明合併財務報表附註16-分部信息中單獨列出。就公司及其他項目而言,調整後的EBITDA(不包括淨利息、税項、折舊、攤銷、重組計劃、收購相關成本、未實現投資收益淨額以及與股權證券和其他特殊項目的可觀察市場價格變化相關的虧損)主要包括某些專業費用、薪酬和信息系統成本,這些費用沒有直接分配到我們的報告部門。2022年前三個月的公司及其他支出增至1800萬美元,而去年同期為1160萬美元。這一增長部分與較高的薪酬成本有關,包括與我們目前的短期激勵薪酬計劃相關的應計項目,以及確認股權薪酬支出的時間,包括為符合退休資格的員工提供實質性的歸屬條件。與2021年相比,我們還報告了更高的專業費用和差旅成本。
非美國公認會計準則衡量標準
除了本文提供的符合美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)的信息外,我們還提供不符合美國公認會計原則的財務信息,稱為非美國公認會計原則財務衡量標準。管理層可能會根據美國公認會計原則和非美國公認會計原則來評估我們的財務業績。我們認為,公佈這些非美國公認會計原則財務指標是有用的,因為它們剔除了管理層認為不能反映我們核心經營業績的項目的影響,從而可以更好地比較一段時間內的經營業績。這些非美國公認會計原則財務指標不應單獨考慮,也不應作為美國公認會計原則財務結果的替代品,而應與未經審計的簡明綜合收益表和本文提供的其他信息一起閲讀。告誡投資者不要過度依賴這些非美國公認會計原則的衡量標準。此外,敦促投資者仔細審查和考慮管理層對最直接可比的美國公認會計原則財務衡量標準所作的調整,以得出這些非美國公認會計原則財務衡量標準。
在我們管理層的討論和分析中,我們排除了在呈現淨銷售額和其他信息時外幣換算的影響,我們將其定義為“不變貨幣”。不包括外幣換算影響的淨銷售額變化是非美國公認會計準則的財務指標。作為一家全球性的企業,在我們查看業績和規劃戰略時,考慮到外幣兑換的影響是很重要的。因此,當我們的管理層查看我們的財務業績以衡量我們業務的核心業績時,我們可能會通過將前期業績換算為本期外幣匯率來排除外幣換算的影響。因此,我們的管理層認為,這些演示文稿在內部是有用的,可能對投資者有用。在將業績與前幾個時期進行比較時,我們也排除了重大收購的影響。不包括收購影響的經營業績變化是非美國公認會計準則財務衡量標準。我們認為,重要的是排除收購對期間業績的影響,以便在更具可比性的基礎上評估業績。
我們公佈扣除利息和税項前的淨收益(“EBIT”)和扣除利息、税項、折舊和攤銷前的淨收益(“EBITDA”)。我們還公佈了我們的調整後息税前收益(“調整後EBIT”)和調整後利息、税項、折舊及攤銷前淨收益(“調整後EBITDA”),兩者均不包括業務轉型費用(重組計劃)、收購相關成本、與收購和投資相關的購買會計調整以及與股權證券可見市場價格變化相關的未實現投資淨收益和淨虧損。我們的展望也是在非美國公認會計原則的基礎上提供的,因為某些對賬項目取決於無法控制的未來事件,如匯率和股權投資公允價值的變化,或可靠地預測,因為它們不是我們日常活動的一部分,如重組和收購成本。
我們提供淨債務與淨資本的對賬,作為非美國公認會計準則的衡量標準。“淨債務”按計息債務減去現金及等價物和短期投資計算,而“淨資本”按股東權益加淨債務計算。淨負債與淨資本之比衡量的是一家公司的財務槓桿,它讓用户瞭解一家公司的財務結構,或者它是如何為其運營融資的,以及對其財務實力的洞察。我們認為,在評估我們的槓桿率時,考慮我們的現金、現金等價物和短期投資的餘額是有意義的。如果需要,這些資產可以用來減少我們的總債務頭寸。
最後,我們提供了自由現金流的對賬,作為非美國公認會計準則的衡量標準。自由現金流的計算方法是經營活動提供的現金減去資本支出加上與資本支出有關的政府贈款的收益。我們使用自由現金流來衡量可用於股息、股票回購、收購和償還債務的業務產生的現金流。我們相信,這對投資者評估我們的財務業績和衡量我們在內部產生現金為我們的計劃提供資金的能力是有意義的。
33

目錄表
截至三個月
March 31, 2022
整合藥廠美+家食物+飲料公司和其他淨利息
淨銷售額$844,932 $342,462 $368,199 $134,271 $— $— 
報告淨收入$62,371 
申報所得税24,255 
申報所得税前收入86,626 92,206 15,681 8,973 (21,592)(8,642)
調整:
重組計劃291 — 258 33 — 
未實現投資損失淨額2,091 2,091 
調整後所得税前收益89,008 92,206 15,939 9,006 (19,501)(8,642)
利息支出8,930 8,930 
利息收入(288)(288)
調整後息税前收益(調整後息税前利潤)97,650 92,206 15,939 9,006 (19,501)— 
折舊及攤銷58,665 23,346 23,559 10,229 1,531 
調整後的扣除利息、税項、折舊和攤銷前的淨收益(調整後的EBITDA)$156,315 $115,552 $39,498 $19,235 $(17,970)$— 
調整後的EBITDA利潤率(調整後的EBITDA/報告的淨銷售額)18.5 %33.7 %10.7 %14.3 %
34

目錄表
截至三個月
March 31, 2021
整合藥廠美+家食物+飲料公司和其他淨利息
淨銷售額$776,754 $313,832 $346,946 $115,976 $— $— 
報告淨收入$83,939 
申報所得税16,949 
申報所得税前收入100,888 87,670 9,688 10,010 554 (7,034)
調整:
重組計劃3,672 35 1,096 (79)2,620 
未實現投資淨收益(16,809)(16,809)
調整後所得税前收益87,751 87,705 10,784 9,931 (13,635)(7,034)
利息支出7,415 7,415 
利息收入(381)(381)
調整後息税前收益(調整後息税前利潤)94,785 87,705 10,784 9,931 (13,635)— 
折舊及攤銷57,438 20,779 24,572 10,059 2,028 
調整後的扣除利息、税項、折舊和攤銷前的淨收益(調整後的EBITDA)$152,223 $108,484 $35,356 $19,990 $(11,607)$— 
調整後的EBITDA利潤率(調整後的EBITDA/報告的淨銷售額)19.6 %34.6 %10.2 %17.2 %
淨債務與淨資本之比對賬三月三十一號,十二月三十一日,
20222021
應付票據、循環信貸安排和透支$841 $147,276 
長期債務的當期到期日,扣除未攤銷債務發行成本142,178 142,351 
長期債務,扣除未攤銷債務發行成本1,294,850 907,024 
債務總額1,437,869 1,196,651 
更少:
現金及現金等價物355,629 122,925 
短期投資717 740 
淨債務$1,081,523 $1,072,986 
股東權益總額$1,998,451 $1,984,600 
淨債務1,081,523 1,072,986 
淨資本$3,079,974 $3,057,586 
淨負債與淨資本之比35.1 %35.1 %
35

目錄表
自由現金流對賬三月三十一號,三月三十一號,
20222021
運營部門提供的淨現金$92,077 $72,185 
資本支出(73,058)(63,884)
政府撥款的收益7,955  
自由現金流$26,974 $8,301 
外幣
由於我們在國際上的存在,匯率的變動可能會對我們海外子公司的財務報表的轉換產生重大影響。我們的主要外匯敞口是歐元,但我們也有人民幣、巴西雷亞爾、墨西哥比索、瑞士法郎和其他亞洲、歐洲和南美貨幣的外匯敞口。美元相對外幣走強會對我們的財務報表產生稀釋折算效果。相反,美元走弱會產生累加效應。在某些情況下,我們銷售的產品以與產生相關成本的貨幣不同的貨幣計價。這種跨國銷售的匯率的任何變化都可能對我們的運營結果產生重大影響。2022年第一季度,美元相對於主要歐洲貨幣和拉丁美洲貨幣走強。與2021年第一季度相比,這導致我們在2022年第一季度的折算結果受到稀釋影響。
季度趨勢
我們在今年最後一個季度的運營業績通常會受到12月份客户工廠關閉的負面影響。我們服務的幾個市場受到基礎消費產品季節性的影響。這反過來可能會對我們在這些市場的淨銷售額和運營結果產生影響。我們相信,我們產品組合的多樣化使我們整個季度財務報表的波動降至最低,並在逐個季度查看時,對我們的簡明綜合財務報表產生非實質性的季節性影響。然而,與經濟從新冠肺炎大流行中復甦相關的不確定性可能會影響到已指出的歷史趨勢。
流動資金和資本資源
鑑於我們目前相對於業內其他公司的低槓桿水平,以及我們從運營中產生強大現金流的能力,我們相信我們擁有強大的財務狀況,並擁有在可預見的未來滿足我們業務需求的財務資源。從歷史上看,我們一直使用運營現金流、我們的循環信貸安排、股票期權收益和債務作為我們流動性的主要來源。我們流動性的主要用途是投資於支持我們增長所需的設備和設施,向股東支付季度股息,回購我們普通股的股份,以及進行有助於實現我們戰略目標的收購。由於烏克蘭戰爭中的不確定性,最近中國新冠肺炎的爆發以及通脹環境,如果客户需求在很長一段時間內大幅下降,並對我們的運營現金流產生不利影響,我們將有能力限制並大幅降低資本支出水平,以及評估我們的收購戰略。如果我們無法投資於新的創新產品,資本支出水平的長期大幅下降可能會增加未來的維修和維護成本,並對運營利潤率產生負面影響。
現金和現金等價物以及限制性現金從2021年12月31日的1.229億美元增加到2022年3月31日的3.556億美元,這主要是由於我們的4億美元首次公開債券發行的收益,如下所述。截至2022年3月31日,短期和長期計息債務總額為14億美元,略高於2021年12月31日的12億美元。截至2022年3月31日和2021年12月31日,我們的淨債務(有息債務減去現金和等價物)與淨資本(股東權益加淨債務)的比率保持一致,為35.1%。請參閲“非美國公認會計準則措施”項下的對賬。
2022年前三個月,我們的業務提供了約9210萬美元的淨現金流,而去年同期為7220萬美元。在這兩個時期,運營現金流主要來自折舊和攤銷前收益。業務部門在2022年前三個月提供的現金增加,主要是由於營運資本管理得到改善和重組成本降低。2022年第一季度,我們為國內福利計劃貢獻了1520萬美元,部分抵消了運營提供的現金增加。
2022年前三個月,我們使用了6840萬美元的現金進行投資活動,而去年同期為6390萬美元。與2021年前三個月相比,我們在資本項目上的投資在2022年前三個月增加了920萬美元,這主要是由於我們在注射劑和活性材料科學解決方案部門的產能方面的額外投資,但被政府撥款收益收到的800萬美元部分抵消。我們2022年用於資本支出的估計現金支出(扣除政府贈款收益)預計在約3億至3.3億美元之間,但可能會因匯率變化以及資本項目的時間安排而有所變化。
36

目錄表
2022年前三個月,融資活動提供了2.119億美元的現金,而去年同期融資活動使用的現金為4500萬美元。於2022年頭三個月,我們從長期債務中獲得收益4.022億美元,主要來自發行2022年第一季度到期的3.600%優先債券中的4億美元。作為債券發行的一部分,我們支付了380萬美元的債券發行成本。此外,我們償還了與循環信貸安排相關的1.443億美元,支付了2490萬美元的股息,併購買了1600萬美元的庫存股。我們預計將於2022年9月到期的3.25%私募債券中的7500萬美元將於2022年第二季度全部贖回,贖回價格相當於本金加整體溢價。
於2021年6月30日,吾等訂立經修訂及重述的多幣種循環信貸安排(“循環信貸安排”),以取代將於2022年7月到期的現有安排(“先前信貸安排”),並修訂及重述根據先前信貸安排(經修訂,“經修訂的定期貸款安排”)向吾等全資擁有的英國附屬公司提供的無抵押定期貸款安排。循環信貸安排將於2026年6月到期,在某些情況下最多可延長兩次一年,併為美國和我們的全資英國子公司提供高達6億美元的無擔保融資。修訂後的定期貸款將於2022年7月到期。循環信貸安排可以美元、歐元、英鎊和瑞士法郎等多種貨幣提取,相當於6億美元,在滿足某些條件的情況下,最高可增加3億美元。循環信貸安排下的每筆借款將按LIBOR(美元)、EURIBOR(歐元)、SONIA(英鎊)、SARON(瑞士法郎)、最優惠利率或其他類似利率計息,每種情況下加適用的保證金。循環信貸安排提供與脱離倫敦銀行同業拆借利率(就美元而言)和其他可用貨幣的指定基準利率以及以適用貨幣發放的貸款的替代基準利率或機制取代任何此類適用基準利率有關的機制。循環信貸安排總額的融資費也是按季度支付的,無論使用情況如何。循環信貸融資的適用保證金及融資手續費百分比可能會因綜合槓桿率的變化而不時改變。截至2022年3月31日, 我們在美國或我們的全資英國子公司的循環信貸安排下沒有使用餘額,修訂後的定期安排將於2022年7月到期,尚未使用的餘額為5600萬美元。截至2021年12月31日,在美國的循環信貸安排下使用了1.33億美元,我們的英國全資子公司使用了1000萬歐元(約合1140萬美元),根據修訂後的條款安排,仍有5600萬美元未償還。信貸安排餘額計入簡明綜合資產負債表上的應付票據、循環信貸安排及透支。
我們的循環信貸安排和公司長期債務要求我們滿足某些財務和其他契約,包括:
要求2022年3月31日的水平
綜合槓桿率(1)最大值3.50到1.001.83 to 1.00
綜合利息覆蓋率(1)最少3.00到1.0018.90 to 1.00
__________________________________________________________
(1)比率的定義是循環信貸安排協議的一部分。
根據上述綜合槓桿率公約,我們有能力在超過3.50至1.00的最高槓杆率要求之前額外借款約10億美元。
2020年10月,我們達成了一項無擔保貨幣市場借款安排,以提供在美國可獲得的最高3000萬美元的短期融資。該工具不允許在季度結束日期後借款。因此,截至2022年3月31日,這一安排下沒有使用任何餘額。
我們的海外業務歷來通過使用內部產生的現金或未承諾的短期借款來滿足現金需求。我們還承諾在美國和英國達成如上所述的融資安排。我們管理全球現金需求時考慮到(I)我們開展業務的眾多子公司的可用資金,(Ii)我們流動性需求的地理位置,以及(Iii)獲取國際現金餘額的成本。
我們為歐洲和美國的供應鏈融資項目(“SCF”)提供便利,該項目由第三方平臺管理。符合條件的供應商可以選擇提前收到發票付款,減去利息扣除,並代表各自的SCF銀行通過第三方平臺談判他們的應收銷售安排。我們不是這些協議的一方,我們的付款義務的條款不受供應商參與SCF的影響。因此,我們得出的結論是,該計劃仍然是一個貿易應付計劃,並不表明有借款安排。
與參與SCF的供應商有關的所有未償還金額均記錄在我們的簡明綜合資產負債表中的應付賬款、應計和其他負債中,相關付款包括在我們簡明綜合現金流量表中的經營活動中。截至2022年3月31日和2021年12月31日,應付參加SCF的供應商的金額約為3000萬美元。

37

目錄表
由於當地的商業慣例,我們位於美國以外的業務的收款和付款期限往往較長。我們還看到,某些客户要求延長付款期限的壓力越來越大。由於我們的大部分產品都是按訂單生產的,我們不需要保留大量的成品庫存來滿足客户的要求。然而,我們的一些合同規定了我們必須保持的產成品安全庫存量。

在我們的財務狀況允許的範圍內,並有明顯的經濟利益,我們不時從與一些供應商的早期付款折扣中受益。我們還延長了與供應商的付款期限,以符合客户的趨勢。雖然我們已經為我們的供應商提供了第三方替代方案,以便更快地收到付款,但我們通常不會利用客户提供的這些產品,因為目前的經濟狀況對我們不利。

2022年4月14日,董事會宣佈於2022年5月18日向截至2022年4月27日登記在冊的股東支付每股0.38美元的季度現金股息。
或有事件
在正常的業務過程中,本公司面臨許多實際和潛在的訴訟和索賠。有關影響本公司業務的或有事項的討論,請參閲附註12-簡明綜合財務報表附註的承擔及或有事項。
近期發佈的會計準則
我們已經審查了最近發佈的對FASB會計準則編纂的會計準則更新,這些更新具有未來的生效日期。2022年採用的準則在附註1--簡明合併財務報表附註的重要會計政策摘要中進行了討論。
2020年3月,FASB發佈了ASU 2020-04,其中提供了可選的權宜之計和例外,如果滿足某些標準,則可將美國GAAP應用於受參考利率改革影響的合同、套期保值關係和其他交易。對這一更新的修訂僅適用於參考LIBOR或其他參考利率的合約、對衝關係和其他交易,這些交易預計將因參考匯率改革而停止。ASU 2020-04於2021年1月由ASU 2021-01進一步修訂,澄清了某些條款的適用性。這兩項標準自發布之日起生效,並可在2022年12月31日之前的任何時間採用。ASU 2020-04和ASU 2021-01中的指南是可選的,可能會隨着參考匯率改革活動的進行而選擇。自2021年12月31日起,我們已修訂循環信貸安排,以提供與放棄LIBOR(就美元而言)和其他可用貨幣的指定基準利率的過渡機制,並以適用貨幣的貸款的替代替代基準利率或機制取代任何此類適用的基準利率。我們正在評估這一標準可能對我們的簡明合併財務報表產生的任何進一步影響,預計不會有進一步的重大影響。
財務會計準則委員會或其他準則制定機構發佈的其他會計準則,在未來某個日期之前不需要採用,預計在採用時不會對我們的簡明綜合財務報表產生重大影響。
展望
我們預計,第一季度的廣泛增長勢頭將隨着每個細分市場的增長而繼續,包括我們處方藥設備業務的強勁增長,這將有助於彌補國內新冠肺炎檢測需求的下降。烏克蘭戰爭和中國新冠肺炎的爆發預計將對我們在各自地區的業務產生一些影響,儘管能見度仍高度不確定。我們將繼續有效地管理我們的運營,同時通過定價舉措和成本控制來緩解不斷上升的成本。
我們預計2022年第二季度每股收益(不包括任何重組費用、收購相關成本和股權投資公允價值變化)將在0.92美元至1.02美元之間,這一指引是基於27%至29%的有效税率範圍。
前瞻性陳述
管理層討論和分析以及本10-Q表其他部分中的某些陳述是前瞻性的,涉及許多風險和不確定因素,包括本10-Q表中的重大發展、重組計劃、季度趨勢、流動性和資本資源、或有和展望部分中陳述的某些陳述。“預期”、“預期”、“相信”、“估計”、“未來”、“潛在”、“樂觀”等詞語以及其他類似的表述或未來或條件動詞,如“將”、“應該”、“將”和“可能”旨在識別此類前瞻性陳述。前瞻性陳述是根據1933年證券法第27A節和1934年證券交易法第21E節的安全港條款作出的,基於我們的信念以及我們所做的假設和目前可獲得的信息。因此,由於我們的運營和業務環境中存在的已知或未知風險和不確定性,我們的實際結果或其他事件可能與此類前瞻性陳述中明示或暗示的內容大不相同,這些風險和不確定性包括但不限於:
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世界各地的地緣政治衝突,包括俄羅斯軍隊入侵烏克蘭,以及由此對我們的客户向這些國家銷售產品的需求產生的間接影響,以及能源成本的上漲;
新冠肺炎及其變種對我們的全球供應鏈以及我們的全球客户、員工和運營的影響,已經並將繼續增加以下討論的許多風險和不確定性;
全球經濟狀況,包括我們賴以增長的地區潛在的通貨緊縮或通脹狀況;
直接勞動力的可獲得性和直接勞動力成本的增加,特別是在北美;
我們在當前流行病造成的在家工作環境中維護組織文化和保持員工生產力的能力;
原材料和部件的可獲得性(特別是從獨家供應商處獲得)以及這些供應商的財務可行性;
材料、部件成本、供應鏈中斷和勞動力短缺造成的運輸成本以及其他投入成本(特別是樹脂、金屬、陽極氧化成本和能源成本)的波動;
外幣匯率或我國有效税率的大幅波動;
税制改革立法的影響、税率的變化以及可能影響我們的實際税率的其他與税收有關的事件或交易;
客户和供應商的財務狀況;
在我們的客户或供應商內部進行整合;
客户和/或消費者支出水平的變化;
失去一個或多個大客户;
我們有能力成功實施設施擴建和新設施項目;
我們有能力通過控制成本、提高生產力或提高價格來抵消通貨膨脹的影響;
資本可獲得性或成本的變化,包括利率波動;
全球信貸市場的波動性;
我們有能力確定潛在的新收購,併成功收購和整合這些業務,包括成功整合我們收購的業務,包括或有對價估值;
我們有能力擴大收購的業務,並將收購實體的產品/服務產品整合到我們現有的產品/服務組合中;
戰爭、恐怖主義或社會動亂的直接或間接後果;
可能影響我們的網絡和報告系統的網絡安全威脅;
自然災害和其他與天氣有關的事件的影響;
財政和貨幣政策及其他法規;
在遵守政府規定方面的變化或困難;
改變有關環境可持續性的法規或市場條件;
因勞動爭議停工的;
競爭,包括技術進步;
我們有能力保護和捍衞我們的知識產權,以及涉及知識產權的訴訟;
已經或可能對我們和其他人提起的任何法律程序的結果;
我們滿足未來現金流估計的能力,以支持我們的商譽減值測試;
對現有產品和新產品的需求;
我們客户產品的成功,特別是在製藥行業;
我們有能力管理全球客户推出的複雜技術產品,特別是在發展中市場;
產品開發的困難和與產品開發的時機或結果有關的不確定性;
重大產品責任索賠;以及
與我們的運營相關的其他風險。
儘管我們相信我們的前瞻性陳述是基於合理的假設,但不能保證實際結果、業績或成就不會與此類前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、業績或成就有實質性差異。告誡讀者不要過度依賴前瞻性陳述。我們沒有義務公開更新任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件或其他原因,除非法律要求。有關其他風險和不確定性因素,請參閲截至2021年12月31日的Form 10-K年度報告中第一部分的第1A項(風險因素),這些風險和不確定性可能會導致我們的實際結果或其他事件與該等前瞻性表述中明示或暗示的內容大不相同。

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項目3.關於市場風險的定量和定性披露
我們有相當數量的業務位於美國以外。正因為如此,匯率的變動可能會對我們子公司的財務狀況和運營結果的轉換產生重大影響。我們的主要外匯敞口是歐元,但我們也有人民幣、巴西雷亞爾、墨西哥比索、瑞士法郎和其他亞洲、歐洲和南美貨幣的外匯敞口。美元相對外幣走強會對我們的財務狀況和經營業績產生稀釋的換算效應。相反,美元相對於外幣的疲軟會對我們的財務狀況和經營業績產生附加的換算效應。此外,在某些情況下,我們銷售的產品以不同於產生相關成本的貨幣計價。這種跨國銷售的匯率的任何變化都可能影響我們的運營結果。
下表提供了截至2022年3月31日我們的遠期貨幣兑換合約的信息。大多數合同將在2022年第二季度末之前到期。
買入/賣出合同金額
(單位:千)
平均值
合同
匯率,匯率
最小/最大
概念上的
卷數
歐元/美元$18,832 1.1221 14,836 - 18,832
歐元/BRL10,966 6.3613 9,735 - 10,966
新西蘭元/歐元5,570 0.0403 5,540 - 6,534
歐元/泰銖5,098 37.2138 3,288 - 5,232
歐元/MXN5,018 23.9103 4,346 - 5,018
MXN/美元4,000 0.0474 3,700 - 4,000
美元/人民幣3,000 6.4313 3,000 - 3,000
瑞士法郎/歐元2,356 0.9626 2,354 - 2,379
美元/歐元1,945 0.8804 1,112 - 1,945
英鎊/歐元788 1.1935 335 - 788
瑞郎/美元459 1.0839 188 - 459
新西蘭元/美元378 0.0445 0 - 378
歐元/瑞士法郎295 1.0368 30 - 746
美元/新西蘭元113 22.0284 0 - 113
歐元/英鎊67 0.8374 67 - 149
總計$58,885 
截至2022年3月31日,我們已將40萬美元的外幣遠期外匯合同的公允價值計入預付和其他負債,230萬美元的應付賬款、應計和其他負債計入簡明綜合資產負債表。我們還於2017年7月20日簽訂了歐元兑美元浮動交叉貨幣利率互換協議,以有效對衝我們英國全資子公司提取的2.8億美元銀行定期貸款的外匯和利率風險。這種現金流對衝的公允價值為170萬美元,在簡明綜合資產負債表中以預付資產和其他資產的形式報告。

項目4.控制和程序
披露控制和程序
管理層在本公司首席執行官和首席財務官的參與下,評估了截至2022年3月31日我們的披露控制和程序(該術語在1934年證券交易法下的規則13a-15(E)中定義)的有效性。根據這一評估,首席執行官和首席財務官得出結論,這些控制和程序自該日期起有效。
財務報告內部控制的變化
在截至2022年3月31日的財政季度內,我們對財務報告的內部控制(該術語在1934年證券交易法下的規則13a-15(F)中定義)沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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第二部分--其他資料

項目2.未註冊 股權證券的出售和收益的使用
最近出售的未註冊證券
某些法國員工有資格參加FCP Aptar儲蓄計劃(“計劃”)。獨立代理人在公開市場上購買根據該計劃可獲得的普通股,以換取現金,我們不發行股票。根據該計劃,我們不會從購買普通股中獲得任何收益。該計劃下的代理人是法國巴黎銀行基金服務公司。該計劃不使用承銷商。根據1933年《證券法》的規定,根據該法案頒佈的S條例規定的登記豁免,出售所有股票。在截至2022年3月31日的季度內,該計劃代表參與者以117.50美元的平均價格購買了2,247股我們的普通股,總金額為26.4萬美元,並代表參與者以平均價格115.95美元的價格出售了1,123股我們的普通股,總金額為13萬美元。截至2022年3月31日,該計劃擁有110,008股我們的普通股。
發行人購買股權證券
2019年4月18日,我們宣佈授權購買高達3.5億美元的普通股。此授權取代了以前的授權,並且沒有到期日期。我們可以根據市場情況,通過公開市場、私下協商的交易或其他計劃回購股票。
在截至2022年3月31日的三個月裏,我們以約1600萬美元的價格回購了約14萬股股票。截至2022年3月31日,現有授權下仍有1.844億美元的授權股票回購。
下表彙總了截至2022年3月31日的季度我們購買的證券:
期間購買的股份總數每股平均支付價格作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數根據計劃或計劃可能尚未購買的股票的美元價值
(單位:百萬)
1/1 - 1/31/22$— $200.4 
2/1 - 2/28/22— 200.4 
3/1 - 3/31/22140,000114.16 140,000184.4 
總計140,000$114.16 140,000$184.4 
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項目6.展品
附件4.1
作為受託人的AptarGroup,Inc.和美國銀行信託公司之間於2022年3月7日簽署的契約,作為附件4.1提交給AptarGroup,Inc.於2022年3月7日提交的當前Form 8-K報告,通過引用併入本文。
附件4.2
作為受託人的AptarGroup,Inc.和美國銀行信託公司,National Association作為受託人於2022年3月7日向AptarGroup,Inc.提交的作為附件4.2提交給AptarGroup,Inc.的當前Form 8-K報告中的第一補充契約,日期為2022年3月7日,通過引用併入本文。
附件4.3
2032年到期的3.600釐優先票據表格(附列於附件4.2)。
附件4.4
AptarGroup,Inc.、AptarGroup UK Holdings Limited和持有2023年7月19日到期的0.98%系列D系列優先債券和2024年7月19日到期的1.17%E系列優先債券的持有人之間的轉讓、假設和修訂協議,日期為2022年3月1日。
附件10.1
AptarGroup,Inc.、Aptar Europe Holding SAS和Gael Touya之間日期為2022年1月25日的外籍人士信函協議,包括暫停法國合同的僱傭合同修正案,作為附件10.1提交給AptarGroup,Inc.於2022年1月25日提交的當前8-K表格報告,通過引用併入本文。
附件31.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條進行的認證。
附件31.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條進行的認證。
附件32.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條的認證。
附件32.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條的認證。
展品101
以下信息來自我們於2022年4月29日提交給美國證券交易委員會的2022年4月29日提交給美國美國證券交易委員會的2022年第一財季10-Q季度報告,格式為內聯可擴展商業報告語言:(I)封面頁,(Ii)簡明綜合收益表-截至2022年、2022年和2021年3月31日的三個月,(Iii)簡明全面收益表-截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月,(Iv)簡明綜合資產負債表-2022年3月31日和2021年12月31日,(V)簡明綜合權益變動表2022年和2021年、(Vi)現金流量簡明合併報表--截至2022年和2021年3月31日止三個月和(Vii)簡明合併財務報表附註。
展品104封面交互數據文件(嵌入在內聯XBRL文檔中)。

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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。
AptarGroup,Inc.
(註冊人)
通過羅伯特·W·庫恩
羅伯特·W·庫恩
執行副總裁兼首席財務官
(妥為授權的人員及
首席會計和財務官)
日期:2022年4月29日