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目錄表
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549 

表格10-Q
(標記一)
☒
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告
截至本季度末March 31, 2022
或
☐
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
委託文件編號：001-35580

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1373715/000137371522000134/now-20220331_g1.jpg
S服務N現在，I北卡羅來納州。
(註冊人的確切姓名載於其章程) 
特拉華州20-2056195
(述明或其他司法管轄權
公司或組織)		(税務局僱主
識別碼)
ServiceNow，Inc.
勞森街2225號
聖克拉拉, 加利福尼亞95054
(註冊人主要執行辦公室的地址，包括郵政編碼)

(408) 501-8550
(註冊人的電話號碼，包括區號) 

不適用
(自上次報告以來如有更改，請提供原姓名、前地址和正式財政年度)。

根據該法第12(B)條登記的證券:
每節課的標題交易符號註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股票面價值0.001美元現在紐約證券交易所
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或第15(D)條規定的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求：是☒ 不是☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是☒不是☐

目錄表
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器
☒
加速文件管理器
☐
非加速文件管理器
☐
較小的報告公司
☐
新興成長型公司
☐
如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所定義)。是☐ 不是☒
截至2022年3月31日，大約有200註冊人已發行普通股的百萬股。


目錄

 
頁面
第一部分
第1項。
財務報表
1
截至2022年3月31日和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表
1
截至2022年和2021年3月31日止三個月簡明綜合全面收益表
2
截至2022年和2021年3月31日止三個月的股東權益簡明綜合報表
3
截至2022年和2021年3月31日止三個月簡明合併現金流量表
4
簡明合併財務報表附註
5
第二項。
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
21
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
32
第四項。
控制和程序
32
第二部分
第1項。
法律訴訟
34
第1A項。
風險因素
34
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
36
第三項。
高級證券違約
36
第四項。
煤礦安全信息披露
36
第五項。
其他信息
36
第六項。
陳列品
37
簽名
   
 
 
i
目錄表
第一部分

項目1.財務報表

ServiceNow，Inc.
簡明合併資產負債表
(單位：百萬)

March 31, 20222021年12月31日
資產(未經審計)
流動資產：
現金和現金等價物$2,252 $1,728 
短期投資1,762 1,576 
應收賬款淨額824 1,390 
遞延佣金的當期部分322 303 
預付費用和其他流動資產282 223 
流動資產總額5,442 5,220 
遞延佣金，減去當期部分655 623 
長期投資1,484 1,630 
財產和設備，淨值798 766 
經營性租賃使用權資產583 591 
無形資產，淨額266 287 
商譽774 777 
遞延税項資產686 692 
其他資產305 212 
總資產$10,993 $10,798 
負債與股東權益
流動負債：
應付帳款$166 $89 
應計費用和其他流動負債661 850 
遞延收入的當期部分3,850 3,836 
經營租賃負債的當期部分87 82 
經常債務，淨額88 92 
流動負債總額4,852 4,949 
遞延收入，減去當期部分57 63 
經營租賃負債減去流動部分548 556 
長期債務，淨額1,484 1,484 
其他長期負債55 51 
總負債6,996 7,103 
承付款和或有事項
股東權益：
普通股— — 
額外實收資本3,925 3,665 
累計其他綜合收益/(虧損)(16)34 
留存收益(累計虧損)88 (4)
股東權益總額3,997 3,695 
總負債和股東權益$10,993 $10,798 


見簡明合併財務報表附註
1
目錄表
ServiceNow，Inc.
簡明綜合全面收益表
(以百萬為單位，但反映在千股和每股數據中的股票數量除外)
(未經審計) 
截至3月31日的三個月，
20222021
收入：
訂閲$1,631 $1,293 
專業服務和其他91 67 
總收入1,722 1,360 
收入成本(1):
訂閲275 228 
專業服務和其他94 71 
收入總成本369 299 
毛利1,353 1,061 
運營費用(1):
銷售和市場營銷673 524 
研發414 314 
一般和行政179 126 
總運營費用1,266 964 
營業收入87 97 
利息支出(6)(7)
其他收入，淨額4 9 
所得税前收入85 99 
所得税撥備10 17 
淨收入$75 $82 
每股淨收益-基本$0.38 $0.42 
每股淨收益-稀釋後$0.37 $0.41 
用於計算每股淨收益的加權平均股票-基本200,088 196,624 
用於計算每股淨收益的加權平均股份-稀釋後202,800 202,268 
其他全面虧損：
外幣折算調整$(12)$(31)
投資未實現虧損，税後淨額(38)(7)
其他綜合損失(50)(38)
綜合收益$25 $44 

(1)包括基於股票的薪酬如下：
 截至3月31日的三個月，
20222021
收入成本：
訂閲$36 $29 
專業服務和其他$16 $13 
運營費用：
銷售和市場營銷$105 $93 
研發$115 $88 
一般和行政$53 $33 
見簡明合併財務報表附註
2
目錄表
ServiceNow，Inc.
簡明合併股東權益報表
(以百萬為單位，但反映為千的股份數量除外)
(未經審計)
截至2022年3月31日的三個月
普通股其他內容
已繳費
資本		留存收益(累計虧損)累計
其他
綜合收益(虧損)		總計
股東的
權益
 股票金額
2021年12月31日的餘額199,608 $— $3,665 $(4)$34 $3,695 
採用會計準則更新(ASU)的累積影響調整2020-06— — (19)17 — (2)
根據員工股票計劃發行的普通股849 — 105 — — 105 
與股權獎勵的股份淨額結算有關的已支付税款— — (150)— — (150)
基於股票的薪酬— — 324 — — 324 
結算2022年紙幣兑換功能— — (21)— — (21)
受益於2022年票據套期保值— — 21 — — 21 
其他綜合虧損，税後淨額— — — — (50)(50)
淨收入— — — 75 — 75 
2022年3月31日的餘額200,457 $— $3,925 $88 $(16)$3,997 
截至2021年3月31日的三個月
普通股其他內容
已繳費
資本		留存收益(累計虧損)累計
其他
綜合收益(虧損)		總計
股東的
權益
 股票金額
2020年12月31日餘額195,845 $— $2,974 $(234)$94 $2,834 
根據員工股票計劃發行的普通股1,066 — 94 — — 94 
與股權獎勵的股份淨額結算有關的已支付税款— — (191)— — (191)
基於股票的薪酬— — 256 — — 256 
2022年認股權證結算536 — — — — — 
結算2022年紙幣兑換功能— — (102)— — (102)
受益於2022年票據套期保值— — 102 — — 102 
其他綜合虧損，税後淨額— — — — (38)(38)
淨收入— — — 82 — 82 
2021年3月31日的餘額197,447 $— $3,133 $(152)$56 $3,037 

見簡明合併財務報表附註
3
目錄表
ServiceNow，Inc.
簡明合併現金流量表
(單位：百萬)
(未經審計)
 截至3月31日的三個月，
20222021
經營活動的現金流：
淨收入$75 $82 
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整：
折舊及攤銷101 106 
遞延佣金攤銷83 66 
基於股票的薪酬325 256 
遞延所得税(2)1 
償還可轉換優先票據可歸因於債務貼現— (7)
其他15 17 
經營性資產和負債的變動，扣除業務合併的影響：
應收賬款562 354 
遞延佣金(137)(114)
預付費用和其他資產(46)(3)
應付帳款69 89 
遞延收入21 75 
應計費用和其他負債(203)(195)
經營活動提供的淨現金$863 $727 
投資活動產生的現金流：
購置財產和設備(93)(107)
企業合併，扣除收購現金後的淨額— (225)
購買投資(662)(644)
購買非流通投資(101)— 
投資銷售和到期日577 532 
其他(1)7 
用於投資活動的現金淨額$(280)$(437)
融資活動的現金流：
償還可轉換優先票據的本金(6)(28)
員工股票計劃的收益105 95 
與股權獎勵的股份淨額結算有關的已支付税款(150)(191)
用於融資活動的現金淨額$(51)$(124)
外幣對現金、現金等價物和限制性現金的影響(5)(18)
現金、現金等價物和限制性現金淨變化527 148 
期初現金、現金等價物和限制性現金1,732 1,679 
期末現金、現金等價物和限制性現金$2,259 $1,827 
期末現金、現金等價物和限制性現金：
現金和現金等價物$2,252 $1,821 
預付費用和其他流動資產中包含的受限現金7 6 
簡明合併現金流量表中顯示的現金、現金等價物和限制性現金總額$2,259 $1,827 
補充披露其他現金流量信息：
支付的利息$11 $15 
已繳納所得税，扣除退款後的淨額$9 $12 
非現金投資和融資活動：
結算2022年紙幣兑換功能$21 $102 
受益於2022年票據套期保值$21 $102 
應付賬款、應計費用和其他負債所列財產和設備$73 $28 

見簡明合併財務報表附註
4
目錄表
ServiceNow，Inc.
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
 
除文意另有所指外，本報告中提及的“ServiceNow”、“公司”、“我們”、“我們”和“我們”是指ServiceNow，Inc.及其合併子公司。

(1) 業務描述

ServiceNow建立在一個簡單的前提下：更好的技術平臺將有助於更好的工作流程。我們幫助跨行業、跨大學和跨政府的全球企業將其工作流程數字化。我們將我們提供的工作流程分為四個主要領域：技術(以前稱為信息技術)、員工、客户和創建者。我們每個工作流程下的產品可幫助客户跨系統和孤島連接工作，為人們提供卓越的體驗。NOW平臺定位得天獨厚，使我們的客户能夠實現數字化轉型，從具有手動和斷開連接的流程和活動的非集成企業技術解決方案，到具有自動化和連接的流程和活動的集成企業技術解決方案，從而提高我們客户的彈性和安全性，併為他們的員工和消費者帶來額外的價值。

(2) 重要會計政策摘要

陳述的基礎

所附未經審核簡明綜合財務報表及簡明腳註乃根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)有關中期財務報告的適用規則及規定編制。因此，由於中期報告的某些披露被允許排除在外，它們不包括美國公認會計原則(“GAAP”)要求的完整財務報表的所有信息和腳註。管理層認為，已包括根據公認會計準則為公允列報中期業績所需的所有調整(包括正常經常性項目)。由於顯示的金額以百萬計，合併財務報表和腳註表格中可能存在舍入差異。截至2022年3月31日的三個月的經營結果不一定表明截至2022年12月31日的一年或其他中期或未來幾年的預期結果。截至2021年12月31日的簡明綜合資產負債表來自經審計的綜合財務報表；然而，它不包括GAAP為完成財務報表所要求的所有信息和腳註。閲讀這些精簡合併財務報表時，應結合我們於2022年2月3日提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中包含的經審計的合併財務報表及相關附註。

合併原則

隨附的簡明綜合財務報表是根據公認會計原則編制的，其中包括我們的賬目和我們全資子公司的賬目。合併後，所有公司間交易和餘額均已沖銷。

預算的使用

按照公認會計原則編制簡明合併財務報表要求管理層作出某些估計和假設。這些估計和假設影響到截至簡明合併財務報表之日報告的資產和負債額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內報告的收入和支出。該等管理估計及假設包括但不限於包含多項履約責任的客户合約所包括的每項不同履約責任的獨立售價、遞延佣金的受惠期、無形資產的估值、物業及設備及可識別無形資產的使用年限、以股票為基礎的薪酬開支及所得税。實際結果可能與這些估計不同。我們評估了新冠肺炎對估計和假設的影響，並確定沒有實質性影響。

5
目錄表
2022年1月，我們完成了對數據中心設備使用壽命的評估，並決定將數據中心設備的預計使用壽命從三年至四年了。會計估計的這一變化從2022財年開始生效。根據財產和設備中包含的數據中心設備的賬面價值，截至2021年12月31日的淨額，這一估計變化對截至2022年3月31日的三個月的影響是折舊費用減少了#美元21100萬美元，淨收入增加#美元20百萬美元，或美元0.10每股基本和稀釋後收益。

重大會計政策

在我們於2022年2月3日提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K中，除了上文討論的數據中心設備的使用壽命變化外，我們披露的重大會計政策沒有重大變化。

信用風險集中與大客户

由於我們的客户數量龐大，而且分散在不同的行業和地區，應收賬款產生的信用風險在一定程度上得到了緩解。截至2022年3月31日，我們有一個客户、渠道合作伙伴代表10佔我們應收賬款的%。截至2021年12月31日，沒有客户佔我們應收賬款餘額的10%以上。此外，在所述任何時期，沒有客户的個人收入超過我們總收入的10%。我們在俄羅斯的客户在我們的總綜合收入和我們的應收賬款餘額中所佔的比例很小。為了評估信用風險和重要客户的集中度，將處於共同控制下的一組客户或彼此關聯的客户視為單一客户。

最近採用的會計公告

帶轉換選項的債務
2020年8月，財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了會計準則更新(“ASU”)2020-06，“債務-可轉換債務和其他期權(分主題470-20)和衍生工具和對衝-實體自有股權合同(分主題815-40)”，以簡化實體自有股權的可轉換工具和合同的會計處理。該標準導致我們的2022年票據被計入單個債務單位，並要求使用IF轉換方法來計算稀釋後每股收益。我們採用了一種改進的追溯方法，從2022年1月1日起採用了這一標準，根據該方法，所有在採用時未償還的可轉換工具的基礎都已調整為在新指導方針從一開始就應用的情況下應記錄的金額。通過對截至2022年1月1日的累計赤字的期初餘額進行調整，將以前記錄的未償還可轉換工具的股本部分以及歸類為股本的債務折價攤銷和發行成本從股本重新分類為債務，這將導致未來期間的利息支出減少。採用該標準後，累計赤字減少了#美元。17百萬美元，減少到額外的實收資本$19百萬美元，債務增加，目前為$2百萬美元。

此外，我們利用IF-轉換方法計算稀釋後的每股淨收益。確定普通股股東應佔普通股每股攤薄淨收入的方法改變的影響並不重要。

最近發佈的待採納的會計公告

獲得的合同資產和合同負債

2021年10月，FASB發佈了ASU 2021-08《企業合併(主題805)：收購合同資產和合同負債的會計處理》，通過提供一致的確認指導，提高了在企業合併之日和之後與客户確認和計量收購收入合同的可比性。本標準自2022年12月15日以後的會計年度起生效。對於尚未發佈財務報表的任何期間，允許及早採用，包括在過渡時期。然而，在第一個財政季度以外的過渡期採用新的指導意見，要求一個實體將新指導意見適用於自採用新指導意見的年度期間開始以來發生的所有以前的業務合併。該公司目前正在評估採用這一新標準的時間和對我們的合併財務報表的影響(如果有的話)。

6
目錄表
(3) 投資
 
可交易債務證券

以下是我們在簡明綜合資產負債表上記錄的短期和長期投資中可供出售的債務證券的摘要(單位：百萬)：
 March 31, 2022
 攤銷
成本		毛收入
未實現
收益		毛收入
未實現
損失		估計數
公允價值
可供出售的證券：
商業票據$575 $— $(2)$573 
公司票據和債券2,424 — (35)2,389 
存單122 — — 122 
美國政府和機構證券71 — (1)70 
抵押貸款支持證券和資產支持證券99 — (7)92 
可供出售證券總額$3,291 $— $(45)$3,246 

2021年12月31日
攤銷
成本		毛收入
未實現
收益		毛收入
未實現
損失		估計數
公允價值
可供出售的證券：
商業票據$528 $— $— $528 
公司票據和債券2,418 1 (7)2,412 
存單28 — — 28 
美國政府和機構證券140 — — 140 
抵押貸款支持證券和資產支持證券100 — (2)98 
可供出售證券總額$3,214 $1 $(9)$3,206 

截至2022年3月31日，我們的可供出售債務證券的合同到期日，不包括壓縮綜合資產負債表上歸類於現金和現金等價物的證券，以及沒有單一到期日的抵押貸款支持證券和資產支持證券。36月份。剩餘合同到期日的可供出售證券的公允價值如下(以百萬為單位)：
March 31, 2022
在1年內到期$1,762 
在1年至5年內到期1,392 
非單一到期日票據92 
總計$3,246 

截至2022年3月31日，處於持續虧損狀態的可供出售證券的公允價值總計為1美元3,024其中大部分處於連續未實現虧損狀態不到12個月。

公允價值低於攤餘成本基礎的下降並不被認為是暫時的，因為我們更有可能持有證券直到到期或收回成本基礎，而截至2022年3月31日，與信貸相關的減值損失不被視為重大損失。

7
目錄表
非流通股投資

截至2022年3月31日和2021年12月31日，對非上市公司的非流通股股權投資包括在我們簡明綜合資產負債表上的其他資產中，總額為$195百萬美元和美元99分別為100萬美元。我們的非流通股投資採用計量替代計量，該替代計量按成本減去減值(如有)的投資，加上或減去因同一發行人在有序交易中發行類似或相同證券而產生的符合資格的可觀察價格變化而產生的變化。要確定觀察到的交易是否類似於我們投資組合中的證券，需要根據證券的權利和偏好進行判斷。由於可見的價格變動而對權益證券的賬面價值作出向上和向下的調整，需要使用各種估值方法對證券的公允價值進行量化評估，並需要使用估計值。我們將這些公允價值計量歸類為公允價值等級中的第三級。

2021年12月31日，我們同意購買美元100百萬股普通股和優先股Celonis SE(“Celonis”)，一傢俬人持股公司，開發和銷售過程挖掘軟件，以換取現金。這筆交易於2022年3月完成。

(4)  公允價值計量

下表列出了我們截至2022年3月31日按公允價值經常性計量的資產的公允價值層次結構(單位：百萬)：
1級2級總計
現金等價物：
貨幣市場基金$957 $— $957 
商業票據— 112 112 
公司票據和債券— 7 7 
存單— 4 4 
存款236 — 236 
有價證券：
商業票據— 573 573 
公司票據和債券— 2,389 2,389 
存單— 122 122 
抵押貸款支持證券和資產支持證券— 92 92 
美國政府和機構證券— 70 70 
總計$1,193 $3,369 $4,562 
 
8
目錄表
下表列出了我們截至2021年12月31日按公允價值經常性計量的資產的公允價值層次結構(單位：百萬)：
1級2級總計
現金等價物：
貨幣市場基金$706 $— $706 
商業票據— 110 110 
公司票據和債券— 28 28 
存單— 8 8 
存款235 — 235 
有價證券：
商業票據— 528 528 
公司票據和債券— 2,412 2,412 
存單— 28 28 
抵押貸款支持證券和資產支持證券— 98 98 
美國政府和機構證券— 140 140 
總計$941 $3,352 $4,293 
 
我們根據我們的服務提供商的定價和行業標準的獨立數據提供商的市場價格來確定我們所持證券的公允價值。該等市場價格可為相同資產在活躍市場的報價(第1級投入)，或使用直接或間接可觀察到的報價以外的投入(第2級投入)或使用很少或沒有市場活動支持的不可觀測投入(第3級投入)而釐定的價格。我們的非上市股權投資不包括在上表中，並在附註3中討論。我們的衍生合約的公允價值計量見附註8，我們的長期債務的公允價值計量見附註10，這兩項投資也不包括在上表中。

(5) 企業合併

2021年6月15日，我們以1美元的價格收購了領先的可觀察性解決方案提供商LightStep，Inc.512一百萬美元現金交易。收購價格初步根據已開發技術無形資產的估計公允價值#美元進行分配。85百萬(五年制預計使用壽命)、與客户相關的和品牌資產11百萬美元，淨有形資產為$8百萬美元，遞延税項負債為$6百萬美元和商譽413100萬美元，這是不能在所得税方面扣除的。

商譽主要歸因於業務合併產生的協同效應的預期價值。分配給收購的有形資產和無形資產以及承擔的負債的公允價值是基於管理層的估計和假設，並可能在收到更多信息時發生變化。應繳所得税和遞延所得税的公允價值臨時計量可能會隨着收到更多信息和某些納税申報單的敲定而發生變化。本公司期望在實際可行的情況下儘快落實公允價值計量，但不遲於收購日期起計一年。

我們已將業務合併的財務結果包括在各自收購日期的綜合財務報表中，這些結果並不重要。由於缺乏符合公認會計準則的歷史財務報表，因此沒有綜合列報預計收入和收益數額，因為這是不可行的。
9
目錄表
(6) 無形資產
無形資產包括以下內容(以百萬為單位)：
 March 31, 20222021年12月31日
發達的技術$413 $415 
專利69 69 
其他15 14 
無形資產，毛收入497 498 
減去：累計攤銷(231)(211)
無形資產，淨額$266 $287 

截至2022年和2021年3月31日止三個月，所收購開發技術的加權平均使用壽命約為五年。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月無形資產攤銷費用為#美元20百萬美元和美元17分別為100萬美元。

下表列出了與2022年3月31日持有的無形資產相關的未來攤銷費用估計數(單位：百萬)：
截至12月31日止的年度，
2022年剩餘時間$60 
202374 
202466 
202545 
202615 
此後6 
未來攤銷費用總額$266 

(7) 財產和設備
 
財產和設備，淨額由以下部分組成(以百萬為單位)：
 March 31, 20222021年12月31日
計算機設備$1,312 $1,226 
計算機軟件75 77 
租賃權和其他改進200 200 
傢俱和固定裝置76 74 
在建工程10 14 
財產和設備，毛額1,673 1,591 
減去：累計折舊(875)(825)
財產和設備，淨值$798 $766 

正在進行的建設主要包括租賃和其他改進以及過程中的軟件開發費用。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的折舊費用為58百萬美元和美元71分別為百萬美元.
10
目錄表
(8) 衍生工具合約

截至2022年3月31日和2021年12月31日，我們擁有名義總價值為美元的外幣遠期合同。443百萬美元和美元833分別為100萬美元，未被指定為對衝工具。我們的外幣遠期合約被歸類為第二級，因為估值輸入是基於活躍市場上類似工具的報價和市場可觀察數據，例如貨幣現貨和遠期匯率。這些未平倉衍生工具合約的公允價值如下(以百萬計)：
 簡明綜合資產負債表位置March 31, 20222021年12月31日
衍生資產：
外幣衍生工具合約預付費用和其他流動資產$3 $2 
衍生負債：
外幣衍生工具合約應計費用和其他流動負債$4 $3 

(9) 遞延收入和履約義務

在截至2022年3月31日的三個月中，從截至2021年12月31日的遞延收入中確認的收入為$1.4十億美元。截至2021年3月31日的三個月內，從截至2020年12月31日的遞延收入中確認的收入為$1.1十億美元。

剩餘履約義務

分配給剩餘履約債務(“RPO”)的交易價格代表尚未確認的合同收入，其中包括遞延收入和將在未來期間開具發票並確認為收入的不可註銷金額。RPO不包括拖欠帳單的合同，例如某些時間和材料合同，因為我們在相關會計指導下適用“開票權”實踐權宜之計。

截至2022年3月31日，我們與客户簽訂的合同下的不可取消RPO總額為$11.510億美元，我們預計將在大約50這些RPO在以下方面的百分比12月份。其餘的非當前履約債務的大部分將在今後13至36個月內確認。

(10) 債務

下表彙總了我們未償債務的賬面價值(除百分比外，以百萬計)：
March 31, 20222021年12月31日
2030年筆記2022年筆記2030年筆記2022年筆記
當期，扣除未攤銷債務貼現和發行成本淨額為#美元0.04百萬美元和美元2分別為百萬美元
$— $88 $— $92 
長期，扣除未攤銷債務貼現和發行成本淨額#美元16百萬美元和美元16分別為百萬美元
1,484 — 1,484 — 
債務總額$1,484 $88 $1,484 $92 
我們認為2030年債券和2022年3月31日債券的公允價值是第2級衡量標準。2030年債券和2022年債券在2022年3月31日和2021年12月31日的估計公允價值是基於每美元的收盤價。1002030年及2022年債券詳情如下(單位：百萬)：
March 31, 20222021年12月31日
2022年筆記$371 $440 
2030年筆記$1,276 $1,400 

11
目錄表
2030年筆記

2020年8月，我們發佈了1.40固定利率%十年本金總額為$的票據1.52030年9月1日到期的2030年債券(“2030年債券”)。2030年發行的債券於99.63本金的%，我們產生了大約$13百萬美元用於債券發行成本。2030年債券的實際利率為1.53%，幷包括應付利息、債務發行成本攤銷及債務折價攤銷(視乎適用而定)。利息每半年支付一次，於每年3月1日和9月1日到期，從2021年3月1日開始，全部未償還本金於2030年9月1日到期。2030年債券是無擔保債務，管理2030年債券的契約包含慣例違約事件和契諾，除其他事項外，這些契約和契約限制了公司產生或擔保以特定資產的留置權擔保的債務的能力，或就特定財產進行出售和回租交易。

2022年筆記

2017年5月和6月，我們共發行了美元782.5百萬美元0%可轉換優先票據(“2022年票據”)，除非先前根據其條款轉換或購回，否則將於2022年6月1日到期。2022年債券不計息，我們不能在到期前贖回2022年債券。2022年債券為無抵押債務，並不包含任何財務契諾或對本公司或本公司任何附屬公司支付股息、產生債務或發行或回購證券的限制。

如附註2所述，我們採用新的債務會計準則，並於2022年1月1日起生效，採用經修訂的追溯法，根據該準則，過往期間呈報的財務業績不作調整。在採用新準則之前，在計入2022年票據的發行和相關交易成本時，我們對來自宿主債務工具的轉換選擇權進行了估值和分叉，稱為債務貼現，並記錄了#美元的轉換選擇權。160發行時的股本為100萬歐元。由此產生的債務貼現和分配給負債部分的交易成本在2022年票據期限內採用實際利息法攤銷為利息支出。

在2022年1月1日採用新會計準則後，我們重組了2022年票據的負債和權益部分，包括相關的發行成本，假設該工具從成立到採用之日作為單一負債入賬。發行成本從2022年債券的未償還本金餘額中扣除，並在2022年債券期限內採用實際利息法攤銷為利息支出。截至2022年3月31日，2022年票據的實際利率為0.267%.

於轉換2022年票據時，吾等可選擇於結算時支付或交付(視乎情況而定)現金、本公司普通股股份或現金與本公司普通股股份的組合。我們目前打算用現金結算2022年債券的本金金額。
可兑換日期每股初始換股價每1,000美元面值的初始轉換率初始股數(百萬股)
2022年筆記2022年2月1日$134.75 7.42股6 

2022年票據在可兑換日期前的兑換。在緊接2022年2月1日(“可轉換日期”)前一個營業日交易結束前的任何時間，2022年債券的持有者只有在滿足以下條件之一的情況下，才可以選擇轉換他們的2022年債券：

•在任何日曆季度內(僅在該日曆季度內)，如果我們普通股的最後一次報告銷售價格至少20在以下期間的交易日(不論是否連續)30在上一個日曆季度的最後一個交易日結束的連續交易日大於或等於130在每個適用的交易日轉換價格的百分比(在每種情況下，為“轉換條件”)；或

•在此期間五-任何時間之後的工作日期間五-連續交易日期間，或衡量期間，在此期間，每美元的交易價格1,0002022年債券在測算期內每個交易日的本金金額少於98本公司普通股最近一次報告銷售價格的產品的百分比以及每個該等交易日的轉換率；或

•在特定的公司事件發生時。
12
目錄表
對於在到期前收到的轉換請求，公允價值和攤銷賬面價值之間的差額被記錄為早期票據轉換的收益或損失。在2022年1月1日採用新會計準則後，票據的早期轉換不會計入損益。

在可兑換日期或之後轉換2022年債券。在可轉換日期或之後，持有人可在緊接到期前第二個預定交易日交易結束前的任何時間轉換其全部或任何部分2022年票據，而不論上述條件如何，該等轉換將於到期時結算。在和解時，我們將根據我們的選擇支付或交付現金、我們普通股的股票或現金和我們普通股的股票的組合。

2022年債券的換股價將在某些情況下進行調整。2022年債券的持有者如因某些公司事件而轉換其2022年債券，而該等事件構成“徹底的根本改變”，則在某些情況下，有權提高轉換率。此外，如發生構成“根本性改變”的企業事件，2022年票據持有人可要求我們在發生根本性改變時以現金購買全部或部分2022年票據，購買價相當於1002022年債券本金的%，另加任何應計及未付的特別利息(如有的話)。

截至2018年6月30日至2021年12月31日的所有季度，除截至2018年12月31日的季度外，2022年票據的轉換條件均得到滿足。因此，自2018年7月1日至2022年1月31日，我們的2022年票據可根據持有人的選擇權進行轉換，但截至2019年3月31日的季度除外，因為截至2018年12月31日的季度未滿足2022年票據的轉換條件。在2022年1月31日之後收到的任何轉換請求將在到期日，即2022年6月1日結算。

在截至2022年3月31日的三個月內，我們支付了現金結算美元62022年發行的債券本金為100萬英鎊。作為和解的結果，我們還記錄了額外實收資本淨減少#美元。21百萬美元抵消212022年票據對衝(定義如下)使100萬人受益。

回購2022年債券

2020年8月11日，我們回購了美元4972022年發行的債券本金總額為百萬元(下稱“2022年債券購回計劃”)，部分資金來自1.12022年票據對衝部分平倉收到的10億美元收益(定義如下)。2022年票據回購被視為債務清償，其中#美元493百萬美元和美元1.12022年債券的負債和權益部分分別分配了10億美元。分配給負債部分的現金代價是基於利用折現率的負債部分的估計公允價值，該貼現率假設於回購日期，根據公司的信用評級，具有相同到期日的類似負債，但沒有轉換選擇權。分配給權益部分的現金對價是根據總現金對價減去負債部分的估計公允價值計算的。清償損失#美元39記為其他收入(費用)的百萬美元，淨額為分配的現金對價與負債部分賬面價值之間的差額，其中包括未攤銷債務貼現和未攤銷債務發行成本的比例金額#美元。43百萬美元。

註解對衝

為儘量減低2022年票據轉換時潛在經濟攤薄的影響，吾等於發行2022年票據的同時，與若干投資銀行就我們的普通股訂立可轉換票據對衝交易(“2022年票據對衝”)。
購買首次公開發行股票截至的股份
March 31, 2022
(單位：百萬)
2022年票據對衝$128 6 1 

13
目錄表
2022年票據對衝涵蓋我們普通股的股份，每股執行價格相當於2022年票據的初始轉換價格，可能會進行調整，並可在2022年票據轉換時行使。如果行使，我們可以選擇接受現金、普通股股票或現金和股票的組合。2022年票據對衝將於2022年票據到期時到期。2022年票據對衝旨在減少2022年票據轉換時潛在的經濟稀釋，如果行使時我們普通股的每股公允價值高於2022年票據的轉換價格。2022年票據對衝是一筆單獨的交易，不是2022年票據條款的一部分。2022年票據的持有者將不擁有與2022年票據對衝有關的任何權利。2022年票據對衝不影響每股收益，因為它是為了抵消2022年票據的任何稀釋而訂立的。

2020年8月11日，與2022年票據回購相關，我們訂立了部分平倉協議(“票據對衝平倉”)，以減少與2022年票據回購本金金額相對應的期權數量。我們收到了$1.12022年票據對衝下的看漲期權的股票總數減少了3.7百萬股。與2022年票據的早期轉換一致，公司從票據對衝平倉收到的收益用於結算2022年票據回購的一部分。

認股權證
收益首次公開發行股票執行價第一個過期日期截至的股份
March 31, 2022
(單位：百萬)(單位：百萬)(單位：百萬)
2022年認股權證$54 6 $203.40 2022年9月1日1 

另外，吾等與若干投資銀行訂立認股權證交易，據此，吾等出售認股權證以取得上表所示普通股的股份數目(“2022年認股權證”)。如果報告期內我們普通股的平均每股市值(根據2022年認股權證衡量)超過各自2022年認股權證的執行價格，則此類2022年認股權證將對我們報告淨收入的每股收益產生稀釋效應。2022年權證是單獨的交易，不會在每個報告期內通過收益重新衡量。2022年的權證不是2022年債券或2022年債券對衝的一部分。

關於2022年票據回購和早期票據轉換，我們簽訂了部分平倉協議，通過提供總計0.5在截至2021年3月31日的三個月內，我們的普通股為100萬股。

根據條款，剩餘的部分 2022年認股權證將以股份淨額結算，並在60自上述第一個到期日起計的交易日期間日成交量加權平均股價相同60交易日期間.

我們預計在2022年下半年自動行使2022年認股權證的剩餘部分後，將發行更多普通股。2022年權證的剩餘部分可能會產生稀釋效應，其程度是60從2022年9月1日開始的交易日期間超過了2022年權證的執行價格。根據2022年3月31日的成交量加權平均股價，在2022年認股權證的剩餘部分自動行使時，我們將發行的普通股總數約為0.6百萬美元。目前尚不清楚在2022年認股權證的剩餘部分自動行使後可發行的普通股的實際數量。

(11) 累計其他綜合收益(虧損)

累計其他全面收益(虧損)扣除税後的構成部分包括以下內容(單位：百萬)：
 March 31, 20222021年12月31日
外幣折算調整$33 $46 
投資未實現虧損淨額，税後淨額(49)(12)
累計其他綜合收益(虧損)$(16)$34 

將累積的其他全面收益(虧損)改劃為淨收入的調整在所有列報期間都不是實質性的。

14
目錄表
(12) 股東權益

普通股

我們被授權發行總共600截至2022年3月31日，普通股為100萬股。除非我們的董事會宣佈，否則我們普通股的持有者無權獲得股息。截至2022年3月31日，我們擁有200.5已發行普通股百萬股，並已為未來發行預留普通股如下(單位：千)： 
 March 31, 2022
股票計劃：
未償還期權1,285 
RSU(1)
7,350 
可用於未來授予的普通股：
2021年股權激勵計劃(2)
6,002 
修訂和重新制定2012年員工購股計劃(2)
9,179 
為未來發行預留的普通股總股份23,816 
(1)指結算已發行的限制性股票單位(“RSU”)及以業績為基礎的RSU(“PRSU”)後可發行的股份數目，詳見附註13。
(2)有關這些計劃的説明，請參閲附註13。

在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月內，我們總共發佈了0.8百萬股和1.1行使股票期權、授予RSU、扣除員工工資税和從員工股票購買計劃(“ESPP”)購買的股票分別為100萬股。此外，如附註10所述，在截至2021年3月31日的三個月內，E版已發佈0.5百萬股在2022年認股權證部分平倉後，我們的普通股。

(13)  股權獎

我們目前有三股權激勵計劃、我們2005年的股票期權計劃(“2005計劃”)、2012年的股權激勵計劃(“2012計劃”)和2021年的股權激勵計劃(“2021計劃”)。2005年計劃因我們於2012年首次公開招股而終止，但繼續管轄在2005年計劃終止前授予的未償還股票期權的條款。我們不再根據2005年計劃授予股權獎勵。2012年計劃因2021年6月7日批准《2021年計劃》而終止，但繼續管轄在終止2012年計劃之前授予的未完成股權獎勵的條款。自2021年6月7日起，我們不再根據2012年計劃授予股權獎勵。

《2021年計劃》和《2012年計劃》規定授予激勵性股票期權、不合格股票期權、股票增值權、RSU、基於業績的股票獎勵和其他形式的股權薪酬(統稱為股權獎勵)。此外，《2021年計劃》和《2012年計劃》規定發放績效現金獎勵。激勵性股票期權只能授予員工。所有其他股權獎勵可授予員工，包括高級管理人員以及董事和顧問。於二零二一年六月七日前，二零一二年計劃股份儲備增加至二零零五年計劃項下未行使之已行使購股權到期或終止。

我們經修訂及重訂的二零一二年員工購股計劃(“二零一二年度員工購股計劃”)授權根據授予我們員工的購買權發行普通股。根據2012年ESPP購買普通股的價格等於85在發行期的第一天或最後一天，我們的普通股的公平市值的%，以較低者為準。優惠期為六個月從每年的2月1日和8月1日開始。在2021年6月7日之前，預留供發行的普通股數量在每年1月1日自動增加，最高可達1佔董事會確定的上一年12月31日已發行普通股總數的百分比。本公司董事會決定，根據截至2022年12月31日的前一句規定，不增加2012年ESPP項下為發行預留的普通股數量，並且在2012年ESPP的剩餘任期內，未經股東批准，不得增加普通股公積金。
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目錄表
股票期權

股票期權的行使價格等於授予日我們董事會確定的普通股相關股票的市場價值，或對於在我們首次公開募股後發行的股票期權，等於授予日我們普通股在紐約證券交易所公佈的收盤價。根據2005年計劃和2012年計劃授予新員工的股票期權通常授予25%自所需服務期開始之日起一年，並在剩餘時間內繼續按月繼續受僱三年。2021年第四季度根據2021年計劃授予首席執行官(“2021年CEO績效獎”)和某些高管(統稱“2021年績效獎”)的一次性長期績效期權八基於服務條件以及業績和市場條件的成就的同等份額。一般授予的期權可行使的期限最長為十年取決於每個持有者作為服務提供者的連續身份。

截至2022年3月31日的三個月股票期權活動摘要如下：
數量
股票		加權的-
平均值
鍛鍊
每股價格		加權的-
平均值
剩餘
合同
術語		集料
內在價值
(單位：千)(單位：年)(單位：百萬)
截至2021年12月31日的未償還債務1,305 $551.39 
授與23 $591.66 
已鍛鍊(41)$24.76 $22 
取消(2)$84.80 
截至2022年3月31日的未償還債務1,285 $569.70 8.9$104 
已歸屬且預計將於2022年3月31日歸屬1,036 $550.79 8.7$99 
自2022年3月31日起已授予並可行使150 $119.24 4.5$66 

總內在價值代表我們普通股的估計公允價值與未償還現金期權的行權價格之間的差額。截至2022年3月31日止三個月內歸屬的股票期權的總公平價值為$3百萬美元。

截至2022年3月31日，與未歸屬股票期權相關的未確認補償成本(經估計沒收調整後)約為#美元129百萬美元。截至2022年3月31日，未歸屬股票期權的加權平均剩餘歸屬期限約為三年.

RSU

截至2022年3月31日的三個月RSU活動摘要如下：
數量
股票		加權平均授予日期公允價值
每股		集料
內在價值
(單位：千)(單位：百萬)
截至2021年12月31日的未償還債務5,808 $416.00 
授與2,612 $589.15 
既得(859)$339.22 $494 
沒收(211)$438.39 
截至2022年3月31日的未償還債務7,350 $486.01 
    

截至2022年3月31日，未償還的RSU包括6.8百萬個RSU，只有服務條件和0.5具有服務和性能條件的百萬RSU，包括具有額外市場條件的某些RSU。
16
目錄表
具有服務、業績和市場歸屬標準的PRSU在授予後的第二年1月經我們董事會的薪酬委員會批准時，被視為有資格歸屬。有資格歸屬於PRSU的最終股份數量範圍為0%至200目標股票數量的百分比取決於相對於業績指標的業績，對於某些PRSU，取決於我們在適用測算期內相對於標準普爾500指數的總股東回報。在截至2022年3月31日的三個月內授予的受PRSU約束的合資格股份將於次年2月授予，其餘股份將每半年授予一次二年限取決於每個持有者在適用歸屬日期作為服務提供商的連續身份。上表中顯示的已授予PRSU數量反映了有資格在100佔減貧戰略單位目標的百分比，包括對上一年核準的減貧戰略單位業績超過或低於目標的調整數。我們認出了$29百萬美元和美元24在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月內，分別在分級歸屬的基礎上與PRSU相關的股票補償，扣除實際和估計的沒收淨額。

截至2022年3月31日，與未歸屬RSU相關的未確認補償成本總額(經估計沒收調整後)約為#美元2.7億美元，加權平均剩餘歸屬期限約為三年.

(14) 每股淨收益
 
普通股股東應佔每股基本淨收入的計算方法為：普通股股東應佔淨收益除以當期已發行普通股的加權平均股數。每股攤薄淨收入的計算方法是，將普通股股東應佔淨收益除以當期已發行普通股的加權平均股數，並根據普通股稀釋股的影響進行調整，這些普通股包括已發行的股票期權、RSU、ESPP債務、2022年票據和2022年認股權證。在滿足所有條件的情況下，具有業績或市場條件的股票獎勵包括在稀釋後的股票中。普通股的稀釋性潛在股份採用庫存股方法或折算方法(視情況適用而定)計算。未償還股票期權、RSU、ESPP債務、2022年票據和2022年認股權證的影響不包括在影響將是反攤薄的期間的每股攤薄淨收入的計算中。

下表列出了普通股股東每股基本淨收益和稀釋後淨收益的計算方法(單位為千，每股數據除外)：
 截至3月31日的三個月，
20222021
分子：
淨收入$75,350 $82,440 
分母：
加權平均流通股-基本200,088 196,624 
潛在攤薄證券的加權平均效應：
普通股期權180 351 
RSU1,892 3,671 
2022年筆記— 748 
2022年票據結算— 50 
2022年認股權證640 618 
部分結算2022年認股權證— 206 
加權平均流通股-稀釋202,800 202,268 
每股淨收益-基本$0.38 $0.42 
每股淨收益-稀釋後$0.37 $0.41 

17
目錄表
不包括在每股攤薄淨收入計算中的潛在攤薄證券如下(以千計)，因為這樣做將具有反攤薄作用：
 截至3月31日的三個月，
 20222021
普通股期權1,022 36 
RSU3,766 1,748 
ESPP義務159 144 
2022年可轉換優先票據689 — 
潛在攤薄證券總額5,636 1,928 

(15)  所得税

我們通過將估計的年度有效税率應用於年初至今的經常性業務收入來計算所得税撥備，並調整期間記錄的不同税項的撥備。

我們的所得税準備金為#美元。10截至2022年3月31日的三個月為100萬美元。所得税撥備主要歸因於法定税率不同的國家的損益構成和美國的估值免税額。

我們的所得税準備金為#美元。17截至2021年3月31日的三個月為100萬美元。所得税撥備主要歸因於法定税率不同的國家的損益構成和美國的估值免税額。

我們在美國和外國司法管轄區都要納税。截至2022年3月31日，我們的2004至2021年納税年度仍需在大多數司法管轄區進行審查。

由於對税收法律法規的解釋不同，税務機關可能會對我們的納税申報立場產生爭議。我們定期評估與我們的納税申報頭寸相關的風險敞口，並相信已為税務審查可能導致的調整預留了足夠的金額。

(16) 承付款和或有事項

經營租約

對於我們的一些辦公室和數據中心，我們已經簽訂了不同到期日至2035年的不可取消運營租賃協議。某些租賃協議包括續訂或終止租賃的選項，這些選項不能合理地確定將被行使，因此我們在確定租賃付款時不考慮這些因素。

總運營租賃成本為$27百萬美元和美元22百萬美元，不包括分別截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的短期租賃成本、可變租賃成本和轉租收入，其中每一項都是非實質性的。

截至2022年3月31日和2021年3月31日止三個月，為計量經營租賃負債所支付的現金為#美元。19百萬美元和美元18分別為100萬美元。因取得經營性使用權資產而產生的經營租賃負債總額為#美元。15百萬美元和美元21截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月分別為100萬美元。

截至2022年3月31日，加權平均剩餘租賃期限約為九年，加權平均貼現率為3%.

18
目錄表
截至2022年3月31日的經營租賃負債到期日如下表所示(單位：百萬)：
2022年剩餘時間$78 
2023105 
202488 
202577 
202658 
此後327 
經營租賃支付總額733 
減去：推定利息(99)
經營租賃負債現值$634 

除上述金額外，截至2022年3月31日，我們還有主要針對寫字樓的運營租賃尚未開始，未貼現現金流為#美元。208百萬美元。這些經營租賃將於2022年開始，租賃條款為4幾年前13好幾年了。

其他承諾

其他合同承諾包括數據中心和IT運營以及銷售和營銷活動。在截至2022年3月31日的三個月期間，沒有在正常業務過程之外簽訂任何實質性合同義務。

除上述金額外，本金總額為$的2022年債券及2030年債券的償還88百萬美元和美元1.510億美元將分別於2022年6月1日和2030年9月1日到期。有關我們的備註的更多信息，請參閲附註10。

此外，$35截至2022年3月31日，數百萬未確認的税收優惠已被記錄為負債。

法律訴訟

在正常業務過程中，我們不時地參與訴訟和其他法律程序。雖然任何訴訟或其他法律程序的結果並不確定，但管理層並不認為任何懸而未決的法律事宜的最終解決可能會對本公司的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響，但本公司已記錄或有虧損的事項除外。當我們很可能會發生損失，並且我們能夠合理估計損失的金額或範圍時，我們就應計或有損失。

一般來説，我們的訂閲協議要求我們為第三方知識產權侵權和其他索賠為我們的客户辯護。任何與知識產權索賠或其他訴訟有關的不利裁決都可能阻止我們提供服務，並對我們的財務狀況和運營結果產生不利影響。

彌償條款

我們的協議包括針對知識產權和其他第三方索賠對客户進行賠償的條款。此外，我們已與我們的董事、高管和某些其他高級管理人員簽訂了賠償協議，其中將要求我們就他們因與我們的關係而可能產生的某些責任進行賠償。本公司並無因該等賠償責任而產生任何成本，亦未於簡明綜合財務報表中記錄任何與該等責任有關的負債。

19
目錄表
(17)  有關地理區域和產品的信息

根據我們的用户所在的位置，按地理區域劃分的收入如下所示(單位：百萬)：
 截至3月31日的三個月，
20222021
北美(1)
$1,116 $883 
歐洲、中東和非洲地區(2)
434 343 
亞太地區和其他地區172 134 
總收入$1,722 $1,360 
    
按地理面積計算的財產和設備淨額如下(單位：百萬)：
 March 31, 20222021年12月31日
北美(3)
$491 $484 
歐洲、中東和非洲地區(2)
191 176 
亞太地區和其他地區116 106 
財產和設備合計(淨額)$798 $766 

(1)來自美國的收入為94分別佔截至2022年和2021年3月31日的三個月北美收入的1%。
(2)歐洲、中東和非洲(“EMEA”)
(3)財產和設備，歸因於美國的淨額約為82%和84截至2022年3月31日和2021年12月31日，分別佔北美財產和設備淨額的百分比。

訂閲收入包括以下內容(以百萬為單位)：
截至3月31日的三個月，
20222021
數字化工作流產品$1,440 $1,131 
ITOM產品191 162 
訂閲費總收入$1,631 $1,293 

我們的數字化工作流程產品包括NOW平臺、IT服務管理、IT業務管理、IT資產管理、安全運營、治理、風險與合規、人力資源服務交付、安全工作場所應用套件、工作場所服務交付、法律服務交付、客户服務管理、現場服務管理、行業解決方案、應用程序引擎和集成中心，通常按用户定價。我們的IT運營管理(“ITOM”)產品通常按節點(物理或虛擬服務器)定價，並越來越多地按訂閲單位定價，這使我們能夠衡量客户對物理IT資源的管理。

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目錄表
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
 
以下對公司財務狀況、經營成果和現金流的討論和分析應結合(1)本季度報告10-Q表中其他部分包含的未經審計的簡明綜合財務報表及其相關附註，以及(2)包括在2022年2月3日提交給美國證券交易委員會(SEC)的10-K表格年度報告(“美國證券交易委員會”)中的經審計綜合財務報表及其附註以及管理層對截至2021年12月31日的年度財務狀況和經營成果的討論和分析。這份關於Form 10-Q的季度報告包含《1934年證券交易法》(下稱《交易法》)第21E節所指的“前瞻性陳述”。這些陳述通常通過使用“可能”、“將會”、“預期”、“相信”、“預期”、“打算”、“可能”、“估計”或“繼續”等詞語以及類似的表達或變體來識別。此類前瞻性表述會受到風險、不確定因素和其他因素的影響，這些因素可能會導致實際結果和某些事件的時間與前瞻性表述明示或暗示的未來結果大不相同。可能導致或導致這些差異的因素包括但不限於本文指出的那些因素，以及在我們提交給美國證券交易委員會的2022年2月3日提交給美國證券交易委員會的10-K表格年度報告第I部分的第1A項“風險因素”一節、以及本10-Q表格季度報告的第二部分第1A項以及我們提交給美國證券交易委員會的其他文件中討論的那些因素。我們沒有義務更新任何前瞻性陳述，以反映此類陳述發佈之日之後發生的事件或情況。

投資者和其他人應該注意到，我們通過投資者關係網站(https://www.servicenow.com/company/investor-relations.html)，美國證券交易委員會向投資者發佈重要的財務信息，包括文件、新聞稿、公開電話會議和網絡廣播。我們使用這些渠道以及社交媒體，就我們的公司、我們的服務和其他問題與我們的投資者和公眾進行溝通。我們在社交媒體上發佈的信息可能被認為是實質性信息。因此，我們鼓勵投資者、媒體和其他對我們公司感興趣的人審查我們在投資者關係網站上列出的社交媒體渠道上發佈的信息。

我們的自由現金流計量包括在題為“-關鍵業務指標-自由現金流”的部分，不符合美國公認會計原則(“GAAP”)。本非公認會計原則財務衡量標準不應被孤立地考慮，也不應作為根據公認會計原則編制和列報的財務信息的替代或更好的依據。這一衡量標準可能不同於其他公司使用的非公認會計準則財務衡量標準，限制了其在比較中的有用性。我們鼓勵投資者仔細考慮我們在GAAP下的業績，以及我們的補充非GAAP業績，以更全面地瞭解我們的業務。

概述

ServiceNow建立在一個簡單的前提下：更好的技術平臺將有助於更好的工作流程。該公司的宗旨是讓世界為每個人都更好地工作。我們幫助跨行業、跨大學和跨政府的全球企業將其工作流程數字化。NOW平臺使我們能夠將系統、孤島、部門和流程與簡單易用的數字工作流程連接起來。我們將我們提供的工作流程分為四個主要領域：技術(以前稱為信息技術)、員工、客户和創建者。NOW平臺的獨特定位使我們的客户能夠實現數字化轉型，從具有手動和斷開連接的流程和活動的非集成企業技術解決方案，到具有自動化和連接的流程和活動的集成企業技術解決方案。在NOW平臺的支持下，向數字化運營的轉型提高了我們客户的彈性和安全性，併為他們的員工和消費者提供了出色的體驗和附加價值。

為了應對新冠肺炎疫情，我們繼續專注於保持業務連續性，幫助我們的員工、客户和社區，併為我們業務的未來和長期成功做好準備。我們正在繼續監測新冠肺炎大流行對我們業務的實際和潛在影響。新冠肺炎大流行對我們業務的影響程度和持續影響將取決於某些事態發展，包括疫情爆發和傳播的持續時間和範圍；病毒新變種株；有效疫苗的供應和分發；可歸因於疫情的經濟衰退的嚴重性以及經濟復甦的時機、性質和可持續性；以及政府應對措施，包括疫苗接種或檢測任務，所有這些都具有高度的不確定性和不可預測性。從2021年末開始，許多員工開始至少在一週的部分時間裏回到我們的辦公室。根據適當的健康方案，我們的重返工作崗位的方法可能會因地域而異，並可能隨時根據新冠肺炎的嚴重程度或峯值而改變。這些和我們可能實施的任何額外的運營變化的影響(如果有的話)是不確定的，但我們已經實施的變化沒有也預計不會影響我們維持運營的能力，包括財務報告系統、對財務報告的內部控制以及披露控制和程序。
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目錄表
我們正在密切關注俄羅斯入侵烏克蘭的事態發展及其全球影響。雖然衝突仍在發展，結果仍高度不確定，但我們不認為俄羅斯和烏克蘭的衝突會對我們的業務和運營結果產生實質性影響。然而，如果俄烏衝突持續或惡化，導致更大的全球經濟混亂和不確定性，我們的業務和運營結果可能會受到實質性影響。截至2022年3月31日和2021年12月31日的三個月，我們在俄羅斯的客户在我們的淨資產和總合並收入中所佔的比例都不大。

請參閲我們於2022年2月3日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告第1部分第1A項和本季度報告Form 10-Q第II部分第1A項，以進一步討論新冠肺炎疫情和俄烏衝突可能對我們業務的影響。

關鍵業務指標

剩餘的履約義務。分配給剩餘履約債務(“RPO”)的交易價格代表尚未確認的合同收入，其中包括遞延收入和將在未來期間開具發票並確認為收入的不可註銷金額。RPO不包括拖欠帳單的合同，例如某些時間和材料合同，因為我們在相關會計指導下適用“開票權”實踐權宜之計。當前剩餘履約債務(“cRPO”)是指將在未來12個月內確認為收入的RPO。

截至2022年3月31日，我們的RPO為115億美元，其中50%代表cRPO。與2021年3月31日相比，RPO和cRPO分別增加了30%和29%。可能導致我們的RPO因時期而異的因素包括：

•外幣匯率。雖然我們的大部分合同在歷史上都是以美元計價的，但最近一段時間我們的合同越來越多地以外幣計價，特別是歐元和英鎊。截至資產負債表日的外幣匯率波動將導致我們的RPO出現波動。

•產品組合。在少數情況下，我們允許客户自己或通過第三方服務提供商託管我們的軟件。在自託管產品中，我們在交付軟件時預先確認一部分收入，因此，此類收入不包括在RPO中。
 
•訂閲開始日期。我們不時會在未來簽訂具有認購開始日期的合同，如果此類合同在資產負債表日期之前簽署，這些金額將包括在RPO中。
 
•續簽合同的時間。雖然客户通常在合同期限結束時續簽合同，但有時客户可能會在預定的到期日之前或之後續簽合同。例如，在我們成功地向現有客户銷售額外產品或服務的情況下，客户可能決定提前續簽現有合同，以確保其所有合同在同一日期到期。在其他情況下，長時間的談判或其他因素可能導致合同到期後才能續簽。

•合同期限。雖然我們通常簽訂多年訂閲服務，但我們的合同期限各不相同。此外，我們看到全年與美國聯邦政府簽訂的為期12個月的協議數量繼續增加，其中在截至每年9月30日的季度簽訂的協議數量最多，這主要是受其年度預算支出時間的推動。我們有時也簽訂期限為12個月或更短的合同，使這些合同能夠與現有合同同時終止。合同期限將導致我們的RPO發生變化。
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目錄表

ACV大於100萬美元的客户數量。我們將截至期末的年度合同價值(“ACV”)超過100萬美元的客户總數計算在內。截至2022年3月31日和2021年3月31日，我們分別有1,401和1,131名客户的ACV超過100萬美元。就客户統計而言，客户被定義為在測量日期具有唯一的Dunn&BradStreet全球旗艦(“GULT”)數據通用編號系統(“DUNS”)編號和有效訂閲合同的實體。DUNS號碼是企業識別和跟蹤的全球標準。我們對控股公司、政府實體和其他組織例外，在我們看來，GULT不能準確代表ServiceNow客户。例如，儘管所有美國政府機構都被歸類為GULT下的“美利堅合眾國政府”，但我們將與我們簽訂合同的每個政府機構視為單獨的客户。我們的客户數量會受到收購、剝離和其他市場活動的調整；因此，為了便於比較，我們重申之前披露的ACV超過100萬美元的客户數量。ACV是根據合同簽訂時有效的外匯匯率計算的。匯率波動可能會導致ACV超過100萬美元的客户數量出現一些變化。我們相信，有關ACV超過100萬美元的客户總數的信息為投資者提供了有用的信息，因為它是我們不斷增長的客户基礎的指標，並顯示了客户從NOW平臺獲得的價值。

自由現金流。我們將自由現金流--一種非公認會計準則財務指標--定義為經營活動減去購買財產和設備後提供的公認會計準則淨現金。購買財產和設備以其他方式計入根據公認會計準則進行投資活動所使用的現金。我們相信，有關自由現金流的信息為投資者提供了有用的信息，因為它是我們業務運營實力和業績的指標。然而，我們對自由現金流的計算可能無法與其他公司使用的類似衡量標準進行比較。自由現金流的計算如下：
截至3月31日的三個月，%變化
20222021
(百萬美元)
自由現金流：
經營活動提供的淨現金$863 $727 19 %
購置財產和設備(93)(107)(13 %)
自由現金流(1)
$770 $620 24 %
(1)截至2021年3月31日的三個月的自由現金流包括與償還可轉換優先票據有關的700萬美元的影響，這些票據可歸因於債務貼現。有關詳情，請參閲本季度報告10-Q表格其他部分所包括的簡明綜合財務報表附註10。

從歷史上看，由於簽訂客户合同的時間具有季節性，我們在截至3月31日的季度看到了更高的收藏量，在截至12月31日的季度，這一數字明顯更高。此外，從歷史上看，在截至3月31日和9月30日的季度裏，由於我們的年度佣金計劃下的支出、我們員工股票購買計劃下的購買、我們獎金計劃下的支出以及與2021年開始的2030年票據相關的息票支付，我們看到了更高的支出。

續約率。我們通過100%減去我們的流失率來計算續約率。我們在一段時間內的流失率等於在這段時間內流失的客户的ACV除以(I)在此期間續訂的所有客户的ACV總數，不包括價格或用户的變化，以及(Ii)在此期間失去的所有客户的ACV總數。因此，我們的續約率是根據ACV計算的，而不是基於已續訂的客户數量。此外，我們的續約率不反映客户購買量的增加或減少，前提是此類客户不會失去客户或續訂失效。丟失的客户是指沒有續簽即將到期的合同，並且根據我們的判斷，將不會續簽的客户。通常，續訂時減少訂閲的客户不會被視為丟失的客户。但是，如果訂閲減少佔客户ACV的大部分，我們可能會將續訂視為丟失的客户。在我們的續約率計算中，我們將客户定義為在測量日期具有獨立的服務生產實例和有效訂閲合同的實體，而不是具有唯一GULT或DUNS編號的實體。對於在續訂時發生的導致兩個或更多帳户合併的收購、整合和其他客户事件，我們會調整我們的續約率。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月，我們的續約率分別為98%和97%。由於我們的續約率受到續訂時間的影響，續訂時間可能在原始合同結束日期之前或之後，因此逐期比較續約率可能沒有意義。
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目錄表
經營成果的構成部分
 
收入

訂閲收入。訂閲收入主要包括使客户能夠訪問自託管產品和基於雲的訂閲產品的訂購訂閲服務的費用，以及在訂閲期限內對訂閲服務的相關標準和增強支持和更新(如果有)。對於我們基於雲的產品，我們在訂閲期限內按比例確認收入。對於自託管產品，銷售價格的很大一部分在軟件交付時確認，這可能會導致我們的訂閲收入和訂閲毛利率出現更大的變化。定價包括在訂閲期內提供的多個實例、託管和支持服務、數據備份和災難恢復服務，以及將來的更新(如果可用)。我們通常在執行初始合同或後續續訂時以每年遞增的方式向客户開具訂閲費發票。我們的合同在認購期內通常是不可取消的，但如果我們嚴重未能履行，客户可以因違約而終止合同。

專業服務和其他收入。我們對專業服務的安排主要是以時間和材料為基礎的，我們通常根據實際工作時間和所發生的費用每月向客户開具拖欠專業服務的發票。我們的一些專業服務安排是以固定費用或訂閲為基礎的。專業服務收入在提供服務時確認。其他收入主要包括現場提供的客户培訓或通過公開提供的課程產生的費用。典型的付款條款要求我們的客户在開具發票後30天內付款。

我們主要通過我們的直銷組織銷售訂閲服務。我們還通過託管服務提供商和轉售合作伙伴銷售服務。我們還通過我們的直接團隊和間接渠道銷售，從某些專業服務以及對客户和合作夥伴人員的培訓中獲得收入。在截至2022年和2021年3月31日的三個月裏，我們直銷組織的收入分別佔我們總收入的79%和80%。為了計算直銷組織的收入，將系統集成商和託管服務提供商的收入計入直銷組織。

季節性。在簽訂客户協議方面，我們歷來經歷過季節性。在每年第四季度，我們與新客户簽署的協議以及與現有客户的擴張協議的比例都要高得多。第四季度客户協議的增加主要是軟件行業典型的大企業客户購買模式的結果，這種模式主要是由年度授權預算支出到期推動的，以及我們佣金計劃的條款，這些條款激勵我們的直銷組織在12月31日之前完成其年度配額。此外，我們通常在每個季度的最後一個月，通常是最後兩週簽署這些協議的很大一部分。簽訂客户合同的這種季節性有時在我們的收入中不會立即顯現，這是因為我們在訂閲協議期限(通常為12至36個月)內確認我們的雲產品合同的訂閲收入，從而導致第四季度及以後的RPO較高。儘管這些季節性因素在科技行業很常見，但歷史模式不應被視為我們未來銷售活動或業績的可靠指標。

收入成本

訂閲收入成本。訂閲收入的成本主要包括與託管我們的服務和為客户提供支持相關的費用。這些費用包括數據中心容量成本，其中包括與我們的數據中心以及數據中心之間的互聯相關的主機託管成本、與我們的客户專用基礎設施硬件設備相關的折舊、無形資產的攤銷、與軟件相關的費用、公共雲服務成本。IT服務和專用客户支持、與數據中心運營和客户支持直接相關的人員相關成本，包括工資、福利、獎金和基於股票的薪酬以及分配的管理費用。

專業服務和其他收入的成本。專業服務費用和其他收入主要包括與我們的專業服務和培訓部門直接相關的人事費用，包括薪金、福利、獎金和基於股票的薪酬、簽約第三方合作伙伴的費用、差旅費用和分配的管理費用。

專業服務由我們的服務團隊直接提供，也由簽約的第三方合作伙伴提供。我們向第三方合作伙伴支付的費用主要在提供專業服務時確認為收入成本。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月，我們與第三方合作伙伴簽訂的專業服務合同相關收入佔專業服務和其他收入的百分比分別為11%和10%。
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目錄表

銷售及市場推廣

銷售和營銷費用主要包括與我們的銷售和營銷人員直接相關的人事費用，包括工資、福利和獎金以及基於股票的薪酬。銷售和營銷費用還包括支付給銷售員工的佣金攤銷，包括相關的工資税和附帶福利。此外，銷售和營銷費用包括品牌推廣費用、營銷計劃費用(包括知識等事件)以及與購買專門用於銷售和營銷的廣告和營銷數據、軟件和訂閲服務以及分配的管理費用相關的成本。

研究與開發
 
研發費用主要包括與研發人員直接相關的人事支出，包括工資、福利、獎金和基於股票的薪酬以及分配的管理費用。研發費用還包括數據中心容量成本、與合同用於研發目的的外部服務相關的成本以及僅用於研發目的的基礎設施硬件設備的折舊。
 
一般和行政
 
一般及行政開支主要包括與行政人員、財務、法律、人力資源、設施及行政人員有關的開支，包括薪金、福利、獎金及股票薪酬、對外法律、會計及其他專業服務費、其他公司開支、無形資產攤銷及已分配管理費用。
 
所得税撥備

所得税準備金包括聯邦所得税、州所得税和外國所得税。由於累計虧損，截至2022年3月31日，我們對美國遞延税資產保留了估值準備金。我們考慮所有可獲得的證據，包括但不限於盈利歷史、預測的未來結果、行業和市場趨勢以及每項遞延税項資產的性質，以評估對我們的美國和外國遞延税項資產應適用估值津貼的程度。

截至2022年3月31日及2021年3月31日止三個月的比較
 
收入
 截至3月31日的三個月，%變化
20222021
 
 (百萬美元) 
收入：
訂閲$1,631 $1,293 26 %
專業服務和其他91 67 36 %
總收入$1,722 $1,360 27 %
佔收入的百分比：
訂閲95%95%
專業服務和其他5%5%
總計100%100%

與截至2021年3月31日的三個月相比，截至2022年3月31日的三個月的訂閲收入增加了3.38億美元，主要是由於新客户和現有客户的購買量增加。在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月裏，訂閲收入中分別包括7700萬美元和7300萬美元的預付收入，這些收入來自交付與自託管產品相關的軟件。

25
目錄表
我們預計，隨着我們繼續增加新客户和現有客户對我們產品的使用增加，截至2022年12月31日的一年，訂閲收入將以絕對美元計算增加，但佔收入的比例與截至2021年12月31日的年度持平。

我們對2022年剩餘時間的收入、收入成本和運營費用的預期是基於2022年3月的31天平均匯率。

訂閲收入包括以下內容：
截至3月31日的三個月，%變化
20222021
(百萬美元)
數字化工作流產品$1,440 $1,131 27 %
ITOM產品191 162 18 %
訂閲費總收入$1,631 $1,293 26 %

我們的數字化工作流程產品包括NOW平臺、IT服務管理、IT業務管理、IT資產管理、安全運營、治理、風險與合規、人力資源服務交付、安全工作場所應用套件、工作場所服務交付、法律服務交付、客户服務管理、現場服務管理、行業解決方案、應用程序引擎和集成中心，通常按用户定價。我們的IT運營管理(“ITOM”)產品通常按節點(物理或虛擬服務器)定價，並越來越多地按訂閲單位定價，這使我們能夠衡量客户對物理IT資源的管理。

在截至2022年3月31日的三個月中，專業服務和其他收入比截至2021年3月31日的三個月增加了2400萬美元，這是因為向新客户和現有客户提供的服務和培訓有所增加。我們預計，截至2022年12月31日的一年，專業服務和其他收入按美元絕對值計算將有所增長，但佔收入的比例與截至2021年12月31日的年度持平。我們越來越注重將我們的內部專業服務組織部署為戰略資源，並依靠我們的合作伙伴生態系統直接與客户簽訂合同，以交付實施服務。

收入成本和毛利百分比
 截至3月31日的三個月，%變化
20222021
 
 (百萬美元) 
收入成本：
訂閲$275 $228 21 %
專業服務和其他94 71 32 %
收入總成本$369 $299 23 %
毛利百分比：
訂閲83%82%
專業服務和其他(3%)(6%)
總毛利百分比79%78%
毛利$1,353 $1,061 

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目錄表
與截至2021年3月31日的三個月相比，截至2022年3月31日的三個月的訂閲收入成本增加了4700萬美元，這主要是由於員工人數增加以及支持我們訂閲產品增長的成本增加，包括在受監管市場支持客户的成本。與去年同期相比，截至2022年3月31日的三個月，包括基於股票的薪酬和管理費用在內的與人員相關的成本增加了3500萬美元。與去年同期相比，在截至2022年3月31日的三個月中，支持我們數據中心容量擴展的維護成本(包括公共雲服務成本)增加了1,500萬美元。與上年同期相比，截至2022年3月31日的三個月，與數據中心硬件和軟件相關的折舊費用減少了1,200萬美元，這主要是因為數據中心設備的預計使用壽命從三年改為四年。

我們預計，隨着我們向更多客户提供訂閲服務並增加客户實例中的使用量，截至2022年12月31日的一年，我們的訂閲收入成本將以絕對美元計算增加，但與截至2021年12月31日的年度相比，其佔收入的百分比相對持平。截至2022年3月31日的三個月，我們的訂閲毛利率百分比為83%，而截至2021年3月31日的三個月的毛利率為82%。我們預計，與截至2021年12月31日的年度相比，截至2022年12月31日的一年，我們的訂閲毛利百分比將保持相對持平。我們將繼續通過採用公共雲產品以及增加對受新的和不斷變化的數據駐留要求影響的客户的支持來在受監管的市場中吸引客户，從而產生增量成本。隨着未來收購的完成，我們的認購收入成本可能會增加，這是因為與所收購的無形資產攤銷相關的額外非現金費用。

在截至2022年3月31日的三個月裏，專業服務和其他收入的成本與上年同期相比增加了2300萬美元，這主要是由於支持增長的員工人數增加導致了與人員相關的成本增加，包括基於股票的薪酬和管理費用。

在截至2022年3月31日的三個月中，我們的專業服務和其他總虧損百分比從截至2021年3月31日的三個月的6%改善到3%，這主要是由於我們內部專業服務組織的利用率增加所致。然而，我們預計在截至2022年12月31日的一年中，我們的專業服務和其他總虧損百分比將惡化，因為我們預計與截至2021年12月31日的年度相比，支持業務增長的額外成本和差旅費用的增加。

銷售及市場推廣
 截至3月31日的三個月，%變化
20222021
 
 (百萬美元) 
銷售和市場營銷$673 $524 28 %
佔收入的百分比39%39%

與截至2021年3月31日的三個月相比，截至2022年3月31日的三個月的銷售和營銷費用增加了1.49億美元，這主要是由於員工人數增加，導致截至2022年3月31日的三個月的人員相關成本(包括基於股票的薪酬和管理費用)與去年同期相比增加了9300萬美元。與去年同期相比，截至2022年3月31日的三個月，與遞延佣金和第三方推薦費相關的攤銷費用增加了1800萬美元，這是由於與新客户的合同、擴展和續簽合同的增加。在截至2022年3月31日的三個月裏，其他銷售和營銷計劃費用，包括品牌、與購買廣告和市場數據相關的成本，與去年同期相比增加了3800萬美元。

我們預計，截至2022年12月31日的一年，銷售和營銷費用按美元絕對值計算將增加，但佔收入的比例與截至2021年12月31日的年度持平，因為我們繼續看到銷售生產率和營銷效率的提高，被我們國際業務的增長和2022年差旅費用的增加所抵消。

27
目錄表
研究與開發
 截至3月31日的三個月，%變化
20222021
 
 (百萬美元) 
研發$414 $314 32 %
佔收入的百分比24%23%

與截至2021年3月31日的三個月相比，截至2022年3月31日的三個月的研發費用增加了1億美元，這主要是由於員工人數增加，導致截至2022年3月31日的三個月的人員相關成本(包括基於股票的薪酬和管理費用)與去年同期相比增加了9400萬美元。

我們預計，截至2022年12月31日的一年，研發費用按美元絕對值計算將增加，但佔收入的比例與截至2021年12月31日的年度相比保持相對持平，因為我們將繼續改善我們服務的現有功能，開發新的應用程序以滿足市場需求，並增強我們的核心平臺。

一般和行政
 截至3月31日的三個月，%變化
20222021
 
 (百萬美元) 
一般和行政$179 $126 42 %
佔收入的百分比10%9%
 
與截至2021年3月31日的三個月相比，截至2022年3月31日的三個月的一般和行政費用(“G&A”)增加了5300萬美元，這主要是由於員工人數增加，導致截至2022年3月31日的三個月的人事相關成本，包括基於股票的薪酬和管理費用與上年同期相比增加了4900萬美元。

我們預計，截至2022年12月31日的一年，併購費用以美元絕對值計算將增加，但與截至2021年12月31日的年度相比，佔收入的比例保持相對持平，因為我們繼續看到併購生產率持續提高的槓桿作用，但被截至2021年12月31日的三個月授予首席執行官(“2021年CEO績效獎”)和某些高管(統稱為“2021年績效獎”)的一次性長期績效期權相關的股票薪酬增加所抵消，網絡安全以及我們的環境、社會和治理努力的投資增加。

28
目錄表
基於股票的薪酬
 截至3月31日的三個月，%變化
20222021
 
 (百萬美元) 
收入成本：
訂閲$36 $29 24 %
專業服務和其他16 13 23 %
運營費用：
銷售和市場營銷105 93 13 %
研發115 88 31 %
一般和行政53 33 61 %
基於股票的薪酬總額$325 $256 27 %
佔收入的百分比19%19%

在截至2022年3月31日的三個月裏，股票薪酬比上年同期增加了6900萬美元，這主要是由於對現有員工和新員工的額外獎勵。

由於我們股票價格的波動，基於股票的薪酬本身就很難預測。根據截至2022年3月31日的股票價格，我們預計在截至2022年12月31日的一年中，股票薪酬將繼續增加，因為我們將繼續向員工發放基於股票的獎勵，但與截至2021年12月31日的年度相比，股票薪酬佔收入的百分比保持相對不變。我們預計，隨着我們的持續增長，股票薪酬佔收入的比例將隨着時間的推移而下降。

外幣兑換

我們的國際業務已經並將繼續貢獻我們總收入的很大一部分。在截至2022年和2021年3月31日的三個月裏，北美以外的收入佔總收入的35%。

由於我們主要以外幣進行美國以外的銷售，美元相對於其他主要外幣(主要是歐元和英鎊)的普遍走強對我們截至2022年3月31日的三個月的收入產生了不利影響。對於以美元以外的貨幣報告的實體，如果我們將截至2022年3月31日的三個月的業績換算為截至2021年3月31日的三個月的有效匯率，而不是該期間的實際匯率，我們報告的訂閲收入將高出3500萬美元。截至2021年3月31日的三個月至2022年3月31日的三個月的外匯變動對專業服務和其他收入的影響並不大。

此外，由於我們主要在美國境外以外幣進行收入成本和運營費用的交易，美元相對於其他主要外幣的普遍走強對我們截至2022年3月31日的三個月的收入成本以及銷售和營銷費用產生了有利影響。對於以美元以外的貨幣報告的實體，如果我們將截至2022年3月31日的三個月的業績換算為截至2021年3月31日的三個月的有效匯率，而不是該期間的實際匯率，我們報告的收入成本以及銷售和營銷費用將分別高出600萬美元和900萬美元。截至2021年3月31日的三個月至2022年3月31日的三個月的外匯變動對研發以及一般和行政費用的影響不大。

29
目錄表
利息支出
截至3月31日的三個月，%變化
20222021
(百萬美元)
利息支出$(6)$(7)(14 %)
佔收入的百分比— %(1%)

與上年同期相比，截至2022年3月31日的三個月的利息支出減少，這是由於2022年票據的未償還本金餘額較低以及採用新的帶有轉換選擇權的債務會計準則導致債務貼現和發行成本的攤銷費用減少所致。在截至2022年12月31日的一年中，我們預計與2030年債券相關的收入約為1700萬美元。

其他收入，淨額
 截至3月31日的三個月，%變化
20222021
 (百萬美元) 
利息收入$6 $6 — %
其他(2)3 (167 %)
其他收入，淨額$4 $9 (56 %)
佔收入的百分比—%1%
 

在截至2022年3月31日的三個月中，與上年同期相比，其他收入淨額減少了500萬美元，這主要是由於外匯兑換收益抵消了非上市股權投資的未實現虧損。

為減低與外幣匯率波動有關的風險，我們訂立期限為12個月或以下的外幣衍生工具合約，以對衝部分未償還貨幣資產及負債淨額。這些對衝合約可能會減少，但不能完全消除不利的貨幣匯率變動的影響。

所得税撥備
 截至3月31日的三個月，%變化
20222021
 
 (百萬美元) 
所得税前收入$85 $99 (14 %)
所得税撥備$10 $17 (41 %)
實際税率12%17%

截至2022年3月31日的三個月，我們的所得税撥備為1000萬美元。所得税撥備主要歸因於法定税率不同的國家的損益構成和美國的估值免税額。

截至2021年3月31日的三個月，我們的所得税撥備為1700萬美元。所得税撥備主要歸因於法定税率不同的國家的損益構成和美國的估值免税額。
30
目錄表
我們繼續對我們的美國聯邦和州遞延税項資產維持全額估值津貼，所記錄的税收支出的重要組成部分是在不同司法管轄區應付的當期現金税款。現金税項支出受每個司法管轄區的個人税率、確認收入和扣除時間的法律以及可獲得淨營業虧損和税收抵免的影響。鑑於我們的美國聯邦和州遞延税項資產的全額估值津貼、當前現金税對當地規則和我們的外國結構的敏感性，我們預計我們的有效税率可能會在季度基礎上大幅波動，如果法定税率較低的國家的收益低於預期，而法定税率較高的國家的收益高於預期，我們的有效税率可能會受到不利影響。只要有足夠的正面證據，我們可能會在一個或多個未來期間發放我們的全部或部分估值津貼。釋放估值準備(如有)將導致確認某些遞延税項資產和記錄該等釋放的期間的重大所得税利益。

流動性與資本資源

我們的運營現金流入主要來自銷售訂閲服務，通常是在提供服務之前支付，現金流出用於開發新服務和核心技術，進一步增強Now平臺，吸引我們的客户並改善他們的體驗，並支持和轉變我們的業務運營。訂閲服務安排通常為期三年，在過去三年中，我們經歷了98%的續約率。運營現金流出主要包括我們員工的工資、獎金、佣金和福利；作為我們業務運營和數據中心組成部分的許可證和服務安排；以及作為我們設施基礎的運營租賃安排。在過去十年中，隨着我們繼續發展業務以追求我們的業務戰略，我們產生了正的運營現金流，我們預計在2022年期間我們的業務將增長並從運營中產生正的現金流。在評估流動性來源時，我們還包括截至2022年3月31日總計55億美元的現金和現金等價物、短期投資和長期投資。

我們的營運資金需求主要包括非合同員工工資、獎金、佣金和福利，其次是作為我們業務運營組成部分的可取消和不可取消的許可證和服務安排，以及運營租賃義務。此外，我們在2022年第一季度支付了對Celonis SE的1億美元投資。總計7.33億美元的經營租賃債務主要與租賃設施有關，期限不一，將在未來五年內到期4.19億美元。

為了發展我們的業務，我們還投資於資本和其他資源，以擴大我們的數據中心和支持我們的員工，我們還收購了技術和業務，以補充我們的技術組合。我們的資本支出通常是在可取消的安排下進行的，主要用於支持我們託管業務的安裝基礎和增長。我們還發行了長期債券來為我們的業務融資。2020年8月，我們發行了1.40%的固息十年期債券，本金總額為15億美元，於2030年9月1日到期(簡稱2030年債券)。2017年5月和6月，我們發行了本金總額為7.825億美元的2022年債券。2022年債券的剩餘本金總額為8800萬美元，將於2022年第二季度以現金結算。

我們的自由現金流，連同我們的其他流動性來源，可以用來償還我們的債務以及我們的可取消和不可取消的安排。我們預計，運營、現金、現金等價物和投資產生的現金流將足以滿足我們至少未來12個月的流動性需求。隨着我們展望未來12個月，我們尋求繼續增長必要的自由現金流，為我們的運營和業務增長提供資金。如果我們需要額外的資本資源，我們可能會尋求從現有資金或額外的股權或債務融資中為我們的運營提供資金。
 截至3月31日的三個月，
20222021
 
 (百萬美元)
經營活動提供的淨現金$863 $727 
用於投資活動的現金淨額$(280)$(437)
用於融資活動的現金淨額$(51)$(124)
現金、現金等價物和限制性現金淨變化$527 $148 

31
目錄表
經營活動

截至2022年3月31日的三個月，經營活動提供的淨現金為8.63億美元，而截至2021年3月31日的三個月為7.27億美元。營業現金流的淨增長主要是由於收入增長帶來的收入增加所致。

投資活動
 
截至2022年3月31日的三個月，用於投資活動的淨現金為2.8億美元，而截至2021年3月31日的三個月為4.37億美元。用於投資活動的現金減少的主要原因是業務合併減少了2.25億美元，投資淨購買量減少了2700萬美元，但主要是Celonis SE的非上市投資增加了1.01億美元，部分抵消了這一減少。

融資活動
 
截至2022年3月31日的三個月，用於融資活動的淨現金為5100萬美元，而截至2021年3月31日的三個月為1.24億美元。用於融資活動的現金減少的主要原因是，與股票獎勵淨額結算相關的税款減少了4100萬美元，本金可轉換優先票據的償還減少了2200萬美元，員工股票計劃的收益增加了1000萬美元。


關鍵會計政策與重大判斷和估計

我們在截至2021年12月31日的10-K表格年度報告中描述的關鍵會計政策和估計沒有變化，該報告於2022年2月3日提交給美國證券交易委員會。

新會計公告有待採納

最近發佈的會計準則的影響在本季度報告Form 10-Q中其他部分的精簡綜合財務報表附註的附註2《重要會計政策摘要》中闡述。

項目3.關於市場風險的定性和定量披露

與我們於2022年2月3日提交給美國證券交易委員會的截至2021年12月31日的10-K表格年度報告第II部分第7A項中披露的信息相比，我們的市場風險沒有實質性變化。

項目4.控制和程序

信息披露控制和程序的評估

交易所法案下的法規要求上市公司，包括我們公司，維持“披露控制和程序”，這在規則13a-15(E)和規則15d-15(E)中定義是指公司的控制和其他程序，旨在確保公司根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於控制和程序，旨在確保積累我們根據交易所法案提交的報告中要求披露的信息，並將其傳達給管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，或酌情履行類似職能的人員，以便及時就所需或必要的披露做出決定。在設計和評估我們的披露控制和程序時，管理層認識到，無論披露控制和程序的構思和運作如何完善，都只能提供合理的、而不是絕對的保證，確保披露控制和程序的目標得以實現。此外，在設計披露控制和程序時，我們的管理層必須運用其判斷來評估可能的披露控制和程序的成本效益關係。我們的首席執行官和首席財務官根據我們管理層截至2022年3月31日對披露控制和程序的有效性進行的評估得出結論，我們的披露控制和程序在合理保證水平下是有效的。

32
目錄表
財務報告內部控制的變化

在截至2022年3月31日的季度內，我們對財務報告的內部控制(該術語在《交易法》下的規則13a-15(F)和15d-15(F)中定義)沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

33
目錄表
第二部分

項目1.法律程序

在正常業務過程中，我們不時地參與訴訟和其他法律程序。雖然任何訴訟或其他法律程序的結果不確定，但我們目前並不是任何法律程序的一方，這些法律程序如果被判定對我們不利，將單獨或合併對我們的業務、財務狀況、運營結果或現金流產生重大不利影響。

第1A項。危險因素

投資我們的證券涉及風險。在作出投資決定之前，閣下應仔細考慮我們於2022年2月3日及以下向美國美國證券交易委員會提交的10-K表格年報第I部分第1A項中“風險因素”一節所描述的風險和不確定因素，以及本公司在本10-Q表格季度報告中的所有其他信息，包括我們的精簡綜合財務報表及相關附註。在我們於2022年2月3日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告中的“風險因素”一節指出了風險和不確定因素，儘管它們並不是我們面臨的唯一風險和不確定性，但它們可能會對我們的業務、財務狀況或運營結果產生實質性的不利影響。我們的業務可能會受到任何這些風險或額外的風險和不確定性的損害，這些風險和不確定性目前我們不知道，或者我們目前認為是無關緊要的。由於這些風險中的任何一種，我們的股價都可能下跌。

與我們的業務增長能力相關的風險

如果我們不遵守適用的反腐敗和反賄賂法律、出口管制法律、貿易制裁法律或其他全球貿易法，我們可能會受到懲罰以及民事和/或刑事制裁，我們的業務可能會受到實質性的不利影響。

隨着我們繼續在國際上拓展業務，我們將不可避免地與大型企業和公共部門開展更多業務，這些國家被認為是公共部門腐敗程度較高的國家。在被認為腐敗程度加劇的國家，業務增加使我們和我們的高級管理人員和董事受到更嚴格的審查，並增加了我們業務運營的責任。我們已經實施並繼續更新我們的合規計劃，但我們的員工、合作伙伴和代理以及我們將某些業務運營外包給的公司可能會採取違反我們的政策和適用法律的行動，我們可能最終要對此負責。此外，我們受到適用於我們全球業務的全球貿易法的約束，包括限制在某些受限制的國家或與某些實體或個人開展業務。例如，在俄羅斯入侵烏克蘭後，美國和其他國家對俄羅斯和白俄羅斯實施了經貿制裁和出口管制限制。同樣，俄羅斯也實施了反制裁，可能會危及該地區的業務。雖然我們在俄羅斯的業務很少，但限制和衝突要求我們重新評估某些商業機會，並針對某些現有客户和用户執行合規措施。俄羅斯入侵的影響有多大仍不確定，但可能會影響一些客户和潛在客户的購買決策和數字化轉型倡議。如果俄羅斯-烏克蘭衝突持續下去，美國、歐盟、英國和其他司法管轄區可能會實施更廣泛的經濟和貿易制裁以及出口限制, 這可能會影響我們的商機。我們的員工或第三方中介機構違反1977年修訂的美國《反海外腐敗法》(以下簡稱《反海外腐敗法》)、英國《反賄賂法》、其他適用的反腐敗和反賄賂法律，或適用的出口管制或貿易制裁法律，都可能導致監管調查和舉報人投訴，這可能使我們面臨重大風險，如媒體的不利報道和/或嚴厲的刑事或民事制裁，這可能會對我們的聲譽、業務、經營業績和前景產生實質性的不利影響。

與我們的業務運營相關的風險

如果我們或我們的第三方服務提供商經歷了實際或感知到的網絡安全事件，我們的平臺可能會被視為不安全，我們可能會失去客户並承擔重大責任，任何這些都會損害我們的業務和運營業績。

我們的業務涉及存儲、傳輸和處理客户的機密、專有和敏感數據，其中可能包括個人身份信息、受保護的健康信息、財務信息，在某些情況下還包括政府信息。雖然我們有旨在保護客户信息和防止數據丟失的安全措施和數據治理框架，但這些措施可能包含遺留代碼漏洞、實施有限或因員工錯誤或故意操作或第三方操作(包括無意操作)而被攻破
34
目錄表
事件或網絡犯罪分子或外國行為者的蓄意攻擊，導致有人未經授權訪問我們的實例，並最終訪問我們的客户數據或我們的數據、知識產權和其他機密商業信息。例如，第三方試圖欺詐性地誘使員工、承包商或用户披露信息或訪問我們的數據或客户的數據，而我們一直是試圖獲取個人信息或公司資產的電子郵件詐騙的目標。此外，隨着越來越多的員工、供應商和其他遠程訪問我們系統的第三方增加了我們的攻擊面，我們經歷了越來越多的網絡攻擊和安全挑戰。我們還看到，在全球遠程勞動力的推動下，網絡攻擊的數量、頻率和複雜性都在增加。

第三方的計算機惡意軟件、勒索軟件、病毒、黑客攻擊、網絡釣魚和拒絕服務攻擊在我們的行業中變得更加普遍，這些攻擊或企圖過去曾發生在我們和我們的第三方服務提供商的系統上，未來可能會再次發生在這些系統上。這些惡意攻擊的頻率和複雜性已經增加，似乎網絡犯罪和網絡犯罪網絡-其中一些可能得到國家支持-已經獲得了大量資源，並可能針對美國企業或我們的客户及其使用我們產品的情況。此外，我們還為我們的工程師開發新產品和功能建立了廣泛的開發和測試環境。這些環境中的安全協議必然不如存儲客户數據的環境中的嚴格，但在該環境中開發的漏洞或安全缺陷可能會合併到導入到我們存儲客户數據的環境中的代碼中。同樣，在客户數據可能在開發人員環境中用於測試或學習的特殊情況下，這些數據可能面臨更大的風險。由於用於破壞、未經授權訪問系統或禁止授權訪問系統的技術經常變化，通常在針對目標成功啟動之前可能無法檢測到，因此我們一直並可能繼續無法預測這些技術或實施足夠的預防措施。這包括並可能繼續包括由更復雜的或國家支持的攻擊者對先前存在的系統的潛在滲透，包括我們的第三方服務提供商或客户的系統, 包括2020年底發現的針對美國科技公司的外國網絡安全攻擊，以及俄羅斯入侵烏克蘭引發的報復性網絡安全攻擊。它還可能包括利用第三方或開源軟件代碼中的漏洞，這些漏洞可能會整合到我們自己或客户的系統中，例如2021年底發現的Java記錄庫中名為“log4j”的漏洞，它影響了我們行業的許多人。隨着地緣政治緊張局勢和間歇性戰爭在美國以外的地區持續或升級，這些和其他更復雜或得到國家支持的攻擊活動的發生可能會增加。例如，由於俄羅斯和烏克蘭的衝突，我們和我們的客户、第三方供應商和服務提供商受到來自國家支持的參與者的網絡安全攻擊、網絡釣魚攻擊、病毒、惡意軟件、勒索軟件、黑客攻擊或類似入侵的風險增加，包括可能嚴重擾亂我們的系統和運營、供應鏈以及提供或銷售我們的產品和服務的能力的攻擊。我們投入了大量的財政和人力資源來實施和維護安全措施，同時滿足客户對我們系統性能的期望；然而，隨着網絡安全威脅的發展，並隨着時間的推移變得更加複雜和複雜，例如與地緣政治戰爭有關的威脅，我們將繼續進行重大的進一步投資來保護數據和基礎設施，但儘管我們做出了預防努力，仍可能存在殘餘風險。我們或我們的第三方服務提供商遭受的安全漏洞、對我們服務可用性的攻擊或未經授權訪問或丟失數據可能會導致我們的服務中斷、訴訟、服務級別協議索賠、賠償和其他合同義務、監管調查, 政府罰款和處罰、聲譽損害、銷售和客户損失、緩解和補救費用以及其他重大成本和責任。此外，我們可能會因付費獲取數據、調查、補救、遵守通知義務和實施旨在防止實際或感知的安全事件的額外措施而產生重大成本和運營後果。我們也不能確定我們現有的保險範圍將繼續以可接受的條款或足夠的金額提供，以彌補安全事故或漏洞可能導致的潛在重大損失，或者保險公司不會拒絕對任何未來的索賠進行保險。

此外，在大多數情況下，我們的客户為其員工和服務提供商管理對其特定實例中保存的數據的訪問權限。雖然我們提供工具和支持，但客户不需要使用這些工具和支持，並且可能會在他們自己的系統上遭遇與我們自己無關的網絡安全事件，並允許惡意行為者訪問我們平臺上持有的客户信息。即使此類漏洞與我們的安全計劃或實踐無關，此類漏洞也可能導致我們在調查、補救和實施其他措施以進一步保護我們的客户免受自身漏洞攻擊時產生巨大的經濟和運營成本，並可能對我們的聲譽造成損害。

數字供應鏈攻擊的頻率和嚴重性都有所增加。我們不能保證第三方和我們的供應鏈基礎設施沒有受到損害，也不能保證它們不包含可能導致我們的平臺、系統和網絡或支持我們和我們業務的第三方系統和網絡被破壞或中斷的可利用的缺陷或錯誤。第三方還可能利用我們或我們的第三方供應商或服務提供商使用的平臺、系統、網絡或物理設施中的漏洞或獲得未經授權的訪問權限。此外，供應鏈
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目錄表
俄羅斯入侵烏克蘭造成的中斷(以及由此產生的法律事態發展)和任何間接影響可能會使現有的供應鏈限制進一步複雜化。

與一般經濟狀況有關的風險

全球經濟狀況可能會損害我們的行業、業務和經營結果。

我們在全球開展業務，因此，我們的業務、收入和盈利能力受到全球宏觀經濟狀況的影響。我們活動的成功受到一般經濟和市場狀況的影響，其中包括通貨膨脹、利率、税率、經濟不確定性、政治不穩定、戰爭、法律變化、貿易壁壘以及經濟和貿易制裁。在2020年新冠肺炎全球爆發和2022年俄羅斯入侵烏克蘭之後，美國資本市場經歷並將繼續經歷極端的波動和混亂。此外，美國的通貨膨脹率最近上升到了幾十年來未曾見過的水平。這種經濟波動可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生不利影響，未來的市場中斷可能會對我們產生負面影響。這些不利的經濟狀況可能會增加我們的運營成本，而且由於我們與客户簽訂的典型合同會在幾年內鎖定我們的價格，我們的盈利能力可能會受到負面影響。地緣政治不穩定和戰爭已經並可能繼續影響全球貨幣匯率、大宗商品價格、貿易和資源流動，這可能對我們客户的購買力、我們從供應商獲得資源的機會和成本以及我們運營或增長業務的能力產生不利影響。此外，美國和其他主要國際經濟體不時受到以下因素的影響：地緣政治和經濟不穩定、高信用違約、國際貿易爭端、對各種商品和服務的需求變化、高失業率、工資和收入停滯、信貸受限、流動資金不足、企業盈利能力下降、信貸、股票和外匯市場波動、通貨膨脹、破產、國際貿易協定、出口管制。, 經濟和貿易制裁，以及整體經濟的不確定性。這些情況可能會突然出現並影響數字轉型支出的速度，並可能對我們的客户或潛在客户購買我們服務的能力或意願產生不利影響，推遲購買決定，降低他們的訂閲價值或持續時間，或影響續約率，所有這些都可能損害我們的運營業績。此外，儘管我們的經商能力沒有受到實質性影響，但俄羅斯入侵烏克蘭，以及已經採取和未來可能採取的全球限制性措施，已經造成了重大的全球經濟不確定性，可能會延長和升級緊張局勢，擴大地緣政治衝突，這可能會對地區和全球經濟產生持久影響，其中任何一項都可能損害我們的業務和運營業績。

第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用

沒有。

項目3.高級證券違約

不適用。

項目4.礦山安全披露

不適用。

項目5.其他信息

沒有。
36
目錄表
項目6.展品
展品索引
展品
數
文件説明以引用方式併入已歸檔
特此聲明
表格文件編號展品提交日期
3.1
經修訂的重述註冊人註冊證書
8-K001-355803.16/9/2021
3.2
註冊人的重述附例
8-K001-355803.26/9/2021
10.1*
登記人和Christopher Bedi之間修訂的2018年1月2日的確認性聘書協議
X
10.2*
註冊人和Lara Caimi之間修訂的2017年11月6日的聘書協議
X
10.3*
登記人和保羅·史密斯之間於2022年4月26日簽署的聘書協議
X
31.1
由行政總裁根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條認證定期報告
X
31.2
首席財務官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對定期報告的證明
X
32.1**
依據《2002年薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對行政總裁的證明
X
32.2**
依據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明
X
101.INS內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。X
101.SCH內聯XBRL分類擴展架構文檔。X
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。X
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。X
101.LAB內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。X
37
目錄表
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。X
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)X

*表示管理合同、補償計劃或安排。

**本協議附件32中的證明被視為不是根據修訂後的1934年《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)第18節的規定提交的，也不受該節責任的約束。此類證明不會被視為通過引用納入了根據修訂後的1933年證券法或交易法提交的任何文件中。

38
目錄表

簽名
 
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。

S服務N現在, INC.
日期：2022年4月27日由以下人員提供：/s/威廉·R·麥克德莫特
威廉·R·麥克德莫特
總裁兼首席執行官
(首席行政主任)
日期：2022年4月27日由以下人員提供：/s/吉娜·馬斯坦託諾
吉娜·馬斯坦託諾
首席財務官
(首席財務官)
日期：2022年4月27日由以下人員提供：/s/凱文·麥克布萊德
凱文·麥克布萊德
首席會計官
(首席會計主任)
 

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