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ThreeMember2021-12-310001478242Iqv:TwoPointTwoFivePercentageSeniorNotesMember美國-GAAP:老年人注意事項成員Iqv:DebtInstrumentRedemptionPerioSeven成員貨幣:歐元2022-03-310001478242Iqv:TwoPointTwoFivePercentageSeniorNotesMember美國-GAAP:老年人注意事項成員Iqv:DebtInstrumentRedemptionPerioSeven成員貨幣:歐元2021-12-310001478242Iqv:TwoPointEightSevenFivePercentageSeniorNotesMember美國-GAAP:老年人注意事項成員Iqv:DebtInstrumentRedemptionPerioSeven成員貨幣:歐元2022-03-310001478242Iqv:TwoPointEightSevenFivePercentageSeniorNotesMember美國-GAAP:老年人注意事項成員Iqv:DebtInstrumentRedemptionPerioSeven成員貨幣:歐元2021-12-310001478242Iqv:OnePointSevenFivePercentageSeniorNotesMember美國-GAAP:老年人注意事項成員貨幣:歐元Us-gaap:DebtInstrumentRedemptionPeriodFourMember2022-03-310001478242Iqv:OnePointSevenFivePercentageSeniorNotesMember美國-GAAP:老年人注意事項成員貨幣:歐元Us-gaap:DebtInstrumentRedemptionPeriodFourMember2021-12-310001478242Iqv:DebtInstrumentRedemptionPerioEightMemberIqv:TwoPointTwoFivePercentageSeniorNotesMember美國-GAAP:老年人注意事項成員貨幣:歐元2022-03-310001478242Iqv:DebtInstrumentRedemptionPerioEightMemberIqv:TwoPointTwoFivePercentageSeniorNotesMember美國-GAAP:老年人注意事項成員貨幣:歐元2021-12-310001478242Us-gaap:DebtInstrumentRedemptionPeriodTwoMemberUS-GAAP:倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員貨幣:美元Iqv:ReceivableFinancingFacilitiesMember2022-01-012022-03-310001478242美國公認會計準則:RevolvingCreditFacilityMembersIqv:ReceivablesFinancingFacilitiesRevolvingLoanCommitmentMemberUS-GAAP:倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員貨幣:美元2022-03-310001478242美國公認會計準則:RevolvingCreditFacilityMembersIqv:ReceivablesFinancingFacilitiesRevolvingLoanCommitmentMemberUS-GAAP:倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員貨幣:美元2021-12-310001478242Iqv:ReceivablesFinancingFacilitiesTermLoanMemberUS-GAAP:倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員貨幣:美元2022-03-310001478242Iqv:ReceivablesFinancingFacilitiesTermLoanMemberUS-GAAP:倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員貨幣:美元2021-12-310001478242Iqv:SeniorSecuredCreditFacilitiesFifthAmendedAndRestatedCreditAgreementMember2022-03-310001478242Iqv:SeniorSecuredCreditFacilitiesRevolvingCreditFacilityAndStandbyLettersOfCreditMember2022-03-310001478242Iqv:SeniorSecuredCreditFacilitiesRevolvingCreditFacilityAndStandbyLettersOfCreditMember貨幣:美元2022-03-310001478242Iqv:USDollarsEurosSwissFrancsAndOtherForeignCurrenciesMemberIqv:SeniorSecuredCreditFacilitiesRevolvingCreditFacilityAndStandbyLettersOfCreditMember2022-03-310001478242Iqv:USDollarsAndYenMemberIqv:SeniorSecuredCreditFacilitiesRevolvingCreditFacilityAndStandbyLettersOfCreditMember2022-03-310001478242Iqv:KoreanPharmaceuticalInformationCenterMember2014-02-132014-02-13Iqv:醫療醫生Iqv:私有_個人Iqv:被告0001478242Iqv:KoreanPharmaceuticalInformationCenterMember2017-09-112017-09-110001478242Iqv:KoreanPharmaceuticalInformationCenterMember2019-05-242019-05-240001478242Iqv:首爾中心區檢察官成員2015-07-232015-07-230001478242Iqv:員工成員Iqv:首爾中心區檢察官成員2015-07-232015-07-230001478242Iqv:員工成員Iqv:首爾中心區檢察官成員2020-07-142020-07-140001478242Iqv:VeevaSystemsIncMemberSRT:最小成員數2017-05-132017-05-130001478242Iqv:EquityRepurchaseUnderRepurchaseProgramMember2022-02-102022-02-100001478242Iqv:EquityRepurchaseUnderRepurchaseProgramMember2022-02-100001478242Iqv:EquityRepurchaseUnderRepurchaseProgramMember2022-01-012022-03-310001478242Iqv:EquityRepurchaseUnderRepurchaseProgramMember2022-03-310001478242Us-gaap:SeriesOfIndividuallyImmaterialBusinessAcquisitionsMember2022-03-310001478242Us-gaap:SeriesOfIndividuallyImmaterialBusinessAcquisitionsMemberUS-GAAP:客户關係成員SRT:最小成員數2022-01-012022-03-310001478242SRT:最大成員數Us-gaap:SeriesOfIndividuallyImmaterialBusinessAcquisitionsMemberUS-GAAP:客户關係成員2022-01-012022-03-310001478242Us-gaap:SeriesOfIndividuallyImmaterialBusinessAcquisitionsMemberUS-GAAP:客户關係成員2022-03-310001478242美國-GAAP:OrderOrProductionBacklogMemberUs-gaap:SeriesOfIndividuallyImmaterialBusinessAcquisitionsMemberSRT:最小成員數2022-01-012022-03-310001478242美國-GAAP:OrderOrProductionBacklogMemberSRT:最大成員數Us-gaap:SeriesOfIndividuallyImmaterialBusinessAcquisitionsMember2022-01-012022-03-310001478242美國-GAAP:OrderOrProductionBacklogMemberUs-gaap:SeriesOfIndividuallyImmaterialBusinessAcquisitionsMember2022-03-310001478242Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMemberUs-gaap:SeriesOfIndividuallyImmaterialBusinessAcquisitionsMemberSRT:最小成員數2022-01-012022-03-310001478242SRT:最大成員數Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMemberUs-gaap:SeriesOfIndividuallyImmaterialBusinessAcquisitionsMember2022-01-012022-03-310001478242Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMemberUs-gaap:SeriesOfIndividuallyImmaterialBusinessAcquisitionsMember2022-03-310001478242美國-公認會計準則:行業名稱成員Us-gaap:SeriesOfIndividuallyImmaterialBusinessAcquisitionsMember2022-01-012022-03-310001478242美國-公認會計準則:行業名稱成員Us-gaap:SeriesOfIndividuallyImmaterialBusinessAcquisitionsMember2022-03-310001478242Iqv:嚴重程度和相關成本成員2021-12-310001478242Iqv:嚴重程度和相關成本成員2022-01-012022-03-310001478242Iqv:嚴重程度和相關成本成員2022-03-310001478242Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-12-310001478242Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-12-310001478242Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-12-310001478242Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-01-012022-03-310001478242Us-gaa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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
_________________________________________________________
表格10-Q
_________________________________________________________
(標記一) | | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末March 31, 2022
或 | | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
對於從到的過渡期。
委託文件編號:001-35907
_________________________________________________________
IQVIA控股公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
_________________________________________________________ | | | | | | | | |
特拉華州 | | 27-1341991 |
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) | | (税務局僱主 識別碼) |
皇帝大道4820號。, 達勒姆, 北卡羅來納州27703
(主要行政辦公室地址及郵政編碼)
(919) 998-2000
(註冊人的電話號碼,包括區號)
_________________________________________________________
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 x No ¨
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 x No ¨
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | x | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服務器 | ☐ | 規模較小的報告公司 | ☐ |
| | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司,用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。¨
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐ No x
根據該法第12(B)條登記的證券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每個班級的標題 | | 交易符號 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,每股面值0.01美元 | | IQV | | 紐約證券交易所 |
註明截至最後實際可行日期,發行人所屬各類普通股的流通股數量。
| | | | | | | | | | | | | | |
班級 | | 流通股數量 |
普通股面值0.01美元 | | 189,279,035 | 流通股 | 截至2022年4月15日 |
IQVIA控股公司
表格10-Q
目錄 | | | | | | | | |
| | 頁面 |
第一部分-財務信息 | 3 |
| | |
第1項。 | 財務報表(未經審計) | 3 |
| | |
| 截至2022年和2021年3月31日止三個月的簡明綜合收益表 | 3 |
| | |
| 截至2022年和2021年3月31日止三個月簡明綜合全面收益表 | 4 |
| | |
| 截至2022年3月31日和2021年12月31日的簡明綜合資產負債表 | 5 |
| | |
| 截至2022年和2021年3月31日止三個月簡明合併現金流量表 | 6 |
| | |
| 截至2022年和2021年3月31日止三個月股東權益簡明合併報表 | 7 |
| | |
| 簡明合併財務報表附註 | 8 |
| | |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 20 |
| | |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 28 |
| | |
第四項。 | 控制和程序 | 28 |
| | |
| | |
第二部分--其他資料 | 30 |
| | |
第1項。 | 法律訴訟 | 30 |
| | |
第1A項。 | 風險因素 | 30 |
| | |
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用 | 30 |
| | |
第六項。 | 陳列品 | 32 |
| | |
簽名 | 33 |
第一部分-財務信息
項目1.財務報表
IQVIA控股公司及附屬公司
簡明合併損益表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月, | | |
(單位:百萬,不包括每股數據) | | 2022 | | 2021 | | | | |
收入 | | $ | 3,568 | | | $ | 3,409 | | | | | |
不包括折舊和攤銷的收入成本 | | 2,323 | | | 2,293 | | | | | |
銷售、一般和行政費用 | | 488 | | | 442 | | | | | |
折舊及攤銷 | | 255 | | | 323 | | | | | |
重組成本 | | 7 | | | 9 | | | | | |
營業收入 | | 495 | | | 342 | | | | | |
利息收入 | | (1) | | | (1) | | | | | |
利息支出 | | 86 | | | 99 | | | | | |
債務清償損失 | | — | | | 24 | | | | | |
其他費用(收入),淨額 | | 10 | | | (37) | | | | | |
未合併關聯公司的所得税前收益和權益(虧損)收益 | | 400 | | | 257 | | | | | |
所得税費用 | | 71 | | | 44 | | | | | |
未合併關聯公司的權益前收益(虧損) | | 329 | | | 213 | | | | | |
未合併關聯公司的權益收益(虧損) | | (4) | | | 4 | | | | | |
淨收入 | | 325 | | | 217 | | | | | |
可歸於非控股權益的淨收入 | | — | | | (5) | | | | | |
可歸因於IQVIA控股公司的淨收入。 | | $ | 325 | | | $ | 212 | | | | | |
普通股股東每股收益: | | | | | | | | |
基本信息 | | $ | 1.71 | | | $ | 1.11 | | | | | |
稀釋 | | $ | 1.68 | | | $ | 1.09 | | | | | |
加權平均已發行普通股: | | | | | | | | |
基本信息 | | 190.0 | | | 191.5 | | | | | |
稀釋 | | 193.4 | | | 194.9 | | | | | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
IQVIA控股公司及附屬公司
簡明綜合全面收益表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三個月 三月三十一號, | | |
(單位:百萬) | | 2022 | | 2021 | | | | |
淨收入 | | $ | 325 | | | $ | 217 | | | | | |
綜合收入調整: | | | | | | | | |
衍生工具未實現收益,扣除所得税支出淨額#美元9, $1 | | 30 | | | 6 | | | | | |
固定福利計劃調整,扣除所得税費用淨額$—, $— | | (2) | | | — | | | | | |
外幣折算,扣除所得税支出淨額$27, $62 | | (40) | | | (178) | | | | | |
改敍調整: | | | | | | | | |
對列入淨收益、扣除所得税優惠淨額#美元的衍生工具的重新分類—, $1 | | (1) | | | 1 | | | | | |
綜合收益 | | 312 | | | 46 | | | | | |
非控股權益應佔綜合收益 | | — | | | (5) | | | | | |
可歸因於IQVIA控股公司的全面收入。 | | $ | 312 | | | $ | 41 | | | | | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
IQVIA控股公司及附屬公司
簡明合併資產負債表
(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬,不包括每股數據) | | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
資產 | | | | |
流動資產: | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 1,387 | | | $ | 1,366 | |
貿易應收賬款和未開票服務,淨額 | | 2,619 | | | 2,551 | |
預付費用 | | 162 | | | 156 | |
應收所得税 | | 43 | | | 58 | |
對債務、股權和其他證券的投資 | | 106 | | | 111 | |
其他流動資產和應收款 | | 455 | | | 521 | |
流動資產總額 | | 4,772 | | | 4,763 | |
財產和設備,淨值 | | 531 | | | 497 | |
經營性租賃使用權資產 | | 407 | | | 406 | |
對債務、股權和其他證券的投資 | | 72 | | | 76 | |
對未合併關聯公司的投資 | | 90 | | | 88 | |
商譽 | | 13,532 | | | 13,301 | |
其他可識別的無形資產,淨額 | | 4,917 | | | 4,943 | |
遞延所得税 | | 120 | | | 124 | |
存款和其他資產 | | 528 | | | 491 | |
總資產 | | $ | 24,969 | | | $ | 24,689 | |
負債和股東權益 | | | | |
流動負債: | | | | |
應付賬款和應計費用 | | $ | 2,816 | | | $ | 2,981 | |
非勞動收入 | | 1,927 | | | 1,825 | |
應付所得税 | | 135 | | | 137 | |
長期債務的當期部分 | | 90 | | | 91 | |
其他流動負債 | | 189 | | | 207 | |
流動負債總額 | | 5,157 | | | 5,241 | |
長期債務,減少流動部分 | | 12,547 | | | 12,034 | |
遞延所得税 | | 455 | | | 410 | |
經營租賃負債 | | 310 | | | 313 | |
其他負債 | | 581 | | | 649 | |
總負債 | | 19,050 | | | 18,647 | |
承付款和或有事項(附註8) | | | | |
股東權益: | | | | |
普通股和額外實收資本,400.0截至2022年3月31日和2021年12月31日授權的股票,$0.01面值,256.2已發行及已發行股份189.3截至2022年3月31日的流通股;255.8已發行及已發行股份190.6截至2021年12月31日的已發行股票 | | 10,745 | | | 10,777 | |
留存收益 | | 2,568 | | | 2,243 | |
國庫股,按成本價計算,66.9和65.2分別截至2022年3月31日和2021年12月31日的股票 | | (6,975) | | | (6,572) | |
累計其他綜合損失 | | (419) | | | (406) | |
股東權益總額 | | 5,919 | | | 6,042 | |
總負債和股東權益 | | $ | 24,969 | | | $ | 24,689 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
IQVIA控股公司及附屬公司
簡明合併現金流量表
(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月, |
(單位:百萬) | | 2022 | | 2021 |
經營活動: | | | | |
淨收入 | | $ | 325 | | | $ | 217 | |
將淨收入與業務活動提供的現金進行核對的調整: | | | | |
折舊及攤銷 | | 255 | | | 323 | |
債務發行成本和貼現攤銷 | | 4 | | | 5 | |
基於股票的薪酬 | | 30 | | | 32 | |
未合併附屬公司的虧損(收益) | | 4 | | | (4) | |
投資損失,淨額 | | 11 | | | 3 | |
從遞延所得税中受益 | | (10) | | | (39) | |
經營性資產和負債變動情況: | | | | |
應收賬款、未開賬單服務和未賺取收入的變動 | | 54 | | | 342 | |
其他經營性資產和負債變動 | | (165) | | | (12) | |
經營活動提供的淨現金 | | 508 | | | 867 | |
投資活動: | | | | |
購置財產、設備和軟件 | | (177) | | | (149) | |
收購業務,扣除收購現金後的淨額 | | (430) | | | (19) | |
購買有價證券,淨額 | | (3) | | | (7) | |
對未合併關聯公司的投資,扣除收到的付款 | | (6) | | | (1) | |
股權證券投資 | | — | | | (1) | |
其他 | | 3 | | | 1 | |
用於投資活動的現金淨額 | | (613) | | | (176) | |
融資活動: | | | | |
發行債券所得款項 | | — | | | 1,751 | |
支付債務發行成本 | | — | | | (32) | |
償還債務和支付融資租賃本金 | | (24) | | | (1,758) | |
來自循環信貸安排的收益 | | 950 | | | — | |
償還循環信貸安排 | | (300) | | | — | |
與員工股票期權計劃相關的付款 | | (67) | | | (56) | |
普通股回購 | | (403) | | | (62) | |
| | | | |
| | | | |
或有對價和延期支付購進價款 | | (12) | | | (11) | |
融資活動提供(用於)的現金淨額 | | 144 | | | (168) | |
外幣匯率變動對現金的影響 | | (18) | | | (32) | |
現金和現金等價物增加 | | 21 | | | 491 | |
期初現金及現金等價物 | | 1,366 | | | 1,814 | |
期末現金及現金等價物 | | $ | 1,387 | | | $ | 2,305 | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
IQVIA控股公司及附屬公司
簡明合併股東權益報表
(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | 普普通通 庫存 股票 | | 財務處 庫存 股票 | | 普普通通 庫存 | | 其他內容 已繳費 資本 | | 留存收益 | | 財務處 庫存 | | 累計 其他 全面 (虧損)收入 | | 非- 控管 利益 | | 總計 |
平衡,2021年12月31日 | | 255.8 | | | (65.2) | | | $ | 3 | | | $ | 10,774 | | | $ | 2,243 | | | $ | (6,572) | | | $ | (406) | | | $ | — | | | $ | 6,042 | |
普通股發行 | | 0.4 | | | — | | | — | | | (67) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (67) | |
普通股回購 | | — | | | (1.7) | | | — | | | — | | | — | | | (403) | | | — | | | — | | | (403) | |
基於股票的薪酬 | | — | | | — | | | — | | | 35 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 35 | |
淨收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 325 | | | — | | | — | | | — | | | 325 | |
衍生工具未實現收益,税後淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 30 | | | — | | | 30 | |
固定福利計劃調整,税後淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2) | | | — | | | (2) | |
外幣折算,税後淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (40) | | | — | | | (40) | |
重新定級調整,税後淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1) | | | — | | | (1) | |
平衡,2022年3月31日 | | 256.2 | | | (66.9) | | | $ | 3 | | | $ | 10,742 | | | $ | 2,568 | | | $ | (6,975) | | | $ | (419) | | | $ | — | | | $ | 5,919 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | 普普通通 庫存 股票 | | 財務處 庫存 股票 | | 普普通通 庫存 | | 其他內容 已繳費 資本 | | 留存收益 | | 財務處 庫存 | | 累計 其他 全面 (虧損)收入 | | 非- 控管 利益 | | 總計 |
平衡,2020年12月31日 | | 254.7 | | | (63.5) | | | $ | 3 | | | $ | 11,092 | | | $ | 1,277 | | | $ | (6,166) | | | $ | (205) | | | $ | 279 | | | $ | 6,280 | |
普通股發行 | | 0.7 | | | — | | | — | | | (57) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (57) | |
普通股回購 | | — | | | (0.3) | | | — | | | — | | | — | | | (62) | | | — | | | — | | | (62) | |
基於股票的薪酬 | | — | | | — | | | — | | | 30 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 30 | |
淨收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 212 | | | — | | | — | | | 5 | | | 217 | |
衍生工具未實現收益,税後淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6 | | | — | | | 6 | |
外幣折算,税後淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (178) | | | — | | | (178) | |
重新定級調整,税後淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | 1 | |
平衡,2021年3月31日 | | 255.4 | | | (63.8) | | | $ | 3 | | | $ | 11,065 | | | $ | 1,489 | | | $ | (6,228) | | | $ | (376) | | | $ | 284 | | | $ | 6,237 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
附註是這些簡明綜合財務報表的組成部分。
IQVIA控股公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
1. 重要會計政策摘要
“公司”(The Company)
IQVIA控股公司(及其子公司“公司”或“IQVIA”)是為生命科學行業提供先進分析、技術解決方案和臨牀研究服務的全球領先供應商。其中約有82,000員工,IQVIA在超過30個國家開展業務100國家。
未經審計的中期財務信息
本公司的未經審核簡明綜合財務報表乃根據美國中期財務資料公認會計原則(“GAAP”)編制。因此,它們不包括GAAP要求的完整財務報表所需的所有信息和附註。管理層認為,公司財務狀況和經營結果的公允陳述所需的所有調整(包括正常經常性調整)均已包括在內。所列期間的經營業績不一定代表截至2022年12月31日的年度的預期業績。因此,本季度報告Form 10-Q中包含的信息應與公司截至2021年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告中包含的公司經審計的綜合財務報表一起閲讀。截至2021年12月31日的資產負債表來自該公司經審計的綜合財務報表,但不包括GAAP要求的所有披露。
近期發佈的會計準則
採用的會計公告
2021年10月,財務會計準則委員會發布了新的會計準則,要求在企業合併中收購的合同資產和合同負債(即遞延收入)在收購日由收購方根據會計準則編纂(“ASC”)606“與客户的合同收入”予以確認和計量。根據現行公認會計原則,收購方一般於收購日按公允價值確認在業務合併中收購的資產及承擔的負債,包括根據ASC 606會計準則與客户訂立的收入合約及其他類似合約所產生的合約資產及合約負債。一般而言,這一新的指導意見將導致收購方以被收購方記錄的相同金額確認合同資產和合同負債。公司採用了這一新的會計準則,自2022年1月1日起生效。採用這一新的會計準則並未對公司截至2022年3月31日的三個月的綜合財務報表產生實質性影響。本指引對本公司今年餘下時間綜合財務報表的影響,將視乎未來收購的規模和性質而定.
2. 按地域劃分的收入、信用風險集中度和剩餘履約義務
下表按地理區域和可報告部門列出了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的收入: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的三個月 |
(單位:百萬) | | 技術和 分析解決方案 | | 研究與開發 開發解決方案 | | 合同銷售額& 醫療解決方案 | | 總計 |
收入: | | | | | | | | |
美洲 | | $ | 681 | | | $ | 946 | | | $ | 91 | | | $ | 1,718 | |
歐洲和非洲 | | 596 | | | 507 | | | 46 | | | 1,149 | |
亞太 | | 162 | | | 481 | | | 58 | | | 701 | |
總收入 | | $ | 1,439 | | | $ | 1,934 | | | $ | 195 | | | $ | 3,568 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年3月31日的三個月 |
(單位:百萬) | | 技術和 分析解決方案 | | 研究與開發 開發解決方案 | | 合同銷售額& 醫療解決方案 | | 總計 |
收入: | | | | | | | | |
美洲 | | $ | 600 | | | $ | 1,034 | | | $ | 78 | | | $ | 1,712 | |
歐洲和非洲 | | 590 | | | 443 | | | 49 | | | 1,082 | |
亞太 | | 158 | | | 391 | | | 66 | | | 615 | |
總收入 | | $ | 1,348 | | | $ | 1,868 | | | $ | 193 | | | $ | 3,409 | |
不是在截至2022年或2021年3月31日的三個月裏,個人客户佔合併收入的10%或更多。
分配給剩餘履約義務的交易價格
截至2022年3月31日,大約28.1預計未來將有10億美元的收入從剩餘的業績義務中確認。該公司預計將確認收入約為35這些剩餘的履約義務的百分比在接下來的12個月,此後確認餘額。分配給剩餘履約義務的客户合同交易價格不同於積壓合同,因為它不包括完全未履行的合同,根據這些合同,客户有權單方面取消安排.
3. 應收貿易賬款、未開賬單的服務和非勞動收入
應收貿易賬款和未開票服務包括以下內容: | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
已計費 | | $ | 1,227 | | | $ | 1,275 | |
未收費的服務 | | 1,422 | | | 1,309 | |
貿易應收賬款和未開票服務 | | 2,649 | | | 2,584 | |
壞賬準備 | | (30) | | | (33) | |
貿易應收賬款和未開票服務,淨額 | | $ | 2,619 | | | $ | 2,551 | |
未開賬單的服務和非勞動收入如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 | | 變化 |
未收費的服務 | | $ | 1,422 | | | $ | 1,309 | | | $ | 113 | |
非勞動收入 | | (1,927) | | | (1,825) | | | (102) | |
淨餘額 | | $ | (505) | | | $ | (516) | | | $ | 11 | |
未計費的服務,包括大約62未開票應收賬款的百分比和38截至2022年3月31日和2021年12月31日的合同資產的百分比增加了$113與2021年12月31日相比,合同資產是未開票的服務,其開票依據與臨牀研究服務合同有關的某些里程碑的時間,而未開票的應收賬款則應在時間流逝後開具賬單。非勞動收入增加了$1022000萬美元,因此增加了#美元。112021年12月31日至2022年3月31日期間未開賬單的服務和非勞動收入的淨餘額為100萬美元。淨餘額的變化是由於根據ASC 606《與客户的合同收入》與公司的研發解決方案合同相關的收入確認時間(基於發生的成本百分比)與根據某些里程碑開具發票的時間不同而導致的。
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月,公司應收賬款和未開單服務確認的壞賬支出為最低水平。
4. 商譽
以下是截至2022年3月31日的三個月按可報告部門劃分的商譽摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | 技術與分析解決方案 | | 研發解決方案 | | 合同銷售與醫療解決方案 | | 整合 |
截至2021年12月31日的餘額 | | $ | 11,337 | | | $ | 1,802 | | | $ | 162 | | | $ | 13,301 | |
企業合併 | | 86 | | | 253 | | | — | | | 339 | |
外匯波動和其他因素的影響 | | (102) | | | (4) | | | (2) | | | (108) | |
截至2022年3月31日的餘額 | | $ | 11,321 | | | $ | 2,051 | | | $ | 160 | | | $ | 13,532 | |
5. 衍生品
下表彙總了本公司衍生工具的公允價值及其所附簡明綜合資產負債表上的項目:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | 資產負債表分類 | | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
| | 資產 | | 負債 | | 概念上的 | | 資產 | | 負債 | | 概念上的 |
指定為對衝工具的衍生工具: | | | | | | | | | | | | | | |
外匯遠期合約 | | 其他流動資產和負債 | | $ | — | | | $ | 5 | | | $ | 124 | | | $ | — | | | $ | 3 | | | $ | 110 | |
利率互換 | | 其他資產和負債 | | 25 | | | 5 | | | 1,800 | | | 4 | | | 24 | | | 1,800 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
總衍生品 | | | | $ | 25 | | | $ | 10 | | | | | $ | 4 | | | $ | 27 | | | |
本公司現金流對衝工具對其他綜合收益的税前影響彙總如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月, | | |
(單位:百萬) | | 2022 | | 2021 | | | | |
外匯遠期合約 | | $ | (2) | | | $ | (2) | | | | | |
利率互換 | | 40 | | | 11 | | | | | |
總計 | | $ | 38 | | | $ | 9 | | | | | |
截至2022年3月31日和2021年3月31日止三個月,計入累計其他綜合(虧損)收入(“AOCI”)的累計換算調整部分的投資對衝淨匯兑收益金額為#美元。119百萬美元和美元285分別為100萬美元。
6. 公允價值計量
公司按公允價值記錄某些資產和負債。公允價值被定義為於計量日期在市場參與者之間的有序交易中為該資產或負債在本金或最有利的市場上轉讓一項負債而收取或支付的價格。對用於計量公允價值的投入進行優先排序的三級公允價值等級如下所述。這一層次要求各實體最大限度地使用可觀察到的輸入,並最大限度地減少使用不可觀察到的輸入。用於計量公允價值的三種投入水平如下:
•第1級-相同資產或負債在活躍市場的報價。
•第2級--第1級中包括的報價以外的可觀察投入,例如活躍市場中類似資產和負債的報價;非活躍市場中相同或類似資產和負債的報價;或可觀測到或可由可觀測市場數據證實的其他投入。
•3級-市場活動很少或沒有市場活動支持的不可觀察的投入。這包括某些定價模型、貼現現金流方法和使用重大不可觀察投入的類似技術。
現金、現金等價物、應收賬款及應付賬款的賬面價值因屬短期性質,與其於2022年3月31日及2021年12月31日的公允價值相若。截至2022年3月31日和2021年12月31日,總債務的公允價值約為美元12,508百萬美元和美元12,255百萬美元,分別根據這些金融工具的第一級和第二級計量確定。
經常性公允價值計量
下表彙總了截至2022年3月31日按公允價值經常性計量和報告的公司金融資產和負債的公允價值:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總計 |
資產: | | | | | | | | |
有價證券 | | $ | 136 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 136 | |
衍生品 | | — | | | 25 | | | — | | | 25 | |
總計 | | $ | 136 | | | $ | 25 | | | $ | — | | | $ | 161 | |
負債: | | | | | | | | |
衍生品 | | $ | — | | | $ | 10 | | | $ | — | | | $ | 10 | |
或有對價 | | — | | | — | | | 87 | | | 87 | |
總計 | | $ | — | | | $ | 10 | | | $ | 87 | | | $ | 97 | |
以下是確定公允價值時使用的估值技術摘要:
有價證券-公司使用所持證券的報價市值來評估交易和可供出售的證券。
衍生品-衍生品包括外匯合約和利率互換。外匯合同的公允價值是基於現貨和遠期匯率的可觀測市場投入或使用其他可觀測投入。利率互換的公允價值是本公司將收到或支付以終止此類協議的估計金額,考慮到市場利率和到期前的剩餘時間,或使用具有中端市場定價的市場投入作為買賣價差的實際權宜之計。
或有對價-本公司對與業務合併相關的或有對價進行估值,採用加權概率計算潛在付款方案,折現率反映與預期未來現金流相關的風險。用於估計或有對價公允價值的假設包括各種財務指標(收入、業績目標和經營預測)以及實現具體目標的可能性。根據對實現特定目標的概率的評估,截至2022年3月31日,公司已累計約74可能成為應付的最高或有對價付款的%。
下表彙總了在截至3月31日的三個月中以經常性方式計量的第三級金融資產和負債的變化: | | | | | | | | | | | | | | |
| | 或有對價 |
(單位:百萬) | | 2022 | | 2021 |
截至1月1日的餘額 | | $ | 76 | | | $ | 119 | |
企業合併 | | 23 | | | 5 | |
已支付或有對價 | | (11) | | | (9) | |
計入收益和外幣折算調整的重估 | | (1) | | | (6) | |
截至3月31日的餘額 | | $ | 87 | | | $ | 109 | |
或有對價的當前部分包括在應計費用中,長期部分包括在所附簡明綜合資產負債表的其他負債中。或有對價的重估在其他費用(收入)中確認,淨額為附帶的簡明綜合損益表。上述重大不可觀察投入的變化可能導致或有對價的公允價值計量更高或更低。
非經常性公允價值計量
截至2022年3月31日,資產負債表上未按公允價值經常性重新計量的資產總額約為#美元。18,581這些資產包括成本和權益法投資#美元。132百萬,商譽為$13,532百萬美元和其他可識別的無形資產,扣除美元4,917百萬美元。
7. 信貸安排
以下為截至2022年3月31日該公司的循環信貸安排摘要: | | | | | | | | |
設施 | | 利率 |
$1,500百萬美元(循環信貸安排) | | 以所借貨幣計算的倫敦銀行同業拆借利率,外加1.25截至2022年3月31日的百分比 |
$110百萬美元(應收賬款融資安排) | | Libor市場指數利率(0.45截至2022年3月31日的百分比)+0.90% |
| | |
下表彙總了公司在指定日期的債務: | | | | | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | | March 31, 2022 | | 2021年12月31日 |
2026年到期的循環信貸安排: | | | | |
以美元計價的借款-美元LIBOR,平均浮動利率為1.47% | | $ | 750 | | | $ | 100 | |
高級擔保信貸安排: | | | | |
2026年到期的定期A貸款-美元LIBOR,平均浮動利率為1.47% | | 1,397 | | | 1,415 | |
2026年到期的A期貸款-Euribor,平均浮動利率為1.25% | | 339 | | | 351 | |
2024年到期的B期貸款-美元LIBOR,平均浮動利率為1.85% | | 510 | | | 510 | |
2024年到期的B期貸款-Euribor,平均浮動利率為2.00% | | 1,217 | | | 1,242 | |
2025年到期的B期貸款-美元LIBOR,平均浮動利率為1.85% | | 670 | | | 670 | |
2025年到期的B期貸款-美元LIBOR,平均浮動利率為1.97% | | 861 | | | 860 | |
2025年到期的B期貸款-Euribor,平均浮動利率為2.00% | | 581 | | | 592 | |
5.02027年到期的優先票據百分比-以美元計價 | | 1,100 | | | 1,100 | |
5.02026年到期的優先票據百分比-以美元計價 | | 1,050 | | | 1,050 | |
2.8752025年到期的優先票據百分比-歐元計價 | | 467 | | | 476 | |
| | | | |
2.252028年到期的優先票據百分比-歐元計價 | | 800 | | | 817 | |
2.8752028年到期的優先票據百分比-歐元計價 | | 790 | | | 807 | |
1.7502026年到期的優先票據百分比-歐元計價 | | 611 | | | 624 | |
2.2502029年到期的優先票據百分比-歐元計價 | | 1,000 | | | 1,021 | |
2024年到期的應收賬款融資安排-美元LIBOR,平均浮動利率為1.00%: | | | | |
循環貸款承諾 | | 110 | | | 110 | |
定期貸款 | | 440 | | | 440 | |
債務本金 | | 12,693 | | | 12,185 | |
減去:未攤銷貼現和債務發行成本 | | (56) | | | (60) | |
減:當前部分 | | (90) | | | (91) | |
長期債務 | | $ | 12,547 | | | $ | 12,034 | |
截至2022年3月31日,長期債務合同到期日如下: | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | |
2022年剩餘時間 | | $ | 68 | |
2023 | | 90 | |
2024 | | 2,366 | |
2025 | | 2,668 | |
2026 | | 3,809 | |
此後 | | 3,692 | |
| | $ | 12,693 | |
高級擔保信貸安排
截至2022年3月31日,本公司的第五份經修訂和重新簽署的信貸協議通過多項高級擔保信貸安排提供融資,金額高達約$7,075百萬美元,其中包括$6,325百萬未償債務本金(詳見上表)和#美元750美元的可用借款能力為百萬美元1,500百萬循環信貸安排和備用信用證。循環信貸安排由#美元組成。675百萬高級擔保循環設施,以美元計算,600100萬美元、歐元、瑞士法郎和其他外幣的高級擔保循環貸款,以及225百萬高級擔保循環設施,以美元和日元提供.
限制性契約
本公司的債務協議就類似工具慣用的若干契約及違約事件作出規定,包括一項不超過高級擔保信貸融資協議所界定的綜合優先擔保淨負債與綜合EBITDA的指定比率的契約,以及一項維持指定最低利息覆蓋比率的契約。倘若根據本公司或本公司附屬公司的任何融資安排發生違約事件,根據該等融資安排的債權人將有權採取各種行動,包括加快該等安排下的到期金額,以及就循環信貸安排及定期貸款的貸款人而言,將有權採取其他獲準由有擔保債權人採取的行動。本公司的長期債務安排包含其他慣常和習慣性的限制性契諾,其中包括對本公司宣佈股息的能力施加限制。截至2022年3月31日,本公司在所有重大方面均遵守本公司融資安排下的財務契約.
8. 或有事件
本公司及其附屬公司涉及在正常業務過程中產生的法律和税務訴訟、索賠和訴訟。管理層根據可獲得的最新信息,定期評估公司與這些事項相關的負債和或有事項。對於管理層目前認為本公司可能出現虧損且可能虧損或虧損範圍能夠合理估計的事項,本公司已根據其對該等虧損的最佳估計在綜合財務報表中計入準備金。在其他情況下,由於與可能的結果或損失的數額或範圍有關的不確定性,管理層無法對負債作出合理估計。
然而,即使在本公司已記錄估計負債的許多情況下,本公司也無法確切地預測該事項的最終結果,或該事項的解決是否會對本公司的經營業績、財務狀況或現金流產生重大影響。隨着獲得更多信息,本公司將相應地調整對該等負債的評估和估計。
本公司經常與包括我們的客户和供應商在內的第三方簽訂協議,所有這些都是在正常業務過程中進行的。在這些協議中,公司有時同意賠償另一方因潛在的知識產權侵權和其他索賠而可能遭受的任何損害,並使其不受損害。由於風險敞口被認為是微乎其微的,本公司一般不會就這些事項累積責任。
根據對現有最新信息的審查,管理層預計未決的法律和税務訴訟、索賠和訴訟,無論是單獨的還是總體的,都不會對公司的運營業績、現金流或財務狀況產生重大不利影響。然而,在針對本公司的任何索賠或訴訟中,一個或多個不利結果可能會對解決該問題的期間產生重大不利影響。以下是與該公司有關的一些法律事項的摘要。
2014年2月13日,一羣大約1,200醫生和醫生900私人向首爾中央地方法院提起民事訴訟,起訴IMS Korea和二其他被告,KPA和韓國藥物信息中心(“KPIC”)。民事訴訟稱,KPA和KPIC在未經必要同意的情況下,通過安裝在韓國藥房計算機系統上的軟件系統,違反了適用的隱私法收集了他們的個人信息,個人信息被轉移到IMS Korea,並出售給製藥公司。2017年9月11日,地方法院作出最終裁決,裁定被告自2014年6月以來使用的加密足以滿足《韓國個人信息隱私法》(PIPA)的要求,並且PIPA允許出於市場研究目的共享身份不明的信息。地區法院還發現,較早版本的加密不足以滿足PIPA的要求,但沒有個人數據被泄露或重新識別。地區法院沒有判給原告任何損害賠償。大致280醫生和醫生200個人對地區法院的裁決提出上訴。2019年5月3日,上訴法院作出最終裁決,裁定KPIC出於市場研究目的向IMS Korea轉移的所有未指明信息都違反了PIPA,但沒有判給原告任何損害賠償(確認了地方法院對後一點的裁決)。2019年5月24日,大約247原告對上訴法院的裁決向最高法院提出上訴。該公司認為上訴沒有根據,並正在積極為自己的立場辯護。
2015年7月23日,韓國首爾中央地方檢察院對24個人和公司指控不當處理敏感的健康信息,違反了韓國的個人信息保護法等。IMS韓國和二其中包括被起訴的個人和組織。儘管沒有斷言IMS Korea在其任何產品中使用了患者身份識別的健康信息,但檢察官聲稱,IMS Korea的某些數據供應商在將敏感的患者信息轉換為非身份識別數據時,應該得到患者的同意,而且IMS Korea沒有采取足夠的預防措施來降低重新識別的風險。2020年2月14日,首爾中央地方法院宣判IMS Korea及其二僱員被指控不當處理敏感健康信息,檢察官辦公室提出上訴。2021年12月23日,上訴法院維持首爾中央地方法院判決。檢察官辦公室已向最高法院提出上訴。該公司打算在上訴時積極為自己的立場辯護。
2017年1月10日,昆泰IMS健康公司和IMS軟件服務有限公司(統稱為IQVIA方)向美國新澤西州地區法院提起訴訟,指控Veeva非法使用IQVIA方的知識產權來改進Veeva數據提供、推廣和營銷Veeva數據提供以及改進Veeva技術提供。IQVIA各方尋求禁制令救濟、任命監督員、判給補償性和懲罰性損害賠償以及償還所有訴訟費用,包括合理的律師費和費用。2017年3月13日,Veeva提起反訴,指控反競爭商業行為違反了謝爾曼法和州法律。Veeva要求賠償超過#美元200100萬美元,並正在尋求懲罰性賠償和訴訟費用,包括律師費。我們認為反訴是沒有根據的,拒絕Veeva提出的所有反訴,並打算大力捍衞IQVIA各方的立場,並繼續我們對Veeva的索賠。自最初提交文件以來,雙方已經對彼此提起了更多訴訟,主要是關於將IQVIA數據與各種其他Veeva產品一起使用。雙方當事人參與了與這些訴訟有關的證據開示程序。
2021年5月7日,法院發佈了一項命令和意見(“命令”),其中發現了重要證據,表明Veeva(1)挪用IQVIA數據並非法使用它來改進Veeva數據提供,(2)通過刪除其竊取IQVIA商業機密的重要證據進行掩蓋,以及(3)不正當地隱瞞某些證據,以進一步對IQVIA實施犯罪和/或欺詐。法院對Veeva實施了五項制裁,包括命令向陪審團發出三項不同的不利推論指示,並允許IQVIA向陪審團提交關於Veeva銷燬努力的證據。Veeva目前正在對這一命令提出上訴。
9. 股東權益
優先股
本公司獲授權發行1.0百萬股優先股,$0.01每股面值。不是優先股於2022年3月31日或2021年12月31日發行或發行。
股權回購計劃
於2022年2月10日,董事會將本公司股權回購計劃(“回購計劃”)下有關本公司普通股回購的股份回購授權額外增加$2.0億美元,這使根據回購計劃授權的總金額增加到$9.725自2013年10月該計劃開始實施以來,這一數字已達10億美元。回購計劃並不要求公司回購任何特定數量的普通股,該計劃可隨時修改、延長、暫停或終止。
在截至2022年3月31日的三個月內,公司回購了1.7100萬股普通股,價格為1美元403回購計劃下的100萬美元。截至2022年3月31日,該公司仍有權回購至多約$2.1根據回購計劃,其普通股將達到10億美元。此外,公司不時回購普通股,並可能繼續通過回購計劃以外的非公開交易或其他交易回購普通股。
10. 企業合併
在截至2022年3月31日的三個月裏,該公司完成了幾筆單獨的非實質性收購。本公司對公允價值的評估,包括某些已確認無形資產的估值,以及與這些收購相關的收購價格分配是初步的,完成後可能會發生變化。由於與收購資產及承擔負債的公允價值有關的額外資料於計量期間(自收購日期起計最多一年)進行評估,因此可能需要作進一步調整。該公司記錄了這些收購的商譽,主要歸因於集結的勞動力和預期的協同效應。簡明綜合財務報表包括收購在各自截止日期後的結果。備考資料並非以備考形式列報,預計營運結果與本公司的實際營運結果並無重大差異。
下表提供了這些收購的某些初步財務信息:
| | | | | | | | |
(單位:百萬) | | March 31, 2022 |
收購的資產: | | |
現金和現金等價物 | | $ | 6 | |
其他資產 | | 68 | |
商譽 | | 339 | |
其他可識別的無形資產 | | 137 | |
承擔的負債: | | |
其他負債 | | (46) | |
遞延所得税,長期所得税 | | (42) | |
獲得的淨資產(1) | | $ | 462 | |
(1)在隨附的簡明綜合現金流量表中,為收購支付的現金總額,扣除獲得的現金,包括或有對價和遞延收購價格#美元26截至2022年3月31日的三個月為100萬美元。
可扣除所得税的商譽部分初步估計為#美元。56百萬美元。
下表彙總了所購得的某些無形資產的初步估計公允價值:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | 攤銷期限 | | March 31, 2022 | | |
其他可識別的無形資產: | | | | | | | | | |
客户關係 | | 11 | - | 17 | 年份 | | $ | 115 | | | |
積壓 | | 1 | - | 4 | 年份 | | 14 | | | |
軟件和相關資產 | | 4 | - | 5 | 年份 | | 6 | | | |
商號 | | | | 2 | 年份 | | 2 | | | |
其他可識別無形資產合計 | | | | | | | $ | 137 | | | |
11. 重組
2022年,公司繼續採取重組行動,以調整資源和減少過剩產能,以適應不斷變化的市場狀況和整合收購。這些行動包括整合職能活動,消除多餘職位,以及使資源與客户需求保持一致。這些重組行動預計將持續到2023年。
重組計劃的入賬金額如下: | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | 遣散費和 相關費用 | | | | |
截至2021年12月31日的餘額 | | $ | 30 | | | | | |
費用,扣除沖銷的淨額 | | 7 | | | | | |
付款 | | (8) | | | | | |
截至2022年3月31日的餘額 | | $ | 29 | | | | | |
出現逆轉的原因是估計數發生變化,主要原因是重新部署工作人員和自願離職人數高於預期。重組成本不計入本公司的可報告分部,因為它們不是管理層定期審核的分部業績衡量標準的一部分。該公司預計,截至2022年3月31日的大部分重組應計款項將在2022年和2023年支付。
12. 所得税
實際所得税税率為17.8%和17.12022年第一季度和2021年第一季度分別為6%和6%。2022年第一季度和2021年第一季度的有效所得税税率受到了有利的影響,13百萬美元和美元17分別由於以股份為基礎的補償獎勵結算時確認的超額税收優惠。
13. 累計其他綜合(虧損)收入
以下是AOCI的組成部分摘要: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | 外國 貨幣 翻譯 | | 導數 儀器 | | 已定義 效益 平面圖 | | 收入 税費 | | 總計 |
截至2021年12月31日的餘額 | | $ | (570) | | | $ | (21) | | | $ | 5 | | | $ | 180 | | | $ | (406) | |
改敍前的其他綜合(虧損)收入 | | (13) | | | 39 | | | (2) | | | (36) | | | (12) | |
改敍調整 | | — | | | (1) | | | — | | | — | | | (1) | |
截至2022年3月31日的餘額 | | $ | (583) | | | $ | 17 | | | $ | 3 | | | $ | 144 | | | $ | (419) | |
以下是從AOCI重新分類為簡明綜合損益表和受影響財務報表行項目的金額的調整摘要: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | | 受影響的財務報表 行項目 | | 截至3月31日的三個月, | | |
| | 2022 | | 2021 | | | | |
衍生工具: | | | | | | | | | | |
利率互換 | | 利息支出 | | $ | — | | | $ | (4) | | | | | |
外匯遠期合約 | | 收入 | | 1 | | | 2 | | | | | |
所得税前合計 | | | | 1 | | | (2) | | | | | |
所得税優惠 | | | | — | | | (1) | | | | | |
所得税淨額合計 | | | | $ | 1 | | | $ | (1) | | | | | |
14. 細分市場
下表按可報告部門介紹了公司的運營情況。公司通過以下方式進行管理三可報告的細分市場,技術和分析解決方案,研發解決方案和合同銷售和醫療解決方案。Technology&Analytics Solutions為公司的生命科學客户提供關鍵任務信息、技術解決方案以及現實世界的見解和服務。研發解決方案公司主要服務於生物製藥客户,提供外包臨牀研究和臨牀試驗相關服務。合同銷售和醫療解決方案為生物製藥客户和更廣泛的醫療市場提供醫療保健提供者(包括合同銷售)和患者參與服務。
某些成本沒有分配到我們的部門,並報告為一般公司和未分配費用。這些成本主要包括基於股票的薪酬以及與整合活動和收購有關的費用。該公司也不將折舊和攤銷或減值費用分配給其部門。由於首席經營決策者沒有使用這一衡量標準來評估公司的業績,因此沒有按部門列報資產信息。該公司的可報告部門信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月, | | |
(單位:百萬) | | 2022 | | 2021 | | | | |
收入 | | | | | | | | |
技術與分析解決方案 | | $ | 1,439 | | | $ | 1,348 | | | | | |
研發解決方案 | | 1,934 | | | 1,868 | | | | | |
合同銷售與醫療解決方案 | | 195 | | | 193 | | | | | |
總收入 | | 3,568 | | | 3,409 | | | | | |
不包括折舊和攤銷的收入成本 | | | | | | |
技術與分析解決方案 | | 834 | | | 812 | | | | | |
研發解決方案 | | 1,322 | | | 1,321 | | | | | |
合同銷售與醫療解決方案 | | 167 | | | 160 | | | | | |
收入總成本,不包括折舊和攤銷 | | 2,323 | | | 2,293 | | | | | |
銷售、一般和行政費用 | | | | | | | | |
技術與分析解決方案 | | 219 | | | 187 | | | | | |
研發解決方案 | | 211 | | | 185 | | | | | |
合同銷售與醫療解決方案 | | 16 | | | 13 | | | | | |
一般公司和未分配 | | 42 | | | 57 | | | | | |
銷售、一般和行政費用合計 | | 488 | | | 442 | | | | | |
分部利潤 | | | | | | | | |
技術與分析解決方案 | | 386 | | | 349 | | | | | |
研發解決方案 | | 401 | | | 362 | | | | | |
合同銷售與醫療解決方案 | | 12 | | | 20 | | | | | |
部門總利潤 | | 799 | | | 731 | | | | | |
一般公司和未分配 | | (42) | | | (57) | | | | | |
折舊及攤銷 | | (255) | | | (323) | | | | | |
重組成本 | | (7) | | | (9) | | | | | |
營業總收入 | | $ | 495 | | | $ | 342 | | | | | |
15. 每股收益
下表對已發行的基本加權平均股票和稀釋加權平均股票進行了核對:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月, |
(單位:百萬,不包括每股數據) | | 2022 | | 2021 |
分子: | | | | |
可歸因於IQVIA控股公司的淨收入。 | | $ | 325 | | | $ | 212 | |
分母: | | | | |
基本加權平均已發行普通股 | | 190.0 | | | 191.5 | |
稀釋性股票期權和股票獎勵的影響 | | 3.4 | | | 3.4 | |
稀釋加權平均已發行普通股 | | 193.4 | | | 194.9 | |
普通股股東每股收益: | | | | |
基本信息 | | $ | 1.71 | | | $ | 1.11 | |
稀釋 | | $ | 1.68 | | | $ | 1.09 | |
根據國庫法,當公司普通股的平均市值超過行使收益時,基於股票的獎勵將產生攤薄效應。業績獎勵計入每股攤薄收益,以報告期末業績目標是否達到為依據。
於截至二零二二年及二零二一年三月三十一日止三個月內,未計入每股攤薄盈利之已發行股票獎勵之加權平均數為0.3和1.0,分別為100萬。
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
前瞻性信息警示聲明
您應閲讀以下有關本公司財務狀況及經營業績的討論及分析,連同本季度報告10-Q表其他部分所載的簡明綜合財務報表及相關附註,以及本公司截至2021年12月31日止財政年度的10-K表年報(下稱“2021 Form 10-K表”)所載經審核綜合財務報表及相關附註。
除歷史簡明的綜合財務信息外,以下討論包含或引用聯邦證券法定義的前瞻性陳述,包括1933年修訂的證券法第27A條(“證券法”)和1934年修訂的證券交易法第21E條(“交易法”),這些陳述不是歷史事實,但反映了我們目前的預期、我們的預測和我們預期的經營結果,所有這些陳述都受到已知和未知的風險、不確定性和其他因素的影響,這些風險、不確定性和其他因素可能導致我們的實際結果、業績或成就、市場趨勢、或行業結果與此類前瞻性陳述中明示或暗示的結果存在實質性差異。因此,本文中包含的任何非歷史事實的陳述都可能是前瞻性陳述,應予以評估。在不限制前述規定的情況下,“預期”、“相信”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“預測”、“計劃”、“項目”、“應該”、“目標”、“將”以及類似的詞語和表述,以及這些詞語的變體和否定都旨在識別前瞻性陳述,儘管並不是所有前瞻性陳述都包含這些識別詞語。我們沒有義務更新任何此類前瞻性信息,以反映我們前景的實際結果或變化,或影響此類前瞻性信息的因素。
我們提醒您,任何此類前瞻性聲明都會受到一些重要因素的進一步限制,這些因素可能會導致我們的實際運營結果與前瞻性聲明中的結果產生實質性差異,這些因素包括但不限於自然災害造成的業務中斷、新冠肺炎(冠狀病毒)疫情(包括任何變體)造成的業務中斷、對疫情的公共衞生政策應對以及國際衝突或其他我們無法控制的中斷,例如烏克蘭和俄羅斯的當前局勢;我們有能力準確建模或預測新冠肺炎擴散和/或遏制對我們運營和財務業績的影響,其中包括任何業務中斷來源;我們的大多數合同可能在短時間內終止,我們可能會失去或遇到大筆客户合同的延誤,或者無法簽訂新合同;我們的服務市場可能無法像我們預期的那樣增長;我們可能無法成功地開發和營銷新服務或進入新市場;數據供應商對我們使用數據施加限制或他們拒絕將數據授權給我們;如果我們未能遵守合同中的合同、法規或道德要求, 包括當前或未來對數據保護和隱私法的修改;違反或濫用我們或我們的外包合作伙伴的安全或通信系統;未能達到我們的生產率或業務轉型目標;未能成功投資於增長機會;我們保護我們的知識產權的能力以及我們對他人提出的我們侵犯其知識產權的索賠的敏感性;技術或知識產權的第三方許可證到期或無法獲得;我們未能準確和及時地為合同定價和制定成本估算,或未能記錄更改單;硬件和軟件故障,我們的計算機和通信系統的運行延遲或未能實施系統改進;我們積壓的訂單轉化為收入的速度;我們獲取、開發和實施業務所需技術的能力;我們客户所在行業的整合;與客户或治療集中度相關的風險;政府監管機構或我們的客户可能限制處方的範圍或從市場上召回產品,政府監管機構可能實施新的監管要求或可能採取影響生物製藥行業的新法規;與全球運營相關的風險,包括貨幣或匯率波動和法律合規,包括反腐敗法;與會計標準變化相關的風險;我們經營的市場的總體經濟狀況,包括金融市場狀況和與向政府實體出售產品相關的風險;税收法律和法規變化的影響;以及我們成功整合收購業務並從中獲得預期收益的能力。進一步討論與我們的業務有關的風險, 見我們2021年Form 10-K中的第I部分--第1A項--“風險因素”,已在Form 10-Q的本季度報告中更新。
概述
IQVIA是一家為生命科學行業提供先進分析、技術解決方案和臨牀研究服務的全球領先供應商。IQVIA通過其分析、變革性技術、大數據資源和廣泛的領域專業知識,在醫療保健的各個方面創建智能連接。IQVIA互聯智能™以其速度和敏捷性提供強大的洞察力,使客户能夠加快創新醫療的臨牀開發和商業化,從而改善患者的醫療保健結果。我們擁有約82,000名員工,業務遍及100多個國家。
我們在保護患者個人隱私方面處於全球領先地位。我們使用各種隱私增強技術和保障措施來保護個人隱私,同時生成和分析信息,幫助醫療保健利益相關者識別疾病模式,並與更好的結果所需的準確治療路徑和治療相關聯。我們的洞察力和執行能力幫助生物技術、醫療器械和製藥公司、醫學研究人員、政府機構、支付者和其他醫療保健利益相關者更深入地瞭解疾病、人類行為和科學進步,努力推進他們的治療道路。
我們通過三個可報告的部門進行管理:技術和分析解決方案、研發解決方案和合同銷售和醫療解決方案。Technology&Analytics Solutions為我們的生命科學客户提供關鍵任務信息、技術解決方案以及現實世界的見解和服務。研發解決方案公司主要服務於生物製藥客户,提供外包臨牀研究和臨牀試驗相關服務。合同銷售和醫療解決方案為生物製藥客户和更廣泛的醫療市場提供醫療保健提供者(包括合同銷售)和患者參與服務。
收入來源
總收入由提供我們服務的收入組成。我們沒有任何物質產品收入。
成本和開支
我們的成本和支出主要由我們的收入成本、報銷費用和銷售、一般和行政費用組成。收入成本包括生產、試驗監測、數據管理和交付涉及的計費員工和人員的薪酬和福利,以及為我們的信息產品獲取和處理數據的成本;直接參與提供技術相關服務產品和約定的員工成本、相關住宿和專門為技術服務項目購買數據的成本;以及與服務合同直接相關的其他費用,如信使費用、實驗室用品、專業服務和差旅費用。報銷費用主要包括支付給監督臨牀試驗的研究人員的費用,以及我們臨牀監測員和銷售代表的差旅費。銷售、一般和行政費用包括與銷售、營銷和行政職能(包括人力資源、法律、財務、質量保證、合規和一般管理)有關的費用,用於薪酬和福利、差旅、專業服務、培訓以及信息技術和設施的費用。我們還產生與折舊和攤銷相關的成本和費用。
外幣折算
在2022年的前三個月,我們大約35%的收入是以美元以外的貨幣計價的,美元代表了大約60種貨幣。由於我們很大一部分收入和支出是以外幣計價的,而我們的財務報表是以美元報告的,因此外幣匯率的變化可能會對我們的經營業績產生重大影響。出於財務報告的目的,我們對外業務的收入和支出一般以當地貨幣計價,並換算成美元。因此,匯率波動將影響將國外業績換算成美元,以便報告我們的濃縮綜合業績。因此,我們認為,報告不包括外幣匯率波動對某些財務業績的影響的業務業績有助於分析期間之間的比較。這一不變貨幣信息假定在換算本期業績時使用了上一年可比期間有效的相同外幣匯率。
綜合經營成果
有關我們在技術和分析解決方案、研發解決方案和合同銷售和醫療解決方案的運營結果的信息,請參閲本節後面的“細分運營結果”。
收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月, | | 變化 |
(單位:百萬) | | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
收入 | | $ | 3,568 | | | $ | 3,409 | | | $ | 159 | | | 4.7 | % |
2022年第一季度,與2021年同期相比,我們的收入增加了1.59億美元,增幅為4.7%。這一增長包括貨幣收入的持續增長,約為2.31億美元,或6.8%,反映出技術和分析解決方案增加了1.32億美元,研發解決方案增加了8800萬美元,合同銷售和醫療解決方案增加了1100萬美元。
不包括折舊和攤銷的收入成本 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月, | | |
(單位:百萬) | | 2022 | | 2021 | | | | |
不包括折舊和攤銷的收入成本 | | $ | 2,323 | | | $ | 2,293 | | | | | |
收入的% | | 65.1 | % | | 67.3 | % | | | | |
| | | | | | | | |
與2021年同期相比,截至2022年3月31日的三個月,不包括折舊和攤銷的收入成本增加了3000萬美元,其中包括大約9500萬美元的持續貨幣增長,或4.1%,反映出技術和分析解決方案增加了4400萬美元,研發解決方案增加了3600萬美元,合同銷售和醫療解決方案增加了1500萬美元。
銷售、一般和行政費用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月, | | |
(單位:百萬) | | 2022 | | 2021 | | | | |
銷售、一般和行政費用 | | $ | 488 | | | $ | 442 | | | | | |
收入的% | | 13.7 | % | | 13.0 | % | | | | |
| | | | | | | | |
與2021年同期相比,截至2022年3月31日的三個月的銷售、一般和行政費用增加了4600萬美元,其中包括大約5800萬美元的持續貨幣增長,或13.1%,反映了技術和分析解決方案增加了3900萬美元,研發解決方案增加了2900萬美元,合同銷售和醫療解決方案增加了400萬美元,被一般公司和未分配費用減少(1400萬美元)所抵消。
折舊及攤銷 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月, | | |
(單位:百萬) | | 2022 | | 2021 | | | | |
折舊及攤銷 | | $ | 255 | | | $ | 323 | | | | | |
收入的% | | 7.1 | % | | 9.5 | % | | | | |
| | | | | | | | |
與2021年同期相比,截至2022年3月31日的三個月的折舊和攤銷減少了6800萬美元,這主要是因為昆泰公司和IMS Health公司合併後的某些無形資產將於2021年完全攤銷,但與2021年收購相關的無形資產攤銷增加以及資本化軟件餘額增加抵消了這一影響。
重組成本 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月, | | |
(單位:百萬) | | 2022 | | 2021 | | | | |
重組成本 | | $ | 7 | | | $ | 9 | | | | | |
2022年至2021年期間發生的重組成本是由於我們不斷努力精簡全球業務。這些計劃下的其餘行動預計將在整個2022年和2023年進行,預計將包括合併職能活動、裁撤多餘職位和根據客户要求調整資源。
利息收入和利息支出 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月, | | |
(單位:百萬) | | 2022 | | 2021 | | | | |
利息收入 | | $ | (1) | | | $ | (1) | | | | | |
利息支出 | | $ | 86 | | | $ | 99 | | | | | |
利息收入包括主要來自銀行餘額和投資的利息。
截至2022年3月31日止三個月的利息支出較2021年同期減少,這是由於我們現有的A期貸款於2021年進行再融資,以及贖回我們2025年到期的3.250%優先票據,但抵銷了2021年發行2026年到期的1.750%優先票據和2029年到期的2.250%優先票據的利息支出。
債務清償損失 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月, | | |
(單位:百萬) | | 2022 | | 2021 | | | | |
債務清償損失 | | $ | — | | | $ | 24 | | | | | |
在截至2021年3月31日的三個月內,我們確認了與2025年到期的3.250%優先票據的再融資相關的費用和支出的債務清償虧損。
其他費用(收入),淨額 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月, | | |
(單位:百萬) | | 2022 | | 2021 | | | | |
其他費用(收入),淨額 | | $ | 10 | | | $ | (37) | | | | | |
截至2022年3月31日的三個月的其他支出(收入)淨額與上年同期相比有所增加,主要是因為共同基金投資的外幣收益和虧損減少。
所得税費用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月, | | |
(單位:百萬) | | 2022 | | 2021 | | | | |
所得税費用 | | $ | 71 | | | $ | 44 | | | | | |
2022年和2021年第一季度,我們的有效所得税税率分別為17.8%和17.1%。我們在2022年第一季度和2021年第一季度的有效所得税税率分別受到1300萬美元和1700萬美元的有利影響,這是結算基於股票的薪酬獎勵時確認的超額税收優惠的結果。
未合併關聯公司的權益收益(虧損) | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月, | | |
(單位:百萬) | | 2022 | | 2021 | | | | |
未合併關聯公司的權益收益(虧損) | | $ | (4) | | | $ | 4 | | | | | |
由於我們的未合併附屬公司的運營虧損,截至2022年3月31日的三個月,未合併附屬公司的股本(虧損)收益與上年同期相比有所下降。
可歸於非控股權益的淨收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月, | | |
(單位:百萬) | | 2022 | | 2021 | | | | |
可歸於非控股權益的淨收入 | | $ | — | | | $ | (5) | | | | | |
可歸因於非控股權益的淨收入包括Quest診斷公司(“Quest”)在Q2解決方案。2021年4月1日,公司收購了Q公司40%的非控股權益2Quest的解決方案導致截至2022年3月31日的三個月的可歸因於非控股權益的淨收入與上一季度相比有所下降。
細分市場的運營結果
本公司按部門劃分的收入和利潤如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年和2021年3月31日的三個月 | | | | | | | | |
| | 細分市場收入 | | 分部利潤 |
(單位:百萬) | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
技術與分析解決方案 | | $ | 1,439 | | | $ | 1,348 | | | $ | 386 | | | $ | 349 | |
研發解決方案 | | 1,934 | | | 1,868 | | | 401 | | | 362 | |
合同銷售與醫療解決方案 | | 195 | | | 193 | | | 12 | | | 20 | |
總計 | | 3,568 | | | 3,409 | | | 799 | | | 731 | |
一般公司和未分配 | | | | | | (42) | | | (57) | |
折舊及攤銷 | | | | | | (255) | | | (323) | |
重組成本 | | | | | | (7) | | | (9) | |
整合 | | $ | 3,568 | | | $ | 3,409 | | | $ | 495 | | | $ | 342 | |
某些成本沒有分配到我們的部門,並報告為一般公司和未分配費用。這些成本主要包括基於股票的薪酬以及與整合活動和收購有關的費用。我們也不將折舊和攤銷或減值費用分配到我們的部門。
技術與分析解決方案 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月, | | 變化 |
(單位:百萬) | | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
收入 | | $ | 1,439 | | | $ | 1,348 | | | $ | 91 | | | 6.8 | % |
不包括折舊和攤銷的收入成本 | | 834 | | | 812 | | | 22 | | | 2.7 | |
銷售、一般和行政費用 | | 219 | | | 187 | | | 32 | | | 17.1 | |
分部利潤 | | $ | 386 | | | $ | 349 | | | $ | 37 | | | 10.6 | % |
Technology&Analytics Solutions在2022年第一季度的收入為14.39億美元,比2021年同期增加了9100萬美元,增幅為6.8%。這一增長包括貨幣收入的持續增長,約為1.32億美元,或9.8%,反映了所有地區的收入增長。
截至2022年3月31日的三個月,收入增長是由更高的技術、現實世界以及諮詢和分析服務推動的。
不包括折舊和攤銷的收入成本
Technology&Analytics Solutions在2022年第一季度的收入成本(不包括折舊和攤銷)比2021年同期增加了2200萬美元,增幅為2.7%。這一增長包括大約4400萬美元的持續貨幣增長,或5.4%。
截至2022年3月31日的三個月,貨幣持續增長主要與支持收入增長的薪酬和相關費用增加有關。
銷售、一般和行政費用
與2021年同期相比,Technology&Analytics Solutions在2022年第一季度的銷售、一般和管理費用增加了3200萬美元,或17.1%,其中包括約3900萬美元的持續貨幣增長,或20.9%。
截至2022年3月31日的三個月,貨幣持續增長主要是由於薪酬和相關費用的增加。
研發解決方案 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月, | | 變化 |
(單位:百萬) | | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
收入 | | $ | 1,934 | | | $ | 1,868 | | | $ | 66 | | | 3.5 | % |
不包括折舊和攤銷的收入成本 | | 1,322 | | | 1,321 | | | 1 | | | 0.1 | |
銷售、一般和行政費用 | | 211 | | | 185 | | | 26 | | | 14.1 | |
分部利潤 | | $ | 401 | | | $ | 362 | | | $ | 39 | | | 10.8 | % |
積壓
截至2021年12月31日,研發解決方案公司的合同積壓金額從248億美元增加到2022年3月31日的253億美元,我們預計其中約70億美元將在未來12個月內轉化為收入。
收入
研發解決方案公司2022年第一季度的收入為19.34億美元,比2021年同期增加6600萬美元,增幅3.5%。這一增長包括貨幣收入的持續增長,約8800萬美元,或4.7%,反映了歐洲、非洲和亞太地區的收入增長。
截至2022年3月31日的三個月的收入增長主要是臨牀服務和實驗室檢測的數量相關增長的結果。
不包括折舊和攤銷的收入成本
不包括折舊和攤銷的研發解決方案公司2022年第一季度的收入成本比2021年同期增加了100萬美元,增幅為0.1%。這一增長包括大約3600萬美元的持續貨幣增長,或2.7%。
截至2022年3月31日的三個月,貨幣持續增長主要是由於臨牀服務和實驗室測試的數量相關增加導致補償和相關費用增加。
銷售、一般和行政費用
與2021年同期相比,研發解決方案公司2022年第一季度的銷售、一般和管理費用增加了2600萬美元,或14.1%,其中包括約2900萬美元的持續貨幣增長,或15.7%。
截至2022年3月31日的三個月,貨幣持續增長主要是由於薪酬和相關費用的增加。
合同銷售與醫療解決方案 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月, | | 變化 |
(單位:百萬) | | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
收入 | | $ | 195 | | | $ | 193 | | | $ | 2 | | | 1.0 | % |
不包括折舊和攤銷的收入成本 | | 167 | | | 160 | | | 7 | | | 4.4 | |
銷售、一般和行政費用 | | 16 | | | 13 | | | 3 | | | 23.1 | |
分部利潤 | | $ | 12 | | | $ | 20 | | | $ | (8) | | | (40.0) | % |
合同銷售和醫療解決方案公司2022年第一季度的收入為1.95億美元,比2021年同期增加200萬美元,增幅為1.0%。這一增長包括貨幣收入的持續增長,約為1100萬美元,或5.7%。
截至2022年3月31日的三個月收入增長主要是由於美洲地區銷量的增加。
不包括折舊和攤銷的收入成本
與2021年同期相比,合同銷售和醫療解決方案公司2022年第一季度的收入成本(不包括折舊和攤銷)增加了700萬美元,增幅為4.4%。這一增長包括大約1500萬美元的持續貨幣增長,或9.4%。
截至2022年3月31日的三個月,貨幣持續增長主要是由於薪酬和相關費用的增加。
銷售、一般和行政費用
與2021年同期相比,合同銷售和醫療解決方案公司2022年第一季度的銷售、一般和管理費用增加了300萬美元或23.1%,其中包括約400萬美元的持續貨幣增長,或30.8%。
截至2022年3月31日的三個月,貨幣持續增長主要是由於薪酬和相關費用以及IT相關費用的增加。
流動性與資本資源
概述
我們根據我們產生現金的能力來評估我們的流動性,為我們的運營、投資和融資活動提供資金。我們的主要流動性來源是運營現金流。除營運現金流外,影響我們整體流動性管理的其他重要因素包括:資本支出、收購、投資、償債要求、股權回購、循環信貸和應收賬款融資安排的充分性,以及進入資本市場的機會。
我們通過監控子公司之間的可用資金,並確定這些資金的成本效益程度,來管理我們在全球範圍內的現金需求。從我們的某些子公司匯回現金餘額可能會產生不利的税收後果;然而,這些餘額通常可以不受法律限制地為普通業務運營提供資金。我們已經並預計將現金從這些子公司轉移到美國和其他國際子公司,如果這樣做具有成本效益的話。
截至2022年3月31日,我們的現金餘額為13.87億美元(其中3.34億美元在美國),比截至2021年12月31日的13.66億美元有所增加。
根據我們目前的運營計劃,我們相信,我們的可用現金和現金等價物、未來的運營現金流以及我們在循環信貸和應收賬款融資機制下獲得資金的能力,將使我們能夠為至少未來12個月的運營要求、資本支出、合同義務和債務提供資金。我們定期評估我們的債務安排以及市場狀況,我們可能會不時探索機會修改我們現有的債務安排或尋求額外的融資安排,從而可能導致我們或我們的關聯公司發行新的債務證券。我們可以使用我們現有的現金、運營或處置資產或業務產生的現金和/或任何新的融資安排或發行債務或股權證券的收益來償還或減少我們的一些未償債務,從我們的股東手中回購股票或用於其他目的。作為我們正在進行的業務戰略的一部分,我們還不斷評估新的收購、擴張和投資可能性或其他戰略增長機會,以及適當的資產或業務的潛在處置,包括可能導致我們確認某些資產虧損的處置。如果我們選擇進行任何此類交易,我們可能會尋求獲得債務或股權融資,以促進這些活動。我們進行任何此類潛在交易的能力以及我們使用現金或收益的能力在不同程度上受到我們現有債務安排中所載條款和限制的限制。我們不能保證我們將能夠以有利的條件或根本不能完成任何此類融資安排或其他交易。
股權回購計劃
2022年2月10日,董事會將回購計劃下與公司普通股回購相關的股票回購授權增加了20億美元,這使得自2013年10月該計劃開始以來,根據回購計劃獲得授權的總金額增加到97.25億美元。回購計劃並不要求公司回購任何特定數量的普通股,該計劃可隨時修改、延長、暫停或終止。
在截至2022年3月31日的三個月裏,根據回購計劃,我們以4.03億美元的價格回購了170萬股普通股。截至2022年3月31日,根據回購計劃,我們有權回購至多約21億美元的普通股。此外,我們不時會透過私人或回購計劃以外的其他交易回購普通股,並可能繼續回購普通股。
債務
截至2022年3月31日,我們的總債務為127億美元,不包括7.5億美元在我們的循環信貸安排下的額外可用借款。我們的長期債務安排包含慣常的限制性契約,截至2022年3月31日,我們相信我們在所有實質性方面都遵守了限制性契約。
高級擔保信貸安排
截至2022年3月31日,本公司的第五份經修訂及重新簽署的信貸協議透過優先擔保信貸安排提供高達約70.75億美元,由以下內容組成63.25億美元未償債務本金以及循環信貸安排和備用信用證7.5億美元的可用借款能力。
應收賬款融資安排
截至2022年3月31日,應收賬款融資安排下沒有額外的循環貸款承諾額。
截至2022年和2021年3月31日的三個月
經營活動現金流 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月, |
(單位:百萬) | | 2022 | | 2021 |
經營活動提供的淨現金 | | $ | 508 | | | $ | 867 | |
與2021年同期相比,2022年前三個月經營活動提供的現金減少了3.59億美元。減少的主要原因是非勞動收入的現金收入減少(1.98億美元)、其他經營資產和負債的現金減少(1.53億美元)以及應收賬款和未開賬單服務的現金減少(9000萬美元),但與現金有關的淨收入增加(8200萬美元)抵消了這一減少額。
投資活動產生的現金流 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月, |
(單位:百萬) | | 2022 | | 2021 |
用於投資活動的現金淨額 | | $ | (613) | | | $ | (176) | |
與2021年同期相比,2022年前三個月用於投資活動的現金增加了4.37億美元,這主要是由於用於收購業務(4.11億美元)、收購房地產、設備和軟件(2800萬美元)和投資未合併附屬公司(500萬美元)的現金增加,但被有價證券購買量減少、淨額(400萬美元)、出售股權證券的淨收益(100萬美元)和其他投資活動(200萬美元)所抵消。
融資活動產生的現金流 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月, |
(單位:百萬) | | 2022 | | 2021 |
融資活動提供(用於)的現金淨額 | | $ | 144 | | | $ | (168) | |
與2021年同期相比,2022年前三個月融資活動提供的現金增加了3.12億美元,主要原因是債務和本金付款減少(17.34億美元),扣除還款後循環信貸安排的現金收益增加(6.5億美元),但扣除債務發行成本後債務發行收益提供的現金減少(17.19億美元),用於回購普通股的現金增加(3.41億美元),與員工股票期權計劃有關的現金支付增加(1100萬美元),以及或有對價和遞延收購價格應計現金支付增加(100萬美元)。
表外安排
我們沒有任何表外安排。
合同義務和承諾
我們有各種合同義務,這些義務在我們的合併財務報表中記為負債。
除正常業務外,我們先前在2021年Form 10-K表格中披露的合同義務沒有發生實質性變化。
關鍵會計政策的應用
我們之前在2021年Form 10-K中披露的關鍵會計政策沒有實質性變化。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
與我們的2021年Form 10-K中描述的關於市場風險的定量和定性披露相比,我們關於市場風險的定量和定性披露沒有實質性變化。
項目4.控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們的管理層在首席執行官(CEO)和首席財務官(CFO)的參與下,評估了截至本季度報告10-Q表格所涵蓋的期間結束時,我們根據修訂後的1934年證券交易法(“交易法”)實施的披露控制和程序(如規則13a-15(E)和15d-15(E)所定義)的有效性。基於這樣的評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,截至目前,我們的披露控制和程序是有效的。
財務報告內部控制的變化
在本10-Q表格季度報告所涵蓋期間,管理層根據《交易所法案》第13a-15(D)或15d-15(D)規則進行的評估中確定的對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分--其他資料
項目1.法律訴訟
我們是與我們業務相關的法律訴訟的當事人。雖然這些事項的結果可能與管理層的預期不同,但我們認為這些事項的解決不會合理地對我們的財務報表產生重大不利影響。
與法律程序有關的信息可在本季度報告10-Q表其他部分的簡明綜合財務報表附註8中找到,並通過引用併入本文。
第1A項。風險因素
有關與我們業務相關的風險的討論,請參閲我們的2021年10-K表格第I部分--第1A項--“風險因素”。與我們之前在2021年Form 10-K中披露的風險因素相比,沒有實質性的變化。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
最近出售的未註冊證券
不適用。
使用註冊證券所得收益
不適用。
發行人購買股權證券
2013年10月30日,董事會批准了一項股權回購計劃(“回購計劃”),授權回購最多1.25億美元的普通股或既有現金員工股票期權,或兩者的組合。董事會於2015年、2016年、2017年、2018年及2019年根據回購計劃分別增加6億美元、15億美元、20億美元、15億美元、20億美元及20億美元的普通股回購授權。2022年2月10日,董事會將公司普通股回購計劃下的股票回購授權增加了20億美元,使回購計劃下獲得授權的總金額增加到97.25億美元。回購計劃並不要求我們回購任何特定數額的普通股或既得的員工股票期權,該計劃可隨時被修改、延長、暫停或終止。回購的時間和金額由我們的管理層根據各種因素來決定,例如我們普通股的市場價格、我們的公司要求和整體市場狀況。購買我們的普通股可以通過經紀交易商以現行市場價格進行的公開市場交易、大宗交易或私下談判的交易進行。普通股回購計劃沒有到期日。此外,我們不時會透過私人或回購計劃以外的其他交易回購普通股,並可能繼續回購普通股。
從回購計劃開始到2022年3月31日,我們根據回購計劃總共回購了72億美元的證券。
在截至2022年3月31日的三個月裏,根據回購計劃,我們以4.03億美元的價格回購了170萬股普通股。有關回購計劃的更多詳細信息,請參閲本季度報告10-Q表中其他部分包含的我們的簡明綜合財務報表的註釋9。
截至2022年3月31日,根據回購計劃,我們有權回購至多約21億美元的普通股。
自昆泰公司和艾姆斯健康公司合併以來,根據回購計劃和非回購計劃,我們以每股平均市場價格104.05美元的價格回購了6900萬股我們的普通股,總回購價格為72億美元。這包括為履行昆泰IMS控股公司2017年激勵和股票獎勵計劃(“計劃”)下授予股票而應支付的某些税收義務而扣留的員工股份。該計劃規定扣留股份以履行納税義務。它沒有具體説明為此目的可以扣留的最大股份數量。為履行代扣代繳義務而代扣代繳的普通股,可以視為根據本項規定需要披露的“發行人購買”的股票。
下表彙總了截至2022年3月31日的三個月的每月股權回購計劃活動以及根據回購計劃可能尚未購買的股票的大約美元價值。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬,不包括每股數據) | | 購買的股份總數 | | 每股平均支付價格 | | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 | | 根據計劃或計劃可能尚未購買的股票的大約美元價值 |
January 1, 2022 — January 31, 2022 | | 0.1 | | | $ | 269.11 | | | 0.1 | | | $ | 502.9 | |
2022年2月1日-2022年2月28日 | | 1.3 | | | $ | 228.32 | | | 1.3 | | | $ | 2,195.4 | |
March 1, 2022 — March 31, 2022 | | 0.3 | | | $ | 231.84 | | | 0.3 | | | $ | 2,120.3 | |
| | 1.7 | | | | | 1.7 | | | |
項目6.展品
以下證據作為本報告的一部分提交或提供,並通過引用併入本文。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 以引用方式併入 |
展品 數 | | 展品説明 | | 已歸檔 特此聲明 | | 表格 | | 文件編號 | | 展品 | | 提交日期 |
3.1 | | 修訂和重新簽署了IQVIA控股公司的註冊證書,2022年4月12日生效。 | | | | 8-K | | 001-35907 | | 3.1 | | April 14, 2022 |
3.2 | | 修訂和重新制定了IQVIA控股公司的章程,2022年4月12日生效。 | | | | 8-K | | 001-35907 | | 3.2 | | April 14, 2022 |
31.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14(A)/15d-14(A)條規定的首席執行官證書。 | | X | | | | | | | | |
31.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的第13a-14(A)/15d-14(A)條,頒發執行副總裁兼首席財務官證書。 | | X | | | | | | | | |
32.1 | | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官證書。 | | X | | | | | | | | |
32.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條頒發的執行副總裁兼首席財務官證書。 | | X | | | | | | | | |
101 | | (I)簡明綜合收益表(未經審核);(Ii)簡明全面收益表(未經審核);(Iii)簡明綜合資產負債表(未經審核);(Iv)簡明現金流量表(未經審核);(V)簡明股東權益綜合報表(未經審核);及(Vi)簡明綜合財務報表附註(未經審核)。實例文檔不會顯示在交互數據文件中,因為它的XBRL標籤嵌入在內聯XBRL文檔中。 | | X | | | | | | | | |
104 | | 封面交互數據文件。實例文檔不會顯示在交互數據文件中,因為它的XBRL標籤嵌入在內聯XBRL文檔中。 | | X | | | | | | | | |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已於2022年4月28日正式授權註冊人代表註冊人簽署這份10-Q表格季度報告。
| | | | | |
| IQVIA控股公司 |
| |
| 羅納德·E·布魯爾曼 |
| 羅納德·E·布魯爾曼 執行副總裁兼首席財務官 (代表註冊人及首席財務官) |