ax-20220331000129970906/302022Q1假象http://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#AccountingStandardsUpdate201613Memberhttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#AccountingStandardsUpdate201613Member33.3333.3333.332525252500012997092021-07-012022-03-3100012997092022-04-21Xbrli:共享00012997092022-03-31ISO 4217:美元00012997092021-06-30ISO 4217:美元Xbrli:共享00012997092022-01-012022-03-3100012997092021-01-012021-03-3100012997092020-07-012021-03-310001299709美國-公認會計準則:首選股票成員2021-12-310001299709美國-美國公認會計準則:普通股成員2021-12-310001299709美國-公認會計準則:財政部股票成員2021-12-310001299709US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001299709美國-公認會計準則:保留預付款成員2021-12-310001299709Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-3100012997092021-12-310001299709美國-公認會計準則:保留預付款成員2022-01-012022-03-310001299709Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-03-310001299709美國-美國公認會計準則:普通股成員2022-01-012022-03-310001299709美國-公認會計準則:財政部股票成員2022-01-012022-03-310001299709US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-03-310001299709美國-公認會計準則:首選股票成員2022-03-310001299709美國-美國公認會計準則:普通股成員2022-03-310001299709美國-公認會計準則:財政部股票成員2022-03-310001299709US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310001299709美國-公認會計準則:保留預付款成員2022-03-310001299709Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-03-310001299709美國-公認會計準則:首選股票成員2021-06-300001299709美國-美國公認會計準則:普通股成員2021-06-300001299709美國-公認會計準則:財政部股票成員2021-06-300001299709US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300001299709美國-公認會計準則:保留預付款成員2021-06-300001299709Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-300001299709美國-美國公認會計準則:普通股成員2021-07-012022-03-310001299709美國-公認會計準則:財政部股票成員2021-07-012022-03-310001299709US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-07-012022-03-310001299709美國-公認會計準則:首選股票成員2020-12-310001299709美國-美國公認會計準則:普通股成員2020-12-310001299709美國-公認會計準則:財政部股票成員2020-12-310001299709US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001299709美國-公認會計準則:保留預付款成員2020-12-310001299709Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-3100012997092020-12-310001299709美國-公認會計準則:保留預付款成員2021-01-012021-03-310001299709Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310001299709美國-美國公認會計準則:普通股成員2021-01-012021-03-310001299709美國-公認會計準則:財政部股票成員2021-01-012021-03-310001299709US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-03-310001299709美國-公認會計準則:首選股票成員2021-03-310001299709美國-美國公認會計準則:普通股成員2021-03-310001299709美國-公認會計準則:財政部股票成員2021-03-310001299709US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-310001299709美國-公認會計準則:保留預付款成員2021-03-310001299709Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-3100012997092021-03-310001299709美國-公認會計準則:首選股票成員2020-06-300001299709美國-美國公認會計準則:普通股成員2020-06-300001299709美國-公認會計準則:財政部股票成員2020-06-300001299709US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2020-06-300001299709美國-公認會計準則:保留預付款成員2020-06-300001299709Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-3000012997092020-06-300001299709美國-公認會計準則:保留預付款成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-06-300001299709Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-06-300001299709美國-公認會計準則:保留預付款成員2020-07-012021-03-310001299709Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-07-012021-03-310001299709美國-公認會計準則:首選股票成員2020-07-012021-03-310001299709美國-公認會計準則:財政部股票成員2020-07-012021-03-310001299709美國-美國公認會計準則:普通股成員2020-07-012021-03-310001299709US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2020-07-012021-03-3100012997092021-07-012021-12-310001299709AX:ETRADEAdvisorServicesMember2021-12-012021-12-310001299709AX:ETRADEAdvisorServicesMember2021-07-012022-03-310001299709AX:ETRADEAdvisorServicesMember2022-01-012022-03-310001299709AX:ETRADEAdvisorServicesMember2021-08-022021-08-020001299709AX:ETRADEAdvisorServicesMember2021-08-020001299709AX:ETRADEAdvisorServicesMember2022-03-310001299709美國-公認會計準則:行業名稱成員AX:ETRADEAdvisorServicesMember2021-08-020001299709美國-公認會計準則:行業名稱成員AX:ETRADEAdvisorServicesMember2021-08-022021-08-020001299709US-GAAP:基於技術的無形資產成員AX:ETRADEAdvisorServicesMember2021-08-020001299709US-GAAP:基於技術的無形資產成員AX:ETRADEAdvisorServicesMember2021-08-022021-08-020001299709US-GAAP:客户相關無形資產成員AX:ETRADEAdvisorServicesMember2021-08-020001299709US-GAAP:客户相關無形資產成員AX:ETRADEAdvisorServicesMember2021-08-022021-08-020001299709US-GAAP:非競爭性協議成員AX:ETRADEAdvisorServicesMember2021-08-020001299709US-GAAP:非競爭性協議成員AX:ETRADEAdvisorServicesMember2021-08-022021-08-020001299709美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:市政債券成員2022-03-310001299709美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:市政債券成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:市政債券成員2022-03-310001299709美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:市政債券成員2022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員Ax:AgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001299709Ax:AgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Ax:AgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001299709Ax:AgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2022-03-310001299709美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2022-03-310001299709美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2022-03-310001299709Ax:AssetbackedSecuritiesandStructuredNotesMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001299709Ax:AssetbackedSecuritiesandStructuredNotesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-03-310001299709Ax:AssetbackedSecuritiesandStructuredNotesMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001299709Ax:AssetbackedSecuritiesandStructuredNotesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001299709美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001299709美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:市政債券成員2021-06-300001299709美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:市政債券成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2021-06-300001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:市政債券成員2021-06-300001299709美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:市政債券成員2021-06-300001299709美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員Ax:AgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2021-06-300001299709Ax:AgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2021-06-300001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Ax:AgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2021-06-300001299709Ax:AgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2021-06-300001299709美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2021-06-300001299709美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2021-06-300001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2021-06-300001299709美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2021-06-300001299709Ax:AssetbackedSecuritiesandStructuredNotesMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2021-06-300001299709Ax:AssetbackedSecuritiesandStructuredNotesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2021-06-300001299709Ax:AssetbackedSecuritiesandStructuredNotesMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2021-06-300001299709Ax:AssetbackedSecuritiesandStructuredNotesMember美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2021-06-300001299709美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2021-06-300001299709美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2021-06-300001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2021-06-300001299709美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2021-06-300001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2021-12-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員傳真:MortgageServicingRightsMember2021-12-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsAssetsMember2021-12-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2021-12-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則:抵押貸款銀行成員Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2022-01-012022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則:抵押貸款銀行成員傳真:MortgageServicingRightsMember2022-01-012022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsAssetsMember美國公認會計準則:抵押貸款銀行成員2022-01-012022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則:抵押貸款銀行成員2022-01-012022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2022-01-012022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員傳真:MortgageServicingRightsMember2022-01-012022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsAssetsMember2022-01-012022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-01-012022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員傳真:MortgageServicingRightsMember2022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsAssetsMember2022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員傳真:MortgageServicingRightsMember2021-06-300001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsAssetsMember2021-06-300001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則:抵押貸款銀行成員Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2021-07-012022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則:抵押貸款銀行成員傳真:MortgageServicingRightsMember2021-07-012022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsAssetsMember美國公認會計準則:抵押貸款銀行成員2021-07-012022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則:抵押貸款銀行成員2021-07-012022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2021-07-012022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員傳真:MortgageServicingRightsMember2021-07-012022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsAssetsMember2021-07-012022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2021-07-012022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2020-12-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員傳真:MortgageServicingRightsMember2020-12-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsAssetsMember2020-12-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2020-12-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則:抵押貸款銀行成員Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2021-01-012021-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則:抵押貸款銀行成員傳真:MortgageServicingRightsMember2021-01-012021-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsAssetsMember美國公認會計準則:抵押貸款銀行成員2021-01-012021-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則:抵押貸款銀行成員2021-01-012021-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2021-01-012021-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員傳真:MortgageServicingRightsMember2021-01-012021-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsAssetsMember2021-01-012021-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2021-01-012021-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2021-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員傳真:MortgageServicingRightsMember2021-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsAssetsMember2021-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2021-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2020-06-300001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員傳真:MortgageServicingRightsMember2020-06-300001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsAssetsMember2020-06-300001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2020-06-300001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則:抵押貸款銀行成員Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2020-07-012021-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則:抵押貸款銀行成員傳真:MortgageServicingRightsMember2020-07-012021-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsAssetsMember美國公認會計準則:抵押貸款銀行成員2020-07-012021-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國公認會計準則:抵押貸款銀行成員2020-07-012021-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2020-07-012021-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員傳真:MortgageServicingRightsMember2020-07-012021-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsAssetsMember2020-07-012021-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2020-07-012021-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:MeasurementInputConstantPrepaymentRateMemberSRT:最小成員數Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2022-03-31Xbrli:純0001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最大成員數Us-gaap:MeasurementInputConstantPrepaymentRateMemberAx:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2022-03-310001299709SRT:權重平均成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:MeasurementInputConstantPrepaymentRateMemberAx:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2022-03-310001299709美國-公認會計準則:測量輸入默認比率成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2022-03-310001299709美國-公認會計準則:測量輸入默認比率成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最大成員數Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2022-03-310001299709SRT:權重平均成員美國-公認會計準則:測量輸入默認比率成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2022-03-310001299709美國公認會計原則:衡量投入損失嚴重程度成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2022-03-310001299709美國公認會計原則:衡量投入損失嚴重程度成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最大成員數Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2022-03-310001299709美國公認會計原則:衡量投入損失嚴重程度成員SRT:權重平均成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-公認會計準則:衡量投入貼現率成員2022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最大成員數Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-公認會計準則:衡量投入貼現率成員2022-03-310001299709SRT:權重平均成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-公認會計準則:衡量投入貼現率成員2022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:MeasurementInputConstantPrepaymentRateMemberSRT:最小成員數傳真:MortgageServicingRightsMember2022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最大成員數Us-gaap:MeasurementInputConstantPrepaymentRateMember傳真:MortgageServicingRightsMember2022-03-310001299709SRT:權重平均成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:MeasurementInputConstantPrepaymentRateMember傳真:MortgageServicingRightsMember2022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數US-GAAP:測量輸入預期術語成員傳真:MortgageServicingRightsMember2022-03-31AX:年份0001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最大成員數US-GAAP:測量輸入預期術語成員傳真:MortgageServicingRightsMember2022-03-310001299709SRT:權重平均成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:測量輸入預期術語成員傳真:MortgageServicingRightsMember2022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數傳真:MortgageServicingRightsMember美國-公認會計準則:衡量投入貼現率成員2022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最大成員數傳真:MortgageServicingRightsMember美國-公認會計準則:衡量投入貼現率成員2022-03-310001299709SRT:權重平均成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員傳真:MortgageServicingRightsMember美國-公認會計準則:衡量投入貼現率成員2022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsAssetsMemberSRT:最小成員數AX:UnderlyingLoans成員的項目利潤2022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最大成員數Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsAssetsMemberAX:UnderlyingLoans成員的項目利潤2022-03-310001299709SRT:權重平均成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsAssetsMemberAX:UnderlyingLoans成員的項目利潤2022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:MeasurementInputConstantPrepaymentRateMemberSRT:最小成員數Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2021-06-300001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最大成員數Us-gaap:MeasurementInputConstantPrepaymentRateMemberAx:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2021-06-300001299709SRT:權重平均成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:MeasurementInputConstantPrepaymentRateMemberAx:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2021-06-300001299709美國-公認會計準則:測量輸入默認比率成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2021-06-300001299709美國-公認會計準則:測量輸入默認比率成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最大成員數Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2021-06-300001299709SRT:權重平均成員美國-公認會計準則:測量輸入默認比率成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2021-06-300001299709美國公認會計原則:衡量投入損失嚴重程度成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2021-06-300001299709美國公認會計原則:衡量投入損失嚴重程度成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最大成員數Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2021-06-300001299709美國公認會計原則:衡量投入損失嚴重程度成員SRT:權重平均成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2021-06-300001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-公認會計準則:衡量投入貼現率成員2021-06-300001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最大成員數Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-公認會計準則:衡量投入貼現率成員2021-06-300001299709SRT:權重平均成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember美國-公認會計準則:衡量投入貼現率成員2021-06-300001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:MeasurementInputConstantPrepaymentRateMemberSRT:最小成員數傳真:MortgageServicingRightsMember2021-06-300001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最大成員數Us-gaap:MeasurementInputConstantPrepaymentRateMember傳真:MortgageServicingRightsMember2021-06-300001299709SRT:權重平均成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:MeasurementInputConstantPrepaymentRateMember傳真:MortgageServicingRightsMember2021-06-300001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數US-GAAP:測量輸入預期術語成員傳真:MortgageServicingRightsMember2021-06-300001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最大成員數US-GAAP:測量輸入預期術語成員傳真:MortgageServicingRightsMember2021-06-300001299709SRT:權重平均成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員US-GAAP:測量輸入預期術語成員傳真:MortgageServicingRightsMember2021-06-300001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最小成員數傳真:MortgageServicingRightsMember美國-公認會計準則:衡量投入貼現率成員2021-06-300001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最大成員數傳真:MortgageServicingRightsMember美國-公認會計準則:衡量投入貼現率成員2021-06-300001299709SRT:權重平均成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員傳真:MortgageServicingRightsMember美國-公認會計準則:衡量投入貼現率成員2021-06-300001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsAssetsMemberSRT:最小成員數AX:UnderlyingLoans成員的項目利潤2021-06-300001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員SRT:最大成員數Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsAssetsMemberAX:UnderlyingLoans成員的項目利潤2021-06-300001299709SRT:權重平均成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員Us-gaap:DerivativeFinancialInstrumentsAssetsMemberAX:UnderlyingLoans成員的項目利潤2021-06-300001299709Ax:ForeclosedAssetsRecreationalVehicleandAutoMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310001299709Ax:ForeclosedAssetsRecreationalVehicleandAutoMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-03-310001299709Ax:ForeclosedAssetsRecreationalVehicleandAutoMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310001299709Ax:ForeclosedAssetsRecreationalVehicleandAutoMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310001299709Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310001299709Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberAX:OtherRealEstateOwnedSingleFamilyMember2021-06-300001299709Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberAX:OtherRealEstateOwnedSingleFamilyMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2021-06-300001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberAX:OtherRealEstateOwnedSingleFamilyMember2021-06-300001299709Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberAX:OtherRealEstateOwnedSingleFamilyMember2021-06-300001299709Ax:ForeclosedAssetsRecreationalVehicleandAutoMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-06-300001299709Ax:ForeclosedAssetsRecreationalVehicleandAutoMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2021-06-300001299709Ax:ForeclosedAssetsRecreationalVehicleandAutoMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-06-300001299709Ax:ForeclosedAssetsRecreationalVehicleandAutoMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-06-300001299709美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-06-300001299709Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2021-06-300001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-06-300001299709Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-06-300001299709Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:RealEstateAcquiredInSatisfactionOfDebtMember2022-03-310001299709Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:RealEstateAcquiredInSatisfactionOfDebtMember2021-07-012022-03-310001299709Ax:ForeclosedAssetsRecreationalVehicleandAutoMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberSRT:最小成員數Us-gaap:MeasurementInputComparabilityAdjustmentMember2022-03-310001299709Ax:ForeclosedAssetsRecreationalVehicleandAutoMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:最大成員數Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MeasurementInputComparabilityAdjustmentMember2022-03-310001299709SRT:權重平均成員Ax:ForeclosedAssetsRecreationalVehicleandAutoMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MeasurementInputComparabilityAdjustmentMember2022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberSRT:最小成員數AX:OtherRealEstateOwnedSingleFamilyMemberUs-gaap:MeasurementInputComparabilityAdjustmentMember2021-06-300001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:最大成員數Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberAX:OtherRealEstateOwnedSingleFamilyMemberUs-gaap:MeasurementInputComparabilityAdjustmentMember2021-06-300001299709SRT:權重平均成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberAX:OtherRealEstateOwnedSingleFamilyMemberUs-gaap:MeasurementInputComparabilityAdjustmentMember2021-06-300001299709Ax:ForeclosedAssetsRecreationalVehicleandAutoMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberSRT:最小成員數Us-gaap:MeasurementInputComparabilityAdjustmentMember2021-06-300001299709Ax:ForeclosedAssetsRecreationalVehicleandAutoMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員SRT:最大成員數Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MeasurementInputComparabilityAdjustmentMember2021-06-300001299709SRT:權重平均成員Ax:ForeclosedAssetsRecreationalVehicleandAutoMember美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUs-gaap:MeasurementInputComparabilityAdjustmentMember2021-06-300001299709Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員2022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-03-310001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員2022-03-310001299709Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-03-310001299709Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-06-300001299709美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員2021-06-300001299709美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2021-06-300001299709美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員2021-06-300001299709Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-06-300001299709Ax:AgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2022-03-310001299709Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2022-03-310001299709Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2022-03-310001299709美國-公認會計準則:市政債券成員2022-03-310001299709AX:非代理安全成員2022-03-310001299709美國公認會計準則:其他債務證券成員2022-03-310001299709Ax:AgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2021-06-300001299709Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2021-06-300001299709Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2021-06-300001299709美國-公認會計準則:市政債券成員2021-06-300001299709AX:非代理安全成員2021-06-300001299709美國公認會計準則:其他債務證券成員2021-06-300001299709AX:非代理人民幣超級高級安全成員2022-03-31AX:安全0001299709美國-公認會計準則:資產質押資產抵押成員2022-03-310001299709美國-公認會計準則:資產質押資產抵押成員2021-06-300001299709Ax:NonAgencyResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2022-01-012022-03-310001299709Ax:ResidentialPortfolioSingleFamilyRealEstateSegmentMember2022-03-310001299709Ax:ResidentialPortfolioSingleFamilyRealEstateSegmentMember2021-06-300001299709Ax:ResidentialPortfolioMultifamilyRealEstateAndCommercialMortgageSegmentMember2022-03-310001299709Ax:ResidentialPortfolioMultifamilyRealEstateAndCommercialMortgageSegmentMember2021-06-300001299709Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-03-310001299709Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-06-300001299709美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-03-310001299709美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2021-06-300001299709美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-03-310001299709美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2021-06-300001299709AX:OtherPortfolioSegmentMember2022-03-310001299709AX:OtherPortfolioSegmentMember2021-06-300001299709Ax:ResidentialPortfolioSingleFamilyRealEstateSegmentMember2021-12-310001299709Ax:ResidentialPortfolioMultifamilyRealEstateAndCommercialMortgageSegmentMember2021-12-310001299709Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-12-310001299709美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2021-12-310001299709美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2021-12-310001299709AX:OtherPortfolioSegmentMember2021-12-310001299709Ax:ResidentialPortfolioSingleFamilyRealEstateSegmentMember2022-01-012022-03-310001299709Ax:ResidentialPortfolioMultifamilyRealEstateAndCommercialMortgageSegmentMember2022-01-012022-03-310001299709Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-01-012022-03-310001299709美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-01-012022-03-310001299709美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-01-012022-03-310001299709AX:OtherPortfolioSegmentMember2022-01-012022-03-310001299709Ax:ResidentialPortfolioSingleFamilyRealEstateSegmentMember2020-12-310001299709Ax:ResidentialPortfolioMultifamilyRealEstateAndCommercialMortgageSegmentMember2020-12-310001299709Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-12-310001299709美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2020-12-310001299709美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2020-12-310001299709AX:OtherPortfolioSegmentMember2020-12-310001299709Ax:ResidentialPortfolioSingleFamilyRealEstateSegmentMember2021-01-012021-03-310001299709Ax:ResidentialPortfolioMultifamilyRealEstateAndCommercialMortgageSegmentMember2021-01-012021-03-310001299709Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-01-012021-03-310001299709美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2021-01-012021-03-310001299709美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2021-01-012021-03-310001299709AX:OtherPortfolioSegmentMember2021-01-012021-03-310001299709Ax:ResidentialPortfolioSingleFamilyRealEstateSegmentMember2021-03-310001299709Ax:ResidentialPortfolioMultifamilyRealEstateAndCommercialMortgageSegmentMember2021-03-310001299709Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-03-310001299709美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2021-03-310001299709美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2021-03-310001299709AX:OtherPortfolioSegmentMember2021-03-310001299709Ax:ResidentialPortfolioSingleFamilyRealEstateSegmentMember2021-07-012022-03-310001299709Ax:ResidentialPortfolioMultifamilyRealEstateAndCommercialMortgageSegmentMember2021-07-012022-03-310001299709Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-07-012022-03-310001299709美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2021-07-012022-03-310001299709美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2021-07-012022-03-310001299709AX:OtherPortfolioSegmentMember2021-07-012022-03-310001299709Ax:ResidentialPortfolioSingleFamilyRealEstateSegmentMember2020-06-300001299709Ax:ResidentialPortfolioMultifamilyRealEstateAndCommercialMortgageSegmentMember2020-06-300001299709Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-06-300001299709美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2020-06-300001299709美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2020-06-300001299709AX:OtherPortfolioSegmentMember2020-06-300001299709Ax:ResidentialPortfolioSingleFamilyRealEstateSegmentMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-06-300001299709Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberAx:ResidentialPortfolioMultifamilyRealEstateAndCommercialMortgageSegmentMember2020-06-300001299709Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-06-300001299709Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2020-06-300001299709美國-GAAP:消費者投資組合細分成員Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-06-300001299709Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberAX:OtherPortfolioSegmentMember2020-06-300001299709Ax:ResidentialPortfolioSingleFamilyRealEstateSegmentMember2020-07-012021-03-310001299709Ax:ResidentialPortfolioMultifamilyRealEstateAndCommercialMortgageSegmentMember2020-07-012021-03-310001299709Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-07-012021-03-310001299709美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2020-07-012021-03-310001299709美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2020-07-012021-03-310001299709AX:OtherPortfolioSegmentMember2020-07-012021-03-310001299709Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2022-01-012022-03-310001299709Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2021-01-012021-03-310001299709Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2020-07-012021-03-310001299709Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2021-07-012022-03-310001299709Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2022-03-310001299709Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2021-06-300001299709Ax:ResidentialPortfolioSingleFamilyRealEstateSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2022-03-310001299709Ax:ResidentialPortfolioSingleFamilyRealEstateSegmentMember美國公認會計準則:履行財務應收賬款成員2022-03-310001299709美國公認會計準則:履行財務應收賬款成員Ax:ResidentialPortfolioMultifamilyRealEstateAndCommercialMortgageSegmentMember2022-03-310001299709Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美國公認會計準則:履行財務應收賬款成員2022-03-310001299709美國公認會計準則:履行財務應收賬款成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-03-310001299709美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:履行財務應收賬款成員2022-03-310001299709美國公認會計準則:履行財務應收賬款成員AX:OtherPortfolioSegmentMember2022-03-310001299709美國公認會計準則:履行財務應收賬款成員2022-03-310001299709Ax:ResidentialPortfolioMultifamilyRealEstateAndCommercialMortgageSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2022-03-310001299709Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2022-03-310001299709美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2022-03-310001299709美國-GAAP:消費者投資組合細分成員Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2022-03-310001299709AX:OtherPortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2022-03-310001299709Ax:ResidentialPortfolioSingleFamilyRealEstateSegmentMember美國公認會計準則:履行財務應收賬款成員2021-06-300001299709美國公認會計準則:履行財務應收賬款成員Ax:ResidentialPortfolioMultifamilyRealEstateAndCommercialMortgageSegmentMember2021-06-300001299709Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美國公認會計準則:履行財務應收賬款成員2021-06-300001299709美國公認會計準則:履行財務應收賬款成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2021-06-300001299709美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:履行財務應收賬款成員2021-06-300001299709美國公認會計準則:履行財務應收賬款成員AX:OtherPortfolioSegmentMember2021-06-300001299709美國公認會計準則:履行財務應收賬款成員2021-06-300001299709Ax:ResidentialPortfolioSingleFamilyRealEstateSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2021-06-300001299709Ax:ResidentialPortfolioMultifamilyRealEstateAndCommercialMortgageSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2021-06-300001299709Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2021-06-300001299709美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2021-06-300001299709美國-GAAP:消費者投資組合細分成員Us-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2021-06-300001299709AX:OtherPortfolioSegmentMemberUs-gaap:NonperformingFinancingReceivableMember2021-06-30AX:貸款0001299709Ax:ResidentialPortfolioSingleFamilyRealEstateSegmentMember美國-美國公認會計準則:通過成員2022-03-310001299709Ax:ResidentialPortfolioSingleFamilyRealEstateSegmentMember美國-公認會計準則:特別成員2022-03-310001299709美國-GAAP:不符合標準的成員Ax:ResidentialPortfolioSingleFamilyRealEstateSegmentMember2022-03-310001299709Ax:ResidentialPortfolioSingleFamilyRealEstateSegmentMember美國公認會計準則:雙重成員2022-03-310001299709Ax:ResidentialPortfolioMultifamilyRealEstateAndCommercialMortgageSegmentMember美國-美國公認會計準則:通過成員2022-03-310001299709Ax:ResidentialPortfolioMultifamilyRealEstateAndCommercialMortgageSegmentMember美國-公認會計準則:特別成員2022-03-310001299709美國-GAAP:不符合標準的成員Ax:ResidentialPortfolioMultifamilyRealEstateAndCommercialMortgageSegmentMember2022-03-310001299709Ax:ResidentialPortfolioMultifamilyRealEstateAndCommercialMortgageSegmentMember美國公認會計準則:雙重成員2022-03-310001299709Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美國-美國公認會計準則:通過成員2022-03-310001299709Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美國-公認會計準則:特別成員2022-03-310001299709美國-GAAP:不符合標準的成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-03-310001299709Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember美國公認會計準則:雙重成員2022-03-310001299709美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員美國-美國公認會計準則:通過成員2022-03-310001299709美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員美國-公認會計準則:特別成員2022-03-310001299709美國-GAAP:不符合標準的成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-03-310001299709美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員美國公認會計準則:雙重成員2022-03-310001299709美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-美國公認會計準則:通過成員2022-03-310001299709美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:特別成員2022-03-310001299709美國-GAAP:不符合標準的成員美國-GAAP:消費者投資組合細分成員2022-03-310001299709美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國公認會計準則:雙重成員2022-03-310001299709美國-美國公認會計準則:通過成員AX:OtherPortfolioSegmentMember2022-03-310001299709美國-公認會計準則:特別成員AX:OtherPortfolioSegmentMember2022-03-310001299709美國-GAAP:不符合標準的成員AX:OtherPortfolioSegmentMember2022-03-310001299709美國公認會計準則:雙重成員AX:OtherPortfolioSegmentMember2022-03-310001299709美國-美國公認會計準則:通過成員2022-03-310001299709美國-公認會計準則:特別成員2022-03-310001299709美國-GAAP:不符合標準的成員2022-03-310001299709美國公認會計準則:雙重成員2022-03-310001299709Ax:ResidentialPortfolioSingleFamilyRealEstateSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310001299709Ax:ResidentialPortfolioSingleFamilyRealEstateSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310001299709Ax:ResidentialPortfolioSingleFamilyRealEstateSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310001299709Ax:ResidentialPortfolioSingleFamilyRealEstateSegmentMember美國-公認會計準則:財務資產過去成員2022-03-310001299709Ax:ResidentialPortfolioMultifamilyRealEstateAndCommercialMortgageSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310001299709Ax:ResidentialPortfolioMultifamilyRealEstateAndCommercialMortgageSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310001299709Ax:ResidentialPortfolioMultifamilyRealEstateAndCommercialMortgageSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310001299709美國-公認會計準則:財務資產過去成員Ax:ResidentialPortfolioMultifamilyRealEstateAndCommercialMortgageSegmentMember2022-03-310001299709Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310001299709Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310001299709Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310001299709美國-公認會計準則:財務資產過去成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2022-03-310001299709美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310001299709美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310001299709美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310001299709美國-公認會計準則:財務資產過去成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2022-03-310001299709美國-GAAP:消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310001299709美國-GAAP:消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310001299709美國-GAAP:消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310001299709美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:財務資產過去成員2022-03-310001299709AX:OtherPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310001299709Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberAX:OtherPortfolioSegmentMember2022-03-310001299709AX:OtherPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310001299709美國-公認會計準則:財務資產過去成員AX:OtherPortfolioSegmentMember2022-03-310001299709Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2022-03-310001299709Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2022-03-310001299709Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2022-03-310001299709美國-公認會計準則:財務資產過去成員2022-03-310001299709Ax:ResidentialPortfolioSingleFamilyRealEstateSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-06-300001299709Ax:ResidentialPortfolioSingleFamilyRealEstateSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-06-300001299709Ax:ResidentialPortfolioSingleFamilyRealEstateSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-06-300001299709Ax:ResidentialPortfolioSingleFamilyRealEstateSegmentMember美國-公認會計準則:財務資產過去成員2021-06-300001299709Ax:ResidentialPortfolioMultifamilyRealEstateAndCommercialMortgageSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-06-300001299709Ax:ResidentialPortfolioMultifamilyRealEstateAndCommercialMortgageSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-06-300001299709Ax:ResidentialPortfolioMultifamilyRealEstateAndCommercialMortgageSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-06-300001299709美國-公認會計準則:財務資產過去成員Ax:ResidentialPortfolioMultifamilyRealEstateAndCommercialMortgageSegmentMember2021-06-300001299709Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-06-300001299709Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-06-300001299709Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-06-300001299709美國-公認會計準則:財務資產過去成員Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2021-06-300001299709美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-06-300001299709美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-06-300001299709美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-06-300001299709美國-公認會計準則:財務資產過去成員美國-GAAP:商業投資組合細分市場成員2021-06-300001299709美國-GAAP:消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-06-300001299709美國-GAAP:消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-06-300001299709美國-GAAP:消費者投資組合細分成員Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-06-300001299709美國-GAAP:消費者投資組合細分成員美國-公認會計準則:財務資產過去成員2021-06-300001299709AX:OtherPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-06-300001299709Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberAX:OtherPortfolioSegmentMember2021-06-300001299709AX:OtherPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-06-300001299709美國-公認會計準則:財務資產過去成員AX:OtherPortfolioSegmentMember2021-06-300001299709Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-06-300001299709Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-06-300001299709Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2021-06-300001299709美國-公認會計準則:財務資產過去成員2021-06-300001299709美國-公認會計準則:高級下屬注意事項成員2022-02-280001299709美國-公認會計準則:高級下屬注意事項成員2022-02-012022-02-2800012997092021-10-212021-10-210001299709美國-GAAP:受限股票單位RSU成員AX:員工和董事成員2021-07-012022-03-310001299709美國-GAAP:受限股票單位RSU成員AX:員工和董事成員2020-07-012021-03-310001299709美國-GAAP:受限股票單位RSU成員SRT:首席執行官執行官員成員2021-07-012022-03-310001299709美國-GAAP:受限股票單位RSU成員2021-07-012022-03-310001299709美國-GAAP:受限股票單位RSU成員2020-07-012021-03-310001299709美國-GAAP:受限股票單位RSU成員2022-03-310001299709美國-GAAP:受限股票單位RSU成員2020-06-300001299709美國-GAAP:受限股票單位RSU成員2021-07-012021-09-300001299709美國-GAAP:受限股票單位RSU成員2021-06-300001299709美國-GAAP:受限股票單位RSU成員2022-01-012022-03-310001299709美國-GAAP:受限股票單位RSU成員2021-01-012021-03-310001299709美國-GAAP:受限股票單位RSU成員AX:員工和董事成員Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember2021-07-012022-03-310001299709美國-GAAP:受限股票單位RSU成員Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMemberAX:員工和董事成員2021-07-012022-03-310001299709美國-GAAP:受限股票單位RSU成員AX:員工和董事成員Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheThreeMember2021-07-012022-03-310001299709美國-GAAP:受限股票單位RSU成員SRT:首席執行官執行官員成員Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember2021-07-012022-03-310001299709美國-GAAP:受限股票單位RSU成員SRT:首席執行官執行官員成員Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMember2021-07-012022-03-310001299709美國-GAAP:受限股票單位RSU成員SRT:首席執行官執行官員成員Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheThreeMember2021-07-012022-03-310001299709美國-GAAP:受限股票單位RSU成員SRT:首席執行官執行官員成員Ax:SharebasedCompensationAwardTrancheFourMember2021-07-012022-03-310001299709美國-公認會計準則:貸款來源委員會成員AX:固定利率成員2022-03-310001299709AX:可調整利率成員美國-公認會計準則:貸款來源委員會成員2022-03-310001299709美國-公認會計準則:貸款來源委員會成員2022-03-310001299709美國-公認會計準則:貸款來源委員會成員AX:銷售委員會成員AX:固定利率成員2022-03-310001299709AX:可調整利率成員美國-公認會計準則:貸款來源委員會成員AX:銷售委員會成員2022-03-310001299709美國-公認會計準則:貸款來源委員會成員AX:銷售委員會成員2022-03-3100012997092015-12-012015-12-31AX:索賠00012997092017-08-10軸:段0001299709美國公認會計準則:運營部門成員AX:BankingBusinessSegmentMember2022-01-012022-03-310001299709美國公認會計準則:運營部門成員AX:證券業務細分市場成員2022-01-012022-03-310001299709AX:Corporation和協調項目成員2022-01-012022-03-310001299709美國公認會計準則:運營部門成員AX:BankingBusinessSegmentMember2021-01-012021-03-310001299709美國公認會計準則:運營部門成員AX:證券業務細分市場成員2021-01-012021-03-310001299709AX:Corporation和協調項目成員2021-01-012021-03-310001299709美國公認會計準則:運營部門成員AX:BankingBusinessSegmentMember2021-07-012022-03-310001299709美國公認會計準則:運營部門成員AX:證券業務細分市場成員2021-07-012022-03-310001299709AX:Corporation和協調項目成員2021-07-012022-03-310001299709美國公認會計準則:運營部門成員AX:BankingBusinessSegmentMember2020-07-012021-03-310001299709美國公認會計準則:運營部門成員AX:證券業務細分市場成員2020-07-012021-03-310001299709AX:Corporation和協調項目成員2020-07-012021-03-310001299709美國公認會計準則:運營部門成員AX:BankingBusinessSegmentMember2022-03-310001299709美國公認會計準則:運營部門成員AX:證券業務細分市場成員2022-03-310001299709AX:Corporation和協調項目成員2022-03-310001299709美國公認會計準則:運營部門成員AX:BankingBusinessSegmentMember2021-06-300001299709美國公認會計準則:運營部門成員AX:證券業務細分市場成員2021-06-300001299709AX:Corporation和協調項目成員2021-06-30 美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格10-Q
| | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末March 31, 2022
| | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
委託文件編號:001-37709
AXOS金融公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | |
特拉華州 | | 33-0867444 |
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) | | (税務局僱主 識別號碼) |
| | |
| | |
| | |
羅素西路9205號,400號套房, 拉斯維加斯, 內華達州 89148
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
註冊人的電話號碼,包括區號:(858) 649-2218
| | | | | | | | |
根據該法第12(B)條登記的證券: |
每節課的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,面值0.01美元 | 斧頭 | 紐約證券交易所 |
__________________________________________________________________________________________
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。☒ 是 ☐不是
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。☒ 是 ☐不是
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服務器 | ☐ | 規模較小的報告公司 | ☐ |
| | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司,用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。☐ Yes ☒不是
登記人的普通股在最後可行日期的流通股數量:59,663,388普通股,每股面值0.01美元,截至2022年4月21日。
AXOS金融公司
索引
| | | | | |
| 頁面 |
第一部分-財務信息 | 1 |
| |
項目1.財務報表 | 1 |
截至2022年3月31日和2021年6月30日的簡明綜合資產負債表(未經審計) | 1 |
截至2022年和2021年3月31日的三個月和九個月的簡明綜合損益表(未經審計) | 2 |
截至2022年和2021年3月31日止三個月和九個月簡明綜合全面收益表(未經審計) | 3 |
截至2022年和2021年3月31日的三個月和九個月的股東權益簡明合併報表(未經審計) | 4 |
截至2022年和2021年3月31日止九個月簡明綜合現金流量表(未經審計) | 6 |
簡明合併財務報表附註 | 8 |
| |
項目2.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析 | 29 |
選定的財務數據 | 33 |
行動的結果 | 35 |
財務狀況 | 47 |
流動性 | 51 |
表外承付款 | 52 |
資本資源和要求 | 52 |
關於市場風險的定量和定性披露 | 54 |
| |
項目3.關於市場風險的數量和質量披露 | 56 |
| |
項目4.控制和程序 | 56 |
| |
第二部分--其他資料 | 57 |
| |
項目1.法律程序 | 57 |
| |
第1A項。危險因素 | 57 |
| |
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用 | 57 |
| |
項目3.高級證券違約 | 57 |
| |
項目4.礦山安全披露 | 57 |
| |
項目5.其他信息 | 57 |
| |
項目6.展品 | 58 |
| |
簽名 | 59 |
第一部分-財務信息
第1項。財務報表
AXOS金融公司及附屬公司
簡明合併資產負債表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
(美元以千為單位,但面值和聲明價值除外) | 三月三十一號, 2022 | | 六月三十日, 2021 |
資產 | | | |
現金和現金等價物 | $ | 998,348 | | | $ | 715,624 | |
為監管目的而分離的現金 | 250,966 | | | 322,153 | |
| | | |
現金總額、現金等價物和現金分離 | 1,249,314 | | | 1,037,777 | |
證券: | | | |
交易 | 366 | | | 1,983 | |
可供出售 | 229,510 | | | 187,335 | |
| | | |
監管機構的存量 | 20,368 | | | 19,995 | |
持有待售貸款,按公允價值列賬 | 19,611 | | | 29,768 | |
持有待售貸款,成本或公允價值較低 | 11,182 | | | 12,294 | |
貸款--扣除信貸損失準備淨額#美元143.4截至2022年3月31日,133.0截至2021年6月30日 | 13,093,603 | | | 11,414,814 | |
| | | |
| | | |
| | | |
按公允價值計值的抵押貸款償還權 | 23,519 | | | 17,911 | |
其他不動產所有和收回的車輛 | 564 | | | 6,782 | |
| | | |
商譽和其他無形資產--淨額 | 159,150 | | | 115,972 | |
借入的證券 | 274,644 | | | 619,088 | |
客户、經紀自營商和結算應收款 | 510,561 | | | 369,815 | |
其他資產 | 488,558 | | | 432,031 | |
總資產 | $ | 16,080,950 | | | $ | 14,265,565 | |
| | | |
負債和股東權益 | | | |
存款: | | | |
無息 | $ | 4,135,278 | | | $ | 2,474,424 | |
計息 | 8,597,724 | | | 8,341,373 | |
總存款 | 12,733,002 | | | 10,815,797 | |
| | | |
聯邦住房貸款銀行的預付款 | 152,500 | | | 353,500 | |
借款、附屬票據及債權證 | 381,682 | | | 221,358 | |
| | | |
借出證券 | 447,748 | | | 728,988 | |
客户、經紀自營商和結算應付款 | 543,905 | | | 535,425 | |
應付賬款和應計負債及其他負債 | 236,528 | | | 209,561 | |
總負債 | 14,495,365 | | | 12,864,629 | |
| | | |
股東權益: | | | |
優先股--$0.01票面價值;1,000,000授權股份: | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
普通股--$0.01票面價值;150,000,000授權股份;68,617,410已發行及已發行股份59,662,795截至2022年3月31日的流通股;68,069,321已發行及已發行股份59,317,944截至2021年6月30日的已發行股票 | 686 | | | 681 | |
額外實收資本 | 448,428 | | | 432,550 | |
累計其他綜合收益(虧損)--税後淨額 | (1,626) | | | 2,507 | |
留存收益 | 1,370,548 | | | 1,187,728 | |
庫存股,按成本計算;8,954,615截至2022年3月31日的股票和8,751,377截至2021年6月30日的股票 | (232,451) | | | (222,530) | |
股東權益總額 | 1,585,585 | | | 1,400,936 | |
總負債和股東權益 | $ | 16,080,950 | | | $ | 14,265,565 | |
見簡明綜合財務報表附註。
AXOS金融公司及附屬公司
簡明合併損益表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 九個月結束 |
| 三月三十一號, | | 三月三十一號, |
(千美元,普通股收益除外) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
利息和股息收入: | | | | | | | |
貸款,包括手續費 | $ | 153,873 | | | $ | 147,936 | | | $ | 452,518 | | | $ | 436,445 | |
借入證券和客户應收賬款 | 3,833 | | | 4,453 | | | 16,050 | | | 14,196 | |
投資 | 2,475 | | | 3,285 | | | 6,999 | | | 10,301 | |
利息和股息收入合計 | 160,181 | | | 155,674 | | | 475,567 | | | 460,942 | |
利息支出: | | | | | | | |
存款 | 6,924 | | | 14,034 | | | 22,441 | | | 49,683 | |
聯邦住房貸款銀行的預付款 | 973 | | | 992 | | | 2,962 | | | 3,690 | |
借出證券 | 152 | | | 453 | | | 621 | | | 832 | |
其他借款 | 2,594 | | | 4,526 | | | 7,795 | | | 9,649 | |
利息支出總額 | 10,643 | | | 20,005 | | | 33,819 | | | 63,854 | |
淨利息收入 | 149,538 | | | 135,669 | | | 441,748 | | | 397,088 | |
信貸損失準備金 | 4,500 | | | 2,700 | | | 12,500 | | | 22,500 | |
扣除信貸損失準備後的淨利息收入 | 145,038 | | | 132,969 | | | 429,248 | | | 374,588 | |
非利息收入: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
預付違約金手續費收入 | 2,793 | | | 1,342 | | | 9,073 | | | 4,289 | |
銷售收益--其他 | 61 | | | 214 | | | 106 | | | 704 | |
抵押貸款銀行收入 | 5,729 | | | 9,037 | | | 15,594 | | | 39,255 | |
經紀自營商手續費收入 | 12,913 | | | 7,942 | | | 39,046 | | | 19,931 | |
銀行及服務費 | 7,278 | | | 5,352 | | | 22,444 | | | 24,281 | |
非利息收入總額 | 28,774 | | | 23,887 | | | 86,263 | | | 88,460 | |
非利息支出: | | | | | | | |
薪金及相關費用 | 43,133 | | | 38,545 | | | 123,849 | | | 115,367 | |
數據處理 | 12,274 | | | 10,171 | | | 36,565 | | | 27,772 | |
折舊及攤銷 | 6,061 | | | 5,865 | | | 18,574 | | | 17,913 | |
廣告和促銷 | 3,357 | | | 4,261 | | | 10,131 | | | 10,600 | |
專業服務 | 4,346 | | | 5,712 | | | 14,834 | | | 17,340 | |
入住率和設備 | 3,742 | | | 3,096 | | | 10,265 | | | 9,239 | |
聯邦存款保險公司和監管費用 | 3,115 | | | 3,107 | | | 7,856 | | | 8,400 | |
經紀-交易商結算費用 | 3,561 | | | 3,278 | | | 11,244 | | | 7,986 | |
一般和行政費用 | 7,230 | | | 6,772 | | | 23,951 | | | 18,033 | |
非利息支出總額 | 86,819 | | | 80,807 | | | 257,269 | | | 232,650 | |
所得税前收入 | 86,993 | | | 76,049 | | | 258,242 | | | 230,398 | |
所得税 | 25,170 | | | 22,404 | | | 75,422 | | | 68,946 | |
淨收入 | $ | 61,823 | | | $ | 53,645 | | | $ | 182,820 | | | $ | 161,452 | |
普通股應佔淨收益 | $ | 61,823 | | | $ | 53,645 | | | $ | 182,820 | | | $ | 161,262 | |
綜合收益 | $ | 58,853 | | | $ | 54,687 | | | $ | 178,687 | | | $ | 164,682 | |
基本每股普通股收益 | $ | 1.04 | | | $ | 0.91 | | | $ | 3.07 | | | $ | 2.72 | |
稀釋後每股普通股收益 | $ | 1.02 | | | $ | 0.89 | | | $ | 3.02 | | | $ | 2.67 | |
見簡明綜合財務報表附註。
AXOS金融公司及附屬公司
簡明綜合全面收益表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 九個月結束 |
| 三月三十一號, | | 三月三十一號, |
(千美元) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
淨收入 | $ | 61,823 | | | $ | 53,645 | | | $ | 182,820 | | | $ | 161,452 | |
可供出售證券的未實現淨收益(虧損),扣除税費(收益)後的淨額(1,238)及$460三元及$(1,726)及$1,400分別截至2022年3月31日和2021年3月31日的9個月。 | (2,970) | | | 1,042 | | | (4,133) | | | 3,230 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
其他全面收益(虧損) | (2,970) | | | 1,042 | | | (4,133) | | | 3,230 | |
綜合收益 | $ | 58,853 | | | $ | 54,687 | | | $ | 178,687 | | | $ | 164,682 | |
見簡明綜合財務報表附註。
AXOS金融公司及附屬公司
簡明合併股東權益報表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的三個月 |
| 優先股 | | 普通股 | | 額外實收資本 | | 留用 收益 | | 累計 其他 全面 收益(虧損)、 所得税淨額 | | 財務處 庫存 | | 總計 |
| | | | 股份數量 | | | | | | | |
(千美元) | 股票 | | 金額 | | 已發佈 | | 財務處 | | 傑出的 | | 金額 | | | | | |
餘額-2021年12月31日 | — | | | $ | — | | | 68,376,837 | | | (8,878,262) | | | 59,498,575 | | | $ | 684 | | | $ | 441,061 | | | $ | 1,308,725 | | | $ | 1,344 | | | $ | (228,657) | | | $ | 1,523,157 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 61,823 | | | — | | | — | | | 61,823 | |
其他全面收益(虧損) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,970) | | | — | | | (2,970) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
基於股票的薪酬費用 和限制性股票單位歸屬 | — | | | — | | | 240,573 | | | (76,353) | | | 164,220 | | | 2 | | | 7,367 | | | — | | | — | | | (3,794) | | | 3,575 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
餘額-2022年3月31日 | — | | | $ | — | | | 68,617,410 | | | (8,954,615) | | | 59,662,795 | | | $ | 686 | | | $ | 448,428 | | | $ | 1,370,548 | | | $ | (1,626) | | | $ | (232,451) | | | $ | 1,585,585 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的9個月 |
| 優先股 | | 普通股 | | 額外實收資本 | | 留用 收益 | | 累計 其他 全面 收益(虧損)、 所得税淨額 | | 財務處 庫存 | | 總計 |
| | | | 股份數量 | | | |
(千美元) | 股票 | | 金額 | | 已發佈 | | 財務處 | | 傑出的 | | 金額 | |
餘額-2021年6月30日 | — | | | $ | — | | | 68,069,321 | | | (8,751,377) | | | 59,317,944 | | | $ | 681 | | | $ | 432,550 | | | $ | 1,187,728 | | | $ | 2,507 | | | $ | (222,530) | | | $ | 1,400,936 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 182,820 | | | — | | | — | | | 182,820 | |
其他全面收益(虧損) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4,133) | | | — | | | (4,133) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
基於股票的薪酬費用 和限制性股票單位歸屬 | — | | | — | | | 548,089 | | | (203,238) | | | 344,851 | | | 5 | | | 15,878 | | | — | | | — | | | (9,921) | | | 5,962 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
餘額-2022年3月31日 | — | | | $ | — | | | 68,617,410 | | | (8,954,615) | | | 59,662,795 | | | $ | 686 | | | $ | 448,428 | | | $ | 1,370,548 | | | $ | (1,626) | | | $ | (232,451) | | | $ | 1,585,585 | |
見簡明綜合財務報表附註。
AXOS金融公司及附屬公司
簡明合併股東權益報表(續)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年3月31日的三個月 |
| 優先股 | | 普通股 | | 額外實收資本 | | 留用 收益 | | 累計 其他 全面 收益(虧損)、 所得税淨額 | | 財務處 庫存 | | 總計 |
| | | | 股份數量 | | | | | | | |
(千美元) | 股票 | | 金額 | | 已發佈 | | 財務處 | | 傑出的 | | 金額 | | | | | |
餘額-2020年12月31日 | — | | | $ | — | | | 67,668,664 | | | (8,595,842) | | | 59,072,822 | | | $ | 677 | | | $ | 420,895 | | | $ | 1,079,828 | | | $ | 1,251 | | | $ | (215,169) | | | $ | 1,287,482 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 53,645 | | | — | | | — | | | 53,645 | |
其他全面收益(虧損) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,042 | | | — | | | 1,042 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
基於股票的薪酬費用 和限制性股票單位歸屬 | — | | | — | | | 233,575 | | | (68,632) | | | 164,943 | | | 2 | | | 6,768 | | | — | | | — | | | (3,289) | | | 3,481 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
餘額-2021年3月31日 | — | | | $ | — | | | 67,902,239 | | | (8,664,474) | | | 59,237,765 | | | $ | 679 | | | $ | 427,663 | | | $ | 1,133,473 | | | $ | 2,293 | | | $ | (218,458) | | | $ | 1,345,650 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年3月31日的9個月 |
| 優先股 | | 普通股 | | 額外實收資本 | | 留用 收益 | | 累計 其他 全面 收益(虧損)、 所得税淨額 | | 財務處 庫存 | | 總計 |
| | | | 股份數量 | | | |
(千美元) | 股票 | | 金額 | | 已發佈 | | 財務處 | | 傑出的 | | 金額 | |
餘額-2020年6月30日 | 515 | | | $ | 5,063 | | | 67,323,053 | | | (7,710,418) | | | 59,612,635 | | | $ | 673 | | | $ | 411,873 | | | $ | 1,009,299 | | | $ | (937) | | | $ | (195,125) | | | $ | 1,230,846 | |
税後會計原則變動的累積影響,採用ASU第2016-13號 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (37,088) | | | — | | | — | | | (37,088) | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 161,452 | | | — | | | — | | | 161,452 | |
其他全面收益(虧損) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,230 | | | — | | | 3,230 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
優先股現金股利 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (103) | | | — | | | — | | | (103) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
優先股--首輪贖回 | (515) | | | (5,063) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (87) | | | — | | | — | | | (5,150) | |
購買庫存股 | — | | | — | | | — | | | (753,597) | | | (753,597) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (16,757) | | | (16,757) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
基於股票的薪酬費用 和限制性股票單位歸屬 | — | | | — | | | 579,186 | | | (200,459) | | | 378,727 | | | 6 | | | 15,790 | | | — | | | — | | | (6,576) | | | 9,220 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
餘額-2021年3月31日 | — | | | $ | — | | | 67,902,239 | | | (8,664,474) | | | 59,237,765 | | | $ | 679 | | | $ | 427,663 | | | $ | 1,133,473 | | | $ | 2,293 | | | $ | (218,458) | | | $ | 1,345,650 | |
見簡明綜合財務報表附註。
目錄表
AXOS金融公司及附屬公司
簡明合併現金流量表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 九個月結束 |
| 三月三十一號, |
(千美元) | 2022 | | 2021 |
經營活動的現金流: | | | |
淨收入 | $ | 182,820 | | | $ | 161,452 | |
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整: | | | |
證券增值和攤銷淨額 | (297) | | | (124) | |
貸款和租賃折扣的淨增加額 | (5,143) | | | (4,717) | |
借款成本攤銷 | 447 | | | 1,431 | |
| | | |
經營性租賃使用權資產攤銷 | 8,147 | | | 7,965 | |
基於股票的薪酬費用 | 15,883 | | | 15,796 | |
交易活動 | 1,617 | | | 42 | |
| | | |
| | | |
信貸損失準備金 | 12,500 | | | 22,500 | |
| | | |
遞延所得税 | (4,184) | | | (10,388) | |
持有以供出售的貸款的來源 | (569,614) | | | (1,349,683) | |
持有待售貸款的未實現虧損 | 965 | | | 781 | |
出售所持待售貸款的收益 | (15,700) | | | (39,959) | |
出售持有以供出售的貸款所得收益 | 592,803 | | | 1,378,323 | |
抵押貸款償還權的攤銷和公允價值變動 | (1,229) | | | 5,266 | |
出售其他房地產和喪失抵押品贖回權的資產的收益 | (385) | | | (113) | |
折舊及攤銷 | 18,574 | | | 17,913 | |
提供(使用)現金的資產和負債淨變化: | | | |
| | | |
借入的證券 | 344,444 | | | (321,170) | |
客户、經紀自營商和結算應收款 | (137,069) | | | (130,797) | |
其他資產 | (121,125) | | | 40,162 | |
| | | |
借出證券 | (281,240) | | | 393,892 | |
客户、經紀自營商和結算應付款 | 8,480 | | | 136,063 | |
應付帳款和其他負債 | 14,516 | | | (11,908) | |
經營活動提供的淨現金 | 65,210 | | | 312,727 | |
投資活動產生的現金流: | | | |
購買投資證券 | (107,286) | | | (66,617) | |
出售證券所得收益 | 75,023 | | | — | |
償還證券所得款項 | 59,549 | | | 57,518 | |
購買監管機構的股票 | (22,739) | | | (17) | |
贖回監管機構股票所得款項 | 22,739 | | | — | |
為投資而持有的貸款的來源 | (7,173,040) | | | (3,936,776) | |
出售為投資而持有的貸款的收益 | 106,324 | | | 18,011 | |
抵押貸款倉庫貸款活動,淨額 | 191,291 | | | (493,764) | |
出售其他擁有和收回的房地產資產所得收益 | 7,968 | | | 839 | |
| | | |
收購業務活動,扣除已支付現金後的淨額 | (54,597) | | | — | |
購買貸款和租賃,扣除折扣和保費後的淨額 | (31,496) | | | (2,184) | |
還本付息貸款 | 5,218,247 | | | 3,305,931 | |
購買傢俱、設備、軟件和無形資產 | (11,817) | | | (8,986) | |
用於投資活動的現金淨額 | (1,719,834) | | | (1,126,045) | |
目錄表
AXOS金融公司及附屬公司
簡明合併現金流量表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 九個月結束 |
| 三月三十一號, |
(千美元) | 2022 | | 2021 |
融資活動的現金流: | | | |
存款淨增量 | 1,917,205 | | | 275,807 | |
| | | |
聯邦住房貸款銀行定期預付款的支付 | (15,000) | | | (65,000) | |
聯邦住房貸款銀行其他墊款的淨償還 | (186,000) | | | (5,000) | |
其他借款的淨收益 | 11,800 | | | 7,281 | |
贖回次級票據 | — | | | (51,000) | |
| | | |
| | | |
與結算限制性股票單位有關的税款支付 | (9,921) | | | (6,576) | |
優先股贖回,A系列 | — | | | (5,150) | |
庫存股回購 | — | | | (16,757) | |
優先股支付的現金股利 | — | | | (103) | |
支付債務發行成本 | (1,923) | | | (2,748) | |
發行附屬票據所得款項 | 150,000 | | | 175,000 | |
融資活動提供的現金淨額 | 1,866,161 | | | 305,754 | |
現金及現金等價物淨變化 | 211,537 | | | (507,564) | |
現金和現金等價物--年初 | $ | 1,037,777 | | | $ | 1,950,519 | |
現金和現金等價物--期末 | $ | 1,249,314 | | | $ | 1,442,955 | |
| | | |
| | | |
| | | |
補充披露現金流量信息: | | | |
存款和借款所支付的利息 | $ | 31,974 | | | $ | 59,154 | |
已繳納的所得税 | 80,512 | | | 72,236 | |
轉讓給其他房地產和收回的車輛 | 1,186 | | | 1,223 | |
從為投資而持有的貸款轉移到為出售而持有的貸款 | 105,884 | | | 8,680 | |
從為出售而持有的貸款轉移到為投資而持有的貸款 | 1,410 | | | 28,125 | |
| | | |
取得使用權資產的經營租賃負債 | 12,009 | | | — | |
採用《公約》的影響ASU No. 2016-13論留存收益 | — | | | 37,088 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
見簡明綜合財務報表附註。
AXOS金融公司及附屬公司
簡明合併財務報表附註
截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月和九個月期間
(以千元計,每股及所述價值除外)
(未經審計)
1. 重要會計政策摘要
陳述的基礎
簡明綜合財務報表包括Axos Financial,Inc.(“Axos”)及其全資子公司Axos Bank(“銀行”)和Axos Nevada Holding,LLC(“Axos Nevada Holding”)以及統稱為“公司”的賬目。Axos內華達控股公司全資擁有組成證券業務部門的公司。所有重大的公司間餘額和交易都已在合併中沖銷。
隨附的中期簡明綜合財務報表是按照美國公認會計原則(“GAAP”)列報,未經審核,並反映管理層認為為公平陳述中期財務狀況及經營業績所需的所有調整。所有的調整都是正常的和重複的。截至2022年3月31日的9個月的業績不一定表明任何其他中期或全年的預期業績。按照公認會計準則編制的經審計年度財務報表中通常包括的某些信息和附註披露,已根據美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的規則和規定予以精簡或遺漏。 關於中期財務報告。隨附的未經審計簡明綜合財務報表應與截至2021年6月30日的經審計綜合財務報表及附註一併閲讀,這些附註包括在我們的Form 10-K年度報告中。
重大會計政策
我們的重要會計政策在附註1-“主要會計政策摘要”包含在我們提交給美國證券交易委員會的截至2021年6月30日的財政年度Form 10-K年度報告中。
新會計準則
已發佈但尚未採用的會計準則
2022年3月,FASB發佈了ASU 2022-02、金融工具-信貸損失(主題326)、問題債務重組和Vintage披露。ASU 2022-02涉及FASB確定的領域,作為引入CECL模式的信貸損失標準(ASU 2016-13)實施後審查的一部分。修正案取消了採用CECL模式的債權人對問題債務重組的會計指導,並加強了對借款人遇到財務困難時進行的貸款再融資和重組的披露要求。此外,修訂要求公共企業實體在年份披露中披露本期融資應收賬款和租賃投資淨額的沖銷總額。該修正案將於2023年7月1日對該公司生效。允許及早領養。公司正在評估ASU 2022-02對公司合併財務報表的影響,但預計採用不會產生實質性影響。該公司將被要求更新有關融資應收賬款和租賃淨投資的披露。
2. 收購
於2021年8月2日,本公司的附屬公司安盛結算有限公司收購了摩根士丹利的註冊投資顧問託管業務E*Trade Advisor Services(“易達”)的若干資產及負債。該業務更名為Axos Advisor Services(“AAS”)。AAS增加了增量費用收入,這是獨立註冊投資顧問用於交易和託管服務的交鑰匙技術平臺,以及可用於從其他銀行合作伙伴那裏產生費用收入或為Axos銀行的貸款增長提供資金的低成本存款。購買價格為$54.8百萬美元全部由收購和營運資本調整時支付的現金對價組成。
該公司產生的與收購相關的成本總計為#美元0.04在截至2022年3月31日的9個月中,有幾個不是三個月的成本2022年3月31日。這些費用在未經審計的綜合損益表中確認為一般費用和行政費用。
本次收購在會計收購法下作為企業合併入賬。因此,收購的有形資產和無形資產(以及承擔的負債)按其於收購之日的估計公允價值入賬。該公司根據截至2022年3月31日的信息,將收購價格分配給收購的有形和無形資產。收購資產及假設負債的估計公允價值會隨着獲得與成交日期有關的額外資料而作出修訂。對假設的收購資產和負債的公允價值、可識別無形資產或其他購買會計調整的任何後續計量期調整將不遲於收購截止日期後12個月內對商譽進行調整。
美元的初步分配54.6百萬美元的購買價格包括6.5取得的有形資產的公允價值,百萬美元3.4承擔的債務為百萬美元,27.1百萬美元的可識別無形資產和24.4百萬美元的商譽,所有這些預計都可以在税收方面扣除。2021年12月,該公司實現了1美元0.2基於營運資金調整的百萬歐元補足付款,這筆款項被記錄為收購價格增加,最高可達$54.8100萬歐元,不影響商譽或可識別的無形資產。營運資金實收後,取得的有形資產的公允價值為6.4百萬美元,收購負債的公允價值為$3.1百萬美元。具有有限使用期限的可識別無形資產按直線攤銷。商譽按取得的可確認淨資產的公允價值所交換的對價的超額部分計算。商譽包括預期通過將收購的資產和負債與現有業務相結合、將其託管平臺與本公司現有產品供應相結合以及通過RIA利用客户關係而產生的協同效應。下表彙總了截至購置日每項無形資產的公允價值和使用壽命:
| | | | | | | | | | | |
(千美元) | 公允價值 | | 使用年限(年) |
商品名稱 | $ | 290 | | | 0.16 |
專有技術 | 10,990 | | | 7 |
客户關係 | 15,650 | | | 14 |
競業禁止協議 | 130 | | | 1 |
| $ | 27,060 | | | |
由於對合並財務報表的影響不大,因此自收購之日起經營的預計結果和經營結果並未單獨披露。
3. 公允價值
公允價值被定義為在計量日市場參與者之間的有序交易中為資產或負債在本金或最有利的市場上轉讓負債而收取或支付的價格(退出價格)。ASC主題820,公允價值計量建立了一個公允價值等級,要求一個實體在計量公允價值時最大限度地使用可觀察到的投入,並最大限度地減少使用不可觀察到的投入。
下表列出了公司在2022年3月31日和2021年6月30日按公允價值經常性計量的金融資產和負債。資產和負債根據對公允價值計量有重要意義的最低投入水平進行整體分類:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 |
(千美元) | 報價在 活躍的市場 對於相同的 資產 (1級) | | 重要的其他人 可觀察到的 輸入量 (2級) | | 意義重大 看不見 輸入量 (3級) | | 總計 |
資產: | | | | | | | |
證券-交易:市政 | $ | — | | | $ | 366 | | | $ | — | | | $ | 366 | |
可供出售的證券: | | | | | | | |
| | | | | | | |
機構MBS1 | — | | | 27,203 | | | — | | | 27,203 | |
非機構MBS2 | — | | | — | | | 151,479 | | | 151,479 | |
市政 | — | | | 3,311 | | | — | | | 3,311 | |
資產支持證券和結構性票據 | — | | | 47,517 | | | — | | | 47,517 | |
合計-可供出售的證券 | $ | — | | | $ | 78,031 | | | $ | 151,479 | | | $ | 229,510 | |
持有待售貸款 | $ | — | | | $ | 19,611 | | | $ | — | | | $ | 19,611 | |
抵押貸款償還權 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 23,519 | | | $ | 23,519 | |
其他資產--衍生工具 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,154 | | | $ | 2,154 | |
負債: | | | | | | | |
其他負債--衍生工具 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,004 | | | $ | 1,004 | |
| | | | | | | |
| June 30, 2021 |
(千美元) | 報價在 活躍的市場 對於相同的 資產 (1級) | | 重要的其他人 可觀察到的 輸入量 (2級) | | 意義重大 看不見 輸入量 (3級) | | 總計 |
資產: | | | | | | | |
證券-交易:市政
| $ | — | | | $ | 1,983 | | | $ | — | | | $ | 1,983 | |
可供出售的證券: | | | | | | | |
| | | | | | | |
機構MBS1 | — | | | 23,913 | | | — | | | 23,913 | |
非機構MBS2 | — | | | — | | | 67,615 | | | 67,615 | |
市政 | — | | | 3,565 | | | — | | | 3,565 | |
資產支持證券和結構性票據 | — | | | 92,242 | | | — | | | 92,242 | |
合計-可供出售的證券 | $ | — | | | $ | 119,720 | | | $ | 67,615 | | | $ | 187,335 | |
持有待售貸款 | $ | — | | | $ | 29,768 | | | $ | — | | | $ | 29,768 | |
抵押貸款償還權 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 17,911 | | | $ | 17,911 | |
其他資產--衍生工具 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,280 | | | $ | 2,280 | |
負債: | | | | | | | |
其他負債--衍生工具 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 75 | | | $ | 75 | |
1包括由美國政府機構Ginnie Mae以及政府支持的企業房利美和房地美擔保的證券。
2證券的私人保薦人,主要以商業物業的第一留置權抵押貸款或1-4個家庭住宅第一抵押貸款為抵押。主要是由Alt-A或支付期權ARM抵押貸款擔保的超級優先證券。
下表提供了有關按公允價值經常性計量的資產的補充信息,該公司已使用第3級投入來確定公允價值:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至以下三個月 |
| | | March 31, 2022 |
(千美元) | | | 可供出售的證券:非機構MBS | | 抵押貸款服務權 | | 衍生工具,淨額 | | | | 總計 |
期初餘額 | | | $ | 58,752 | | | $ | 20,110 | | | $ | 1,377 | | | | | $ | 80,239 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
當期損益合計: | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
計入收益--抵押銀行收入 | | | — | | | 2,316 | | | (227) | | | | | 2,089 | |
包括在其他全面收入中 | | | (1,841) | | | — | | | — | | | | | (1,841) | |
購買、保留、問題、銷售和結算: | | | | | | | | | | | |
購買/保留 | | | 95,000 | | | 1,093 | | | — | | | | | 96,093 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
聚落 | | | (432) | | | — | | | — | | | | | (432) | |
| | | | | | | | | | | |
期末餘額 | | | $ | 151,479 | | | $ | 23,519 | | | $ | 1,150 | | | | | $ | 176,148 | |
| | | | | | | | | | | |
本報告所述期間未實現損益的變動,列入本報告所述期間終了時持有的資產的收益 | | | $ | — | | | $ | 2,316 | | | $ | (227) | | | | | $ | 2,089 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | 在截至的9個月中 |
| | | March 31, 2022 |
(千美元) | | | 可供出售的證券:非機構RMBS | | 抵押貸款服務權 | | 衍生工具,淨額 | | | | 總計 |
期初餘額 | | | $ | 67,615 | | | $ | 17,911 | | | $ | 2,205 | | | | | $ | 87,731 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
當期損益合計: | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
計入收益--抵押銀行收入 | | | — | | | 1,229 | | | (1,055) | | | | | 174 | |
包括在其他全面收入中 | | | (2,480) | | | — | | | — | | | | | (2,480) | |
購買、保留、問題、銷售和結算: | | | | | | | | | | | |
購買/保留 | | | 95,000 | | | 4,379 | | | — | | | | | 99,379 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
聚落 | | | (8,656) | | | — | | | — | | | | | (8,656) | |
| | | | | | | | | | | |
期末餘額 | | | $ | 151,479 | | | $ | 23,519 | | | $ | 1,150 | | | | | $ | 176,148 | |
| | | | | | | | | | | |
本報告所述期間未實現損益的變動,列入本報告所述期間終了時持有的資產的收益 | | | $ | — | | | $ | 1,229 | | | $ | (1,055) | | | | | $ | 174 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至以下三個月 | | |
| | | March 31, 2021 | | |
(千美元) | | | 可供出售的證券:非機構MBS | | 抵押貸款服務權 | | 衍生工具,淨額 | | 總計 | | |
| | | | | | | | | | | |
期初餘額 | | | $ | 17,135 | | | $ | 14,314 | | | $ | 7,979 | | | $ | 39,428 | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
當期損益合計: | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
計入收益--抵押銀行收入 | | | — | | | (1,221) | | | (1,151) | | | (2,372) | | | |
包括在其他全面收入中 | | | 913 | | | — | | | — | | | 913 | | | |
購買、保留、問題、銷售和結算: | | | | | | | | | | | |
購買/保留 | | | — | | | 3,538 | | | — | | | 3,538 | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
聚落 | | | (671) | | | — | | | — | | | (671) | | | |
| | | | | | | | | | | |
期末餘額 | | | $ | 17,377 | | | $ | 16,631 | | | $ | 6,828 | | | $ | 40,836 | | | |
| | | | | | | | | | | |
本報告所述期間未實現損益的變動,列入本報告所述期間終了時持有的資產的收益 | | | $ | — | | | $ | (1,221) | | | $ | (1,151) | | | $ | (2,372) | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | 在截至的9個月中 | | |
| | | March 31, 2021 |
(千美元) | | | 可供出售的證券:非機構RMBS | | 抵押貸款服務權 | | 衍生工具,淨額 | | 總計 | | |
期初餘額 | | | $ | 18,332 | | | $ | 10,675 | | | $ | 7,416 | | | $ | 36,423 | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
當期損益合計: | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
計入收益--抵押銀行收入 | | | — | | | (5,266) | | | (588) | | | (5,854) | | | |
包括在其他全面收入中 | | | 607 | | | — | | | — | | | 607 | | | |
購買、保留、問題、銷售和結算: | | | | | | | | | | | |
購買/保留 | | | — | | | 11,222 | | | — | | | 11,222 | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
聚落 | | | (1,562) | | | — | | | — | | | (1,562) | | | |
| | | | | | | | | | | |
期末餘額 | | | $ | 17,377 | | | $ | 16,631 | | | $ | 6,828 | | | $ | 40,836 | | | |
| | | | | | | | | | | |
本報告所述期間未實現損益的變動,列入本報告所述期間終了時持有的資產的收益 | | | $ | — | | | $ | (5,266) | | | $ | (588) | | | $ | (5,854) | | | |
下表彙總了截至所示日期有關第3級公允價值計量的量化信息:
| | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 |
(千美元) | 公允價值 | 估價技術 | 無法觀察到的輸入 | 範圍(加權平均) |
| | | | |
證券--非機構MBS | $ | 151,479 | | 貼現現金流 | 預計不變預付率, 預計恆定違約率, 預計損失嚴重程度, 較倫敦銀行同業拆借利率貼現率 | 0.0至30.0% (19.3%) 0.0至6.7% (2.0%) 0.0至68.3% (24.9%) 2.7至6.5% (2.8%) |
抵押貸款服務權 | $ | 23,519 | | 貼現現金流 | 預計不變預付率, 壽命(以年為單位), 貼現率 | 9.8至51.0% (13.4%) 1.4至8.6 (7.2) 9.5至11.3% (9.5%) |
衍生工具 | $ | 1,150 | | 銷售比較法 | 基礎貸款預計銷售利潤 | (1.0)至0.2% ((0.2)%) |
| | | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2021 |
(千美元) | 公允價值 | 估價技術 | 無法觀察到的輸入 | 範圍(加權平均) |
| | | | |
證券--非機構MBS | $ | 67,615 | | 貼現現金流 | 預計不變預付率, 預計恆定違約率, 預計損失嚴重程度, 較倫敦銀行同業拆借利率貼現率 | 0.0至25.0% (2.7%) 0.0至5.6% (0.6%) 0.0至100.0% (19.4%) 2.7至7.2% (3.1%) |
抵押貸款服務權 | $ | 17,911 | | 貼現現金流 | 預計不變預付率, 壽命(以年為單位), 貼現率 | 7.5至37.4% (11.5%) 1.7至7.5 (6.4) 9.5至13.0% (9.6%) |
衍生工具 | $ | 2,205 | | 銷售比較法 | 基礎貸款預計銷售利潤 | 0.2至0.5% (0.3%) |
| | | | |
在公司住宅抵押貸款支持證券的公允價值計量中使用的重大不可觀察的輸入是預計的預付款率、違約概率和違約時的預計損失嚴重程度。任何單獨的這些投入的顯著增加(減少)將導致公允價值計量顯著降低(更高)。一般來説,用於違約概率的假設的變化伴隨着用於預測損失嚴重程度的假設的方向類似的變化,以及用於預測預付款率的假設的方向相反的變化。
下表彙總了在非經常性基礎上計量的減值資產:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 |
(千美元) | 報價在 活躍的市場 對於相同的 資產 (1級) | | 重要的其他人 可觀察到的 輸入量 (2級) | | 意義重大 看不見 輸入量 (3級) | | 天平 |
其他房地產擁有和喪失抵押品贖回權的資產: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
汽車和房車 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 564 | | | $ | 564 | |
總計 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 564 | | | $ | 564 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| June 30, 2021 |
(千美元) | 報價在 活躍的市場 對於相同的 資產 (1級) | | 重要的其他人 可觀察到的 輸入量 (2級) | | 意義重大 看不見 輸入量 (3級) | | 天平 |
其他房地產擁有和喪失抵押品贖回權的資產: | | | | | | | |
| | | | | | | |
獨棟住宅 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 6,547 | | | $ | 6,547 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
汽車和房車 | — | | | — | | | 235 | | | 235 | |
總計 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 6,782 | | | $ | 6,782 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
其他不動產擁有和喪失抵押品贖回權的資產,按賬面價值或公允價值減去出售成本中較低者計量,賬面淨值為#美元。564在註銷#美元后79截至2022年3月31日的9個月。
本公司已為持有待售的代理貸款選擇公允價值選項。這些貸款是用於出售的,公司認為公允價值是反映這些貸款清償情況的最佳指標。利息收入是根據貸款的合同條款並根據公司的貸款政策記錄的。截至2022年3月31日和2021年6月30日,這些貸款都沒有逾期90天或更長時間,也沒有應計項目。
截至2022年3月31日和2021年6月30日,按公允價值列賬的待售貸款的公允價值總額、合同餘額(包括應計利息)和未實現收益(虧損)如下:
| | | | | | | | | | | |
(千美元) | March 31, 2022 | | June 30, 2021 |
公允價值合計 | $ | 19,611 | | | $ | 29,768 | |
合同餘額 | 19,749 | | | 28,940 | |
未實現收益(虧損) | $ | (138) | | | $ | 828 | |
以下所示期間持有待售貸款的收益中計入公允價值變動的損益總額為:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至以下三個月 | | 在截至的9個月中 |
| 三月三十一號, | | 三月三十一號, |
(千美元) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
利息收入 | $ | 204 | | | $ | 387 | | | $ | 598 | | | $ | 1,189 | |
公允價值變動 | (1,041) | | | (1,829) | | | (2,019) | | | (1,369) | |
總計 | $ | (837) | | | $ | (1,442) | | | $ | (1,421) | | | $ | (180) | |
下表提供了有關在所示期間按公允價值非經常性計量的金融工具的第3級公允價值計量的量化信息:
| | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 |
(千美元) | 公允價值 | 估值技術 | 無法觀察到的輸入 | 範圍(加權平均) 1 |
其他房地產擁有和喪失抵押品贖回權的資產: | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
汽車和房車 | $ | 564 | | 銷售比較法 | 對可比銷售額之間的差額進行調整 | (10.6)至15.5% ((2.7)%) |
| | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2021 |
(千美元) | 公允價值 | 估值技術 | 無法觀察到的輸入 | 範圍(加權平均)1 |
其他房地產擁有和喪失抵押品贖回權的資產:
| | | | |
獨棟住宅 | $ | 6,547 | | 銷售比較法 | 對可比銷售額之間的差額進行調整 | (1.5)至6.1% (2.0%) |
| | | | |
| | | | |
汽車和房車 | $ | 235 | | 銷售比較法 | 對可比銷售額之間的差額進行調整 | (2.1)至14.7% (2.1%) |
| | | | |
1 對於其他不動產擁有和喪失抵押品贖回權的資產,根據當前評估中報告的可比銷售額,顯示的範圍可能是正值,也可能是負值。在某些情況下,由於樣本量較小,以及在某些情況下,被估值物業在進行當前評估時具有類似特徵的可比銷售額有限,因此範圍可能很大。
金融工具的公允價值
金融工具在2022年3月31日和2021年6月30日的賬面金額和估計公允價值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 |
| | | 公允價值 | | |
(千美元) | 攜帶 金額 | | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總公允價值 |
金融資產: | | | | | | | | | |
現金和現金等價物 | $ | 1,249,314 | | | $ | 1,249,314 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,249,314 | |
證券交易 | 366 | | | — | | | 366 | | | — | | | 366 | |
可供出售的證券 | 229,510 | | | — | | | 78,031 | | | 151,479 | | | 229,510 | |
| | | | | | | | | |
按公允價值持有的待售貸款 | 19,611 | | | — | | | 19,611 | | | — | | | 19,611 | |
以較低的成本或公允價值持有以供出售的貸款 | 11,182 | | | — | | | — | | | 11,255 | | | 11,255 | |
為投資持有的貸款--淨額 | 13,093,603 | | | — | | | — | | | 13,149,215 | | | 13,149,215 | |
借入的證券 | 274,644 | | | — | | | — | | | 263,274 | | | 263,274 | |
客户、經紀自營商和結算應收款 | 510,561 | | | — | | | — | | | 502,086 | | | 502,086 | |
| | | | | | | | | |
抵押貸款償還權 | 23,519 | | | — | | | — | | | 23,519 | | | 23,519 | |
財務負債: | | | | | | | | | |
總存款 | 12,733,002 | | | — | | | 11,750,900 | | | — | | | 11,750,900 | |
| | | | | | | | | |
聯邦住房貸款銀行的預付款 | 152,500 | | | — | | | 151,017 | | | — | | | 151,017 | |
借款、附屬票據及債權證 | 381,682 | | | — | | | 358,541 | | | — | | | 358,541 | |
借出證券 | 447,748 | | | — | | | — | | | 449,181 | | | 449,181 | |
客户、經紀自營商和結算應付款 | 543,905 | | | — | | | — | | | 532,854 | | | 532,854 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2021 |
| | | 公允價值 | | |
(千美元) | 攜帶 金額 | | 1級 | | 2級 | | 3級 | | 總公允價值 |
金融資產: | | | | | | | | | |
現金和現金等價物 | $ | 1,037,777 | | | $ | 1,037,777 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,037,777 | |
證券交易 | 1,983 | | | — | | | 1,983 | | | — | | | 1,983 | |
可供出售的證券 | 187,335 | | | — | | | 119,720 | | | 67,615 | | | 187,335 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
按公允價值持有的待售貸款 | 29,768 | | | — | | | 29,768 | | | — | | | 29,768 | |
以較低的成本或公允價值持有以供出售的貸款 | 12,294 | | | — | | | — | | | 12,336 | | | 12,336 | |
為投資持有的貸款--淨額 | 11,414,814 | | | — | | | — | | | 11,833,102 | | | 11,833,102 | |
借入的證券 | 619,088 | | | — | | | — | | | 619,274 | | | 619,274 | |
客户、經紀自營商和結算應收款 | 369,815 | | | — | | | — | | | 369,815 | | | 369,815 | |
| | | | | | | | | |
抵押貸款償還權 | 17,911 | | | — | | | — | | | 17,911 | | | 17,911 | |
財務負債: | | | | | | | | | |
總存款 | 10,815,797 | | | — | | | 10,297,450 | | | — | | | 10,297,450 | |
| | | | | | | | | |
聯邦住房貸款銀行的預付款 | 353,500 | | | — | | | 353,500 | | | — | | | 353,500 | |
借款、附屬票據及債權證 | 221,358 | | | — | | | 210,196 | | | — | | | 210,196 | |
借出證券 | 728,988 | | | — | | | — | | | 731,467 | | | 731,467 | |
客户、經紀自營商和結算應付款 | 535,425 | | | — | | | — | | | 535,425 | | | 535,425 | |
| | | | | | | | | |
用於估計公允價值的方法和假設(以前未提出)描述如下:賬面金額是現金和現金等價物、計息存款、應計應收和應付利息、活期存款、短期債務以及經常和充分重新定價的浮動利率貸款或存款的估計公允價值。對於固定利率貸款、存款、借款或次級債務,以及對於不經常重新定價或重新定價限額的可變利率貸款、存款、借款或次級債務,公允價值基於使用適用於估計壽命和信用風險的當前市場利率的貼現現金流量。關於交易證券、可供出售的證券和持有的待售貸款的估值方法的討論可在附註3--“公允價值”的 我們的Form 10-K截至2021年6月30日。監管機構股票的賬面價值接近這項投資的估計公允價值。表外項目的公允價值不被認為是重要的。
4. 證券
2022年3月31日和2021年6月30日的交易和可供出售證券的攤銷成本、賬面價值和公允價值為:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 |
| 交易 | | 可供出售 | | |
(千美元) | 公平 價值 | | 攤銷 成本 | | 未實現 收益 | | 未實現 損失 | | 公平 價值 | | | | | | | | |
按揭證券(MBS): | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國機構1 | $ | — | | | $ | 28,853 | | | $ | 43 | | | $ | (1,693) | | | $ | 27,203 | | | | | | | | | |
非機構組織2 | — | | | 151,517 | | | 1,423 | | | (1,461) | | | 151,479 | | | | | | | | | |
抵押貸款支持證券總額 | — | | | 180,370 | | | 1,466 | | | (3,154) | | | 178,682 | | | | | | | | | |
非MBS: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
市政 | 366 | | | 3,498 | | | — | | | (187) | | | 3,311 | | | | | | | | | |
資產支持證券和結構性票據 | — | | | 46,993 | | | 524 | | | — | | | 47,517 | | | | | | | | | |
非MBS合計 | 366 | | | 50,491 | | | 524 | | | (187) | | | 50,828 | | | | | | | | | |
債務證券總額 | $ | 366 | | | $ | 230,861 | | | $ | 1,990 | | | $ | (3,341) | | | $ | 229,510 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2021 |
| 交易 | | 可供出售 | | |
(千美元) | 公平 價值 | | 攤銷 成本 | | 未實現 收益 | | 未實現 損失 | | 公平 價值 | | | | | | | | |
按揭證券(MBS): | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國機構1 | $ | — | | | $ | 23,639 | | | $ | 420 | | | $ | (146) | | | $ | 23,913 | | | | | | | | | |
非機構組織2 | — | | | 65,174 | | | 2,862 | | | (421) | | | 67,615 | | | | | | | | | |
抵押貸款支持證券總額 | — | | | 88,813 | | | 3,282 | | | (567) | | | 91,528 | | | | | | | | | |
非MBS: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
市政 | 1,983 | | | 3,466 | | | 99 | | | — | | | 3,565 | | | | | | | | | |
資產支持證券和結構性票據 | — | | | 90,549 | | | 1,693 | | | — | | | 92,242 | | | | | | | | | |
非MBS合計 | 1,983 | | | 94,015 | | | 1,792 | | | — | | | 95,807 | | | | | | | | | |
債務證券總額 | $ | 1,983 | | | $ | 182,828 | | | $ | 5,074 | | | $ | (567) | | | $ | 187,335 | | | | | | | | | |
1包括由美國政府機構Ginnie Mae以及政府支持的企業房利美和房地美擔保的證券。
2證券的私人保薦人,主要以商業物業的第一留置權抵押貸款或1-4個家庭住宅第一抵押貸款為抵押。主要是由Alt-A或支付期權ARM抵押貸款擔保的超級優先證券。
公司的非機構MBS可供出售的投資組合,總公允價值為$151,479截至2022年3月31日,包括16不同發行的超高級證券。
在2022年3月31日和2021年6月30日為獲得借款而質押的可供出售的債務證券的面值為#美元。1.2百萬美元和美元1.4分別為100萬美元。
未實現虧損的證券,按投資類別和個別證券處於持續未實現虧損狀態的時間長短合計如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 |
| 處於虧損狀態的可供出售證券 | | |
| 少於 12個月 | | 多過 12個月 | | 總計 | | | | | | |
(千美元) | 公平 價值 | | 毛收入 未實現 損失 | | 公平 價值 | | 毛收入 未實現 損失 | | 公平 價值 | | 毛收入 未實現 損失 | | | | | | | | | | | | |
MBS: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國機構 | $ | 19,641 | | | $ | (1,192) | | | $ | 5,167 | | | $ | (501) | | | $ | 24,808 | | | $ | (1,693) | | | | | | | | | | | | | |
非機構組織 | 43,916 | | | (1,085) | | | 5,040 | | | (376) | | | 48,956 | | | (1,461) | | | | | | | | | | | | | |
總MB數 | 63,557 | | | (2,277) | | | 10,207 | | | (877) | | | 73,764 | | | (3,154) | | | | | | | | | | | | | |
非MBS: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
市政債務 | 3,311 | | | (187) | | | — | | | — | | | 3,311 | | | (187) | | | | | | | | | | | | | |
資產支持證券和結構性票據 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | | | | | | | | |
非MBS合計 | 3,311 | | | (187) | | | — | | | — | | | 3,311 | | | (187) | | | | | | | | | | | | | |
債務證券總額 | $ | 66,868 | | | $ | (2,464) | | | $ | 10,207 | | | $ | (877) | | | $ | 77,075 | | | $ | (3,341) | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2021 |
| 處於虧損狀態的可供出售證券 | | |
| 少於 12個月 | | 多過 12個月 | | 總計 | | | | | | |
(千美元) | 公平 價值 | | 毛收入 未實現 損失 | | 公平 價值 | | 毛收入 未實現 損失 | | 公平 價值 | | 毛收入 未實現 損失 | | | | | | | | | | | | |
MBS: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美國機構 | $ | 10,001 | | | $ | (146) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 10,001 | | | $ | (146) | | | | | | | | | | | | | |
非機構組織 | — | | | — | | | 6,018 | | | (421) | | | 6,018 | | | (421) | | | | | | | | | | | | | |
總MB數 | 10,001 | | | (146) | | | 6,018 | | | (421) | | | 16,019 | | | (567) | | | | | | | | | | | | | |
非MBS: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
市政債務 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | | | | | | | | |
資產支持證券和結構性票據 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | | | | | | | | |
非MBS合計 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | | | | | | | | |
債務證券總額 | $ | 10,001 | | | $ | (146) | | | $ | 6,018 | | | $ | (421) | | | $ | 16,019 | | | $ | (567) | | | | | | | | | | | | | |
在2022年3月31日,有十二連續虧損超過12個月的證券,以及十八連續虧損不滿12個月的證券。在2021年6月30日,有七連續虧損超過12個月的證券,以及七連續虧損不滿12個月的證券。
At March 31, 2022, 一非機構RMBS,賬面總額為#美元2.4百萬美元被確定有累計信貸損失$0.8其中百萬美元無在截至2022年3月31日的三個月的收益中確認。
在截至2021年3月31日的9個月中,該公司出售了不是可供出售的證券。在截至2022年3月31日的9個月裏,該公司出售了不是可供出售的證券。
本公司將未實現收益和未實現虧損計入累計其他綜合虧損如下:
| | | | | | | | | | | |
(千美元) | 三月三十一號, 2022 | | 六月三十日, 2021 |
可供出售債務證券--未實現淨收益(損失) | $ | (1,351) | | | $ | 4,507 | |
可供出售債務證券--非信貸相關損失 | (845) | | | (845) | |
| | | |
小計 | (2,196) | | | 3,662 | |
税收優惠(費用) | 570 | | | (1,155) | |
累計其他綜合收益(虧損)中的投資證券未實現淨收益(虧損) | $ | (1,626) | | | $ | 2,507 | |
5. 貸款和信貸損失準備
下表列出了截至所示日期的貸款組合的構成:
| | | | | | | | | | | |
(千美元) | March 31, 2022 | | June 30, 2021 |
單身家庭--抵押和倉儲 | $ | 3,972,103 | | | $ | 4,359,472 | |
多户及商業按揭 | 2,662,517 | | | 2,470,454 | |
商業地產 | 4,293,032 | | | 3,180,453 | |
商業和工業-非RE | 1,780,545 | | | 1,123,869 | |
汽車與消費品 | 521,936 | | | 362,180 | |
其他 | 16,125 | | | 58,316 | |
總貸款總額 | 13,246,258 | | | 11,554,744 | |
信貸損失準備--貸款 | (143,372) | | | (132,958) | |
未增值保費(折扣)及貸款手續費 | (9,283) | | | (6,972) | |
淨貸款總額 | $ | 13,093,603 | | | $ | 11,414,814 | |
下表概述了信貸損失準備--按投資組合類別分列的貸款--所示期間的活動。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的三個月 |
(千美元) | 單身家庭--抵押和倉儲 | | 多户及商業按揭 | | 商業地產 | | 商業和工業-非RE | | 汽車與消費品 | | 其他 | | 總計 |
2022年1月1日的餘額 | $ | 25,580 | | | $ | 13,628 | | | $ | 67,581 | | | $ | 22,716 | | | $ | 10,921 | | | $ | 63 | | | $ | 140,489 | |
| | | | | | | | | | | | | |
信貸損失準備金(利益)--貸款 | (3,797) | | | 190 | | | 2,248 | | | 3,525 | | | 2,352 | | | (18) | | | 4,500 | |
| | | | | | | | | | | | | |
沖銷 | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,892) | | | — | | | (1,892) | |
復甦 | 6 | | | — | | | — | | | 27 | | | 242 | | | — | | | 275 | |
2022年3月31日的餘額 | $ | 21,789 | | | $ | 13,818 | | | $ | 69,829 | | | $ | 26,268 | | | $ | 11,623 | | | $ | 45 | | | $ | 143,372 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年3月31日的三個月 |
(千美元) | 單身家庭--抵押和倉儲 | | 多户及商業按揭 | | 商業地產 | | 商業和工業-非RE | | 汽車與消費品 | | 其他 | | 總計 |
2021年1月1日的餘額 | $ | 32,727 | | | $ | 12,889 | | | $ | 56,715 | | | $ | 19,129 | | | $ | 7,413 | | | $ | 7,520 | | | $ | 136,393 | |
信貸損失準備金--貸款 | (2,785) | | | 704 | | | (133) | | | 4,506 | | | 317 | | | 91 | | | 2,700 | |
沖銷 | (110) | | | (177) | | | (255) | | | — | | | (863) | | | — | | | (1,405) | |
復甦 | 83 | | | — | | | — | | | 18 | | | 318 | | | — | | | 419 | |
2021年3月31日的餘額 | $ | 29,915 | | | $ | 13,416 | | | $ | 56,327 | | | $ | 23,653 | | | $ | 7,185 | | | $ | 7,611 | | | $ | 138,107 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的9個月 |
(千美元) | 單身家庭--抵押和倉儲 | | 多户及商業按揭 | | 商業地產 | | 商業和工業-非RE | | 汽車與消費品 | | 其他 | | 總計 |
2021年7月1日的餘額 | $ | 26,604 | | | $ | 13,146 | | | $ | 57,928 | | | $ | 28,460 | | | $ | 6,519 | | | $ | 301 | | | $ | 132,958 | |
| | | | | | | | | | | | | |
信貸損失準備金(利益)--貸款 | (4,966) | | | 495 | | | 11,901 | | | (1,951) | | | 7,277 | | | (256) | | | 12,500 | |
| | | | | | | | | | | | | |
沖銷 | | | — | | | — | | | (322) | | | (2,926) | | | — | | | (3,248) | |
復甦 | 151 | | | 177 | | | — | | | 81 | | | 753 | | | — | | | 1,162 | |
2022年3月31日的餘額 | $ | 21,789 | | | $ | 13,818 | | | $ | 69,829 | | | $ | 26,268 | | | $ | 11,623 | | | $ | 45 | | | $ | 143,372 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年3月31日的9個月 |
(千美元) | 單身家庭--抵押和倉儲 | | 多户及商業按揭 | | 商業地產 | | 商業和工業-非RE | | 汽車與消費品 | | 其他 | | 總計 |
2020年7月1日餘額 | $ | 25,901 | | | $ | 4,718 | | | $ | 21,052 | | | $ | 9,954 | | | $ | 9,461 | | | $ | 4,721 | | | $ | 75,807 | |
採用ASC 326的效果 | 6,318 | | | 7,408 | | | 25,893 | | | 7,042 | | | 610 | | | 29 | | | 47,300 | |
信貸損失準備金--貸款 | 47 | | | 1,467 | | | 9,637 | | | 9,472 | | | (984) | | | 2,861 | | | 22,500 | |
沖銷 | (2,469) | | | (177) | | | (255) | | | (2,833) | | | (2,819) | | | — | | | (8,553) | |
復甦 | 118 | | | — | | | — | | | 18 | | | 917 | | | — | | | 1,053 | |
2021年3月31日的餘額 | $ | 29,915 | | | $ | 13,416 | | | $ | 56,327 | | | $ | 23,653 | | | $ | 7,185 | | | $ | 7,611 | | | $ | 138,107 | |
信用質量披露。 截至所示日期,非權責發生制貸款包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日 |
(千美元) | 有了津貼 | | 沒有津貼 | | 總計 |
單身家庭--抵押和倉儲 | $ | 52,017 | | | $ | 61,300 | | | $ | 113,317 | |
多户及商業按揭 | 2,941 | | | 6,727 | | | 9,668 | |
商業地產 | — | | | 14,952 | | | 14,952 | |
商業和工業-非RE | — | | | — | | | — | |
汽車與消費品 | 62 | | | 383 | | | 445 | |
其他 | — | | | 372 | | | 372 | |
非權責發生制貸款總額 | $ | 55,020 | | | $ | 83,734 | | | $ | 138,754 | |
非應計項目貸款佔貸款總額的比例 | | | | | 1.05 | % |
不是在截至2022年3月31日或2021年3月31日的三個月中,利息收入在非應計貸款中確認。不是在截至2022年3月31日或2021年3月31日的9個月中,利息收入在非應計貸款中確認。
大致0.53截至2022年3月31日,我們的非應計貸款中有4%被視為TDR,而0.552021年6月30日。在TDR之後及時付款的借款人至少被視為不良貸款六個月。一般來説,在按時支付六個月後,這些TDR將從非應計貸款類別重新分類為履約貸款類別,並確認任何以前遞延的利息收入。大致81.67銀行的非權責發生貸款中有%是單一家庭優先抵押貸款。
下表列出了按投資組合類別分列的未償還和未應計貸款餘額:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 |
(千美元) | 單身家庭--抵押和倉儲 | | 多户及商業按揭 | | 商業地產 | | 商業和工業-非RE | | 汽車與消費品 | | 其他 | | 總計 |
表演 | $ | 3,858,786 | | | $ | 2,652,850 | | | $ | 4,278,080 | | | $ | 1,780,545 | | | $ | 521,490 | | | $ | 15,753 | | | $ | 13,107,504 | |
非應計項目 | 113,317 | | | 9,667 | | | 14,952 | | | — | | | 446 | | | 372 | | | 138,754 | |
Total | $ | 3,972,103 | | | $ | 2,662,517 | | | $ | 4,293,032 | | | $ | 1,780,545 | | | $ | 521,936 | | | $ | 16,125 | | | $ | 13,246,258 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2021 |
(千美元) | 單身家庭--抵押和倉儲 | | 多户及商業按揭 | | 商業地產 | | 商業和工業-非RE | | 汽車與消費品 | | 其他 | | 總計 |
表演 | $ | 4,253,764 | | | $ | 2,450,026 | | | $ | 3,164,614 | | | $ | 1,120,927 | | | $ | 361,902 | | | $ | 58,316 | | | $ | 11,409,549 | |
非應計項目 | 105,708 | | | 20,428 | | | 15,839 | | | 2,942 | | | 278 | | | — | | | 145,195 | |
Total | $ | 4,359,472 | | | $ | 2,470,454 | | | $ | 3,180,453 | | | $ | 1,123,869 | | | $ | 362,180 | | | $ | 58,316 | | | $ | 11,554,744 | |
本公司會不時為遇到財務壓力的借款人臨時修改貸款條款。這些貸款正在履行和應計,在修改期限到期後通常會恢復到原來的貸款條件。該公司擁有不是TDR在2022年3月31日或2021年6月30日被歸類為履約貸款。
信用質量指標
截至2022年3月31日,公司貸款的攤餘成本基礎和信用質量指標如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 投資發起年度持有的貸款 | | 循環貸款 | | | | | | 總計 |
(千美元) | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 之前 | | | | |
單身家庭--抵押和倉儲 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
經過 | $ | 1,031,670 | | | $ | 636,313 | | | $ | 477,841 | | | $ | 339,895 | | | $ | 308,360 | | | $ | 609,187 | | | $ | 422,833 | | | | | | | $ | 3,826,099 | |
特別提及 | — | | | — | | | 5,625 | | | 2,515 | | | 5,470 | | | 13,111 | | | — | | | | | | | 26,721 | |
不合標準 | — | | | 1,181 | | | 34,805 | | | 19,253 | | | 14,723 | | | 49,321 | | | — | | | | | | | 119,283 | |
疑團 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | | — | |
總計 | 1,031,670 | | | 637,494 | | | 518,271 | | | 361,663 | | | 328,553 | | | 671,619 | | | 422,833 | | | | | | | 3,972,103 | |
多户及商業按揭 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
經過 | 622,539 | | | 584,536 | | | 465,708 | | | 302,877 | | | 236,822 | | | 365,615 | | | — | | | | | | | 2,578,097 | |
特別提及 | — | | | — | | | 1,462 | | | — | | | 667 | | | 1,391 | | | — | | | | | | | 3,520 | |
不合標準 | — | | | 5,814 | | | 34,780 | | | 9,566 | | | 12,601 | | | 18,139 | | | — | | | | | | | 80,900 | |
疑團 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | | — | |
總計 | 622,539 | | | 590,350 | | | 501,950 | | | 312,443 | | | 250,090 | | | 385,145 | | | — | | | | | | | 2,662,517 | |
商業地產 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
經過 | 1,707,928 | | | 1,070,879 | | | 469,277 | | | 298,783 | | | 39,156 | | | — | | | 511,527 | | | | | | | 4,097,550 | |
特別提及 | — | | | — | | | 12,138 | | | 16,628 | | | 15,000 | | | — | | | — | | | | | | | 43,766 | |
不合標準 | — | | | — | | | 88,337 | | | 16,380 | | | 45,701 | | | — | | | 1,298 | | | | | | | 151,716 | |
疑團 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | | — | |
總計 | 1,707,928 | | | 1,070,879 | | | 569,752 | | | 331,791 | | | 99,857 | | | — | | | 512,825 | | | | | | | 4,293,032 | |
商業和工業-非RE | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
經過 | 269,404 | | | 35,182 | | | 76,610 | | | 13,316 | | | 12,641 | | | 152 | | | 1,331,399 | | | | | | | 1,738,704 | |
特別提及 | — | | | — | | | — | | | 206 | | | 810 | | | — | | | 28,037 | | | | | | | 29,053 | |
不合標準 | 2,988 | | | — | | | 9,800 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | | 12,788 | |
疑團 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | | — | |
總計 | 272,392 | | | 35,182 | | | 86,410 | | | 13,522 | | | 13,451 | | | 152 | | | 1,359,436 | | | | | | | 1,780,545 | |
汽車與消費品 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
經過 | 274,134 | | | 121,317 | | | 50,315 | | | 43,816 | | | 19,404 | | | 11,532 | | | — | | | | | | | 520,518 | |
特別提及 | 49 | | | 345 | | | 85 | | | 7 | | | 19 | | | 35 | | | — | | | | | | | 540 | |
不合標準 | 213 | | | 121 | | | 211 | | | 255 | | | 62 | | | 16 | | | — | | | | | | | 878 | |
疑團 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | | — | |
總計 | 274,396 | | | 121,783 | | | 50,611 | | | 44,078 | | | 19,485 | | | 11,583 | | | — | | | | | | | 521,936 | |
其他 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
經過 | 2,621 | | | 10,253 | | | 617 | | | — | | | 1,179 | | | 1,028 | | | — | | | | | | | 15,698 | |
特別提及 | — | | | — | | | 21 | | | — | | | — | | | 34 | | | — | | | | | | | 55 | |
不合標準 | — | | | — | | | 55 | | | — | | | 317 | | | — | | | — | | | | | | | 372 | |
疑團 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | | — | |
總計 | 2,621 | | | 10,253 | | | 693 | | | — | | | 1,496 | | | 1,062 | | | — | | | | | | | 16,125 | |
總計 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
經過 | 3,908,296 | | | 2,458,480 | | | 1,540,368 | | | 998,687 | | | 617,562 | | | 987,514 | | | 2,265,759 | | | | | | | 12,776,666 | |
特別提及 | 49 | | | 345 | | | 19,331 | | | 19,356 | | | 21,966 | | | 14,571 | | | 28,037 | | | | | | | 103,655 | |
不合標準 | 3,201 | | | 7,116 | | | 167,988 | | | 45,454 | | | 73,404 | | | 67,476 | | | 1,298 | | | | | | | 365,937 | |
疑團 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | | — | |
總計 | $ | 3,911,546 | | | $ | 2,465,941 | | | $ | 1,727,687 | | | $ | 1,063,497 | | | $ | 712,932 | | | $ | 1,069,561 | | | $ | 2,295,094 | | | | | | | $ | 13,246,258 | |
佔貸款總額的百分比 | 29.54 | % | | 18.62 | % | | 13.04 | % | | 8.03 | % | | 5.38 | % | | 8.07 | % | | 17.33 | % | | | | | | 100.0 | % |
本公司考慮貸款組合的表現及其對信貸損失撥備--貸款的影響。該公司還根據其貸款的老化狀態評估信用質量。於本年度內,本公司持有若干並無固定到期日的短期貸款,如於發債日期後90天仍未足額償付,則視為拖欠。
該公司採取積極措施,管理在最近經濟低迷期間因新冠肺炎疫情而拖欠的貸款。截至2022年3月31日,不是新冠肺炎發放的貸款是以忍耐狀態發放的。新冠肺炎允許的任何忍耐都是6個月或更短的時間。
下表提供了截至所示日期,按投資組合類別劃分的逾期30天或更長時間的未償還貸款餘額:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 |
(千美元) | 逾期30-59天 | | 逾期60-89天 | | 逾期90天以上 | | 總計 |
單身家庭--抵押和倉儲 | $ | 19,537 | | | $ | 8,579 | | | $ | 110,099 | | | $ | 138,215 | |
多户及商業按揭 | 8,703 | | | 10,254 | | | 3,667 | | | 22,624 | |
商業地產 | — | | | 58,205 | | | 1,141 | | | 59,346 | |
商業和工業-非RE | — | | | 80 | | | — | | | 80 | |
汽車與消費品 | 3,558 | | | 1,158 | | | 406 | | | 5,122 | |
其他 | 147 | | | 55 | | | 363 | | | 565 | |
總計 | $ | 31,945 | | | $ | 78,331 | | | $ | 115,676 | | | $ | 225,952 | |
佔貸款總額的百分比 | 0.24 | % | | 0.59 | % | | 0.87 | % | | 1.71 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| June 30, 2021 |
(千美元) | 逾期30-59天 | | 逾期60-89天 | | 逾期90天以上 | | 總計 |
單身家庭--抵押和倉儲 | $ | 24,150 | | | $ | 46,552 | | | $ | 69,169 | | | $ | 139,871 | |
多户及商業按揭 | 7,991 | | | 1,816 | | | 12,122 | | | 21,929 | |
商業地產 | 36,786 | | | — | | | — | | | 36,786 | |
商業和工業-非RE | — | | | — | | | 2,960 | | | 2,960 | |
汽車與消費品 | 601 | | | 306 | | | 235 | | | 1,142 | |
其他 | — | | | — | | | — | | | — | |
總計 | $ | 69,528 | | | $ | 48,674 | | | $ | 84,486 | | | $ | 202,688 | |
佔貸款和租賃總額的百分比 | 0.60 % | | 0.42 % | | 0.73 % | | 1.75 % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
信貸損失準備
信貸損失準備是信貸損失準備--貸款和無資金來源的貸款承諾負債之和。未出資的貸款承諾負債計入未經審計的簡明綜合資產負債表中的“應付賬款、應計負債和其他負債”。未撥資金貸款承諾的準備金列入未經審計的簡明綜合損益表中的“一般和行政費用”。
下表彙總了所示期間的信貸損失準備金活動:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的三個月 |
(千美元) | 信貸損失準備--貸款 | | 無資金來源的貸款承諾負債 | | 信貸損失準備總額 |
2022年1月1日的餘額 | $ | 140,489 | | | $ | 8,723 | | | $ | 149,212 | |
| | | | | |
信貸損失準備 | 4,500 | | | 1,000 | | | 5,500 | |
| | | | | |
沖銷 | (1,892) | | | — | | | (1,892) | |
復甦 | 275 | | | — | | | 275 | |
2022年3月31日的餘額 | $ | 143,372 | | | $ | 9,723 | | | $ | 153,095 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年3月31日的三個月 |
(千美元) | 信貸損失準備--貸款 | | 無資金來源的貸款承諾負債 | | 信貸損失準備總額 |
2021年1月1日的餘額 | $ | 136,393 | | | $ | 5,723 | | | $ | 142,116 | |
信貸損失準備 | 2,700 | | | — | | | 2,700 | |
| | | | | |
沖銷 | (1,405) | | | — | | | (1,405) | |
復甦 | 419 | | | — | | | 419 | |
2021年3月31日的餘額 | $ | 138,107 | | | $ | 5,723 | | | $ | 143,830 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的9個月 |
(千美元) | 信貸損失準備--貸款 | | 無資金來源的貸款承諾負債 | | 信貸損失準備總額 |
2021年7月1日的餘額 | $ | 132,958 | | | $ | 5,723 | | | $ | 138,681 | |
| | | | | |
信貸損失準備 | 12,500 | | | 4,000 | | | 16,500 | |
| | | | | |
沖銷 | (3,248) | | | — | | | (3,248) | |
復甦 | 1,162 | | | — | | | 1,162 | |
2022年3月31日的餘額 | $ | 143,372 | | | $ | 9,723 | | | $ | 153,095 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年3月31日的9個月 |
(千美元) | 信貸損失準備--貸款 | | 無資金來源的貸款承諾負債 | | 信貸損失準備總額 |
2020年7月1日餘額 | $ | 75,807 | | | $ | 323 | | | $ | 76,130 | |
採用ASC 326的效果 | 47,300 | | | 5,700 | | | 53,000 | |
信貸損失準備 | 22,500 | | | (300) | | | 22,200 | |
| | | | | |
沖銷 | (8,553) | | | — | | | (8,553) | |
復甦 | 1,053 | | | — | | | 1,053 | |
2021年3月31日的餘額 | $ | 138,107 | | | $ | 5,723 | | | $ | 143,830 | |
6. 附屬票據
2022年2月,公司完成了對美元的銷售150.0百萬美元ITS本金總額4.00固定利率至浮動利率的附屬票據百分比(以下簡稱“票據”)。債券僅為Axos Financial,Inc.的債務。債券將於2032年3月1日到期,按固定年利率計息,年息相當於4.00%,從2022年9月1日開始,每半年拖欠一次,時間為每年3月1日和9月1日。由2027年3月1日起至2032年3月1日止(但不包括2032年3月1日或提早贖回日),該批債券將按相當於三個月期SOFR的基準利率加息差的浮動年利率計息227基點,於每年3月1日、6月1日、9月1日和12月1日每季度拖欠一次,自2027年6月1日開始。債券可在2027年3月1日或之後贖回,該日期可由公司酌情延長,贖回價格相當於本金加應計和未付利息,但須符合某些條件。與債券發售有關的費用及成本於債券年期內攤銷為利息開支。
7. 股權和股權薪酬
修訂和重新制定了2014年股票激勵計劃。2021年10月21日,公司股東批准了修訂後的2014年股權激勵計劃,該計劃保留了一百萬增發股份用於公司的股權補償。
限制性股票單位。於截至2022年及2021年3月31日止九個月內,本公司授予526,699和614,406授予員工和董事的限制性股票單位獎勵(RSU),並在截至2022年3月31日的9個月內授予478,353RSU交給首席執行官,首席執行官在發行日期後的四個財年結束時按比例授予首席執行官。在這些季度內授予的所有其他RSU通常3三年,每個週年紀念日都有三分之一。
公司截至2022年3月31日和2021年3月31日的九個月的税前收入和淨收入包括股票獎勵費用$15.9百萬美元和美元15.8100萬美元,所得税優惠總額為$4.6百萬美元和美元4.7分別為100萬美元。本公司根據授予日期的公允價值除以歸屬日期和每個歸屬日期之間的服務期確認補償費用。截至2022年3月31日,與非既得賠償有關的未確認補償支出總計為#美元43.7100萬美元,預計將在未來期間確認如下:
| | | | | |
(千美元) | 股票獎 補償 費用 |
對於財政年度剩餘部分: | |
2022 | $ | 5,481 | |
2023 | 18,443 | |
2024 | 13,142 | |
2025 | 5,253 | |
2026 | 989 | |
此後 | 400 | |
總計 | $ | 43,708 | |
下表列出了所示期間限制性股票單位的狀況和變化:
| | | | | | | | | | | |
| 受限 股票單位 | | 加權平均 授予日期 公允價值 |
2020年6月30日的非既有餘額 | 1,445,540 | | | $ | 28.62 | |
授與 | 617,833 | | | 32.12 | |
既得 | (666,790) | | | 29.23 | |
沒收 | (176,113) | | | 27.42 | |
2021年6月30日的非既有餘額 | 1,220,470 | | | $ | 30.18 | |
授與 | 1,005,052 | | | 48.31 | |
既得 | (503,272) | | | 29.52 | |
沒收 | (123,406) | | | 35.58 | |
截至2022年3月31日的非既有餘額 | 1,598,844 | | | $ | 41.41 | |
截至2022年3月31日止三個月及九個月歸屬股份的總公平價值為$9,725及$24,559。截至2021年3月31日止三個月及九個月歸屬股份的總公平價值為$8,366及$16,612.
8. 普通股每股收益
普通股每股收益(“EPS”)以兩種格式列示:基本每股收益和稀釋每股收益。基本每股收益的計算方法是將普通股應佔淨收益(扣除優先股股息和優先股贖回費用後的淨收益)除以本年度已發行普通股的加權平均數量和參與的未歸屬平均普通股數量之和。攤薄每股收益的計算方法是將普通股應佔淨收益和攤薄優先股股息之和除以本年度已發行普通股的加權平均數與稀釋潛在普通股的影響之和,例如非參與的RSU、股票期權和可轉換優先股。
根據修訂和重新修訂的2014年股票激勵計劃發放的未授予的基於股票的薪酬獎勵沒有股東權利,這意味着它們無權獲得股息,也被視為不參與。公司在基本每股收益計算中不包括這些未參與的每股收益單位,但在使用庫存股方法的稀釋每股收益計算中包括在內。
下表列出了基本每股收益和稀釋每股收益的計算方法:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 九個月結束 |
| 三月三十一號, | | 三月三十一號, |
(千美元,每股數據除外) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
普通股每股收益 | | | | | | | |
淨收入 | $ | 61,823 | | | $ | 53,645 | | | $ | 182,820 | | | $ | 161,452 | |
優先股股息 | — | | | — | | | — | | | (103) | |
優先股贖回費用 | — | | | — | | | — | | | (87) | |
普通股股東應佔淨收益 | $ | 61,823 | | | $ | 53,645 | | | $ | 182,820 | | | $ | 161,262 | |
平均已發行普通股 | 59,542,128 | | | 59,118,884 | | | 59,476,488 | | | 59,225,409 | |
| | | | | | | |
符合條件的股份總數 | 59,542,128 | | | 59,118,884 | | | 59,476,488 | | | 59,225,409 | |
普通股每股收益 | $ | 1.04 | | | $ | 0.91 | | | $ | 3.07 | | | $ | 2.72 | |
稀釋後每股普通股收益 | | | | | | | |
普通股股東應佔淨收益 | $ | 61,823 | | | $ | 53,645 | | | $ | 182,820 | | | $ | 161,262 | |
平均已發行普通股和已發行普通股 | 59,542,128 | | | 59,118,884 | | | 59,476,488 | | | 59,225,409 | |
平均非既得性RSU的稀釋效應 | 1,069,831 | | | 1,363,849 | | | 1,128,998 | | | 1,227,811 | |
已發行稀釋性普通股總數 | 60,611,959 | | | 60,482,733 | | | 60,605,486 | | | 60,453,220 | |
稀釋後每股普通股收益 | $ | 1.02 | | | $ | 0.89 | | | $ | 3.02 | | | $ | 2.67 | |
9. 承付款和或有事項
新冠肺炎的衝擊。 本公司密切關注新冠肺炎疫情的迅速發展和帶來的不確定性。針對新冠肺炎疫情給經濟和商業環境帶來的變化,公司將繼續採取必要和適當的行動支持客户、員工、合作伙伴和股東。
該公司採取積極措施,管理在最近經濟低迷期間因新冠肺炎疫情而拖欠的貸款。截至2022年3月31日,沒有任何貸款因之前任何日期授予的寬限而處於寬限狀態。新冠肺炎允許的任何忍耐都是6個月或更短的時間。
本公司將繼續關注新冠肺炎帶來的不確定因素及其發展。
經營租約。 本公司根據預定於不同日期到期的經營租賃協議租賃辦公空間。下表為相應會計年度截至2022年3月31日的租賃負債到期日:
| | | | | | | | |
(千美元) | | |
2022年剩餘時間 | | $ | 2,498 | |
2023 | | 10,595 | |
2024 | | 10,287 | |
2025 | | 10,119 | |
2026 | | 9,791 | |
此後 | | 38,821 | |
租賃付款總額 | | 82,111 | |
減去:代表利息的數額 | | (8,668) | |
租賃總負債 | | $ | 73,443 | |
與信貸相關的金融工具。本公司是信貸相關金融工具的當事人,在正常業務過程中存在表外風險,以滿足客户的融資需求。這些金融工具是提供信貸的承諾。該等承諾在不同程度上涉及超出未經審核簡明綜合資產負債表所確認金額的信貸及利率風險。
該公司的信用損失風險由這些承諾的合同金額表示。該公司在作出承諾時遵循與其對資產負債表內工具相同的信貸政策。
截至2022年3月31日,該公司承諾發起160.1百萬美元的固定利率貸款和2,660.3百萬美元浮動利率貸款,未償還本金餘額總額為#2,820.3百萬美元。截至2022年3月31日,公司發起的固定利率承諾的加權平均利率為5.19%。截至2022年3月31日,該公司還承諾出售33.0百萬美元固定利率貸款和無浮動利率貸款,未償還本金餘額總額為#美元33.0百萬美元。
提供信貸的承諾是指只要不違反合同中規定的任何條件,就向客户提供貸款的協議。承諾通常有固定的到期日或其他終止條款,可能需要支付費用。對股權信貸額度的承諾可能會到期,而不會被動用。因此,承諾額總額不一定代表未來的現金需求。如果公司認為有必要獲得抵押品,抵押品的金額將基於管理層對客户的信用評估。
截至2022年3月31日,公司承諾為一項以公允價值衡量的股權投資提供資金10百萬美元。截至2022年3月31日,沒有與這項投資有關的資金。
在正常業務過程中,Axos Clearing的客户活動涉及各種客户證券交易的執行、結算和融資。這些活動可能會使Axos Clearing面臨表外風險,因為客户或其他經紀商無法履行其合同義務,而Axos Clearing不得不虧本購買或出售作為合同基礎的金融工具。Axos Clearing與為其提供清算服務的經紀自營商簽訂的清算協議要求,如果客户未能履行合同義務,Axos Clearing必須對Axos Clearing進行賠償。
訴訟. 2015年10月15日,本公司、其首席執行官和當時的首席財務官在一起名為Golden v.BofI Holding,Inc.等的推定集體訴訟中被列為被告,並提交給美國加利福尼亞州南區地區法院(“黃金案件”)。2015年11月3日,本公司、其首席執行官和當時的首席財務官在第二起可能的集體訴訟中被列為被告,該訴訟名為Hazan訴BofI Holding,Inc.等人,並提交給美國加利福尼亞州南區地區法院(“Hazan案”)。2016年2月1日,黃金案和哈贊案合併為Re BofI Holding,Inc.證券訴訟,案件編號:3:15-cv-02324-gpc-ksc(集體訴訟),休斯敦市政僱員養老金系統被指定為主要原告。原告聲稱,公司和其他被點名的被告違反了1934年證券交易法第10(B)和20(A)條及其頒佈的規則10b-5,未能披露2015年10月13日提起的與不當終止僱傭訴訟(“僱傭事宜”)有關的申訴中指控的不當行為,因此公司關於其內部控制的聲明以及財務報表的部分內容是虛假和誤導性的。2018年3月21日,法院做出最終命令,駁回帶有偏見的集體訴訟。隨後,原告提出上訴,法院推翻了駁回,公司正在準備重審請願書。2022年4月13日,雙方簽署了和解規定和協議。這個
《和解規定和協議》於2022年4月15日提交地方法院批准。不能保證一定會批准。截至2022年3月31日及截至2022年3月31日的季度,商定的和解金額對簡明綜合財務報表並不重要。
2017年4月3日,該公司、其首席執行官和時任首席財務官被列為一起推定的集體訴訟的被告,該訴訟名為Mandalevy訴BofI Holding,Inc.等人,並提交給美國加利福尼亞州南區地區法院(“Mandalevy案”)。Mandalevy案代表一個未經法院證明的假定階層尋求金錢損害賠償和其他救濟。Mandalevy案的起訴書(“Mandalevy起訴書”)聲稱,公司和其他被點名的被告違反了1934年《證券交易法》第10(B)和20(A)條及其頒佈的第10b-5條,未能披露2017年3月媒體文章中指控的不當行為,這一類期間與第一次集體訴訟中所稱的不同。曼德勒維案尚未合併為第一起集體訴訟。2018年12月7日,法院作出最終裁決,批准被告的動議,以偏見駁回曼德勒維案。隨後,原告提交了上訴通知,法院對此事進行了考慮。2020年11月3日,法院發佈了一項裁決,部分確認和部分推翻了地區法院駁回集體訴訟第二次修訂申訴的命令。被告於2020年11月17日提交了重審EN BANC的請願書,但於2020年12月16日被駁回。被告於2021年2月19日提出動議,要求駁回發回的申訴。2022年1月31日,和解規定提交地區法院批准。不能保證一定會批准。截至2022年3月31日及截至2022年3月31日的季度,商定的和解金額對簡明綜合財務報表並不重要。
本公司和其他被點名的被告對原告在集體訴訟、Mandalevy案和僱傭案件中提出的不當行為指控以及原告對潛在事實情況的陳述提出異議,並積極為每一起案件辯護。
除了第一起集體訴訟和曼德勒維案外,二2015年12月,據稱代表本公司提起了單獨的股東派生訴訟。第一個導數訴訟,Calcaterra訴Garrabrants等人案,於2015年12月3日在美國加利福尼亞州南區地區法院提起訴訟。二階導數作用,陶氏訴米凱萊蒂等人案,於2015年12月16日向聖地亞哥縣高級法院提起訴訟。第三個派生訴訟,DeYoung訴Garrabrants等人案,於2016年1月22日在美國加利福尼亞州南區地區法院提起,這是第四次衍生訴訟,Yong訴Garrabrants等人案,於2016年1月29日在美國加利福尼亞州南區地區法院提起第五次派生訴訟,北內華達州勞工養老金信託基金訴奧爾裏希等人案,於2016年2月2日在美國加利福尼亞州南區地區法院提起訴訟,並提起第六次派生訴訟,Garner訴Garrabrants等人案,於2017年8月10日向聖地亞哥縣高級法院立案。這其中的每一個六衍生品訴訟將本公司列為名義被告,並將其某些高管和董事列為被告。每一項指控都提出了對被告高級管理人員和董事的違反受託責任、嚴重管理不善、濫用控制權和不當得利的指控。在這些衍生訴訟中,原告代表公司向高級管理人員和董事被告索要數額不詳的損害賠償,某些公司治理訴訟,以及裁決他們的費用和律師費。
美國加利福尼亞州南區地區法院下令四在其面前待決的上述派生訴訟將被合併,並被任命為合併訴訟的首席律師。2018年6月7日,法院作出命令,批准被告對訴狀作出判決的動議,但給予原告在2018年6月28日之前進行修改的有限許可。原告沒有提交修改後的起訴書,而是在2018年6月28日提出動議,要求在證券集體訴訟和就業問題得到解決之前擱置此案。2018年8月10日,被告對原告動議提出異議。2018年9月11日,原告提起第二次修改後的訴狀。2018年10月16日,被告提起駁回第二次修改起訴書的動議。2018年10月16日,被告提起駁回第二次修改起訴書的動議。法院於2019年5月23日以偏見駁回了第二次修改後的起訴書。隨後,原告提交了上訴通知和開庭摘要,公司提交了答辯摘要。2020年9月2日舉行了口頭辯論,法院對此事進行了考慮。
這個二在聖地亞哥縣高級法院待決的派生訴訟已合併,並經雙方同意擱置。
鑑於預測每項法律行動的結果本身存在困難,特別是因為索賠人尋求大量或不確定的損害賠償,除非上文另有披露,否則無法合理預測或估計與每項法律行動有關的最終損失或損失範圍(如果有的話)。
10. 細分市場報告
不存在重大部門間銷售或轉移。每一可報告分部使用的會計政策與我們截至2021年6月30日的Form 10-K年度報告附註1--“組織和重要會計政策摘要”中討論的會計政策相同。除某些公司行政費用及所得税外,所有成本均已分配至應呈報分部。因此,合併金額與未經審計的簡明合併總額一致。為了調和二在未經審計的簡明合併總額中,本公司包括僅限於母公司的活動和公司間抵銷。下表列出了各部門的經營業績、商譽和資產:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的三個月 |
(千美元) | 銀行業 業務 | | 證券業務 | | 公司/淘汰 | | AXOS整合 |
淨利息收入 | $ | 147,828 | | | $ | 3,377 | | | $ | (1,667) | | | $ | 149,538 | |
信貸損失準備金 | 4,500 | | | — | | | — | | | 4,500 | |
非利息收入 | 15,741 | | | 15,609 | | | (2,576) | | | 28,774 | |
非利息支出 | 65,076 | | | 20,242 | | | 1,501 | | | 86,819 | |
税前收入 | $ | 93,993 | | | $ | (1,256) | | | $ | (5,744) | | | $ | 86,993 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 截至2021年3月31日的三個月 |
(千美元) | 銀行業 業務 | | 證券業務 | | 公司/淘汰 | | AXOS整合 |
淨利息收入 | $ | 135,096 | | | $ | 3,847 | | | $ | (3,274) | | | $ | 135,669 | |
信貸損失準備金 | 2,700 | | | — | | | — | | | 2,700 | |
非利息收入 | 16,201 | | | 8,369 | | | (683) | | | 23,887 | |
非利息支出 | 64,040 | | | 13,282 | | | 3,485 | | | 80,807 | |
税前收入 | $ | 84,557 | | | $ | (1,066) | | | $ | (7,442) | | | $ | 76,049 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的9個月 |
(千美元) | 銀行業 業務 | | 證券業務 | | 公司/淘汰 | | AXOS整合 |
淨利息收入 | $ | 432,328 | | | $ | 14,059 | | | $ | (4,639) | | | $ | 441,748 | |
信貸損失準備金 | 12,500 | | | — | | | — | | | 12,500 | |
非利息收入 | 46,864 | | | 45,169 | | | (5,770) | | | 86,263 | |
非利息支出 | 190,250 | | | 61,169 | | | 5,850 | | | 257,269 | |
税前收入 | $ | 276,442 | | | $ | (1,941) | | | $ | (16,259) | | | $ | 258,242 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 截至2021年3月31日的9個月 |
(千美元) | 銀行業 業務 | | 證券業務 | | 公司/淘汰 | | AXOS整合 |
淨利息收入 | $ | 390,268 | | | $ | 13,002 | | | $ | (6,182) | | | $ | 397,088 | |
信貸損失準備金 | 22,500 | | | — | | | — | | | 22,500 | |
非利息收入 | 68,708 | | | 20,725 | | | (973) | | | 88,460 | |
非利息支出 | 187,733 | | | 35,946 | | | 8,971 | | | 232,650 | |
税前收入 | $ | 248,743 | | | $ | (2,219) | | | $ | (16,126) | | | $ | 230,398 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 截至2022年3月31日 |
(千美元) | 銀行業務 | | 證券業務 | | 公司/淘汰 | | AXOS整合 |
商譽 | $ | 35,721 | | | $ | 59,953 | | | $ | — | | | $ | 95,674 | |
總資產 | $ | 14,768,636 | | | $ | 1,246,997 | | | $ | 65,317 | | | $ | 16,080,950 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 截至2021年6月30日 |
(千美元) | 銀行業務 | | 證券業務 | | 公司/淘汰 | | AXOS整合 |
商譽 | $ | 35,721 | | | $ | 35,501 | | | $ | — | | | $ | 71,222 | |
總資產 | $ | 12,745,029 | | | $ | 1,450,512 | | | $ | 70,024 | | | $ | 14,265,565 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
第二項。管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析
以下討論提供有關Axos Financial,Inc.及其子公司(統稱為“我們”、“我們”或“公司”)的經營結果、財務狀況、流動資金、表外項目和資本來源的信息。這些信息旨在促進對與我們的財務狀況和經營結果相關的重大變化和趨勢的瞭解和評估。本討論及分析應與本公司截至2021年6月30日止年度的Form 10-K年度報告及本報告所載中期未經審計簡明綜合財務報表及其附註中的財務資料一併閲讀。
本報告中討論的一些事項可能構成1934年修訂的《證券交易法》(下稱《交易法》)第21E節所指的前瞻性陳述,因此可能涉及風險和不確定性。這些前瞻性陳述可以通過使用諸如“估計”、“項目”、“預期”、“預期”、“打算”、“相信”、“將會”或其否定或其他變體或類似術語,或通過涉及風險和不確定因素的戰略討論來識別。這些前瞻性表述涉及但不限於當前新型冠狀病毒大流行(“新冠肺炎”)對我們業務的影響、公司的財務前景以及對其業績和資產質量的其他預測、我們繼續盈利增長和增加業務的能力、我們繼續使貸款和存款特許經營權多樣化的能力、其他產品、計劃和收購的預期時間和財務表現、對我們經營環境的預期和對未來業績的預測。前瞻性陳述本質上是不可靠的,實際結果可能有所不同。可能導致實際結果與前瞻性陳述不同的因素包括圍繞新冠肺炎大流行的嚴重性、持續時間和影響的不確定性,我們成功整合收購併實現交易預期好處的能力,利率環境的變化,通貨膨脹,政府監管,總體經濟狀況,競爭市場的變化,我們經營的房地產市場狀況,與信用質量相關的風險, 對本公司提起的訴訟的結果和影響,以及在標題“第1A項”下討論的其他風險因素。本公司在截至2022年3月31日的季度報告Form 10-Q和截至2021年6月30日的年度報告Form 10-K的年度報告中介紹了“風險因素”,該報告已提交給美國證券交易委員會。我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件或其他原因。與本報告有關的所有書面和口頭前瞻性陳述,歸因於我們或代表我們行事的人士,其全部內容均明確符合上述信息。
一般信息
本公司是Axos銀行(“本銀行”)的控股公司,是一家多元化的金融服務公司,擁有約161億美元的資產,通過其在線、低成本分銷渠道和親和力合作伙伴提供消費者和商業銀行產品。我行在全國擁有存款和貸款客户,包括消費者和企業支票、儲蓄和定期存款賬户,以及為單户和多户住宅物業、目標行業的中小型企業和汽車提供融資。本行的手續費收入來自消費者和企業產品,包括用於銷售的貸款手續費和處理支付活動所賺取的交易費。我們的證券產品和服務通過Axos Clearing LLC(“Axos Clearing”)及其業務部門Axos Advisor Services(“AAS”)(前身為E*Trade Advisor Services)和Axos Invest,Inc.(“Axos Invest”)提供,它們分別為散户投資者提供全面的證券結算和託管服務,為介紹經紀自營商和註冊投資顧問通訊員提供全面的證券結算和託管服務,並提供數碼投資諮詢服務,從而產生利息和手續費收入。Axos金融公司的普通股在紐約證券交易所上市,是羅素2000指數的成份股。®指數,KBW納斯達克金融科技指數,標準普爾小盤600指數®指數、KBW納斯達克金融科技指數和特拉維利亞科技遠期銀行指數。
本銀行為聯邦儲蓄銀行,由本公司全資擁有,並受貨幣監理署(OCC)及聯邦存款保險公司(FDIC)作為其存款保險人的監管。銀行必須向OCC和FDIC提交有關其活動和財務狀況的報告。作為一家資產超過100億美元的存款機構,我行及其附屬機構受到消費者金融保護局的直接監管。
安盛清算是一家在美國證券交易委員會和金融行業監管局註冊的經紀自營商。AXOS Invest是根據1940年《投資顧問法案》在美國證券交易委員會註冊的註冊投資顧問,AXOS Invest LLC是在美國證券交易委員會和FINRA註冊的介紹性經紀自營商。
段信息
本公司根據可獲得的獨立財務信息以及首席執行官在決定如何分配資源和評估業績時定期評估哪些部門的業績來確定應報告的部門。我們通過兩個部門開展業務:銀行業務和證券業務。
銀行業務。銀行業務包括廣泛的銀行服務,包括網上銀行、禮賓銀行,以及通過在線和電話分銷渠道提供的抵押貸款、車輛貸款和無擔保貸款,以滿足全國消費者和小企業的需求。我們的存款產品包括活期、儲蓄、貨幣市場和定期存款賬户。此外,銀行業務專注於在全國範圍內向垂直行業提供存款產品(例如,所有權和託管),向各種企業提供現金管理產品,以及向客户提供商業和工商房地產貸款。銀行業務還包括破產受託人和受託服務,為第7章破產和非第7章受託人和受託人提供專門的軟件和諮詢服務。
我們通過零售、代理和批發渠道分銷我們的貸款產品,我們保留的貸款主要是以單户不動產和多户不動產擔保的第一抵押貸款,以及對企業的商業和工業貸款。我們的投資證券包括機構和非機構抵押貸款支持證券、市政證券和其他非機構債務證券。我們相信,我們調整資產生成渠道的靈活性一直是一種競爭優勢,使我們能夠避開信用基本面較差或風險和回報不足以支持我們所需股本回報率的市場和產品。
證券業務。證券業務包括結算經紀-交易商、註冊投資顧問託管業務、註冊投資顧問,以及介紹經紀-交易商業務。這些業務線獨立地向自己的客户和銀行業務客户提供產品。證券業務各業務部門提供的產品主要產生淨利息收入和非銀行服務費收入。
證券服務包括通過AXOS Clearing向在FINRA和美國證券交易委員會註冊的會員公司提供全面披露的清算服務,以進行交易執行和清算,以及後臺服務,如記錄保存、貿易和業績報告、會計、一般後臺支持、證券和保證金貸款、重組協助和證券託管。我們通過以證券、現金或其他可接受的抵押品為抵押的保證金貸款,為經紀客户的證券交易活動提供融資。證券出借活動包括向其他經紀自營商借入和出借證券。這些活動包括借入證券以回補賣空和完成客户未能在規定的交收日期前交割證券的交易,以及為類似目的而將證券借給其他經紀交易商。
通過RIA託管業務,我們為我們的RIA客户提供專有的、交鑰匙的託管服務技術平臺。這個平臺提供的手續費收入和服務與我們的證券業務產品相輔相成,同時也產生了低成本的核心存款。
Axos Invest包括我們的數字財富管理業務,通過全面而靈活的技術平臺為我們的零售客户提供自我導向的交易和投資管理服務。
分部業績是根據管理報告系統編制的,該系統將資產負債表和損益表項目分配給每個業務分部。這一過程是圍繞組織和管理結構設計的,因此,得出的結果不一定與其他金融機構公佈的類似信息或按照公認的會計原則進行比較。
該公司根據運營的損益評估業績並分配資源。不存在重大部門間銷售或轉移。某些公司管理成本和所得税尚未分配到應報告分部。因此,為了將這兩個部分與未經審計的精簡合併總數進行核對,我們包括了僅限於母公司的活動和公司間抵銷。
新冠肺炎帶來的影響
本公司密切關注新冠肺炎疫情的迅速發展和帶來的不確定性。針對新冠肺炎疫情給經濟和商業環境帶來的變化,公司將繼續採取必要和適當的行動支持客户、員工、合作伙伴和股東。
該公司採取積極措施,管理在經濟低迷期間因新冠肺炎疫情而拖欠的貸款。截至2022年3月31日,沒有任何貸款因之前任何日期授予的寬限而處於寬限狀態。新冠肺炎允許的任何忍耐都是6個月或更短的時間。
本公司將繼續關注新冠肺炎帶來的不確定因素及其發展。
兼併與收購
我們不時根據公司的經營和增長戰略進行收購或類似的交易。2021年8月2日,AXOS Clearing,LLC收購了摩根士丹利的註冊投資顧問託管業務E*Trade Advisor Services(“EAS”)的某些資產和負債。該業務更名為Axos Advisors Services(“AAS”)。AAS增加了增量費用收入,這是獨立註冊投資顧問用於交易和託管服務的交鑰匙技術平臺,以及可用於從其他銀行合作伙伴那裏產生費用收入或為Axos銀行的貸款增長提供資金的低成本存款。5,480萬美元的收購價全部由收購和營運資本調整時支付的現金對價組成。
本次收購在會計收購法下作為企業合併入賬。因此,收購的有形資產和無形資產(以及承擔的負債)按其於收購之日的估計公允價值入賬。該公司根據截至2022年3月31日的信息,將收購價格分配給收購的有形和無形資產。
關鍵會計政策
以下對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析是基於我們的未經審計的簡明綜合財務報表及其附註,這些報表是根據美國普遍接受的會計原則編制的。在編制該等未經審核簡明綜合財務報表時,我們需要作出若干估計及假設,以影響未經審核簡明綜合財務報表的呈報金額及披露。在持續的基礎上,我們根據歷史經驗以及各種因素和情況來評估我們的估計和假設。我們相信,在這種情況下,我們的估計和假設是合理的。然而,實際結果可能與這些估計和假設大相徑庭,這些估計和假設可能會對資產負債表日期的資產和負債的賬面價值以及我們在報告期內的運營結果產生重大影響。
我們的重要會計政策和慣例在附註1-“主要會計政策摘要”並在我們提交給美國證券交易委員會的截至2021年6月30日的財政年度Form 10-K年度報告中包含的標題“管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析--關鍵會計政策”下。
非公認會計準則財務計量的使用
除了按照公認會計原則公佈的結果外,本報告還包括非公認會計原則財務計量的調整後收益、調整後每股普通股收益和每股有形普通股賬面價值。非GAAP財務指標具有固有的侷限性,可能無法與其他公司使用的類似名稱的指標相比較,也不會進行審計。讀者應該意識到這些限制,並應謹慎對待他們對這些措施的依賴。儘管我們相信本報告中披露的非GAAP財務指標提高了投資者對我們的業務和業績的瞭解,但這些非GAAP指標不應單獨考慮,或作為GAAP基礎財務指標的替代。
我們將“調整後收益”定義為不受非經常性收購相關成本(包括與收購相關的無形資產攤銷)和其他成本(非常或非經常性費用)的税後影響的淨收入。調整後每股攤薄收益(“調整後每股收益”)是一種非GAAP財務指標,其計算方法是將非GAAP調整後收益除以該期間已發行的攤薄後普通股的平均數。我們相信,調整後收益和調整後每股收益的非GAAP衡量標準提供了有關公司經營業績的有用信息。我們相信,剔除與非經常性收購相關的成本和其他成本(非常或非經常性費用),投資者可以在沒有這些非經常性成本的情況下,以另一種方式瞭解Axos的業務。
以下是最接近符合GAAP標準的淨收入與調整後收益和調整後每股收益(非GAAP)的對賬:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | 九個月結束 | |
| 三月三十一號, | | 三月三十一號, | |
(千美元,每股除外) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | |
淨收入 | $ | 61,823 | | | $ | 53,645 | | | $ | 182,820 | | | $ | 161,452 | | |
與收購相關的成本
| 2,803 | | | 2,511 | | | 8,676 | | | 7,665 | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
調整對税收的影響 | (811) | | | (740) | | | (2,534) | | | (2,285) | | |
調整後收益(非公認會計準則) | $ | 63,815 | | | $ | 55,416 | | | $ | 188,962 | | | $ | 166,832 | | |
| | | | | | | | |
調整後每股收益(非GAAP) | $ | 1.05 | | | $ | 0.92 | | | $ | 3.12 | | | $ | 2.76 | | |
| | | | | | | | |
我們將“有形賬面價值”定義為經商譽和其他無形資產調整後的賬面價值,這是一種非公認會計準則財務計量。有形賬面價值是用普通股股東權益減去抵押貸款償還權、商譽和其他無形資產來計算的。每股普通股有形賬面價值是一種非公認會計準則財務指標,其計算方法是用有形賬面價值除以期末已發行的普通股。我們相信,每股普通股的有形賬面價值有助於評估公司的資本實力、財務狀況和管理潛在虧損的能力。
以下是截至所示日期的股東權益總額與有形賬面價值(非GAAP)的對賬,這是最接近符合GAAP的衡量標準:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 三月三十一號, | |
(千美元) | 2022 | | 2021 | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
普通股股東權益 | $ | 1,585,585 | | | $ | 1,345,650 | | | | |
減去:抵押貸款償還權,按公允價值計值 | 23,519 | | | 16,631 | | | | |
減去:商譽和其他無形資產 | 159,150 | | | 118,133 | | | | |
有形普通股股東權益(非公認會計準則) | $ | 1,402,916 | | | $ | 1,210,886 | | | | |
期末已發行普通股 | 59,662,795 | | | 59,237,765 | | | | |
每股普通股有形賬面價值(非公認會計準則) | $ | 23.51 | | | $ | 20.44 | | | | |
選定的財務數據
下表列出了與所列期間有關的某些選定財務數據:
AXOS金融公司及附屬公司
精選綜合財務信息
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千美元) | 三月三十一號, 2022 | | 六月三十日, 2021 | | 三月三十一號, 2021 |
選定的資產負債表數據: | | | | | |
總資產 | $ | 16,080,950 | | | $ | 14,265,565 | | | $ | 14,827,874 | |
貸款--扣除信貸損失準備後的淨額 | 13,093,603 | | | 11,414,814 | | | 11,711,215 | |
持有待售貸款,按公允價值列賬 | 19,611 | | | 29,768 | | | 61,500 | |
持有待售貸款,成本或公允價值較低 | 11,182 | | | 12,294 | | | 13,371 | |
信貸損失準備--貸款 | 143,372 | | | 132,958 | | | 138,107 | |
證券交易 | 366 | | | 1,983 | | | 254 | |
可供出售的證券 | 229,510 | | | 187,335 | | | 218,962 | |
| | | | | |
借入的證券 | 274,644 | | | 619,088 | | | 543,538 | |
客户、經紀自營商和結算應收款 | 510,561 | | | 369,815 | | | 351,063 | |
總存款 | 12,733,002 | | | 10,815,797 | | | 11,612,501 | |
| | | | | |
聯邦住房金融局的進展 | 152,500 | | | 353,500 | | | 172,500 | |
借款、附屬票據及債權證
| 381,682 | | | 221,358 | | | 365,753 | |
借出證券 | 447,748 | | | 728,988 | | | 649,837 | |
客户、經紀自營商和結算應付款 | 543,905 | | | 535,425 | | | 483,677 | |
股東權益總額 | 1,585,585 | | | 1,400,936 | | | 1,345,650 | |
| | | | | |
資本比率: | | | | | |
期末權益與資產之比 | 9.86 | % | | 9.82 | % | | 9.08 | % |
Axos Financial,Inc.: | | | | | |
第一級槓桿(核心)資本與調整後平均資產之比 | 9.43 | % | | 8.82 | % | | 8.99 | % |
普通股一級資本(相對於風險加權資產) | 10.23 | % | | 11.36 | % | | 10.86 | % |
第一級資本(風險加權資產) | 10.23 | % | | 11.36 | % | | 10.86 | % |
總資本(與風險加權資產之比) | 13.30 | % | | 13.78 | % | | 13.32 | % |
安盛銀行: | | | | | |
第一級槓桿(核心)資本與調整後平均資產之比 | 10.51 | % | | 9.45 | % | | 9.56 | % |
普通股一級資本(相對於風險加權資產) | 11.43 | % | | 12.28 | % | | 11.74 | % |
第一級資本(風險加權資產) | 11.43 | % | | 12.28 | % | | 11.74 | % |
總資本(與風險加權資產之比) | 12.24 | % | | 13.21 | % | | 12.71 | % |
Axos Clearing,LLC: | | | | | |
淨資本 | $ | 39,109 | | | $ | 35,950 | | | 33,845 | |
超額資本 | $ | 31,612 | | | $ | 27,904 | | | 26,338 | |
淨資本佔總借方項目的百分比 | 10.43 | % | | 8.94 | % | | 9.02 | % |
淨資本總額超過5%的借方項目 | $ | 20,369 | | | $ | 15,836 | | | 15,077 | |
AXOS金融公司及附屬公司
精選綜合財務信息
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至該日止三個月或截至該日止 | | 截至該日止的九個月內或截至該日為止 |
| 三月三十一號, | | 三月三十一號, |
(千美元,每股數據除外) | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
選定的損益表數據: | | | | | | | |
利息和股息收入 | $ | 160,181 | | | $ | 155,674 | | | $ | 475,567 | | | $ | 460,942 | |
利息支出 | 10,643 | | | 20,005 | | | 33,819 | | | 63,854 | |
淨利息收入 | 149,538 | | | 135,669 | | | 441,748 | | | 397,088 | |
信貸損失準備金 | 4,500 | | | 2,700 | | | 12,500 | | | 22,500 | |
扣除信貸損失準備後的淨利息收入 | 145,038 | | | 132,969 | | | 429,248 | | | 374,588 | |
非利息收入 | 28,774 | | | 23,887 | | | 86,263 | | | 88,460 | |
非利息支出 | 86,819 | | | 80,807 | | | 257,269 | | | 232,650 | |
所得税前收入支出 | 86,993 | | | 76,049 | | | 258,242 | | | 230,398 | |
所得税費用 | 25,170 | | | 22,404 | | | 75,422 | | | 68,946 | |
淨收入 | $ | 61,823 | | | $ | 53,645 | | | $ | 182,820 | | | $ | 161,452 | |
普通股應佔淨收益 | $ | 61,823 | | | $ | 53,645 | | | $ | 182,820 | | | $ | 161,262 | |
| | | | | | | |
每個普通股數據: | | | | | | | |
淨收入: | | | | | | | |
基本信息 | $ | 1.04 | | | $ | 0.91 | | | $ | 3.07 | | | $ | 2.72 | |
稀釋 | $ | 1.02 | | | $ | 0.89 | | | $ | 3.02 | | | $ | 2.67 | |
調整後收益(非公認會計準則) | $ | 1.05 | | | $ | 0.92 | | | $ | 3.12 | | | $ | 2.76 | |
賬面價值 | $ | 26.58 | | | $ | 22.72 | | | $ | 26.58 | | | $ | 22.72 | |
有形賬面價值(非公認會計準則) | $ | 23.51 | | | $ | 20.44 | | | $ | 23.51 | | | $ | 20.44 | |
| | | | | | | |
已發行普通股加權平均數: | | | | | | | |
基本信息 | 59,542,128 | | | 59,118,884 | | | 59,476,488 | | | 59,225,409 | |
稀釋 | 60,611,959 | | | 60,482,733 | | | 60,605,486 | | | 60,453,220 | |
期末已發行普通股 | 59,662,795 | | | 59,237,765 | | | 59,662,795 | | | 59,237,765 | |
期末發行的普通股 | 68,617,410 | | | 67,902,239 | | | 68,617,410 | | | 67,902,239 | |
| | | | | | | |
性能比率和其他數據: | | | | | | | |
用於投資的貸款來源 | $ | 2,363,599 | | | $ | 1,189,750 | | | $ | 6,981,749 | | | $ | 4,430,540 | |
用於銷售的貸款來源 | $ | 166,327 | | | $ | 418,618 | | | $ | 569,614 | | | $ | 1,349,683 | |
| | | | | | | |
平均資產回報率 | 1.59 | % | | 1.52 | % | | 1.63 | % | | 1.55 | % |
平均普通股股東權益回報率 | 15.89 | % | | 16.12 | % | | 16.33 | % | | 16.90 | % |
利差1 | 3.84 | % | | 3.73 | % | | 3.93 | % | | 3.69 | % |
淨息差2 | 4.02 | % | | 3.96 | % | | 4.11 | % | | 3.91 | % |
淨息差2-銀行業務部門 | 4.21 | % | | 4.23 | % | | 4.33 | % | | 4.09 | % |
效率比3 | 51.26 | % | | 50.64 | % | | 48.72 | % | | 47.91 | % |
效率比3-銀行業務部門 | 39.79 | % | | 42.33 | % | | 39.70 | % | | 40.90 | % |
| | | | | | | |
資產質量比率: | | | | | | | |
年化淨沖銷與平均貸款之比 | 0.05 | % | | 0.03 | % | | 0.02 | % | | 0.09 | % |
不良貸款佔總貸款的比例 | 1.05 | % | | 1.14 | % | | 1.05 | % | | 1.14 | % |
不良資產佔總資產的比例 | 0.87 | % | | 0.96 | % | | 0.87 | % | | 0.96 | % |
信貸損失準備--貸款佔期末投資所持貸款總額的比例 | 1.08 | % | | 1.16 | % | | 1.08 | % | | 1.16 | % |
信貸損失準備--貸款至不良貸款 | 103.33 | % | | 101.84 | % | | 103.33 | % | | 101.84 | % |
1 利差是指有息資產的年化加權平均收益率與年化加權平均之間的差額。
對有息負債支付的利率。
2 淨息差表示年化淨利息收入佔平均可賺取利息資產的百分比。
3 效率比率表示非利息支出佔淨利息收入和非利息收入總和的百分比。
行動的結果
截至以下三個月及九個月的比較 March 31, 2022 and 2021
截至2022年3月31日的三個月,我們的淨收益為6180萬美元,而截至2021年3月31日的三個月的淨收益為5360萬美元。截至2022年3月31日的三個月,普通股股東應佔淨收益為6180萬美元,或每股稀釋後收益1.02美元,而截至2021年3月31日的三個月,普通股股東應佔淨收益為5360萬美元,或每股稀釋後收益0.89美元。 截至2022年3月31日的9個月,我們的淨收益為1.828億美元,而截至2021年3月31日的9個月的淨收益為1.615億美元。截至2022年3月31日的9個月,普通股股東應佔淨收益為1.828億美元,或每股稀釋後收益3.02美元,而截至2021年3月31日的9個月,普通股股東應佔淨收益為1.613億美元,或每股稀釋後收益2.67美元。
截至2022年3月31日的季度,不包括與合併和收購相關的非經常性成本(包括與收購相關的無形資產攤銷)的調整後收益和調整後每股收益分別增長15.2%,達到6380萬美元和14.1%,達到1.05美元,而截至2021年3月31日的季度,調整後收益和調整後每股收益分別為5540萬美元和0.92美元。截至2022年3月31日的9個月,調整後收益和調整後每股收益分別增長13.3%至1.89億美元和13.0%至3.12美元,而截至2021年3月31日的9個月的調整後收益和調整後每股收益分別為1.668億美元和2.76美元。
淨利息收入
截至2022年3月31日的三個月和九個月的淨利息收入總計為1.495億美元和4.417億美元,增長10.2%和11.2%,而截至2021年3月31日的三個月和九個月的淨利息收入分別為1.357億美元和3.971億美元。三個月和九個月的增長主要是由於貸款組合淨增長導致平均收益資產增加,以及計息活期、儲蓄存款和定期存款的利率下降,但這一增幅因產生利息的資產收益率下降而被部分抵消。在截至2022年3月31日的三個月和九個月內,平均無息存款分別增加20.012億美元和16.287億美元,主要來自通過收購AAS獲得的存款。
截至2022年3月31日的三個月和九個月的總利息和股息收入分別增長2.9%和3.2%,達到1.602億美元和4.756億美元,而截至2021年3月31日的三個月和九個月的利息和股息收入分別為1.557億美元和4.609億美元。截至2022年3月31日的三個月的利息和股息收入增加,主要是由於來自貸款的平均收益資產的增長,但被貸款收益率的下降部分抵消了。截至2022年3月31日止3個月的平均貸款餘額,與截至2021年3月31日止的3個月比較,上升10.7%。截至2022年3月31日止九個月的利息及股息收入增加,主要是由於來自貸款來源及借入證券及保證金貸出的平均盈利資產增加,但有關增幅因貸款及借出證券及保證金貸出收益率下降而部分抵銷。截至2022年3月31日的9個月,貸款和證券平均餘額較截至2021年3月31日的9個月分別上升8.2%和35.6%。
截至2022年3月31日的三個月的總利息支出為1,060萬美元,與截至2021年3月31日的三個月相比減少了940萬美元,降幅為46.8%。截至2022年3月31日的9個月的總利息支出為3380萬美元,與截至2021年3月31日的9個月相比減少了3000萬美元,降幅為47.0%。與2021年相比,截至2022年3月31日的三個月的平均資金成本利率下降,主要是由於整個行業的現行存款利率下降,有息活期和儲蓄存款下降16個基點,以及定期存款的三個月平均利率下降64個基點,原因是利率較高的定期存款到期。與2021年相比,截至2022年3月31日的9個月的平均資金成本利率下降,主要是由於整個行業的現行存款利率下降,有息活期和儲蓄存款下降22個基點,而定期存款的9個月平均利率下降71個基點,原因是利率較高的定期存款到期。在截至2022年3月31日的三個月和九個月內,平均無息存款分別增加20.012億美元和16.287億美元,主要來自通過收購AAS獲得的存款。
淨息差,即年化淨利息收入除以平均盈利資產,在截至2022年3月31日的三個月裏增加了6個基點,從截至2021年3月31日的三個月的3.96%增加到4.02%,在截至2022年3月31日的九個月裏增加了20個基點,從截至2021年3月31日的九個月的3.91%增加到4.11%。於截至二零二二年三月三十一日止三個月及九個月期間,無息存款分別增加20.012億元及16.287億元,主要是由於收購友邦保險而取得的存款及計息存款利率下降所致,分別增加6及20個基點。
平均餘額、淨利息收入、獲得的收益和支付的差餉
下表列出了關於(一)平均餘額;(二)來自生息資產的利息收入總額和這類資產的加權平均收益率;(三)有息負債的利息支出總額和支付的加權平均利率;(四)淨利息收入;(五)利差;和(六)淨利差:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至以下三個月 |
| 三月三十一號, |
| 2022 | | 2021 |
(千美元) | 平均值 天平1 | | 利息 收入/ 費用 | | 平均產量 賺取/差餉 已支付2 | | 平均值 天平1 | | 利息 收入/ 費用 | | 平均產量 賺取/差餉 已支付2 |
資產: | | | | | | | | | | | |
貸款3, 4 | $ | 12,842,705 | | | $ | 153,873 | | | 4.79 | % | | $ | 11,600,551 | | | $ | 147,936 | | | 5.10 | % |
在其他金融機構的生息存款 | 1,286,665 | | | 671 | | | 0.21 | % | | 1,267,091 | | | 482 | | | 0.15 | % |
抵押貸款支持證券和其他投資證券4 | 162,400 | | | 1,546 | | | 3.81 | % | | 214,712 | | | 2,590 | | | 4.83 | % |
借入證券及融資融券5 | 563,018 | | | 3,833 | | | 2.72 | % | | 616,774 | | | 4,453 | | | 2.89 | % |
監管機構的存量 | 21,333 | | | 258 | | | 4.84 | % | | 20,612 | | | 213 | | | 4.13 | % |
生息資產總額 | 14,876,121 | | | 160,181 | | | 4.31 | % | | 13,719,740 | | | 155,674 | | | 4.54 | % |
非息資產 | 731,997 | | | | | | | 413,297 | | | | | |
總資產 | $ | 15,608,118 | | | | | | | $ | 14,133,037 | | | | | |
負債和股東權益: | | | | | | | | | | | |
生息需求和儲蓄 | $ | 6,922,600 | | | $ | 3,808 | | | 0.22 | % | | $ | 7,083,540 | | | $ | 6,691 | | | 0.38 | % |
定期存款 | 1,194,452 | | | 3,116 | | | 1.04 | % | | 1,748,271 | | | 7,343 | | | 1.68 | % |
借出證券 | 365,808 | | | 152 | | | 0.17 | % | | 443,502 | | | 453 | | | 0.41 | % |
| | | | | | | | | | | |
聯邦住房金融局的進展 | 289,289 | | | 973 | | | 1.35 | % | | 194,564 | | | 992 | | | 2.04 | % |
借款、附屬票據及債權證 | 295,910 | | | 2,594 | | | 3.51 | % | | 413,858 | | | 4,526 | | | 4.37 | % |
計息負債總額 | 9,068,059 | | | 10,643 | | | 0.47 | % | | 9,883,735 | | | 20,005 | | | 0.81 | % |
無息活期存款 | 4,210,508 | | | | | | | 2,209,297 | | | | | |
其他無息負債 | 772,800 | | | | | | | 708,542 | | | | | |
股東權益 | 1,556,751 | | | | | | | 1,331,463 | | | | | |
總負債和股東權益 | $ | 15,608,118 | | | | | | | $ | 14,133,037 | | | | | |
淨利息收入 | | | $ | 149,538 | | | | | | | $ | 135,669 | | | |
利差6 | | | | | 3.84 | % | | | | | | 3.73 | % |
淨息差7 | | | | | 4.02 | % | | | | | | 3.96 | % |
1平均餘額是從每日數據中獲得的。
2按年計算。
3貸款包括為出售而持有的貸款、貸款保費和未賺取的費用。
4利息收入包括貸款和投資的攤銷、證券溢價的減少以及貼現和貸款費用的增加所產生的收入。貸款手續費收入並不顯著。貸款包括社區再投資法案貸款的平均餘額2630萬美元和2710萬美元,分別在2022年和2021年三個月期間減税。
5保證金貸款是未經審核簡明綜合資產負債表上名為客户、經紀-交易商及結算應收賬款的資產的重要組成部分。
6利差是指計息資產的加權平均收益率與計息負債的加權平均利率之間的差額。
7淨息差表示年化淨利息收入佔平均可賺取利息資產的百分比。
平均餘額、淨利息收入、獲得的收益和支付的差餉
下表列出了關於(一)平均餘額;(二)來自生息資產的利息收入總額和這類資產的加權平均收益率;(三)有息負債的利息支出總額和支付的加權平均利率;(四)淨利息收入;(五)利差;和(六)淨利差:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至的9個月中 |
| 三月三十一號, |
| 2022 | | 2021 |
(千美元) | 平均值 天平1 | | 利息 收入/ 費用 | | 平均產量 賺取/差餉 已支付2 | | 平均值 天平1 | | 利息 收入/ 費用 | | 平均產量 賺取/差餉 已支付2 |
資產: | | | | | | | | | | | |
貸款3, 4 | $ | 12,202,523 | | | $ | 452,518 | | | 4.94 | % | | $ | 11,281,748 | | | $ | 436,445 | | | 5.16 | % |
在其他金融機構的生息存款 | 1,232,100 | | | 1,904 | | | 0.21 | % | | 1,491,437 | | | 1,482 | | | 0.13 | % |
抵押貸款支持證券和其他投資證券4 | 152,623 | | | 4,304 | | | 3.76 | % | | 202,327 | | | 8,184 | | | 5.39 | % |
借入證券及融資融券5 | 718,956 | | | 16,050 | | | 2.98 | % | | 530,384 | | | 14,196 | | | 3.57 | % |
監管機構的存量 | 20,845 | | | 791 | | | 5.06 | % | | 20,611 | | | 635 | | | 4.11 | % |
生息資產總額 | 14,327,047 | | | 475,567 | | | 4.43 | % | | 13,526,507 | | | 460,942 | | | 4.54 | % |
非息資產 | 624,184 | | | | | | | 379,629 | | | | | |
總資產 | $ | 14,951,231 | | | | | | | $ | 13,906,136 | | | | | |
負債和股東權益: | | | | | | | | | | | |
生息需求和儲蓄 | $ | 6,683,286 | | | $ | 11,674 | | | 0.23 | % | | $ | 7,117,471 | | | $ | 23,913 | | | 0.45 | % |
定期存款 | 1,297,870 | | | 10,767 | | | 1.11 | % | | 1,889,983 | | | 25,770 | | | 1.82 | % |
借出證券 | 489,189 | | | 621 | | | 0.17 | % | | 380,035 | | | 832 | | | 0.29 | % |
| | | | | | | | | | | |
聯邦住房金融局的進展 | 285,547 | | | 2,962 | | | 1.38 | % | | 224,119 | | | 3,690 | | | 2.20 | % |
借款、附屬票據及債權證 | 264,523 | | | 7,795 | | | 3.93 | % | | 366,407 | | | 9,649 | | | 3.51 | % |
計息負債總額 | 9,020,415 | | | 33,819 | | | 0.50 | % | | 9,978,015 | | | 63,854 | | | 0.85 | % |
無息活期存款 | 3,678,067 | | | | | | | 2,049,366 | | | | | |
其他無息負債 | 760,083 | | | | | | | 603,999 | | | | | |
股東權益 | 1,492,666 | | | | | | | 1,274,756 | | | | | |
總負債和股東權益 | $ | 14,951,231 | | | | | | | $ | 13,906,136 | | | | | |
淨利息收入 | | | $ | 441,748 | | | | | | | $ | 397,088 | | | |
利差6 | | | | | 3.93 | % | | | | | | 3.69 | % |
淨息差7 | | | | | 4.11 | % | | | | | | 3.91 | % |
1平均餘額是從每日數據中獲得的。
2按年計算。
3貸款包括為出售而持有的貸款、貸款保費和未賺取的費用。
4利息收入包括貸款和投資的攤銷、證券溢價的減少以及貼現和貸款費用的增加所產生的收入。貸款手續費收入並不顯著。貸款包括社區再投資法案貸款的平均餘額2,650萬美元和2,730萬美元,分別在2022年和2021年九個月期間按較低的税率徵税。
5保證金貸款是未經審核簡明綜合資產負債表上名為客户、經紀-交易商及結算應收賬款的資產的重要組成部分。
6利差是指計息資產的加權平均收益率與計息負債的加權平均利率之間的差額。
7淨息差表示年化淨利息收入佔平均可賺取利息資產的百分比。
平均餘額、淨利息收入、獲得的收益和支付的差餉
下表列出了利率和交易量變化對我們淨利息收入的影響。所提供的資料包括:(I)交易量變動對利息收入及利息支出的影響(交易量變動乘以先前利率);(Ii)利率變動對利息收入及利息支出的影響(利率變動乘以先前交易量)。由於交易量和利率引起的利息變化已根據它們的相對絕對值按比例分配給兩者。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至以下三個月 | | 在截至的9個月中 |
| 三月三十一號, | | 三月三十一號, |
| 2022 vs 2021 | | 2022 vs 2021 |
| 因…而增加(減少) | | 因…而增加(減少) |
(千美元) | 卷 | | 費率 | | | | 總計 增加 (減少) | | 卷 | | 費率 | | | | 總計 增加 (減少) |
利息收入增加/(減少): | | | | | | | | | | | | | | | |
貸款 | $ | 15,257 | | | $ | (9,320) | | | | | $ | 5,937 | | | $ | 35,013 | | | $ | (18,940) | | | | | $ | 16,073 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
在其他金融機構的生息存款 | 7 | | | 182 | | | | | 189 | | | (301) | | | 723 | | | | | 422 | |
抵押貸款支持證券和其他投資證券 | (559) | | | (485) | | | | | (1,044) | | | (1,739) | | | (2,141) | | | | | (3,880) | |
借入證券及融資融券 | (370) | | | (250) | | | | | (620) | | | 4,470 | | | (2,616) | | | | | 1,854 | |
監管機構的存量 | 7 | | | 38 | | | | | 45 | | | 7 | | | 149 | | | | | 156 | |
| $ | 14,342 | | | $ | (9,835) | | | | | $ | 4,507 | | | $ | 37,450 | | | $ | (22,825) | | | | | $ | 14,625 | |
利息支出增加/(減少): | | | | | | | | | | | | | | | |
生息需求和儲蓄 | $ | (148) | | | $ | (2,735) | | | | | $ | (2,883) | | | $ | (1,357) | | | $ | (10,882) | | | | | $ | (12,239) | |
定期存款 | (1,919) | | | (2,308) | | | | | (4,227) | | | (6,682) | | | (8,321) | | | | | (15,003) | |
借出證券 | (70) | | | (231) | | | | | (301) | | | 194 | | | (405) | | | | | (211) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
聯邦住房金融局的進展 | 385 | | | (404) | | | | | (19) | | | 860 | | | (1,588) | | | | | (728) | |
借款、附屬票據及債權證
| (1,143) | | | (789) | | | | | (1,932) | | | (2,910) | | | 1,056 | | | | | (1,854) | |
| $ | (2,895) | | | $ | (6,467) | | | | | $ | (9,362) | | | $ | (9,895) | | | $ | (20,140) | | | | | $ | (30,035) | |
信貸損失準備
截至2022年3月31日的三個月,信貸損失準備金為450萬美元,而截至2021年3月31日的三個月為270萬美元。截至2022年3月31日的9個月,信貸損失準備金為1,250萬美元,而截至2021年3月31日的9個月為2,250萬美元。截至2022年3月31日的三個月撥備增加是由於貸款組合的增長。截至2022年3月31日的9個月撥備減少的原因是,在2021年3月31日至2022年3月31日期間,新冠肺炎疫情造成的幹擾水平降低,經濟和商業條件發生了有利的變化,但這一減少被貸款增長和貸款結構變化部分抵消。信貸損失準備金計入收入,以使信貸損失準備--貸款達到管理層根據“財務狀況--資產質量和信貸損失準備--貸款”中討論的因素而認為適當的水平。
非利息收入
下表列出了有關我們在所示期間的非利息收入的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至以下三個月 | | 在截至的9個月中 |
| 三月三十一號, | | 三月三十一號, |
(千美元) | 2022 | | 2021 | | Inc.(12月) | | 2022 | | 2021 | | Inc.(12月) |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
預付違約金手續費收入 | $ | 2,793 | | | $ | 1,342 | | | $ | 1,451 | | | $ | 9,073 | | | $ | 4,289 | | | $ | 4,784 | |
銷售收益--其他 | 61 | | | 214 | | | (153) | | | 106 | | | 704 | | | (598) | |
抵押貸款銀行收入 | 5,729 | | | 9,037 | | | (3,308) | | | 15,594 | | | 39,255 | | | (23,661) | |
經紀自營商手續費收入 | 12,913 | | | 7,942 | | | 4,971 | | | 39,046 | | | 19,931 | | | 19,115 | |
銀行及服務費 | 7,278 | | | 5,352 | | | 1,926 | | | 22,444 | | | 24,281 | | | (1,837) | |
非利息收入總額 | $ | 28,774 | | | $ | 23,887 | | | $ | 4,887 | | | $ | 86,263 | | | $ | 88,460 | | | $ | (2,197) | |
與截至2021年3月31日的三個月相比,截至2022年3月31日的三個月的非利息收入增加了490萬美元,達到2880萬美元。這一增長主要是由於新收購的AAS部門的託管和共同基金費用收入增加了500萬美元,銀行和服務費用增加了190萬美元,預付違約金收入增加了150萬美元,但被抵押貸款銀行收入減少330萬美元部分抵消了。截至2022年3月31日的三個月的抵押貸款銀行收入包括抵押貸款服務權公平市場價值調整約300萬美元,原因是預期利率上升和抵押貸款提前還款放緩。截至2021年3月31日止三個月的公允價值調整為50萬美元。與截至2021年3月31日的9個月相比,截至2022年3月31日的9個月的非利息收入減少了220萬美元,降至8630萬美元。這一變化主要是由於在截至2022年3月31日的九個月中,翡翠預付費萬事達卡®和與H&R Block相關的退款轉賬產品的抵押貸款銀行收入減少2,370萬美元,銀行和服務費減少180萬美元,但被新收購的AAS部門託管和共同基金費用收入推動的經紀-交易商手續費收入增加1,910萬美元以及預付罰金收入增加480萬美元部分抵消。
非利息支出
下表列出了有關我們在所示期間的非利息支出的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至以下三個月 | | 在截至的9個月中 |
| 三月三十一號, | | 三月三十一號, |
(千美元) | 2022 | | 2021 | | Inc.(12月) | | 2022 | | 2021 | | Inc.(12月) |
薪金及相關費用 | $ | 43,133 | | | $ | 38,545 | | | $ | 4,588 | | | $ | 123,849 | | | $ | 115,367 | | | $ | 8,482 | |
數據處理 | 12,274 | | | 10,171 | | | 2,103 | | | 36,565 | | | 27,772 | | | 8,793 | |
廣告和促銷 | 3,357 | | | 4,261 | | | (904) | | | 10,131 | | | 10,600 | | | (469) | |
折舊及攤銷 | 6,061 | | | 5,865 | | | 196 | | | 18,574 | | | 17,913 | | | 661 | |
專業服務 | 4,346 | | | 5,712 | | | (1,366) | | | 14,834 | | | 17,340 | | | (2,506) | |
入住率和設備 | 3,742 | | | 3,096 | | | 646 | | | 10,265 | | | 9,239 | | | 1,026 | |
聯邦存款保險公司和監管費用 | 3,115 | | | 3,107 | | | 8 | | | 7,856 | | | 8,400 | | | (544) | |
| | | | | | | | | | | |
經紀-交易商結算費用 | 3,561 | | | 3,278 | | | 283 | | | 11,244 | | | 7,986 | | | 3,258 | |
一般和行政費用 | 7,230 | | | 6,772 | | | 458 | | | 23,951 | | | 18,033 | | | 5,918 | |
非利息支出總額 | $ | 86,819 | | | $ | 80,807 | | | $ | 6,012 | | | $ | 257,269 | | | $ | 232,650 | | | $ | 24,619 | |
截至2022年3月31日的三個月,非利息支出為8,680萬美元,而截至2021年3月31日的三個月為8,080萬美元。非利息支出包括薪酬、數據處理、折舊和攤銷、廣告和促銷、專業服務、佔用和設備、FDIC和監管費用、經紀-交易商清算費用和其他運營費用。截至2022年3月31日的9個月,非利息支出為2.573億美元,高於截至2021年3月31日的9個月的2.327億美元。截至2022年3月31日的三個月和九個月的增長一般是由於增加了美國會計準則和擴大了銀行業務,特別是在與貸款和存款有關的領域。
截至2022年3月31日的三個月,總工資和相關成本增加了460萬美元,達到4310萬美元,而截至2021年3月31日的三個月為3850萬美元;截至2022年3月31日的九個月,工資和相關成本總額增加了850萬美元,達到1.238億美元,而截至2021年3月31日的九個月,工資和相關成本總額為1.154億美元。截至2022年3月31日的三個月和九個月的薪酬支出增加,主要是由於收購AAS導致員工數量增加。2022年3月31日至2021年3月31日期間,我們的員工人數從1,152人增加到1,294人,增幅為12.3%。
與截至2021年3月31日的三個月相比,截至2022年3月31日的三個月的數據處理費用增加了210萬美元,與截至2021年3月31日的九個月相比,數據處理費用增加了880萬美元,這主要是由於客户界面和公司核心處理系統的改進。
與截至2021年3月31日的三個月和九個月相比,截至2022年3月31日的三個月和九個月的廣告和促銷費用分別減少了90萬美元和50萬美元。波動主要是由於抵押貸款引導產生和存款營銷成本的變化所致。
與截至2021年3月31日的三個月和九個月相比,截至2022年3月31日的三個月和九個月的折舊和攤銷費用分別增加了20萬美元和70萬美元。截至2022年3月31日的三個月和九個月的增長主要是由於收購AAS導致的無形資產攤銷以及貸款平臺增強和基礎設施開發的折舊。
與截至2021年3月31日的三個月和九個月相比,截至2022年3月31日的三個月和九個月的專業服務支出分別減少了140萬美元和250萬美元。專業服務費用下降的主要原因是截至2022年3月31日的三個月和九個月的法律費用減少。
與截至2021年3月31日的三個月和九個月相比,截至2022年3月31日的三個月和九個月的入住率和設備費用分別增加了60萬美元和100萬美元。截至2022年3月31日的三個月和九個月的變化主要是由於我們的辦公空間租賃協議中的年度成本增加,以及我們的AAS員工增加了假設的辦公空間租賃。
截至2022年3月31日的三個月和九個月,我們的FDIC和監管費用成本持平,與去年同期相比分別減少了50萬美元。這一減少是由於世行評估利率的有利波動所致。作為聯邦存款保險公司承保的機構,銀行必須向聯邦存款保險公司支付存款保險費。
與截至2021年3月31日的三個月和九個月相比,截至2022年3月31日的三個月和九個月的經紀-交易商清算費用分別增加了30萬美元和330萬美元。增加的原因是收購了AAS,以及在截至2022年3月31日的三個月和九個月內交易增加,導致結算費用增加。
與截至2021年3月31日的三個月和九個月相比,截至2022年3月31日的三個月和九個月的其他一般和行政成本分別增加了50萬美元和590萬美元。截至2022年3月31日的三個月與截至2021年3月31日的三個月相比有所增加,主要是由於為無資金來源的貸款承諾負債撥備了100萬美元。截至2022年3月31日的9個月與2021年3月31日相比有所增加,主要原因是為無資金的貸款承諾負債撥備了400萬美元,以及差旅費用增加了150萬美元。
所得税撥備
截至2022年和2021年3月31日止三個月,我們的有效所得税税率(所得税撥備除以所得税前淨收入)分別為28.93%和29.46%。截至2022年3月31日和2021年3月31日的9個月,我們的有效所得税税率分別為29.21%和29.92%。不同時期之間的有效所得税税率的變化主要是股票補償的税收優惠變化的結果。
細分結果
本公司根據可獲得的獨立財務信息以及首席執行官在決定如何分配資源和評估業績時定期評估哪些部門的業績來確定應報告的部門。該公司通過銀行業務和證券業務兩個運營部門進行運營。為了將這兩個部門與未經審計的簡明合併總額進行核對,公司包括僅限於母公司的活動和公司間抵銷。下表列出了各部門的經營結果:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的三個月 |
(千美元) | 銀行業務 | | 證券業務 | | 公司/淘汰 | | AXOS整合 |
淨利息收入 | $ | 147,828 | | | $ | 3,377 | | | $ | (1,667) | | | $ | 149,538 | |
信貸損失準備金 | 4,500 | | | — | | | — | | | 4,500 | |
非利息收入 | 15,741 | | | 15,609 | | | (2,576) | | | 28,774 | |
非利息支出 | 65,076 | | | 20,242 | | | 1,501 | | | 86,819 | |
税前收入 | $ | 93,993 | | | $ | (1,256) | | | $ | (5,744) | | | $ | 86,993 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年3月31日的三個月 |
(千美元) | 銀行業務 | | 證券業務 | | 公司/淘汰 | | AXOS整合 |
淨利息收入 | $ | 135,096 | | | $ | 3,847 | | | $ | (3,274) | | | $ | 135,669 | |
信貸損失準備金 | 2,700 | | | — | | | — | | | 2,700 | |
非利息收入 | 16,201 | | | 8,369 | | | (683) | | | 23,887 | |
非利息支出 | 64,040 | | | 13,282 | | | 3,485 | | | 80,807 | |
税前收入 | $ | 84,557 | | | $ | (1,066) | | | $ | (7,442) | | | $ | 76,049 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的9個月 |
(千美元) | 銀行業務 | | 證券業務 | | 公司/淘汰 | | AXOS整合 |
淨利息收入 | $ | 432,328 | | | $ | 14,059 | | | $ | (4,639) | | | $ | 441,748 | |
信貸損失準備金 | 12,500 | | | — | | | — | | | 12,500 | |
非利息收入 | 46,864 | | | 45,169 | | | (5,770) | | | 86,263 | |
非利息支出 | 190,250 | | | 61,169 | | | 5,850 | | | 257,269 | |
税前收入 | $ | 276,442 | | | $ | (1,941) | | | $ | (16,259) | | | $ | 258,242 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 截至2021年3月31日的9個月 |
(千美元) | 銀行業務 | | 證券業務 | | 公司/淘汰 | | AXOS整合 |
淨利息收入 | $ | 390,268 | | | $ | 13,002 | | | $ | (6,182) | | | $ | 397,088 | |
信貸損失準備金 | 22,500 | | | — | | | — | | | 22,500 | |
非利息收入 | 68,708 | | | 20,725 | | | (973) | | | 88,460 | |
非利息支出 | 187,733 | | | 35,946 | | | 8,971 | | | 232,650 | |
税前收入 | $ | 248,743 | | | $ | (2,219) | | | $ | (16,126) | | | $ | 230,398 | |
銀行業務
截至2022年3月31日的三個月,我們的銀行業務部門的税前收入為9400萬美元,而截至2021年3月31日的三個月的税前收入為8460萬美元。 截至2022年3月31日的9個月,我們的税前收入為2.764億美元,而截至2021年3月31日的9個月的税前收入為2.487億美元。截至2021年3月31日的三個月,税前收益增加主要是由於與截至2021年3月31日的三個月相比,淨利息收入增加,主要是有息活期存款、儲蓄存款和定期存款利率下降,但抵押貸款銀行業務的減少部分抵消了這一增長。與截至2021年3月31日的9個月相比,截至2021年3月31日的9個月的税前收益增加主要是由於生息活期、儲蓄存款和定期存款利率的下降以及信貸損失準備金的減少,但這部分被抵押貸款銀行業務的減少所抵消。
我們認為下表所示的比率是我們銀行業務部門業績的關鍵指標:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至該日止三個月或截至該日止 | | 截至該日止的九個月內或截至該日為止 |
| March 31, 2022 | | March 31, 2021 | | March 31, 2022 | | March 31, 2021 |
效率比 | 39.79 | % | | 42.33 | % | | 39.70 | % | | 40.90 | % |
平均資產回報率 | 1.84 | % | | 1.81 | % | | 1.89 | % | | 1.80 | % |
利差 | 4.06 | % | | 4.05 | % | | 4.17 | % | | 3.90 | % |
淨息差 | 4.21 | % | | 4.23 | % | | 4.33 | % | | 4.09 | % |
我們銀行業務部門的淨息差超過了我們的綜合淨息差。吾等的綜合淨息差包括若干項目,而該等項目並未在計算吾等銀行業務的淨息差時反映,並會減少吾等的綜合淨息差,例如吾等母公司的借款成本,以及與吾等證券業務的生息資產及有息負債內若干項目相關的收益及成本,包括與證券融資業務有關的項目,這些項目通常會降低淨息差。
平均餘額、淨利息收入、獲得的收益和支付的差餉
下表列出了我們的銀行業務部門關於(I)平均餘額;(Ii)來自生息資產的利息收入總額和加權平均收益率;(Iii)計息負債的利息支出總額和支付的加權平均利率;(Iv)淨利息收入;(V)利差;和(Vi)淨息差:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至以下三個月 |
| 三月三十一號, |
| 2022 | | 2021 |
(千美元) | 平均值 天平1 | | 利息 收入/ 費用 | | 平均產量 賺取/差餉 已支付2 | | 平均值 天平1 | | 利息 收入/ 費用 | | 平均產量 賺取/差餉 已支付2 |
資產: | | | | | | | | | | | |
貸款3, 4 | $ | 12,804,231 | | | $ | 153,363 | | | 4.79 | % | | $ | 11,556,228 | | | $ | 147,264 | | | 5.10 | % |
在其他金融機構的生息存款 | 1,042,552 | | | 483 | | | 0.19 | % | | 949,259 | | | 230 | | | 0.10 % |
抵押貸款支持證券和其他投資證券4 | 185,952 | | | 1,661 | | | 3.57 | % | | 242,422 | | | 2,733 | | | 4.51 | % |
監管機構的存量 | 18,215 | | | 258 | | | 5.67 | % | | 17,250 | | | 212 | | | 4.92 | % |
生息資產總額 | 14,050,950 | | | 155,765 | | | 4.43 | % | | 12,765,159 | | | 150,439 | | | 4.71 | % |
非息資產 | 297,950 | | | | | | | 161,541 | | | | | |
總資產 | $ | 14,348,900 | | | | | | | $ | 12,926,700 | | | | | |
負債和股東權益: | | | | | | | | | | | |
生息需求和儲蓄 | $ | 6,999,385 | | | $ | 3,848 | | | 0.22 | % | | $ | 7,256,096 | | | $ | 6,904 | | | 0.38 | % |
定期存款 | 1,194,452 | | | 3,116 | | | 1.04 | % | | 1,748,271 | | | 7,343 | | | 1.68 | % |
| | | | | | | | | | | |
聯邦住房金融局的進展 | 289,289 | | | 973 | | | 1.35 | % | | 194,564 | | | 992 | | | 2.04 | % |
借款、附屬票據及債權證
| 33 | | | — | | | — | % | | 120,037 | | | 104 | | | 0.35 % |
計息負債總額 | 8,483,159 | | | 7,937 | | | 0.37 | % | | 9,318,968 | | | 15,343 | | | 0.66 | % |
無息活期存款 | 4,269,702 | | | | | | | 2,239,439 | | | | | |
其他無息負債 | 135,237 | | | | | | | 119,605 | | | | | |
股東權益 | 1,460,802 | | | | | | | 1,248,688 | | | | | |
總負債和股東權益 | $ | 14,348,900 | | | | | | | $ | 12,926,700 | | | | | |
淨利息收入 | | | $ | 147,828 | | | | | | | $ | 135,096 | | | |
利差5 | | | | | 4.06 | % | | | | | | 4.05 | % |
淨息差6 | | | | | 4.21 | % | | | | | | 4.23 | % |
1平均餘額是從每日數據中獲得的。
2按年計算。
3貸款包括為出售而持有的貸款、貸款保費和未賺取的費用。
4利息收入包括貸款和投資的攤銷、證券溢價的減少以及貼現和貸款費用的增加所產生的收入。貸款手續費收入並不顯著。貸款包括社區再投資法案貸款的平均餘額2630萬美元和2710萬美元,分別在2022年和2021年三個月期間減税。
5利差是指計息資產的加權平均收益率與計息負債的加權平均利率之間的差額。
6淨息差表示年化淨利息收入佔平均可賺取利息資產的百分比。
平均餘額、淨利息收入、獲得的收益和支付的差餉
下表列出了我們的銀行業務部門關於(I)平均餘額;(Ii)來自生息資產的利息收入總額和加權平均收益率;(Iii)計息負債的利息支出總額和支付的加權平均利率;(Iv)淨利息收入;(V)利差;和(Vi)淨息差:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在截至的9個月中 |
| 三月三十一號, |
| 2022 | | 2021 |
(千美元) | 平均值 天平1 | | 利息 收入/ 費用 | | 平均產量 賺取/差餉 已支付2 | | 平均值 天平1 | | 利息 收入/ 費用 | | 平均產量 賺取/差餉 已支付2 |
資產: | | | | | | | | | | | |
貸款3, 4 | $ | 12,163,066 | | | $ | 451,166 | | | 4.95 | % | | $ | 11,234,740 | | | $ | 434,269 | | | 5.15 | % |
在其他金融機構的生息存款 | 961,393 | | | 1,196 | | | 0.17 | % | | 1,245,733 | | | 946 | | | 0.10 % |
抵押貸款支持證券和其他投資證券4 | 176,570 | | | 4,665 | | | 3.52 | % | | 233,946 | | | 8,661 | | | 4.94 | % |
監管機構的存量 | 17,811 | | | 788 | | | 5.90 | % | | 17,250 | | | 631 | | | 4.88 | % |
生息資產總額 | 13,318,840 | | | 457,815 | | | 4.58 | % | | 12,731,669 | | | 444,507 | | | 4.66 | % |
非息資產 | 295,401 | | | | | | | 157,825 | | | | | |
總資產 | $ | 13,614,241 | | | | | | | $ | 12,889,494 | | | | | |
負債和股東權益: | | | | | | | | | | | |
生息需求和儲蓄 | $ | 6,742,803 | | | $ | 11,758 | | | 0.23 | % | | $ | 7,248,839 | | | $ | 24,413 | | | 0.45 | % |
定期存款 | 1,297,870 | | | 10,767 | | | 1.11 | % | | 1,889,983 | | | 25,770 | | | 1.82 | % |
| | | | | | | | | | | |
聯邦住房金融局的進展 | 285,547 | | | 2,962 | | | 1.38 | % | | 224,119 | | | 3,690 | | | 2.20 | % |
借款、附屬票據及債權證
| 113 | | | — | | | — | % | | 139,925 | | | 366 | | | 0.35 | % |
計息負債總額 | 8,326,333 | | | 25,487 | | | 0.41 | % | | 9,502,866 | | | 54,239 | | | 0.76 | % |
無息活期存款 | 3,760,771 | | | | | | | 2,070,747 | | | | | |
其他無息負債 | 142,212 | | | | | | | 127,079 | | | | | |
股東權益 | 1,384,925 | | | | | | | 1,188,802 | | | | | |
總負債和股東權益 | $ | 13,614,241 | | | | | | | $ | 12,889,494 | | | | | |
淨利息收入 | | | $ | 432,328 | | | | | | | $ | 390,268 | | | |
利差5 | | | | | 4.17 | % | | | | | | 3.90 | % |
淨息差6 | | | | | 4.33 | % | | | | | | 4.09 | % |
1平均餘額是從每日數據中獲得的。
2按年計算。
3貸款包括為出售而持有的貸款、貸款保費和未賺取的費用。
4利息收入包括貸款和投資的攤銷、證券溢價的減少以及貼現和貸款費用的增加所產生的收入。貸款手續費收入並不顯著。貸款包括社區再投資法案貸款的平均餘額2,650萬美元和2,730萬美元,分別在2022年和2021年九個月期間按較低的税率徵税。
5利差是指計息資產的加權平均收益率與計息負債的加權平均利率之間的差額。
6淨息差表示年化淨利息收入佔平均可賺取利息資產的百分比。
平均餘額、淨利息收入、獲得的收益和支付的差餉
下表列出了利率和交易量變化對我們銀行業務部門淨利息收入的影響。所提供的資料包括:(I)交易量變動對利息收入及利息支出的影響(交易量變動乘以先前利率);(Ii)利率變動對利息收入及利息支出的影響(利率變動乘以先前交易量)。由於交易量和利率引起的利息變化已根據它們的相對絕對值按比例分配給兩者。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至以下三個月 | | 在截至的9個月中 |
| 三月三十一號, | | 三月三十一號, |
| 2022 vs 2021 | | 2022 vs 2021 |
| 因…而增加(減少) | | 因…而增加(減少) |
(千美元) | 卷 | | 費率 | | | 總計 增加 (減少) | | 卷 | | 費率 | | | | 總計 增加 (減少) |
利息收入增加/(減少): | | | | | | | | | | | | | | |
貸款 | $ | 15,364 | | | $ | (9,265) | | | | $ | 6,099 | | | $ | 34,423 | | | $ | (17,526) | | | | | $ | 16,897 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
在其他金融機構的生息存款 | 25 | | | 228 | | | | 253 | | | (260) | | | 510 | | | | | 250 | |
抵押貸款支持證券和其他投資證券 | (566) | | | (506) | | | | (1,072) | | | (1,840) | | | (2,156) | | | | | (3,996) | |
監管機構的庫存,按成本計算 | 13 | | | 33 | | | | 46 | | | 22 | | | 135 | | | | | 157 | |
| $ | 14,836 | | | $ | (9,510) | | | | $ | 5,326 | | | $ | 32,345 | | | $ | (19,037) | | | | | $ | 13,308 | |
利息支出增加/(減少): | | | | | | | | | | | | | | |
生息需求和儲蓄 | $ | (237) | | | $ | (2,819) | | | | $ | (3,056) | | | $ | (1,581) | | | $ | (11,074) | | | | | $ | (12,655) | |
定期存款 | (1,919) | | | (2,308) | | | | (4,227) | | | (6,682) | | | (8,321) | | | | | (15,003) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
聯邦住房金融局的進展 | 385 | | | (404) | | | | (19) | | | 860 | | | (1,588) | | | | | (728) | |
借款、附屬票據及債權證
| (52) | | | (52) | | | | (104) | | | (183) | | | (183) | | | | | (366) | |
| $ | (1,823) | | | $ | (5,583) | | | | $ | (7,406) | | | $ | (7,586) | | | $ | (21,166) | | | | | $ | (28,752) | |
截至2022年3月31日止三個月及九個月,銀行業務部門的淨利息收入合共為1.478億元及4.323億元,增長9.4%及10.8%,而截至2021年3月31日止三個月及九個月的淨利息收入分別為1.351億元及3.903億元。截至2022年3月31日止的3個月及9個月的貸款增加,主要是因為有息活期存款及儲蓄存款的利率下降,以及貸款組合的增長令利息收入增加,但有關增幅因賺取利息的資產收益率下降而被部分抵銷。
與截至2021年3月31日的三個月和九個月相比,截至2022年3月31日的三個月和九個月,銀行業務部門的非利息收入分別減少了50萬美元和2180萬美元,降至1570萬美元和4690萬美元。與截至2021年3月31日的三個月相比,截至2022年3月31日的三個月減少了50萬美元,這主要是由於抵押貸款銀行收入減少了330萬美元,但銀行和服務費增加了160萬美元,預付違約金收入增加了150萬美元,部分抵消了這一下降。截至2022年3月31日的9個月與截至2021年3月31日的9個月相比減少2,180萬美元,這主要是由於截至2022年3月31日的9個月,Emerald預付費萬事達卡®和與H&R Block相關的退款轉賬產品的抵押貸款銀行收入減少2,370萬美元,銀行和服務費減少240萬美元,但預付罰款費用收入增加480萬美元部分抵消了這一下降。
與截至2021年3月31日的三個月和九個月相比,銀行業務部門截至2022年3月31日的三個月和九個月的非利息支出分別增加了100萬美元和250萬美元。在截至2022年3月31日的三個月中,與截至2021年3月31日的三個月相比,非利息支出增加了100萬美元,主要原因是數據處理增加了150萬美元,工資和相關成本增加了100萬美元,但折舊和攤銷減少了100萬美元,部分抵消了這一增長。在截至2022年3月31日的9個月中,與截至2021年3月31日的9個月相比,250萬美元的增長主要是由於其他一般和行政費用增加了570萬美元,數據處理費用增加了620萬美元,廣告和促銷費用增加了380萬美元,但工資和相關費用減少了540萬美元,專業費用減少了290萬美元,折舊和攤銷減少了240萬美元,監管費用減少了110萬美元。
證券業務
在截至2022年3月31日的三個月中,我們的證券業務部門税前虧損130萬美元,而截至2021年3月31日的三個月的税前虧損為110萬美元。在截至2022年3月31日的9個月中,我們的證券業務部門税前虧損190萬美元,而截至2021年3月31日的9個月税前虧損220萬美元。
截至2022年3月31日的三個月的淨利息收入比截至2021年3月31日的三個月減少了50萬美元,降至340萬美元。截至2022年3月31日的9個月的淨利息收入比截至2021年3月31日的9個月增加了110萬美元,達到1410萬美元。這些變化主要是由於借入證券和保證金貸款的平均利息餘額的波動所致。在證券業務中,利息是通過保證金貸款餘額、借入證券和現金存款餘額賺取的。利息支出是通過銀行額度和證券借貸借入的現金。
與截至2021年3月31日的三個月相比,截至2022年3月31日的三個月的非利息收入增加了720萬美元,達到1560萬美元。增加的主要原因是AAS託管和互惠基金費用增加了770萬美元,FDIC擔保銀行存款的費用增加了230萬美元,但相應費用減少了180萬美元,結算和託管相關費用減少了120萬美元,部分抵消了增加的費用。與截至2021年3月31日的9個月相比,截至2022年3月31日的9個月的非利息收入增加了2440萬美元,達到4520萬美元。這一增長主要是由於增加了AAS託管和共同基金費用,增加了FDIC承保銀行存款的費用收入430萬美元,但相應費用減少90萬美元,結算和託管相關費用減少60萬美元,部分抵消了增加的費用。
截至2022年3月31日的三個月,非利息支出增加了700萬美元,從截至2021年3月31日的三個月的1330萬美元增加到2020萬美元。增加的主要原因是與人員配置和購置AAS有關的薪金和相關費用增加300萬美元,折舊和攤銷費用增加120萬美元,佔用和設備費用增加90萬美元,數據處理增加70萬美元。截至2022年3月31日的9個月,非利息支出增加了2520萬美元,從截至2021年3月31日的9個月的3590萬美元增加到6120萬美元。這一增長主要是由於與人員編制和收購AAS有關的工資和相關費用增加了1210萬美元,經紀-交易商清算費用增加了330萬美元,折舊和攤銷費用增加了290萬美元,數據處理增加了250萬美元,佔用和設備費用增加了200萬美元,廣告和促銷費用增加了100萬美元。增加的主要原因是增加了AAS。
以下是截至截至三個月的證券部門的部分信息:
| | | | | | | | | | | |
| 三月三十一號, |
(千美元) | 2022 | | 2021 |
薪酬佔淨收入的百分比 | 36.7 | % | | 32.4 | % |
FDIC保險計劃餘額(期末) | $ | 824,494 | | | $ | 794,614 | |
客户保證金餘額(期末) | $ | 294,983 | | | $ | 310,695 | |
客户存款,包括短期信貸(期末) | $ | 250,966 | | | $ | 294,903 | |
| | | |
結算: | | | |
門票總數 | 1,495,617 | | | 1,998,293 | |
通訊員(期末) | 68 | | | 64 | |
| | | |
證券借貸: | | | |
生息資產--借入的股票(期末) | $ | 274,644 | | | $ | 543,538 | |
有息負債--借出的股票(期末) | $ | 447,748 | | | $ | 649,837 | |
| | | |
財務狀況
資產負債表分析
截至2022年3月31日,總資產增加18億美元,增幅12.7%,至161億美元,高於2021年6月30日的143億美元。總資產增加,主要是因為用作投資的貸款淨額增加17億元,現金及現金等價物增加2.115億元,以及客户、經紀交易商及結算應收賬款增加1.407億元,但有關增幅因借入證券減少3.444億元而被部分抵銷。總負債增加16億美元,主要是由於存款增加19億美元,但被FHLB墊款減少2.01億美元和借出證券減少2.812億美元部分抵消。
貸款
截至2022年3月31日,用於投資的淨貸款從2021年6月30日的114億美元增加到131億美元,增幅為14.7%。貸款組合增加的主要原因是對商業房地產和商業信貸貸款的需求增長。
下表列出了截至所示日期的貸款組合的構成:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 | | June 30, 2021 |
(千美元) | 金額 | | 百分比 | | 金額 | | 百分比 |
單身家庭--抵押和倉儲 | $ | 3,972,103 | | | 30.0 | % | | $ | 4,359,472 | | | 37.8 | % |
多户及商業按揭 | 2,662,517 | | | 20.1 | % | | 2,470,454 | | | 21.4 | % |
商業地產 | 4,293,032 | | | 32.5 | % | | 3,180,453 | | | 27.5 | % |
商業和工業-非RE | 1,780,545 | | | 13.4 | % | | 1,123,869 | | | 9.7 | % |
汽車與消費品 | 521,936 | | | 3.9 | % | | 362,180 | | | 3.1 | % |
其他 | 16,125 | | | 0.1 | % | | 58,316 | | | 0.5 | % |
總貸款總額 | 13,246,258 | | | 100.0 | % | | 11,554,744 | | | 100.0 | % |
信貸損失準備--貸款 | (143,372) | | | | | (132,958) | | | |
未增值折扣和貸款費用 | (9,283) | | | | | (6,972) | | | |
淨貸款總額 | $ | 13,093,603 | | | | | $ | 11,414,814 | | | |
本銀行發放一些僅限家庭利息的貸款,其條件包括償還金額少於全額攤銷貸款的還款。世行對純利息貸款的貸款指導方針是根據與這些貸款相關的增加的信用風險進行調整的,方法是要求擁有此類貸款的借款人以低於標準攤銷ARM貸款的LTV借款,並根據全額攤銷付款而不是純利息付款來計算符合條件的借款人的債務與收入比率。世行對只收利息的貸款進行監督和審查。在公司的拖欠統計、評級和利息分類中反映的不利趨勢僅貸款將向管理層和董事會報告。截至2022年3月31日,該公司僅有11億美元的利息抵押貸款。
資產質量與貸款和租賃損失準備
不良資產
不良貸款包括逾期90天或以上的非應計貸款和其他非應計貸款。不良資產包括不良貸款加上其他擁有和收回的房地產工具。截至2022年3月31日,我們的不良貸款總額為1.388億美元,佔總貸款總額的1.05%,我們的不良貸款和喪失抵押品贖回權的資產或“不良資產”總計1.393億美元,佔總資產的0.87%。
截至所示日期,不良資產包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千美元) | March 31, 2022 | | June 30, 2021 | | Inc.(12月) |
不良資產: | | | | | |
非權責發生制貸款和租賃: | | | | | |
單身家庭--抵押和倉儲 | $ | 113,317 | | | $ | 105,708 | | | $ | 7,609 | |
多户及商業按揭 | 9,667 | | | 20,428 | | | (10,761) | |
商業地產 | 14,952 | | | 15,839 | | | (887) | |
商業和工業-非RE | — | | | 2,942 | | | (2,942) | |
汽車與消費品 | 446 | | | 278 | | | 168 | |
其他 | 372 | | | — | | | 372 | |
不良貸款總額 | 138,754 | | | 145,195 | | | (6,441) | |
止贖的房地產 | — | | | 6,547 | | | (6,547) | |
重新佔有-自動和房車 | 564 | | | 235 | | | 329 | |
不良資產總額 | $ | 139,318 | | | $ | 151,977 | | | $ | (12,659) | |
不良貸款總額佔貸款總額的百分比 | 1.05 | % | | 1.26 | % | | (0.21) | % |
不良資產總額佔總資產的百分比 | 0.87 | % | | 1.07 | % | | (0.20) | % |
不良資產總額從2021年6月30日的1.52億美元減少到2022年3月31日的1.393億美元。不良資產減少約1,270萬美元,主要是由於多户、C&I-Non-RE和喪失抵押品贖回權的房地產的清盤,以應對宏觀經濟因素的改善。單户不良貸款增加760萬美元。在截至2020年9月30日的季度內,本公司結束了對所有單身家庭抵押貸款借款人與新冠肺炎相關的容忍。新冠肺炎允許的任何忍耐都是6個月或更短的時間。截至2022年3月31日,不良單一家庭按揭貸款的加權平均LTV為57.2%。
截至2022年3月31日和2021年6月30日,該行沒有進行問題債務重組。問題債務重組是對遇到財務困難的借款人做出的讓步,通常是永久或臨時修改本金和利息支付或延長到期日。當一筆貸款拖欠並被歸類為問題債務重組時,除非借款人隨着時間的推移(通常是六個月)證明它可以償還,否則不會產生利息。當一筆貸款被認為是問題債務重組,並且是非應計項目時,它被認為是不良貸款,幷包括在上表中。
信貸損失準備--貸款
2020年7月1日,公司採用ASC 326。這一更新將歷史已發生損失模型替換為當前預期損失模型,通常導致更早地確認損失。參考附註1-主要會計政策摘要在我們截至2021年6月30日的財政年度的Form 10-K年度報告中,請參閲更多關於會計採用的詳細信息,以及在新指導下確定信貸損失準備所涉及的流程和方法的詳細信息。
下表反映了管理層對信貸損失準備的分配情況--按貸款類別分列的貸款,以及截至所示日期每個貸款類別佔貸款總額的比例:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 | | June 30, 2021 |
(千美元) | 金額 的 津貼 | | 分配 作為百分比 津貼 | | 金額 的 津貼 | | 分配 作為百分比 津貼 |
獨棟住宅 | $ | 21,789 | | | 15.2 | % | | $ | 26,604 | | | 20.0 | % |
多户型房地產 | 13,818 | | | 9.7 | % | | 13,146 | | | 9.9 | % |
商業地產 | 69,829 | | | 48.7 | % | | 57,928 | | | 43.6 | % |
商業和工業-非RE | 26,268 | | | 18.3 | % | | 28,460 | | | 21.4 | % |
消費者和汽車 | 11,623 | | | 8.1 | % | | 6,519 | | | 4.9 | % |
其他 | 45 | | | — | % | | 301 | | | 0.2 | % |
總計 | $ | 143,372 | | | 100.0 | % | | $ | 132,958 | | | 100.0 | % |
截至2022年3月31日的三個月,信貸損失準備金為450萬美元,而截至2021年3月31日的三個月為270萬美元。截至2022年3月31日的9個月,信貸損失準備金為1,250萬美元,而截至2021年3月31日的9個月為2,250萬美元。截至2022年3月31日的三個月撥備增加是由於貸款組合的增長。截至2022年3月31日的9個月撥備減少的原因是,在2021年3月31日至2022年3月31日期間,新冠肺炎疫情造成的幹擾水平降低,經濟和商業條件發生了有利的變化,但這一減少被貸款增長和貸款結構變化部分抵消。我們相信,與許多其他可比銀行相比,本行按揭貸款組合中較低的平均按揭成數將繼續導致未來較低的平均按揭貸款撇賬。解決銀行現有的其他房地產自有貸款和不良貸款應該不會對我們的經營業績產生重大不利影響。
投資證券
截至2022年3月31日,投資證券總額為2.299億美元,而截至2021年6月30日,投資證券總額為1.893億美元。在截至2022年3月31日的9個月中,我們以1.073億美元購買了證券,並在可供出售的投資組合中收到了約5950萬美元的本金償還。可供出售資產組合的其餘變化可歸因於增值和其他活動。
存款
截至2022年3月31日,存款淨增19億美元,增幅17.7%,從2021年6月30日的108億美元增至127億美元。截至2022年3月31日,無息存款比2021年6月30日增加了17億美元,增幅為67.1%,達到41億美元,這主要是由於收購AAS提供的存款。由於成本較高的定期存款流出,定期存款減少4.714億美元。
下表列出了截至所示日期的存款組合的構成:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 | | June 30, 2021 |
(千美元) | 金額 | | 費率1 | | 金額 | | 費率1 |
無息 | $ | 4,135,278 | | | — | % | | $ | 2,474,424 | | | — | % |
計息: | | | | | | | |
需求 | 4,247,543 | | | 0.19 | % | | 3,369,845 | | | 0.15 | % |
儲蓄 | 3,308,736 | | | 0.23 | % | | 3,458,687 | | | 0.21 | % |
有息總需求和總儲蓄 | 7,556,279 | | | 0.21 | % | | 6,828,532 | | | 0.18 | % |
定期存款: | | | | | | | |
$250及以下2 | 726,161 | | | 1.19 | % | | 1,070,139 | | | 1.30 | % |
超過250美元 | 315,284 | | | 0.61 | % | | 442,702 | | | 1.03 | % |
定期存款總額 | 1,041,445 | | | 1.02 | % | | 1,512,841 | | | 1.22 | % |
總計息2 | 8,597,724 | | | 0.31 | % | | 8,341,373 | | | 0.37 | % |
總存款 | $ | 12,733,002 | | | 0.21 | % | | $ | 10,815,797 | | | 0.29 | % |
1 以期末加權平均所述利率計算。
2 計息總額包括截至2022年3月31日和2021年6月30日的經紀存款分別為8.03億美元和6.214億美元,其中2.5億美元和3.8億美元分別為250美元及以下的定期存款。
下表列出了截至所列日期按類型分列的存款賬户數目:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| March 31, 2022 | | June 30, 2021 | | March 31, 2021 |
無息、預付和其他 | 40,958 | | | 36,726 | | 33,442 | |
支票和儲蓄賬户 | 344,176 | | | 336,068 | | 326,536 | |
定期存款 | 9,313 | | | 12,815 | | 14,430 | |
存款賬户總數 | 394,447 | | | 385,609 | | 374,408 |
借款
下表列出了我們借款的構成和所示日期的利率:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | March 31, 2022 | | June 30, 2021 | | March 31, 2021 |
(千美元) | | 天平 | | 加權平均利率 | | 天平 | | 加權平均利率 | | 天平 | | 加權平均利率 |
| | | | | | | | | | | | |
聯邦住房金融局取得進展 | | $152,500 | | 2.30 | % | | $353,500 | | 1.18 | % | | $172,500 | | 2.26 | % |
借款、附屬票據及債權證 | | 381,682 | | 4.54 | % | | 221,358 | | 4.68 % | | 365,753 | | 3.23 | % |
借款總額 | | $534,182 | | 3.90 | % | | $574,858 | | 2.53 | % | | $538,253 | | 2.92 | % |
| | | | | | | | | | | | |
本季度加權平均借款成本 | | 2.44 | % | | | | 2.93 | % | | | | 3.63 | % | | |
借款佔總資產的百分比 | | 3.32 | % | | | | 4.03 | % | | | | 3.63 | % | | |
截至2022年3月31日,借款總額為5.342億美元,較2021年6月30日減少4,070萬美元,降幅7.1%,較2021年3月31日減少410萬美元,降幅0.8%。截至2022年3月31日、2021年6月30日和2021年3月31日,借款佔總資產的百分比分別為3.32%、4.03%和3.63%。截至2022年3月31日、2021年6月30日和2021年3月31日的季度加權平均借款成本分別為2.44%、2.93%和3.63%。
我們經常使用FHLB的預付款來管理我們的利率風險,並在較小程度上管理我們的流動性狀況。一般來説,期限在三到十年之間的聯邦住房抵押貸款貸款被用來為購買單一家庭和多家庭抵押貸款提供資金,並在利率上升的情況下為我們提供利率風險保護。
股東權益
截至2022年3月31日,股東權益增加了1.846億美元,達到15.856億美元,而2021年6月30日為14.09億美元。這一增長是由於我們在截至2022年3月31日的9個月中的淨收入為1.828億美元,股票薪酬支出為600萬美元,但被税後其他全面收入減少410萬美元所部分抵消。
截至2022年3月31日止三個月及九個月內,本公司並無回購任何普通股。根據董事會授權的股票回購計劃,公司還有5280萬美元的剩餘資金。
流動性
現金流信息如下:
| | | | | | | | | | | |
| 在截至的9個月中 |
| 三月三十一號, |
(千美元) | 2022 | | 2021 |
經營活動 | $ | 65,210 | | | $ | 312,727 | |
投資活動 | $ | (1,719,834) | | | $ | (1,126,045) | |
融資活動 | $ | 1,866,161 | | | $ | 305,754 | |
在截至2022年3月31日的9個月中,我們來自經營活動的現金淨流入為6520萬美元,而截至2021年3月31日的9個月的現金淨流入為3.127億美元,這主要是由於每個時期的淨收益。營業現金淨流入和淨流出的波動主要受以下因素的影響:持有待售貸款的來源、貸款銷售收益、借入和借出的證券、客户、經紀自營商和結算應收賬款和應付款,以及其他資產和應付款的變化是主要驅動因素。
截至2022年3月31日的9個月,投資活動的現金淨流出總額為17.198億美元,而截至2021年3月31日的9個月,投資活動的現金流出總額為11.26億美元。流出增加的主要原因是貸款來源增加,部分被貸款償還增加和以5,480萬美元收購AAS所抵銷。
截至2022年3月31日的9個月,融資活動的現金淨流入總額為18.662億美元,而截至2021年3月31日的9個月,融資活動的現金淨流出為3.058億美元。現金淨流入增加的主要驅動因素是存款增加,部分原因是收購了AAS,以及截至2022年3月31日的9個月中1.481億美元的次級票據淨收益。
在截至2022年3月31日的9個月裏,世行可以從FHLB借入高達總資產的40.0%。借款以某些抵押貸款和投資證券質押給聯邦住房抵押貸款委員會為抵押。截至2022年3月31日,該公司立即有15.622億美元可用,27.839億美元可用額外抵押品。截至2022年3月31日,我們還與兩家不同的銀行達成了兩項無擔保聯邦基金購買額度,總額為1.75億美元,沒有未償還的借款。
該行有能力從舊金山聯邦儲備銀行的貼現窗口借入短期貸款。截至2022年3月31日,世行沒有任何未償還借款,可從這一來源獲得的金額為28.06億美元。信貸額度以消費貸款和抵押貸款支持證券為抵押。
Axos Clearing有總計1.7億美元的未承諾擔保信貸額度,可根據需要進行借款。截至2022年3月31日,未償還金額為1800萬美元。這些信貸工具以聯邦基金利率為基礎計息,按需到期。
Axos Clearing擁有7500萬美元的承諾無擔保信貸額度,可用於有限目的借款。截至2022年3月31日,這項信貸安排的未償還金額為3000萬美元。這種信貸工具以聯邦基金利率為基礎計息,按需到期。
我們相信我們的流動資金來源是穩定的,足以滿足我們在未來12個月及以後的預期需求和意外情況。我們相信,我們有能力提高我們的存款和借款水平,以滿足我們在可預見的未來的流動性需求。
表外承付款
截至2022年3月31日,我們承諾發放總未償還本金餘額為28.203億美元的貸款,並承諾出售總未償還本金餘額為3300萬美元的貸款。我們不承諾購買貸款、投資證券或任何其他未使用的信用額度。
2022年3月31日,我們承諾為一項股權投資提供資金,公允價值為1000萬美元。截至2022年3月31日,沒有與這項投資有關的資金。
在正常業務過程中,Axos Clearing的客户活動涉及各種客户證券交易的執行、結算和融資。這些活動可能會使Axos Clearing面臨表外風險,因為客户或其他經紀商無法履行其合同義務,而Axos Clearing不得不虧本購買或出售作為合同基礎的金融工具。Axos Clearing與為其提供清算服務的經紀自營商簽訂的清算協議要求,如果客户未能履行合同義務,Axos Clearing必須對Axos Clearing進行賠償。
資本資源和要求
我們的公司和銀行受到聯邦銀行監管機構頒佈的監管資本充足率要求的約束。本公司或銀行未能達到最低資本要求可能導致監管機構採取某些強制性和酌情行動,這可能會對我們未經審計的簡明綜合財務報表產生重大不利影響。美聯儲規定了我們公司的資本金要求,OCC對我們的銀行也有類似的要求。下表介紹了我們公司和銀行的監管資本信息。提交的2022年3月31日的信息反映了2015年1月1日生效的巴塞爾III資本要求,該要求對我們公司和銀行都是有效的。根據這些資本要求和迅速採取糾正行動的監管框架,我公司和銀行必須滿足特定的資本指導方針,該指導方針涉及本公司和銀行的資產、負債和某些表外項目的量化指標,這些量化指標是根據監管會計慣例計算的。我們公司和銀行的資本額和分類也受到監管機構關於組成部分、風險權重和其他因素的定性判斷。
法規規定的量化措施要求我們公司和銀行保持一定的最低資本金金額和比率。聯邦銀行監管機構要求我們的公司和銀行保持核心資本與調整後平均資產的最低比率為4.0%,普通股一級資本與風險加權資產的最低比率為4.5%,一級資本與風險加權資產的比率為6.0%,基於風險的總資本與風險加權資產的比率為8.0%。要想“資本充足”,我們的公司和銀行必須分別保持至少5.0%、6.5%、8.0%和10.0%的最低槓桿率、普通股一級風險資本充足率、一級風險資本充足率和總風險資本充足率。截至2022年3月31日,我行和我行符合所有資本充足率要求,並且在監管框架下資本充足,以便迅速採取糾正行動。管理層認為,自2022年3月31日以來,沒有發生任何情況或事件會對公司和銀行的資本分類產生重大不利影響。有時,我們可能需要籌集更多的資本,以支持我們公司和銀行的進一步增長,並保持他們的“資本充足”的地位。
公司和銀行選擇了CECL 5年過渡指南來計算監管資本比率,2022年3月31日的比率包括這次選舉。該指導意見允許實體從CECL過渡調整的第一天起將100%的資本影響計入資本,並在2023年6月30日之前將信貸損失準備隨後增加的25%計入資本。然後,這一累積金額將在未來三年逐步從監管資本中撤出。
根據《巴塞爾協議III》,公司和銀行的估計資本金額、資本比率和資本要求如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| AXOS金融公司 | | Axos銀行 | | “好吧。 大寫的“ 比率 | | 最低資本 比率 |
(百萬美元) | March 31, 2022 | | 六月三十日, 2021 | | March 31, 2022 | | 六月三十日, 2021 | |
監管資本: | | | | | | | | | | | |
第1層 | $ | 1,459 | | | $ | 1,309 | | | $ | 1,505 | | | $ | 1,263 | | | | | |
普通股權益1級 | $ | 1,459 | | | $ | 1,309 | | | $ | 1,505 | | | $ | 1,263 | | | | | |
總資本(與風險加權資產之比) | $ | 1,898 | | | $ | 1,588 | | | $ | 1,611 | | | $ | 1,358 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
資產: | | | | | | | | | | | |
平均調整後 | $ | 15,477 | | | $ | 14,851 | | | $ | 14,319 | | | $ | 13,360 | | | | | |
總風險加權 | $ | 14,267 | | | $ | 11,523 | | | $ | 13,162 | | | $ | 10,283 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
監管資本比率: | | | | | | | | | | | |
第一級槓桿(核心)資本與調整後平均資產之比 | 9.43 | % | | 8.82 | % | | 10.51 | % | | 9.45 | % | | 5.00 | % | | 4.00 | % |
普通股一級資本(相對於風險加權資產) | 10.23 | % | | 11.36 | % | | 11.43 | % | | 12.28 | % | | 6.50 | % | | 4.50 | % |
第一級資本(風險加權資產) | 10.23 | % | | 11.36 | % | | 11.43 | % | | 12.28 | % | | 8.00 | % | | 6.00 | % |
總資本(與風險加權資產之比) | 13.30 | % | | 13.78 | % | | 12.24 | % | | 13.21 | % | | 10.00 | % | | 8.00 | % |
《巴塞爾協議三》要求所有銀行組織在基於風險的最低資本要求之上保持資本保護緩衝,以避免對資本分配、股票回購和向管理人員支付酌情獎金方面的某些限制。資本保護緩衝完全由普通股一級資本組成,適用於三種基於風險的資本比率,但不適用於槓桿率。截至2022年3月31日,我公司和銀行均符合資本保全緩衝要求,即普通股一級風險資本充足率、一級風險資本充足率和總風險資本充足率最低分別為7.0%、8.5%和10.5%。
證券業務
根據交易法的淨資本要求,安盛清算受美國證券交易委員會統一淨資本的約束(交易法第15c3-1條)。根據這一規則,本公司已選擇以替代方法運營,並要求維持最低淨資本250,000美元或客户交易產生的總借方餘額的2%,如定義。根據替代方法,如果償還次級債務、支付現金分配或向母公司或員工提供任何無擔保預付款或貸款,公司不得償還次級債務、支付現金分配或向母公司或員工提供任何無擔保預付款或貸款,前提是此類支付將導致淨資本低於總借方餘額的5%或低於其最低美元要求的120%。
Axos Clearing的淨資本頭寸如下:
| | | | | | | | | | | |
(千美元) | March 31, 2022 | | June 30, 2021 |
淨資本 | $ | 39,109 | | | $ | 35,950 | |
超額資本 | $ | 31,612 | | | $ | 27,904 | |
| | | |
淨資本佔總借方項目的百分比 | 10.43 | % | | 8.94 | % |
淨資本總額超過5%的借方項目 | $ | 20,369 | | | $ | 15,836 | |
安盛結算作為結算經紀商,須遵守美國證券交易委員會客户保護規則(交易法第15c3-3條),該規則要求為客户的利益將資金分離到一個特別儲備賬户中。截至2022年3月31日,公司存款額為2.205億美元,保證金為2.246億美元。2022年4月1日,該公司支付了600萬美元的押金。
某些經紀自營商已選擇在Axos Clearing保留經紀客户賬户。為了讓這些經紀交易商在計算淨資本時將其持有的資產分類為允許資產,本公司為經紀自營賬户(PAB)計算了單獨的準備金要求。截至2022年3月31日,公司存款額為3,430萬美元,保證金為2,640萬美元。2022年1月1日,公司支付了890萬美元的保證金。
關於市場風險的定量和定性披露
我們衡量利率敏感度是指在給定時間內到期或按合同重新定價的有息資產和有息負債之間的差額。這一差額,或利率敏感度差額,提供了一家機構的利差將在多大程度上受到利率變化影響的指示。當利率敏感資產的金額超過利率敏感負債的金額時,缺口被視為正,當利率敏感負債的金額超過利率敏感資產的金額時,缺口被視為負。在利率上升的環境下,擁有正缺口的機構將比擁有負缺口的機構更容易投資於收益率更高的資產,或者資產收益率向上調整,這將導致其資產收益率的增長速度快於其計息負債的成本。然而,在利率下降期間,利差為正的機構的資產重新定價速度往往比利差為負的機構更快,這往往會降低其淨利息收入的增長。
銀行業務
下表列出了截至2022年3月31日尚未償還的生息資產和計息負債的金額,以及每種金融工具預計在未來每個時期到期或重新設定利率的部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 重新定價、償還或到期的期限 |
| March 31, 2022 |
(千美元) | 六個月或更少 | | 超過六個人 幾個月過去了 一年 | | 超過一人 年復一年 五年 | | 五歲以上 年份 | | 總計 |
生息資產: | | | | | | | | | |
現金和現金等價物 | $ | 973,060 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 973,060 | |
證券1 | 219,108 | | | 1,465 | | | 12,566 | | | 19,096 | | | 252,235 | |
FHLB的庫存,按成本計算 | 17,250 | | | — | | | — | | | — | | | 17,250 | |
貸款--扣除信貸損失準備後的淨額 | 8,522,787 | | | 1,489,650 | | | 3,119,827 | | | 67,795 | | | 13,200,059 | |
持有待售貸款 | 30,793 | | | — | | | — | | | — | | | 30,793 | |
生息資產總額 | 9,762,998 | | | 1,491,115 | | | 3,132,393 | | | 86,891 | | | 14,473,397 | |
非息資產 | — | | | — | | | — | | | — | | | 295,239 | |
總資產 | $ | 9,762,998 | | | $ | 1,491,115 | | | $ | 3,132,393 | | | $ | 86,891 | | | $ | 14,768,636 | |
計息負債: | | | | | | | | | |
計息存款 | $ | 6,787,066 | | | $ | 1,635,122 | | | $ | 328,359 | | | $ | — | | | $ | 8,750,547 | |
| | | | | | | | | |
聯邦住房金融局的進展 | 40,000 | | | 22,500 | | | 30,000 | | | 60,000 | | | 152,500 | |
| | | | | | | | | |
計息負債總額 | 6,827,066 | | | 1,657,622 | | | 358,359 | | | 60,000 | | | 8,903,047 | |
其他無息負債 | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,336,869 | |
股東權益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,528,720 | |
負債和權益總額 | $ | 6,827,066 | | | $ | 1,657,622 | | | $ | 358,359 | | | $ | 60,000 | | | $ | 14,768,636 | |
淨利率敏感度差距 | $ | 2,935,932 | | | $ | (166,507) | | | $ | 2,774,034 | | | $ | 26,891 | | | $ | 5,570,350 | |
累積缺口 | $ | 2,935,932 | | | $ | 2,769,425 | | | $ | 5,543,459 | | | $ | 5,570,350 | | | $ | 5,570,350 | |
淨利率敏感度差距--佔總利息資產的百分比 | 20.29 | % | | (1.15) | % | | 19.17 | % | | 0.19 | % | | 38.49 | % |
累計缺口--佔總利息資產的百分比 | 20.29 | % | | 19.13 | % | | 38.30 | % | | 38.49 | % | | 38.49 | % |
1 由機構和非機構抵押貸款支持證券、市政證券和其他非機構債務證券組成,被歸類為可供出售。
上表提供了根據合同到期日對2022年3月31日資產和負債的預計重新定價的近似值,並根據預期的本金預付款和預定利率調整進行了調整。本文所反映的貸款和證券提前還款利率是根據歷史經驗得出的。對於無到期存款負債,我們採用衰減率,並根據我們的歷史經驗進行利率調整。如果未來的經驗與我們的歷史經驗不同,這些工具的實際償還可能會有很大不同。
雖然“差距”分析是管理層在確定利率風險敞口是否存在時可用的一種有用的衡量工具,但其對特定日期的靜態關注使其有必要利用其他技術來衡量利率變化的風險敞口。例如,差距分析在預測未來收益趨勢方面的能力有限,因此沒有
假設提前還款傾向、存款或貸款到期日偏好或重新定價時間滯後可能會因利率環境的變化而發生變化。
下表顯示了未來1-12個月和13-24個月期間淨利息收入變動對利率即時衝擊的敏感度。為了模擬淨利息收入敏感度,銀行假設資產負債表中除留存收益外沒有增長:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日 |
| 前12個月 | | 未來12個月 |
(千美元) | 淨利息收入 | | 與基準相比的百分比變化 | | 淨利息收入 | | 與基準相比的百分比變化 |
上漲200個基點 | $ | 659,730 | | | 8.7 | % | | $ | 680,228 | | | 8.3 | % |
基座 | $ | 606,913 | | | — | % | | $ | 628,221 | | | — | % |
下跌100個基點 | $ | 591,220 | | | (2.6) | % | | $ | 598,604 | | | (4.7) | % |
我們試圖衡量市場利率變化對資產和負債淨現值的影響,資產和負債淨現值被定義為權益的市場價值。我們分析了股票對當前國債和LIBOR收益率曲線得出的利率立即、平行和持續變化的敏感度的市場價值。對於利率上升情景,基礎市場利率預測分別上調100、200和300個基點。對於利率下降的情景,由於當前利率環境的內在限制,我們使用了100和200個基點的降幅。
下表顯示了股權市值對上述利率變動的敏感性:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日 |
(千美元) | 網絡 現值 | | 與基準相比的百分比變化 | | 網絡 現在時 價值作為 百分比 資產的價值 |
上漲300個基點 | $ | 1,707,001 | | | (6.6) | % | | 11.9 | % |
上漲200個基點 | $ | 1,784,651 | | | (2.4) | % | | 12.3 | % |
上漲100個基點 | $ | 1,831,768 | | | 0.2 | % | | 12.5 | % |
基座 | $ | 1,828,358 | | | — | % | | 12.3 | % |
下跌100個基點 | $ | 1,676,314 | | | (8.3) | % | | 11.2 | % |
| | | | | |
假設利率變化的預期影響的計算基於許多假設,包括利率的相對水平、資產提前還款、存款流出以及存款重新定價水平相對於一般市場利率的變化,不應依賴於實際結果。此外,這些計算沒有考慮到我們可能採取的任何行動,以應對未來的利率變化。這些行動包括但不限於改變貸款和存款利率以及改變我們的資產和負債結構。
證券業務
我們的證券業務面臨市場風險的主要原因是它在客户交易中扮演了金融中介的角色,這可能包括證券的買賣、證券借貸活動以及我們用於支持銷售、承銷和其他客户活動的交易活動。由於利率、市場價格、投資者預期和發行人信用評級的變化,金融工具的價值可能會發生變化,因此我們可能面臨損失的風險。
我們的證券業務因維持利率敏感型金融工具及其他可賺取利息的資產(包括客户及對應保證金貸款及證券借貸活動)的庫存而面臨利率風險。我們的利率風險敞口也來自我們的資金來源,包括客户和代理機構的現金餘額、銀行借款和證券借貸活動。客户和代理餘額和證券的利率通常是平行波動的,從而產生正的利差。
對於持有的證券,我們的利率風險是通過設定和監測持倉規模和持有期以及證券可以持有的時間長度的限制來管理的。客户和對應保證金貸款的大部分利率都是指數化的,每天都可能變化。我們的資金來源通常是短期的,利率可能每天都會變化。
我們的證券業務從事各種經紀和交易活動,使我們面臨因證券交易對手、客户或發行人可能不履行義務而產生的信用風險。此風險通過設置和管理
監測每個交易對手的持倉限額,定期對交易對手進行信用審查,審查證券集中度,並通過中央結算組織開展業務。
向客户和交易商提供的保證金貸款以及與證券借貸活動有關的抵押品每天按市價計價,並在必要時需要額外的抵押品。
第三項。關於市場風險的定量和定性披露
見“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析--關於市場風險的定量和定性披露”。
第四項。控制和程序
公司管理層在首席執行官和首席財務官的參與下,根據《交易法》第13a-15(E)條,對公司披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估。基於這一評估,我們的首席執行官和我們的首席財務官得出結論,截至本報告所述期間結束時,公司的披露控制和程序有效,以確保公司根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會的規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告,並積累這些信息並將其傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官(視情況而定),以便及時就所需披露做出決定。
管理層,包括公司首席執行官和首席財務官,並不期望公司的內部控制將防止或發現所有錯誤和所有欺詐。一個控制系統,無論設計和操作得多麼好,都只能提供合理的保證,而不是絕對的保證,以確保控制系統的目標得以實現。此外,控制系統的設計必須反映這樣一個事實,即存在資源限制,並且必須考慮控制的好處相對於其成本。由於所有控制系統的固有侷限性,任何對內部控制的評價都不能絕對保證所有控制問題和舞弊事件都已被發現。此外,對未來期間控制有效性的任何評估都有這樣的風險,即這些內部控制可能會因為業務條件的變化而變得不充分,或者對政策或程序的遵守程度可能會惡化。
第二部分--其他資料
第1項。法律程序
附註9所載資料--“承付款和或有事項“未經審計的簡明合併財務報表”在此併入作為參考。
此外,本行可能不時參與在日常業務過程中出現的其他索償或訴訟,例如執行留置權的索償、涉及貸款的發放及服務的索償,以及與本行業務有關的其他事宜。預計所有這些事項都不會對公司的財務狀況、經營業績或業務產生重大不利影響。
第1A項。危險因素
我們面臨着我們的業務和行業固有的各種風險。這些風險在第1部分“第1A項”中有更詳細的描述。風險因素“在截至2021年6月30日的10-K表格年度報告中。我們鼓勵您完整地閲讀這些因素。此外,還可能存在其他我們無法預料的因素,或者根據目前可獲得的信息,我們目前認為這些因素並不重要。
第二項。未登記的股權證券銷售和收益的使用
下表列出了我們在截至2022年3月31日的季度內對Axos普通股的市場回購以及與限制性股票獎勵淨結算相關的保留的Axos普通股。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(千美元,每股數據除外) | 數 的股份 購得 | | 平均價格 按股支付 | | 總人數 股票 作為公開宣佈的一部分購買 計劃或計劃 | | 的近似美元值 那年5月的股票 但仍將被購買 在計劃下 或程序 |
股票回購1 | | | | | | | |
截至2022年3月31日的季度 | | | | | | | |
2022年1月1日至2022年1月31日 | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | |
2022年2月1日至2022年2月28日 | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | |
March 1, 2022 to March 31, 2022 | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | |
截至2022年3月31日的三個月 | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 52,764 | |
| | | | | | | |
淨結算額留存存量2 | | | | | | | |
2022年1月1日至2022年1月31日 | 3,336 | | | | | | | |
2022年2月1日至2022年2月28日 | 1,870 | | | | | | | |
March 1, 2022 to March 31, 2022 | 71,147 | | | | | | | |
截至2022年3月31日的三個月 | 76,353 | | | | | | | |
12016年3月17日,公司董事會批准了一項回購至多1億美元普通股的計劃,並於2019年8月2日將該計劃額外延長了1億美元。股份回購計劃將繼續有效,直至公司董事會終止。
2包括根據修訂和重述的2014年股票激勵計劃從股權獎勵結算中扣留的股份,該計劃涉及與結算相關的税收義務.
項目3.高級證券違約
沒有。
項目4.礦山安全披露
不適用。
項目5.其他信息
沒有。
第六項。展品
| | | | | | | | | | | |
展品 數 | 描述 | | 通過引用結合於 |
| | | |
4.1 | 作為受託人的Axos Financial,Inc.和美國銀行信託公司National Association之間的契約,日期為2022年2月24日 | | 本報告附件4.1於2022年2月24日提交的8-K表格 |
| | | |
4.2 | 第一補充契約,日期為2022年2月24日,由Axos Financial,Inc.和美國銀行信託公司,National Association作為受託人 | | 2022年2月24日提交的當前8-K表格報告的附件4.2 |
| | | |
4.3 | 代表Axos Financial,Inc.於2032年到期的4.00%固定利率至浮動利率次級票據的全球票據格式(作為附件A包含在附件4.2中) | | 本報告附件4.3於2022年2月24日提交的8-K表格 |
| | | |
31.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發的首席執行官證書 | | 現提交本局。 |
| | | |
31.2 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發首席財務官證書 | | 現提交本局。 |
| | | |
32.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官認證 | | 現提交本局。 |
| | | |
32.2 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席財務官認證 | | 現提交本局。 |
| | | |
101.INS | 內聯XBRL實例文檔 | | 實例文檔不會出現在交互數據文件中,因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
| | | |
101.SCH | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 | | 現提交本局。 |
| | | |
101.CAL | 內聯XBRL分類計算鏈接庫文檔 | | 現提交本局。 |
| | | |
101.LAB | 內聯XBRL分類標籤Linkbase文檔 | | 現提交本局。 |
| | | |
101.PRE | 內聯XBRL分類演示文稿Linkbase文檔 | | 現提交本局。 |
| | | |
101.DEF | 內聯XBRL分類定義文檔 | | 現提交本局。 |
| | | |
104 | 封面交互數據文件 | | 格式為內聯XBRL,包含在附件101中 |
| | | |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式安排由正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | AXOS金融公司 |
| | | | | |
日期: | April 28, 2022 | | By: | | /s/Gregory Garrabrants |
| | | | | Gregory Garrabrants 總裁兼首席執行官 (首席行政主任) |
| | | | | |
日期: | April 28, 2022 | | By: | | /s/德里克·K·沃爾什 |
| | | | | 德里克·K·沃爾什 執行副總裁兼首席財務官 (首席財務官) |
| | | | | |