美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
(標記一)
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根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末
或
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根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
關於從到的過渡期
佣金文件編號
(註冊人的確切姓名載於其章程)
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(述明或其他司法管轄權 公司或組織) |
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(税務局僱主 識別號碼) |
(主要行政辦公室地址)
(
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券：
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每節課的標題 |
交易代碼 |
註冊的每個交易所的名稱 |
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用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
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☒ |
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加速文件管理器 |
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☐ |
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非加速文件服務器 |
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規模較小的報告公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是
截至2022年4月13日，有
CACI國際公司
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頁 |
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第一部分： |
財務信息 |
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第1項。 |
財務報表(未經審計) |
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簡明綜合業務報表 |
3 |
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凝縮綜合全面收益表 |
4 |
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簡明綜合資產負債表 |
5 |
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現金流量表簡明合併報表 |
6 |
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簡明股東權益合併表 |
7 |
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簡明合併財務報表附註 |
8 |
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第二項。 |
管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
17 |
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第三項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
22 |
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第四項。 |
控制和程序 |
23 |
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第二部分： |
其他信息 |
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第1項。 |
法律訴訟 |
24 |
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第1A項。 |
風險因素 |
26 |
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第二項。 |
未登記的股權證券銷售和收益的使用 |
26 |
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|
第三項。 |
高級證券違約 |
26 |
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第四項。 |
煤礦安全信息披露 |
26 |
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第五項。 |
其他信息 |
26 |
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第六項。 |
陳列品 |
27 |
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簽名 |
28 |
2
第一部分
財務信息
項目1.財務報表
CACI國際公司
簡明合併業務報表(未經審計)
(單位為千，每股數據除外)
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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三月三十一號， |
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三月三十一號， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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收入 |
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收入成本： |
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直接成本 |
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間接成本和銷售費用 |
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折舊及攤銷 |
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收入總成本 |
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營業收入 |
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利息支出和其他，淨額 |
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所得税前收入 |
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所得税 |
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淨收入 |
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基本每股收益 |
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稀釋後每股收益 |
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加權平均基本流通股 |
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加權平均稀釋後流通股 |
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見未經審計的簡明合併財務報表附註
3
CACI國際公司
簡明綜合全面收益表(未經審計)
(單位：千)
|
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截至三個月 |
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|
九個月結束 |
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||||||||||
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|
三月三十一號， |
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|
三月三十一號， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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淨收入 |
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其他全面收益(虧損)： |
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外幣折算調整 |
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利率互換協議的公允價值變動， 税後淨額 |
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其他綜合收益，税後淨額 |
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綜合收益 |
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$ |
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見未經審計的簡明合併財務報表附註
4
CACI國際公司
簡明綜合資產負債表(未經審計)
(單位為千，每股數據除外)
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三月三十一號， |
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六月三十日， |
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2022 |
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2021 |
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資產 |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
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應收賬款淨額 |
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預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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商譽 |
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無形資產，淨額 |
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財產、廠房和設備、淨值 |
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經營性租賃使用權資產 |
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補充退休儲蓄計劃資產 |
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長期應收賬款 |
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其他長期資產 |
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總資產 |
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負債和股東權益 |
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流動負債： |
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長期債務的當期部分 |
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應付帳款 |
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應計薪酬和福利 |
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其他應計費用和流動負債 |
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流動負債總額 |
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長期債務，扣除當期部分 |
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補充退休儲蓄計劃債務，扣除當期部分 |
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遞延所得税 |
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非流動經營租賃負債 |
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其他長期負債 |
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總負債 |
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承付款和或有事項 |
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股東權益： |
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優先股$ 傑出的 |
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普通股$ 已發佈，並 已發佈，並 |
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額外實收資本 |
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留存收益 |
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累計其他綜合損失 |
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庫存股，按成本計算( |
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CACI股東權益總額 |
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非控股權益 |
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股東權益總額 |
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總負債和股東權益 |
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見未經審計的簡明合併財務報表附註
5
CACI國際公司
簡明合併現金流量表(未經審計)
(單位：千)
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九個月結束 |
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三月三十一號， |
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2022 |
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2021 |
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經營活動的現金流 |
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淨收入 |
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將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整： |
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折舊及攤銷 |
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遞延融資成本攤銷 |
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債務清償損失 |
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非現金租賃費用 |
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基於股票的薪酬費用 |
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遞延所得税 |
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( |
) |
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變化 在經營性資產和負債中，扣除企業收購的影響： |
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應收賬款淨額 |
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預付費用和其他資產 |
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( |
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應付賬款和其他應計費用 |
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應計薪酬和福利 |
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( |
) |
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應付和應收所得税 |
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經營租賃負債 |
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長期負債 |
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經營活動提供的淨現金 |
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投資活動產生的現金流 |
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資本支出 |
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收購業務，扣除收購現金後的淨額 |
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其他 |
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用於投資活動的現金淨額 |
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融資活動產生的現金流 |
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在銀行信貸安排下借款所得款項 |
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根據銀行信貸安排支付的本金 |
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支付銀行信貸項下的融資成本 |
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員工購股計劃的收益 |
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普通股回購 |
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為股權交易繳税 |
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融資活動提供(用於)的現金淨額 |
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匯率變動對現金及現金等價物的影響 |
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現金和現金等價物淨變化 |
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期初現金及現金等價物 |
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期末現金及現金等價物 |
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現金流量信息的補充披露 |
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所得税期間已支付(已收到)的現金 |
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期內支付的利息現金 |
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非現金融資和投資活動： |
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房東贊助的租户激勵措施 |
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應計資本支出 |
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見未經審計的簡明合併財務報表附註
6
CACI國際公司
股東權益簡明綜合報表(未經審計)
(單位：千)
|
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|
普通股 股份金額 |
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其他內容 已繳費 資本 |
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留用 收益 |
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累計 其他 全面 收入(虧損) |
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庫存股 股份金額 |
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總CACI 股東的 權益 |
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非控制性 利息 |
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總計 股東的 權益 |
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2021年12月31日的餘額 |
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淨收入 |
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基於股票的薪酬費用 |
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限售股預提税金 穿衣女裝 |
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其他綜合收益，税後淨額 |
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普通股回購 |
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通過股票購買發行的庫存股 平面圖 |
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2022年3月31日的餘額 |
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2020年12月31日餘額 |
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淨收入 |
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限售股預提税金 穿衣女裝 |
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其他綜合收益，税後淨額 |
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普通股回購 |
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通過股票購買發行的庫存股 平面圖 |
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2021年3月31日的餘額 |
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2021年6月30日的餘額 |
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基於股票的薪酬費用 |
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其他綜合收益，税後淨額 |
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普通股回購 |
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通過股票購買發行的庫存股 平面圖 |
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2022年3月31日的餘額 |
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2020年6月30日的餘額 |
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基於股票的薪酬費用 |
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其他綜合收益，税後淨額 |
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普通股回購 |
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通過股票購買發行的庫存股 平面圖 |
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2021年3月31日的餘額 |
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7
CACI國際公司
簡明合併財務報表附註(未經審計)
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注意事項1. |
陳述的基礎 |
隨附的CACI International Inc.及其子公司(CACI或本公司)未經審計的綜合財務報表是根據美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)的規則和條例編制的，其中包括本公司的資產、負債、經營業績、全面收益和現金流量，包括其子公司和由本公司持有多數股權或以其他方式控制的合資企業。通常包括在根據美國公認會計原則(GAAP)編制的年度財務報表中的某些信息和附註披露已根據這些規則和法規進行了精簡或省略，儘管公司認為所披露的信息足以使所提供的信息不具誤導性。所有公司間餘額和交易均已在合併中沖銷。
符合金融工具定義的現金及現金等價物、應收賬款、應付賬款及其他流動資產及流動負債所包含的金額的賬面值因該等金額的短期性質而接近公允價值。截至2022年3月31日，公司在其銀行信貸安排下的未償債務的公允價值接近其賬面價值。該公司在其銀行信貸安排下的債務的公允價值是根據最近為信貸安排定價的公司評級類似於CACI的公司的市場數據，使用2級投入進行估計的。請參閲附註10和15。
管理層認為，所附未經審計的合併財務報表反映了公平列報列報期間所必需的所有調整和重新分類(所有這些調整和重新分類都是正常的、經常性的)。建議將這些未經審計的綜合財務報表與已審計的綜合財務報表及其附註一併閲讀，這些報表及其附註包含在本公司提交給美國證券交易委員會的截至2021年6月30日的最新年度報告10-K表格中。截至2022年3月31日的三個月和九個月的運營結果不一定表明任何隨後的中期或整個會計年度的預期結果。
|
注意事項2. |
近期會計公告 |
2020年3月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)2020-04，參考匯率改革(主題848)：促進參考匯率改革對財務報告的影響。本ASU為將GAAP應用於參考倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)或預計將因參考匯率改革而終止的其他參考利率的合同、套期保值關係和其他交易提供可選的權宜之計和例外。本ASU中的指導是可選的，隨着參考匯率改革活動的進行，可能會隨着時間的推移選擇權宜之計，直至2022年12月31日。在截至2020年6月30日的年度內，CACI選擇應用與概率和未來LIBOR指數現金流的有效性評估相關的對衝會計權宜之計，以假設未來對衝交易將基於的指數與與過去列報一致的相應衍生品上的指數相匹配。這些權宜之計的應用有助於保持該公司將衍生品作為合格現金流對衝的陳述。本公司將繼續評估這一指引，並可能採用其他選擇，因為在參考匯率改革過渡期內進行了相關的合同和對衝會計關係修改。
2021年10月，FASB發佈了ASU 2021-08，根據與客户的合同對合同資產和合同負債進行會計處理。根據ASU 2014-09《與客户的合同收入》(主題606)，本ASU要求購買方在收購日確認和計量在企業合併中收購的合同資產和合同負債)。一般而言，這一新的指導意見將導致收購方以被收購方記錄的相同金額確認合同資產和合同負債。從歷史上看，這類金額由購置人根據購置款會計按公允價值確認。該標準適用於2022年12月15日之後的財政年度，包括這些財政年度內的過渡期，並允許及早採用。公司早在2022財年就採用了這一標準，並未對我們的合併財務報表產生實質性影響。
8
|
注意事項3. |
收購 |
在截至3月31日的9個月內，2022年CACI完成
|
注意事項4. |
無形資產 |
無形資產淨額，包括初步分配的無形資產，包括以下內容(以千計)：
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|
|
三月三十一號， |
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六月三十日， |
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2022 (1) |
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2021 |
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無形資產： |
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客户合同和相關客户關係 |
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獲得的技術 |
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無形資產 |
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減去累計攤銷： |
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客户合同和相關客户關係 |
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( |
) |
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( |
) |
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獲得的技術 |
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( |
) |
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( |
) |
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累計攤銷較少 |
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( |
) |
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( |
) |
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無形資產總額，淨額 |
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$ |
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$ |
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(1) |
在截至2022年3月31日的9個月內，該公司 |
無形資產主要是在加速攤銷的基礎上按下列期間攤銷
攤銷費用為$
|
截至6月30日的財年， |
|
金額 |
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2022年(今年剩餘時間) |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027年及其後 |
|
|
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$ |
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9
|
注意事項5. |
商譽 |
截至2022年3月31日的9個月商譽賬面金額變動情況如下(單位：千)：
|
|
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國內 |
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國際 |
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總計 |
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2021年6月30日的餘額 |
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獲得商譽(1) |
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外幣折算 |
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( |
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( |
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( |
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2022年3月31日的餘額 |
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$ |
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(1) |
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注意事項6. |
與客户簽訂合同的收入 |
收入分解
該公司按合同類型、客户類型、主承包商與分包商以及所提供的解決方案主要是專業知識還是技術來分類收入。這些類別代表了收入和現金流的性質、金額、時間和不確定性如何受到影響。
按合同類型分列的收入如下(以千計)：
|
|
|
截至三個月 |
|
|
九個月結束 |
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|
|
|
March 31, 2022 |
|
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March 31, 2022 |
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||||||||||||||||||
|
|
|
國內 |
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國際 |
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總計 |
|
|
國內 |
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國際 |
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總計 |
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成本加費用 |
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固定價格 |
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時間和材料 |
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總計 |
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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March 31, 2021 |
|
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March 31, 2021 |
|
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國內 |
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國際 |
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總計 |
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|
國內 |
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國際 |
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總計 |
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成本加費用 |
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固定價格 |
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時間和材料 |
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總計 |
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$ |
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$ |
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$ |
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按客户類型分列的收入如下(以千為單位)：
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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March 31, 2022 |
|
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March 31, 2022 |
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國內 |
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國際 |
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總計 |
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|
國內 |
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國際 |
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總計 |
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國防部 |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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聯邦民事機構 |
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— |
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— |
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商業和其他 |
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總計 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
截至三個月 |
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九個月結束 |
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March 31, 2021 |
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March 31, 2021 |
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國內 |
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國際 |
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總計 |
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國內 |
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國際 |
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總計 |
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國防部 |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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聯邦民事機構 |
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— |
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|
— |
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商業和其他 |
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總計 |
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$ |
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|
$ |
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|
|
$ |
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|
$ |
|
|
|
$ |
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10
按主承包商和分包商分列的收入如下(以千計)：
|
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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March 31, 2022 |
|
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March 31, 2022 |
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國內 |
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國際 |
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總計 |
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|
國內 |
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國際 |
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總計 |
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||||||
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總承包商 |
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|
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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分包商 |
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總計 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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March 31, 2021 |
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March 31, 2021 |
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國內 |
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國際 |
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總計 |
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國內 |
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國際 |
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總計 |
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總承包商 |
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分包商 |
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總計 |
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$ |
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$ |
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按專門知識或技術分列的收入如下(以千計)：
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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March 31, 2022 |
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March 31, 2022 |
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國內 |
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國際 |
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總計 |
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國內 |
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國際 |
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總計 |
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專門知識 |
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$ |
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$ |
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技術 |
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總計 |
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$ |
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$ |
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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March 31, 2021 |
|
|
March 31, 2021 |
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|
國內 |
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國際 |
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總計 |
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|
國內 |
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國際 |
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總計 |
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專門知識 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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技術 |
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總計 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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預算的更改
隨着時間的推移，該公司確認其許多固定價格、獎勵費用和獎勵費用安排的收入，主要使用基於迄今發生的成本與完成時估計總成本的比率的成本-成本輸入法。這一過程要求公司在評估風險、估計合同收入和成本、估計可變對價以及對進度和技術問題做出假設時使用專業判斷。該公司定期重新評估其假設，並根據需要更新其估計。當合同預計產生的總成本超過總收入時，合同的全部損失準備金計入確定損失的期間。
截至2022年3月31日的三個月和九個月的估計淨變化總額反映了所得税前收入增加了#美元。
在截至2022年3月31日的三個月和九個月，從先前履行的業績債務確認的收入不是實質性的，而美元
11
剩餘履約義務
剩餘履約債務(RPO)是指為履行現有合同的剩餘履約義務而需要確認的預期收入。這一餘額不包括未行使的合同選項年數和可能在不確定交付/不確定數量(IDIQ)工具下發布的任務訂單，直到授予此類任務訂單。RPO餘額一般隨着新合同的執行而增加，並隨着履行合同義務的履行而轉化為收入。本公司繼續監測這一餘額，因為它可能因執行新合同、合同修改或延期、政府債務或提前終止而發生變化。
截至2022年3月31日，該公司擁有
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注意事項7. |
合同餘額 |
合同餘額包括以下內容(以千計)：
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三月三十一號， |
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六月三十日， |
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合同相關餘額説明 |
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財務報表分類 |
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2022 |
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2021 |
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已開票和應收帳款 |
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應收賬款淨額 |
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$ |
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$ |
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合同資產--當前未開票應收款 |
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應收賬款淨額 |
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合同資產--獲得的當前成本 |
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預付費用和其他流動資產 |
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合同資產-非流動未開單應收款 |
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長期應收賬款 |
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合同資產--獲得的非流動成本 |
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其他長期資產 |
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合同負債--當期遞延 收入和其他合同負債 |
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其他應計費用和流動負債 |
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( |
) |
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( |
) |
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合同負債--非流動遞延負債 收入和其他合同負債 |
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其他長期負債 |
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( |
) |
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( |
) |
在截至2022年3月31日的三個月和九個月內，公司確認了
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注意事項8. |
盤存 |
庫存包括以下內容(以千計)：
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三月三十一號， |
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六月三十日， |
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2022 |
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2021 |
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材料、採購的零部件和用品 |
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$ |
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Oracle Work in Process |
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成品 |
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總計 |
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存貨按成本(平均成本或先進先出)或可變現淨值中較低者列報，並計入隨附合並資產負債表的預付費用及其他流動資產。該公司定期評估其目前的庫存餘額，並根據歷史模式和預測銷售額記錄損壞、變質或過時的庫存撥備。
|
注意事項9. |
應收款的銷售 |
2021年12月23日，該公司修改了與三菱UFG銀行有限公司(買方)的主應收賬款購買協議(MARPA)，以出售某些指定的合格美國政府應收賬款。修正案將MARPA的期限延長到
本公司將MARPA項下的應收轉移入賬為ASC 860項下的銷售，轉接和服務，並從資產負債表中取消確認已出售的應收賬款。由於其短期性質，出售應收賬款的公允價值接近其賬面價值。
12
除現金收款和行政服務外，公司不保留轉讓應收賬款的持續財務權益。本公司估計其維修費為公允價值，因此於年日並無確認與這些應收賬款有關的維修費或負債。三月三十一號， 2022。出售應收賬款的收益反映在現金流量表上的營業現金流量中。
MARPA活動包括以下內容(以千計)：
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截至及截至以下日期的9個月 |
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三月三十一號， |
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2022 |
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2021 |
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期初餘額： |
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$ |
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$ |
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應收賬款的銷售 |
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現金收款 |
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( |
) |
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( |
) |
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出售給買方的未償還餘額：(1) |
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已收現金，未匯給買方(2) |
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( |
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剩餘售出應收賬款 |
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$ |
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(1) |
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(2) |
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注意事項10. |
長期債務 |
長期債務由以下部分組成(以千計)：
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三月三十一號， |
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六月三十日， |
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2022 |
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2021 |
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銀行信貸安排-定期貸款 |
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$ |
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銀行信貸安排--左輪手槍貸款 |
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長期債務本金 |
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減少未攤銷折扣和債務發行成本 |
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( |
) |
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( |
) |
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長期債務總額 |
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較小電流部分 |
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( |
) |
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( |
) |
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長期債務，扣除當期部分 |
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$ |
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$ |
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銀行信貸安排
2021年12月13日，公司修改了其信貸安排(信貸安排)，主要是為了延長到期日、增加借款能力和改善定價。經修訂後，該公司的$
循環貸款是一種擔保貸款，允許持續續貸，最高可達#美元。
定期貸款是一種本金到期的有擔保的貸款
適用於信貸安排下貸款的利率為浮動利率，根據公司的選擇，浮動利率等於基本利率或歐洲美元利率，在每種情況下，都是基於公司綜合總槓桿率的適用利率。截至2022年3月31日，信貸安排項下未償還借款的實際利率(包括本公司浮動至固定利率掉期協議的影響及撇除債務融資成本攤銷的影響)為
13
信貸安排要求公司遵守某些財務契約，包括最高總槓桿率和最低利息覆蓋率。信貸安排亦包括限制或限制本公司擔保或招致額外債務、向第三方授予留置權或其他擔保權益、作出貸款或投資、轉移資產、宣佈派息或贖回或回購股本或作出其他分派、預付次級債務及進行合併、收購或其他業務合併的能力的慣常負面契諾，但信貸安排明確準許的除外。截至2022年3月31日，該公司遵守了所有財務契約。該公司的大部分資產作為信貸安排的抵押品。
所有債務發行成本將從發生之日起攤銷至信貸安排到期日。
截至2022年3月31日的長期債務總到期日如下(單位：千)：
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截至3月31日的12個月， |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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長期債務本金 |
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減少未攤銷折扣和債務發行成本 |
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( |
) |
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長期債務總額 |
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$ |
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現金流對衝
該公司定期使用衍生金融工具作為戰略的一部分，以管理與利率波動相關的市場風險。本公司已簽訂數項浮動至固定利率掉期協議，名義總金額為#美元。
截至2022年和2021年3月31日的三個月和九個月的綜合經營報表和累計其他綜合虧損中衍生工具的影響如下(以千計)：
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|
截至三個月 |
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九個月結束 |
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三月三十一號， |
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三月三十一號， |
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||||||||||
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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|
在其他全面收益中確認的損益 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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重新分類為累計其他收入的金額 綜合損失 |
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本期其他綜合收益淨額 |
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$ |
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$ |
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注意事項11. |
法律訴訟及其他承諾和或有事項 |
法律訴訟
本公司涉及在正常業務過程中產生的各種索賠、訴訟和行政訴訟，根據目前的信息，預計這些索賠、訴訟和行政訴訟都不會對公司的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
14
政府承包
根據成本加費用和T&M合同向公司支付的款項可能會在國防合同審計署(DCAA)和其他不使用DCAA服務的政府機構進行審計後進行調整。DCAA已經完成了對該公司到2020財年的年度已發生成本提案的審計。本公司仍在與各自認可的合同管理人員協商前幾年的審計結果，並相信其儲備是足夠的。這些審計和尚未開始的審計可能導致的調整預計不會對公司的財務狀況、經營業績或現金流產生實質性影響，公司已對潛在的減值準備進行了最佳估計。此外，DCAA還不斷審查包括本公司在內的政府承包商的成本會計和其他做法。在這些審查過程中，可能會查明、討論和解決成本核算和其他問題。
|
注意事項12. |
每股收益 |
每股收益和加權平均稀釋股數計算如下(單位為千，每股數據除外)：
|
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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三月三十一號， |
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三月三十一號， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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淨收入 |
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加權平均已發行基本股數 在此期間 |
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國庫使用後RSU的稀釋效應 備貨法 |
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加權--已發行的平均稀釋股數 在此期間 |
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基本每股收益 |
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稀釋後每股收益 |
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$ |
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$ |
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注意事項13. |
所得税 |
該公司在美國、各州和外國司法管轄區繳納所得税。每個司法管轄區內的税收法規和條例均受解釋，並要求適用重大判決。該公司目前正在接受美國國税局2017至2021財年的審查。該公司預計這些審查的結果不會對其經營結果、財務狀況或現金流產生實質性影響。
截至2022年3月31日和2021年6月30日，公司未確認税收優惠的總負債為
公司的實際所得税税率為
2022年1月1日，2017年減税和就業法案的一項條款生效，該條款取消了在發生的一年中扣除國內研發成本的選項，而是要求納税人在五年內攤銷此類成本。眾議院籌款委員會提出了税收立法，將這一改變的生效日期推遲到2026年，但尚不確定擬議的推遲是否最終會成為法律。如果沒有通過新的立法，該條款將在公司2023財年生效，預計將減少運營現金流，並以類似金額增加遞延税淨資產。該公司目前正在評估運營對現金流的潛在影響。
|
注意事項14. |
業務細分信息 |
公司在#年報告經營業績和財務數據。
15
該公司根據淨收入評估其經營部門的業績。
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截至三個月 |
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九個月結束 |
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三月三十一號， |
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三月三十一號， |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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收入： |
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國內 |
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國際 |
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總收入 |
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淨收入： |
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國內 |
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國際 |
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淨收入合計 |
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$ |
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$ |
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注意事項15. |
金融工具的公允價值 |
ASC 820, 公允價值計量和披露定義了公允價值，建立了計量公允價值的框架，並擴大了關於公允價值計量的披露。
本公司經常性按公允價值記錄的金融資產和負債根據用於計量公允價值的投入的優先順序進行分類。計量公允價值時使用的投入分為三個層次，如下：
|
|
• |
第1級投入--相同資產或負債在活躍市場的未調整報價。 |
|
|
• |
第二級投入-活躍市場中類似資產和負債的未調整報價、非活躍市場中相同或類似資產和負債的報價、可觀察到的報價以外的投入以及來自可觀測市場數據或由可觀測市場數據證實的投入。 |
|
|
• |
第三級投入--從估值模型中得出的金額，其中不可觀察到的投入反映了報告實體自己對市場參與者假設的假設，這些假設將用於為資產或負債定價。 |
下表彙總了截至2022年3月31日和2021年6月30日按公允價值經常性計量的金融資產和負債及其在公允價值層次中的水平(以千為單位)：
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三月三十一號， |
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六月三十日， |
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財務報表 |
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公允價值 |
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2022 |
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2021 |
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金融工具描述 |
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分類 |
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層次結構 |
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公允價值 |
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利率互換協議 |
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其他長期資產 |
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2級 |
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$ |
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$ |
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利率互換協議 |
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其他應計費用和 流動負債 |
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2級 |
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$ |
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$ |
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利率互換協議 |
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其他長期負債 |
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2級 |
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$ |
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$ |
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利率互換協議的公允價值變動計入累計其他全面收益或虧損的組成部分。
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注意事項16. |
加速股份回購 |
2021年3月12日，公司與摩根大通銀行全國協會(JPMorgan)訂立加速股份回購協議(ASR協議)。根據ASR協議，該公司支付了$
16
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
以下對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析是為了加強對我們的未經審計的簡明綜合財務報表以及本季度報告10-Q表中其他部分的這些報表的註釋的理解，並應與之一併閲讀。
與前瞻性陳述有關的信息
本文中的一些陳述沒有涉及歷史事實，因此可能被解釋為前瞻性陳述，這一術語在1995年的私人證券訴訟改革法中有定義。此類陳述會受到風險因素的影響，這些風險因素可能導致實際結果與預期結果大相徑庭。這些風險因素包括但不限於以下幾點：
|
• |
我們對美國政府合同的依賴，包括圍繞政府合同採購過程的一般風險(如投標抗議、小企業擱置、因組織利益衝突而造成的工作損失等)。和終止風險； |
|
• |
我們項目的撥款大幅推遲或減少，以及美國政府資金和支出模式的更廣泛變化； |
|
• |
修改或改變可自由支配的支出水平或預算優先順序的立法，例如用於國土安全或應對新冠肺炎等全球流行病的立法； |
|
• |
歷屆總統政府可能導致經濟不確定性的法律、法規和政治變化； |
|
• |
美國聯邦機構的變化，當前與其他國家的協議，國外事件，或任何其他可能影響全球經濟的事件，包括像新冠肺炎這樣的全球流行病的影響； |
|
• |
由國防合同審計署、國防合同管理署或其他具有公認監督的政府實體進行的政府審計和審查的結果； |
|
• |
競爭因素，如價格壓力和/或僱用和留住員工的競爭(特別是那些擁有安全許可的員工)； |
|
• |
未能獲得與現有業務的重新競爭和/或新業務的競爭相關的合同； |
|
• |
美國和全球的地區和國家經濟狀況，包括但不限於：恐怖活動或戰爭、利率變化、貨幣波動、股票市場的重大波動，以及市場對我們繼續獨立的猜測； |
|
• |
我們履行合同履行義務的能力，包括技術上覆雜的義務，取決於不完全在我們控制範圍內的因素； |
|
• |
限制使用我們開展工作所需的某些設施，包括在新冠肺炎這樣的全球大流行期間； |
|
• |
税法的變化、相關規章制度的解釋或任何其他影響我國有效税率的事件； |
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• |
技術的變化； |
|
• |
宣佈或完成擬議交易的潛在影響，以及我們成功整合近期和未來收購業務的能力； |
|
• |
我們有能力達到近期或長期業務計劃的目標；以及 |
|
• |
衞生流行病、流行病和類似疫情的影響可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和/或現金流產生重大不利影響。 |
上述不包含的風險因素列表可能會影響本季度報告中包含的10-Q表格中的前瞻性陳述。此外，其他風險因素包括但不限於“第1A項”所述的風險因素。在我們的10-K表格年度報告中包含“風險因素”。本季度報告中關於Form 10-Q的前瞻性陳述是截至其提交之日的。
概述
該公司為企業和使命客户提供專業知識和技術，以支持國家安全和政府現代化。
|
• |
企業-CACI提供了支持政府機構內部運作的能力。這包括數字解決方案(例如，業務系統、機構特有的機構支持應用程序、調查性解決方案)和企業信息技術(IT)，包括網絡、基礎設施、IT系統和支持。 |
17
|
• |
使命-CACI提供了能夠執行政府機構的主要職能或“使命”的能力。這包括任務支持、工程服務、C4ISR(指揮與控制、通信、情報、監視和偵察)以及陸地、空中、海洋和太空領域的網絡行動。 |
|
• |
專門知識-CACI為企業和使命客户提供專業知識。對於企業客户，我們提供具有特定技術和技能的人才功能具備支持內部機構運作的知識。例如，功能軟件開發專業知識、數據和業務分析以及IT運營支持。對於使命客户，我們為他們提供技術和域支持執行機構使命的知識。例子包括海軍建築、海洋工程和生命週期支助等工程專業知識，以及情報和特種作戰支助等特派團支助專業知識。 |
|
• |
技術-CACI向企業和使命客户提供由專業知識提供的技術。對於企業和使命，CACI提供：使用開放式現代架構、DevSecOps和敏捷方法的大規模軟件開發；以及高級數據平臺、數據操作和以分析師為中心的分析，包括人工智能和多源分析的應用。企業技術的其他例子包括：網絡和IT現代化；定製、實施和維護商業現成(COTS)和企業資源規劃(ERP)系統，包括財務、人力資本和供應鏈管理系統；以及網絡安全主動防禦和零信任架構。任務技術的其他例子包括：開發和部署多領域產品，用於信號情報、彈性通信、自由空間光通信、電子戰(包括反無人機、網絡作戰、無線電頻率和5G頻譜感知、靈活性和使用)。CACI在客户需求之前進行投資，進行研發，以產生獨特的知識產權和差異化技術，滿足關鍵的國家安全和政府現代化需求。 |
預算環境
我們仔細跟蹤聯邦預算、立法和合同的趨勢和活動，並制定我們的戰略，以將這些考慮在內。2022年3月15日，總統簽署了一項綜合性撥款法案，為截至2022年9月30日的政府財政年度(GFY22)提供全年資金。在總計約1.5萬億美元的可自由支配資金中，約7820億美元用於國防，約7300億美元用於非國防。這些國防和非國防資金水平分別比GFY21頒佈的水平增加了5.6%和6.7%。事實上，與總統的GFY22預算請求和2021年12月27日國會通過的國防授權法案(NDAA)相比，GFY22的國防開支都有所增加。過去幾年，國防開支普遍增加，考慮到當前的全球威脅環境，包括烏克蘭衝突，這一趨勢可能會在23財年繼續下去。事實上，總統最初的GFY23預算提案要求將國防開支總額在GFY22的基礎上增加約4%。此外，包括軍事情報計劃(MIP)和國家情報計劃(NIP)在內的情報項目以及與網絡安全相關的項目的資金預計也將在2012財年和23財年增加。
雖然我們認為預算環境是建設性的，並相信兩黨都支持繼續在國防和國家安全領域進行投資，但在任何特定的GFY，撥款法案何時會獲得通過還不確定。在撥款法案尚未通過並簽署成為法律的那些時期，政府機構根據一項持續的決議(CR)運作。2021年9月30日，總統簽署了一項CR，這是一項臨時措施，允許政府以前一年的資金水平繼續運作到2021年12月3日。2021年12月3日簽署了第二份CR，為2022年2月18日之前的政府運營提供資金；2022年2月18日簽署了第三份CR，為政府運營提供資金，直到最終的綜合性法案獲得通過和簽署。
根據其範圍、持續時間和其他因素，由於新計劃啟動延遲、合同授予決定延遲以及其他因素，CRS可能會對我們的業務產生負面影響。當CR到期時，除非撥款法案已由國會通過並由總統簽署，或者新的CR已通過並簽署成為法律，否則政府必須停止運作或關門，除非在某些緊急情況下或法律授權繼續活動。我們不斷審查我們的運營，試圖確定可能面臨CRS風險的項目，以便我們能夠考慮適當的應急計劃。
新冠肺炎的影響
我們將繼續採取措施，減輕新冠肺炎對我們員工和業務的影響。新冠肺炎的持續傳播對我們業務的影響將取決於未來的發展，這些發展是不確定的，也是無法預測的，以及其他我們無法控制的已知因素。例如，奧密克戎的變體新冠肺炎的激增導致了廣泛的陽性病例增加，包括在我們的一些政府客户的員工羣中。因此，我們的一些政府客户限制了面對面的會議，減少了使用客户設施的機會，並對其業務的正常運營造成了影響。我們繼續與我們的客户合作，根據需要實施適當的風險緩解努力和替代工作安排。奧密克戎和其他新冠肺炎在美國國內外的激增，也是導致供應鏈持續短缺的諸多原因之一。
18
市場環境
在我們的潛在市場中，我們為政府、企業和使命客户提供專業知識和技術。根據公司聘請的獨立市場顧問的分析，我們認為我們產品的潛在市場總額約為2400億美元。我們的潛在市場預計在未來幾年內將繼續增長。我們大約70%的收入來自國防相關客户，包括情報社區(IC)的客户，另外還有來自非國防IC、國土安全和其他聯邦民用客户的收入。
我們繼續使公司的能力與資金充足的預算優先事項保持一致，並採取措施保持具有競爭力的成本結構，以符合我們對未來商業機會的預期。鑑於這些行動，以及上述討論的預算環境，我們相信我們處於有利地位，能夠繼續在我們龐大的潛在市場贏得新業務。我們認為，以下趨勢將影響美國政府在我們的目標市場的支出：
|
• |
穩定到更高的美國政府預算環境，特別是在國防和情報相關領域； |
|
• |
將重點從準備就緒轉移到提高能力、效率和響應能力； |
|
• |
更加重視網絡、空間和電磁頻譜作為國家安全的關鍵領域； |
|
• |
增加對先進技術(如人工智能、5G)，特別是基於軟件的技術的投資； |
|
• |
平衡地注重通過提高效率降低企業成本，同時增加用於網絡和應用程序現代化的支出以及加強網絡安全保護； |
|
• |
日益關注近鄰競爭對手和其他民族國家的威脅； |
|
• |
繼續把反恐、反情報和反擴散作為美國的主要安全關切； |
|
• |
增加了美國政府對更快的合同和收購過程的興趣。 |
我們相信，我們的客户使用最低價格/技術可接受(LPTA)採購的情況已經減少，儘管價格仍然是採購中的一個重要因素，但這種採購在過去幾年造成了定價壓力。我們還繼續看到針對重大合同授予的抗議活動和美國政府採購活動的拖延。此外，我們的許多聯邦政府合同要求我們僱用具有安全許可、特定教育水平和特定過去工作經驗的人員。根據許可級別的不同，獲得安全許可可能是困難和耗時的，信息技術服務行業對技術人員的競爭也很激烈。其他可能影響美國政府在我們的潛在市場支出的因素包括小企業撥備的變化，新冠肺炎疫情導致預算優先事項的變化，以及預算優先事項限制或推遲聯邦政府支出的總體情況。
19
截至2022年和2021年3月31日的三個月和九個月的經營業績
下表提供了我們的運營結果(以千為單位)：
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美元金額 |
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美元金額 |
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截至三個月 |
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|
九個月結束 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
|
三月三十一號， |
|
|
變化 |
|
|
三月三十一號， |
|
|
變化 |
|
||||||||||||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
美元 |
|
|
百分比 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
美元 |
|
|
百分比 |
|
||||||||
|
收入 |
|
$ |
1,583,980 |
|
|
$ |
1,551,918 |
|
|
$ |
32,062 |
|
|
2.1% |
|
|
$ |
4,560,656 |
|
|
$ |
4,480,135 |
|
|
$ |
80,521 |
|
|
1.8% |
|
||
|
收入成本： |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
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|
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|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
直接成本 |
|
|
1,022,181 |
|
|
|
1,000,235 |
|
|
|
21,946 |
|
|
2.2% |
|
|
|
2,970,370 |
|
|
|
2,887,300 |
|
|
|
83,070 |
|
|
2.9% |
|
||
|
間接成本和銷售費用 |
|
|
402,227 |
|
|
|
369,015 |
|
|
|
33,212 |
|
|
9.0% |
|
|
|
1,114,310 |
|
|
|
1,071,826 |
|
|
|
42,484 |
|
|
4.0% |
|
||
|
折舊及攤銷 |
|
|
34,216 |
|
|
|
31,230 |
|
|
|
2,986 |
|
|
9.6% |
|
|
|
99,484 |
|
|
|
93,608 |
|
|
|
5,876 |
|
|
6.3% |
|
||
|
收入總成本 |
|
|
1,458,624 |
|
|
|
1,400,480 |
|
|
|
58,144 |
|
|
4.2% |
|
|
|
4,184,164 |
|
|
|
4,052,734 |
|
|
|
131,430 |
|
|
3.2% |
|
||
|
營業收入 |
|
|
125,356 |
|
|
|
151,438 |
|
|
|
(26,082 |
) |
|
(17.2)% |
|
|
|
376,492 |
|
|
|
427,401 |
|
|
|
(50,909 |
) |
|
(11.9)% |
|
||
|
利息支出和其他，淨額 |
|
|
9,084 |
|
|
|
8,954 |
|
|
|
130 |
|
|
1.5% |
|
|
|
30,491 |
|
|
|
28,021 |
|
|
|
2,470 |
|
|
8.8% |
|
||
|
所得税前收入 |
|
|
116,272 |
|
|
|
142,484 |
|
|
|
(26,212 |
) |
|
(18.4)% |
|
|
|
346,001 |
|
|
|
399,380 |
|
|
|
(53,379 |
) |
|
(13.4)% |
|
||
|
所得税 |
|
|
20,855 |
|
|
|
22,140 |
|
|
|
(1,285 |
) |
|
(5.8)% |
|
|
|
72,176 |
|
|
|
78,914 |
|
|
|
(6,738 |
) |
|
(8.5)% |
|
||
|
淨收入 |
|
$ |
95,417 |
|
|
$ |
120,344 |
|
|
$ |
(24,927 |
) |
|
(20.7)% |
|
|
$ |
273,825 |
|
|
$ |
320,466 |
|
|
$ |
(46,641 |
) |
|
(14.6)% |
|
||
收入。與截至2021年3月31日的三個月和九個月相比，截至2022年3月31日的三個月和九個月的收入有所增加，這主要歸因於2022財年完成的四項收購的收入。
下表按客户類型彙總了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月和九個月的收入及其相關百分比(單位：千):
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|
|
美元金額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
美元金額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
|
截至三個月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
九個月結束 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
|
三月三十一號， |
|
|
變化 |
|
|
三月三十一號， |
|
|
變化 |
|
||||||||||||||||||||
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
美元 |
|
|
百分比 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
美元 |
|
|
百分比 |
|
||||||||
|
國防部 |
|
$ |
1,118,665 |
|
|
$ |
1,074,056 |
|
|
$ |
44,609 |
|
|
4.2% |
|
|
$ |
3,155,806 |
|
|
$ |
3,091,126 |
|
|
$ |
64,680 |
|
|
2.1% |
|
||
|
聯邦民事機構 |
|
|
380,837 |
|
|
|
405,855 |
|
|
|
(25,018 |
) |
|
(6.2)% |
|
|
|
1,166,398 |
|
|
|
1,186,068 |
|
|
|
(19,670 |
) |
|
(1.7)% |
|
||
|
商業和其他 |
|
|
84,478 |
|
|
|
72,007 |
|
|
|
12,471 |
|
|
17.3% |
|
|
|
238,452 |
|
|
|
202,941 |
|
|
|
35,511 |
|
|
17.5% |
|
||
|
總計 |
|
$ |
1,583,980 |
|
|
$ |
1,551,918 |
|
|
$ |
32,062 |
|
|
2.1% |
|
|
$ |
4,560,656 |
|
|
$ |
4,480,135 |
|
|
$ |
80,521 |
|
|
1.8% |
|
||
|
• |
國防部的收入包括向美國陸軍提供的服務和產品，美國陸軍是我們最大的單一客户，我們的服務重點是支持戰備、戰術軍事情報和通信系統。國防部的收入還包括與美國海軍和其他國防部機構的合同。 |
|
• |
聯邦文職機構的收入主要包括向非國防部機構和美國聯邦政府部門提供的服務和產品，包括情報機構和國土安全部、司法部、農業部、衞生與公眾服務部和國務院。 |
|
• |
商業和其他收入主要包括通過我們的國際可報告部門向美國州和地方政府、商業客户以及某些外國政府和機構提供的服務和產品。 |
直接成本。與截至2021年3月31日的三個月和九個月相比，截至2022年3月31日的三個月和九個月的直接成本增加，主要是由於2022財年完成的四項收購。在截至2022年3月31日的三個月和九個月，直接成本佔收入的百分比分別為64.5%和65.1%，截至2021年3月31日的三個月和九個月分別為64.5%和64.4%。直接成本包括直接人工成本、分包商成本、材料成本和其他直接成本。
間接成本和銷售費用。與截至2021年3月31日的三個月和九個月相比，截至2022年3月31日的三個月和九個月的間接成本和銷售費用增加，主要是由於2022財年完成的四項收購以及附帶福利、會議和差旅費用的增加。截至2022年3月31日的三個月和九個月，間接成本和銷售費用佔收入的百分比分別為25.4%和24.4%，截至2021年3月31日的三個月和九個月分別為23.8%和23.9%。
折舊及攤銷。與截至2021年3月31日的三個月和九個月相比，截至2022年3月31日的三個月和九個月的折舊和攤銷有所增加，這主要是由於2022財年四項收購的無形攤銷。
20
利息支出和其他，淨額。與截至2021年3月31日的三個月和九個月相比，截至2022年3月31日的三個月和九個月的利息支出和其他淨額增加，主要是由於平均未償債務餘額增加，以及與2021年12月13日的信貸安排修正案相關的未攤銷遞延融資成本的註銷。
所得税費用。所得税條款表示，截至2022年3月31日的三個月和九個月的有效税率分別為17.9%和20.9%，截至2021年3月31日的三個月和九個月的有效税率分別為15.5%和19.8%。實際所得税率增加的主要原因是，比較期間包括了對上一年度納税申報的額外研究和開發抵免。
合同積壓
該公司的積壓代表了現有合同的價值，這些合同有可能在工作進行時計入收入。本公司在其積壓訂單中包括未行使的期權年數，並不包括在多個獎勵不確定交付/不確定數量(“IDIQ”)車輛下可能授予的任務訂單的價值，直到該等任務訂單發出為止。
本公司截至期末的積壓是有資金的或無資金的：
|
• |
資金積壓是指已撥出資金的合同價值減去以前在這些合同上確認的收入。 |
|
• |
無資金積壓是指有可能確認為已執行合同收入的估計價值，這些已執行合同的資金尚未撥付，以及未行使的定價合同期權。 |
截至2022年3月31日，該公司的總積壓金額為235億美元，而一年前為223億美元，增長了5.4%。截至2022年3月31日的三個月，獲得的合同價值為12億美元。截至2022年3月31日，資金積壓為28億美元，而一年前為30億美元，下降了6.7%。總積壓包括剩餘的履約債務(見附註6)加上未行使的期權。
不能保證所有資金或潛在的合同價值都會導致收入得到確認。由於新合同的執行、合同的修改或延期、政府債務的履行、提前終止或其他因素的變化，公司將繼續監測積壓。根據這一分析，可能需要對期末結餘進行調整。
流動性與資本資源
到目前為止，新冠肺炎還沒有對我們的流動性、現金流或資本資源產生重大影響。然而，新冠肺炎的持續蔓延已經導致全球資本市場的混亂和波動，這取決於未來的發展，可能會影響我們未來的資本資源和流動性。
現有現金及現金等價物及營運所產生的現金為本公司流動資金的主要來源，以及下文所述的MARPA(定義見附註9)項下的應收賬款銷售及本公司信貸安排(定義見附註10)項下的可用借款。
本公司擁有32.00億美元的信貸安排，其中包括19.75億美元的循環貸款和12.25億美元的定期貸款。循環貸款是一種擔保貸款，允許持續續貸，其次級貸款為當日週轉額度借款1,000萬美元，備用信用證2,500萬美元。截至2022年3月31日，我們在循環貸款項下有6.47億美元的未償還款項，在週轉線上沒有借款。
定期貸款是一種為期5年的擔保貸款，本金在2023年12月31日之前按季度分期付款770萬美元，此後支付1530萬美元，直到2026年12月13日餘額全額到期。截至2022年3月31日，定期貸款項下未償還的金額為12.173億美元。
適用於信貸安排下貸款的利率為浮動利率，根據我們的選擇，浮動利率等於基本利率或歐洲美元利率，在每種情況下，都是基於我們的綜合總槓桿率的適用保證金。
信貸安排要求我們遵守某些財務契約，包括最高總槓桿率和最低利息覆蓋率。信貸安排亦包括限制或限制吾等擔保或招致額外債務、向第三方授予留置權或其他擔保權益、作出貸款或投資、轉移資產、宣佈派息或贖回或回購股本或作出其他分派、預付次級債務及進行合併、收購或其他業務合併的能力的慣常負面契諾，但信貸安排明確準許的除外。自信貸機制成立以來，我們一直遵守所有的金融契約。我們的大部分資產是信貸安排下的抵押品。
21
現金和現金等價物變動情況彙總如下 (單位：千):
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九個月結束 |
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|||||
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三月三十一號， |
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|||||
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2022 |
|
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2021 |
|
||
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經營活動提供的淨現金 |
|
$ |
593,013 |
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|
$ |
500,516 |
|
|
用於投資活動的現金淨額 |
|
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(653,588 |
) |
|
|
(403,981 |
) |
|
融資活動提供(用於)的現金淨額 |
|
|
100,835 |
|
|
|
(103,546 |
) |
|
匯率變動對現金及現金等價物的影響 |
|
|
(3,217 |
) |
|
|
5,366 |
|
|
現金和現金等價物淨變化 |
|
$ |
37,043 |
|
|
$ |
(1,645 |
) |
與截至2021年3月31日的9個月相比，截至2022年3月31日的9個月，經營活動提供的淨現金增加了9250萬美元，這主要是由於繳納所得税的現金減少了1.958億美元，與本年度的4650萬美元相比，前一年根據CARE法案遞延的僱主相關社會保障税帶來的5250萬美元的福利部分抵消了這一影響。
與截至2021年3月31日的9個月相比，在截至2022年3月31日的9個月中，用於投資活動的淨現金增加了2.496億美元，這主要是由於用於收購業務的現金增加了2.603億美元，部分被資本支出減少了1250萬美元所抵消。
與截至2021年3月31日的9個月相比，在截至2022年3月31日的9個月中，融資活動提供的淨現金增加了2.044億美元，這主要是由於普通股回購減少了4.993億美元，但我們的信貸安排項下淨借款減少了2.941億美元，部分抵消了這一影響。
我們相信，結合內部產生的資金、可用的銀行借款以及手頭的現金和現金等價物，將提供必要的流動資金和資本資源，為未來12個月的持續運營、常規資本支出、償債義務、股份回購和其他營運資金需求提供資金。未來，我們可能會尋求在長期債務擔保項下借入更多金額。長期而言，我們是否有能力從履行信貸安排下的債務所需的業務中產生足夠的現金流，以及我們可能產生的任何其他債務，將取決於我們未來的財務表現，這將受到許多我們無法控制的因素的影響，包括全球經濟和金融市場狀況。
關鍵會計政策
我們在截至2021年6月30日的年度報告中披露的10-K表格中披露的公司關鍵會計政策沒有重大變化。
表外安排和合同義務
我們沒有實質性的表外融資安排。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
定期貸款和循環貸款的利率都受到市場利率變化的影響。我們有能力在一定程度上通過利率互換形式的利率對衝替代方案來管理這些波動。我們已經簽訂了浮動利率到固定利率的掉期協議，總名義金額為8.0億美元，與我們的部分浮動利率債務有關。我們定期貸款項下的所有剩餘餘額，以及我們循環貸款項下可能借入的任何額外金額，目前都受到利率波動的影響。適用利率每波動1%，截至2022年3月31日的9個月，我們可變利率債務的利息支出將波動約910萬美元。
在截至2022年和2021年3月31日的9個月中，我們總收入的約3.2%和2.9%分別來自總部設在英國的國際業務。我們在國際業務中的做法是以產生主要費用的同一貨幣談判合同，從而減輕對外匯匯率波動的風險。不可能在所有情況下都做到這一點；因此，利潤可能會受到外匯匯率波動的影響。截至2022年3月31日，我們在英國和荷蘭持有的歐元和英鎊總額約相當於6560萬美元。這使我們能夠代表我們的海外子公司更好地利用我們的現金資源，從而降低外幣兑換風險。
22
項目4.控制和程序
截至本報告所涵蓋的三個月期末，我們根據交易所法案規則13a-15，在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，對我們的披露控制和程序的設計和運行的有效性進行了評估。
《交易法》規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義的術語“披露控制和程序”是指公司的控制和其他程序，旨在確保公司根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於控制和程序，旨在確保公司根據《交易所法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累，並酌情傳達給公司管理層，包括其主要高管和主要財務官，以便及時做出關於要求披露的決定。披露控制和程序制度的有效性受到各種內在限制的制約，包括成本限制、決策時使用的判斷、對未來事件可能性的假設、內部控制的穩健性以及欺詐。由於這些固有的限制，只能合理而不是絕對地保證任何披露控制和程序制度將成功地防止所有錯誤或欺詐，或及時將所有重要信息告知適當的管理層。
基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，公司的披露控制程序和程序於2022年3月31日開始運作和生效。
本公司報告，在截至2022年3月31日的三個月內，其財務報告內部控制沒有發生重大影響或合理地可能重大影響其財務報告內部控制(定義見交易所法案第13a-15(F)和15d-15(F)條)的變化。
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第二部分
其他信息
項目1.法律訴訟
Al Shimari等人。V.L-3服務公司等人
有關向美國俄亥俄州南區地區法院提起的訴訟的最新資料，請參閲截至2021年6月30日的登記人年度報告10-K表中的第一部分，第3項，法律程序。訴訟將CACI International Inc.、CACI Premier Technology，Inc.和前CACI員工Timothy Dugan以及L-3 Services，Inc.列為被告。原告要求補償性賠償、懲罰性賠償和律師費等。
2015年，被告CACI Premier Technology，Inc.基於政治問題原則駁回了原告的主張。2015年6月18日，法院發佈命令，批准被告CACI Premier Technology，Inc.的駁回動議，並於2015年6月26日作出有利於被告CACI Premier Technology，Inc.的終審判決。
2015年7月23日，原告對地區法院2015年6月的裁決提出上訴通知。2016年10月21日，上訴法院撤銷併發回地方法院的判決，並指示地方法院就政治問題原則作出進一步裁決。地方法院於2016年12月16日舉行了一次初步地位會議。2017年6月9日，地區法院以原告拉希德無法參與為由，在不妨礙他參與訴訟的情況下解除了他的職務。2017年7月19日，CACI Premier Technology，Inc.提出動議，基於眾多法律理由駁回訴訟。法院於2017年9月22日就該動議舉行了聽證會，在書面裁決發佈之前駁回了該動議。2018年1月17日，CACI提交了一份第三方起訴書，點名為美國和John Dos 1-60，聲稱在CACI Premier Technology，Inc.被認定對原告負有責任的情況下，對貢獻、賠償、無罪和違約提出索賠，因為原告試圖以共謀者理論和協助和教唆理論追究CACI Premier Technology，Inc.的責任。2018年4月13日，最高法院就美方駁回動議舉行聽證會，並對此事進行了審議。法院隨後擱置了針對約翰·多斯1-60的訴訟部分。
2018年4月13日，原告提出恢復原告拉希德職務的動議，CACI表示反對。2018年4月20日，地區法院批准了這項動議，但原告拉希德必須出庭作證。2018年5月21日，CACI根據最高法院最近的一項裁決提交了一項動議，以缺乏主題管轄權為由進行駁回。2018年6月25日，地方法院駁回了這項動議。2018年10月25日，地區法院舉行了一次預審會議，會上地區法院討論了剩餘的證據開示事項、CACI打算提出的駁回動議的時間表，並將審判日期定為2019年4月23日，如果需要，開始審理。2018年12月20日，CACI提起即決判決動議和基於國家祕密特權的駁回動議。2019年1月3日，CACI因缺乏標的物管轄權而提出駁回動議。2019年2月15日，美國就CACI的第三方申訴提出即決判決動議。2019年2月27日，地區法院以缺乏標的物管轄權和國家祕密特權為由，駁回了CACI的即決判決動議和駁回動議。2019年2月28日，CACI提出動議，以衍生主權豁免為由尋求解僱。
24
2019年3月22日，地區法院駁回了美國以主權豁免為由提出的駁回動議和CACI以衍生主權豁免為由提出的駁回動議。地方法院還批准了美國關於CACI第三方申訴即決判決的動議。2019年3月26日，CACI對地區法院2019年3月22日的裁決提出上訴通知。2019年4月2日，美國第四巡迴上訴法院發佈了上訴提速簡報令。2019年4月3日，地區法院發佈命令，取消審判時間表，並擱置有關事項，等待上訴處理. 2019年7月10日，美國第四巡迴上訴法院在南卡羅來納州斯帕坦堡聽取了關於CACI上訴的口頭辯論。2019年8月23日，上訴法院發佈了一份未公佈的意見，駁回了上訴。大多數人審理上訴的小組認為，拒絕派生主權豁免權的裁決不能立即上訴，即使這些裁決存在純粹的法律問題。在另一種情況下，該小組還裁定，即使這樣的裁決立即可以上訴，複審也是被禁止的，因為關於CACI的派生主權豁免抗辯仍然存在實質性的事實爭議。上訴法院隨後駁回了CACI的重審請求。恩恩班克。CACI隨後提交了一項動議，要求暫停發佈授權，等待提交令狀的請願書移送。2019年10月11日，上訴法院以2比1的投票結果駁回了暫停發佈授權的動議.CACI隨後以美國第四巡迴上訴法院巡迴法官的身份向首席大法官羅伯茨提交了暫停發佈授權的申請。在CACI提出這一申請後，上訴法院於2019年10月21日發佈了授權，將管轄權歸還給地區法院。10月23日，首席大法官羅伯茨拒絕了暫緩申請，“但不影響申請人在地區法院尋求救濟後提出新的申請”。CACI然後向地區法院提交動議，要求在提交和處置令狀的呈請之前擱置訴訟。移送。2019年11月1日，地區法院批准了CACI的動議，併發布了暫停訴訟的命令，直到法院進一步命令。2019年11月15日，CACI提交了一份請願書移送在美國最高法院。2020年1月27日，美國最高法院發佈命令，邀請總檢察長在此案中提交案情摘要，表達美國的觀點。2020年8月26日，總檢察長提交了一份簡短的建議，建議CACI的請願書移送在等待最高法院對雀巢美國公司訴無名氏案，證書。批准，第19-416號(2020年7月2日)，以及嘉吉公司訴無名氏案，證書。批准，第19-453號(2020年7月2日)。美國的簡報建議，如果最高法院在雀巢和嘉吉沒有有效地消除在阿爾島裏, 那麼最高法院應該批准CACI的請願書移送.2021年6月17日，最高法院發佈了關於雀巢和嘉吉法院認為，這些案件中關於國內行為的指控屬於一般公司活動，不足以確立主題管轄權。因此，最高法院將這些案件發回駁回。2021年6月28日，最高法院駁回了CACI要求移送。
2021年7月16日，地區法院批准了CACI解除訴訟擱置的同意動議，並責令當事人於2021年8月4日前向地區法院提交狀況報告。2021年7月23日，CACI提出動議，要求駁回因缺乏主題管轄權而提起的訴訟，除其他外，最高法院最近在雀巢和嘉吉案子。2021年8月4日，當事人向地方法院提交了情況報告。
2021年9月10日，法院就CACI因缺乏主題管轄權而提出的駁回動議舉行了聽證會，並對該動議進行了考慮。法院發佈了一項命令，指示原告向法院提供每個原告所尋求的具體損害賠償的計算。對此，原告建議法院，如果案件開庭審理，他們不打算要求具體金額的損害賠償。
2021年10月1日，原告提交了一份補償性損害賠償估計在600萬至900萬美元之間(每個原告200萬至300萬美元)，懲罰性損害賠償估計在2350萬至6400萬美元之間。
Abbass等人訴CACI Premier Technology，Inc.和CACI International Inc.，案件編號1：13CV1186-LMB/JFA(EDVA)
有關向美國弗吉尼亞州東區地方法院提起的訴訟的最新資料，請參閲截至2021年6月30日的註冊人年度報告Form 10-K中的第一部分，第3項，法律程序。訴訟將CACI International Inc.和CACI Premier Technology，Inc.列為被告。原告尋求補償性賠償、懲罰性賠償和律師費等。
自上述註冊人報告提交以來，案件仍處於擱置狀態，等待Al Shimari上訴。
我們正在積極為上述法律程序辯護，並根據我們目前對事實的瞭解，認為這些訴訟完全沒有根據。
25
2021年9月13日，法院發佈命令，指示原告律師提交一份報告，通知法院每個人的地位原告人，及表明律師無法聯繫到的任何原告都可以被撤訴。2021年10月4日，原告律師提交了一份備忘錄，聲明該訴訟是由46名原告提起的，原告律師與許多原告保持聯繫，但需要額外的時間向法院提供最終報告。2021年10月4日，法院發佈了一項命令，將原告的迴應延長至2021年10月25日。2021年10月25日，原告律師提交了一份備忘錄，聲明他正在與46名原告或其代表溝通。
第1A項。風險因素
請參閲註冊人截至2021年6月30日的10-K表格年度報告第I部分，第1A項，風險因素。除下文所述外，該報告中描述的風險因素沒有發生實質性變化。
衞生流行病、流行病和類似疫情的影響可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和/或現金流產生重大不利影響。
我們面臨着與衞生流行病、流行病和類似疫情有關的各種風險，包括新冠肺炎的全球爆發。新冠肺炎疫情及其控制蔓延的緩解努力對美國和全球經濟產生了不利影響，導致全球資本市場中斷和波動。雖然我們已採取措施減輕新冠肺炎疫情對我們員工和我們業務的影響，但新冠肺炎的持續傳播可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和/或現金流產生實質性的不利影響，原因是我們大部分員工因病、隔離、政府行動、設施關閉、疫苗接種狀況或其他限制而無法工作；我們因政府行動或因政府強制要求員工接種疫苗而裁員而無法全面履行合同；延遲或限制美國政府或其他客户及時付款的能力；引起可能無法收回的成本增加；對我們獲得資金的不利影響；或其他不可預測的事件。我們繼續監測新冠肺炎對我們業務的影響，但我們無法預測新冠肺炎的全面影響，因為影響的程度將取決於大流行的持續時間和蔓延，以及聯邦、州、地方和外國政府為防止新冠肺炎傳播而採取的行動。
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
下表提供了有關我們購買CACI國際公司普通股的某些信息：
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期間 |
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總計 數 的股份 購得 |
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平均價格 按股支付 |
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作為以下部分購買的股份總數 公開宣佈 節目 |
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最大數量 股票 這可能還是可能的 根據以下條款購買 計劃或計劃 |
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2022年1月 |
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8,511 |
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$ |
270.97 |
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1,285,325 |
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214,675 |
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2022年2月 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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2022年3月 |
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— |
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$ |
— |
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— |
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— |
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總計 |
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8,511 |
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1,285,325 |
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項目3.高級證券違約
無
項目4.礦山安全信息披露
不適用
項目5.其他信息
無
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項目6.展品
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以引用方式併入 |
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證物編號： |
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描述 |
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與本表格10-Q一起提交 |
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表格 |
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提交日期 |
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證物編號： |
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31.1 |
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第302節認證John S.Mengucci |
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X |
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31.2 |
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第302節認證Thomas A.Mutryn |
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X |
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32.1 |
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第906條認證John S.Mengucci |
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X |
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32.2 |
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第906條認證Thomas A.Mutryn |
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X |
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101.INS |
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XBRL實例文檔(該實例文檔不會出現在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中) |
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101.SCH |
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內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
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101.CAL |
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內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
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101.DEF |
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內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
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101.LAB |
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內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
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101.PRE |
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內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
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104 |
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封面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔幷包含在附件101中) |
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27
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的下列簽署人代表其簽署。
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CACI國際公司 |
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註冊人 |
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日期：2022年4月28日 |
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由以下人員提供： |
約翰·S·蒙古奇 |
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約翰·S·門古奇 |
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主席先生， |
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董事首席執行官兼首席執行官 |
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(首席行政主任) |
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日期：2022年4月28日 |
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由以下人員提供： |
託馬斯·A·穆特林 |
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託馬斯·A·穆特林 |
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執行副總裁， |
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首席財務官兼財務主管 |
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(首席財務官) |
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日期：2022年4月28日 |
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由以下人員提供： |
//特拉維斯·B·約翰遜 |
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特拉維斯·B·約翰遜 |
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公司財務總監高級副總裁 |
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和首席會計官 |
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(首席會計主任) |
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