展品99.2

默克公司

綜合收益表(簡寫為GAAP)

(以百萬為單位，每股數字除外)

(未經審計)

表1a

	2022			2021															% 更改
	1Q			1Q			2Q			3Q			4Q			整整年			1Q
銷售額	$	15,901		$	10,627		$	11,402		$	13,154		$	13,521		$	48,704			50	%

成本、費用和其他
銷售成本		5,380			3,199			3,104			3,450			3,873			13,626			68	%
銷售、一般和行政		2,323			2,187			2,281			2,336			2,830			9,634			6	%
研發		2,576			2,412			4,321			2,445			3,068			12,245			7	%
重組成本		53			297			82			107			174			661			-82	%
其他(收入)費用，淨額		708			(455	)		(103	)		(450	)		(333	)		(1,341	)		*
持續經營的税前收入		4,861			2,987			1,717			5,266			3,909			13,879			63	%
所得税撥備		554			238			503			695			85			1,521
持續經營淨收益		4,307			2,749			1,214			4,571			3,824			12,358			57	%
減去：可歸因於非控股權益的淨(虧損)收入		(3	)		4			1			4			4			13
可歸因於默克公司的持續運營淨收入。		4,310			2,745			1,213			4,567			3,820			12,345			57	%
非持續經營的收入(虧損) 扣除税金和非控股權益的淨額		-			434			332			-			(62	)		704			*
可歸因於默克公司的淨收入。	$	4,310		$	3,179		$	1,545		$	4,567		$	3,758		$	13,049			36	%

歸屬於默克公司普通股股東的每股普通股基本收益(虧損)：
持續經營收入	$	1.70		$	1.08		$	0.48		$	1.81		$	1.51		$	4.88			57	%
停產收入(虧損)		-			0.17			0.13			-			(0.02	)		0.28			*
淨收入	$	1.70		$	1.26		$	0.61		$	1.81		$	1.49		$	5.16			35	%

普通股每股收益(虧損) 假設攤薄可歸因於默克公司普通股股東：
持續經營收入	$	1.70		$	1.08		$	0.48		$	1.80		$	1.51		$	4.86			57	%
停產收入(虧損)		-			0.17			0.13			-			(0.02	)		0.28			*
淨收入	$	1.70		$	1.25		$	0.61		$	1.80		$	1.48		$	5.14			36	%

普通股流通股		2,528			2,531			2,533			2,530			2,527			2,530
假設攤薄後的平均流通股		2,537			2,541			2,540			2,536			2,535			2,538
持續經營的税率		11.4	%		8.0	%		29.3	%		13.2	%		2.2	%		11.0	%

* 100% or greater

由於四捨五入，季度金額之和可能不等於年初至今的金額。

默克公司

2021年第一季度GAAP到非GAAP對賬-繼續運營

(以百萬為單位，每股數字除外)

(未經審計)

表2b

下表反映了持續經營基礎上公認會計原則與非公認會計原則財務信息的對賬情況。由於Organon的業績反映在非持續經營中，因此不包括在下文提供的財務信息中。

	公認會計原則			收購和剝離- 相關成本⁽¹⁾			重組成本 ⁽²⁾			(收入) 虧損股權投資證券			某些其他物品			調整小計			非公認會計原則
第一季度
銷售成本	$	3,199			497			27						188	⁽³⁾		712		$	2,487
銷售，一般和管理		2,187			10			3									13			2,174
研發		2,412			18			7									25			2,387
重組成本		297						297									297			-
其他 (收入)支出，淨額		(455	)		(28	)					(561	)					(589	)		134
税前持續經營收入		2,987			(497	)		(334	)		561			(188	)		(458	)		3,445
所得税税金撥備(福利)		238			(89	)⁽⁴⁾		(41	)⁽⁴⁾		123	⁽⁴⁾		(249	)⁽⁴⁾		(256	)		494
持續運營淨收益		2,749			(408	)		(293	)		438			61			(202	)		2,951
可歸因於默克公司的持續運營淨收入。		2,745			(408	)		(293	)		438			61			(202	)		2,947
假設持續運營攤薄，每股普通股收益	$	1.08			(0.16	)		(0.11	)		0.17			0.02			(0.08	)	$	1.16

税率		8.0	%																	14.3	%

僅顯示受非GAAP調整影響的行項目。

默克提供的某些非GAAP信息不包括某些項目，因為這些項目的性質及其對基本業務業績和趨勢分析的影響。管理層認為，提供非GAAP信息可增強投資者對公司業績的瞭解，因為管理層使用非GAAP衡量標準來評估業績。管理層在內部使用非GAAP指標進行規劃和預測，並與其他指標一起衡量公司的業績。此外，高級管理人員的年度薪酬部分使用非公認會計準則税前收入指標計算。提交的非GAAP信息應被視為是對根據GAAP編制的信息的補充，但不能替代或優於這些信息。

⁽¹⁾計入銷售成本的金額主要反映無形資產的攤銷費用。包括在其他(收入)支出淨額中的金額主要反映特許權使用費收入，但因與終止賽諾菲-巴斯德MSD合資企業有關的或有對價負債的估計公允價值計量增加而部分抵消。

⁽²⁾金額主要包括與關閉或剝離設施相關的員工離職成本和加速折舊與公司正式重組計劃下的活動相關。

⁽³⁾代表中斷新冠肺炎發展計劃的費用。

⁽⁴⁾表示基於應用非GAAP調整的起始地區的法定税率對調節項目的估計税收影響。某些其他項目還包括與某些聯邦所得税事項的結算相關的2.08億美元淨税收優惠。

默克公司

特許經營/主要產品銷售-持續運營

2022年第一季度

(以百萬為單位)

(未經審計)

表3a

		全球						美國						國際
		1Q 2022		1Q 2021		% Change		1Q 2022		1Q 2021		% Change		1Q 2022		1Q 2021		% Change
總銷售額 ⁽¹⁾	$	15,901	$	10,627		50	$	7,339	$	4,790		53	$	8,563	$	5,837		47
藥學		14,107		9,238		53		6,773		4,294		58		7,334		4,944		48
腫瘤學
凱特魯達		4,809		3,899		23		2,779		2,181		27		2,030		1,718		18
聯盟收入-Lynparza⁽²⁾		266		228		17		141		118		19		125		110		14
聯盟收入-Lenvima⁽²⁾		227		130		75		156		85		83		71		44		60
聯盟收入-Reblozyl⁽³⁾		52				*		27		-		*		25				*
疫苗 ⁽⁴⁾
Gardasil /Gardasil 9		1,460		917		59		418		313		34		1,042		604		72
ProQuad /M-M-R II/Varivax		470		449		5		371		333		11		99		117		-15
Rotateq		216		158		36		175		118		48		41		41		1
肺炎桿菌 23		173		171		1		118		73		62		55		99		-44
瓦克塔		36		34		6		29		25		16		7		9		-24
醫院急診護理
布里迪翁		395		340		16		195		167		17		199		173		15
普里維米斯人		94		82		14		40		35		13		54		47		15
最大值		58		65		-10		1				*		58		65		-10
諾沙菲		57		67		-14		10		15		-35		48		52		-9
卡西達斯		53		57		-8		1		3		-47		52		55		-6
德菲尼德		52		27		95		49		25		99		3		2		49
英凡茲		52		57		-7		1		4		-80		52		52		-2
澤爾巴薩		30		(8	)	*		18		(2	)	*		12		(6	)	*
心血管病
聯盟收入-Adempas/Verquvo⁽⁵⁾		72		74		-3		71		68		4		1		6		-82
ADEMPAS ⁽⁶⁾		61		55		11								61		55		11
病毒學
拉格弗裏奧		3,247				*		1,523				*		1,723				*
Isentress /Isentress HD		158		209		-24		61		71		-13		97		138		-30
神經科學
貝爾索姆拉		69		79		-14		20		18		13		48		61		-21
免疫學
西門子		186		214		-13								186		214		-13
Remicade		61		85		-29								61		85		-29
糖尿病 ⁽⁷⁾
亞努維亞		779		809		-4		325		348		-7		454		461		-1
珍妮梅		454		486		-6		63		84		-25		391		401		-3
其他製藥公司⁽⁸⁾		520		554		-6		181		212		-15		339		341		-1

動物健康		1,482		1,418		4		473		437		8		1,009		981		3
牲畜		832		819		2		171		157		9		661		662		-
伴侶動物		650		599		9		302		280		8		348		319		9

其他收入⁽⁹⁾		312		(29	)	*		93		59		57		220		(88	)	*

* 200%或更多

由於四捨五入，美國和國際的總和可能不等於全球。

⁽¹⁾僅顯示精選產品。

⁽²⁾聯盟收入代表默克在利潤中的份額，即產品銷售扣除銷售成本和商業化成本後的份額。

⁽³⁾Alliance Revenue代表版税和里程碑式的付款。

⁽⁴⁾2022年第一季度疫苗總銷售額為24.81億美元，2021年第一季度為18.09億美元。

⁽⁵⁾Alliance Revenue代表默克在拜耳營銷區域的銷售利潤中所佔份額，即產品銷售扣除銷售成本和商業化成本後的淨額。

⁽⁶⁾默克公司營銷區域的淨產品銷售額。

⁽⁷⁾2022年第一季度糖尿病總銷售額為13.05億美元，2021年第一季度為13.63億美元。

⁽⁸⁾包括上面未單獨顯示的藥品。

⁽⁹⁾其他收入主要包括第三方製造銷售和其他公司收入，包括對衝活動的收入。2021年第一季度的其他收入包括與收到授權外產品的里程碑付款有關的5,000萬美元。

默克公司

藥品地理銷售-持續運營

(以百萬為單位)

(未經審計)

表3b

	2022			2021															% Change
	1Q			1Q			2Q			3Q			4Q			整整年				1Q
總計藥品	$	14,107		$	9,238		$	9,980		$	11,496		$	12,039		$	42,754			53

美國美國	6,773			4,294			4,647			5,670			5,790			20,401				58
% 藥品銷售	48.0		%	46.5		%	46.6		%	49.3		%	48.1		%	47.7		%

歐洲 ⁽¹⁾	3,309			2,276			2,404			2,445			2,655			9,780				45
% 藥品銷售	23.5		%	24.6		%	24.1		%	21.3		%	22.1		%	22.9		%

中國	1,113			688			944			1,278			1,352			4,262				62
% 藥品銷售	7.9		%	7.4		%	9.5		%	11.1		%	11.2		%	10.0		%

日本	965			607			637			614			771			2,629				59
% 藥品銷售	6.8		%	6.6		%	6.4		%	5.3		%	6.4		%	6.1		%

亞太地區(中國和日本除外)	786			437			442			450			488			1,817				80
% 藥品銷售	5.6		%	4.7		%	4.4		%	3.9		%	4.1		%	4.2		%

東歐/中東/非洲	450			357			318			362			278			1,315				26
% 藥品銷售	3.2		%	3.9		%	3.2		%	3.1		%	2.3		%	3.1		%

拉丁美洲美洲	435			353			379			434			421			1,587				23
% 藥品銷售	3.1		%	3.8		%	3.8		%	3.8		%	3.5		%	3.7		%

加拿大	189			160			157			164			167			650				18
% 藥品銷售	1.3		%	1.7		%	1.6		%	1.4		%	1.4		%	1.5		%

其他	87			66			52			79			117			313				32
% 藥品銷售	0.6		%	0.8		%	0.4		%	0.8		%	0.9		%	0.8		%

由於四捨五入，季度金額的總和可能不等於年初至今的金額。

⁽¹⁾歐洲代表所有歐盟國家、加入歐盟的市場和聯合王國。

默克公司

其他(收入)費用，按公認會計原則淨額

(以百萬為單位)

(未經審計)

表 4

其他(收入)費用，淨額

		1Q22			1Q21
利息收入	$	(7	)	$	(11	)
利息支出		243			200
匯兑損失		39			41
股權證券投資損失(收益)，淨額⁽¹⁾		708			(574	)
除服務成本外的定期固定福利計劃淨成本(貸項)		(121	)		(89	)
其他，淨額		(154	)		(22	)
總計	$	708		$	(455	)

⁽¹⁾包括已實現淨額和投資於直接擁有或通過投資基金所有權權益而擁有的股權證券的未實現損益。直接擁有的投資的未實現損益在報告期末確定，而投資基金所有權權益的損益按一個季度的滯後計算。