附件99.1

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新聞發佈

 

阿什蘭報告2022財年第二季度的財務結果1與之前的更新一致

 

銷售額為6.04億美元,比去年同期增長19%
淨收益(包括非持續業務)為7.86億美元,或每股稀釋後收益13.69美元
持續運營收入3800萬美元,或每股稀釋後收益0.66美元
不包括無形資產攤銷費用的持續業務調整後收入為8600萬美元,或稀釋後每股1.50美元
調整後的EBITDA為1.63億美元
經營活動提供的現金流為1600萬美元;持續自由現金流為(500萬美元)

 

特拉華州威爾明頓,2022年4月26日-Ashland Global Holdings Inc.(紐約證券交易所代碼:ASH)今天宣佈了截至2022年3月31日的2022財年第二季度財務業績1。這家全球添加劑和特種配料公司在廣泛的終端市場為客户提供服務。

 

銷售額為6.04億美元,比去年同期增長19%。與前一年相比,該公司的每個可報告部門的銷售額都實現了兩位數的增長。在該公司彈性較強的終端市場,需求依然強勁。銷售額的同比增長主要是由紀律嚴明的定價推動的,在高通脹環境下導致成本回升,以及產品組合的改善。外幣對銷售額的負面影響為3%。

 

淨收入為7.86億美元,而去年同期為4100萬美元。本期淨收入包括剝離Performance粘合劑業務的7.32億美元銷售收益,該業務包括在非持續業務中。持續經營業務的收入為3800萬美元,上年同期為2500萬美元,稀釋後每股收益為0.66美元,上年同期為0.40美元。不包括無形資產攤銷費用的持續業務的調整後收入為8600萬美元,而去年同期為5200萬美元,或每股稀釋後收益1.50美元,高於去年同期的0.84美元。在公司根據現有的董事會股份回購授權實施股份回購計劃後,截至2022年3月31日,平均稀釋後的流通股總數為5700萬股,低於上年同期的6200萬股。調整後的EBITDA為1.63億美元,比去年同期的1.16億美元增長了41%。

 

經營活動提供的現金流總額為1600萬美元,而去年同期為3800萬美元。持續自由現金流2總額為(500萬)美元,上年同期為4200萬美元,主要原因是營運資本增加,反映出影響庫存和應收賬款餘額的原材料成本上升,以及正在重建的庫存水平。

 

阿什蘭公司董事長兼首席執行官吉列爾莫·諾沃表示:“正如我們在4月12日的最新財報中指出的那樣,我們對我們每個細分市場的強勁需求以及我們整個全球組織的特殊紀律感到鼓舞,特別是我們的商業團隊正在採取的定價和產品組合行動,以抵消普遍存在的成本上漲。”阿什蘭團隊在全球範圍內執行得很好。我們的尺碼

1

 


 

全球足跡、紀律性、敏捷性和對員工深入組織的賦權都反映在我們的業績中。在第一財季和第二財季,全球積極推出的新產品數量達到創紀錄水平,強化了我們的創新驅動增長戰略。這些產品進一步增強了我們產品組合的可持續性,並使我們的客户能夠滿足消費者對高性能、可持續產品的動態需求。“

 

可報告的細分市場績效

為協助理解阿什蘭的持續業務表現,阿什蘭可報告分部的業績在調整後的基礎上如下所述。此外,EBITDA和調整後的EBITDA在表4中與營業收入進行了核對。自由現金流量、持續自由現金流量和調整後的營業收入在表6中進行了核對,調整後的持續業務收入、調整後稀釋每股收益和調整後稀釋後每股收益(不包括無形攤銷費用)在本新聞稿的表7中進行了核對。這些調整後的結果被視為非GAAP財務衡量標準。有關所使用的非公認會計原則財務計量的完整説明,請參閲下文中進一步説明這些調整的“非公認會計準則計量的使用”一節。

 

生命科學

銷售額為2.04億美元,比去年同期增長10%,這是由於對製藥客户的銷售額實現了兩位數的增長,反映了產品結構的改善和成本的回升。外幣對銷售額的負面影響為2%。

 

調整後的營業收入為4300萬美元,而去年同期為3500萬美元。調整後的EBITDA為5800萬美元,高於去年同期的5000萬美元,主要反映了導致成本回收和有利產品組合的有紀律的定價。

 

個人護理

銷售額為1.72億美元,比去年同期增長26%。不包括對Schülke&Mayr的收購和退出的低利潤率產品線,銷售額增長了16%。有紀律的定價、改進的產品組合和強勁的客户需求導致了核心個人護理終端市場的有機銷售增長,不包括之前披露的用於護膚應用的產品出口。外幣對銷售額的負面影響為3%。

 

調整後的營業收入為2800萬美元,高於去年同期的1900萬美元。調整後的EBITDA為4900萬美元,高於上年同期的3800萬美元,主要反映了通過定價、改善組合和收購的貢獻實現的成本回收。

 

特種添加劑

銷售額為1.82億美元,比去年同期增長15%,主要反映了產品組合的改善和有紀律的定價,導致所有終端市場的成本回升。雖然對建築塗料和其他助劑的需求仍然強勁,但全球供應鏈的挑戰影響了本季度對客户的交付。外幣對銷售額的負面影響為3%。

 

調整後的營業收入為2600萬美元,而去年同期為1900萬美元。調整後的EBITDA為4800萬美元,而去年同期為4000萬美元,主要反映了通過定價和改善產品組合實現的成本回升。

 

中間體

銷售額為6600萬美元,比去年同期增長78%,這是由於所有產品線的定價大幅上升。受更高的內部轉移定價和阿什蘭其他業務部門的強勁需求推動,圈養丁二醇(BDO)的銷售額為2000萬美元,比前一年大幅增長。專屬內部BDO銷售按當前基於市場的定價確認。商户銷售額為4600萬美元,增長59%,這是由於所有產品線的定價都提高了。

 

2

 


 

調整後的營業收入為2700萬美元,高於去年同期的300萬美元。調整後的EBITDA為3000萬美元,高於去年同期的700萬美元,反映了更高的定價和更好的組合,並被整體成本通脹部分抵消。

 

未分配其他(&O)

未分配和其他支出為3100萬美元,而去年同期為2800萬美元。調整後的未分配和其他支出為2300萬美元,而去年同期為1900萬美元。

 

財務展望

在2022財年,該公司繼續預計銷售額在22.5億美元到23.5億美元之間,調整後的EBITDA在5.5億美元到5.7億美元之間。

 

Novo繼續説:“我們預計,對我們的重點成分和添加劑產品組合的潛在需求將保持強勁,並繼續建立庫存,以緩解供應鏈和運輸方面的挑戰。”他説:“定價和混合改善措施應涵蓋當前的成本通脹。阿什蘭團隊準備採取進一步行動,追回任何額外的成本膨脹。烏克蘭戰爭及其對全球經濟的潛在影響、與大流行相關的額外封鎖、可能影響客户和供應商運營的歐洲能源成本和供應、外匯匯率以及持續的成本通脹壓力,是目前最不確定的領域。儘管存在這些不確定性,但由於我們的投資組合和我們所服務的終端市場的彈性性質,我們對本財年銷售額和調整後EBITDA的前景保持不變。我期待着在明天上午的盈利電話會議和網絡直播上更詳細地討論我們的業績和展望。

 

電話會議網絡廣播

阿什蘭將在上午9點主持第二季度與證券分析師的電話會議的網絡直播。美國東部時間2022年4月27日星期三。網絡直播將通過阿什蘭的網站http://investor.ashland.com進行,並將包括幻燈片演示。直播活動結束後,網絡直播的存檔版本和支持材料將在http://investor.ashland.com.上提供12個月

 

非公認會計準則計量的使用

阿什蘭認為,通過剔除折舊和攤銷的影響,並剔除某些非現金費用、利息和税項支出以及每年高度可變的某些其他費用,EBITDA、調整後的EBITDA、EBITDA利潤率和調整後的EBITDA利潤率為阿什蘭的投資者提供了反映銷售、利潤率和營業費用變化趨勢對運營影響的業績衡量標準,提供了從淨收益、營業收入、淨收入利潤率和營業收入利潤率不能立即明顯看出的視角。阿什蘭為得出EBITDA、經調整EBITDA、EBITDA利潤率和經調整EBITDA利潤率的非GAAP計量所作的調整不包括可能導致淨收益和營業收入短期波動的項目,而阿什蘭認為這些項目不是其業務的基本屬性或主要驅動因素。EBITDA、經調整EBITDA、EBITDA利潤率和經調整EBITDA利潤率提供與Ashland管理層相同的披露基礎,以綜合和可報告的分類基礎評估財務業績,並在我們的財務報告中提供一致性,便於對Ashland的歷史經營業績及其業務部門進行內部和外部比較,併為投資者提供連續性,以便進行比較。EBITDA利潤率和調整後的EBITDA利潤率定義為EBITDA和調整後的EBITDA除以相應期間的銷售額。

 

本新聞稿表7所列的主要項目被定義為重大交易的財務影響,這些交易的性質或金額導致了淨收入和/或營業收入的短期波動,而Ashland認為這些波動不能最準確地反映Ashland的基本業務表現和趨勢。此外,阿什蘭認為,在財務結果中提供不包括這些項目的財務影響的補充信息將增強投資者比較不同報告期財務業績的能力。

 

3

 


 

本新聞稿表7所列的特定税收關鍵項目被定義為金融交易、税法變化或屬於上述關鍵項目定義範圍內的其他事項。這些項目只涉及税務事宜,只會記錄在綜合收益表的所得税項目內。與所有關鍵項目一樣,由於其性質,阿什蘭並不認為這些特定於税收的關鍵項目對淨收入的財務影響是最準確地反映阿什蘭的基本業務業績和趨勢。

 

自由現金流指標使阿什蘭能夠更好地表明正在產生的現金最終可供債務和股權持有人以及其他投資機會使用。與經營活動提供的現金流不同,自由現金流和持續自由現金流包括持續經營的資本支出的影響以及影響自由現金流的其他重要項目,從而更全面地瞭解當前和未來的現金產生情況。自由現金流有一定的侷限性,包括它不反映對某些非可自由支配現金流的調整,如強制性債務償還。強制性支出與可自由支配支出的數額在不同時期可能有很大差異。

 

調整後稀釋每股收益是Ashland使用的業績衡量標準,Ashland將其定義為持續運營的收益(虧損),經確定的關鍵項目調整後除以普通股的已發行稀釋股份數量。阿什蘭認為,這一指標通過提供收益和稀釋後每股收益指標(不包括已確定的關鍵項目和特定於税收的關鍵項目的影響),為投資者提供了對運營業績的額外洞察。

 

調整後的稀釋後每股收益,不包括無形資產攤銷費用指標,使Ashland能夠展示非現金無形資產攤銷費用對每股收益的影響,以及前面提到的關鍵項目。阿什蘭的管理層相信,這份報告有助於説明以前的收購如何影響適用期間的業績。

 

關於阿什蘭

阿什蘭全球控股有限公司(紐約證券交易所股票代碼:ASH)是一家全球性的添加劑和特種配料公司,對可持續發展具有自覺和積極的心態。該公司為廣泛的消費和工業市場的客户提供服務,包括建築塗料、汽車、建築、能源、食品和飲料、營養食品、個人護理和製藥。從著名的科學家和研究化學家到才華橫溢的工程師和工廠操作員,大約3,800名熱情、頑強的解決方案人員通過為100多個國家的客户開發實用、創新和優雅的複雜問題解決方案而蓬勃發展。請訪問ashland.com和ashland|可持續性概述瞭解更多信息。

 

前瞻性陳述

本新聞稿包含符合修訂後的1933年證券法第27A節和修訂後的1934年證券交易法第21E節的前瞻性陳述。阿什蘭將其中一些前瞻性陳述歸類為“預期”、“相信”、“預期”、“估計”、“可能”、“預測”、“項目”、“預測”、“目標”、“可能”、“將”、“應該”、“計劃”和“打算”等詞語,以及這些詞語或其他類似術語的否定意義。阿什蘭可能會不時在其年度報告、季度報告和提交給美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)的其他文件、新聞稿和其他書面和口頭交流中做出前瞻性陳述。這些前瞻性陳述是基於阿什蘭對阿什蘭未來經營業績、財務狀況、新冠肺炎疫情對阿什蘭業務的預期影響以及經濟和其他未來事件或情況的預期和假設。這些陳述包括但可能不限於阿什蘭對其推動銷售和收益增長以及實現進一步成本降低的能力的期望。

 

阿什蘭的預期和假設包括但不限於對當前和未來市場狀況和趨勢的內部預測和分析、管理計劃和戰略、經營效率和經濟狀況(如價格、供求、原材料成本以及通過漲價收回原材料成本增加的能力),以及與以下相關的風險和不確定性:阿什蘭已經或可能進行的收購和/或資產剝離的影響,包括將其高性能膠粘劑業務出售給Arkema SA(包括阿什蘭可能無法實現此類交易的預期好處);這些風險包括:阿什蘭的鉅額債務(包括此類債務和相關限制性契約可能對阿什蘭未來的現金流、經營業績、財務狀況和償還債務能力產生不利影響的可能性);惡劣天氣、自然災害、公共衞生危機(包括當前的新冠肺炎大流行)、網絡事件以及法律訴訟和索賠(包括產品召回、環境和石棉問題);新冠肺炎大流行以及持續的烏俄衝突對我們開展業務的地區、我們服務的終端市場、我們的供應鏈和客户的影響,以及但不限於風險

4

 


 

以及影響阿什蘭的不確定性,這些不確定性在阿什蘭提交給美國證券交易委員會的最新10-K表格(包括第1A項風險因素)中有所描述,該表格可在阿什蘭網站http://investor.ashland.com或美國證券交易委員會網站http://www.sec.gov.上獲得各種風險和不確定因素可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中陳述、預測或暗示的結果大不相同。新冠肺炎疫情對我們業務和運營的影響程度和持續時間尚不確定。影響我們業務和運營的因素包括大流行的持續時間和程度、實施或建議的遏制和緩解措施的程度,以及大流行的一般經濟後果。阿什蘭認為其預期和假設是合理的,但不能保證這裏反映的預期將會實現。除非法律要求,否則阿什蘭沒有義務更新本新聞稿中的任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件或其他原因。

 

1在Ashland的Form 10-Q提交給美國證券交易委員會之前,財務結果是初步的。

 

2持續的自由現金流指標不包括美國應收賬款銷售計劃的流入和流出的影響,以及與本年度和上年期間的重組、環境和訴訟相關事項有關的付款的影響。

 

商標,阿什蘭或其子公司,在不同的國家註冊。

 

有關更多信息,請訪問:

 

投資者關係:

媒體關係:

塞思·A·莫羅澤克

卡羅爾瑪麗·C·布朗

+1 (302) 594-5010

+1 (302) 995-3158

郵箱:samrozek@ashland.com

郵箱:ccBrown@ashland.com

 

 

 

 

 

5

 


 

 

 

阿什蘭全球控股公司和聯合子公司

合併收益表(損益表)

(除每股數據外,以百萬美元計-初步和未經審計的數據)

 

表1

 

 

截至三個月

 

 

截至六個月

 

 

 

3月31日

 

 

3月31日

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

銷售額

$

 

604

 

 

$

 

509

 

 

$

 

1,115

 

 

$

 

977

 

 

銷售成本

 

 

384

 

 

 

 

349

 

 

 

 

735

 

 

 

 

670

 

 

毛利

 

 

220

 

 

 

 

160

 

 

 

 

380

 

 

 

 

307

 

 

銷售、一般和行政費用

 

 

90

 

 

 

 

79

 

 

 

 

172

 

 

 

 

180

 

 

研發費用

 

 

13

 

 

 

 

11

 

 

 

 

26

 

 

 

 

24

 

 

無形資產攤銷費用

 

 

24

 

 

 

 

22

 

 

 

 

47

 

 

 

 

43

 

 

股權和其他收入

 

 

-

 

 

 

 

-

 

 

 

 

-

 

 

 

 

6

 

 

營業收入

 

 

93

 

 

 

 

48

 

 

 

 

135

 

 

 

 

66

 

 

淨利息和其他費用

 

 

43

 

 

 

 

23

 

 

 

 

49

 

 

 

 

17

 

 

其他定期福利淨收入

 

 

1

 

 

 

 

-

 

 

 

 

1

 

 

 

 

-

 

 

收購和資產剝離的淨收益(費用)

 

 

7

 

 

 

 

(5

)

 

 

 

7

 

 

 

 

9

 

 

持續經營收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税前

 

 

58

 

 

 

 

20

 

 

 

 

94

 

 

 

 

58

 

 

所得税支出(福利)

 

 

20

 

 

 

 

(5

)

 

 

 

24

 

 

 

 

(10

)

 

持續經營收入

 

 

38

 

 

 

 

25

 

 

 

 

70

 

 

 

 

68

 

 

非持續經營所得(扣除所得税後)

 

 

748

 

 

 

 

16

 

 

 

 

764

 

 

 

 

29

 

 

淨收入

$

 

786

 

 

$

 

41

 

 

$

 

834

 

 

$

 

97

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

稀釋後每股收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

持續經營收入

$

 

0.66

 

 

$

 

0.40

 

 

$

 

1.20

 

 

$

 

1.10

 

 

非持續經營的收入

 

 

13.03

 

 

 

 

0.27

 

 

 

 

13.25

 

 

 

 

0.47

 

 

淨收入

$

 

13.69

 

 

$

 

0.67

 

 

$

 

14.45

 

 

$

 

1.57

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

平均稀釋後已發行普通股

 

 

57

 

 

 

 

62

 

 

 

 

58

 

 

 

 

62

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

銷貨

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

生命科學

 

 

204

 

 

 

 

185

 

 

 

 

374

 

 

 

 

355

 

 

個人護理

 

 

172

 

 

 

 

137

 

 

 

 

318

 

 

 

 

262

 

 

特種添加劑

 

 

182

 

 

 

 

158

 

 

 

 

338

 

 

 

 

305

 

 

中間體

 

 

66

 

 

 

 

37

 

 

 

 

119

 

 

 

 

69

 

 

細分市場銷售

 

 

(20

)

 

 

 

(8

)

 

 

 

(34

)

 

 

 

(14

)

 

 

$

 

604

 

 

$

 

509

 

 

$

 

1,115

 

 

$

 

977

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

營業收入(虧損)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

生命科學

 

 

43

 

 

 

 

35

 

 

 

 

64

 

 

 

 

64

 

 

個人護理

 

 

28

 

 

 

 

19

 

 

 

 

42

 

 

 

 

33

 

 

特種添加劑

 

 

26

 

 

 

 

19

 

 

 

 

44

 

 

 

 

21

 

 

中間體

 

 

27

 

 

 

 

3

 

 

 

 

42

 

 

 

 

5

 

 

未分配和其他

 

 

(31

)

 

 

 

(28

)

 

 

 

(57

)

 

 

 

(57

)

 

 

$

 

93

 

 

$

 

48

 

 

$

 

135

 

 

$

 

66

 

 

 

 

 

 

 

6

 


 

阿什蘭全球控股公司和聯合子公司

簡明合併資產負債表

(以百萬為單位-初步和未經審計)

表2

 

 

 

3月31日

 

 

9月30日

 

 

2022

 

 

2021

 

資產

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

流動資產

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

$

 

 

964

 

 

$

 

 

210

 

應收賬款

 

 

 

407

 

 

 

 

 

369

 

盤存

 

 

 

573

 

 

 

 

 

473

 

其他資產

 

 

 

77

 

 

 

 

 

68

 

持有待售流動資產

 

 

 

4

 

 

 

 

 

597

 

流動資產總額

 

 

 

2,025

 

 

 

 

 

1,717

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非流動資產

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

財產、廠房和設備

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

成本

 

 

 

3,081

 

 

 

 

 

3,066

 

累計折舊

 

 

 

1,701

 

 

 

 

 

1,639

 

淨財產、廠房和設備

 

 

 

1,380

 

 

 

 

 

1,427

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

商譽

 

 

 

1,404

 

 

 

 

 

1,430

 

無形資產

 

 

 

1,041

 

 

 

 

 

1,099

 

經營租賃資產,淨額

 

 

 

115

 

 

 

 

 

124

 

限制性投資

 

 

 

387

 

 

 

 

 

384

 

應收石棉保險

 

 

 

131

 

 

 

 

 

134

 

遞延所得税

 

 

 

30

 

 

 

 

 

30

 

其他資產

 

 

 

267

 

 

 

 

 

267

 

非流動資產總額

 

 

 

4,755

 

 

 

 

 

4,895

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

總資產

$

 

 

6,780

 

 

$

 

 

6,612

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

負債和權益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

流動負債

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

短期債務

$

 

 

-

 

 

$

 

 

365

 

長期債務的當期部分

 

 

 

-

 

 

 

 

 

9

 

貿易和其他應付款

 

 

 

248

 

 

 

 

 

236

 

應計費用和其他負債

 

 

 

541

 

 

 

 

 

251

 

當期經營租賃債務

 

 

 

21

 

 

 

 

 

23

 

持有待售流動負債

 

 

 

-

 

 

 

 

 

50

 

流動負債總額

 

 

 

810

 

 

 

 

 

934

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非流動負債

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

長期債務

 

 

 

1,336

 

 

 

 

 

1,596

 

石棉訴訟儲備金

 

 

 

462

 

 

 

 

 

490

 

遞延所得税

 

 

 

218

 

 

 

 

 

237

 

員工福利義務

 

 

 

140

 

 

 

 

 

144

 

經營租賃義務

 

 

 

102

 

 

 

 

 

110

 

其他負債

 

 

 

331

 

 

 

 

 

349

 

非流動負債總額

 

 

 

2,589

 

 

 

 

 

2,926

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股東權益

 

 

 

3,381

 

 

 

 

 

2,752

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

總負債和股東權益

$

 

 

6,780

 

 

$

 

 

6,612

 

 

7

 


 

阿什蘭全球控股公司和聯合子公司

合併現金流量表

(以百萬為單位-初步和未經審計)

表3

 

 

 

截至三個月

 

 

截至六個月

 

 

 

3月31日

 

 

3月31日

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

經營活動提供(使用)的現金流量

從持續運營中

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

$

 

786

 

 

$

 

41

 

 

$

 

834

 

 

$

 

97

 

 

非持續經營收入(税後淨額)

 

 

(748

)

 

 

 

(16

)

 

 

 

(764

)

 

 

 

(29

)

 

對持續業務收入進行調整,使之與

經營活動的現金流

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

折舊及攤銷

 

 

61

 

 

 

 

59

 

 

 

 

121

 

 

 

 

118

 

 

原始發行貼現和債務發行成本攤銷

 

 

1

 

 

 

 

1

 

 

 

 

3

 

 

 

 

3

 

 

遞延所得税

 

 

(6

)

 

 

 

(6

)

 

 

 

(3

)

 

 

 

(12

)

 

出售財產和設備的收益

 

 

-

 

 

 

 

-

 

 

 

 

-

 

 

 

 

(3

)

 

來自股權關聯公司的分配

 

 

-

 

 

 

 

1

 

 

 

 

-

 

 

 

 

1

 

 

基於股票的薪酬費用

 

 

5

 

 

 

 

4

 

 

 

 

9

 

 

 

 

8

 

 

基於股票薪酬的超額税收優惠

 

 

1

 

 

 

 

1

 

 

 

 

1

 

 

 

 

1

 

 

限制性投資的(收入)損失

 

 

26

 

 

 

 

4

 

 

 

 

14

 

 

 

 

(19

)

 

收購和資產剝離的收入

 

 

-

 

 

 

 

3

 

 

 

 

-

 

 

 

 

(11

)

 

減值

 

 

-

 

 

 

 

-

 

 

 

 

-

 

 

 

 

9

 

 

養老金繳費

 

 

(2

)

 

 

 

(2

)

 

 

 

(3

)

 

 

 

(4

)

 

養老金和其他退休後計劃重新計量的損失(收益)

 

 

(1

)

 

 

 

-

 

 

 

 

(1

)

 

 

 

-

 

 

經營性資產和負債變動(A)

 

 

(107

)

 

 

 

(52

)

 

 

 

(180

)

 

 

 

(39

)

 

持續經營活動提供的現金流量總額

 

 

16

 

 

 

 

38

 

 

 

 

31

 

 

 

 

120

 

 

投資活動提供(使用)的現金流

從持續運營中

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

物業、廠房和設備的附加費

 

 

(22

)

 

 

 

(23

)

 

 

 

(37

)

 

 

 

(53

)

 

處置財產、廠房和設備所得收益

 

 

11

 

 

 

 

-

 

 

 

 

11

 

 

 

 

5

 

 

出售或重組業務所得收益

 

 

-

 

 

 

 

-

 

 

 

 

-

 

 

 

 

14

 

 

公司擁有的人壽保險賠付

 

 

-

 

 

 

 

(1

)

 

 

 

-

 

 

 

 

(1

)

 

僅限於特定交易的資金淨買入額

 

 

(44

)

 

 

 

-

 

 

 

 

(44

)

 

 

 

(1

)

 

限制性投資的報銷

 

 

21

 

 

 

 

10

 

 

 

 

28

 

 

 

 

18

 

 

出售證券所得收益

 

 

42

 

 

 

 

5

 

 

 

 

46

 

 

 

 

47

 

 

購買證券

 

 

(42

)

 

 

 

(5

)

 

 

 

(46

)

 

 

 

(47

)

 

投資活動從持續經營中使用的現金流量總額

 

 

(34

)

 

 

 

(14

)

 

 

 

(42

)

 

 

 

(18

)

 

融資活動提供(使用)的現金流

從持續運營中

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

償還長期債務

 

 

(250

)

 

 

 

-

 

 

 

 

(250

)

 

 

 

-

 

 

短期債務收益(償還)

 

 

(376

)

 

 

 

(8

)

 

 

 

(365

)

 

 

 

(195

)

 

普通股回購

 

 

(155

)

 

 

 

-

 

 

 

 

(155

)

 

 

 

-

 

 

支付的現金股利

 

 

(17

)

 

 

 

(17

)

 

 

 

(34

)

 

 

 

(33

)

 

股票薪酬以現金支付的員工預扣税金

 

 

(1

)

 

 

 

(1

)

 

 

 

(6

)

 

 

 

(5

)

 

持續業務籌資活動使用的現金流量總額

 

 

(799

)

 

 

 

(26

)

 

 

 

(810

)

 

 

 

(233

)

 

持續運營使用的現金

 

 

(817

)

 

 

 

(2

)

 

 

 

(821

)

 

 

 

(131

)

 

非持續經營提供(使用)的現金

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

營運現金流

 

 

(64

)

 

 

 

46

 

 

 

 

(73

)

 

 

 

57

 

 

投資現金流

 

 

1,650

 

 

 

 

(7

)

 

 

 

1,650

 

 

 

 

(11

)

 

貨幣匯率變動對現金及現金等價物的影響

 

 

1

 

 

 

 

1

 

 

 

 

(2

)

 

 

 

4

 

 

增加(減少)現金及現金等價物

 

 

770

 

 

 

 

38

 

 

 

 

754

 

 

 

 

(81

)

 

現金和現金等價物--期初

 

 

194

 

 

 

 

335

 

 

 

 

210

 

 

 

 

454

 

 

現金和現金等價物--期末

$

 

964

 

 

$

 

373

 

 

$

 

964

 

 

$

 

373

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

折舊及攤銷

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

生命科學

 

 

15

 

 

 

 

15

 

 

 

 

30

 

 

 

 

31

 

 

個人護理

 

 

21

 

 

 

 

19

 

 

 

 

42

 

 

 

 

38

 

 

特種添加劑

 

 

22

 

 

 

 

21

 

 

 

 

42

 

 

 

 

42

 

 

中間體

 

 

3

 

 

 

 

4

 

 

 

 

7

 

 

 

 

7

 

 

未分配和其他

 

 

-

 

 

 

 

-

 

 

 

 

-

 

 

 

 

-

 

 

 

$

 

61

 

 

$

 

59

 

 

$

 

121

 

 

$

 

118

 

 

(a)
不包括因收購或出售業務而產生的變化。

8

 


 

阿什蘭全球控股公司和聯合子公司

對非GAAP數據調整後的EBITDA進行對賬

(以百萬為單位-初步和未經審計)

表4

 

 

 

截至三個月

 

 

 

3月31日

 

調整後的EBITDA-Ashland Global Holdings Inc.

 

2022

 

 

2021

 

淨收入

 

$

 

786

 

 

$

 

41

 

所得税支出(福利)

 

 

 

20

 

 

 

 

(5

)

淨利息和其他費用(收入)

 

 

 

43

 

 

 

 

23

 

折舊及攤銷

 

 

 

61

 

 

 

 

59

 

EBITDA

 

 

 

910

 

 

 

 

118

 

非持續經營收入(税後淨額)

 

 

 

(748

)

 

 

 

(16

)

收購和剝離關鍵項目的淨虧損(見表5)

 

 

 

(7

)

 

 

 

5

 

操作關鍵項目(見表5)

 

 

 

8

 

 

 

 

9

 

調整後的EBITDA

 

$

 

163

 

 

$

 

116

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

調整後的EBITDA--生命科學

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

營業收入

 

$

 

43

 

 

$

 

35

 

添加:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

折舊及攤銷

 

 

 

15

 

 

 

 

15

 

操作關鍵項目(見表5)

 

 

 

-

 

 

 

 

-

 

調整後的EBITDA

 

$

 

58

 

 

$

 

50

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

調整後的EBITDA-個人護理

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

營業收入

 

$

 

28

 

 

$

 

19

 

添加:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

折舊及攤銷

 

 

 

21

 

 

 

 

19

 

操作關鍵項目(見表5)

 

 

 

-

 

 

 

 

-

 

調整後的EBITDA

 

$

 

49

 

 

$

 

38

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

調整後的EBITDA-專業添加劑

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

營業收入

 

$

 

26

 

 

$

 

19

 

添加:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

折舊及攤銷

 

 

 

22

 

 

 

 

21

 

操作關鍵項目(見表5)

 

 

 

-

 

 

 

 

-

 

調整後的EBITDA

 

$

 

48

 

 

$

 

40

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

調整後的EBITDA-中間產品

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

營業收入(虧損)

 

$

 

27

 

 

$

 

3

 

添加:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

折舊及攤銷

 

 

 

3

 

 

 

 

4

 

操作關鍵項目(見表5)

 

 

 

-

 

 

 

 

-

 

調整後的EBITDA

 

$

 

30

 

 

$

 

7

 

 

 

 

 

 

9

 


 

阿什蘭全球控股公司和聯合子公司

適用損益表標題的關鍵項目的細分組成部分

(以百萬為單位-初步和未經審計)

表5

 

 

 

截至2022年3月31日的三個月

 

 

生命科學

 

 

個人護理

 

 

特種添加劑

 

 

中間體

 

 

未分配其他(&O)

 

 

總計

 

營業收入(虧損)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

操作重點項目:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

環境儲備調整

$

 

-

 

 

$

 

-

 

 

$

 

-

 

 

$

 

-

 

 

$

 

(7

)

 

$

 

(7

)

重組、分離和其他費用

 

 

-

 

 

 

 

-

 

 

 

 

-

 

 

 

 

-

 

 

 

 

(1

)

 

 

 

(1

)

所有其他營業收入(虧損)

 

 

43

 

 

 

 

28

 

 

 

 

26

 

 

 

 

27

 

 

 

 

(23

)

 

 

 

101

 

營業收入(虧損)

 

 

43

 

 

 

 

28

 

 

 

 

26

 

 

 

 

27

 

 

 

 

(31

)

 

 

 

93

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨利息和其他費用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

關鍵項目

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

28

 

 

 

 

28

 

所有其他淨利息和其他費用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

15

 

 

 

 

15

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

43

 

 

 

 

43

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他定期福利淨收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所有其他定期福利淨收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1

 

 

 

 

1

 

收購和資產剝離的淨收益(費用)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

關鍵項目

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7

 

 

 

 

7

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税支出(福利)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

重點項目的税收效應(A)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(6

)

 

 

 

(6

)

具體税收重點項目(二)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6

 

 

 

 

6

 

所有其他所得税支出

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

20

 

 

 

 

20

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

20

 

 

 

 

20

 

持續經營的收入(虧損)

$

 

43

 

 

$

 

28

 

 

$

 

26

 

 

$

 

27

 

 

$

 

(86

)

 

$

 

38

 

 

 

 

截至2021年3月31日的三個月

 

 

生命科學

 

 

個人護理

 

 

特種添加劑

 

 

中間體

 

 

未分配其他(&O)

 

 

總計

 

營業收入(虧損)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

操作重點項目:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

重組、分離和其他費用

$

 

-

 

 

$

 

-

 

 

$

 

-

 

 

$

 

-

 

 

$

 

(1

)

 

$

 

(1

)

環境儲備調整

 

 

-

 

 

 

 

-

 

 

 

 

-

 

 

 

 

-

 

 

 

 

(8

)

 

 

 

(8

)

所有其他營業收入(虧損)

 

 

35

 

 

 

 

19

 

 

 

 

19

 

 

 

 

3

 

 

 

 

(19

)

 

 

 

57

 

營業收入(虧損)

 

 

35

 

 

 

 

19

 

 

 

 

19

 

 

 

 

3

 

 

 

 

(28

)

 

 

 

48

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨利息和其他費用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

關鍵項目

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7

 

 

 

 

7

 

所有其他淨利息和其他費用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

16

 

 

 

 

16

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

23

 

 

 

 

23

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收購和資產剝離的淨收益(費用)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

關鍵項目

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(5

)

 

 

 

(5

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税支出(福利)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

重點項目的税收效應(A)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(4

)

 

 

 

(4

)

具體税收重點項目(二)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(7

)

 

 

 

(7

)

所有其他所得税支出(福利)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6

 

 

 

 

6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(5

)

 

 

 

(5

)

持續經營的收入(虧損)

$

 

35

 

 

$

 

19

 

 

$

 

19

 

 

$

 

3

 

 

$

 

(51

)

 

$

 

25

 

 

(a)
表示前面確定的關鍵項目的税收影響。
(b)
表示因特定税務金融交易、税法變更或屬於特定税務關鍵項目定義範圍內的其他事項而產生的關鍵項目。有關其他信息,請參見表7。

 

10

 


 

阿什蘭全球控股公司和聯合子公司

某些非公認會計原則數據的對賬

(以百萬為單位-初步和未經審計)

表6

 

 

 

 

截至三個月

 

 

截至六個月

 

 

 

3月31日

 

 

3月31日

 

自由現金流

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

年經營活動提供的現金流量合計

持續運營

 

$

 

16

 

 

$

 

38

 

 

 

 

31

 

 

$

 

120

 

調整:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

物業、廠房和設備的附加費

 

 

 

(22

)

 

 

 

(23

)

 

 

 

(37

)

 

 

 

(53

)

自由現金流

 

$

 

(6

)

 

$

 

15

 

 

 

 

(6

)

 

 

 

67

 

美國應收賬款銷售計劃的現金(流入)流出(A)

 

 

 

(15

)

 

 

 

-

 

 

 

 

(5

)

 

 

 

-

 

與重組有關的付款(B)

 

 

 

1

 

 

 

 

15

 

 

 

 

5

 

 

 

 

29

 

環境及相關訴訟費用(C)

 

 

 

15

 

 

 

 

12

 

 

 

 

28

 

 

 

 

21

 

持續自由現金流

 

$

 

(5

)

 

$

 

42

 

 

$

 

22

 

 

$

 

117

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

調整後的EBITDA(D)

 

$

 

163

 

 

$

 

116

 

 

$

 

269

 

 

$

 

218

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

持續自由現金流轉換(E)

 

 

 

-3

%

 

 

 

36

%

 

 

 

8

%

 

 

 

54

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(a)
表示影響顯示的每個期間的與美國應收賬款銷售計劃相關的活動。
(b)
列報的每一期間發生的重組付款。
(c)
代表與環境和相關訴訟付款相關的現金流出,這些款項將由環境信託償還。
(d)
請參閲調整後的EBITDA對賬。
(e)
持續自由現金流除以調整後的EBITDA。

 

 

 

截至三個月

 

 

截至六個月

 

 

 

3月31日

 

 

3月31日

 

調整後的營業收入

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

營業收入(虧損)(如報告)

 

$

 

93

 

 

$

 

48

 

 

$

 

135

 

 

$

 

66

 

主要項目,税前:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

重組、分離和其他費用

 

 

 

1

 

 

 

 

1

 

 

 

 

2

 

 

 

 

13

 

環境儲備調整

 

 

 

7

 

 

 

 

8

 

 

 

 

10

 

 

 

 

12

 

資本項目減值

 

 

 

-

 

 

 

 

-

 

 

 

 

-

 

 

 

 

9

 

調整後營業收入(非公認會計準則)

 

$

 

101

 

 

$

 

57

 

 

$

 

147

 

 

$

 

100

 

 

11

 


 

 

阿什蘭全球控股公司和聯合子公司

表7

某些非公認會計原則數據的對賬

(除每股數據外,以百萬美元計-初步和未經審計的數據)

 

 

 

截至三個月

 

 

截至六個月

 

 

 

3月31日

 

 

3月31日

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

持續經營收入(如報告)

 

$

 

38

 

 

$

 

25

 

 

$

 

70

 

 

$

 

68

 

主要項目,税前:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

重組、分離和其他費用

 

 

 

1

 

 

 

 

1

 

 

 

 

2

 

 

 

 

13

 

證券未實現(收益)損失

 

 

 

28

 

 

 

 

7

 

 

 

 

24

 

 

 

 

(11

)

環境儲備調整

 

 

 

7

 

 

 

 

8

 

 

 

 

10

 

 

 

 

12

 

收購和資產剝離的淨(收益)損失

 

 

 

(7

)

 

 

 

5

 

 

 

 

(7

)

 

 

 

(9

)

減值

 

 

 

-

 

 

 

 

-

 

 

 

 

-

 

 

 

 

9

 

關鍵項目,税前

 

 

 

29

 

 

 

 

21

 

 

 

 

29

 

 

 

 

14

 

重點項目的税收效應(A)

 

 

 

(6

)

 

 

 

(4

)

 

 

 

(6

)

 

 

 

(2

)

關鍵項目,税後

 

 

 

23

 

 

 

 

17

 

 

 

 

23

 

 

 

 

12

 

具體税收重點項目:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

重組和分離活動

 

 

 

10

 

 

 

 

-

 

 

 

 

10

 

 

 

 

(13

)

估值免税額

 

 

 

(4

)

 

 

 

-

 

 

 

 

(4

)

 

 

 

-

 

不確定的税收狀況

 

 

 

-

 

 

 

 

(7

)

 

 

 

-

 

 

 

 

(7

)

具體税收重點項目(二)

 

 

 

6

 

 

 

 

(7

)

 

 

 

6

 

 

 

 

(20

)

關鍵項目合計

 

 

 

29

 

 

 

 

10

 

 

 

 

29

 

 

 

 

(8

)

調整後的持續業務收入(非公認會計準則)

 

$

 

67

 

 

$

 

35

 

 

$

 

99

 

 

$

 

60

 

攤銷費用調整(税後淨額)(C)

 

 

 

19

 

 

 

 

17

 

 

 

 

38

 

 

 

 

34

 

調整後的持續業務收入(非GAAP),不包括無形資產攤銷費用

 

$

 

86

 

 

$

 

52

 

 

$

 

137

 

 

$

 

94

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(a)
表示前面確定的關鍵項目的税收影響。
(b)
表示因特定税務金融交易、税法變更或屬於特定税務關鍵項目定義範圍內的其他事項而產生的關鍵項目。這些具體的税收重點項目包括:
-
重組和分離活動:包括全公司重組活動的影響。這些調整涉及各種税收影響,包括國家税收成本、外國税收成本和其他税收賬户調整。
-
不確定税務頭寸:包括與不同税務機關結算某些税務頭寸的影響。
(c)
截至2022年3月31日的三個月和六個月的攤銷費用調整(税後淨額)税率為20%,截至2021年3月31日的三個月和六個月的税率為21%。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

12

 


 

 

阿什蘭全球控股公司和聯合子公司

表7(續)

某些非公認會計原則數據的對賬

(除每股數據外,以百萬美元計-初步和未經審計的數據)

 

 

 

截至三個月

 

 

截至六個月

 

 

 

3月31日

 

 

3月31日

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

持續運營的稀釋每股收益(如報道)

 

$

 

0.66

 

 

$

 

0.40

 

 

$

 

1.20

 

 

$

 

1.10

 

主要項目,税前:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

重組、分離和其他費用

 

 

 

0.02

 

 

 

 

0.02

 

 

 

 

0.04

 

 

 

 

0.21

 

證券未實現(收益)損失

 

 

 

0.49

 

 

 

 

0.11

 

 

 

 

0.42

 

 

 

 

(0.18

)

環境儲備調整

 

 

 

0.14

 

 

 

 

0.12

 

 

 

 

0.19

 

 

 

 

0.19

 

收購和資產剝離的淨(收益)損失

 

 

 

(0.12

)

 

 

 

0.08

 

 

 

 

(0.12

)

 

 

 

(0.16

)

減值

 

 

 

-

 

 

 

 

-

 

 

 

 

-

 

 

 

 

0.16

 

關鍵項目,税前

 

 

 

0.53

 

 

 

 

0.33

 

 

 

 

0.53

 

 

 

 

0.22

 

重點項目的税收效應(A)

 

 

 

(0.12

)

 

 

 

(0.07

)

 

 

 

(0.12

)

 

 

 

(0.02

)

關鍵項目,税後

 

 

 

0.41

 

 

 

 

0.26

 

 

 

 

0.41

 

 

 

 

0.20

 

具體税收重點項目:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

重組和分離活動

 

 

 

0.17

 

 

 

 

-

 

 

 

 

0.17

 

 

 

 

(0.22

)

估值免税額

 

 

 

(0.07

)

 

 

 

-

 

 

 

 

(0.07

)

 

 

 

-

 

不確定的税收狀況

 

 

 

-

 

 

 

 

(0.10

)

 

 

 

-

 

 

 

 

(0.10

)

具體税收重點項目(二)

 

 

 

0.10

 

 

 

 

(0.10

)

 

 

 

0.10

 

 

 

 

(0.32

)

關鍵項目合計

 

 

 

0.51

 

 

 

 

0.16

 

 

 

 

0.51

 

 

 

 

(0.12

)

持續運營的調整稀釋每股收益(非GAAP)

 

$

 

1.17

 

 

$

 

0.56

 

 

$

 

1.71

 

 

$

 

0.98

 

攤銷費用調整(税後淨額)(C)

 

 

 

0.33

 

 

 

 

0.28

 

 

 

 

0.66

 

 

 

 

0.55

 

持續運營(非GAAP)的調整稀釋每股收益,不包括無形資產攤銷費用

 

$

 

1.50

 

 

$

 

0.84

 

 

$

 

2.37

 

 

$

 

1.53

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(a)
表示前面確定的關鍵項目的税收影響。
(b)
表示因特定税務金融交易、税法變更或屬於特定税務關鍵項目定義範圍內的其他事項而產生的關鍵項目。這些具體的税收重點項目包括:
-
重組和分離活動:包括全公司重組活動的影響。這些調整涉及各種税收影響,包括國家税收成本、外國税收成本和其他税收賬户調整。
-
不確定税務頭寸:包括與不同税務機關結算某些税務頭寸的影響。
(c)
截至2022年3月31日的三個月和六個月的攤銷費用調整(税後淨額)税率為20%,截至2021年3月31日的三個月和六個月的税率為21%。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

13