axp-20220331
0000004962--12-312022Q1錯誤1.6671.667P3Y00000049622022-01-012022-03-3100000049622022-04-18Xbrli：共享0000004962US-GAAP：信用卡商折扣成員2022-01-012022-03-31ISO 4217：美元0000004962US-GAAP：信用卡商折扣成員2021-01-012021-03-310000004962美國公認會計準則：信用卡會員2022-01-012022-03-310000004962美國公認會計準則：信用卡會員2021-01-012021-03-310000004962美國-公認會計準則：金融服務其他成員2022-01-012022-03-310000004962美國-公認會計準則：金融服務其他成員2021-01-012021-03-310000004962AXP：處理收入成員2022-01-012022-03-310000004962AXP：處理收入成員2021-01-012021-03-3100000049622021-01-012021-03-310000004962AXP：信用卡會員應收賬款會員2022-01-012022-03-310000004962AXP：信用卡會員應收賬款會員2021-01-012021-03-310000004962AXP：信用卡會員貸款會員2022-01-012022-03-310000004962AXP：信用卡會員貸款會員2021-01-012021-03-310000004962AXP：其他貸款和其他應收款項成員2022-01-012022-03-310000004962AXP：其他貸款和其他應收款項成員2021-01-012021-03-31ISO 4217：美元Xbrli：共享0000004962Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2022-03-310000004962Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2021-12-3100000049622022-03-3100000049622021-12-310000004962AXP：信用卡會員應收賬款會員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2022-03-310000004962AXP：信用卡會員應收賬款會員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2021-12-310000004962AXP：信用卡會員應收賬款會員2022-03-310000004962AXP：信用卡會員應收賬款會員2021-12-310000004962AXP：信用卡會員貸款會員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2022-03-310000004962AXP：信用卡會員貸款會員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2021-12-310000004962AXP：信用卡會員貸款會員2022-03-310000004962AXP：信用卡會員貸款會員2021-12-310000004962AXP：其他貸款成員2022-03-310000004962AXP：其他貸款成員2021-12-3100000049622020-12-3100000049622021-03-310000004962美國-公認會計準則：首選股票成員2021-12-310000004962美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-12-310000004962US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310000004962Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310000004962美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-12-310000004962美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-01-012022-03-310000004962Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-03-310000004962美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-01-012022-03-310000004962US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-03-310000004962美國-公認會計準則：系列DPrefredStockMember2022-01-012022-03-310000004962美國-公認會計準則：保留預付款成員美國-公認會計準則：系列DPrefredStockMember2022-01-012022-03-310000004962美國-公認會計準則：首選股票成員2022-03-310000004962美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-03-310000004962US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310000004962Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-03-310000004962美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-03-310000004962美國-公認會計準則：首選股票成員2020-12-310000004962美國-美國公認會計準則：普通股成員2020-12-310000004962US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310000004962Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310000004962美國-公認會計準則：保留預付款成員2020-12-310000004962美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-01-012021-03-310000004962Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310000004962美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-01-012021-03-310000004962US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-03-310000004962美國-美國公認會計準則：系列BPferredStockMember2021-01-012021-03-310000004962美國-公認會計準則：保留預付款成員美國-美國公認會計準則：系列BPferredStockMember2021-01-012021-03-310000004962美國-公認會計準則：系列CPreferredStockMember2021-01-012021-03-310000004962美國-公認會計準則：系列CPreferredStockMember美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-01-012021-03-310000004962美國-公認會計準則：首選股票成員2021-03-310000004962美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-03-310000004962US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-310000004962Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-310000004962美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-03-310000004962SRT：最小成員數2022-01-012022-03-310000004962SRT：最大成員數2022-01-012022-03-310000004962AXP：信用卡會員貸款會員AXP：全球消費者服務組成員2022-03-310000004962AXP：信用卡會員貸款會員AXP：全球消費者服務組成員2021-12-310000004962AXP：信用卡會員貸款會員AXP：全球商業服務成員2022-03-310000004962AXP：信用卡會員貸款會員AXP：全球商業服務成員2021-12-310000004962AXP：信用卡會員貸款會員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberAXP：全球消費者服務組成員2022-03-310000004962AXP：信用卡會員貸款會員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberAXP：全球消費者服務組成員2021-12-310000004962AXP：信用卡會員應收賬款會員AXP：全球消費者服務組成員2022-03-310000004962AXP：信用卡會員應收賬款會員AXP：全球消費者服務組成員2021-12-310000004962AXP：信用卡會員應收賬款會員AXP：全球商業服務成員2022-03-310000004962AXP：信用卡會員應收賬款會員AXP：全球商業服務成員2021-12-310000004962AXP：信用卡會員應收賬款會員AXP：全球商業服務成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2022-03-310000004962AXP：信用卡會員應收賬款會員AXP：全球商業服務成員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2021-12-310000004962AXP：信用卡會員貸款會員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員AXP：全球消費者服務組成員2022-03-310000004962AXP：信用卡會員貸款會員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberAXP：全球消費者服務組成員2022-03-310000004962AXP：信用卡會員貸款會員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberAXP：全球消費者服務組成員2022-03-310000004962Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberAXP：信用卡會員貸款會員AXP：全球消費者服務組成員2022-03-310000004962AXP：信用卡會員貸款會員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員AXP：全球商業服務成員AXP：全球小企業服務成員2022-03-310000004962AXP：信用卡會員貸款會員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberAXP：全球商業服務成員AXP：全球小企業服務成員2022-03-310000004962AXP：信用卡會員貸款會員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberAXP：全球商業服務成員AXP：全球小企業服務成員2022-03-310000004962Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberAXP：信用卡會員貸款會員AXP：全球商業服務成員AXP：全球小企業服務成員2022-03-310000004962AXP：信用卡會員貸款會員AXP：全球商業服務成員AXP：全球小企業服務成員2022-03-310000004962Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberAXP：信用卡會員貸款會員AXP：全球企業薪酬成員AXP：全球商業服務成員2022-03-310000004962AXP：信用卡會員貸款會員AXP：全球企業薪酬成員AXP：全球商業服務成員2022-03-310000004962AXP：信用卡會員應收賬款會員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員AXP：全球消費者服務組成員2022-03-310000004962AXP：信用卡會員應收賬款會員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberAXP：全球消費者服務組成員2022-03-310000004962AXP：信用卡會員應收賬款會員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberAXP：全球消費者服務組成員2022-03-310000004962Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberAXP：信用卡會員應收賬款會員AXP：全球消費者服務組成員2022-03-310000004962AXP：信用卡會員應收賬款會員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員AXP：全球商業服務成員AXP：全球小企業服務成員2022-03-310000004962AXP：信用卡會員應收賬款會員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberAXP：全球商業服務成員AXP：全球小企業服務成員2022-03-310000004962AXP：信用卡會員應收賬款會員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberAXP：全球商業服務成員AXP：全球小企業服務成員2022-03-310000004962Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberAXP：信用卡會員應收賬款會員AXP：全球商業服務成員AXP：全球小企業服務成員2022-03-310000004962AXP：信用卡會員應收賬款會員AXP：全球商業服務成員AXP：全球小企業服務成員2022-03-310000004962Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberAXP：信用卡會員應收賬款會員AXP：全球企業薪酬成員AXP：全球商業服務成員2022-03-310000004962AXP：信用卡會員應收賬款會員AXP：全球企業薪酬成員AXP：全球商業服務成員2022-03-310000004962AXP：信用卡會員貸款會員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員AXP：全球消費者服務組成員2021-12-310000004962AXP：信用卡會員貸款會員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberAXP：全球消費者服務組成員2021-12-310000004962AXP：信用卡會員貸款會員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberAXP：全球消費者服務組成員2021-12-310000004962Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberAXP：信用卡會員貸款會員AXP：全球消費者服務組成員2021-12-310000004962AXP：信用卡會員貸款會員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員AXP：全球商業服務成員AXP：全球小企業服務成員2021-12-310000004962AXP：信用卡會員貸款會員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberAXP：全球商業服務成員AXP：全球小企業服務成員2021-12-310000004962AXP：信用卡會員貸款會員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberAXP：全球商業服務成員AXP：全球小企業服務成員2021-12-310000004962Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberAXP：信用卡會員貸款會員AXP：全球商業服務成員AXP：全球小企業服務成員2021-12-310000004962AXP：信用卡會員貸款會員AXP：全球商業服務成員AXP：全球小企業服務成員2021-12-310000004962Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberAXP：信用卡會員貸款會員AXP：全球企業薪酬成員AXP：全球商業服務成員2021-12-310000004962AXP：信用卡會員貸款會員AXP：全球企業薪酬成員AXP：全球商業服務成員2021-12-310000004962AXP：信用卡會員應收賬款會員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員AXP：全球消費者服務組成員2021-12-310000004962AXP：信用卡會員應收賬款會員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberAXP：全球消費者服務組成員2021-12-310000004962AXP：信用卡會員應收賬款會員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberAXP：全球消費者服務組成員2021-12-310000004962Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberAXP：信用卡會員應收賬款會員AXP：全球消費者服務組成員2021-12-310000004962AXP：信用卡會員應收賬款會員美國-公認會計準則：財務資產未過去成員AXP：全球商業服務成員AXP：全球小企業服務成員2021-12-310000004962AXP：信用卡會員應收賬款會員Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberAXP：全球商業服務成員AXP：全球小企業服務成員2021-12-310000004962AXP：信用卡會員應收賬款會員Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberAXP：全球商業服務成員AXP：全球小企業服務成員2021-12-310000004962Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberAXP：信用卡會員應收賬款會員AXP：全球商業服務成員AXP：全球小企業服務成員2021-12-310000004962AXP：信用卡會員應收賬款會員AXP：全球商業服務成員AXP：全球小企業服務成員2021-12-310000004962Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberAXP：信用卡會員應收賬款會員AXP：全球企業薪酬成員AXP：全球商業服務成員2021-12-310000004962AXP：信用卡會員應收賬款會員AXP：全球企業薪酬成員AXP：全球商業服務成員2021-12-310000004962AXP：淨寫費率主要成員AXP：信用卡會員貸款會員AXP：全球消費者服務組成員2022-01-012022-03-31Xbrli：純0000004962AXP：信用卡會員貸款會員Axp:NetwriteoffrateprincipalinterestfeesMemberAXP：全球消費者服務組成員2022-01-012022-03-310000004962AXP：淨寫費率主要成員AXP：信用卡會員貸款會員AXP：全球消費者服務組成員2021-01-012021-03-310000004962AXP：信用卡會員貸款會員Axp:NetwriteoffrateprincipalinterestfeesMemberAXP：全球消費者服務組成員2021-01-012021-03-310000004962AXP：信用卡會員貸款會員AXP：全球消費者服務組成員2021-03-310000004962AXP：淨寫費率主要成員AXP：信用卡會員貸款會員AXP：全球商業服務成員AXP：全球小企業服務成員2022-01-012022-03-310000004962AXP：信用卡會員貸款會員Axp:NetwriteoffrateprincipalinterestfeesMemberAXP：全球商業服務成員AXP：全球小企業服務成員2022-01-012022-03-310000004962AXP：淨寫費率主要成員AXP：信用卡會員貸款會員AXP：全球商業服務成員AXP：全球小企業服務成員2021-01-012021-03-310000004962AXP：信用卡會員貸款會員Axp:NetwriteoffrateprincipalinterestfeesMemberAXP：全球商業服務成員AXP：全球小企業服務成員2021-01-012021-03-310000004962AXP：信用卡會員貸款會員AXP：全球商業服務成員AXP：全球小企業服務成員2021-03-310000004962AXP：淨寫費率主要成員AXP：信用卡會員應收賬款會員AXP：全球消費者服務組成員2022-01-012022-03-310000004962AXP：信用卡會員應收賬款會員Axp:NetwriteoffrateprincipalinterestfeesMemberAXP：全球消費者服務組成員2022-01-012022-03-310000004962AXP：淨寫費率主要成員AXP：信用卡會員應收賬款會員AXP：全球消費者服務組成員2021-01-012021-03-310000004962AXP：信用卡會員應收賬款會員Axp:NetwriteoffrateprincipalinterestfeesMemberAXP：全球消費者服務組成員2021-01-012021-03-310000004962AXP：信用卡會員應收賬款會員AXP：全球消費者服務組成員2021-03-310000004962AXP：淨寫費率主要成員AXP：信用卡會員應收賬款會員AXP：全球商業服務成員AXP：全球小企業服務成員2022-01-012022-03-310000004962AXP：信用卡會員應收賬款會員Axp:NetwriteoffrateprincipalinterestfeesMemberAXP：全球商業服務成員AXP：全球小企業服務成員2022-01-012022-03-310000004962AXP：淨寫費率主要成員AXP：信用卡會員應收賬款會員AXP：全球商業服務成員AXP：全球小企業服務成員2021-01-012021-03-310000004962AXP：信用卡會員應收賬款會員Axp:NetwriteoffrateprincipalinterestfeesMemberAXP：全球商業服務成員AXP：全球小企業服務成員2021-01-012021-03-310000004962AXP：信用卡會員應收賬款會員AXP：全球商業服務成員AXP：全球小企業服務成員2021-03-310000004962AXP：信用卡會員應收賬款會員AXP：全球企業薪酬成員Axp:NetwriteoffrateprincipalinterestfeesMemberAXP：全球商業服務成員2022-01-012022-03-310000004962AXP：信用卡會員應收賬款會員AXP：全球企業薪酬成員Axp:NetwriteoffrateprincipalinterestfeesMemberAXP：全球商業服務成員2021-01-012021-03-31AXP：客户0000004962AXP：其他貸款成員2022-01-012022-03-310000004962AXP：其他貸款成員2021-01-012021-03-310000004962Axp:FinancingReceivableMeasurementInputPeriodOneMemberAXP：美國失業率輸入成員2022-03-310000004962Axp:FinancingReceivableMeasurementInputPeriodOneMemberAXP：美國失業率輸入成員SRT：最小成員數2021-12-310000004962Axp:FinancingReceivableMeasurementInputPeriodOneMemberSRT：最大成員數AXP：美國失業率輸入成員2021-12-310000004962Axp:FinancingReceivableMeasurementInputPeriodOneMemberAXP：USGDPGrowthContractionRateInputMember2022-03-310000004962Axp:FinancingReceivableMeasurementInputPeriodOneMemberSRT：最小成員數AXP：USGDPGrowthContractionRateInputMember2021-12-310000004962Axp:FinancingReceivableMeasurementInputPeriodOneMemberSRT：最大成員數AXP：USGDPGrowthContractionRateInputMember2021-12-310000004962Axp:FinancingReceivableMeasurementInputPeriodTwoMemberAXP：美國失業率輸入成員SRT：最小成員數2022-03-310000004962SRT：最大成員數Axp:FinancingReceivableMeasurementInputPeriodTwoMemberAXP：美國失業率輸入成員2022-03-310000004962Axp:FinancingReceivableMeasurementInputPeriodTwoMemberAXP：美國失業率輸入成員SRT：最小成員數2021-12-310000004962SRT：最大成員數Axp:FinancingReceivableMeasurementInputPeriodTwoMemberAXP：美國失業率輸入成員2021-12-310000004962Axp:FinancingReceivableMeasurementInputPeriodTwoMemberSRT：最小成員數AXP：USGDPGrowthContractionRateInputMember2022-03-310000004962SRT：最大成員數Axp:FinancingReceivableMeasurementInputPeriodTwoMemberAXP：USGDPGrowthContractionRateInputMember2022-03-310000004962Axp:FinancingReceivableMeasurementInputPeriodTwoMemberSRT：最小成員數AXP：USGDPGrowthContractionRateInputMember2021-12-310000004962SRT：最大成員數Axp:FinancingReceivableMeasurementInputPeriodTwoMemberAXP：USGDPGrowthContractionRateInputMember2021-12-310000004962AXP：美國失業率輸入成員SRT：最小成員數Axp:FinancingReceivableMeasurementInputPeriodThreeMember2022-03-310000004962SRT：最大成員數AXP：美國失業率輸入成員Axp:FinancingReceivableMeasurementInputPeriodThreeMember2022-03-310000004962AXP：美國失業率輸入成員SRT：最小成員數Axp:FinancingReceivableMeasurementInputPeriodThreeMember2021-12-310000004962SRT：最大成員數AXP：美國失業率輸入成員Axp:FinancingReceivableMeasurementInputPeriodThreeMember2021-12-310000004962SRT：最小成員數Axp:FinancingReceivableMeasurementInputPeriodThreeMemberAXP：USGDPGrowthContractionRateInputMember2022-03-310000004962SRT：最大成員數Axp:FinancingReceivableMeasurementInputPeriodThreeMemberAXP：USGDPGrowthContractionRateInputMember2022-03-310000004962SRT：最小成員數Axp:FinancingReceivableMeasurementInputPeriodThreeMemberAXP：USGDPGrowthContractionRateInputMember2021-12-310000004962SRT：最大成員數Axp:FinancingReceivableMeasurementInputPeriodThreeMemberAXP：USGDPGrowthContractionRateInputMember2021-12-310000004962AXP：美國失業率輸入成員Axp:FinancingReceivableMeasurementInputPeriodFourMemberSRT：最小成員數2022-03-310000004962SRT：最大成員數AXP：美國失業率輸入成員Axp:FinancingReceivableMeasurementInputPeriodFourMember2022-03-310000004962AXP：美國失業率輸入成員Axp:FinancingReceivableMeasurementInputPeriodFourMemberSRT：最小成員數2021-12-310000004962SRT：最大成員數AXP：美國失業率輸入成員Axp:FinancingReceivableMeasurementInputPeriodFourMember2021-12-310000004962Axp:FinancingReceivableMeasurementInputPeriodFourMemberSRT：最小成員數AXP：USGDPGrowthContractionRateInputMember2022-03-310000004962SRT：最大成員數Axp:FinancingReceivableMeasurementInputPeriodFourMemberAXP：USGDPGrowthContractionRateInputMember2022-03-310000004962Axp:FinancingReceivableMeasurementInputPeriodFourMemberAXP：USGDPGrowthContractionRateInputMember2021-12-310000004962AXP：信用卡會員貸款會員2020-12-310000004962AXP：信用卡會員貸款會員Axp:ProvisionsForFinancingReceivableDeductionsNetWriteOffsPrincipalMember2022-01-012022-03-310000004962AXP：信用卡會員貸款會員Axp:ProvisionsForFinancingReceivableDeductionsNetWriteOffsPrincipalMember2021-01-012021-03-310000004962Axp:ProvisionsForFinancingReceivableDeductionsNetWriteOffsInterestAndFeesMemberAXP：信用卡會員貸款會員2022-01-012022-03-310000004962Axp:ProvisionsForFinancingReceivableDeductionsNetWriteOffsInterestAndFeesMemberAXP：信用卡會員貸款會員2021-01-012021-03-310000004962AXP：信用卡會員貸款會員2021-03-310000004962AXP：信用卡會員應收賬款會員2020-12-310000004962AXP：信用卡會員應收賬款會員2021-03-310000004962Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-03-310000004962Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2022-01-012022-03-310000004962Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-12-310000004962Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2021-01-012021-12-310000004962Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2022-03-310000004962Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2022-01-012022-03-310000004962Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2021-12-310000004962Us-gaap:USGovernmentAgenciesDebtSecuritiesMember2021-01-012021-12-310000004962美國-公認會計準則：美國證券成員2022-03-310000004962美國-公認會計準則：美國證券成員2022-01-012022-03-310000004962美國-公認會計準則：美國證券成員2021-12-310000004962美國-公認會計準則：美國證券成員2021-01-012021-12-310000004962Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2022-03-310000004962Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2022-01-012022-03-310000004962Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2021-12-310000004962Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2021-01-012021-12-310000004962美國-公認會計準則：外國政府債務證券成員2022-03-310000004962美國-公認會計準則：外國政府債務證券成員2022-01-012022-03-310000004962美國-公認會計準則：外國政府債務證券成員2021-12-310000004962美國-公認會計準則：外國政府債務證券成員2021-01-012021-12-310000004962AXP：債務安全其他成員2022-03-310000004962AXP：債務安全其他成員2022-01-012022-03-310000004962AXP：債務安全其他成員2021-12-310000004962AXP：債務安全其他成員2021-01-012021-12-3100000049622021-01-012021-12-31AXP：安全0000004962Axp:RatioOfFairValueToAmortizedCostBetweenNinetyAndOneHundredPercentMember2022-03-310000004962Axp:RatioOfFairValueToAmortizedCostLessThanNinetyPercentMember2022-03-310000004962Axp:RatioOfFairValueToAmortizedCostBetweenNinetyAndOneHundredPercentMember2021-12-310000004962AXP：American Express LendingTrust成員2022-03-310000004962AXP：American Express LendingTrust成員2021-12-310000004962AXP：美國快遞收費信任成員2022-03-310000004962AXP：美國快遞收費信任成員2021-12-310000004962AXP：卡會員信用平衡成員2022-03-310000004962AXP：卡會員信用平衡成員2021-12-310000004962國家：美國2022-03-310000004962國家：美國2021-12-310000004962美國-GAAP：非美國成員2022-03-310000004962美國-GAAP：非美國成員2021-12-310000004962Axp:ViolationOfFederalAntitrustLawAndConsumerLawsClassActionCaseMember2019-01-29AXP：州0000004962SRT：最小成員數2022-03-310000004962SRT：最大成員數2022-03-310000004962US-GAAP：InterestRateContractMembersUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國公認會計準則：其他資產成員2022-03-310000004962US-GAAP：InterestRateContractMembersUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國公認會計準則：其他資產成員2021-12-310000004962美國公認會計準則：其他責任成員US-GAAP：InterestRateContractMembersUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-03-310000004962美國公認會計準則：其他責任成員US-GAAP：InterestRateContractMembersUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-12-310000004962美國-美國公認會計準則：外匯合同成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國公認會計準則：其他資產成員2022-03-310000004962美國-美國公認會計準則：外匯合同成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國公認會計準則：其他資產成員2021-12-310000004962美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國公認會計準則：其他責任成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-03-310000004962美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國公認會計準則：其他責任成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-12-310000004962US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國公認會計準則：其他資產成員2022-03-310000004962US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美國公認會計準則：其他資產成員2021-12-310000004962美國公認會計準則：其他責任成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2022-03-310000004962美國公認會計準則：其他責任成員US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-12-310000004962美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國-公認會計準則：非指定成員美國公認會計準則：其他資產成員2022-03-310000004962美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國-公認會計準則：非指定成員美國公認會計準則：其他資產成員2021-12-310000004962美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國公認會計準則：其他責任成員美國-公認會計準則：非指定成員2022-03-310000004962美國-美國公認會計準則：外匯合同成員美國公認會計準則：其他責任成員美國-公認會計準則：非指定成員2021-12-310000004962AXP：固定費率負債成員美國公認會計準則：公允價值對衝成員2022-03-310000004962AXP：固定費率負債成員美國公認會計準則：公允價值對衝成員2021-12-310000004962美國公認會計準則：利息支出成員美國公認會計準則：公允價值對衝成員US-GAAP：InterestRateContractMembers2022-01-012022-03-310000004962美國公認會計準則：利息支出成員美國公認會計準則：公允價值對衝成員US-GAAP：InterestRateContractMembers2021-01-012021-03-310000004962美國公認會計準則：NetInvestmentHedgingMembers2022-03-310000004962美國公認會計準則：NetInvestmentHedgingMembers2021-12-310000004962美國公認會計準則：NetInvestmentHedgingMembers2022-01-012022-03-310000004962美國公認會計準則：NetInvestmentHedgingMembers2021-01-012021-03-310000004962美國-公認會計準則：非指定成員2022-03-310000004962美國-公認會計準則：非指定成員2021-12-310000004962美國公認會計準則：其他費用成員2022-01-012022-03-310000004962美國公認會計準則：其他費用成員2021-01-012021-03-310000004962美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2022-03-310000004962美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-03-310000004962美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-03-310000004962美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-03-310000004962美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員2021-12-310000004962美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2021-12-310000004962美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310000004962美國-GAAP：公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310000004962Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2022-03-310000004962Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-03-310000004962美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-03-310000004962美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-03-310000004962Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-03-310000004962Us-gaap:PortionAtOtherThanFairValueFairValueDisclosureMember2022-03-310000004962Us-gaap:PortionAtOtherThanFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2022-03-310000004962Us-gaap:PortionAtOtherThanFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2022-03-310000004962Us-gaap:PortionAtOtherThanFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2022-03-310000004962Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-12-310000004962Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000004962美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000004962美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000004962Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310000004962Us-gaap:PortionAtOtherThanFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000004962Us-gaap:PortionAtOtherThanFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別1成員2021-12-310000004962Us-gaap:PortionAtOtherThanFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310000004962Us-gaap:PortionAtOtherThanFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：公允價值投入級別3成員2021-12-310000004962AXP：信用卡會員應收賬款會員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2022-03-310000004962AXP：信用卡會員應收賬款會員Us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-12-310000004962AXP：信用卡會員貸款會員Us-gaap:PortionAtOtherThanFairValueFairValueDisclosureMemberUs-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2022-03-310000004962AXP：信用卡會員貸款會員Us-gaap:PortionAtOtherThanFairValueFairValueDisclosureMemberUs-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2021-12-310000004962Us-gaap:PortionAtOtherThanFairValueFairValueDisclosureMemberUs-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2022-03-310000004962Us-gaap:PortionAtOtherThanFairValueFairValueDisclosureMemberUs-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2021-12-310000004962Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-12-310000004962Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-03-310000004962Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2022-01-012022-03-310000004962Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-01-012021-03-310000004962Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-12-310000004962Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-12-310000004962Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-12-310000004962Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-01-012022-03-310000004962Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-01-012022-03-310000004962Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-01-012022-03-310000004962Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2022-03-310000004962Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2022-03-310000004962Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2022-03-310000004962Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2020-12-310000004962Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-12-310000004962Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-12-310000004962Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-01-012021-03-310000004962Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-01-012021-03-310000004962Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-01-012021-03-310000004962Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-03-310000004962Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-03-310000004962Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-03-310000004962Axp:AccumulatedForeignCurrentlyTranslationAdjustmentAttributableToParentMember2022-01-012022-03-310000004962Axp:AccumulatedForeignCurrentlyTranslationAdjustmentAttributableToParentMember2021-01-012021-03-310000004962Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310000004962Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-03-310000004962美國-公認會計準則：股票期權成員2022-01-012022-03-310000004962美國-公認會計準則：股票期權成員2021-01-012021-03-310000004962美國公認會計準則：運營部門成員AXP：全球消費者服務組成員2022-01-012022-03-310000004962美國公認會計準則：運營部門成員AXP：全球商業服務成員2022-01-012022-03-310000004962美國公認會計準則：運營部門成員AXP：GlobalMerchantAndNetworkServices成員2022-01-012022-03-310000004962AXP：公司和抵銷成員2022-01-012022-03-310000004962美國公認會計準則：運營部門成員AXP：全球消費者服務組成員2022-03-310000004962美國公認會計準則：運營部門成員AXP：全球商業服務成員2022-03-310000004962美國公認會計準則：運營部門成員AXP：GlobalMerchantAndNetworkServices成員2022-03-310000004962AXP：公司和抵銷成員2022-03-310000004962美國公認會計準則：運營部門成員AXP：全球消費者服務組成員2021-01-012021-03-310000004962美國公認會計準則：運營部門成員AXP：全球商業服務成員2021-01-012021-03-310000004962美國公認會計準則：運營部門成員AXP：GlobalMerchantAndNetworkServices成員2021-01-012021-03-310000004962AXP：公司和抵銷成員2021-01-012021-03-310000004962美國公認會計準則：運營部門成員AXP：全球消費者服務組成員2021-03-310000004962美國公認會計準則：運營部門成員AXP：全球商業服務成員2021-03-310000004962美國公認會計準則：運營部門成員AXP：GlobalMerchantAndNetworkServices成員2021-03-310000004962AXP：公司和抵銷成員2021-03-31

目錄表

美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-Q
☑根據《條例》第13或15(D)條提交的季度報告
1934年《證券交易法》
截至本季度末的季度March 31, 2022
或
☐根據《證券條例》第13或15(D)條提交的過渡報告
1934年《交換法》
由_至_的過渡期
佣金文件編號1-7657
美國運通公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
紐約13-4922250
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區)(國際税務局僱主身分證號碼)
維西街200號, 紐約, 紐約
10285
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
註冊人的電話號碼，包括區號                                         (212) 640-2000
無
原姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生了變化。
根據該法第12(B)條登記的證券：
每節課的標題交易代碼註冊的每個交易所的名稱
普通股(每股面值0.20美元)AXP紐約證券交易所
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
是þ No o
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
是þ No o
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器☑加速文件管理器☐
非加速文件服務器
☐規模較小的報告公司☐
新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。o
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。
Yes ☐ No þ
註明截至最後實際可行日期，發行人所屬各類普通股的流通股數量。
班級截至2022年4月18日的未償還債務
普通股(每股面值0.20美元)753,060,278 股票



目錄表

美國運通公司
表格10-Q
索引
第一部分：
財務信息
頁碼
第1項。
財務報表
綜合損益表--截至2022年和2021年3月31日止三個月
34
綜合全面收益表--截至2022年和2021年3月31日止三個月
35
綜合資產負債表-2022年3月31日和2021年12月31日
36
綜合現金流量表--截至2022年和2021年3月31日止三個月
37
股東權益綜合報表--截至2022年和2021年3月31日止三個月
38
合併財務報表附註
39
第二項。
管理層對財務狀況和經營結果的討論與分析(MD&A)
1
第三項。
關於市場風險的定量和定性披露
67
第四項。
控制和程序
67
第二部分。
其他信息
第1項。
法律訴訟
68
第1A項。
風險因素
68
第二項。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
69
第五項。
其他信息
70
第六項。
陳列品
71
簽名
72
在本報告中，“美國運通”、“我們”、“我們”或“我們”等術語均指合併後的美國運通公司及其子公司，除非另有説明或上下文另有暗示。本報告中使用的“合作伙伴”或“合作伙伴”一詞並不意味着或暗示正式的法律夥伴關係，也無意以任何方式改變美國運通與任何第三方的關係條款。關於本報告中使用的其他關鍵術語的定義，請參閲“MD&A--選定術語詞彙表”。

目錄表
第一部分財務信息
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析(MD&A)
業務介紹
我們是一家全球一體化的支付公司，為我們的客户提供豐富生活和建立商業成功的產品、洞察力和體驗。我們的主要產品和服務是信用卡和信用卡產品，以及與旅行和生活方式相關的服務，向世界各地的消費者和企業提供。我們的產品和服務範圍包括：
•信用卡、記賬卡、銀行等支付和融資產品
•商户收購和處理、服務和結算，以及銷售點營銷和為商户提供的信息產品和服務
•網絡服務
•其他收費服務，包括預防欺詐服務和客户忠誠度方案的設計和運作
•費用管理產品和服務
•旅行和生活方式服務
我們的各種產品和服務銷往全球不同的客户羣體，包括消費者、小型企業、中型公司和大型公司。這些產品和服務通過各種渠道銷售，包括移動和在線應用程序、聯盟營銷、客户推薦計劃、第三方服務提供商和業務合作伙伴、直接郵件、電話、內部銷售團隊和直接響應廣告。我們在美國運通全球商務旅行(GBT)中擁有重要的所有權地位，並與其達成了廣泛的商業安排。與GBT的商業安排包括，GBT使用美國運通品牌的長期商標許可協議，GBT對我們某些合作伙伴的支持，與旅遊供應商的聯合談判，以及GBT與我們的全球商業服務(GCS)業務之間的戰略關係。
我們在全球支付行業中與信用卡網絡、發行商和收購商、紙質交易(例如現金和支票)、銀行轉賬模式(例如電匯和自動清算所(ACH))以及不斷髮展和增長的替代支付和融資提供商展開競爭。隨着支付行業的持續發展，我們面臨着來自非傳統參與者的日益激烈的競爭，這些參與者利用新技術、商業模式和客户關係來創建支付或融資解決方案。
自2022年第一季度起，我們對綜合損益表進行了以下報告列報更改：
在非利息收入中：
•加工收入是指從加工數量中賺取的收入，以前在折扣收入、其他費用和佣金和其他收入中報告。
•服務費和其他收入將其他費用和佣金以及其他收入的餘額合併在一起。
在總費用範圍內：
•將營銷費用和業務開發費用分解為業務開發費用和營銷費用。
上期金額已重新計算，以符合本期列報；對非利息收入總額或支出總額沒有影響。
有關本表格10-Q中出現的某些關鍵術語和相關信息的定義，請參閲《所選術語詞彙表》。
1
目錄表

前瞻性陳述和非公認會計準則計量
本10-Q表格中的某些陳述屬於“1995年私人證券訴訟改革法”所指的前瞻性陳述。請參閲“關於前瞻性陳述的警告説明”部分。本公司根據美國公認會計原則(GAAP)編制綜合財務報表。然而，本表格10-Q中包含的某些信息構成非公認會計準則財務衡量標準。我們對非GAAP財務指標的計算可能與其他公司對類似名稱的指標的計算不同。
銀行控股公司
根據1956年《銀行控股公司法》，美國運通是一家銀行控股公司，聯邦儲備系統理事會(美聯儲)是我們的主要聯邦監管機構。因此，我們受制於美聯儲的法規、政策和最低資本標準。
2
目錄表

表1：財務業績摘要
截至或截至以下三個月
三月三十一號，
變化
2022 vs. 2021
(百萬元，但百分率除外，每股款額及註明者)20222021
選定的損益表數據
扣除利息支出後的總收入$11,735$9,064$2,671 29 %
信貸損失準備金(33)(675)642 95 
費用9,0566,7462,310 34 
税前收入2,7122,993(281)(9)
所得税撥備613758(145)(19)
淨收入2,0992,235(136)(6)
每股普通股收益-稀釋後(a)
$2.73$2.74$(0.01)— %
普通股統計數據(b)
宣佈的每股普通股現金股息$0.52$0.43$0.09 21 %
平均已發行普通股：
基本信息757804(47)(6)%
稀釋758805(47)(6)%
選定的指標和比率
網絡卷(十億美元)
$350.3$269.3$81 30 %
平均股本回報率(c)
37.7 %37.7 %
淨利息收入除以平均信用卡會員貸款10.1 %10.4 %
平均信用卡會員貸款的淨利息收益率(d)
10.5 %11.3 %
實際税率22.6 %25.3 %
普通股一級股權10.4 %14.8 %
選定的資產負債表數據 (百萬美元)
現金和現金等價物$27,678$40,280$(12,602)(31)%
信用卡會員應收賬款53,16442,00211,162 27 
信用卡會員貸款88,83270,10018,732 27 
客户存款90,91789,1931,724 2 
長期債務$38,337$42,019$(3,682)(9)%
#表示差異為100%或更大
(a)代表淨收益，減去(I)截至2022年和2021年3月31日的三個月分配給參與股票獎勵的收益1600萬美元和1500萬美元，以及(Ii)截至2022年和2021年3月31日的三個月的優先股股息1400萬美元。
(b)我們的普通股主要在紐約證券交易所交易，交易代碼為AXP。
(c)平均股本回報率(ROE)的計算方法是：(I)該期間的年化淨收入除以(Ii)該期間的平均股東權益。自2022年第一季度起生效，對中期平均股本回報率計算方法進行了修改，以年化而不是之前12個月的方式列報該期間的回報率。上期金額已重新計算，以符合本期列報。
(d)平均信用卡會員貸款的淨利息收益率反映調整後的淨利息收入除以平均信用卡會員貸款，按年率計算。調整後的淨利息收入和平均信用卡會員貸款的淨利息收益率是非GAAP衡量標準。關於淨利息收入除以平均信用卡會員貸款的對賬，請參閲表8。
3
目錄表

營商環境
我們第一季度的業績反映了過去幾個季度我們業務持續強勁的增長勢頭。我們致力於投資於我們的品牌、客户、價值主張、覆蓋範圍、技術和人才，這正在推動我們業務的可持續增長。
第一季度全球網絡業務量同比增長30%，計費業務增長34%，佔我們總網絡業務量的86%，推動了我們的大部分財務業績。佔我們賬單業務大部分的G&S支出同比增長19%，主要是由於在線和信用卡非贈送支出的持續強勁增長，同時線下支出增長進一步加快。T&E支出同比增長119%，3月份全球T&E支出基本達到2019年大流行前的水平。
扣除利息支出後的總收入同比增長29%，反映出我們大部分收入線的兩位數增長。網絡業務量的增長推動了折扣收入和處理收入的增長，折扣收入是我們最大的收入來源。服務費和其他收入同比增長42%，主要是由於與旅行相關的收入增加。淨卡費用同比增長14%，原因是新卡購買增加，卡會員保留率居高不下，顯示了我們在溢價主張方面所做投資的影響。淨利息收入同比增長20%，主要是由貸款增長推動的，但貸款餘額的較高還款率部分抵消了這一增長。
信用卡會員貸款同比增長27%，低於賬單業務的增長，這在一定程度上是由於我們客户基礎的持續流動性和財務實力推動了更高的還款率。信貸損失準備金增加，導致本季度淨收益低於一年前，主要原因是本季度準備金淨釋放減少，但淨註銷減少部分抵消了這一影響。本期的儲備投放為 主要是由於大流行導致的儲備減少，反映出從新冠肺炎大流行的宏觀經濟影響中持續復甦。雖然拖欠率和淨核銷率仍遠低於大流行前的水平，但與上一季度相比略有增加。
信用卡會員獎勵、業務發展和信用卡會員服務同比增長，原因是支出增長和旅行相關福利的使用率更高。信用卡會員獎勵支出的增長也是由旅行等獲得增量獎勵的類別的更大比例支出推動的。營銷費用同比增長27%，這是因為為推動增長勢頭和加快新卡收購而增加的投資。我們繼續看到對我們產品的巨大需求和廣泛的有吸引力的投資機會。運營費用同比增長26%，這主要是由於我們的美國運通風險投資公司上一年的股權投資淨收益以及本季度薪酬成本的上升。
在本季度，我們將資本充足率保持在目標範圍內，並通過股票回購和股息向股東返還了19億美元的資本。我們還將季度普通股股息增加了21%。我們計劃繼續將我們產生的超額資本返還給股東，同時支持我們的資產負債表增長。
儘管我們認識到地緣政治和通脹環境中的不確定性，但我們的投資、我們戰略的成功執行以及一系列結構性轉變的結合，都為我們帶來了強勁的第一季度業績，並建立了增長動力。
有關可能對我們的運營結果和財務狀況產生重大不利影響的某些事項的信息，請參閲“某些立法、監管和其他發展”和“風險因素”。
4
目錄表

經營成果
“綜合經營業績”和“業務部門經營業績”中的討論對截至2022年3月31日的三個月與上年同期的差異進行了評論，如所附表格所示。
綜合經營成果
表2：扣除利息費用後的總收入彙總
截至三個月
三月三十一號，
變化
2022 vs. 2021
(百萬，不包括百分比)20222021
折扣收入$6,835 $5,001 $1,834 37%
刷卡淨額(a)
1,423 1,253 170 14
服務費和其他收入906 638 268 42
已處理收入372 342 30 9
非利息收入總額9,536 7,234 2,302 32
利息收入總額2,520 2,192 328 15
利息支出總額321 362 (41)(11)
淨利息收入2,199 1,830 369 20
扣除利息支出後的總收入$11,735 $9,064 $2,671 29%
(a)自2021年4月1日起，我們前瞻性地改變了在12個月卡會員期內支付給先前確認的第三方的某些成本在綜合收益表中的卡費用淨額中的確認；該等成本現在被記錄為已發生的營銷費用。
扣除利息支出後的總收入
折扣收入增加，主要是由於賬單業務增加了34%。美國的賬單業務增長了33%，非美國的賬單業務增長了34%。有關計費業務績效的更多詳細信息，請參見表5和表6。
淨卡費用增加，主要是受我們的優惠卡投資組合增長的推動。同比增長率還反映了我們在確認支付給先前確認為卡淨費用的第三方的某些成本方面的預期變化，自2021年4月1日起生效。
服務費和其他收入增加，主要是由於與跨境卡會員支出相關的外匯兑換收入增加，旅行佣金和消費者旅行業務費用增加，以及本年度GBT淨虧損較前一年下降。
處理收入增加，主要是由於處理數量的增加，但部分被我們某些替代支付解決方案的重新定位所抵消。
利息收入增加，主要是由於平均信用卡會員貸款餘額增加，但部分被信用卡會員貸款餘額較高的還款率所抵消。
利息支出減少，主要是因為平均債務減少和存款利率下降。
5
目錄表

表3：信貸損失準備彙總表
截至三個月
三月三十一號，
變化
2022 vs. 2021
(百萬，不包括百分比)20222021
信用卡會員應收賬款
淨註銷
$67 $53 $14 26%
保留(發佈)構建(a)
13 (63)76 #
總計
80 (10)90 #
信用卡會員貸款
淨註銷
215 304 (89)(29)
保留(發佈)構建(a)
(326)(877)551 63
總計
(111)(573)462 81
其他
淨註銷--其他貸款(b)
2 14 (12)(86)
淨核銷--其他應收款(c)
3 8 (5)(63)
儲備(釋放)建設--其他貸款(a)(b)
(4)(96)92 96
準備金(發放)建立-其他應收款(a)(c)
(3)(18)15 83
總計
(2)(92)90 98
信貸損失準備金總額$(33)$(675)$642 95%
#表示差異為100%或更大
(a)有關保留(發佈)構建的定義，請參閲“選定術語詞彙表”。
(b)涉及到截至2022年3月31日和2021年12月31日的33億美元和29億美元的其他貸款，減去分別為4800萬美元和5200萬美元的準備金；以及截至2021年3月31日和2020年12月31日的23億美元和29億美元的減去1.43億美元和2.38億美元的準備金。
(c)指截至2022年3月31日和2021年12月31日，綜合資產負債表上其他資產中包括的其他應收賬款，分別為27億美元和27億美元，減去準備金2200萬美元和2500萬美元；截至2021年3月31日和2020年12月31日，分別為24億美元和30億美元，減去6700萬美元和8500萬美元。
計提信貸損失準備
信用卡會員貸款的信貸損失準備金導致本三個月期間的淨收益較低，主要原因是本期準備金撥備較低，但被較低的淨註銷部分抵消。本期的儲備投放為主要受疫情驅動的儲備減少的推動，反映出從新冠肺炎大流行的宏觀經濟影響中持續復甦。前一時期的儲備釋放是由宏觀經濟指標的改善以及信貸表現的改善推動的。
信用卡會員應收賬款的信貸損失準備金在本三個月期間有所增加，主要是由於本期的準備金增加，而上一期的準備金釋放主要是由於拖欠率增加所致。
信貸損失的其他貸款撥備導致本三個月期間的淨收益較低，主要原因是上期準備金撥備較高，但被較低的淨註銷部分抵消。上期準備金的釋放是由於信貸狀況改善和非信用卡貸款餘額減少所致。
有關信貸損失準備金的進一步資料，請參閲“綜合財務報表”附註3。
6
目錄表

表4：費用匯總
截至三個月
三月三十一號，
變化
2022 vs. 2021
(百萬，不包括百分比)20222021
卡會員獎勵$3,111 $2,243 $868 39%
業務拓展1,043 802 241 30
卡會員服務626 317 309 97
營銷1,224 964 260 27
薪酬和員工福利1,654 1,550 104 7
其他，淨額1,398 870 528 61
總費用$9,056 $6,746 $2,310 34%
費用
信用卡會員獎勵支出增加，主要是由於會員獎勵和返現獎勵支出增加5.63億美元，以及聯合品牌獎勵支出增加3.05億美元，這兩項支出主要是由於賬單業務增加所致。會員獎勵支出的增加也是因為旅行等獲得增量獎勵的類別的支出佔更大比例。
截至2022年3月31日，當前計劃參與者的會員獎勵最終兑換率(URR)為96%(四捨五入)，2021年3月31日為96%(四捨五入)。
業務開發費用增加，主要是因為更高的業務賬單推動了合作伙伴付款的增加。
信用卡會員服務費用增加，主要是因為旅行相關福利的使用率較高。
營銷費用增加，主要是由於業務投資增加。同比增長率還反映了我們在確認支付給先前確認的第三方的某些成本方面做出的預期變化，自2021年4月1日起生效。
工資和員工福利支出增加，主要是受到更高薪酬的推動。
其他費用增加，主要是由於前一年美國運通風險投資的淨收益和專業服務費用的增加。
7
目錄表

所得税
截至2022年和2021年3月31日的三個月，有效税率分別為22.6%和25.3%。這一減少主要反映了本期間與解決某些往年税目和股票補償有關的離散税收優惠。上期有效税率還反映了對符合條件的經濟適用房項目的投資按比例攤銷法的預期實施情況。
表5：部分信用卡相關統計信息
作為或對於
截至三個月
三月三十一號，
變化
2022
v.v.
2021
20222021
網絡卷：(十億美元)
美國$244.5$186.231 %
美國以外的國家105.883.127 
總計$350.3$269.330 
計費業務$301.0$225.434 
已處理卷49.343.912 
總計$350.3$269.330 
有效證件：(百萬)
美國57.754.17 
美國以外的國家66.958.814 
總計124.6112.910 
專有權72.869.06 
有效基本卡：(百萬)
美國45.442.47 
美國以外的國家57.949.816 
總計103.392.212 
專有基本卡會員平均消費：(美元)
美國$5,965$4,72326 
美國以外的國家4,1653,17031 
全球平均水平$5,452$4,27028 
平均貼現率2.32 %2.26 %
每張卡平均收費(美元)(a)
$79$738 %
(a)每張卡的平均費用是根據專有卡淨費用除以有效的平均專有卡總數按年率計算的。
8
目錄表

表6：與網絡流量相關的統計信息
截至三個月
March 31, 2022
同比百分比
增加(減少)
假設匯率不變，同比百分比增加(減少)(a)
世界範圍
網絡卷30 %32 %
總帳單業務34 35 
消費者計費業務37 39 
商業開票業務30 32 
已處理卷12 15 
美國
網絡卷31 
總帳單業務33 
消費者計費業務38 
商業開票業務30 
美國以外的國家
網絡卷27 33 
總帳單業務34 41 
消費者計費業務36 43 
商業開票業務32 39 
亞太地區、澳大利亞和新西蘭網絡容量13 19 
拉丁美洲、加拿大和加勒比地區的網絡容量39 40 
歐洲、中東和非洲網絡卷50 57 
商家行業指標
全球計費業務
與G&S相關(佔全球賬單業務的77%)19 21 
與T&E相關(佔全球賬單業務的23%)119 121 
航空公司相關業務(佔全球賬單業務的5%)241 246 %
美國帳單業務
與G&S相關(佔美國賬單業務的77%)20 
與T&E相關(佔美國賬單業務的23%)110 
航空公司相關業務(佔美國賬單業務的5%)217 %
(a)外幣調整資料假設比較期間之間的匯率不變，以便將貨幣換算成美元(即，假設用於確定當期結果的外匯匯率適用於與該等結果進行比較的相應上一年度期間)。
9
目錄表

表7：部分信貸相關統計信息
作為或對於
截至三個月
三月三十一號，
變化
2022
v.v.
2021
(百萬元，百分率及註明者除外)20222021
全球信用卡會員貸款：
信用卡會員貸款：(十億美元)
美國$77.2$61.625 %
美國以外的國家11.68.536 
總計$88.8$70.127 
信用損失準備金：
期初餘額
$3,305$5,344(38)
準備金-本金、利息和費用(111)(573)81 
淨註銷-本金減去回收(165)(241)(32)
淨註銷--利息和手續費減去回收(50)(63)(21)
其他(a)
2——
期末餘額$2,981$4,467(33)
貸款的百分比3.4 %6.4 %
逾期百分比455 %723 %
平均貸款(十億美元)
$86.8 $70.7 23 
淨沖銷率--僅本金(b)
0.8 %1.4 %
淨沖銷率--本金、利息和手續費(b)
1.0 1.7 
逾期30天以上，佔總數的百分比
0.7 %0.9 %
全球卡會員應收賬款：
信用卡會員應收賬款：(十億美元)
美國$38.2$30.127 
美國以外的國家15.011.926 
總計
$53.2$42.027 
信用損失準備金：
期初餘額$64$267(76)
撥備-本金和費用80(10)#
淨註銷--本金和費用減去回收
(67)(53)26 
其他(a)
(1)(2)(50)
期末餘額$76$202(62)%
應收賬款的百分比0.1 %0.5 %
淨沖銷率-本金和手續費(c)
0.5 %0.5 %
#表示差異為100%或更大
(a)其他包括外幣換算調整。
(b)我們僅根據本金損失(即不包括利息和/或費用)提出淨撇賬率，以符合行業慣例。此外，由於我們的做法是將無法收回的利息和/或費用作為信貸損失準備金的一部分，因此也提出了包括本金、利息和/或費用在內的淨撇賬率。
(c)全球消費者服務集團(GCSG)和全球小型企業服務(GSBS)應收賬款的淨沖銷率-本金和逾期30天以上的指標分別參見表10和表13。由於系統限制，無法提供反映全球、大型和中型市場公司賬户的僅以本金損失為基礎的全球公司付款(GCP)的淨核銷率。
10
目錄表

表8：平均信用卡會員貸款的淨利息收益率
截至3月31日的三個月，
(百萬元，百分率及註明者除外)20222021
淨利息收入$2,199$1,830
排除：
利息支出不屬於我們的信用卡會員貸款組合(a)
158236
不屬於我們信用卡會員貸款組合的利息收入 (b)
(105)(96)
調整後淨利息收入(c)
$2,252$1,970
平均信用卡會員貸款(十億美元)
$86.8$70.7
淨利息收入除以平均信用卡會員貸款(c)
10.1 %10.4 %
平均信用卡會員貸款的淨利息收益率(c)
10.5 %11.3 %
(a)主要指維持本公司流動資金池及Funding Card會員應收賬款的利息開支。
(b)主要指其他貸款、有息存款及固定收益投資組合的利息收入。
(c)調整後的淨利息收入和平均信用卡會員貸款的淨利息收益率是非GAAP衡量標準。有關這些術語的定義，請參閲《所選術語詞彙表》。我們相信，調整後的淨利息收入對投資者是有用的，因為它代表了我們的信用卡會員貸款組合的利息支出和利息收入，是平均信用卡會員貸款淨利息收益的組成部分，這提供了我們信用卡會員貸款組合的盈利能力的衡量標準。平均信用卡會員貸款的淨利息收益率反映調整後的淨利息收入除以平均信用卡會員貸款，按年率計算。淨利息收入除以平均信用卡會員貸款，以年化為基礎計算，這是公認會計原則的衡量標準，包括不屬於信用卡會員貸款組合的總利息收入和總利息支出，因此不能代表平均信用卡會員貸款的淨利息收益。
11
目錄表

業務部門的運營結果
從2022年第一季度起，我們更新了用於在可報告的運營部門之間分配某些收入的方法。上期金額已重新計算，以符合本期列報。
全球消費者服務集團
表9：GCSG精選損益表數據
截至三個月
三月三十一號，
變化
(百萬，不包括百分比)20222021
2022 vs. 2021
收入
非利息收入$5,049$3,809$1,240 33%
利息收入2,0401,808232 13
利息支出1921884 2
淨利息收入1,8481,620228 14
扣除利息支出後的總收入6,8975,4291,468 27
信貸損失準備金(55)(503)448 89
扣除信貸損失準備後的利息支出後的總收入6,9525,9321,020 17
總費用5,2173,7871,430 38
税前分部收入$1,735$2,145$(410)(19)%
GCSG主要在全球範圍內發行各種專有消費卡。GCSG還向消費者提供服務，包括旅遊和生活方式服務以及非信用卡融資產品，並管理某些國際合資企業、我們在中國的合作協議以及我們在某些國家運營的忠誠聯盟業務。
所有收入類別的非利息收入都有所增長。
折扣收入增長了40%，主要是由於消費者賬單業務增長了37%。
有關卷性能的更多詳細信息，請參見表5、6和10。
信用卡淨手續費增加了13%，主要是受我們的優惠卡投資組合增長的推動。同比增長率還反映了我們在確認支付給先前確認的第三方的某些成本方面做出的預期變化，自2021年4月1日起生效。
服務費和其他收入增長了38%，主要是由於與跨境卡會員支出相關的外匯兑換收入增加，以及我們消費者旅行業務的旅行佣金和費用增加。
淨利息收入增加，主要是由於平均信用卡會員貸款餘額增加，但部分被信用卡會員貸款餘額較高的還款率所抵消。
信用卡會員貸款的信貸損失準備金導致本三個月期間的淨收益較低，主要原因是本期準備金撥備較低，但被較低的淨註銷部分抵消。本期的儲備投放為主要是受疫情驅動的儲備減少的推動，反映出從新冠肺炎大流行的宏觀經濟影響中持續復甦。前一時期的儲備釋放是由宏觀經濟指標的改善以及信貸表現的改善推動的。
信用卡會員應收賬款的信貸損失準備金在本三個月期間有所增加，主要是由於本期的準備金增加，而上一期的準備金釋放主要是由於拖欠率增加所致。
12
目錄表

信用卡會員獎勵支出增加了43%，主要是由於更高的賬單業務以及旅遊等獲得增量獎勵的類別的支出比例更大。
業務開發支出增加了38%，主要原因是網絡數量增加導致合作伙伴付款增加。
信用卡會員服務支出增加了97%，主要是因為本年度旅行相關福利的使用率更高。
營銷費用增加了32%，主要是由於商業投資的增加。同比增長率還反映了我們在確認支付給先前確認的第三方的某些成本方面做出的預期變化，自2021年4月1日起生效。
工資、員工福利和其他運營費用增加了21%，主要是由於更高的薪酬以及更高的技術和其他與服務相關的成本。
13
目錄表

表10：GCSG精選統計資料
作為或對於
截至三個月
三月三十一號，
變化
2022
v.v.
2021
(百萬元，百分率及註明者除外)20222021
計費業務：(十億美元)
美國$122.7$89.038 %
美國以外的國家41.130.336 
總計$163.8$119.337 
有效的專有卡：
美國39.837.85 
美國以外的國家17.216.73 
總計57.054.55 
有效的專有基本卡：
美國27.926.74 
美國以外的國家12.111.64 
總計40.038.34 
專有基本卡會員平均消費：(美元)
美國$4,444$3,33633 
美國以外的國家$3,434$2,61631 
平均值$4,138$3,11833 
部門總資產(十億美元)
$101.0$81.923 
信用卡會員貸款：
貸款總額(十億美元)
美國$59.1$48.322 
美國以外的國家10.48.030 
總計$69.5$56.323 
平均貸款(十億美元)
美國$58.1$49.019 
美國以外的國家10.48.325 
總計$68.5$57.320 %
美國
淨沖銷率--僅本金(a)
0.8 %1.3 %
淨沖銷率--本金、利息和手續費(a)
1.0 1.6 
逾期30天以上，佔總數的百分比0.8 0.9 
美國以外的國家
淨沖銷率--僅本金(a)
1.0 2.5 
淨沖銷率--本金、利息和手續費(a)
1.3 3.2 
逾期30天以上，佔總數的百分比0.9 1.6 
總計
淨沖銷率--僅本金(a)
0.8 1.4 
淨沖銷率--本金、利息和手續費(a)
1.1 1.8 
逾期30天以上，佔總數的百分比0.8 %1.0 %

14
目錄表

作為或對於
截至三個月
三月三十一號，
變化
2022
v.v.
2021
(百萬元，百分率及註明者除外)20222021
信用卡會員應收賬款：(十億美元)
美國$13.4$11.220 %
美國以外的國家7.26.020 
總計$20.6$17.220 %
美國
淨沖銷率--僅本金(a)
0.2 %— %
淨沖銷率-本金和手續費(a)
0.3 0.1 
逾期30天以上，佔總數的百分比0.6 0.4 
美國以外的國家
淨沖銷率--僅本金(a)
0.9 1.3 
淨沖銷率-本金和手續費(a)
0.9 1.4 
逾期30天以上，佔總數的百分比1.0 0.9 
總計
淨沖銷率--僅本金(a)
0.5 0.5 
淨沖銷率-本金和手續費(a)
0.5 0.6 
逾期30天以上，佔總數的百分比0.7 %0.6 %
(a)參見表7腳註(B)。
15
目錄表

表11：GCSG平均信用卡會員貸款淨利息收益率
截至三個月
三月三十一號，
(百萬元，百分率及註明者除外)20222021
美國
淨利息收入$1,633$1,421
排除：
利息支出不屬於我們的信用卡會員貸款組合(a)
3460
不屬於我們信用卡會員貸款組合的利息收入(b)
(42)(25)
調整後淨利息收入(c)
$1,625$1,456
平均信用卡會員貸款(十億美元)
$58.1$49.0
淨利息收入除以平均信用卡會員貸款 (c)
11.2 %11.6 %
平均信用卡會員貸款的淨利息收益率(c)
11.3 %12.1 %
美國以外的國家
淨利息收入$215$199
排除：
利息支出不屬於我們的信用卡會員貸款組合 (a)
2626
不屬於我們信用卡會員貸款組合的利息收入(b)
(3)(2)
調整後淨利息收入(c)
$238$223
平均信用卡會員貸款(十億美元)
$10.4$8.3
淨利息收入除以平均信用卡會員貸款 (c)
8.3 %9.6 %
平均信用卡會員貸款的淨利息收益率 (c)
9.3 %10.9 %
總計
淨利息收入$1,848$1,620
排除：
利息支出不屬於我們的信用卡會員貸款組合 (a)
5986
不屬於我們信用卡會員貸款組合的利息收入(b)
(44)(27)
調整後淨利息收入(c)
$1,863$1,679
平均信用卡會員貸款(十億美元)
$68.5$57.3
淨利息收入除以平均信用卡會員貸款 (c)
10.8 %11.3 %
平均信用卡會員貸款的淨利息收益率 (c)
11.0 %11.9 %
(a)參見表8腳註(A)。
(b)參見表8腳註(B)。
(c)參見表8腳註(C)。
16
目錄表

全球商業服務
表12：GCS精選損益表數據
截至三個月
三月三十一號，
變化
2022 vs. 2021
(百萬，不包括百分比)20222021
收入
非利息收入$3,180$2,442$738 30 %
利息收入436336100 30 
利息支出1221166 5 
淨利息收入31422094 43 
扣除利息支出後的總收入3,4942,662832 31 
信貸損失準備金21(161)182 #
扣除信貸損失準備後的利息支出後的總收入3,4732,823650 23 
總費用2,6692,148521 24 
税前分部收入$804$675$129 19 %
#表示差異為100%或更大
GCS主要在全球範圍內發行各種專有的公司和小型名片。GCS還為企業提供支付、費用管理和融資解決方案。
非利息收入增加，主要是由於折扣收入、信用卡淨手續費和服務費以及其他收入增加，但部分被處理收入的減少所抵消。
折扣收入增長了34%，主要是由於商業賬單業務增長了30%。
有關卷性能的更多詳細信息，請參見表5、6和13。
信用卡淨手續費增加了16%，主要是受我們的優惠卡投資組合增長的推動。
處理收入下降了48%，主要是由於我們的某些替代支付解決方案的重新定位。
淨利息收入增加，主要是由於平均信用卡會員貸款餘額增加，但部分被信用卡會員貸款餘額較高的還款率所抵消。
信用卡會員貸款的信貸損失準備金導致本三個月期間的淨收益較低，主要原因是本期準備金撥備較低，但被較低的淨註銷部分抵消。本期的儲備投放為主要是受疫情驅動的儲備減少的推動，反映出從新冠肺炎大流行的宏觀經濟影響中持續復甦。前一時期的儲備釋放是由宏觀經濟指標的改善以及信貸表現的改善推動的。
信用卡會員應收賬款撥備在本三個月期間有所增加，主要原因是本期的準備金撥備低於上一期，主要是由於拖欠增加所致。
信用卡會員獎勵支出增加了32%，主要是由於更高的賬單業務以及在旅行等獲得增量獎勵的類別中支出的更大比例。
業務開發費用增加了41%，主要是因為更高的賬單業務推動了合作伙伴付款的增加。
信用卡會員服務支出增加了116%，主要是因為本年度旅行相關福利的使用率更高。
營銷費用增加了20%，主要是由於商業投資的增加。
工資、員工福利和其他運營費用增加了8%，主要是由於更高的薪酬以及更高的技術和其他與服務相關的成本。
17
目錄表

表13：GCS選定統計資料
作為或對於
截至三個月
三月三十一號，
2022年與2021年的變化
(百萬元，百分率及註明者除外)20222021
計費業務(十億美元)
$135.7$104.030 %
有效的專有卡15.814.59 
信用卡會員平均消費(美元)
$8,682$7,15921 
部門總資產(十億美元)
$55.6$42.431 
GSBS卡會員貸款：
貸款總額(十億美元)
$19.3$13.840 
平均貸款(十億美元)
$18.2$13.436 
淨沖銷率--僅本金(a)
0.6 %1.0 %
淨沖銷率--本金、利息和手續費(a)
0.7 %1.2 %
逾期30天以上，佔總數的百分比0.6 %0.6 %
平均信用卡會員貸款淨利息收益率的計算：
淨利息收入$314$220
排除：
利息支出不屬於我們的信用卡會員貸款組合 (b)
9193
不屬於我們信用卡會員貸款組合的利息收入(c)
(16)(22)
調整後淨利息收入(d)
$389$291
平均信用卡會員貸款(十億美元)
$18.3$13.5
淨利息收入除以平均信用卡會員貸款 (d)
6.9 %6.5 %
平均信用卡會員貸款的淨利息收益率 (d)
8.6 %8.7 %
信用卡會員應收賬款：
應收賬款總額(十億美元)
$32.5$24.831 
淨沖銷率-本金和手續費(e)
0.5 %0.5 %
GCP卡會員應收賬款：
應收賬款總額(十億美元)
$14.5$10.538 
過去90天以上的賬單佔總費用的百分比(e)
0.3 %0.4 %
淨沖銷率-本金和手續費(e)
0.2 %0.4 %
GSBS卡會員應收賬款：
應收賬款總額(十億美元)
$18.0$14.326 %
淨沖銷率--僅本金(a)
0.7 %0.5 %
淨沖銷率-本金和手續費(a)
0.8 %0.5 %
逾期30天以上，佔總數的百分比0.9 %0.6 %
(a)參見表7腳註(B)。
(b)參見表8腳註(A)。
(c)參見表8腳註(B)。
(d)參見表8腳註(C)。
(e)對於GCP卡會員應收賬款，拖欠數據是基於過去賬單狀態的天數而不是過期天數來跟蹤的。如果在卡會員賬單日期的90天內沒有收到付款，則認為卡會員賬户在開單後90天內仍未收到付款。此外，如果我們在賬户超過90天付款之前對該賬户啟動了收款程序，相關的信用卡會員應收賬款餘額將被歸類為超過90天的賬單。由於系統限制，無法獲得帳單後90天以上期間的GCP拖欠數據和僅基於本金損失的淨沖銷率。
18
目錄表

全球商户和網絡服務
表14：GMNS選定損益表和其他數據
截至三個月
三月三十一號，
變化
2022 vs. 2021
(百萬元，百分率及註明者除外)20222021
收入
非利息收入$1,356$1,061$295 28%
利息收入24(2)(50)
利息支出(44)(17)(27)#
淨利息收入462125 #
扣除利息支出後的總收入1,4021,082320 30
信貸損失準備金—(10)10 #
扣除信貸損失準備後的利息支出後的總收入1,4021,092310 28
總費用7157078 1
税前分部收入687385302 78
部門總資產(十億美元)
$16.1$13.618%
#表示差異為100%或更大
GMNS運營着一個全球支付網絡，利用我們的全球集成網絡，處理和結算信用卡交易，收購商家，並提供多渠道營銷計劃和能力、服務和數據分析。GMNS負責管理我們與第三方信用卡發行商、商户收購商以及預付費可重新加載和禮品卡項目經理的合作關係，授權美國運通品牌並擴大全球網絡的覆蓋範圍。
非利息收入增加，主要是由於全球賬單業務增長34%導致折扣收入增加。
有關卷性能的更多詳細信息，請參見表5和6。
GMNS因其商户應付款而獲得與內部轉移定價相關的利息支出抵免。淨利息收入增加，主要是由於利息支出信貸增加，這主要是由於與網絡規模同比增長相關的平均商户應付賬款增加所致。
業務開發費用增加了9%，主要是因為更高的網絡量推動了合作伙伴付款的增加。
營銷費用增加了13%，主要是由於商業投資的增加。
工資、員工福利和其他運營費用下降了5%，這主要是由於本年度為新冠肺炎大流行期間與信用卡會員旅行相關的購物相關的商家風險敞口建立的準備金，但被更高的補償部分抵消了這一下降。
19
目錄表

公司和其他
公司職能和某些其他業務包括在公司和其他中。
截至2022年3月31日的三個月，公司及其他税前虧損為5.14億美元，而去年同期為2.12億美元。税前虧損的增加主要是由於美國運通風險投資公司上一年的股權投資淨收益，部分被遞延和當前薪酬成本降低以及GBT本年度淨虧損減少所抵消。
綜合資本資源和流動性
我們的資產負債表管理目標是保持：
•堅實而靈活的股權資本狀況；
•廣泛、深入和多樣化的資金來源，為我們的資產融資和滿足運營需求；以及
•流動性計劃，使我們能夠在至少12個月的時間內持續滿足預期的未來融資義務和業務需求，如果我們無法在經濟狀況大幅疲軟期間繼續根據我們的常規融資計劃籌集新資金。
我們繼續看到，由於各種因素，資本市場出現波動，包括新冠肺炎疫情、俄羅斯和烏克蘭之間持續的軍事衝突、供應鏈中斷和通脹。我們監測不斷變化的宏觀經濟環境，並管理我們的資產負債表，以反映不斷變化的情況。
資本
我們相信，分配給成長型企業的資本，其經風險調整後的股本回報率超過我們的成本，將產生股東價值。我們的目標是保留通過淨收入和其他來源(如員工行使股票期權)產生的足夠資本水平，以維持強勁的資產負債表，提供靈活性以支持未來的業務增長，並通過股息和股票回購將多餘資本分配給股東。見下文“股息和股票回購”。
我們尋求將資本水平和資本比率維持在高於最低監管要求的水平，特別是在美國運通公司普通股一級資本比率(CET1)基於風險的資本比率10%至11%的目標範圍內。
我們保持一定的靈活性，在適當的情況下在我們的業務之間轉移資本。例如，考慮到債務評級和監管要求，我們可能會向子公司注入額外資本，以將資本維持在目標水平。這些注入的金額可能會影響美國運通母公司或其他子公司的資本和流動性狀況。
我們使用巴塞爾III資本定義和巴塞爾III計算風險加權資產的標準化方法來報告我們的資本比率。
20
目錄表

下表列出了截至2022年3月31日，我們的監管風險資本和槓桿率以及我們的美國子公司美國運通國民銀行(AENB)的資本和槓桿率。
表15：基於監管風險的資本和槓桿率
有效最低值 (a)
截至2022年3月31日的比率
基於風險的資本
普通股一級股權7.0 %
美國運通公司10.4 %
美國運通國民銀行12.6 
第1層8.5 
美國運通公司11.4 
美國運通國民銀行12.6 
總計10.5 
美國運通公司12.8 
美國運通國民銀行14.6 
第1級槓桿4.0 %
美國運通公司10.4 
美國運通國民銀行10.9 %
(a)代表聯邦銀行監管機構定義的巴塞爾III最低要求和適用的監管緩衝，其中包括美國運通公司的壓力資本緩衝(SCB)和AENB的資本節約緩衝。
下表顯示了美國運通公司截至2022年3月31日的監管風險資本和風險加權資產：
表16：基於監管風險的資本構成和風險加權資產
美國運通公司
(單位：十億美元)
March 31, 2022
基於風險的資本
普通股一級股權$17.6 
第1級資本19.3 
第2級資本
2.4 
總資本21.6 
風險加權資產169.4 
用於計算第1級槓桿率的平均總資產$185.3 
以下是我們的監管風險資本比率和槓桿率的定義，它們是根據標準監管指導計算的：
風險加權資產-根據美聯儲為符合資本充足率指導方針而使用的公式，對資產進行風險加權。表內和表外項目根據風險進行加權，表外項目使用風險轉換系數轉換為資產負債表等價物，然後分配風險調整權重。表外風險敞口只佔總風險加權資產的最小部分。
普通股一級風險資本比率-以CET1資本除以風險加權資產計算。CET1資本是普通股股東權益，根據不符合條件的商譽和無形資產以及某些遞延税項資產進行調整。CET1資本也根據當前的預期信用損失(CECL)最終規則進行了調整，如下所述。
基於風險的第一級資本比率-計算方法為一級資本除以風險加權資產。一級資本是綜合子公司的CET1資本、優先股和第三方非控股權益的總和，經保險子公司持有的資本調整後。一級風險資本比率的最低要求比CET1風險資本比率的最低要求高1.5%。我們有16億美元的已發行優先股，以幫助滿足超過普通股要求的部分一級資本要求。
21
目錄表

基於風險的總資本比率-計算方法為一級資本和二級資本之和除以風險加權資產。二級資本是根據CECL最終規則調整的貸款和應收信貸損失準備金(限於風險加權資產的1.25%)和2.4億美元的合格次級票據的總和，根據保險子公司持有的資本進行調整。2.4億美元的合格次級債券反映了2014年12月發行的6億美元次級債券的二級資本信用減少了60%，即3.6億美元。
第1級槓桿率-通過將一級資本除以我們最近一個季度的平均總合並資產來計算。
我們選擇將採用CECL方法對監管資本的影響推遲兩年，然後根據聯邦銀行監管機構發佈的規則(CECL最終規則)分階段實施三年。從2022年1月1日開始，我們已經開始分階段將未計入監管資本的7億美元累計金額以每年25%的速度計入。
作為一家IV類公司，我們將在2022年接受美聯儲的監管壓力測試。我們在2022年4月向美聯儲提交了年度資本計劃。預計美聯儲將在2022年第二季度末通知我們我們的SCB，該計劃將於2022年第四季度初生效。
股息和股份回購
我們通過分紅和股票回購將資本返還給普通股股東。股票回購減少了已發行的普通股，通常抵消了作為員工薪酬計劃一部分的新股的發行。
在截至2022年3月31日的三個月中，我們以普通股股息4億美元和股票回購15億美元的形式向股東返還了19億美元。我們在2022年第一季度以180.64美元的平均價格回購了820萬股普通股。
此外，在截至2022年3月31日的三個月內，我們為已發行的非累積永久優先股支付了1400萬美元的股息。
融資策略
我們的主要資金目標是保持廣泛和多樣化的資金來源，使我們能夠為我們的全球業務提供資金，並保持強大的流動性狀況。
我們的目標是通過多樣化的資金來源來滿足我們的融資需求。除其他因素外，按工具類型、按期限和按投資者基礎劃分的資金來源的多樣性減輕了任何一種工具、期限或投資者中斷的影響。我們尋求通過保持無擔保債務、資產證券化和存款的規模和市場相關性，以及獲得有擔保的借款安排和承諾的銀行信貸安排，實現資金來源的多樣性和成本效益。
合併債務摘要
截至2022年3月31日和2021年12月31日，我們有以下客户存款和未償還的合併債務：
表17：客户存款和綜合債務摘要
(十億美元)March 31, 20222021年12月31日
客户存款$90.9 $84.4 
短期借款2.1 2.2 
長期債務38.3 38.7 
客户存款和債務總額$131.3 $125.3 
我們可根據某些債務證券的選擇性贖回條款，不時在原始合約到期日之前贖回該等債務證券。
22
目錄表

表18：債務發行情況
(十億美元)2022
美國運通公司：
固息優先債券(加權平均票面利率2.40%)$3.5 
浮動利率高級債券(複合SOFR(a)加權平均利差為93個基點)
0.5 
美國運通信貸賬户總信託：
固定利率A類證書(加權平均票面利率為2.21%)
1.3 
總計$5.3 
(a)擔保隔夜融資利率(SOFR)。
除其他外，我們的股權資本和融資策略旨在維持來自主要信用評級機構的適當和穩定的無擔保債務評級：穆迪投資者服務公司(Moody‘s)、標準普爾(S&P)和惠譽評級(Fitch)。這些評級有助於支持我們獲得具有成本效益的無擔保融資，作為我們整體融資戰略的一部分。我們的資產證券化活動是單獨評級的。
表19：無擔保債務評級
美國運通實體穆迪(Moody‘s)標普(S&P)惠譽
美國運通公司長期A2BBB+A
短期不適用A-2F1
展望穩定穩定穩定
美國運通旅行相關服務公司。長期A2A-A
短期素數-1A-2F1
展望穩定穩定穩定
美國運通國民銀行長期A3A-A
短期素數-1A-2F1
展望穩定穩定穩定
美國運通信貸公司長期A2A-A
短期不適用不適用不適用
展望穩定穩定穩定
這些評級並不是建議購買或持有我們的任何證券，評級機構可隨時修改或撤銷這些評級。
對我們的無擔保債務或資產證券化計劃證券評級的下調可能會導致更高的融資成本，以及與我們未使用的信貸安排下的借款相關的更高費用。信用評級的下降也可能降低我們在無擔保債務和資產證券化資本市場的借款能力。我們認為，我們的資金組合，包括聯邦存款保險公司(FDIC)承保的美國零售存款佔總資金的比例，應該會減少信用評級下調對我們融資能力和成本的影響。
23
目錄表

流動性管理
我們的流動性目標是保持獲得一套多樣化的表內和表外流動性來源。我們尋求維持足夠的流動資金來源，以滿足我們預期的未來財務義務和至少12個月的業務流動資金需求，以防我們在經濟狀況大幅疲軟期間無法根據我們的常規融資計劃籌集新資金。
我們的流動資金管理戰略包括多個要素，包括但不限於：
•保持資金來源多樣化(更多詳情請參閲“籌資戰略”部分)；
•維持未受擔保的流動資產和表外流動性來源；
•預測各種經濟和市場情景下的現金流入和流出；以及
•建立明確的流動性風險管理目標，包括遵守監管要求。
我們維持的流動性資源的數量和類型可能會隨着時間的推移而變化，這取決於多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法要求的壓力情景的結果，以及我們的流動性風險政策要求的額外壓力情景。
我們從流動性資源獲得的投資收入少於這些餘額的資金來源的利息支出。維持這些資源的淨利息成本一直很高。未來淨利息成本的水平取決於我們維持的流動性資源數量，以及我們為這些金額提供資金的成本與其投資收益率之間的差額。
證券化借款能力
截至2022年3月31日，我們維持了我們承諾的、循環的、有擔保的借款工具，到期日為2024年7月15日，這使我們有權出售美國運通發行信託II(The Charge Trust)發行的面值高達30億美元的合格AAA票據。我們還維持了我們承諾的、循環的、有擔保的借款安排，到期日為2024年9月16日，這使我們有權出售美國運通信用賬户總信託(The Lending Trust)提供的高達20億美元面值的合格AAA證書。這兩個設施都是在正常業務過程中使用，以滿足營運資金需求，以及進一步增加我們的應急資金資源。截至2022年3月31日，從Charge Trust工具中提取了10億美元，而在Lending Trust工具中沒有提取任何金額。
美聯儲貼現窗口
作為一家有保險的存款機構，AENB可以向舊金山聯邦儲備銀行借款，但須受其可能質押的合格抵押品金額的限制。美聯儲表示，信用卡和信用卡應收賬款都是通過貼現窗口進行的擔保借款的一種合格抵押品。具體資產是否將被視為合格抵押品，以及可能以抵押品為抵押的借款金額，仍由美聯儲自行決定。
截至2022年3月31日，我們擁有約851億美元的美國信用卡貸款和借記卡應收賬款，可以隨着時間的推移通過我們的證券化信託出售或質押以換取擔保借款，以提供進一步的流動性，每種情況都取決於適用的市場條件和資格標準。
承諾的銀行信貸安排
除了上述有擔保的借貸安排外，截至2022年3月31日，我們維持了35億美元的承諾銀團信貸安排，到期日為2024年10月15日。截至2022年3月31日，該貸款沒有支取任何款項。
24
目錄表

未使用的信貸餘額
截至2022年3月31日，作為既定貸款產品協議的一部分，我們有大約3370億美元的未使用信貸可供信用卡會員使用。信用卡會員可使用的未使用信用總額並不代表潛在的未來現金需求，因為這一未使用信用的很大一部分很可能不會被提取。我們的簽帳卡產品一般沒有預先設定的消費限額，因此不會反映在信用卡會員可使用的未使用信用中。
現金流
下表總結了我們的現金流活動，隨後討論了影響截至3月31日的三個月的運營、投資和融資現金流的主要驅動因素：
表20：現金流
(十億美元)20222021
提供的現金總額(用於)：
經營活動$3.9 $2.3 
投資活動(2.8)4.8 
融資活動4.5 0.4 
外幣匯率對現金及現金等價物的影響— (0.2)
現金及現金等價物淨增加情況$5.6 $7.3 
經營活動的現金流
我們來自經營活動的現金流量主要包括經以下因素調整的淨收入：(I)包括在淨收入中的非現金項目，如信貸損失、折舊和攤銷準備、基於股票的補償、遞延税金和其他非現金項目，以及(Ii)運營資產和負債餘額的變化，這些變化在正常業務過程中可能會因支付金額和時間的不同而發生重大變化。
2022年，業務活動提供的現金淨額主要是由當期淨收入產生的現金和較高的淨業務負債推動的。
2021年，業務活動提供的現金淨額主要是由當期淨收入產生的現金以及較低的淨業務資產和負債推動的。
投資活動產生的現金流
我們來自投資活動的現金流主要包括信用卡會員貸款和應收賬款的變化，以及我們可供出售的投資證券組合的變化。
2022年，用於投資活動的現金淨額主要是由投資證券的淨買入推動的。
2021年，投資活動提供的現金淨額主要是由於信用卡會員貸款和應收賬款餘額減少所致。信用卡會員貸款和應收賬款餘額下降的原因是，信用卡會員持續償還未償還餘額，加上新冠肺炎疫情導致支出下降。
融資活動產生的現金流
我們來自融資活動的現金流主要包括客户存款、長期債務和短期借款的變化，以及股息支付和股票回購。
2022年，融資活動提供的現金淨額主要由客户存款增長推動，但部分被股票回購和股息支付所抵消。
2021年，融資活動提供的現金淨額主要由客户存款增長推動，但債務償還、股票回購和股息支付部分抵消了這一增長。
25
目錄表

其他事項
某些立法、監管及其他發展
監管與監管
我們在世界各地的司法管轄區都受到廣泛的政府監管和監督，合規成本很高。金融服務業受到嚴格的審查、高的監管期望、一系列的監管以及嚴格和不可預測的執法環境。
我們相信，政府當局一直非常重視審查金融服務公司遵守法律法規的情況，我們將繼續致力於發展和改進我們的風險管理框架、治理結構、做法和程序。我們和政府當局為評估法律法規的合規性而進行的審查，以及我們自己為評估內部政策(包括員工或第三方的錯誤或不當行為或控制失誤)而進行的內部審查，已經並可能繼續導致我們的產品、實踐和程序發生變化，向客户返還原狀，以及與監管監督、監督和檢查相關的成本增加。我們也一直受到監管行動的影響，並可能繼續成為此類行動的對象，包括政府調查、調查、執法程序以及在發生不遵守或被指控違反法律或法規的情況下實施罰款或民事罰款。關於調查的外部宣傳可以擴大這些調查的範圍和規模，並導致進一步的監管調查。
例如，如前所述，從2020年5月開始，我們開始對貨幣監理署和司法部民事司領導的一項監管審查做出迴應，該審查涉及與某些小型商務卡銷售有關的歷史銷售做法。2021年1月，我們收到來自紐約東區聯邦檢察官辦公室的大陪審團傳票，涉及小型商務卡的銷售行為，以及消費者金融保護局(CFPB)的民事調查要求，要求提供與消費者相關的銷售行為的信息。我們正在配合對我們的銷售做法和相關合規做法的所有調查。我們繼續審查和加強與我們的銷售實踐和業務行為相關的流程和控制，在適當的情況下采取紀律和補救措施，並向包括美聯儲在內的監管機構提供有關我們審查的信息。我們不認為這些事情會對我們的業務或經營結果產生實質性的不利影響。
有關更多信息，請參閲我們截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K(2021年Form 10-K)的“監督和監管”和“風險因素”部分。
消費金融產品監管
在美國，我們的消費者金融產品的營銷、銷售和服務，以及我們對某些聯邦消費者金融法律的遵守情況，都由CFPB監督和審查，CFPB對信貸、儲蓄和支付服務和產品的提供商擁有廣泛的規則制定和執行權，並有權防止“不公平、欺騙性或濫用”的行為或做法。此外，美國許多州都有重要的消費者信用保護、信息披露和其他法律(在某些情況下比美國聯邦法律更嚴格)。美國聯邦法律還監管濫用收債行為，這些行為與破產和債務人救濟法一起，可能會影響我們收回欠我們的款項的能力，或使我們受到監管機構的審查。世界各地的其他司法管轄區正日益關注消費者金融保護。
有關消費者金融產品監管的更多信息，以及對我們的運營和業務結果的潛在影響，請參閲2021年Form 10-K中的“監管和監管”和“風險因素”部分。
《支付條例》
在我們開展業務的不同國家，立法者和監管機構一直專注於信用卡網絡的運營，包括通過執法行動、立法和法規，以改變髮卡機構、商户收購者和支付網絡的某些做法或定價，並在某些情況下，為支付系統建立廣泛和持續的監管制度。
26
目錄表

歐盟、澳大利亞、加拿大和其他司法管轄區關注的是交換費(即銀行卡商户在Visa和萬事達卡等支付網絡中向髮卡機構支付的費用)，以及管理商户卡受理的規則、合同條款和做法。與定價或做法有關的監管和其他政府行動可能直接或間接影響所有網絡，並對消費者和商家造成不利影響。其中，對銀行卡費用的監管已經並可能繼續對我們賺取的折扣收入產生負面影響，包括由於競爭對手與交換費上限相關的定價下降對我們的商家折扣率造成的下行壓力。在某些情況下，法規還延伸到我們業務的某些方面，例如網絡和聯合品牌安排或商家接受卡的條款。當我們與歐盟和英國的聯合品牌合作伙伴和代理商合作時，交換費上限和歐盟和英國支付立法的其他條款可能何時或如何適用存在不確定性。鑑於監管機構和聯合品牌安排參與者的不同解釋，我們受到監管行動、處罰，並有可能無法維持我們在歐盟或英國的現有聯合品牌和代理商關係。
在某些情況下，對支付系統的廣泛監管還可能包括要求國際信用卡網絡將其運營的各個方面本地化，如處理基礎設施和數據存儲，這會增加我們的成本，並可能降低我們的閉環的價值。支付系統監管制度的發展和執行總體上繼續增長，並可能對我們有效競爭以及維持和擴大我們的全球網絡的能力產生不利影響。2021年4月23日，印度儲備銀行對美國運通銀行從2021年5月1日起在印度從事某些髮卡活動的能力施加了限制，直到它遵守了一項要求僅在印度存儲支付交易數據的規定。此訂單不會影響現有客户。我們正在努力遵守這項規定。
有關支付監管的更多信息，以及對我們的運營和業務結果的潛在影響，請參閲2021年Form 10-K中的“監督和監管”和“風險因素”部分。
超負荷充電
在不同的國家，例如歐盟和澳大利亞的某些成員國，法律允許商家向信用卡購買收取附加費。此外，美國多個州禁止附加費的法律已被推翻，某些州已經通過或正在考慮允許商家附加費的法律。附加費是一種不利的客户體驗，可能會對我們產生實質性的不利影響，特別是當它僅或不成比例地影響信用卡使用或一般信用卡使用、我們的卡會員或我們的業務時。此外，一些法域法規允許的其他轉向或差別承兑做法也可能對我們產生實質性的不利影響。
有關附加費和其他可能損害卡會員體驗的潛在影響的更多信息，請參閲2021年Form 10-K中的“風險因素”部分。
反壟斷訴訟
我們繼續大力為商家提出的反壟斷和其他索賠辯護。這些案件的説明見“合併財務報表”附註7。損害卡會員體驗的行為，或這些商家索賠中的一個或任何組合得到解決，可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。有關商户訴訟中不利決定對我們業務的潛在影響的更多信息，請參閲2021年Form 10-K中的“風險因素”部分。
27
目錄表

隱私、數據保護、數據治理、信息和網絡安全
在全球範圍內，隱私、數據保護、數據治理、復原力以及信息和網絡安全等領域的監管和立法活動繼續增加。我們已經建立並繼續維持政策和治理框架，以遵守適用的法律，滿足不斷變化的客户和行業期望，並支持和促進業務創新和增長。像我們這樣的全球金融機構，以及我們的客户、員工、監管機構、服務提供商和其他第三方，近年來信息和網絡安全風險大幅增加，並可能繼續成為日益複雜的網絡攻擊的目標，包括計算機病毒、惡意或破壞性代碼、勒索軟件、社會工程攻擊(包括網絡釣魚、冒充和身份接管企圖)、企業間諜活動、黑客攻擊、破壞網站、拒絕服務攻擊、利用漏洞和其他攻擊，以及因錯誤配置或未經授權使用或訪問計算機系統而造成的類似破壞。有關隱私、數據保護、信息和網絡安全監管的更多信息，以及重大信息或網絡安全事件對我們的運營和業務結果的潛在影響，請參閲2021年Form 10-K中的“監督和監管”和“風險因素”部分。
反洗錢
在遵守反洗錢(AML)法律和法規方面，我們受到嚴格的監督和監管，執法環境日益嚴格。在美國，AML的大部分要求源自美國財政部發布的《貨幣和外國交易報告法》和附帶的法規(統稱為《銀行保密法》)，該法規經2001年的《美國愛國者法案》修訂。2020年反洗錢法(AMLA)於2021年1月頒佈，修訂了銀行保密法，旨在全面改革美國反洗錢法律並使其現代化。《反洗錢法》中的許多法定條款將需要額外的規則制定、報告和其他措施，這些措施的影響目前尚不清楚。在歐洲，反洗錢要求在很大程度上是各國將歐盟第五和第六項反洗錢指令(以及之前的歐盟反洗錢指令)轉變為當地法律和法規的結果。許多其他國家也頒佈或提出了適用於美國運通的新的或增強的反洗錢立法和法規。
除其他事項外，這些法律和法規要求我們建立符合某些標準的反洗錢方案，包括在某些情況下擴大報告，特別是在可疑交易領域，並加強信息收集和記錄要求。我們的反洗錢計劃已經成為一些國家加強審查的主題，包括歐盟的某些成員國。在遵守反洗錢和反恐怖分子融資法方面的任何錯誤、失敗或延誤，或我們的反洗錢計劃中發現的缺陷，或我們的業務與洗錢、恐怖分子融資、税務欺詐或其他非法活動的關聯，都可能導致重大的監管、刑事和民事訴訟和訴訟，這可能導致重大罰款和沒收資產、吊銷執照或限制商業活動，或其他執法行動。有關AML監管的更多信息，以及對我們的運營和業務結果的潛在影響，請參閲2021年Form 10-K中的“監督和監管”和“風險因素”部分。
近期發佈的會計準則
請參閲“合併財務報表”附註1中最近發佈的會計準則部分。
28
目錄表

所選術語詞彙表
調整後淨利息收入-非GAAP衡量標準，代表可歸因於我們的信用卡會員貸款的淨利息收入(在GAAP基礎上，包括被認為無法收回的利息)，不包括我們的信用卡會員貸款的利息支出和利息收入的影響。
航空公司相關業務量-代表航空公司作為商家的支出，包括在T&E相關數量中。
資產證券化-資產證券化涉及將貸款或應收賬款轉讓和出售給為證券化活動而設立的特殊目的實體，通常是信託。信託反過來發行證券，通常被稱為資產擔保證券，以轉讓的貸款和應收賬款為擔保。信託用出售這類證券的收益來支付轉讓的貸款或應收賬款的買入價。本行借貸信託及押記信託(統稱為信託)的證券化貸款及應收賬款於本公司綜合資產負債表中列為資產，而由該等信託發行的證券則列為負債。
平均貼現率-此計算通常旨在反映接受美國運通信用卡的所有商户的平均定價，並代表我們從我們收購的商户或代表我們從第三方收購的商户的支出中保留的網絡流量的百分比，以及該等第三方保留的金額。平均折扣率，加上賬單業務，推動了我們的折扣收入。
計費業務-代表美國運通發行的支付產品的交易量(包括現金預付款)。記賬業務根據發行人的位置報告為在美國境內或美國境外。
資本比率-代表監管機構建立的最低標準，作為確定受監管實體是否有足夠資本吸收超出當前虧損應計估計數的表內和表外虧損的一種措施。有關巴塞爾協議III的進一步相關定義，請參閲“綜合資本資源和流動資金”下的資本戰略部分。
卡會員-持有已發行的美國運通品牌卡的個人。
信用卡會員貸款-代表我們信用卡產品上符合循環條件的交易，以及任何利息費用和相關的卡相關費用。
信用卡會員應收賬款-代表我們的卡產品和卡相關費用的交易，需要在卡會員的付款到期日或之前全額支付。
有效證件-代表美國運通發行和未發行的卡(有效的專有卡)以及根據與銀行和其他機構的網絡合作協議發行和未發行的卡的數量，但網絡合作夥伴發行的零售聯合品牌卡在前12個月內沒有店外消費活動的除外。有效基本卡不包括在消費者賬户上發行的補充卡。有效卡對了解我們的卡會員基礎的大小很有用。
簽帳卡-代表通常沒有預設支出限額的卡，主要設計為一種支付方式，而不是一種融資購買手段。每筆借記卡交易都是根據其可能的經濟狀況來授權的，這反映了信用卡會員的最新信用信息和消費模式。記賬卡會員必須全額支付每月賬單上的餘額，但在某些記賬卡提供的貸款功能下可以循環使用的餘額除外，例如隨時間付款和計劃，這些功能允許信用卡會員隨時間支付符合條件的購物並支付利息。
Cobrand卡-根據與選定商業合作伙伴的聯合品牌協議發行的卡。根據聯合品牌協議，我們向我們的聯合品牌合作伙伴支付金額可能很大，主要基於信用卡會員支出的金額和從此類支出中賺取的相應獎勵，在某些安排下，還根據獲得和保留的賬户數量。然後，合作伙伴有責任根據聯合品牌合作伙伴自己的忠誠度計劃向信用卡會員提供獎勵。
信用卡-代表具有一系列循環支付條件、結構化支付功能(例如，計劃它)、寬限期以及費率和費用結構的卡。
折扣收入-代表我們為促進信用卡會員和商户之間就美國運通發行的支付產品進行交易而賺取和保留的賬單業務的比例。
商品和服務(G&S)-相關數量 — 包括T&E相關商家類別以外的商家類別的支出，包括我們GCS細分市場中中小型企業客户的B2B支出。
29
目錄表

利息支出-包括主要為信用卡會員貸款和應收賬款、一般公司用途和流動性需求提供資金而產生的利息。利息支出主要分為兩類：(I)存款，主要涉及客户和機構存款的利息支出；(Ii)債務，主要涉及我們長期融資和短期借款(如商業票據、購買的聯邦基金、銀行透支和其他短期借款)的利息支出，以及衍生品對衝利率風險對我們長期債務的實際影響。
利息收入-包括(I)貸款利息，(Ii)投資證券的利息和股息，以及(Iii)銀行和其他銀行存款的利息收入。
貸款利息-使用平均每日餘額法評估信用卡會員貸款。除非貸款被歸類為非應計項目，否則按照適用賬户協議的條款，根據未償還本金確認利息，直至償還或註銷未償還餘額。
投資證券的利息和股息-主要與我們表現良好的固定收益證券有關。利息收入採用有效利息法確認，這種方法調整證券溢價和折扣、費用和其他付款的收益率，因此在相關投資證券整個期限內的未償還餘額上確認不變的回報率。在證券違約或未來很可能無法按計劃支付利息之前，確認金額。
在銀行和其他銀行存款的利息收入-主要涉及將超出近期資金需求的現金存入計息定期存款、隔夜清償賬户以及其他計息活期和催繳賬户。
忠誠聯盟-計劃使消費者能夠賺取獎勵積分，並利用這些積分通過多類別獎勵平臺從各種參與商家那裏節省購買費用。這些計劃中的商家通常為消費者優惠提供資金，並對我們負責獎勵積分的成本；我們通過運營忠誠度平臺和提供營銷支持來賺取收入。
刷卡淨額-指在所涵蓋的卡會員期(通常為一年)內確認為收入的卡會員費，扣除取消卡會員的預計退款和遞延購置費用的準備金。
平均信用卡會員貸款的淨利息收益-一種非公認會計準則的衡量標準，其計算方法是將調整後的淨利息收入除以平均信用卡會員貸款，按年率計算。與壞賬利息有關的準備金和淨核銷是通過信貸損失準備入賬的，因此不包括在淨利息收益計算中。
淨沖銷率 — 僅限於本金-代表專有消費者或小企業卡會員貸款或應收款的註銷金額，包括本金(由授權交易產生)減去回收，佔期間平均貸款或應收賬款餘額的百分比。
淨沖銷率 — 本金、利息及費用-在計算淨沖銷率時，包括信用卡會員貸款本金以外的利息和手續費，以及信用卡會員應收款本金以外的手續費。
網絡卷-表示計費業務量和處理量的總和。網絡交易量根據發行者的位置報告為美國或美國以外的地區。
運營費用-代表薪金和員工福利、專業服務、數據處理和設備以及其他費用。
已處理收入-代表與網絡夥伴關係協議有關的收入，包括特許權使用費、手續費和為促進網絡夥伴發行的卡的交易而賺取的金額。處理後的收入還包括由美國運通提供便利的替代支付解決方案賺取的費用。
已處理卷 -代表根據與銀行和其他機構的網絡合作協議發行的卡的交易量(包括現金預付款)，包括合資企業，以及由美國運通提供便利的替代支付解決方案。根據發行人的所在地，報告的成交量為美國或美國以外。
保留版本(發佈)--這一期間信貸損失準備金中與增加或減少信貸損失準備金有關的部分，除其他外，是由於數量、宏觀經濟前景、投資組合的構成和投資組合的信貸質量的變化。建立準備金是指信貸損失準備金超過註銷淨額的數額，而準備金釋放是指註銷淨額超過信貸損失準備金的數額。
與T&E相關的卷-代表旅行和娛樂支出，主要包括航空公司、郵輪、住宿和餐飲商人類別。
30
目錄表

有關前瞻性陳述的警示説明
本報告包括1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述，這些陳述會受到風險和不確定性的影響。這些前瞻性陳述涉及我們目前對業務和財務業績的預期，包括“相信”、“預期”、“預期”、“打算”、“計劃”、“目標”、“將”、“可能”、“應該”、“可能”、“估計”、“預測”、“潛在”、“繼續”以及類似的表述。告誡讀者不要過度依賴這些前瞻性陳述，這些陳述僅説明發表之日的情況。我們沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述。可能導致實際結果與這些前瞻性陳述大不相同的因素包括但不限於：
•我們未來每股收益增長的能力，這在一定程度上將取決於收入增長、信貸表現和有效税率與當前預期保持一致，以及我們繼續投資於我們的品牌、客户、價值主張、覆蓋範圍、技術和人才、控制運營費用、有效管理風險和執行股票回購計劃的能力；除其他外，這些因素都可能受到以下因素的影響：疫情對經濟、消費者和商業支出以及客户行為的影響的程度和持續時間，如旅行、餐飲、購物和麪對面活動；俄羅斯入侵烏克蘭和相關的地緣政治影響；通貨膨脹、人員短缺、供應鏈問題和能源成本增加的影響和持續時間；忍耐和政府支持計劃結束對消費者和企業的影響；影響品牌形象和我們聲譽的問題；任何未來意外事件的影響，包括但不限於重組、投資損益、減損、準備金變化、法律費用和和解、罰款或民事罰款以及信用卡會員補救增加；與新的或重新談判的聯合品牌和其他合作伙伴協議相關的影響；以及監管和訴訟的影響，這可能會影響我們的商業活動的盈利能力，限制我們追求商業機會的能力，要求改變商業慣例或改變我們與信用卡會員、合作伙伴和商家的關係；
•我們扣除利息支出後實現收入增長的能力，可能受到上文和後續段落中確定的因素以及下列因素的影響：全球經濟和商業狀況惡化；消費者和企業支出的增長未達到預期；在份額、規模和相關性方面的投資數量和效率；無法應對競爭壓力和實施戰略和商業舉措，包括在高端消費者空間、商業支付、全球商户網絡和數字環境；新冠肺炎持續傳播的不確定性(包括新的變種)以及有效治療和疫苗的獲得、分銷和使用；遏制新冠肺炎傳播的長期措施(包括旅行限制)、對可能實施進一步遏制措施的擔憂以及與大流行有關的健康擔憂繼續影響客户行為和旅行模式及需求，其中任何一項都可能進一步加劇對經濟活動和與旅行有關的收入的影響；以及商家折扣率的變化幅度大於或小於預期；
•信用卡淨費用表現與預期不符，這可能受到以下因素的影響：宏觀經濟狀況惡化，影響了信用卡會員支付信用卡費用的能力和意願；信用卡會員流失率上升；信用卡會員收購活動的速度；以及我們無法應對競爭壓力、開發有吸引力的價值主張和實施我們更新信用卡產品和提高福利和服務的戰略；
•淨利息收入和未償還貸款的增長率高於或低於預期，這可能受到以下因素的影響：卡會員的行為及其實際支出、借款和還款模式；我們有效管理風險和提高卡會員價值主張的能力；基準利率的變化；資本和信貸市場狀況以及資金的可獲得性和成本的變化；信用行動，包括額度大小和對信貸可獲得性的其他調整；卡會員貸款的收益率與當前預期不一致；以及我們策略的有效性，以獲取現有卡會員支出和借款的更大份額，並吸引新客户和留住現有客户；
•未來信貸表現、未來拖欠率和沖銷率的水平，以及未來建立和釋放準備金的數額和時間，這在一定程度上將取決於影響貸款和應收賬款餘額的消費者行為的變化(如還款和循環利率)；宏觀經濟因素，如失業率、GDP和破產數量；信用卡會員支付欠款的能力和意願，特別是在忍耐和政府支持計劃結束時；金融救濟計劃的登記和有效性以及退出此類計劃時的賬户業績；以前註銷的貸款和應收賬款的收回能力和收回能力；以及對某些貸款和費用提供救濟形式的政府行動，例如限制收債努力，鼓勵或要求延長、修改或容忍；
•我們未來在市場推廣方面的實際開支，部分是基於宏觀經濟及競爭環境和業務表現的持續變化；管理層對具吸引力的投資機會的識別和評估；以及信用卡會員和潛在客户對廣告的接受程度
31
目錄表

和客户獲取計劃；我們平衡費用控制和業務投資的能力；以及管理層推動收入增加、實現效率和優化投資支出的能力；
•用於卡會員獎勵和服務及業務發展的實際金額，以及這些可變的客户參與成本與收入的關係，這可能會受到宏觀經濟條件和卡會員行為持續變化的影響，因為這涉及到他們的支出模式(包括獎金類別的支出水平)、獎勵和優惠的兑換(包括旅行兑換)和旅行相關福利的使用；與獎勵積分兑換有關的成本；通貨膨脹；進一步增強產品福利以使其對信用卡會員和潛在客户具有吸引力，可能是以一種不符合成本效益的方式；與商業夥伴新的和重新談判的合同義務；以及擴大我們全球休息室收藏的速度和成本；
•我們控制運營費用的能力，我們未來在運營費用上的實際支出，以及運營費用增長與收入增長的關係，這些可能受到以下因素的影響：吸引和留住人才的工資和福利支出；新的混合工作安排造成的成本；供應鏈問題；持續的通脹環境；管理層根據整體業務表現決定增加或減少在技術、業務和產品開發、銷售隊伍、優質服務和數字能力等領域的支出；我們創新高效客户互動渠道的能力；信用卡會員通過數字渠道自助服務和解決問題的意願；我們提高自動化的能力；重組活動；欺詐費用；信息安全或合規費用或諮詢、法律和其他專業服務費，包括訴訟或內部和監管審查的費用；併購活動和相關費用的水平；信息或網絡安全事件；支付民事罰款、返還、歸還、非所得税評估和與訴訟有關的和解；商譽或其他資產的減值；以及外幣匯率變化對費用的影響；
•我們的税率與目前的水平不一致，這可能受到税收法律法規的進一步變化、我們的收入地域組合、不利的税務審計和其他意想不到的税收項目的影響；
•影響我們向股東返還資本計劃的變化，這將取決於以下因素：資本水平和監管資本比率；壓力測試和資本規劃過程的變化以及美聯儲的新指導；我們的運營結果和財務狀況；我們的信用評級和評級機構的考慮；以及任何給定時期的經濟環境和市場狀況；
•支付行業的實質性和日益激烈的全球競爭的變化，包括可能對向接受美國運通卡的商家收取的價格產生實質性影響的競爭壓力、我們優惠卡產品的可取性、對新的和現有聯合品牌關係的競爭、來自新的和非傳統競爭對手的競爭以及營銷、促銷和獎勵計劃的成功；
•我們擴大在高端消費領域的領導地位的能力將部分受到競爭、品牌認知(包括與商家覆蓋有關的看法)和聲譽的影響，以及我們開發和營銷吸引信用卡會員和新客户的新利益和價值主張、提供有吸引力的服務和獎勵計劃以及建立更大客户忠誠度的能力，這將部分取決於識別和資助投資機會、解決不斷變化的客户行為、新產品創新和開發、卡會員收購努力和註冊過程，包括通過數字渠道，繼續實現戰略合作伙伴關係的好處，以及不斷髮展的基礎設施來支持新產品、服務和好處；
•我們在商業支付領域建立領先地位的能力，這在一定程度上將取決於競爭，公司為採購和其他業務支出使用信用卡和充值卡的意願和能力，以及使用我們的其他產品和服務滿足融資需求的意願和能力，與建立基於卡的B2B支付平臺相關的已知或實際困難和成本，我們向潛在客户提供有吸引力的價值主張和新產品的能力，我們增強和擴展我們支付和貸款解決方案的能力，以及建立一個多產品數字生態系統以整合我們廣泛的產品集的能力，這取決於我們對能力、特性、功能、平臺和技術的持續投資；
•我們在全球擴大商户覆蓋面的能力和我們的成功，以及OptBlue商户和網絡合作夥伴簽署商户接受美國運通的成功，這將取決於提供給商户和商户接受美國運通卡的價值主張，卡會員在商户使用美國運通卡的意識和意願，擴大營銷和擴展計劃以增加卡的使用量，在形成過程中識別新的塑料行業和企業，與商業買家和供應商合作建立B2B接受度，增加在優先國際城市和國家和主要行業垂直市場的覆蓋率，以及執行我們在中國的計劃和持續的技術發展，包括使我們的授權平臺實現更大程度的數字整合和現代化的能力；
•我們能否保持在技術和數字支付及旅行解決方案的領先地位，這在一定程度上將取決於我們在以下方面的成功：為數字環境發展我們的產品和流程，在美國運通應用程序中開發新功能並增強我們的數字渠道，與其他公司建立合作伙伴關係和執行計劃，有效利用人工智能和提高自動化來滿足服務和其他客户需求，以及支持通過在線和移動渠道使用我們的產品作為支付手段，所有這些都將受到投資水平、新產品創新和開發以及支持新產品、服務、利益和合作夥伴整合的基礎設施的影響；
32
目錄表

•我們的國際增長能力可能受到監管和商業實踐的影響，例如限制交換或其他費用、強制網絡接入、偏袒本地競爭對手或禁止或限制某些業務的外資所有權；我們的網絡合作夥伴在收購信用卡會員和/或商家方面的成功；政治或經濟不穩定或地區敵對，包括俄羅斯入侵烏克蘭和可能影響商業活動的相關地緣政治影響；我們定製產品和服務以吸引當地客户的能力；以及規模和經驗更大、與相關客户、監管機構和行業參與者建立了更密切關係的競爭對手；
•我們的運營或安全系統、流程或基礎設施或第三方的系統、流程或基礎設施的故障或破壞，包括網絡攻擊，可能會危及數據的機密性、完整性、隱私和/或安全性，擾亂我們的運營，減少對美國運通卡的使用和接受，並導致監管審查、訴訟、補救和響應成本以及聲譽損害；
•資本和信貸市場狀況的變化，這可能會嚴重影響我們滿足流動性需求和對資本比率的預期的能力；我們獲得資本和融資成本的機會；我們資產的估值；以及我們或我們子公司的信用評級；
•我們實施ESG戰略和倡議的能力，這在一定程度上取決於我們在產品創新、營銷活動、我們的供應鏈和運營以及慈善、同事和社區項目方面的投資數量和效率；客户行為；以及低碳經濟解決方案的成本和可用性；
•法律和法規的發展，這可能會影響我們的商業活動的盈利能力；限制我們在某些司法管轄區尋求商業機會或開展業務的能力；要求改變商業慣例或改變我們與信用卡會員、合作伙伴、商家和其他第三方的關係，包括我們在歐盟和英國繼續某些聯合品牌關係的能力；對商家折扣率和我們的網絡業務施加進一步的壓力；導致與監管、訴訟相關的和解、判決或費用、對信用卡會員的賠償或罰款或民事罰款相關的成本增加；對資本或流動性要求、經營結果或支付股息的能力產生重大影響；或對美國運通品牌造成損害；
•我們業務夥伴的財務狀況和信譽的變化，例如破產、重組或整合，包括代表我們業務的重要部分的聯合品牌夥伴和商家的財務狀況和信譽的變化，例如我們依賴於日常資金和流動性的航空業、網絡合作夥伴或金融機構，這可能會對我們的財務狀況或經營業績產生重大影響；以及
•這些不確定性因素包括俄羅斯和烏克蘭之間軍事衝突的進一步升級、未來一波又一波的新冠肺炎案件、新變種的嚴重性和傳染性、惡劣天氣條件、自然災害、停電、電信中斷、恐怖主義以及其他災難性事件，這些事件中的任何一種都可能會嚴重影響美國運通卡的需求和支出、拖欠率、貸款和應收賬款餘額以及其他方面的業務和經營業績，或者擾亂我們的全球網絡系統和處理交易的能力。
有關這些不確定性和其他風險的進一步描述，可以在提交給美國證券交易委員會的2021年Form 10-K和其他報告中找到。
33
目錄表

項目1.財務報表
美國運通公司
合併損益表
(未經審計)
截至3月31日的三個月(百萬美元，不包括每股金額)20222021
收入
非利息收入
折扣收入$6,835 $5,001 
刷卡淨額1,423 1,253 
服務費和其他收入906 638 
已處理收入372 342 
非利息收入總額9,536 7,234 
利息收入
貸款利息2,473 2,144 
投資證券的利息和股息13 24 
在銀行和其他銀行的存款34 24 
利息收入總額2,520 2,192 
利息支出
存款122 134 
長期債務和其他199 228 
利息支出總額321 362 
淨利息收入2,199 1,830 
扣除利息支出後的總收入11,735 9,064 
信貸損失準備金
信用卡會員應收賬款80 (10)
信用卡會員貸款(111)(573)
其他(2)(92)
信貸損失準備金總額(33)(675)
扣除信貸損失準備後的利息支出後的總收入11,768 9,739 
費用
卡會員獎勵3,111 2,243 
業務拓展1,043 802 
卡會員服務626 317 
營銷1,224 964 
薪酬和員工福利1,654 1,550 
其他，淨額1,398 870 
總費用9,056 6,746 
税前收入2,712 2,993 
所得税撥備613 758 
淨收入$2,099 $2,235 
普通股每股收益(附註14)(a)
基本信息$2.73 $2.74 
稀釋$2.73 $2.74 
普通股每股收益的平均流通股：
基本信息757 804 
稀釋758 805 
(a)代表淨收益減去(I)分配給參與股票獎勵的收益#美元。16百萬美元和美元15截至2022年和2021年3月31日止三個月的股息分別為百萬元及(Ii)優先股股息$14截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月均為100萬美元。
請參閲合併財務報表附註。
34
目錄表

美國運通公司
綜合全面收益表
(未經審計)
截至三個月
三月三十一號，
(百萬)20222021
淨收入$2,099 $2,235 
其他全面收益(虧損)：
未實現債務證券(損失)收益淨額，税後淨額(28)(12)
外幣折算調整，扣除套期保值和税收(20)(17)
未實現養老金和其他退休後福利淨額，税後淨額20 26 
其他全面收益(虧損)(28)(3)
綜合收益$2,071 $2,232 
請參閲合併財務報表附註。
35
目錄表

美國運通公司
合併資產負債表
(未經審計)
(數百萬，不包括共享數據)三月三十一號，
2022		十二月三十一日，
2021
資產
現金和現金等價物
來自銀行的現金和到期(包括合併可變利息實體的限制性現金：2022年，$8; 2021, $11)
$3,011 $1,292 
在其他銀行的計息存款(包括根據轉售協議購買的證券：2022年，$476; 2021, $463)
22,896 20,548 
短期投資證券(包括綜合可變利息實體的限制性投資：2022年，#美元1,745; 2021, $32)
1,771 188 
現金和現金等價物合計27,678 22,028 
信用卡會員應收款(包括可用於結清綜合可變利息實體債務的應收賬款總額：2022，#美元5,640; 2021, $5,175)，減去信貸損失準備金：2022，$76; 2021, $64
53,088 53,581 
信用卡會員貸款(包括可用於償還綜合可變利息實體債務的貸款總額：2022年，$26,017; 2021, $26,587)，減去信貸損失準備金：2022，$2,981; 2021, $3,305
85,851 85,257 
其他貸款，減去信貸損失準備金：2022年，$48; 2021, $52
3,264 2,859 
投資證券4,058 2,591 
房地和設備減去累計折舊和攤銷：2022年，#美元8,907; 2021, $8,602
5,046 4,988 
其他資產，減去信貸損失準備金：2022，美元22; 2021, $25
16,877 17,244 
總資產$195,862 $188,548 
負債與股東權益
負債
客户存款$90,917 $84,382 
應付帳款11,196 10,574 
短期借款2,122 2,243 
長期債務(包括綜合可變利息實體發行的債務：2022年，#美元11,788; 2021, $13,803)
38,337 38,675 
其他負債30,907 30,497 
總負債$173,479 $166,371 
或有事項(附註7)
股東權益
優先股，1.66美元2/3面值，授權20百萬股；已發行和已發行股票1,600截至2022年3月31日和2021年12月31日的股票
— — 
普通股，$0.20面值，授權3.610億股；已發行和已發行股票755百萬股，截至2022年3月31日761截至2021年12月31日，百萬股
151 153 
額外實收資本11,451 11,495 
留存收益
13,754 13,474 
累計其他綜合收益(虧損)(2,973)(2,945)
股東權益總額22,383 22,177 
總負債和股東權益$195,862 $188,548 

請參閲合併財務報表附註。
36
目錄表

美國運通公司
合併現金流量表
(未經審計)
截至3月31日的三個月(百萬)
20222021
經營活動的現金流
淨收入$2,099 $2,235 
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整：
信貸損失準備金(33)(675)
折舊及攤銷398 422 
基於股票的薪酬122 98 
遞延税金(69)194 
其他非現金項目(a)
(47)(275)
經營性資產和負債的變動，扣除收購和處置的影響：
其他資產323 477 
應付帳款及其他負債1,087 (196)
經營活動提供的淨現金3,880 2,280 
投資活動產生的現金流
出售投資證券16 37 
投資證券的到期日和贖回767 553 
購買投資(2,328)(366)
信用卡會員貸款、應收賬款及其他貸款淨(增)減(785)4,869 
購置房地和設備，扣除銷售淨額：2022零; 2021, $3
(447)(319)
投資活動提供的現金淨額(用於)(2,777)4,774 
融資活動產生的現金流
客户存款淨增長6,541 2,327 
短期借款淨減少(59)(271)
長期債務收益6,231 — 
償還長期債務(6,314)(750)
發行美國運通普通股49 31 
回購美國運通普通股和其他(1,570)(513)
已支付的股息(345)(363)
融資活動提供的現金淨額4,533 461 
外幣匯率對現金及現金等價物的影響14 (200)
現金及現金等價物淨增加情況5,650 7,315 
期初現金及現金等價物22,028 32,965 
期末現金及現金等價物$27,678 $40,280 
補充現金流量信息
現金和現金等價物對賬3月22日至22日12月-21日3月21日12月-20日
合併資產負債表中的現金和現金等價物$27,678 $22,028 $40,280 $32,965 
現金和現金等價物中包含的受限餘額2,207 525 527 606 
現金和現金等價物合計，不包括受限餘額$25,471 $21,503 $39,753 $32,359 
(a)包括公允價值對衝的淨收益和虧損、權益方法投資的變化以及美國運通風險投資的淨收益和淨虧損。
請參閲合併財務報表附註。
37
目錄表

美國運通公司
合併股東權益報表
(未經審計)
截至2022年3月31日的三個月(百萬美元，不包括每股金額)總計擇優
股票		普普通通
股票		其他內容
已繳費
資本		累計
其他
全面
收入(虧損)		留用
收益
截至2021年12月31日的餘額$22,177 $— $153 $11,495 $(2,945)$13,474 
淨收入2,099 — — — — 2,099 
其他綜合損失(28)— — — (28)— 
普通股回購(1,483)— (2)(126)— (1,355)
其他變化，主要是員工計劃26 — — 82 — (56)
宣佈優先派發現金股息D系列，$8,875.00每股
(14)— — — — (14)
宣佈現金股息為普通股，$0.52每股
(394)— — — — (394)
截至2022年3月31日的餘額$22,383 $— $151 $11,451 $(2,973)$13,754 

截至2021年3月31日的三個月(百萬美元，不包括每股金額)總計優先股普通股額外實收資本累計其他綜合收益(虧損)留存收益
截至2020年12月31日的餘額$22,984 $— $161 $11,881 $(2,895)$13,837 
淨收入2,235 — — — — 2,235 
其他綜合損失(3)— — — (3)— 
普通股回購(438)— (1)(49)— (388)
其他變化，主要是員工計劃32 — 1 46 — (15)
宣佈優先派發現金股息B系列，$9,325.22每股
(7)— — — — (7)
宣佈優先派發現金股息，C系列，$8,753.75每股
(7)— — — — (7)
宣佈現金股息為普通股，$0.43每股
(347)— — — — (347)
截至2021年3月31日的餘額$24,449 $— $161 $11,878 $(2,898)$15,308 

請參閲合併財務報表附註。
38
目錄表
美國運通公司
合併財務報表附註
(未經審計)

1. 陳述的基礎
“公司”(The Company)
我們是一家全球一體化的支付公司，為我們的客户提供豐富生活和建立商業成功的產品、洞察力和體驗。我們的主要產品和服務是信用卡和信用卡產品，以及與旅行和生活方式相關的服務，向世界各地的消費者和企業提供。我們的各種產品和服務銷往全球不同的客户羣體，包括消費者、小型企業、中型公司和大型公司。這些產品和服務通過各種渠道銷售，包括移動和在線應用程序、聯盟營銷、客户推薦計劃、第三方服務提供商和業務合作伙伴、直接郵件、電話、內部銷售團隊和直接響應廣告。
隨附的合併財務報表應與本公司截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K(2021年Form 10-K)中包含的合併財務報表一併閲讀。如果沒有重大差異，這些合併財務報表中包含的某些附註披露已被遺漏。
本報告所列中期合併財務報表未經審計。管理層認為，所有調整都已完成，這些調整包括編制中期綜合財務報表公允報表所需的正常經常性調整。中期報告的業務結果不一定代表全年的結果。
按照美國公認會計原則(GAAP)編制合併財務報表，要求管理層作出影響資產、負債、收入和費用報告金額以及或有資產和負債披露的估計和假設。這些會計估計反映了管理層的最佳判斷，但實際結果可能不同。
自2022年第一季度起，我們對綜合損益表進行了以下報告列報更改：
在非利息收入中：
•加工收入是指從加工數量中賺取的收入，以前在折扣收入、其他費用和佣金和其他收入中報告。
•服務費和其他收入將其他費用和佣金以及其他收入的餘額合併在一起。
在總費用範圍內：
•將營銷費用和業務開發費用分解為業務開發費用和營銷費用。
上期金額已重新計算，以符合本期列報；對非利息收入總額或支出總額沒有影響。
下面的重要合併損益表會計政策更新了2021年10-K表格中提出的重大會計政策披露，以反映報告列報方式的變化。
折扣收入
折扣收入是指我們從商家那裏賺取和保留的金額，該金額應為促進美國運通發行的支付產品的交易而支付。接受我們的信用卡作為付款或商家折扣收取的費用數額因商家開展業務的行業、商家與美國運通的總交易量、支付方式、與商家的結算條款、提交交易的方式以及在某些情況下商家與我們之間的卡接受協議的地理範圍(例如本地或全球)和交易金額等因素而異。折扣收入通常在卡會員交易發生時記錄。
39
目錄表
美國運通公司
合併財務報表附註
(未經審計)
信用卡接受協議包括商定的收取商家折扣費的條款，期限各不相同。我們與中小型商户的合同一般沒有固定的合同期限，而與大型商户的合同一般是固定期限的，通常範圍為三至七年了在持續時間上。我們的固定期限協議可能包括自動續訂功能，這可能允許現有條款在規定的到期日之後繼續存在，直到達成新協議。我們在合同期限內履行這些協議下的義務，通常是每天，包括通過處理信用卡會員交易和提供我們的支付網絡。
在商户收購方是第三方的情況下(例如，在OptBlue計劃下或與我們的某些網絡合作夥伴)，我們在與商户收購方的結算中收到網絡費率費用，該費用由我們和該商户收購方單獨協商，並在卡會員交易發生時記錄為折扣收入。
服務費和其他收入
服務費和其他收入包括從商家和其他客户賺取的服務費、旅行佣金和費用，這些費用通常在提供服務的期間確認，以及拖欠和外幣相關的費用，主要在向卡會員收取費用時確認。此外，服務費和其他收入包括我們的投資的收入(損失)，我們對這些投資有重大影響，因此按照權益法核算。
已處理收入
已處理收入主要是指為促進網絡合作夥伴發行的卡的交易而賺取的金額。作為美國運通網絡的運營商，我們代表我們的網絡髮卡合作伙伴與商家達成和解。接受美國運通品牌卡收取的費用通常從支付給商家的款項中扣除，並在卡會員交易發生時記錄為處理收入。我們的網絡卡發行合作伙伴收到由發行商和我們單獨協商的發行商費率，如果有來自同一客户的收入，則在處理收入中記錄為抵銷收入，之後任何額外的發行商費率將在業務發展中記錄為費用。處理收入還包括與網絡夥伴關係協議有關的其他費用和從替代支付解決方案賺取的費用，所有這些費用在提供服務時通常都會得到確認。
業務拓展
業務發展費用包括向我們的聯合品牌合作伙伴支付款項、因實現預定目標而獲得的企業客户獎勵付款以及向網絡合作夥伴支付的某些款項。這些費用通常在發生時計入費用。
營銷
營銷包括廣告開發和初始投放所產生的成本，這些成本在廣告第一次投放期間支出。所有其他營銷費用一般在發生時計入費用。
近期發佈的會計準則
2022年3月，財務會計準則委員會發布了關於問題債務重組(TDR)和註銷的新會計指南，自2023年1月1日起生效，允許提前採用，修正案取消了針對當前預期信用損失(CECL)採用者的TDR會計指南，創建了單一貸款修改會計模型，並明確了貸款修改和註銷的披露要求。我們目前正在評估更新的指導方針對我們的合併財務報表的影響。
40
目錄表
美國運通公司
合併財務報表附註
(未經審計)
2. 貸款和信用卡會員應收賬款
我們的借貸和充值支付卡產品產生了信用卡會員貸款和信用卡會員應收賬款。我們還通過非信用卡融資產品向消費者和商業客户提供信貸，從而產生其他貸款。
截至2022年3月31日和2021年12月31日，按細分市場劃分的信用卡會員貸款和其他貸款包括：
(百萬)20222021
全球消費者服務集團(a)
$69,480 $70,467 
全球商業服務19,352 18,095 
信用卡會員貸款88,832 88,562 
減去：信貸損失準備金2,981 3,305 
信用卡會員貸款，淨額$85,851 $85,257 
其他貸款，淨額(b)
$3,264 $2,859 
(a)包括大約$26.010億美元26.6截至2022年3月31日和2021年12月31日，可用於償還綜合可變利息實體(VIE)債務的信用卡會員貸款總額分別為10億美元。
(b)其他貸款是扣除信貸損失準備金#美元后列報的。48百萬美元和美元52分別截至2022年3月31日和2021年12月31日。
截至2022年3月31日和2021年12月31日的信用卡會員應收賬款包括：
(百萬)20222021
全球消費者服務集團
$20,644 $22,392 
全球商業服務(a)
32,520 31,253 
信用卡會員應收賬款53,164 53,645 
減去：信貸損失準備金76 64 
信用卡會員應收賬款淨額$53,088 $53,581 
(a)包括$5.610億美元5.2截至2022年3月31日和2021年12月31日，可用於償還綜合VIE債務的信用卡會員應收賬款總額分別為10億美元。
41
目錄表
美國運通公司
合併財務報表附註
(未經審計)
信用卡會員貸款和應收賬款賬齡
一般來説，如果在賬單結單日期後30天內沒有收到到期的付款，信用卡會員賬户將被視為逾期。下表顯示了截至2022年3月31日和2021年12月31日的信用卡會員貸款和應收賬款的賬齡：
2022年(百萬美元)當前30-59
日數
逾期		60-89
日數
逾期		90+
日數
逾期		總計
信用卡會員貸款：
全球消費者服務集團$68,933 $170 $121 $256 $69,480 
全球商業服務
全球小型企業服務19,161 40 26 43 19,270 
全球企業支付(a)
(b)(b)(b)— 82 
信用卡會員應收款：
全球消費者服務集團20,499 53 33 59 20,644 
全球商業服務
全球小型企業服務$17,844 $65 $40 $56 $18,005 
全球企業支付(a)
(b)(b)(b)$50 $14,515 
2021年(百萬美元)當前30-59
日數
逾期		60-89
日數
逾期		90+
日數
逾期		總計
信用卡會員貸款：
全球消費者服務集團$69,960 $158 $112 $237 $70,467 
全球商業服務
全球小型企業服務17,950 34 19 37 18,040 
全球企業支付(a)
(b)(b)(b)— 55 
信用卡會員應收款：
全球消費者服務集團22,279 41 24 48 22,392 
全球商業服務
全球小型企業服務$17,846 $59 $28 $44 $17,977 
全球企業支付(a)
(b)(b)(b)$42 $13,276 
(a)全球企業支付(GCP)反映了全球、大型和中端市場的企業賬户。拖欠數據是基於過期天數而不是過期天數來跟蹤的。如果在卡會員賬單日期的90天內沒有收到付款，則認為卡會員賬户在開單後90天內仍未收到付款。此外，如果我們在賬户超過90天付款前對該賬户啟動收款程序，相關的信用卡會員貸款或應收餘額將被歸類為超過90天付款。出於演示目的，這些金額在上面顯示為逾期90天以上。另見(B)項。
(b)由於系統限制，過去90天以上的拖欠數據不可用。因此，這些數據沒有被用於風險管理目的。當前到逾期89天的餘額可以作為總餘額和90天以上逾期餘額之間的差額來計算。
42
目錄表
美國運通公司
合併財務報表附註
(未經審計)
信用卡會員貸款和應收賬款的信用質量指標
下表列出了截至3月31日或截至3月31日的三個月的主要信用質量指標：
20222021
淨沖銷率淨沖銷率
僅限於本金(a)
本金、利息和費用(a)
逾期30天以上，佔總數的百分比
僅限於本金(a)
本金、利息和費用(a)
逾期30天以上，佔總數的百分比
信用卡會員貸款：
全球消費者服務集團0.8 %1.1 %0.8 %1.4 %1.8 %1.0 %
全球小型企業服務0.6 %0.7 %0.6 %1.0 %1.2 %0.6 %
信用卡會員應收款：
全球消費者服務集團0.5 %0.5 %0.7 %0.5 %0.6 %0.6 %
全球小型企業服務0.7 %0.8 %0.9 %0.5 %0.5 %0.6 %
全球企業支付(b)0.2 %(c)(b)0.4 %(c)
(a)我們僅根據本金損失(即不包括利息和/或費用)提出淨撇賬率，以符合行業慣例。此外，由於我們的做法是將無法收回的利息和/或費用作為信貸損失準備金的一部分，因此也提出了包括本金、利息和/或費用在內的淨撇賬率。
(b)由於系統限制，無法提供僅以本金損失為基礎的淨核銷率。
(c)對於GCP卡會員應收賬款，拖欠數據是基於過去賬單狀態的天數而不是過期天數來跟蹤的。由於系統限制，過去90天以上的拖欠數據不可用。過去90天以上的賬單佔總數的百分比為 0.3%和0.4分別截至2022年和2021年3月31日的百分比。
關於其他指標，包括外部環境質量因素，請參閲附註3，管理層在評估信貸損失準備金的過程中會考慮這些因素。
43
目錄表
美國運通公司
合併財務報表附註
(未經審計)
減值貸款和應收賬款
減值貸款及應收賬款是指個別較大餘額或由較小余額貸款及應收賬款組成的同質集合，吾等很可能無法根據客户協議的原始合約條款收回所有到期款項。吾等認為減值貸款及應收賬款包括(I)逾期90天仍應計利息的貸款、(Ii)非應計項目貸款及(Iii)經修改為問題債務重組(TDR)的貸款及應收賬款。
在客户遇到財務困難的情況下，我們可以通過各種財務救濟計劃修改貸款和應收賬款，目的是將損失降至最低，提高收款能力，同時為客户提供臨時或永久的財務救濟。我們已將這些修改計劃中的貸款和應收賬款歸類為TDR，並繼續將退出修改計劃的客户帳户歸類為TDR，此類帳户被標識為“計劃外TDR”。
下表提供了截至2022年3月31日和2021年12月31日有關我們的減值貸款和應收賬款的額外信息：
截至2022年3月31日
分類為TDR的帳户(c)
2022年(百萬美元)
超過90天的逾期和應計利息(a)
非-
應計項目(b)
在……裏面
計劃(d)
計劃外(e)
總計
平衡受損		信貸損失準備金(簡寫為TDR)
信用卡會員貸款：
全球消費者服務集團
$170 $84 $644 $1,015 $1,913 $315 
全球商業服務24 17 175 352 568 88 
信用卡會員應收款：
全球消費者服務集團— — 144 144 288 8 
全球商業服務— — 276 359 635 26 
其他貸款(f)
1 1 48 1 51 — 
總計$195 $102 $1,287 $1,871 $3,455 $437 
截至2021年12月31日
分類為TDR的帳户(c)
2021年(百萬美元)
超過90天的逾期和應計利息(a)
非-
應計項目(b)
在……裏面
計劃(d)
計劃外(e)
總計
平衡受損		信貸損失準備金(簡寫為TDR)
信用卡會員貸款：
全球消費者服務集團
$149 $82 $708 $997 $1,936 $415 
全球商業服務19 14 176 332 541 132 
信用卡會員應收款：
全球消費者服務集團— — 133 130 263 9 
全球商業服務— — 248 303 551 39 
其他貸款(f)
1 — 67 2 70 1 
總計$169 $96 $1,332 $1,764 $3,361 $596 
(a)我們的政策通常是在註銷之日(通常是逾期180天)計息。我們為我們認為不會被收取的利息建立準備金。提出的金額不包括被歸類為TDR的貸款。
(b)不在修改計劃中的非權責發生制貸款主要包括我們已停止計息的某些向外部催收機構發放的貸款。提出的金額不包括被歸類為TDR的貸款。
(c)被歸類為TDR的帳户包括$46百萬美元和美元41截至2022年3月31日和2021年12月31日分別逾期90天以上和應計利息的100萬美元，以及15百萬美元和美元19截至2022年3月31日和2021年12月31日分別為非應計項目的100萬美元。
(d)在計劃中，TDR包括當前登記在修改計劃中的帳户。
(e)計劃外TDR包括$1,719百萬美元和美元1,621已成功完成修改計劃的百萬個帳户和$152百萬美元和美元143截至2022年3月31日和2021年12月31日，分別有100萬個賬户不符合修改計劃的條款。
(f)其他貸款主要是消費和商業非信用卡融資產品。
44
目錄表
美國運通公司
合併財務報表附註
(未經審計)
貸款和應收款修改為TDR
下表提供了截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月內修改為TDR的貸款和應收款的額外信息：
截至三個月
March 31, 2022
數量
帳目
(千人)
帳户
餘額
(百萬)(a)
平均利息
降低費率
(%點)		平均付款
期限延長
(月數)
問題債務重組：
信用卡會員貸款
27 $177 14 (b)
信用卡會員應收賬款
6 171 (c)17
其他貸款(d)
1 1 2 15
總計34 $349 
截至三個月
March 31, 2021
數量
帳目
(千人)
帳户
餘額
(百萬)(a)
平均利息
降低費率
(%點)		平均付款
期限延長
(月數)
問題債務重組：
信用卡會員貸款
38 $287 13 (b)
信用卡會員應收賬款
7 117 (c)18
其他貸款(d)
1 $8 3 15
總計46 $412 
(a)表示緊接修改之前的未償還餘額。未償還餘額包括貸款本金、費用和應計利息以及應收賬款本金和費用。修改並未減少本金餘額。
(b)對於信用卡會員貸款，沒有付款期限的延長。
(c)我們不會為信用卡會員應收賬款提供減息計劃，因為應收賬款是不計息的。
(d)其他貸款主要是消費和商業非信用卡融資產品。
45
目錄表
美國運通公司
合併財務報表附註
(未經審計)
下表提供了關於被修改為TDR的貸款和應收款的信息，這些貸款和應收款隨後在修改後12個月內違約。根據修改計劃的條款，客户在被視為違約之前可能會錯過最多三次付款。
截至三個月
March 31, 2022
帳户數(千)
違約時未償還餘額合計(百萬)(a)
隨後違約的問題債務重組：
信用卡會員貸款4 $29 
信用卡會員應收賬款1 10 
其他貸款(b)
— — 
總計5 $39 
截至三個月
March 31, 2021
帳户數(千)
違約時未償還餘額合計(百萬)(a)
隨後違約的問題債務重組：
信用卡會員貸款7 $47 
信用卡會員應收賬款1 19 
其他貸款(b)
1 5 
總計9 $71 
(a)違約時的未償還餘額包括貸款本金、手續費和應計利息以及應收賬款本金和手續費。
(b)其他貸款主要是消費和商業非信用卡融資產品。
46
目錄表
美國運通公司
合併財務報表附註
(未經審計)
3. 信貸損失準備金
信用損失準備金是我們對截至資產負債表日期未償還的信用卡會員貸款和應收賬款組合中預期信用損失的最佳估計。CECL方法要求我們通過結合歷史損失經驗以及在資產負債表日期之後的合理和可支持的期間(R&S期間)(大約三年)內的當前和未來經濟狀況來估計終身預期信貸損失。我們結合歷史損失經驗進行各種判斷，以確定適用於未償還貸款或應收賬款餘額的儲備率，以產生預期信貸損失準備金。
我們使用基於統計的模型的組合，這些模型包含了整個R&S期間的當前和未來經濟狀況。估計預期信貸損失的過程基於幾個關鍵模型：違約概率(PD)、違約風險敞口(EAD)和R&S期間每個月的未來回收。在R&S期間之後，我們通過立即恢復到長期平均損失率來估計預期的信貸損失。
•PD模型被用來估計賬户被註銷的可能性。
•EAD模型用於估計賬户在註銷時的餘額。這包括基於歷史付款和循環行為的餘額減去預期還款，這些行為因客户而異。由於循環貸款組合的性質，EAD模型是複雜的，涉及關於未來支出和支付行為之間關係的假設。
•回收模型用於估計違約發生後預計從卡成員那裏收到的金額，通常是由於收集工作的結果。未來的復甦是考慮到違約時間、違約以來所經過的時間和宏觀經濟狀況來估計的。
我們還估計了以前註銷的賬户的恢復的可能性和幅度，考慮到該賬户被註銷的時間和未來的經濟狀況，即使這種預期的恢復超過了預期的損失。我們的模型是利用涵蓋經濟週期的歷史損失經驗開發的，並考慮了賬户特徵對預期損失的影響。
R&S期間納入的未來經濟狀況包括由獨立第三方向我們提供的多種宏觀經濟情景。管理層在每個時期審查這些經濟情景，並應用判斷對其進行加權，以反映圍繞這些情景的不確定性。這些宏觀經濟情景包含某些變量，包括失業率和實際國內生產總值(GDP)，這些變量對我們的模型非常重要。
我們還評估是否計入定性準備金，以彌補預期的損失，但在我們的評估中，可能沒有充分反映在量化方法或經濟假設中。我們考慮是否調整數量準備金(更高或更低)，以應對模型中可能存在的限制或模型中未包括的因素，例如外部條件、新興投資組合趨勢、投資組合的性質和規模、投資組合的集中度、逾期賬户的數量和嚴重程度，或管理風險行動。
我們大部分貸款和應收賬款的終身損失是在適當的粒度水平進行評估的，包括在金融資產具有類似風險特徵的集合基礎上進行評估，例如過去的支出和匯款行為、信用機構評分(如果有)、拖欠狀況、未償還餘額期限等。應計利息的信貸損失作為綜合資產負債表和綜合損益表的信貸損失準備金的一部分進行計量和列報，而不是沖銷利息收入。單獨的模型用於被認為是問題債務重組的賬户，這些賬户是單獨衡量的，並納入了貼現現金流模型。
貸款和應收賬款餘額在我們認為無法收回時予以註銷，這通常由逾期天數決定，對於全額或循環貸款，通常不晚於180天，對於定期貸款，通常不晚於120天。破產或已故個人所欠的貸款和應收款一般在通知後予以核銷。
47
目錄表
美國運通公司
合併財務報表附註
(未經審計)
下表反映了與其他投入一起用於計算信貸損失準備金的宏觀經濟情景關鍵變量的範圍：
美國失業率
美國GDP增長(收縮)(a)
March 31, 20222021年12月31日March 31, 20222021年12月31日
2022年第一季度
4%
4% - 7%
0.5%
6% - (4)%
2022年第四季度
3% - 7%
4% - 9%
4% - (2)%
2% - 1%
2023年第四季度
3% - 7%
3% - 7%
4% - 2%
4% - 3%
2024年第四季度
3% - 6%
4% -6%
4% - 2%
3%
(a)經季節性調整摺合成年率的實際國內生產總值季度環比百分比變化。
信用卡會員貸款信貸損失準備金的變動
信用卡會員貸款信貸損失準備金在截至2022年3月31日的三個月下降，主要是由於大流行驅動的準備金減少，反映出從新冠肺炎大流行的宏觀經濟影響中持續復甦。
信用卡會員貸款信貸損失準備金在截至2021年3月31日的三個月下降，原因是失業率和GDP等宏觀經濟指標的改善，以及信貸表現的改善。
下表載列截至3月31日止三個月信用卡會員貸款準備金的變動情況：
截至3月31日的三個月，
(百萬)20222021
期初餘額
$3,305 $5,344 
條文(a)
(111)(573)
淨註銷(b)
本金(165)(241)
利息和費用(50)(63)
其他(c)
2 — 
期末餘額$2,981 $4,467 
(a)本金、利息和費用準備金部分。信貸損失準備金包括準備金的建立(釋放)和淨註銷的補充。
(b)本金沖銷比回收金額少#美元。144百萬美元和美元168截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月分別為100萬美元。利息和費用的回收並不顯著。金額包括從TDR收回(註銷)淨額$(55)百萬元及(45)分別為2022年3月31日和2021年3月31日止的三個月。
(c)主要包括#美元的外幣換算調整2百萬美元和$(1)分別為2022年3月31日和2021年3月31日止的三個月。
48
目錄表
美國運通公司
合併財務報表附註
(未經審計)
信用卡會員應收賬款信用損失準備金的變動
信用卡會員應收賬款信貸損失準備金在截至2022年3月31日的三個月增加，主要是由於違約率上升。
信用卡會員應收賬款信貸損失準備金在截至2021年3月31日的三個月下降，原因是失業率和GDP等宏觀經濟指標的改善，以及信貸表現的改善。
下表列出了截至3月31日的三個月信用卡會員應收賬款準備金的變化情況：
截至3月31日的三個月，
(百萬)20222021
期初餘額
$64 $267 
條文(a)
80 (10)
淨註銷(b)
(67)(53)
其他(c)
(1)(2)
期末餘額$76 $202 
(a)本金和費用儲備部分的準備金。信貸損失準備金包括準備金的建立(釋放)和淨註銷的補充。
(b)淨註銷出現的回收較少#美元。67百萬美元和美元97截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月分別為100萬美元。金額包括從TDR收回(註銷)淨額$(12)百萬元及(20)分別為2022年3月31日和2021年3月31日止的三個月。
(c)主要包括外幣換算調整零和$(1)分別為2022年3月31日和2021年3月31日止的三個月。
49
目錄表
美國運通公司
合併財務報表附註
(未經審計)
4. 投資證券
投資證券主要包括綜合資產負債表中按公允價值列賬的可供出售債務證券。可歸因於信貸惡化的未實現損失計入其他貸款信貸損失準備金的綜合損益表。未實現收益和可歸因於非信貸損失的證券未實現虧損的任何部分都記錄在綜合全面收益表中，税後淨額。我們的可供出售債務證券的應計利息總額為$7百萬美元和美元12截至2022年3月31日和2021年12月31日，分別作為其他資產在綜合資產負債表中列報。
投資證券還包括綜合資產負債表中按公允價值列賬的權益證券，未實現收益和虧損在綜合損益表中記錄為其他淨費用。
已實現損益在出售證券時使用特定的確認方法確認，並在合併損益表中作為其他淨費用入賬。
以下為截至2022年3月31日及2021年12月31日的投資證券摘要：
20222021
證券説明
(百萬)
成本毛收入
未實現
收益		毛收入
未實現
損失		估計數
公平
價值		成本毛收入
未實現
收益		毛收入
未實現
損失		估計數
公平
價值
可供出售的債務證券：
州和市政義務$74 $2 $(4)$72 $106 $5 $— $111 
美國政府機構的義務6 — — 6 6 — — 6 
美國政府國庫債務3,240 7 (12)3,235 1,680 25 (1)1,704 
抵押貸款支持證券(a)
15 1 — 16 17 1 — 18 
外國政府債券和債務636 — (1)635 630 — — 630 
其他(b)
39 — — 39 43 — — 43 
股權證券(c)
61 1 (7)55 66 17 (4)79 
總計$4,071 $11 $(24)$4,058 $2,548 $48 $(5)$2,591 
(a)代表由房利美、房地美或Ginnie Mae擔保的抵押貸款支持證券。
(b)代表對公司債務證券和社區發展金融機構發行的債務證券的投資。
(c)股票證券包括普通股、交易所交易基金和共同基金的投資。
下表提供了截至2022年3月31日和2021年12月31日，具有未實現虧損總額的可供出售債務證券的信息，以及個別證券處於持續未實現虧損狀態的時間長度。有幾個不是截至2022年3月31日和2021年12月31日，未實現虧損總額在12個月或更長時間的證券。
20222021
少於12個月少於12個月
證券説明(百萬)
估計公允價值毛收入
未實現
損失		估計公允價值毛收入
未實現
損失
州和市政義務$44 $(4)$— $— 
美國政府國庫債務2,554 (12)477 (1)
外國政府債券和債務440 (1)— — 
總計$3,038 $(17)$477 $(1)
50
目錄表
美國運通公司
合併財務報表附註
(未經審計)
下表彙總了截至2022年3月31日和2021年12月31日按公允價值與攤銷成本之比計算的未實現虧損總額：
少於12個月
公允價值與
攤銷成本
(百萬美元)
數量
證券		估計數
公允價值		毛收入
未實現
損失
2022:
90–100%44 $3,032 $(16)
低於90%4 6 (1)
截至2022年3月31日的總數48 $3,038 $(17)
2021:
90–100%5 $477 $(1)
截至2021年12月31日的合計5 $477 $(1)
截至2022年3月31日，規定到期日的可供出售債務證券的合同到期日如下：
(百萬)成本估計數
公允價值
在1年內到期$1,740 $1,745 
在1年後但在5年內到期2,167 2,155 
在5年後但在10年內到期35 38 
在10年後到期68 65 
總計$4,010 $4,003 
州和市政債務、美國政府機構債務和抵押貸款支持證券的預期償付可能與其合同到期日不一致，因為發行人有權贖回或提前償還某些債務。
51
目錄表
美國運通公司
合併財務報表附註
(未經審計)
5. 資產證券化
我們定期將信用卡業務產生的信用卡會員貸款和應收賬款證券化，將這些資產轉移到證券化信託、美國運通信貸賬户總信託(貸款信託)和美國運通發行信託II(Charge信託，並與貸款信託一起，信託基金)。然後，信託公司向第三方投資者發行以轉讓資產為抵押的債務證券。
信託被視為VIE，因為它們的風險股本不足，無法為其活動提供資金，這些活動將發行債務證券，並以相關的信用卡成員貸款和應收賬款為抵押。我們為信託基金提供服務和關鍵決策，因此有權指導對信託基金的經濟表現影響最大的活動，即收取相關的信用卡會員貸款和應收賬款。此外，我們持有這兩個信託基金的所有可變權益，但向第三方投資者發行的債務證券除外。截至2022年3月31日和2021年12月31日，我們的可變權益所有權為$15.410億美元15.0億美元，分別用於貸款信託和美元4.610億美元3.2分別為Charge Trust的10億美元。我們持有的這些可變權益為我們提供了接受利益的權利和吸收損失的義務，這對借貸信託和押記信託都可能是重要的。基於這些考慮，我們是信託的主要受益人，因此合併信託。
借貸信託和押記信託持有的受限現金和現金等價物為#美元。1.810億美元1截至2022年3月31日，分別為百萬美元和42百萬美元和美元1截至2021年12月31日，分別為100萬。這些金額與信用卡會員貸款和應收賬款的收款有關，信託基金將利用這些款項為未來的開支和債務提供資金，包括債務證券的利息、信貸損失和即將到期的債務。
根據借貸信託和押記信託協議的各自條款，與每個信託的資產表現有關的某些觸發事件的發生可能導致支付信託費用、設立儲備基金，或者在最糟糕的情況下，提前攤銷債務證券。在截至2022年3月31日的三個月和截至2021年12月31日的年度內，沒有發生此類觸發事件。
52
目錄表
美國運通公司
合併財務報表附註
(未經審計)
6. 客户存款
截至2022年3月31日和2021年12月31日，客户存款的有息和無息分類如下：
(百萬)20222021
美國：
計息$89,899 $83,304 
不計息(包括信用卡會員信用餘額：2022，$481; 2021, $527)
508 553 
非美國：
計息17 18 
不計息(包括信用卡會員信用餘額：2022，$489; 2021, $503)
493 507 
客户存款總額$90,917 $84,382 
截至2022年3月31日和2021年12月31日，按存款類型劃分的客户存款如下：
(百萬)20222021
儲蓄賬户和交易賬户$71,512 $66,142 
存單：
直接1,229 1,415 
第三方(中介)4,018 3,095 
清掃賬户-第三方(經紀)13,146 12,658 
其他存款42 42 
信用卡會員信用餘額970 1,030 
客户存款總額$90,917 $84,382 
截至2022年3月31日的存單預定到期日如下：
(百萬)202220232024202520265年後總計
存單$2,804 $794 $991 $500 $20 $138 5,247 
截至2022年3月31日和2021年12月31日，25萬美元或以上面值的存單總額如下：
(百萬)20222021
美國$449 $521 
非美國1 1 
總計$450 $522 

53
目錄表
美國運通公司
合併財務報表附註
(未經審計)
7. 或有事件
在正常業務過程中，吾等及其附屬公司須面對各種待決及潛在的法律訴訟、仲裁程序、申索、調查、審查、監管程序、收集資料要求、傳票、查詢及與遵守法律及法規有關的事宜(統稱為法律程序)。
根據我們目前所知，並考慮到我們與訴訟相關的責任，我們不相信我們是任何法律程序的一方，也不是任何法律程序的標的，這些法律程序將對我們的綜合財務狀況或流動性產生重大不利影響。然而，鑑於這類事項所涉及的不確定性，包括一些未決的法律程序仍處於初步階段或尋求不確定的損害賠償金額，法律程序的結果可能會對我們的運營結果產生重大影響。涉及我們或我們的子公司的某些法律程序如下所述。
2020年2月25日，在洛杉磯縣加利福尼亞州高等法院提起的一起案件中，我們被列為被告勞瑞伍德清潔工有限責任公司訴美國運通等人案。原告在加利福尼亞州尋求公開禁令，禁止美國運通執行其反轉向和非歧視條款，並要求商家“免費提供美國運通卡接受服務”。此案已被擱置，等待仲裁程序的結果。
2019年1月29日，在美國紐約東區地區法院提起的一起推定的集體訴訟中，我們被點名，標題為安東尼·奧利弗等人。V.美國運通公司和美國運通旅行相關服務公司。原告是萬事達卡、Visa和/或Discover信用卡(但不是美國運通信用卡)的持有者，並聲稱他們支付了更高的價格，這是由於我們的反轉向和非歧視條款違反了聯邦反壟斷法以及各州的反壟斷和消費者法。原告尋求未指明的損害賠償和其他形式的救濟。法院駁回了原告的聯邦反壟斷主張、大量的州反壟斷和消費者保護主張以及他們的不當得利主張。原告起訴書中的其餘索賠是根據11各州和消費者保護法六各州。
2016年3月8日，原告B&R超市公司d/b/a Milam‘s Market和Grove Liquors LLC代表自己和其他人提起訴訟，標題為B&R超市，Inc.d/b/a Milam‘s Market等。Visa等人。，違反謝爾曼反托拉斯法、克萊頓反托拉斯法、加利福尼亞州卡特賴特法案和加利福尼亞州北區美國地區法院的不當得利，起訴美國運通公司、其他信用卡和借記卡網絡、其他髮卡銀行和EMVCO，LLC。原告指控，被告通過EMV公司合謀在EMV芯片支付終端實施後，將欺詐、錯誤和以其他方式拒絕消費信用卡交易的責任從他們自己轉移到商家。原告尋求損害賠償和禁令救濟。修改後的起訴書於2016年7月15日提交。2016年9月30日，法院駁回了我們關於駁回不接受美國運通卡的商家提出的索賠的動議，2017年5月4日，加利福尼亞州法院將案件移交給紐約東區美國地區法院。2020年8月28日，法院批准了原告提出的等級認證動議。
2004年7月，在紐約南區提起的一起可能的集體訴訟中，我們被點名為被告，隨後被轉移到紐約東區，標題為馬庫斯公司訴美國運通等人案。，其中原告聲稱我們的某些簽帳卡和信用卡之間的非法反壟斷捆綁安排違反了各種州和聯邦法律。這起訴訟的原告尋求禁制令救濟和數額不詳的損害賠償。
2006年，Mawarid Investments Limited根據1998年倫敦國際仲裁法院規則提出保密仲裁請求，涉及Mawarid與美國運通旅行相關服務公司之間的股東協議中涉及雙方合資企業美國運通(中東)BSC(C)(AEME)的某些索賠。2008年，仲裁庭作出了部分裁決，其中包括一項指示，即應進行審計，以核實自1992年AEME成立以來，與中東地區航空公司交易有關的收購人折扣收入是否已適當分配給AEME。2021年9月，法庭就通過非實物渠道進行交易的地點作出了另一項部分裁決。仲裁庭2008年和2021年對航空公司收購方收入分配的部分裁決的後果將在仲裁的剩餘階段確定。
54
目錄表
美國運通公司
合併財務報表附註
(未經審計)
我們在多個國家和地區因對某些國際交易徵收增值税(VAT)而受到挑戰，這些交易正處於不同的審計階段，或正在法律訴訟中受到爭議。雖然我們相信我們已經遵守了相關司法管轄區的所有適用税收法律、規則和法規，但税務機關可能會認定我們欠下了額外的增值税。在我們對評估有爭議的某些司法管轄區，我們被要求在競爭之前支付增值税評估。
我們的法律訴訟範圍從單一原告提起的案件，到數百萬假定的階級成員的集體訴訟，再到政府訴訟。這些法律程序涉及各種業務和各種索賠(包括但不限於普通法侵權、合同、税法適用、反壟斷和消費者保護索賠)，其中一些提出了新穎的事實指控和/或獨特的法律理論。雖然針對我們的一些懸而未決的案件具體規定了所尋求的損害賠償，但許多案件尋求的損害賠償數額不詳，或者處於法律程序的非常早期階段。即使向我方索賠的金額已列明，索賠金額也可能被誇大和/或沒有依據。因此，通過發現和/或發展重要的事實信息和法律問題，一些事項尚未取得足夠的進展，使我們能夠估計損失金額或一系列可能的損失，而其他事項的進展充分，我們能夠估計損失金額或一系列可能的損失。
我們已經積累了一些未決的法律訴訟。當(A)損失發生的可能性和(B)損失的數額能夠被合理估計時，就記錄應計項目。可能存在虧損風險超過應計利潤的情況。吾等按季評估法律訴訟的事態發展，該等事態發展可能導致先前已記錄的應計項目金額增加或減少，或對披露的估計可能損失範圍作出修訂(視乎情況而定)。
就已披露的法律程序而言，如在未來期間有合理可能出現的虧損，不論是否超過法律或税務或有事項的已記錄應計項目，或如並無該等應計項目，而我們能夠估計可能出現的損失範圍，則目前的估計範圍為零至$170超過與這些事項有關的任何應計項目。這一範圍代表管理層根據目前可獲得的信息做出的估計，並不代表我們的最大損失風險；實際結果可能會有很大差異。隨着法律程序的發展，我們可能需要增加可能的損失或記錄的應計項目的範圍。此外，由於一個或多個已披露的商户案例的不利解決方案而導致的顯著增加的商户轉向或其他有損信用卡會員體驗的行為，可能會對我們的業務和經營結果產生重大不利影響。
55
目錄表
美國運通公司
合併財務報表附註
(未經審計)
8. 衍生工具和套期保值活動
我們使用衍生金融工具來管理對各種市場風險的敞口。這些工具的價值來源於一個或多個相關變量，包括利率和匯率，並在綜合資產負債表中按公允價值列賬。這些工具使最終用户能夠增加、減少或改變對各種市場風險的敞口，因此，它們是我們市場風險管理不可或缺的組成部分。我們不以交易為目的進行衍生品交易。
截至2022年3月31日和2021年12月31日，我們的大部分衍生品資產和負債均受與我們的衍生品交易對手的主淨額結算協議的約束。因此，在適當的情況下，我們選擇在綜合資產負債表中按淨額向同一交易對手列報衍生資產和負債。
關於我們的信用風險，我們的某些雙邊衍生品協議包括條款，允許我們的交易對手在我們的債務信用評級下調至投資級以下的情況下終止協議，並結清未償還的淨負債頭寸。截至2022年3月31日，這些衍生品並未處於實質性淨負債狀況。根據我們對衍生品交易對手的信用風險以及我們自己截至2022年3月31日和2021年12月31日的信用風險的評估，無需對衍生品投資組合進行信用風險調整。
下表彙總了截至2022年3月31日和2021年12月31日的衍生品資產和負債的公允價值總額(不包括應計利息)：
其他資產公允價值其他負債公允價值
(百萬)2022202120222021
指定為對衝工具的衍生工具：
公允價值對衝--利率合約(a)
$34 $204 $55 $— 
淨投資對衝--外匯合約165 219 182 54 
指定為對衝工具的衍生工具總額199 423 237 54 
未被指定為對衝工具的衍生工具：
外匯合約224 167 104 85 
導數合計(毛額)423 590 341 139 
衍生資產和衍生負債淨額結算(b)
(173)(93)(173)(93)
現金抵押品淨額結算(c)
(12)(204)(30)(4)
衍生工具合計，淨額$238 $293 $138 $42 
(a)對於我們集中清算的衍生品，變動保證金支付在法律上被描述為和解支付，而不是抵押品。
(b)指根據可強制執行的總淨額結算安排與同一交易對手簽訂的衍生資產及衍生負債淨額。
(c)表示對雙邊利率合同和某些外匯合同的公允價值的抵消，這些合同有權獲得交易對手持有的現金抵押品或向交易對手過賬的現金抵押品。
我們發佈了$13百萬美元和美元11截至2022年3月31日及2021年12月31日，我們的中央結算利率掉期的初始保證金分別為1,000,000,000美元；該等金額記入綜合資產負債表的其他資產內，不會從衍生工具餘額中扣除。
56
目錄表
美國運通公司
合併財務報表附註
(未經審計)
公允價值對衝
我們面臨着與我們的固定利率債務相關的利率風險。在發行時，某些固定利率長期債務債務被指定為公允價值對衝關係，使用利率互換，從經濟上將固定利率轉換為浮動利率。我們有一塊錢11.110億美元12.9分別於2022年3月31日和2021年12月31日在公允價值對衝關係中指定的10億固定利率債務。
下表列出了截至3月31日的三個月與我們的固定利率長期債務的公允價值對衝相關的綜合收益表中在利息支出中確認的損益：
得(損)利
截至三個月
三月三十一號，
(百萬)20222021
固定利率長期債務$258 $143 
指定為對衝工具的衍生工具(261)(145)
總計$(3)$(2)
在綜合資產負債表的長期負債內記錄的對衝負債的賬面價值為#美元。11.110億美元13.1分別截至2022年3月31日和2021年12月31日，包括公允價值對衝調整的累計金額(21)百萬元及$237百萬美元，用於各自的時期。
我們在長期債務的利息支出中確認淨減少#美元57百萬美元和美元73分別於截至2022年及2021年3月31日止三個月的淨結算額，包括指定為公允價值對衝的利率衍生工具的應計利息。
淨投資對衝
我們主要將外幣衍生品指定為淨投資對衝，以減少我們在非美國子公司的投資中受到貨幣匯率變化的影響。 我們的名義金額約為$12.210億美元12.6截至2022年3月31日和2021年12月31日，分別有10億外幣衍生品被指定為淨投資對衝。作為累計換算調整的一部分，在累計其他全面收益(虧損)(AOCI)中記錄的扣除税收的淨投資套期收益或虧損為虧損#美元。85百萬美元，收益為$6截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月分別為100萬美元。將淨投資對衝從AOCI重新分類到綜合損益表中的情況如下不是對於截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月來説，這兩個月都沒有意義。
未被指定為對衝的衍生品
未被指定為套期保值的衍生工具的公允價值變動旨在抵消相關外幣風險的相關匯兑損益。我們的名義金額約為$15.610億美元19.0分別截至2022年3月31日和2021年12月31日。衍生工具的公允價值變動及相關的相關外幣風險導致淨虧損#美元12百萬美元和美元5截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月分別為100萬美元，在綜合損益表中的其他支出淨額中確認。
57
目錄表
美國運通公司
合併財務報表附註
(未經審計)
9. 公允價值
按公允價值列賬的金融資產和金融負債
下表彙總了截至2022年3月31日和2021年12月31日的按公允價值經常性計量的金融資產和金融負債，按GAAP的公允價值層次分類：
20222021
(百萬)總計1級2級3級總計1級2級3級
資產：
投資證券：(a)
股權證券$55 $54 $1 $— $79 $78 $1 $— 
債務證券
4,003 — 3,971 32 2,512 — 2,480 32 
衍生品，毛額(a)
423 — 423 — 590 — 590 — 
總資產4,481 54 4,395 32 3,181 78 3,071 32 
負債：
衍生品，毛額(a)
341 — 341 — 139 — 139 — 
總負債$341 $— $341 $— $139 $— $139 $— 
(a)有關投資證券的公允價值，請參閲附註4；有關衍生資產和負債的公允價值，請參閲附註8。
58
目錄表
美國運通公司
合併財務報表附註
(未經審計)
按公允價值以外列賬的金融資產和金融負債
下表彙總了截至2022年3月31日和2021年12月31日，我們的金融資產和金融負債的估計公允價值，這些資產和負債按攤餘成本計量，不要求按公允價值經常性列賬。這些金融工具的公允價值是基於截至2022年3月31日和2021年12月31日的市場狀況和感知風險進行的估計，需要管理層的判斷。這些數字可能不代表未來的公允價值，也不能通過彙總列報的金額來估計美國運通的公允價值。
攜帶
價值		相應的公允價值金額
2022年(十億美元)總計1級2級3級
金融資產：
賬面價值等於或近似公允價值的金融資產
現金和現金等價物(a)
$28 $28 $25 $3 $— 
其他金融資產(b)
56 56 56 — 
按公允價值以外列賬的金融資產
信用卡會員及其他貸款，準備金較少(c)
89 92 — — 92 
財務負債：
賬面價值等於或近似公允價值的財務負債110 110 — 110 — 
按非公允價值列賬的財務負債
存單(d)
5 5 — 5 — 
長期債務(c)
$38 $39 $— $39 $— 
攜帶
價值		相應的公允價值金額
2021年(十億美元)總計1級2級3級
金融資產：
賬面價值等於或近似公允價值的金融資產
現金和現金等價物(a)
$22 $22 $20 $2 $— 
其他金融資產(b)
56 56 — 56 — 
按公允價值以外列賬的金融資產
信用卡會員及其他貸款，準備金較少(c)
88 91 — — 91 
財務負債：
賬面價值等於或近似公允價值的財務負債105 105 — 105 — 
按非公允價值列賬的財務負債
存單(d)
5 5 — 5 — 
長期債務(c)
$39 $40 $— $40 $— 
(a)第2級公允價值金額反映定期存款和短期投資。
(b)餘額包括信用卡會員應收賬款(包括信用卡會員應收賬款的公允價值#美元)。5.610億美元5.2截至2022年3月31日和2021年12月31日的綜合VIE持有的10億美元)、其他應收款和其他雜項資產。
(c)餘額包括合併VIE持有的金額，其信用卡會員貸款的公允價值為#美元。26.110億美元26.7分別截至2022年3月31日和2021年12月31日，長期債務的公允價值為11.710億美元13.9分別截至2022年3月31日和2021年12月31日。
(d)在綜合資產負債表中作為客户存款的一部分列示。
59
目錄表
美國運通公司
合併財務報表附註
(未經審計)
非經常性公允價值計量
我們有某些資產必須在非經常性基礎上按公允價值計量。就該等資產而言，如該等資產被確定已減值或權益投資出現可見價格變動而無法隨時釐定公允價值，則該等資產適用於其首次確認後的期間按公允價值計量。在截至2022年3月31日的三個月和截至2021年12月31日的一年中，我們做到了不是沒有因減值而按公允價值計量的任何重大資產。
我們估計，截至我們投資組合中的公司完成新的類似股權融資交易之日，股權投資的第3級公允價值不能根據價格變化隨時確定的公允價值。沒有易於確定的公允價值的股權投資的賬面價值總計為#美元。1.3截至2022年3月31日和2021年12月31日。這些金額計入綜合資產負債表中的其他資產。我們錄得未實現收益#美元。12百萬美元和美元378截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月分別為100萬美元。包括減值在內的未實現虧損為#美元。18百萬美元和美元1截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月分別為100萬美元。自2018年1月1日採用關於確認和計量金融資產和金融負債的新會計準則以來，沒有易於確定的公允價值的股權投資的累計未實現收益總計為#美元。1.1億美元，截至2022年3月31日和2021年12月31日，累計未實現虧損(包括任何減值)為29百萬美元和美元10分別截至2022年3月31日和2021年12月31日。
此外，我們也有某些股權投資使用資產淨值實際權宜之計按公允價值計量。截至2022年3月31日和2021年12月31日，此類投資都不是實質性的。
60
目錄表
美國運通公司
合併財務報表附註
(未經審計)
10. 擔保
由我們在正常業務過程中提供的擔保和賠償所產生的潛在未貼現未來付款和相關責任的最高限額為$110億美元30分別為2022年3月31日和2022年3月31日的110億美元24截至2021年12月31日，分別為100萬美元，所有這些都主要與我們的房地產和業務處置有關。
到目前為止，我們沒有遇到任何與擔保或賠償有關的重大損失。我們對這些工具的確認是按公允價值計算的。此外，我們在可能出現損失並且可以合理估計損失金額的情況下建立準備金。
61
目錄表
美國運通公司
合併財務報表附註
(未經審計)
11. 累計其他綜合收益(虧損)變動情況
AOCI由尚未在收益中確認的項目組成，但當某些事件發生時，可能會在未來的收益中確認。截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月，各組成部分的變化如下：
截至2022年3月31日的三個月(百萬美元)，税後淨額未實現淨額
收益(虧損)在
債務證券
外幣
折算調整收益(虧損)，套期淨值(a)
未實現淨額
退休金及其他
退休後
效益收益
(虧損)		累計其他
全面
收入(虧損)
截至2021年12月31日的餘額$23 $(2,392)$(576)$(2,945)
淨變化(28)(20)20 (28)
截至2022年3月31日的餘額$(5)$(2,412)$(556)$(2,973)
截至2021年3月31日的三個月(百萬美元)，税後淨額未實現淨額
收益(虧損)在
債務證券
外幣
翻譯
調整收益(損失)，套期保值淨額(a)
未實現淨額
退休金及其他
退休後
收益(虧損)		累計
其他
全面
收入(虧損)
截至2020年12月31日的餘額$65 $(2,229)$(731)$(2,895)
淨變化(12)(17)26 (3)
截至2021年3月31日的餘額$53 $(2,246)$(705)$(2,898)
(a)有關套期保值活動的其他信息，請參閲附註8。
下表顯示了截至3月31日的三個月對上述AOCI各組成部分變化的税務影響：
税費(福利)
截至三個月
三月三十一號，
(百萬)20222021
債務證券未實現(虧損)淨收益$(9)$(3)
外幣折算調整，套期保值淨額(30)8 
退休金和其他退休後福利7 11 
總税收影響$(32)$16 
在截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月中，從AOCI轉到綜合損益表的情況如下不是不重要。
62
目錄表
美國運通公司
合併財務報表附註
(未經審計)
12. 服務費和其他收入及其他費用
以下是截至3月31日的三個月的服務費和其他收入的詳細信息：
截至三個月
三月三十一號，
(百萬)20222021
服務費$349 $340 
外幣相關收入225 114 
拖欠費179 148 
旅行佣金和費用88 33 
其他費用和收入65 3 
服務費和其他收入總額$906 $638 
以下是截至3月31日的三個月其他費用的詳細情況：
截至三個月
三月三十一號，
(百萬)20222021
數據處理和設備
$600 $582 
專業服務472 403 
美國運通風險投資股權投資的未實現和已實現淨虧損(收益)
11 (384)
其他(a)
315 269 
其他費用合計$1,398 $870 
(a)其他主要包括一般營運費用、非所得税、通訊費用、信用卡會員及商户相關欺詐損失及外幣相關損益。
63
目錄表
美國運通公司
合併財務報表附註
(未經審計)
13. 所得税
實際税率為22.6百分比和25.3分別為截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的百分比。這一減少主要反映了本期間與解決某些往年税目和股票補償有關的離散税收優惠。上期有效税率還反映了對符合條件的經濟適用房項目的投資按比例攤銷法的預期實施情況。
我們正在接受美國國税局(IRS)和其他國家和州税務當局的持續審查，我們在這些國家和州擁有重要的業務運營。審查中的納税年度和開放審查的納税年度因司法管轄區而異。我們目前正在接受美國國税局2017和2018納税年度的審查。
我們認為，我們未確認的税收優惠有可能在未來12個月內減少多達1美元。168百萬美元，主要是由於可能與各税務機關就前幾年的税務項目達成決議所致。前幾年的税目包括與扣除某些費用或損失以及將應納税所得額歸屬於一個或多個特定司法管轄區有關的未確認税收優惠。在美元中168未確認的税收優惠100萬美元，約合132百萬美元涉及如果確認，將影響未來期間實際税率的金額。
64
目錄表
美國運通公司
合併財務報表附註
(未經審計)
14. 每股普通股收益(EPS)
截至3月31日止三個月的基本每股收益及攤薄每股收益計算如下：
截至三個月
三月三十一號，
(百萬，不包括每股金額)20222021
分子：
基本的和稀釋的：
淨收入$2,099 $2,235 
優先股息(14)(14)
普通股股東可獲得的淨收入$2,085 $2,221 
分配給參與股票獎勵的收益(a)
(16)(15)
普通股股東應佔淨收益$2,069 $2,206 
分母：(a)
基本情況：加權平均普通股757 804 
新增：加權平均股票期權(b)
1 1 
稀釋758 805 
基本每股收益$2.73 $2.74 
稀釋每股收益$2.73 $2.74 
(a)我們的非既得性限制性股票獎勵，包括獲得不可沒收股息或股息等價物的權利，被視為參與證券。根據兩級法計算每股收益時，分子不包括就參與證券支付或欠下的任何股息，以及被認為可歸因於參與證券的任何未分配收益。相關的參與證券同樣被排除在分母之外。
(b)未行使的股票期權的稀釋效應不包括在每股收益的計算中0.1百萬美元和0.3分別截至2022年3月31日和2021年3月31日的三個月的100萬份期權，因為納入這些期權將是反稀釋的。
65
目錄表
美國運通公司
合併財務報表附註
(未經審計)
15. 可報告的運營部門
從2022年第一季度起，我們更新了用於在可報告的運營部門之間分配某些收入的方法。上期金額已重新計算，以符合本期列報。
下表列出了截至3月31日或截至3月31日的三個月，我們的可報告運營部門和公司及其他的某些精選財務信息：
截至2022年3月31日的三個月(百萬，除非另有説明)GCSGGCSGMNS
公司和其他(a)
整合
非利息收入總額$5,049 $3,180 $1,356 $(49)$9,536 
與客户簽訂合同的收入(b)
3,619 2,759 1,258 4 7,640 
利息收入2,040 436 2 42 2,520 
利息支出192 122 (44)51 321 
扣除利息支出後的總收入6,897 3,494 1,402 (58)11,735 
税前分部收入(虧損)$1,735 $804 $687 $(514)$2,712 
總資產(十億美元)
$101 $56 $16 $23 $196 
截至2021年3月31日的三個月(百萬，除非另有説明)GCSGGCSGMNS
公司和其他(a)
整合
非利息收入總額$3,809 $2,442 $1,061 $(78)$7,234 
與客户簽訂合同的收入(b)
2,604 2,062 994 (6)5,654 
利息收入1,808 336 4 44 2,192 
利息支出188 116 (17)75 362 
扣除利息支出後的總收入5,429 2,662 1,082 (109)9,064 
税前分部收入(虧損)$2,145 $675 $385 $(212)$2,993 
總資產(十億美元)
$82 $42 $14 $55 $193 
(a)公司及其他包括部門間活動的調整和抵銷。
(b)包括折扣收入、某些服務費和其他收入以及來自客户的加工收入。
66
目錄表
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
市場風險是指市場價格變動對收益或資產和負債價值造成的風險。我們的市場風險敞口包括(I)由於我們的資產利率(如貸款、應收賬款和投資證券)和我們的負債利率(如債務和存款)之間的關係發生變化而產生的利率風險；以及(Ii)與美元以外貨幣的交易、融資、投資和收益相關的外匯風險。自2021年12月31日以來，與利率上升或上述外匯風險相關的市場風險敞口沒有發生實質性變化。假設市場利率立即下降100個基點，假設利率保持在0%或以上，不會對我們的年度淨利息收入產生不利影響。
項目4.控制和程序
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至本報告所述期間結束時，我們的披露控制和程序(該術語在修訂後的1934年證券交易法(交易法)下的規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義)的有效性。基於上述評估，我們的首席執行官和首席財務官得出的結論是，截至該期間結束時，我們的披露控制和程序是有效的，旨在確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在適用規則和表格規定的必要時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並積累這些信息並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官(視情況而定)，以便及時做出有關必要披露的決定。
在與本報告有關的會計季度內，我們對財務報告的內部控制(該術語在《交易法》下的規則13a-15(F)和15d-15(F)中定義)沒有發生任何重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
67
目錄表
第二部分：其他信息
項目1.法律程序
獲取更新第一部分第3項所述披露的信息。“法律訴訟”在我們的2021年Form 10-K中，請參閲本Form 10-Q中“合併財務報表”的附註7。
第1A項。危險因素
本節補充和更新了第一部分第1A項下的某些資料。在截至2021年12月31日的年度Form 10-K報告(2021年Form 10-K)中，風險因素基於我們目前已知的信息和自2021年Form 10-K提交以來的最新發展。以下討論的事項應結合2021年Form 10-K中列出的風險因素進行閲讀。我們面臨的風險和不確定性不僅限於下文描述的風險和不確定性，也不限於2021年Form 10-K中提出的風險和不確定性。其他我們目前不知道或我們目前認為不重要的風險和不確定性也可能對我們的業務和我們證券的交易價格產生不利影響，特別是考慮到新冠肺炎大流行的快速變化性質、遏制措施、持續爆發和新的變種以及對經濟和運營條件的相關影響。

我們的業務受到地緣政治條件、天氣、自然災害和其他災難性事件的影響。
正如在2021年Form 10-K中更詳細地討論的那樣，地緣政治條件、恐怖襲擊、自然災害、惡劣天氣、廣泛的衞生緊急情況或流行病、信息或網絡安全事件(包括網絡攻擊對系統或技術的入侵或降級)以及其他災難性事件可能對我們的業務產生重大不利影響。政治和社會條件、財政和貨幣政策、貿易戰和關税、勞動力短缺、長期或反覆出現的政府停擺、地區或國內敵對行動、經濟制裁以及更廣泛衝突的前景或發生也可能對我們的商業、運營和合作夥伴、消費者和商業支出(包括旅行模式和商業投資)以及信貸需求產生負面影響。
在俄羅斯入侵烏克蘭之後，我們宣佈暫停在俄羅斯和白俄羅斯的所有業務運營。美國、英國、歐盟和其他國家都對某些產品實施了出口管制，並對俄羅斯境內和與之相關的某些行業和各方實施了金融和經濟制裁，已經並將繼續提出並通過額外的制裁方案來約束俄羅斯。烏克蘭衝突導致經濟不確定和市場中斷，包括大宗商品和能源價格以及信貸和資本市場的大幅波動。目前很難預測這場衝突的更廣泛後果，但可能包括進一步的制裁，地區不穩定和地緣政治變化，針對我們、我們的客户、服務提供商和其他第三方的網絡攻擊更加普遍和複雜，客户或俄羅斯政府可能對我們等公司採取報復行動，加強與遵守制裁有關的監管審查，通貨膨脹加劇，大宗商品和能源價格進一步上漲或波動，全球旅行減少，全球供應鏈進一步中斷，某些自然資源的可獲得性和其他對宏觀經濟條件的不利影響。
烏克蘭境內衝突的持續時間及其可能加劇或擴大到烏克蘭以外的程度目前尚不清楚，此類事件可能加劇或加劇第一部分第1A項所述的許多其他風險因素。2021年的“風險因素”形成了10-K，並對我們的業務、財務狀況和經營結果產生了實質性的不利影響。
68
目錄表
第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用
(C)發行人購買證券
下表列出了在截至2022年3月31日的三個月內，我們或代表我們購買我們普通股的信息。
購買的股份總數每股平均支付價格
購買的股份總數
作為公開宣佈的一部分
計劃或計劃(c)
的最大共享數
可能還會根據
計劃或計劃
January 1-31, 2022
回購計劃(a)
3,191,300 $167.513,191,300 53,042,565 
員工交易記錄(b)
—— 不適用不適用
2022年2月1日至28日
回購計劃(a)
2,420,658 $193.312,420,658 50,621,907 
員工交易記錄(b)
718,621 $175.53不適用不適用
March 1-31, 2022
回購計劃(a)
2,594,969 $184.972,594,969 48,026,938 
員工交易記錄(b)
67$177.06不適用不適用
總計
回購計劃(a)
8,206,927 $180.648,206,927 48,026,938 
員工交易記錄(b)
718,688 $175.53不適用不適用
(a)2019年9月23日，董事會根據市場情況並根據我們的資本計劃，不時授權回購至多1.2億股普通股。此授權取代了先前的回購授權，並且沒有到期日。有關股份回購的更多信息，請參閲“MD&A-綜合資本資源和流動性”。
(b)包括：(I)行使期權(根據我們的激勵薪酬計劃授予)以滿足該等持有人的行使價和/或預扣税款義務的員工股票期權持有人交出的股份，以及(Ii)(根據我們激勵薪酬計劃授予的條款)被扣留的限制性股票，以抵消在歸屬和解除限制性股票時發生的預扣税款義務。我們的激勵性薪酬計劃規定，交付、見證或扣留的股票的價值應以相關交易發生時我們普通股的價格為基礎。
(c)根據公開宣佈的計劃進行的股票購買是根據公開市場購買、10b5-1計劃、私下協商的交易(包括員工福利計劃)或其他購買，包括大宗交易、加速股票回購計劃或市場狀況需要的此類方法的任何組合，並以我們認為合適的價格進行。
69
目錄表
項目5.其他信息
於2022年4月20日，吾等向紐約州州務卿提交了經修訂及重訂的公司註冊證書(“修訂證書”)，該修訂證書一經提交，將會消除本公司經修訂及重訂的公司註冊證書中所載有關本公司固定利率累積永久優先股A系列、5.200%固定利率/浮動利率非累積優先股B系列及4.900%固定利率/浮動利率非累積優先股C系列股份的所有事項，因為任何該等系列的股份目前均未發行。修訂證書的副本作為附件3.2附在本季度報告的表格10-Q中，並通過引用將其併入本文。
70
目錄表
項目6.展品
以下證據作為本季度報告的一部分提交：
展品描述
3.1
2022年4月20日之前修訂過的美國運通公司註冊證書的一致副本。
3.2
美國運通公司註冊證書修正案證書，日期為2022年4月20日
31.1
根據修訂後的1934年證券交易法頒佈的規則13a-14(A)對Stephen J.Squeri進行認證。
31.2
根據修訂後的1934年證券交易法頒佈的規則13a-14(A)對Jeffrey C.Campbell進行認證。
32.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對Stephen J.Squeri的認證。
32.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對傑弗裏·C·坎貝爾的認證。
101.INSXBRL實例文檔-實例文檔不會出現在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。
101.SCHXBRL分類擴展架構文檔
101.CALXBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
101.LABXBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
101.PREXBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
101.DEFXBRL分類擴展定義Linkbase文檔
104封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)

71
目錄表
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
美國運通公司
(註冊人)
日期：2022年4月22日通過/傑弗裏·C·坎貝爾
傑弗裏·C·坎貝爾
副董事長兼首席財務官
日期：2022年4月22日通過傑西卡·利伯曼·奎恩
傑西卡·利伯曼·奎恩
執行副總裁兼
企業控制器
(首席會計主任)

72