附件99.1
WNS宣佈2022財年第四季度和全年收益,
為2023財年提供指導
紐約和印度孟買,2022年4月21日電全球領先的業務流程管理(BPM)解決方案提供商WNS(控股)有限公司(紐約證券交易所代碼:WNS)今天公佈了截至2022年3月31日的2022財年第四季度和全年業績。
重點介紹2022財年第四季度:
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美國公認會計準則財務報告 * 收入2.988億美元,比去年第四季度的2.439億美元增長22.5% ,比上一季度的2.841億美元增長5.2% * 利潤為3,890萬美元,而去年第四季度為2,750萬美元 上季度為3,430萬美元 * 稀釋後每股美國存托股份收益為0.76美元,而去年第四季度和上一季度分別為0.53美元和0.68美元
非公認會計準則財務指標* * 收入減去維修費用2.75億美元,比去年第四季度的2.283億美元增長20.4%,比上一季度的2.612億美元增長5.3% * 調整後淨收入為4,830萬美元,而去年第四季度為3,670萬美元,上一季度為4,440萬美元 * 調整後稀釋後每股美國存托股份收益為0.95美元,而去年第四季度和上一季度分別為0.71美元和0.88美元
其他指標 * 在本季度增加了10個新客户,擴展了33個現有關係 * 天數未償還銷售額(DSO)30天 *截至2022年3月31日, 全球員工人數為52,081人 |
重點介紹2022財年全年:
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美國公認會計準則財務報告 * 收入為11.098億美元,比2021財年的9.126億美元增長21.6% * 利潤為1.321億美元,而2021財年為1.026億美元 * 稀釋後每股美國存托股份收益為2.58美元,而2021財年為1.97美元
非公認會計準則財務指標* * 收入減去維修費用為10.268億美元,比2021財年的8.687億美元增長18.2% * 調整後淨收入為1.748億美元,而2021財年為1.417億美元 * 調整後稀釋後每股美國存托股份收益為3.41美元,而2021財年為2.72美元 |
下面討論的非GAAP財務指標與我們的GAAP 經營業績的對賬包括在本新聞稿的末尾。另見關於非公認會計準則財務計量。
第四季度的收入為2.988億美元,比去年第四季度增長22.5%,比上一季度增長5.2%。 第四季度收入減去維修費用*為2.75億美元,同比增長20.4%,環比增長5.3%。剔除匯率影響,第四財季不變貨幣收入減去維修費用*較去年第四季度增長21.9%,環比增長5.4%。與去年同期相比,第四財季的收入有所改善,這得益於新客户的增加、現有關係的擴大以及旅行量的增加,這些因素抵消了不利的匯率變動 淨對衝。因此,大多數垂直市場和服務產品的廣泛收入增長以及旅行量的增加推動了收入的改善。
* | 在本新聞稿結束時,請參閲關於非GAAP財務衡量標準以及歷史非GAAP財務衡量標準與我們的GAAP經營業績的對賬。 |
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第四財季的利潤為3890萬美元,而去年第四季度為2750萬美元,上一季度為3430萬美元。與去年同期相比,由於收入增長、對衝後有利的匯率變動、生產率的提高、較低的有效税率和較高的淨利息收入,利潤有所增加。 這些好處抵消了工資增加以及與設施相關的成本和差旅成本增加的影響。第四季度利潤增加,原因是收入增長、扣除對衝因素的匯率變動、淨利息收入增加(包括退税利息收入帶來的一次性收益)以及較低的有效税率。這些好處被較高的G&A費用以及與設施相關的成本和差旅成本增加所部分抵消。
第四季度調整後的淨收入(ANI)*為4830萬美元,而去年第四季度為3670萬美元,上一季度為4440萬美元。對ANI*同比和連續變動的解釋與上文對GAAP利潤的描述相同,但無形費用的攤銷、基於股份的薪酬成本和相關的 税收影響不在ANI*之列。
從資產負債表的角度來看,WNS第四季度末有4.13億美元的現金和投資,沒有債務。 第四季度,該公司從運營中產生了6790萬美元的現金,產生了740萬美元的資本支出,並按計劃償還了840萬美元的債務。第四季度未完成銷售天數為30天,與去年第四季度和上一季度報告的天數相同。
在數字化的推動下,BPM服務的市場繼續保持強勁。WNS首席執行官Keshav Murugesh表示,WNS在這種環境下運行良好,為我們的股東提供了堅實的財務業績,併為我們的客户增加了價值。在2022財年,WNS的不變貨幣收入減去維修費用*增長了16%以上,我們調整後的稀釋後每股美國存托股份收益*增長了25%以上。進入2023財年,我們將在BPM市場進行差異化的定位,強勁的業務勢頭,健康的新業務渠道,以及強勁的營收增長的高可見度。
新冠肺炎
新冠肺炎疫情正在影響全球經濟、我們的客户業務以及WNS的運營、財務狀況和知名度。收入受到客户數量下降、新業務增長延遲、客户讓步和設施關閉的壓力,這些都影響了服務交付。WNS正在積極管理我們的客户不斷變化的要求,調整我們的服務交付模式,確保數據安全,並管理成本。在第四財季,該公司滿足了99%以上的客户需求。展望未來,對我們財務業績的影響將是 新冠肺炎疫情在全球範圍內持續多長時間以及我們的客户業務需要多長時間才能穩定和恢復的函數。
2023財年指導
WNS為截至2023年3月31日的財年提供指導 如下:
| 收入減去維修費用*預計在10.98億美元到11.54億美元之間,高於2022財年的10.268億美元。指引假設英鎊對美元的平均匯率為1.32,而2022財年為1.37。 |
| ANI*預計在1.77億美元至1.89億美元之間,而2022財年為1.748億美元。指導假設美元對印度盧比的平均匯率為76.0,而2022財年為74.5。 |
| 基於5,060萬股稀釋後每股收益,該公司預計2023財年調整後稀釋後每股收益*將在3.5美元至3.73美元之間,而2022財年為3.41美元。 |
WNS首席財務官Sanjay Puria表示,該公司已根據當前的可見度水平和匯率提供了我們對2023財年的初步預測 。?我們對全年的指導反映了收入減去維修費用*的增長*在報告的基礎上為7%至12%,或8%至14%的不變貨幣*。我們目前對區間中點的能見度為90%,與前幾年4月份的指引一致。今年,我們預計資本支出將高達4,000萬美元。
電話會議
WNS將於2022年4月21日東部時間上午8:00召開電話會議,討論公司的季度業績。要在僅收聽模式下收聽電話會議,請通過該公司的投資者關係網站ir.wns.com現場加入。對於Call 參與者,請使用以下詳細信息:美國撥入+1-888-656-9018;國際撥入 +1-503-343-6030;參與者密碼為8899178。重播將在通話結束後的一週內提供,網址為+1-855-859-2056;國際撥入+1-404-537-3406;密碼8899178,以及在WNS網站www.wns.com上,從通話結束兩個小時後開始。
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關於WNS
WNS(Holdings)Limited(紐約證券交易所代碼:WNS)是一家領先的業務流程管理(BPM)公司。WNS將深厚的行業知識與技術、分析和流程專業知識相結合,與不同行業的400多家客户共同創建以數字為主導的創新轉型解決方案。WNS提供一整套BPM解決方案,包括特定於行業的產品、客户體驗服務、財務和會計、人力資源、採購以及研究和分析,以重新想象企業的數字未來。截至2022年3月31日,WNS在全球54個交付中心擁有52,081名專業人員,包括在中國、哥斯達黎加、印度、菲律賓、波蘭、羅馬尼亞、南非、西班牙、斯里蘭卡、土耳其、英國和美國的設施。有關更多信息,請訪問www.wns.com。
安全港聲明
本新聞稿包含根據1995年美國私人證券訴訟改革法的安全港條款定義的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述是基於我們目前對公司和行業的預期和假設。一般而言,這些前瞻性陳述可以通過使用以下術語來識別:預期、相信、估計、預期、意向、將、尋求、應該和類似的表述。這些表述包括但不限於明確或暗示的前瞻性表述,涉及我們對新冠肺炎疫情對我們業務的影響的預期、我們的成本結構、對我們戰略舉措和預期結果的討論、我們的增長機會、行業環境、對我們未來財務業績和增長潛力的預期,包括我們的2023財年指引、未來盈利能力和預期的外幣匯率。前瞻性 陳述本身就包含風險和不確定因素,可能導致實際結果與此類陳述明示或暗示的結果大不相同。此類風險和不確定性包括但不限於全球經濟和商業狀況、我們在有限數量的行業中對有限數量客户的依賴、新冠肺炎大流行對我們和我們客户的業務、財務狀況、運營結果和現金流的影響、貨幣波動、我們開展業務的司法管轄區的政治或經濟不穩定、監管, 立法和司法發展;BPM行業競爭加劇;技術創新;我們因欺詐或未經授權披露敏感或機密客户和客户數據而承擔的責任;電信或技術中斷;我們吸引和留住客户的能力;美國或英國公眾對離岸外包的負面反應;我們從客户那裏收取應收賬款或向客户收取未開賬單服務的能力;我們擴大業務或有效管理增長的能力;我們僱用和留住足夠訓練有素的員工以支持我們的運營的能力;我們不同的定價策略或競爭對手的定價策略的影響;我們成功完成、整合並從我們的戰略收購中獲得增值收益的能力,以及 成功增長我們的收入和擴大我們的服務產品和市場份額的能力;以及我們運營地區未來的監管行動和條件。這些和其他因素在我們最近的Form 20-F年度報告以及提交給美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)的後續Form 6-K報告中得到了更充分的討論,這些報告可在www.sec.gov上查閲。我們提醒您不要過度依賴任何前瞻性陳述。除非法律要求,我們不承諾更新任何前瞻性陳述以反映未來的事件或情況。
所指的美元和美元指的是美國的法定貨幣美元;所指的英鎊 指的是英國的法定貨幣英鎊;提到的印度盧比,指的是印度的法定貨幣。GAAP指的是國際會計準則理事會(IFRS)發佈的《國際財務報告準則》。
聯繫方式:
投資者: |
媒體: | |
大衞·麥基 財務執行副總裁兼投資者關係主管 WNS (控股)有限公司 +1 (646) 908-2615 郵箱:david.mackey@wns.com |
阿爾卡納·拉古拉姆 全球營銷與公關及企業業務發展主管 WNS(控股)有限公司 +91 (22) 4095 2397 Archana.raghuram@wns.com;pr@wns.com |
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WNS(控股)有限公司
簡明合併損益表
(未經審計,金額以百萬美元計,不包括每股和每股數據)
截至三個月 | 截至的年度 | |||||||||||||||||||
3月31日,2022 | 3月31日,2021 | 十二月三十一日,2021 | 3月31日,2022 | 3月31日,2021 | ||||||||||||||||
收入 |
$ | 298.8 | $ | 243.9 | $ | 284.1 | $ | 1,109.8 | $ | 912.6 | ||||||||||
收入成本 |
196.7 | 158.5 | 187.5 | 735.2 | 587.2 | |||||||||||||||
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毛利 |
102.1 | 85.4 | 96.6 | 374.6 | 325.4 | |||||||||||||||
運營費用: |
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銷售和營銷費用 |
13.8 | 12.9 | 14.2 | 53.9 | 49.6 | |||||||||||||||
一般和行政費用 |
41.6 | 34.5 | 37.1 | 151.1 | 126.3 | |||||||||||||||
匯兑損失/(收益),淨額 |
(2.6 | ) | 0.0 | (0.8 | ) | (6.0 | ) | 0.8 | ||||||||||||
無形資產攤銷 |
3.0 | 3.3 | 2.9 | 11.5 | 13.7 | |||||||||||||||
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營業利潤 |
46.4 | 34.6 | 43.2 | 164.1 | 135.1 | |||||||||||||||
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其他收入,淨額 |
(4.1 | ) | (3.6 | ) | (3.3 | ) | (13.9 | ) | (12.5 | ) | ||||||||||
財務費用 |
3.1 | 3.7 | 3.3 | 13.4 | 14.8 | |||||||||||||||
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所得税前利潤 |
47.4 | 34.5 | 43.2 | 164.5 | 132.7 | |||||||||||||||
所得税費用 |
8.5 | 7.0 | 8.8 | 32.4 | 30.1 | |||||||||||||||
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税後利潤 |
$ | 38.9 | $ | 27.5 | $ | 34.3 | $ | 132.1 | $ | 102.6 | ||||||||||
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普通股每股收益 |
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基本信息 |
$ | 0.80 | $ | 0.56 | $ | 0.70 | $ | 2.70 | $ | 2.06 | ||||||||||
稀釋 |
$ | 0.76 | $ | 0.53 | $ | 0.68 | $ | 2.58 | $ | 1.97 |
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WNS(控股)有限公司
簡明綜合財務狀況表
(未經審計,金額以百萬美元計,不包括每股和每股數據)
截至3月31日, 2022 |
截至3月31日, 2021 |
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資產 |
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流動資產: |
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現金和現金等價物 |
$ | 108.2 | $ | 105.6 | ||||
投資 |
211.4 | 203.7 | ||||||
應收貿易賬款淨額 |
100.5 | 83.1 | ||||||
未開賬單的收入 |
87.0 | 66.4 | ||||||
為客户持有的資金 |
11.6 | 12.1 | ||||||
衍生資產 |
10.4 | 8.0 | ||||||
合同資產 |
10.2 | 7.8 | ||||||
預付款和其他流動資產 |
28.8 | 23.2 | ||||||
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流動資產總額 |
568.1 | 509.9 | ||||||
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非流動資產: |
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商譽 |
123.5 | 124.0 | ||||||
無形資產 |
65.4 | 65.1 | ||||||
財產和設備 |
49.3 | 52.3 | ||||||
使用權 資產 |
142.6 | 166.8 | ||||||
衍生資產 |
3.2 | 1.7 | ||||||
投資 |
93.4 | 85.9 | ||||||
應收貿易賬款淨額 |
| 0.3 | ||||||
合同資產 |
39.8 | 27.1 | ||||||
遞延税項資產 |
34.8 | 33.0 | ||||||
其他非流動資產 |
44.3 | 40.0 | ||||||
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非流動資產總額 |
596.4 | 596.2 | ||||||
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總資產 |
$ | 1,164.5 | $ | 1,106.1 | ||||
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負債和權益 |
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流動負債: |
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貿易應付款 |
$ | 27.8 | $ | 28.0 | ||||
撥備和應計費用 |
36.8 | 23.9 | ||||||
衍生負債 |
6.0 | 4.5 | ||||||
養老金和其他僱員義務 |
105.8 | 82.6 | ||||||
長期債務的當期部分 |
| 16.7 | ||||||
合同責任 |
13.7 | 12.7 |
第5頁,共 11頁
當期應納税額 |
2.3 | 1.5 | ||||||
租賃負債 |
27.0 | 26.0 | ||||||
其他負債 |
11.4 | 11.5 | ||||||
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流動負債總額 |
230.7 | 207.5 | ||||||
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非流動負債: |
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衍生負債 |
0.8 | 2.0 | ||||||
養老金和其他僱員義務 |
16.2 | 19.6 | ||||||
合同責任 |
13.3 | 16.6 | ||||||
其他非流動負債 |
0.1 | 0.2 | ||||||
租賃負債 |
140.0 | 165.9 | ||||||
遞延税項負債 |
9.3 | 10.2 | ||||||
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非流動負債總額 |
179.8 | 214.6 | ||||||
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總負債 |
$ | 410.5 | $ | 422.1 | ||||
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股東權益: |
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股本(普通股面值0.16美元(10便士),授權60,000,000股;已發行:48,849,907股和50,502,203股;分別截至2022年3月31日和2021年3月31日) |
7.8 | 8.0 | ||||||
股票溢價 |
110.3 | 227.7 | ||||||
留存收益 |
818.4 | 689.0 | ||||||
其他儲備 |
2.7 | | ||||||
股本的其他組成部分 |
(185.1 | ) | (162.0 | ) | ||||
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股東權益總額,包括國庫持有的股份 |
$ | 754.0 | $ | 762.7 | ||||
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減去:截至2022年3月31日的零股和截至2021年3月31日的1,100,000股,按成本計算以國庫形式持有 |
| (78.6 | ) | |||||
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股東權益總額 |
$ | 754.0 | $ | 684.1 | ||||
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負債和權益總額 |
$ | 1,164.5 | $ | 1,106.1 | ||||
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關於非公認會計準則財務指標
本新聞稿中的財務信息包括某些非GAAP財務指標,我們認為這些指標更準確地反映了我們的核心經營業績。這些非GAAP財務指標與我們GAAP經營業績的對賬如下所示。我們對公認會計準則結果的更詳細討論包含在我們於2021年5月14日提交給美國證券交易委員會的Form 20-F年度報告中的第5部分:運營和財務回顧及展望。
就財務報表報告而言,WNS有兩個可報告的部分:WNS Global BPM和WNS Auto Claims BPM。收入減去維修費是一種非GAAP財務衡量標準,其計算方式為:(A)收入減去(B)汽車索賠業務中的收入減去(B)WNS在與第三方維修中心及其客户的交易中擔任委託人的故障維修案例中支付給維修中心的款項。WNS認為,故障維修的收入減去維修費用更準確地反映了它直接向客户提供的業務流程管理服務的增值。有關更多詳細信息,請參閲我們於2021年5月14日提交給美國證券交易委員會的Form 20-F年度報告中的討論項目5.運營和財務回顧及前景概述。
第6頁,共 11頁
不變貨幣收入減去維修費用是非公認會計準則 財務指標。我們提出不變的貨幣收入減去維修費用,以便可以在不受外幣匯率波動影響的情況下查看收入減去維修費用,從而促進逐個週期企業業績的比較。不變貨幣收入減去維修付款是通過使用最近一個期間使用的匯率重新計算上期收入減去以美元以外的貨幣計價的維修付款,而不考慮對衝收益/損失的影響而得出的。我們的非美元收入包括但不限於以英鎊、南非蘭特、澳元和歐元計價的收入。
WNS還提出或討論了(1)調整後的 營業利潤率,指的是調整後的營業利潤(計算為營業利潤/(虧損),不包括商譽減值、股份費用和無形資產攤銷)佔收入減去維修費用的百分比; (2)ANI,計算為不包括商譽減值、股份費用和無形資產攤銷的利潤,幷包括税收影響;(3)調整後淨收益利潤率,指的是調整後的淨收益利潤率,指的是ANI佔收入減去維修付款的百分比;(4)淨現金,指現金和現金等價物加上投資減去長期債務(包括當前部分)和本新聞稿中包括的其他非GAAP財務指標,作為對其業績的補充衡量。WNS之所以提出這些非GAAP財務衡量標準,是因為它認為它們通過剔除非經常性項目和它認為不能反映其核心經營業績的項目,幫助投資者在 一致的基礎上比較其在各個報告期的表現。此外,在確定激勵性薪酬時,它使用這些非GAAP財務指標(I)作為評估管理層業績的因素,以及(Ii)評估其業務戰略的有效性。 這些非GAAP財務指標並不是孤立地考慮,也不是作為WNS根據IFRS編制的財務結果的替代。
公司無法在沒有做出不合理努力的情況下提供前瞻性公認會計準則收入、利潤和每美國存托股份的收益,原因有很多,包括我們無法合理確定地預測支付給維修中心的款項、根據IFRS 2(基於股份的支付)我們未來的基於股份的薪酬支出、與未來收購相關的無形資產攤銷 、商譽減值和匯率波動。因此,任何試圖將前瞻性公認會計準則財務指標(收入、利潤、美國存托股份收益)與前瞻性非公認會計準則財務指標(分別為收入減去維修費用*、ANI*和調整後稀釋收益*每美國存托股份)進行調整的嘗試都將意味着一定程度的可能性,而我們認為這種可能性是不合理的。
收入(GAAP)與收入減去維修付款(非GAAP)和不變貨幣收入減去維修付款(非GAAP)的對賬
截至三個月 | 截至的年度 | |||||||||||||||||||
3月31日, |
3月31日, |
12月31日, |
3月31日, |
3月31日, |
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(以百萬為單位) | (以百萬為單位) | |||||||||||||||||||
收入(GAAP) |
$ | 298.8 | $ | 243.9 | $ | 284.1 | $ | 1,109.8 | $ | 912.6 | ||||||||||
減去:對維修中心的付款 |
23.8 | 15.5 | 23.0 | 83.0 | 43.9 | |||||||||||||||
收入減去維修費用(非GAAP) |
$ | 275.0 | $ | 228.3 | $ | 261.2 | $ | 1,026.8 | $ | 868.7 | ||||||||||
匯率影響 |
(1.6 | ) | (4.1 | ) | (1.6 | ) | (3.5 | ) | 10.3 | |||||||||||
不變貨幣收入減去維修費用 (非公認會計原則) |
$ | 273.4 | $ | 224.3 | $ | 259.5 | $ | 1,023.4 | $ | 879.0 |
第7頁,共 11頁
收入成本對賬(公認會計原則與非公認會計原則)
截至三個月 | 截至的年度 | |||||||||||||||||||
3月31日, |
3月31日, |
12月31日, |
3月31日, 2022 |
3月31日, 2021 |
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(以百萬為單位) | (以百萬為單位) |
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收入成本(GAAP) |
$ | 196.7 | $ | 158.5 | $ | 187.5 | $ | 735.2 | $ | 587.2 | ||||||||||
減去:對維修中心的付款 |
23.8 | 15.5 | 23.0 | 83.0 | 43.9 | |||||||||||||||
減去:基於股份的薪酬費用 |
0.8 | 1.2 | 1.2 | 5.2 | 4.9 | |||||||||||||||
調整後的收入成本(不包括對維修中心的付款和基於份額的薪酬 費用)(非公認會計準則) |
$ | 172.0 | $ | 141.8 | $ | 163.4 | $ | 647.1 | $ | 538.4 | ||||||||||
毛利對賬(公認會計原則與非公認會計原則) | ||||||||||||||||||||
截至三個月 | 截至的年度 | |||||||||||||||||||
3月31日, |
3月31日, |
十二月三十一日, |
3月31日, 2022 |
3月31日, 2021 |
||||||||||||||||
(以百萬為單位) | (以百萬為單位) |
|||||||||||||||||||
毛利(GAAP) |
$ | 102.1 | $ | 85.4 | $ | 96.6 | $ | 374.6 | $ | 325.4 | ||||||||||
添加:基於份額的薪酬費用 |
0.8 | 1.2 | 1.2 | 5.2 | 4.9 | |||||||||||||||
調整後毛利(不包括基於股份的薪酬費用) (非公認會計準則) |
$ | 103.0 | $ | 86.5 | $ | 97.8 | $ | 379.8 | $ | 330.3 | ||||||||||
截至三個月 | 截至的年度 | |||||||||||||||||||
3月31日, 2022 |
3月31日, 2021 |
十二月三十一日, 2021 |
3月31日, 2022 | 3月31日, 2021 | ||||||||||||||||
毛利潤佔收入的百分比(GAAP) |
34.2 | % | 35.0 | % | 34.0 | % | 33.8 | % | 35.7 | % | ||||||||||
調整後的毛利潤(不包括基於股份的薪酬費用)佔收入減去維修費用的百分比 (非GAAP) |
37.4 | % | 37.9 | % | 37.4 | % | 37.0 | % | 38.0 | % | ||||||||||
銷售和營銷費用的對賬(公認會計準則與非公認會計準則) | ||||||||||||||||||||
截至三個月 | 截至的年度 | |||||||||||||||||||
3月31日, |
3月31日, |
12月31日, |
3月31日, 2022 |
3月31日, 2021 |
||||||||||||||||
(以百萬為單位) | (以百萬為單位) | |||||||||||||||||||
銷售和營銷費用(GAAP) |
$ | 13.8 | $ | 12.9 | $ | 14.2 | $ | 53.9 | $ | 49.6 | ||||||||||
減去:基於股份的薪酬費用 |
0.9 | 0.9 | 1.2 | 4.9 | 4.3 | |||||||||||||||
調整後的銷售和營銷費用(不包括基於股份的薪酬費用)(非公認會計準則) |
$ | 12.9 | $ | 12.0 | $ | 13.0 | $ | 48.9 | $ | 45.3 |
第8頁,共 11頁
截至三個月 | 截至的年度 | |||||||||||||||||||
3月31日, |
3月31日, |
12月31日, |
3月31日, 2022 |
3月31日, 2021 |
||||||||||||||||
銷售和營銷費用佔收入的百分比(GAAP) |
4.6 | % | 5.3 | % | 5.0 | % | 4.9 | % | 5.4 | % | ||||||||||
調整後的銷售和營銷費用(不包括基於股份的薪酬費用)佔收入減去維修費用的 百分比(非公認會計原則) |
4.7 | % | 5.2 | % | 5.0 | % | 4.8 | % | 5.2 | % | ||||||||||
一般費用和行政費用的對賬(公認會計準則與非公認會計準則) | ||||||||||||||||||||
截至三個月 | 截至的年度 | |||||||||||||||||||
3月31日, |
3月31日, |
12月31日, |
3月31日, 2022 |
3月31日, 2021 |
||||||||||||||||
(以百萬為單位) | (以百萬為單位) | |||||||||||||||||||
一般和行政費用(GAAP) |
$ | 41.6 | $ | 34.5 | $ | 37.1 | $ | 151.1 | $ | 126.3 | ||||||||||
減去:基於股份的薪酬費用 |
8.0 | 7.5 | 7.4 | 34.1 | 29.0 | |||||||||||||||
調整後的一般和行政費用(不包括基於股份的薪酬費用)(非公認會計準則) |
$ | 33.5 | $ | 26.9 | $ | 29.7 | $ | 117.1 | $ | 97.3 | ||||||||||
截至三個月 | 截至的年度 | |||||||||||||||||||
3月31日, |
3月31日, |
12月31日, |
3月31日, 2022 |
3月31日, 2021 |
||||||||||||||||
一般和行政費用佔收入的百分比(GAAP) |
13.9 | % | 14.1 | % | 13.1 | % | 13.6 | % | 13.8 | % | ||||||||||
調整後的一般和行政費用(不包括基於股份的薪酬費用)佔收入減去維修費用的 百分比(非GAAP) |
12.2 | % | 11.8 | % | 11.4 | % | 11.4 | % | 11.2 | % | ||||||||||
營業利潤對賬(公認會計原則與非公認會計原則) | ||||||||||||||||||||
截至三個月 | 截至的年度 | |||||||||||||||||||
3月31日, |
3月31日, |
十二月三十一日, |
3月31日, 2022 |
3月31日, 2021 |
||||||||||||||||
(以百萬為單位) | (以百萬為單位) | |||||||||||||||||||
營業利潤(GAAP) |
$ | 46.4 | $ | 34.6 | $ | 43.2 | $ | 164.1 | $ | 135.1 | ||||||||||
添加:基於份額的薪酬費用 |
9.8 | 9.6 | 9.8 | 44.2 | 38.2 | |||||||||||||||
新增:無形資產攤銷 |
3.0 | 3.3 | 2.9 | 11.5 | 13.7 | |||||||||||||||
調整後營業利潤(不包括基於股份的薪酬支出和無形資產攤銷)(非公認會計準則) |
$ | 59.2 | $ | 47.6 | $ | 55.9 | $ | 219.8 | $ | 187.0 |
第9頁,共 11頁
截至三個月 | 截至的年度 | |||||||||||||||||||
3月31日, |
3月31日, |
十二月三十一日, |
3月31日, 2022 |
3月31日, 2021 |
||||||||||||||||
營業利潤佔收入的百分比(GAAP) |
15.5 | % | 14.2 | % | 15.2 | % | 14.8 | % | 14.8 | % | ||||||||||
調整後營業利潤(不包括基於股份的薪酬支出和無形資產攤銷)佔收入減去維修費用的百分比(非公認會計原則) |
21.5 | % | 20.8 | % | 21.4 | % | 21.4 | % | 21.5 | % | ||||||||||
利潤(GAAP)與ANI(非GAAP)的對賬 | ||||||||||||||||||||
截至三個月 | 截至的年度 | |||||||||||||||||||
3月31日, |
3月31日, |
12月31日, |
3月31日, 2022 |
3月31日, 2021 |
||||||||||||||||
(以百萬為單位) | (以百萬為單位) | |||||||||||||||||||
利潤(GAAP) |
$ | 38.9 | $ | 27.5 | $ | 34.3 | $ | 132.1 | $ | 102.6 | ||||||||||
添加:基於份額的薪酬費用 |
9.8 | 9.6 | 9.8 | 44.2 | 38.2 | |||||||||||||||
新增:無形資產攤銷 |
3.0 | 3.3 | 2.9 | 11.5 | 13.7 | |||||||||||||||
減少:税收對基於股份的薪酬的影響 費用(1) |
(2.4 | ) | (2.7 | ) | (2.0 | ) | (9.9 | ) | (9.2 | ) | ||||||||||
減税對無形資產攤銷的影響 (1) |
(0.9 | ) | (1.0 | ) | (0.7 | ) | (3.2 | ) | (3.7 | ) | ||||||||||
調整後淨收益(不包括基於股份的薪酬支出和無形資產攤銷,包括税收影響)(非公認會計準則) |
$ | 48.3 | $ | 36.7 | $ | 44.4 | $ | 174.8 | $ | 141.7 |
(1) | 該公司應用GAAP方法來計算其非GAAP ANI調整(包括無形資產攤銷和基於股份的薪酬支出)的税收影響。考慮到從GAAP利潤中排除的項目對非GAAP利潤的影響,如果應税收入較高,公司的非GAAP税費通常高於其GAAP税費。 |
截至三個月 | 截至的年度 | |||||||||||||||||||
3月31日, 2022 |
3月31日, 2021 |
十二月三十一日, 2021 |
3月31日, 2022 | 3月31日, 2021 | ||||||||||||||||
利潤佔收入的百分比(GAAP) |
13.0 | % | 11.3 | % | 12.1 | % | 11.9 | % | 11.2 | % | ||||||||||
調整後的淨收入(不包括基於股份的薪酬支出和無形資產攤銷,包括税收影響)佔收入減去維修費用的百分比(非公認會計原則) |
17.6 | % | 16.1 | % | 17.0 | % | 17.0 | % | 16.3 | % |
第10頁,共 11頁
對每個美國存托股份的基本收益(公認會計準則與非公認會計準則)進行對賬
截至三個月 | 截至的年度 | |||||||||||||||||||
3月31日, 2022 |
3月31日, 2021 |
十二月三十一日, 2021 |
3月31日, 2022 | 3月31日, 2021 | ||||||||||||||||
每美國存托股份基本收益(公認會計準則) |
$ | 0.80 | $ | 0.56 | $ | 0.70 | $ | 2.70 | $ | 2.06 | ||||||||||
新增:調整基於股份的薪酬費用和無形資產攤銷 |
0.26 | 0.26 | 0.26 | 1.14 | 1.04 | |||||||||||||||
較少:對基於股份的薪酬支出和無形資產攤銷的税收影響 |
(0.07 | ) | (0.08 | ) | (0.05 | ) | (0.27 | ) | (0.25 | ) | ||||||||||
調整後的每股美國存托股份基本收益(不包括基於股票的薪酬支出和無形資產攤銷,包括税收影響)(非公認會計準則) |
$ | 0.99 | $ | 0.74 | $ | 0.91 | $ | 3.57 | $ | 2.85 | ||||||||||
美國存托股份攤薄收益對賬(公認會計準則與非公認會計準則) | ||||||||||||||||||||
截至三個月 | 截至的年度 | |||||||||||||||||||
3月31日, 2022 |
3月31日, 2021 |
十二月三十一日, 2021 |
3月31日, 2022 |
3月31日, 2021 |
||||||||||||||||
美國存托股份攤薄後每股收益(公認會計準則) |
$ | 0.76 | $ | 0.53 | $ | 0.68 | $ | 2.58 | $ | 1.97 | ||||||||||
新增:調整基於股份的薪酬費用和無形資產攤銷 |
0.25 | 0.25 | 0.25 | 1.08 | 1.00 | |||||||||||||||
較少:對基於股份的薪酬支出和無形資產攤銷的税收影響 |
(0.06 | ) | (0.07 | ) | (0.05 | ) | (0.25 | ) | (0.25 | ) | ||||||||||
調整後稀釋後每股美國存托股份收益(不包括基於股票的薪酬支出和無形資產攤銷,包括税收影響)(非公認會計準則) |
$ | 0.95 | $ | 0.71 | $ | 0.88 | $ | 3.41 | $ | 2.72 |
第11頁,共 11頁