展品99.2
未經審計的備考濃縮合並財務
聲明：Vici Property Inc.
除非這些未經審計的備考簡明合併財務報表中另有説明或上下文另有要求，否則引用：
| | ？Breit合資企業是指MGP與Blackstone Real Estate Income Trust，Inc.的合資企業。 |
| | ？註銷股份是指由MGP以國庫形式持有或由MGP的任何全資子公司和MGP B類普通股擁有的每股MGP A類普通股。 |
| | ？結束？是指合併的結束。 |
| | ？信貸協議是指由現有的維信銀行、貸款人和作為行政代理的北卡羅來納州摩根大通銀行之間簽訂的信貸協議，日期為2022年2月8日，並經不時修訂。 |
| | ？信用貸款？統稱為延遲支取定期貸款和循環信貸。 |
| | ？延遲提取定期貸款是指根據信貸協議提供的現有Vici OP的三年期無擔保延遲提取定期貸款，金額為10億美元，計劃於2025年3月31日到期。 |
| | ？交換比率是指每股MGP普通股持有1.366股Vici普通股，但不包括已註銷的股份，外加根據主交易協議所載條款及條件轉換成的Vici普通股，以代替該MGP普通股的零碎股份的權利(如有)。 |
| | ？現有的Vici op是指Vici Properties L.P.，一家特拉華州的有限合夥企業，也是Vici的全資子公司。 |
| | 零碎股份對價是指以現金代替任何零碎的維西普通股 (等於持有人本來有權在緊接REIT合併生效時間前持有的MGP A類普通股換取的維西普通股股份中的零碎部分乘以緊接交易截止日期前十個交易日的維西普通股成交量加權平均價格)。 |
| | ？2020年6月遠期銷售協議是指VICI以每股22.15美元的公開發行價首次 後續發售29,900,000股VICI普通股(包括根據全面行使承銷商購買額外 普通股選擇權而出售的3,900,000股VICI普通股)，所有這些股票均受遠期銷售協議的約束，遠期銷售協議已於2020年9月28日部分結算，向遠期購買者交付3,000,000股VICI普通股，以換取總計約6,300萬美元的淨收益，並於9月9日全部結算。2021年，向遠期購買者交付26,900,000股Vici普通股，以換取總計約5.269億美元的淨收益。 |
| | 2021年3月遠期銷售協議是指VICI以每股29.00美元的公開發行價按每股29.00美元的公開發行價發售69,000,000股VICI普通股(包括根據全面行使承銷商購買額外普通股的選擇權而出售的9,000,000股股份)的主要 後續發行，所有這些股份均受遠期銷售協議的約束，該等遠期銷售協議已於2022年2月18日就威尼斯人收購交易的完成悉數結算，以換取約18.286億美元的總淨收益 。 |
| | ？主交易協議是指MGP、MGP OP、VICI、REIT合併子、現有的VICI OP、VICI OP和MGM之間的主交易協議，日期為2021年8月4日，可能會不時修訂或修改。 |
| | ？合併？指合夥企業合併和房地產投資信託基金合併。 |
| | ？MGP？指的是特拉華州的有限責任公司MGM Growth Properties LLC。 |
| | ？MGP收購過渡性融資是指為期364天的第一次留置權擔保過渡性融資，本金總額高達92.5億美元，包括第一批項下高達50.08億美元的資金，可用於贖回對價和支付交易成本，以及第二批項下高達42.42億美元的資金，可用於為控制權要約的變更提供資金。於二零二一年九月二十三日終止MGP收購橋樑融資的第二部分，因初步招標結果成功，並有若干交換要約及同意徵求參與MGP的未償債務、簽署補充契約及取消與此相關的控制權契約變更 。 |
| | ？MGP A類普通股是指 MGP的A類普通股，每股無面值。 |
| | ？MGP B類普通股是指MGM持有的單一B類普通股，每股無面值， MGP。 |
| | ？MGP普通股是指MGP A類普通股和MGP B類普通股， 根據上下文需要。 |
| | ？MGP op？指的是特拉華州的有限合夥企業MGM Growth Properties Operating Partnership LP。 |
| | ·MGP OP單位是指MGP OP中傑出的夥伴關係單位。 |
| | 米高梅指的是特拉華州的米高梅度假村國際公司。 |
| | ？米高梅主租賃是指VICI和米高梅就合併完成後將由VICI的合併子公司擁有的某些物業簽訂的修訂和重述的三重淨主租賃的形式，可能會不時進行修訂或 修改。 |
1
| | ？MGP交易是指合併和主交易協議 預期的其他交易。 |
| | ？部分贖回是指VICI OP向米高梅和/或其適用子公司分發相當於現金贖回對價的 金額，以贖回米高梅和/或其子公司持有的贖回單位。 |
| | ？合夥人合併是指在REIT合併後，REIT存續實體與 合併為MGP OP，MGP OP存續。 |
| | ？合夥存續實體？指合夥合併的存續實體MGP OP。 |
| | ？先前信貸協議是指由特拉華州有限責任公司、Vici的間接全資附屬公司Vici Properties 1 LLC於2017年12月訂立的信貸協議，包括有擔保循環信貸融資及定期貸款B融資，該協議於2022年2月8日終止，同時訂立新的無擔保信貸協議(定義見下文)。 |
| | ？贖回單位是指在緊接 部分贖回前米高梅持有的未贖回單位數目，等於(I)(A)贖回代價除以(B)$43.00，乘以(Ii)兑換比率。 |
| | ？贖回對價是指與部分贖回相關的44.04億美元的付款 。 |
| | 房地產投資信託基金是指房地產投資信託基金。 |
| | ？REIT Merge？是指MGP與REIT Merge Sub合併，REIT Merge Sub作為現有Vici op的全資子公司繼續存在。 |
| | ？REIT合併對價是指在緊接REIT合併生效時間前，以每股MGP A類普通股(註銷股份除外)的流通股換取以下股份的權利：(I)1.366股Vici普通股及(Ii)零碎股份對價。 |
| | ？REIT合併生效時間是指有關REIT合併的合併證書已正式提交給特拉華州州務卿的時間，或各方根據特拉華州有限責任公司法以書面方式商定並在合併證書中規定的較晚時間。 |
| | ？REIT合併子公司指的是特拉華州的有限責任公司Venus Sub LLC，該公司是現有Vici OP的全資子公司。 |
| | ？REIT存續實體？是指REIT合併中的存續實體REIT合併子。 |
| | ？循環信貸安排是指根據信貸協議規定的現有Vici OP的四年期無擔保循環信貸安排，金額為25億美元，計劃於2026年3月31日到期。 |
| | ？有擔保循環信貸安排是指Vici Properties 1 LLC於2017年12月訂立並經修訂的為期五年的第一留置權循環信貸安排 ，於2022年2月8日終止。 |
| | ？2021年9月股權發售是指VICI以每股29.50美元的公開發行價發行115,000,000股VICI普通股(包括根據全面行使承銷商購買額外普通股選擇權而出售的15,000,000股)，總髮售價值約34億美元，其中50,000,000股受2021年9月遠期銷售協議的約束。在扣除承銷折扣和費用後，Vici最初從出售此次發售的65,000,000股普通股中獲得18.59億美元的淨收益，不包括2021年9月遠期銷售協議結算的收益。 |
| | ？2021年9月遠期銷售協議是指VICI以每股29.50美元的公開發行價發行50,000,000股VICI普通股的主要 後續發行，所有這些股票均受遠期銷售協議的約束，遠期銷售協議於2022年2月18日就威尼斯人收購交易的完成達成，以換取總計約13.906億美元的淨收益。 |
| | ？定期貸款B貸款是指Vici PropCo於2017年12月進入並不時修訂的七年期優先擔保第一留置權定期貸款B貸款，已於2021年9月15日全額償還。 |
| | ·威尼斯人收購是指現有的Vici op於2022年2月23日收購與位於內華達州拉斯維加斯的威尼斯人度假村和威尼斯人博覽會(前金沙博覽和會議中心)相關的土地和房地產資產，以及由阿波羅全球管理公司的附屬公司管理的某些基金從拉斯維加斯金沙公司收購威尼斯人度假村和威尼斯人博覽會的運營資產和負債。 |
| | ？威尼斯人收購橋樑融資是指根據Vici Properties 1 LLC、德意志銀行證券公司、德意志銀行開曼羣島分行和摩根士丹利高級融資公司之間的承諾信，為期364天的第一筆留置權擔保橋樑融資，總額高達40億美元。2021年3月8日，在簽訂2021年3月遠期銷售協議後，威尼斯人收購橋樑融資機制下的承諾減少了18.9億美元。2021年12月13日，威尼斯人大橋收購基金的承諾又減少了14.1億美元。截至2021年12月31日，威尼斯人收購橋樑基金下的7.0億美元承諾仍未償還。2022年2月23日，威尼斯人收購橋基金的剩餘承諾因威尼斯人收購交易的完成而完全終止。 |
2
| | ？威尼斯人租賃是指我們於2022年2月23日購買的與位於內華達州拉斯維加斯的威尼斯人度假村和威尼斯人博覽會相關的土地和房地產資產的租賃協議。 |
| | Vici？指的是馬裏蘭州的一家公司Vici Properties Inc.。 |
| | ？Vici普通股是指Vici的普通股，每股面值0.01美元。 |
| | Vici op？指的是Vici Properties op LLC，這是一家特拉華州的有限責任公司，是Vici的全資子公司。 |
| | ‘Vici op單位是指代表Vici op成員成員利益中的一小部分、不可分割的份額的單位。 |
3
以下未經審計的備考簡明合併財務報表顯示了截至2021年12月31日的未經審計備考簡明合併資產負債表和截至2021年12月31日年度的未經審計備考簡明綜合經營報表。未經審核備考簡明合併財務報表乃根據規例S-X第11條編制，以落實下文所述的MGP交易及其他交易，以及未經審核備考簡明合併財務報表附註所述的假設及調整。未經審核的備考簡明綜合資產負債表使MGP交易及威尼斯人收購生效，猶如該等交易已於2021年12月31日完成，因MGP交易及威尼斯人收購事項並未反映於截至2021年12月31日的歷史資產負債表中。以下定義的融資交易不包括在備考簡明綜合資產負債表的調整中，因為該等調整(I)已反映於截至2021年12月31日的歷史資產負債表中，就定期貸款B融資償還及利率互換結算而言，兩者定義如下；或(Ii)就訂立新的無抵押信貸協議而言，對備考簡明綜合資產負債表並無重大報告影響，定義如下 。未經審核的備考簡明綜合經營報表使(I)MGP交易、(Ii)威尼斯人收購及(Iii)融資交易生效，猶如每項該等交易已於2021年1月1日完成。
MGP交易記錄
| | 完成MGP交易的總對價為111.472億美元，詳情如下： |
| | 發行214634,268股VICI普通股，以換取已發行的MGP A類普通股和MGP股權激勵獎勵單位，固定交換比例為1.366倍； |
| | 緊接以44.04億元現金贖回贖回單位後，按1.366倍的固定兑換率將MGP OP單位轉換為Vici OP單位；及 |
| | 米高梅保留了12,231,373個維西行動單位。 |
| | 承擔MGP未償債務42.0億美元； |
| | 產生44.04億美元的長期債務，用於部分贖回贖回的單位 ； |
| | 簽訂25.0億美元的遠期利率互換協議，其中5.0億美元 在2021年12月31日之前簽訂，以及5.0億美元的美國財政部利率鎖定協議，以對衝將用於部分贖回單位的部分長期債務； |
| | 簽訂米高梅主租約，反映初始總年租金為8.6億美元； |
| | 未償還的MGP利率掉期於2022年3月18日淨交收；以及 |
| | 終止MGP循環信貸安排。 |
收購威尼斯人
| | 對威尼斯人的收購於2022年2月23日完成，現金收購價格為40.0億美元； |
| | 2022年2月18日從循環信貸安排中初步提取6.0億美元，為收購威尼斯人的收購價格提供 部分資金；以及 |
| | 發行50,000,000股和69,000,000股Vici普通股，分別與2021年9月遠期銷售協議和2021年3月遠期銷售協議的實物結算有關，淨收益為32.192億美元，用於支付收購威尼斯人的部分收購價格 。 |
融資交易
簽訂新的無擔保信貸協議
| | 於2022年2月8日訂立信貸協議，包括(I)循環信貸安排，金額為25億美元，定於2026年3月31日到期；及(Ii)延遲提取定期貸款，金額為10億美元，定於2025年3月31日到期(新無擔保信貸協議)；及 |
| | 有擔保循環信貸安排和先行信貸協議同時終止。 |
定期貸款B融資償還和利率互換結算
| | 用(I)於2020年6月遠期銷售協議結算時發行26,900,000股Vici普通股及(Ii)發行65,000,000股Vici普通股(包括根據行使承銷商購買額外普通股選擇權而出售的15,000,000股股份)所得款項於2021年9月15日全額償還Vici的定期貸款B融資(定期貸款B融資)及於2021年9月淨結算Vici的未償還利率掉期(利率掉期結算)。 |
4
我們將定期貸款B融資償還和利率互換結算以及簽訂新的無擔保信貸協議統稱為融資交易。
預計調整基於當前可獲得的信息，在許多情況下是基於假設、估計和初步信息。備考調整的假設載於未經審核的備考簡明合併財務報表附註。我們相信這些假設在目前情況下是合理的，並反映了我們目前可獲得的最佳估計和判斷。然而，不能保證MGP交易將在 此處設想的條款或時間發生，或者根本不會發生。同樣，未經審核的備考簡明合併財務報表包括多項假設，其中一些於附註中描述，涉及(I)本公司產生4,404.0百萬美元長期債務，以支付贖回單位的部分資金及(Ii)淨結算Vici遠期利率掉期。雖然這些假設是基於目前可獲得的信息和市場狀況 ，但不能保證我們將成功地按照本文所述的條款或根本獲得融資，任何此類融資的實際條款將取決於各種因素，包括我們的信譽、資本市場的一般狀況、利率、我們的債務結構、我們最近和預期的財務狀況和經營結果、Vici普通股的價格、發生任何此類融資時的税收和其他因素。此外，未經審核的備考簡明合併財務報表並不反映我們未來的財務狀況或經營結果，也不一定反映我們的財務狀況或經營結果，如果與備考調整相關的交易實際上發生在所示日期的話。
未經審核的備考簡明合併財務報表摘自VICI及MGP於截至2021年12月31日止年度的Form 10-K年度報告中所載的綜合財務報表及相關附註，並應一併閲讀。
5
未經審計的備考簡明合併資產負債表
截至2021年12月31日
(單位為千，不包括每股和每股金額)
| 歷史 | 事務處理會計調整 | |||||||||||||||||||||||
| 維西 | MGP(AS 調整後的 -注2) |
大都會運輸局 交易記錄 |
威尼斯人 採辦 |
中的項目 注4 |
維西 形式上 |
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| 資產 |
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| 房地產投資組合： |
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| 租賃投資.銷售類型，淨額 |
$ | 13,136,664 | $ | | $ | | $ | 3,951,245 | (a | ) | $ | 17,087,909 | ||||||||||||
| 租賃投資--經營性淨額 |
| 8,780,521 | (8,780,521 | ) | | (a | ) | | ||||||||||||||||
| 租賃投資--融資應收賬款淨額 |
2,644,824 | | 13,797,834 | | (a | ) | 16,442,658 | |||||||||||||||||
| 租賃激勵資產 |
| 487,141 | (487,141 | ) | | (a | ) | | ||||||||||||||||
| 貸款投資，淨額 |
498,002 | | | | 498,002 | |||||||||||||||||||
| 土地 |
153,576 | | | | 153,576 | |||||||||||||||||||
| 對未合併關聯公司的投資 |
| 816,756 | 586,038 | | (a | ) | 1,402,794 | |||||||||||||||||
| 現金和現金等價物 |
739,614 | 8,056 | (59,748 | ) | (198,544 | ) | (b | ) | 489,378 | |||||||||||||||
| 其他資產 |
424,693 | 338,632 | 34,973 | 206,754 | (c | ) | 1,005,052 | |||||||||||||||||
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| 總資產 |
$ | 17,597,373 | $ | 10,431,106 | $ | 5,091,435 | $ | 3,959,455 | $ | 37,079,369 | ||||||||||||||
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| 負債 |
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| 債務，淨額 |
$ | 4,694,523 | $ | 4,216,877 | $ | 4,412,197 | $ | 600,000 | (d | ) | $ | 13,923,597 | ||||||||||||
| 應計費用和遞延收入 |
113,530 | 282,354 | (215,627 | ) | | (e | ) | 180,257 | ||||||||||||||||
| 應付股息 |
226,309 | 140,765 | | | 367,074 | |||||||||||||||||||
| 其他負債 |
375,837 | 431,265 | (79,522 | ) | 217,276 | (f | ) | 944,856 | ||||||||||||||||
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| 總負債 |
5,410,199 | 5,071,261 | 4,117,048 | 817,276 | 15,415,784 | |||||||||||||||||||
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| 可贖回的非控股權益 |
| | 355,811 | | (g | ) | 355,811 | |||||||||||||||||
| 股東權益 |
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| 普通股，2021年12月31日授權發行的13.5億股，2021年12月31日已發行和已發行的628,942,092股，以及預計已發行和已發行的962,579,155股 |
6,289 | | 2,146 | 1,190 | (h | ) | 9,625 | |||||||||||||||||
| 優先股，面值0.01美元，授權股份50,000,000股，2021年12月31日沒有流通股，也沒有形式上的流通股 |
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| 額外實收資本 |
11,755,069 | 3,735,727 | 2,505,838 | 3,218,012 | (h | ) | 21,214,646 | |||||||||||||||||
| 累計其他綜合損失 |
884 | (41,189 | ) | 233,672 | | (h | ) | 193,367 | ||||||||||||||||
| 留存收益(虧損) |
346,026 | (537,715 | ) | 79,942 | (77,023 | ) | (h | ) | (188,770 | ) | ||||||||||||||
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| VICI股東權益總額 |
12,108,268 | 3,156,823 | 2,821,598 | 3,142,179 | 21,228,868 | |||||||||||||||||||
| 非控制性權益 |
78,906 | 2,203,022 | (2,203,022 | ) | | (h | ) | 78,906 | ||||||||||||||||
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| 股東權益總額 |
12,187,174 | 5,359,845 | 618,576 | 3,142,179 | 21,307,774 | |||||||||||||||||||
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| 總負債和股東權益 |
$ | 17,597,373 | $ | 10,431,106 | $ | 5,091,435 | $ | 3,959,455 | $ | 37,079,369 | ||||||||||||||
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未經審計的備考簡明合併業務報表
截至2021年12月31日止的年度
(單位為千，不包括每股和每股金額)
| 歷史 | 事務處理會計調整 | |||||||||||||||||||||||||||
| 維西 | MGP(AS 調整後的 -注2) |
大都會運輸局 交易記錄 |
威尼斯人 採辦 |
融資 交易記錄 |
中的項目 注5 |
維西 形式上 |
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| 收入 |
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| 銷售型租賃收入 |
$ | 1,167,972 | $ | | $ | | $ | 314,810 | $ | | (AA) | ) | $ | 1,482,782 | ||||||||||||||
| 經營租賃收入 |
| 757,941 | (757,941 | ) | | | (AA) | ) | | |||||||||||||||||||
| 租賃融資應收賬款和貸款收入 |
283,242 | | 1,117,540 | | | (AA) | ) | 1,400,782 | ||||||||||||||||||||
| 其他收入 |
27,808 | 24,122 | 396 | 17,788 | | (BB) | ) | 70,114 | ||||||||||||||||||||
| 高爾夫球收入 |
30,546 | | | | | 30,546 | ||||||||||||||||||||||
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| 總收入 |
1,509,568 | 782,063 | 359,995 | 332,598 | | 2,984,224 | ||||||||||||||||||||||
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| 運營費用 |
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| 一般和行政 |
33,122 | 18,055 | | | | (抄送 | ) | 51,177 | ||||||||||||||||||||
| 折舊 |
3,091 | 235,485 | (235,485 | ) | | | (抄送 | ) | 3,091 | |||||||||||||||||||
| 高爾夫球費用 |
20,762 | | | | | 20,762 | ||||||||||||||||||||||
| 信貸損失撥備變動 |
(19,554 | ) | | 442,628 | 76,109 | | 499,183 | |||||||||||||||||||||
| 其他費用 |
27,808 | 25,291 | (773 | ) | 17,788 | | (抄送 | ) | 70,114 | |||||||||||||||||||
| 交易和收購費用 |
10,402 | 9,210 | | | | (抄送 | ) | 19,612 | ||||||||||||||||||||
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| 總運營費用 |
75,631 | 288,041 | 206,370 | 93,897 | | 663,939 | ||||||||||||||||||||||
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| 來自未合併關聯公司的收入 |
| 100,824 | 4,150 | | | (DD) | ) | 104,974 | ||||||||||||||||||||
| 利息支出 |
(392,390 | ) | (265,942 | ) | (140,617 | ) | (12,595 | ) | 114,630 | (EE) | ) | (696,914 | ) | |||||||||||||||
| 利息收入 |
120 | 593 | | | | 713 | ||||||||||||||||||||||
| 債務清償損失 |
(15,622 | ) | | | | | (15,622 | ) | ||||||||||||||||||||
| 無套期保值利率掉期的淨收益 |
| 39,071 | (39,071 | ) | | | (FF) | ) | | |||||||||||||||||||
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| 所得税前收入 |
1,026,045 | 368,568 | (21,913 | ) | 226,106 | 114,630 | 1,713,436 | |||||||||||||||||||||
| 所得税費用 |
(2,887 | ) | (9,328 | ) | 8,578 | | | (GG) | ) | (3,637 | ) | |||||||||||||||||
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| 淨收入 |
1,023,158 | 359,240 | (13,335 | ) | 226,106 | 114,630 | 1,709,799 | |||||||||||||||||||||
| 減去：可歸因於非控股權益的淨收入 |
(9,307 | ) | (153,737 | ) | 132,283 | | | (HH) | ) | (30,761 | ) | |||||||||||||||||
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| 普通股股東應佔淨收益 |
$ | 1,013,851 | $ | 205,503 | $ | 118,948 | $ | 226,106 | $ | 114,630 | $ | 1,679,038 | ||||||||||||||||
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| 普通股每股淨收益 |
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| 基本信息 |
$ | 1.80 | $ | 1.36 | $ | 1.74 | ||||||||||||||||||||||
| 稀釋 |
$ | 1.76 | $ | 1.36 | $ | 1.74 | ||||||||||||||||||||||
| 已發行普通股加權平均股數 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 基本信息 |
564,467,362 | 151,000,000 | 63,634,268 | 119,000,000 | 64,665,574 | (Ii) | ) | 962,767,204 | ||||||||||||||||||||
| 稀釋 |
577,066,292 | 151,194,000 | 63,440,268 | 113,132,901 | 58,858,065 | (Ii) | ) | 963,691,525 | ||||||||||||||||||||
7
附註1--主要會計政策
編制該等未經審核備考簡明合併財務報表所使用的會計政策，均載於截至2021年12月31日及截至該年度的經審核綜合財務報表。VICI管理層已確定，VICI與MGP之間並無重大會計政策差異，因此，除為確認附註2所述的VICI分類所需的重新分類調整外，MGP的財務報表不需要作出任何調整以符合VICI在編制未經審核的備考簡明合併財務報表時所使用的會計政策。這一結論可能會隨着採購會計的進一步評估和最終確定而改變。
根據企業合併(ASC 805)，管理層認定對MGP的收購不符合企業的定義，因此根據ASC 805-50作為資產購置入賬。此外，作為應用ASC 805的一部分，VICI將對MGP的會計政策進行更詳細的審查，以努力確定會計政策的差異是否需要對MGP的運營結果進行進一步的重新分類或調整，或者需要對資產或負債進行重新分類或調整，以符合MGP的會計政策和分類。因此，Vici可能會確定兩家公司的會計政策之間的其他差異，當這些差異被確認時，可能會對未經審計的備考簡明合併財務報表產生重大影響。在某些情況下，評估會計政策差異及其影響所需的信息可能要等到MGP交易完成後才能獲得。
附註2：重新定級調整
在這些未經審計的備考簡明合併財務報表中，MGP歷史財務報表項目包括對某些歷史餘額的重新分類，以符合VICI對這些項目的列報，如下所述。這些重新分類對之前報告的VICI或MGP的總資產、總負債、股東權益或持續運營收入沒有影響。
資產負債表
| 截至2021年12月31日 | ||||||||||||
| (單位：千) |
MGP歷史 | 調整，調整 | 調整後的MGP | |||||||||
| 資產 |
||||||||||||
| 其他資產 |
$ | 22,237 | $ | 316,395 | $ | 338,632 | ||||||
| 高於市價的租賃、資產 |
38,293 | (38,293 | ) | | ||||||||
| 經營租賃 使用權資產 |
278,102 | (278,102 | ) | | ||||||||
| 負債 |
||||||||||||
| 應計費用和遞延收入 |
| 282,354 | 282,354 | |||||||||
| 應付賬款、應計費用和其他負債 |
57,543 | (57,543 | ) | | ||||||||
| 由於米高梅 |
172 | (172 | ) | | ||||||||
| 應計利息 |
55,685 | (55,685 | ) | | ||||||||
| 遞延收入 |
221,542 | (221,542 | ) | | ||||||||
| 其他負債 |
| 431,265 | 431,265 | |||||||||
| 遞延所得税 |
41,217 | (41,217 | ) | | ||||||||
| 經營租賃負債 |
337,460 | (337,460 | ) | | ||||||||
8
運營説明書
| 截至2021年12月31日的年度 | ||||||||||||
| (單位：千) |
MGP歷史 | 調整，調整 | 調整後的MGP | |||||||||
| 收入 |
||||||||||||
| 土地租約 |
$ | 24,122 | $ | (24,122) | $ | | ||||||
| 其他收入 |
| 24,122 | 24,122 | |||||||||
| 運營費用 |
||||||||||||
| 土地租賃費 |
$ | 23,648 | $ | (23,648) | $ | | ||||||
| 其他費用 |
| 25,291 | 25,291 | |||||||||
| 財產交易，淨額 |
1,710 | (1,710 | ) | | ||||||||
| 交易和收購費用 |
7,500 | 1,710 | 9,210 | |||||||||
| 總運營費用 |
286,398 | 1,643 | 288,041 | |||||||||
| 其他收入/支出 |
||||||||||||
| 其他費用 |
(1,643 | ) | 1,643 | | ||||||||
附註3-初步採購價格分配
預估初步購置價
未經審核的備考簡明合併財務報表反映了收購對價對MGP收購的可識別淨資產的初步分配，這是基於估計初步收購價格約為111.472億美元。與MGP交易相關的估計初步採購價格的計算如下：
| (單位：千) |
金額 | |||
| 房地產投資信託基金合併考慮因素(1) |
$ | 6,243,711 | ||
| 贖回考慮事項 (2) |
4,404,000 | |||
| 適用於米高梅的MGP操作單元翻轉(3) |
355,811 | |||
| 估計交易成本(4) |
143,650 | |||
|
|
|
|||
| 須轉移的全部代價 |
$ | 11,147,172 | ||
|
|
|
|||
| (1) | 金額基於截至2021年12月31日已發行的MGP A類普通股的轉換，包括MGP股權激勵獎勵單位相關股份的當前估計，轉換為代表REIT合併對價的Vici普通股如下： |
| (千美元) |
金額 | |||
| MGP A類普通股 |
156,750,325 | |||
| MGP股權激勵獎勵單位 |
375,786 | |||
| 將轉換為Vici普通股的MGP股票總數 |
157,126,111 | |||
| 兑換率 |
1.366 | |||
| REIT合併對價股票發行 |
214,634,268 | |||
| (2) | 代表贖回單位的現金代價。 |
| (3) | 米高梅保留的MGP OP單位轉換為12,231,373個Vici OP單位，每單位價值29.09美元， 代表Vici普通股截至2022年4月14日的價值。 |
| (4) | MGP交易被計入資產收購，因此與合併直接相關的所有交易成本都被資本化。這一金額是與MGP交易相關的第三方諮詢費、律師費和結算費的估計數。 |
將於房地產投資信託基金合併中發行的Vici普通股的實際價值及MGP OP單位對米高梅的展期價值將取決於 Vici普通股股票在收盤時的市場價格，因此，實際購買價格將隨Vici普通股的市場價格波動，直至MGP交易完成為止。因此，最終收購價格 可能與當前估計大不相同，這可能對未經審計的備考簡明合併財務報表產生重大影響。Vici‘s股價的10%差額將使收購價變動約66,000,000美元，這將計入按相對公允價值基礎收購的淨資產的公允價值調整。
在MGP交易結束前，MGP A類普通股和MGP OP單位的流通股數量可能會因正常業務過程中的交易而發生變化，包括2021年12月31日以來未完成的MGP股權獎勵的歸屬方面的未知變化以及任何新的MGP股權獎勵授予。任何該等變動預期不會對未經審核的備考簡明合併財務報表造成重大影響。
9
初步購進價格分配
收購的資產和承擔的負債的初步購買價分配如下。下表彙總了按主要類別收購的資產和承擔的負債的初步收購價分配情況，這些資產和負債是根據Vici管理層對截至2021年12月31日各自的相對公允價值的初步估計得出的：
| (單位：千) |
金額 | |||
| 租賃投資--融資應收賬款 |
$ | 14,228,826 | ||
| 對未合併關聯公司的投資 |
1,402,794 | |||
| 現金和現金等價物(1) |
18,513 | |||
| 其他資產 |
17,088 | |||
| 債務，淨額 (2) |
(4,312,557 | ) | ||
| 應計費用和遞延收入(3) |
(66,727 | ) | ||
| 應付股息 |
(140,765 | ) | ||
|
|
|
|||
| 購買總價 |
$ | 11,147,172 | ||
|
|
|
|||
| (1) | 金額調整為包括2022年3月18日MGP利息掉期淨結算的收益，淨收益為1,050萬美元。請參閲下面的註釋4(F)。 |
| (2) | 金額包括MGP循環信貸安排項下未償還的5,000萬美元債務，該等債務將於MGP交易完成後悉數償還。請參閲下文附註4(D)。 |
| (3) | 金額不包括MGP利率掉期的公允價值，因為如上所述，此類掉期已於2022年3月18日進行淨結算。 |
上文提出的採購價格分配尚未最後確定。收購價格的最終確定將基於MGP交易實際完成日期該等資產和負債的公允價值，並將在MGP交易完成後完成。這些最終公允價值 將根據Vici管理層基於各種因素的判斷來確定。與本文所示資料相比，收購淨資產公允價值的任何增加或減少都可能改變可分配給不同資產和負債的購買對價部分，並可能因購買對價的分配不同而影響MGP交易後VICI及其子公司的經營業績。
附註4：資產負債表預計調整
房地產投資組合
| (a) | 代表對房地產投資組合的以下預計調整： |
MGP交易記錄
| | 取消作為經營租賃的米高梅主租賃，包括取消租賃激勵 資產餘額和遞延收入餘額。 |
| | 米高梅總租賃按相關資產的公允價值確認，包括將米高梅總租賃重新分類為融資租賃投資，應收賬款在應收賬款應收賬款ASC 310項下淨額。在完成MGP交易後，MGM主租賃將被修改並歸類為 銷售型租賃。此外，由於米高梅在MGP交易前對MGP進行了控制和合並，因此租賃將根據銷售回租指導進行評估，並被確定為失敗的銷售回租，根據該指導，租賃將作為ASC 310項下的應收融資入賬。 |
| | 融資應收賬款租賃投資淨額是根據美國會計準則第326條信貸損失規定，在投資餘額上確認的信貸損失準備金估計為4.31億美元的淨額。 |
| | 按公允價值確認對Breit合資公司未合併關聯公司的投資。 |
收購威尼斯人
| | 威尼斯人的收購在ASC 842租賃下作為銷售型租賃入賬，包括1,680萬美元的資本化初始直接成本。根據ASC 326《信貸損失準則》的要求，這項投資是扣除在投資餘額上確認的約6,560萬美元的信貸損失準備後的淨額。 |
現金和現金等價物
| (b) | 代表用於支付與MGP交易相關的部分交易成本的現金，包括過橋承諾費、第三方諮詢和法律費用、成交成本和轉讓税，以及用於支付收購威尼斯人的部分收購價格的現金。 |
10
其他資產
| (c) | 表示由於MGP交易而對其他資產進行的預計調整，如下： |
| (單位：千) |
金額 | |||
| 消除遞延融資成本 |
$ | (5,149 | ) | |
| 消除高於市價的租賃資產 |
(38,293 | ) | ||
| 消除 使用權地面租賃資產(1) |
(278,102 | ) | ||
| 新增銷售型地面租賃資產(1) |
372,546 | |||
| 剩餘的MGP收購橋樑設施承諾費的費用 |
(15,145 | ) | ||
| VICI利率互換淨結算量 |
(884 | ) | ||
| 收購威尼斯人 |
||||
| 增加與收購威尼斯人有關的分租資產(2) |
206,754 | |||
|
|
|
|||
| 預計調整總額 |
$ | 241,727 | ||
|
|
|
|||
| (1) | 完成MGP交易後，我們將承擔Bau Rivage、Borgata和MGM國家港口的MGP土地租約。雖然該等租約的成本根據米高梅總租約轉嫁至承租人，但吾等是租約的主要義務人，因此該等租約在我們的資產負債表及經營報表上按總額列示。 假設我們會重新評估租約分類，並預期將其分類為銷售型分租。因此，我們進行了調整，刪除了之前的經營租賃餘額，代之以銷售型轉租資產餘額。銷售型分租是根據ASC 326規定在投資餘額上確認的估計1,160萬美元的信貸損失準備金淨額。 |
| (2) | 在完成對威尼斯人的收購後，我們從拉斯維加斯金沙公司(拉斯維加斯金沙集團) 獲得了某些租約，成為了承租人和中間出租人。雖然該等租約的成本根據威尼斯人租約轉嫁至租户，但吾等確定吾等為租約的主要義務人，因此該等租約在我們的資產負債表及經營報表上列示 總額。銷售型分租是扣除在投資餘額上確認的估計220萬美元的信貸損失準備後的淨額，這是ASC 326項下的信貸損失要求 。 |
債務，淨額
| (d) | 表示債務的預計調整數，淨額如下： |
| (單位：千) |
金額 | |||
| MGP交易記錄 |
||||
| 對假設的MGP債務的公允價值進行調整 |
$ | 95,680 | ||
| 為MGP交易發行債務，扣除遞延融資成本(1) |
4,366,517 | |||
| 償還和終止MGP循環信貸安排 |
(50,000 | ) | ||
| 收購威尼斯人 |
||||
| 利用循環信貸機制收購威尼斯人(2) |
600,000 | |||
|
|
|
|||
| 預計調整總額 |
$ | 5,012,197 | ||
|
|
|
|||
| (1) | 產生44.04億美元的長期債務，用於贖回贖回的單位，淨額為我們預計與融資相關的3750萬美元的遞延融資成本。 |
| (2) | 關於威尼斯人收購的完成，於2022年2月18日，我們根據循環信貸安排進行了初步 億美元的提取，為威尼斯人收購的部分收購價格提供資金。 |
在MGP交易後，我們預計VICI將有139.54億美元的綜合無擔保票據本金 和15.03億美元的未綜合CMBS債務本金，相當於我們在Breit合資公司的債務份額，導致我們90%的預計債務是無擔保的，10%的預計債務是有擔保的。我們不能保證我們能夠按照本文所述條款獲得長期債務融資，包括與到期日或利率有關的條款，或者根本不能保證，特別是如果市場或經濟狀況在本8-K表格報告的日期之後發生變化。見下文附註5的(Ee)段--《作業説明書》的形式調整。若吾等無法取得該等未經審核的簡明合併財務報表所預期的長期債務融資，吾等擬根據MGP收購過橋融資、延遲提取定期貸款及/或循環信貸融資(視情況而定)借入類似金額。在MGP收購橋融資機制下，我們可以借入最多50.08億美元(在根據相關承諾函的條款終止相當於MGP收購橋融資機制第二批的42.42億美元承諾融資後)，根據我們的延遲提取定期貸款，我們可以借入最多1億0000萬美元，根據我們的循環信貸融資機制，我們可以借入最多19.00億美元(不包括我們在2022年2月18日根據循環信貸融資機制借入的6億美元，為威尼斯人收購交易的部分收購價格提供資金)。
11
應計費用和遞延收入
| (e) | 如上文(A)項所述，於收購MGP及將MGM主租賃重新分類為應收融資賬款後，與MGP有關的遞延收入撇除，以及增加與MGP員工遣散有關的預期負債的現金部分。 |
其他負債
| (f) | 表示作為MGP交易結果的其他負債的備考調整如下： |
| (單位：千) |
金額 | |||
| MGP交易記錄 |
||||
| MGP利率互換淨結算量 |
$ | (52,588 | ) | |
| 取消MGP遞延所得税 |
(41,217 | ) | ||
| 取消營運場地租賃責任(1) |
(337,460 | ) | ||
| 增加融資場地租賃責任(1) |
384,183 | |||
| 支付剩餘的MGP採購橋設施承諾費 |
(32,440 | ) | ||
| 收購威尼斯人 |
||||
| 與收購威尼斯人有關而承擔的分租負債的增加(2) |
217,276 | |||
|
|
|
|||
| 預計調整總額 |
$ | 137,754 | ||
|
|
|
|||
| (1) | 完成MGP交易後，我們將承擔Bau Rivage、Borgata和MGM國家港口的MGP土地租約。雖然該等租賃的成本根據美高梅總租賃轉嫁至承租人，但吾等為該等租賃的主要義務人，因此該等租賃於我們的資產負債表及經營報表上按總額列示。 假設下，吾等將重新評估租賃分類，並預期將其分類為融資分租負債。因此，我們進行了調整，以消除之前的經營租賃負債 餘額，代之以融資租賃負債餘額。 |
| (2) | 收購威尼斯人的交易完成後，我們承擔了金沙集團的某些租約，成為承租人和中級出租人。雖然該等租約的成本根據威尼斯人租約轉嫁至租户，但吾等確定吾等為租約的主要義務人，因此該等租約於我們的資產負債表及 經營報表中按總額列示。 |
可贖回的非控股權益
| (g) | 如附註3所述，作為MGP交易代價的一部分，將MGP OP單位轉換為Vici OP單位所導致的MGM可贖回Vici op非控股權益的預計調整。米高梅在Vici op保留的Vici op單位的贖回功能包含可能需要Vici op以現金結算贖回的條款。因此，米高梅保留的Vici op單位被歸類為永久股權以外的單位。 |
12
股東權益
| (h) | 股東權益組成部分的預計調整如下： |
| (單位：千) |
普普通通 庫存 |
其他內容 已繳費 資本 |
累計其他 全面 收入 |
留用 收益 |
總維修費 股東認購 權益 |
非控制性 利益 |
總計 股東認購 權益 |
|||||||||||||||||||||
| MTA交易 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 消除MGP歷史餘額 |
$ | | $ | (3,735,727 | ) | $ | 41,189 | $ | 537,715 | $ | (3,156,823 | ) | $ | (2,203,022 | ) | $ | (5,359,845 | ) | ||||||||||
| 房地產投資信託基金合併考慮因素(1) |
2,146 | 6,241,565 | | | 6,243,711 | | 6,243,711 | |||||||||||||||||||||
| Vici利率互換結算(2) |
| | 192,483 | | 192,483 | | 192,483 | |||||||||||||||||||||
| 留存收益 (3) |
| | | (457,773 | ) | (457,773 | ) | | (457,773 | ) | ||||||||||||||||||
| 收購威尼斯人 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 遠期銷售協議的結算(4) |
1,190 | 3,218,012 | | | 3,219,202 | | 3,219,202 | |||||||||||||||||||||
| 留存收益 (3) |
| | | (77,023 | ) | (77,023 | ) | | (77,023 | ) | ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
| 預計調整總額 |
$ | 3,336 | $ | 5,723,850 | $ | 233,672 | $ | 2,919 | $ | 5,963,777 | $ | (2,203,022 | ) | $ | 3,760,755 | |||||||||||||
|
|
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|
|
|
|
|
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|
|||||||||||||||
| (1) | 代表已發行的MGP A類普通股，包括截至2021年12月31日的MGP股權激勵獎勵單位相關股份，轉換為代表REIT合併對價的Vici普通股，截至2022年4月14日的股價為每股29.09美元。 |
| (2) | 代表如下(Ee)所述的VICI遠期起始利率互換協議和美國財政部利率鎖定協議的結算，以及相應的對衝會計的終止，從而產生累積的綜合收益，該金額將在利率互換或美國財政部利率鎖定期間攤銷為利息支出，與相關債務的利息支出相匹配。截至2022年4月14日，我們的遠期利率互換和美國國債利率鎖定估計公允價值資產頭寸為1.934億美元，其公允價值已在累積的其他綜合收益中進行了調整。 |
| (3) | 表示對以下 非經常性項目留存收益的預計調整： |
| | 5.187億美元支出，這是上文(A)和(C)項所述的ASC 326號文件所要求的在 額外投資餘額上確認的信貸損失的估計準備金；以及 |
| | 1,610萬美元，涉及與MGP收購橋融資和威尼斯人收購橋融資有關的剩餘承付款和結構費； |
| (4) | 代表(I)於2022年2月18日就2021年9月遠期銷售協議的全面實物結算而發行50,000,000股Vici普通股，遠期結算價為每股27.81美元，總收益淨額為13.906億美元；及(Ii)於2022年2月18日發行69,000,000股Vici普通股，與2021年3月遠期銷售協議的全面實物結算相關，遠期結算價為每股26.50美元，總收益淨額為18.286億美元。 |
附註5：業務表預計調整
租賃和貸款收入
| (Aa) | 對收入的預計調整如下： |
MGP交易記錄
| | 取消之前確定為運營租賃的MGP的歷史運營租賃收入 。 |
| | 於完成MGP交易後，美高梅總租賃將於截至二零二一年十二月三十一日止年度的租賃融資應收款項淨額中修訂及分類為投資 ，產生11.175億美元的租賃融資應收款項及貸款收入。在截至2021年12月31日的年度內，從米高梅總租賃收到的預計現金為8.6億美元。 |
威尼斯人 收購
| | 截至2021年12月31日的銷售類型租賃收入3.148億美元，與威尼斯人租賃的租金相關。在截至2021年12月31日的一年中，從威尼斯人租賃公司收到的預計現金為2.5億美元。 |
13
其他收入
| (Bb) | 其他收入的預計調整數如下： |
MGP交易記錄
| | 完成MGP交易後，我們將承擔Beau Rivage、Borgata和MGM國家港口的MGP地契，我們將成為其中的承租人和中間出租人。我們將重新評估該等租賃的分類，並預期其為融資型分租負債及銷售型分租資產，並相應調整收入以反映與MGP歷史結餘的差額。土地租賃項下的所有付款由我們的租户直接支付給房東；但是，我們 必須根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則(GAAP？)按毛數列報此類付款。 |
收購威尼斯人
| | 收購威尼斯人的交易完成後，我們承擔了金沙集團的某些租約，成為承租人和中級出租人。吾等確定吾等為該等租約的主要債務人，因此，該等租約於我們的資產負債表及經營報表中按總額列示。租賃項下的所有付款均由我們的租户直接支付給房東；但是，根據公認會計原則，我們必須按毛數提交此類付款。 |
運營費用
| (抄送) | 對業務費用的預計調整如下： |
MGP交易記錄
| | 消除米高梅總租約下物業的歷史物業折舊。由於米高梅 總租賃被確定為租賃融資應收賬款的投資，因此不會就預計目的確認折舊。 |
| | 在米高梅總租賃的初始投資餘額上確認的信貸損失撥備金額， 根據ASC 326《信貸損失》的要求。 |
| | 重新評估博裏夫奇、博爾加塔和米高梅國家港口的MGP地契的分類，如上文(Bb)所述。 |
預計的一般和行政費用並不反映MGP交易後預期的協同效應 。與MGP交易相關的交易和收購費用預計未來不會再次發生。
收購威尼斯人
| | 在威尼斯人租賃的初始投資餘額上確認的信貸損失備抵金額， 根據美國會計準則第326章信貸損失的要求。 |
| | 上文(Bb)所述的威尼斯人分租契的總列報。 |
來自非合併關聯公司的收入
| (Dd) | 代表對未合併聯營公司收入的預計調整，用於攤銷因在MGP交易完成時調整至公允價值而產生的基礎差額 。 |
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利息支出
| (EE) | 代表對MGP交易、威尼斯人收購和融資交易的利息支出的預計調整如下： |
| (千美元) |
截至的年度 2021年12月31日 |
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| MGP交易記錄 |
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| 消除MGP遞延融資成本的歷史攤銷和MGP利率互換的利息支出 |
$ | (60,248 | ) | |
| 與MGP交易相關的新債務利息支出(1) |
219,870 | |||
| 攤銷VICI遠期利率互換協議和國庫利率鎖定協議 (2) |
(22,962 | ) | ||
| 按公允價值調整產生的MGP債務溢價/折價攤銷 |
(11,188 | ) | ||
| 與橋樑承諾費相關的非經常性費用 |
15,145 | |||
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| MGP交易小計 |
140,617 | |||
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| 收購威尼斯人 |
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| 與收購威尼斯人有關的循環信貸安排提款的利息支出 (3) |
11,681 | |||
| 與過橋承諾費相關的非經常性費用 |
914 | |||
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| 威尼斯人收購 小計 |
12,595 | |||
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| 融資交易 |
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| 減少全額償還定期貸款B貸款的利息支出和淨結算VICI利率互換 |
(125,541 | ) | ||
| 與循環信貸安排和延期支取定期貸款有關的承諾費和遞延成本攤銷 |
10,911 | |||
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| 融資交易 小計 |
(114,630 | ) | ||
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| 預計調整總額 |
$ | 38,582 | ||
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| (1) | 為贖回贖回單位提供資金而產生的44.04億美元長期債務融資的利息支出估計增加，以及相關費用和支出。就預計簡明合併經營報表而言，我們假設44.04億美元的長期債務的加權平均固定利率為4.85%，外加估計債務發行成本的攤銷。以假設利率計算的長期債務金額增加或減少1億美元將導致截至2021年12月31日的年度的利息支出變化約為490萬美元。44.04億美元長期債務的加權平均固定利率每增加或減少八分之一個百分點，將導致截至2021年12月31日的一年的利息支出變化約550萬美元。 |
| (2) | 我們簽訂了五份遠期利率掉期協議，名義金額合計25.0億美元，以及兩份美國財政部利率鎖定協議，名義金額合計5.00億美元，以對衝從交易日期到與MGP交易相關的長期債務的預測發行日期期間利率變化導致的未來現金流變化。遠期利率互換和美國財政部利率鎖定被指定為現金流對衝，因此，在發生與MGP交易相關的44.04億美元長期債務融資時，我們將結算遠期利率互換協議，在累計其他全面收益中記錄的結算時公允價值將在利率互換或美國財政部利率鎖定有效期內攤銷到 利息支出中，這與對衝的長期債務相匹配。截至2022年4月14日，我們的遠期利率互換的公允價值資產頭寸為1.934億美元，這些資金將在利率互換的有效期內攤銷為利息支出，與對衝的長期債務相匹配。 |
| (3) | 用於為收購威尼斯人的部分收購價格提供資金的循環信貸貸款的6.0億美元未償債務的利息支出估計增加。就形式簡明綜合業務報表而言，我們假設循環信貸工具上的6.0億美元未償還債務的浮動利率為1.95%，使用截至2022年4月14日的一個月CME期限SOFR參考利率0.52%。一個月SOFR利率每增加或減少八分之一個百分點，將導致截至2021年12月31日的年度的利息支出變化約80萬美元。 |
不能保證我們能夠按照上述條款獲得長期債務融資，包括關於到期日或利率的條款，或者根本不能保證，特別是如果市場或經濟狀況在本8-K表格報告日期之後發生變化的話。見上文附註4第(D)段和資產負債表形式調整 。鑑於吾等無法取得上文所述之長期債務融資，吾等擬於MGP收購過橋融資、延遲提取定期貸款及/或吾等循環信貸融資(視乎情況而定)項下借入類似金額，而吾等的利息支出可能高於預計簡明綜合經營報表中的假設。
非套期保值利率掉期收益，淨額
| (FF) | 代表消除之前確認的MGP利率掉期未對衝部分的未實現收益。 |
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所得税費用
| (GG) | 表示對所得税費用的預計調整，以消除歷史上的MGP所得税，並增加不可由我們的租户報銷的估計聯邦、州和地方税。 |
非控制性權益
| (HH) | 如附註3所述，作為MGP交易對價的一部分，將MGP OP單位轉換為Vici OP單位的結果是，對可歸因於MGM可贖回非控股權益的淨收入進行了預計調整。 |
加權平均未償還股份
| (Ii) | 預計每股普通股淨收入是以已發行的Vici普通股的歷史加權平均股份為基礎的，調整如下，以假定下列Vici普通股在整個報告期間都已發行： |
| 截至的年度 | ||||
| (千美元，不包括份額 金額) |
2021年12月31日 | |||
| 普通股股東應佔淨收益 |
$ | 1,679,038 | ||
| 維信歷史加權平均已發行普通股基本 |
564,467,362 | |||
| MTA交易 |
||||
| VICI股票發行 |
214,634,268 | |||
| 收購威尼斯人 |
||||
| 2021年9月遠期銷售協議結算 |
50,000,000 | |||
| 2021年3月遠期銷售協議結算 |
69,000,000 | |||
| 融資交易 |
||||
| 2021年9月股票發行 |
45,997,268 | |||
| 2020年6月遠期銷售協議結算 |
18,668,306 | |||
|
|
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|||
| 預估加權平均已發行普通股基本 |
962,767,204 | |||
|
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| 未償還股權激勵獎的影響 |
924,321 | |||
|
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| 形式加權平均已發行普通股稀釋 |
963,691,525 | |||
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| 普通股每股淨收益 |
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| 基本信息 |
$ | 1.74 | ||
| 稀釋 |
$ | 1.74 | ||
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