PNC金融服務集團2022年第一季度收益電話會議2022年4月14日附件99.2

關於前瞻性和非公認會計準則財務信息的警示聲明我們的收益電話會議演示文稿並不打算作為全面的業務或財務回顧，應該在PNC提交給美國證券交易委員會的文件和我們的公司網站上提供的所有信息的背景下看待。本報告包含有關我們財務業績前景的前瞻性陳述，如收益、收入、費用、税率、資本和流動性水平和比率、資產水平、資產質量、財務狀況以及與PNC及其未來業務和運營有關或影響的其他事項。前瞻性陳述必然會受到許多假設、風險和不確定性的影響，這些假設、風險和不確定性會隨着時間的推移而變化。本演示文稿中的前瞻性陳述受到附錄中更詳細的告誡陳述中確定的影響前瞻性陳述的因素的限制。我們在我們的2021年Form 10-K表和我們隨後提交的其他美國證券交易委員會文件中提供了有關這些以及其他因素的更多詳細信息。我們的前瞻性陳述也可能會受到風險和不確定性的影響，包括我們可能在本演示文稿或美國證券交易委員會提交的文件中討論的那些風險和不確定性。未來的事件或情況可能會改變我們的前景，也可能影響我們前瞻性陳述所涉及的假設、風險和不確定性的性質。本演示文稿中的前瞻性陳述僅代表截至本演示文稿之日。我們不承擔任何義務，也不承擔任何義務來更新這些聲明。實際結果或未來事件可能與前瞻性陳述中預期的結果以及歷史表現大不相同。結果, 我們告誡不要過度依賴任何前瞻性陳述。我們在本演示文稿中包含了非公認會計準則的財務信息。非GAAP財務信息包括調整後的財務指標，如手續費收入、有形賬面價值、税前、撥備前收益、淨利潤率、有形普通股權益回報率和其他調整後的指標(包括合併和整合成本的調整)。此類財務信息的對賬可在我們的演示文稿、這些幻燈片(包括附錄)、公司網站上的其他材料和我們的美國證券交易委員會備案文件中找到。這些信息補充了我們根據GAAP報告的結果，不應孤立於我們的GAAP結果，或將其視為GAAP結果的替代品。我們認為，這些信息和相關的對賬可能對投資者、分析師、監管機構和其他人有用，有助於瞭解和評估我們的財務結果，以及關於調整後的指標，因為我們認為它們更好地反映了我們業務的持續財務結果和趨勢，並增加了期間業績的可比性。我們也可以使用年化、預計、估計或第三方數字，僅用於説明或比較目的。這些可能不能反映實際結果。有關我們公司網站的信息，請訪問www.pnc.com，網址為“關於我們-投資者關係”。我們的美國證券交易委員會備案文件可以在我們的公司網站上查閲，也可以在美國證券交易委員會的網站www.sec.gov上查閲。我們在這裏僅將網址作為非活動文本引用。這些網站上的信息不在本演示文稿中。1

2022年第一季度亮點2−調整後指標的計算不受3,100萬美元税前整合成本的影響。以下項目為非公認會計準則，這些項目的對賬可在附錄中找到：ROTCE(平均有形普通股權益回報率)、調整後ROTCE、調整後每股收益、調整後ROA(平均資產回報率)和調整後ROE(平均普通股權益回報率)。穩健的財務業績-通過增加貸款、購買證券和償還借款來部署流動性-保持了強勁的信用質量並釋放了額外的儲備-傳統的西班牙對外銀行美國地區的強勁勢頭-通過將某些證券轉移到持有至到期，使資產負債表的支出得到了很好的控制-通過將某些證券轉移到持有至到期-宣佈季度股息為1.5美元，由於我們強勁的資本狀況調整(非公認會計準則)報告的ROA ROE ROTCE效率1.05%11.64%15.21%68%每股收益3.23 1.07%11.85%15.48%67%3.29美元

資產負債表：將流動性部署到貸款和證券3第一季度22與第四季度21第一季度22與第一季度21平均餘額；十億美元第一季度22美元變化。更改百分比$Chg.更改百分比貸款總額$290.7$1.8 1%$52.6 22%不包括購買力平價貸款的貸款總額$288.2$4.0 1%$62.7 28%投資證券$133.9$6.1 5%$47.5 55%聯邦儲備銀行餘額$62.3($12.8)(17%)(22.9%)(27%)存款$453.3$0.5%$87.9 24%借入資金$30.3($4.0)(12%)(4.9)(14%)股東權益$47.4($3.0)(6%)($2.4)(5%)第一季度第四季度21變化1Q21變化。《巴塞爾協議III》普通股一級資本比率9.9%10.3%(40)bps 12.6%(270)bps每股有形賬面價值(非公認會計原則)$79.68$94.11(15%)$96.57(17%)−巴塞爾協議III普通股一級資本比率-2022年3月31日估計比率。計算的細節在收益發布的財務摘要部分的資本比率表中。−每股普通股有形賬面價值(非公認會計準則)-請參閲附錄中的對賬。

資產負債表：支持客户按貸款需求回報4+0.9美元+6.8美元(1.6美元)$288.4$294.5 280 282 284 286 288 290 292 294 296 12/31/21消費者商業購買力平價3/31/22 Av er age Ag e ba la NC es，$b病假貸款c與現貨貸款掛鈎的季度增長2%Sp ot b al and ce s，1%購買力平價寬免商業貸款消費貸款$73.2$95.1$95.1$164.9$193.8$195.6$238.1$288.9$290.7 3.38%3.32%3.19%0.00%1.00%2.00%3.00%4.00%5.00%6.00%7.00%0 50 100 150 200 250 300 1Q21 4Q21 1Q22消費商業平均貸款收益率住宅按揭增長抵消了汽車和信用卡貸款的強勁增長企業貸款的強勁增長截至2012年3月31日，銀行和基於資產的貸款PPP餘額為18億美元

資產負債表：優質低成本存款基數5(10.2美元)+3.1美元457.3美元450.2 430 435 440 445 450 455 460 12/31/21 NIB 3/31/22 c貸款與存款比率保持在歷史低位，296.2$299.6$365.4$452.8$453.3 0.06%0.04%0.04%-0.10%-0.05%0.00%0.05%0.05%0.05%0.05%0.10%0.15%-3 5 15 65 115 165 215 265 315 365 415 465 1Q21 4Q21 1Q22無息平均存款利率季節性較高隨着企業部署現金均衡器，餘額減少，20億美元病假

資產負債表：在利率上升時戰略性地部署流動性6平均證券和聯邦儲備銀行餘額$85.2$78.3$80.1$75.1$62.3$86.4$108.5$120.6$127.8$133.9 1.34%1.59%1.32%1.53%1.95%0.00%1.00%2.00%3.00%4.00%5.00%6.00%7.00%8.00%0 20 40 60 80 100 120 140 1Q21 2Q21 3Q21 1Q21 1Q22 FRB餘額證券平均10年期美國國債收益率平均證券佔平均賺取利息資產的百分比27%FRB-聯邦儲備銀行Av er age ba la NC es，20億美元病假

資產負債表：隨着利率上升，戰略性地部署流動性7+5.8億美元(6.4億美元)133.0美元132.4 100105110112130135140 12/31/21購買估值3/31/22公允價值調整淨購買活動−同比。−淨買入活動是指扣除賣出和部分贖回活動、到期日、增值、攤銷預付款和交易日活動後的證券淨買入活動。−公允價值調整包括將證券從可供出售投資組合轉移到持有至到期投資組合的減記。受利率上升影響的現貨證券，20億美元和20億美元證券投資組合的構成：1Q22平均投資組合是高質量和短期的1339億美元68.6+47%同比住宅抵押貸款支持48.4+109%同比美國財政部和政府。機構$11.7+11%商業抵押貸款支持資產和其他$5.2(16%)同比

損益表：穩健的業績和進一步的撥備在附錄幻燈片中重新獲得了8個−非公認會計準則對賬。−集成成本包括22季度、21季度和21季度的集成費用分別為1,500萬美元、3.91億美元和600萬美元，以及22季度、21季度和21季度的反向收入分別為1,600萬美元、4,700萬美元和0萬美元。−淨息差是使用應税等值淨利息收入計算的，這是一種非公認會計準則衡量標準，附錄中提供了對其的核對。更改百分比1Q22與百萬美元1Q22 4Q21 1Q21 4Q21 1Q21收入$4,692$5,127$4,220(8%)11%非利息支出3,172 3,791 2,574(16%)23%税前，撥備前收益(非GAAP)$1,520$1,336$1,646 14%(8%)整合成本31 438 6(93%)n/m税前，撥備前收益(不含)合併成本(非GAAP)$1,551$1,774$1,652(13%)(6%)信貸損失準備金(208美元)(327美元)(551美元)n/m n/m所得税$299$357$371(16%)(19%)淨收入$1,429$1,306$1,8269%(22%)非利息收入佔總收入的比例40%44%44%(4 Ppt)(4 Ppt)淨利差2.28%2.27%2.27%1 BP 1 BP稀釋每股收益$3.23$2.86$4.10%(21%)稀釋後每股收益整合成本(非通用會計準則)$3.29$3.68$4.11(11%)(20%)

收入表：多元化業務組合9總收入淨利差將隨着加息而上升$1,872$2,265$1,888$2,348$2,862$2,804$4,220$5,127$4,692 2.27%2.27%2.28%2.00%2.10%2.20%2.30%2.40%2.50%0 100 0 200 0 300 0 400 0 500 0 600 0 1Q21 4Q21 1Q22非利息收入淨利息收入淨利差收入收入減少資本市場收入壓力較大非利息收入122 4Q21美元122 4Q21$Chg。更改百分比淨利息收入$2,804$2,862($58)(2%)資產管理和經紀$377$385($8)(2%)與資本市場相關的252 460(208)(45%)信用卡和現金管理620 646(26)(4%)借貸和存款服務269 273(4)(1%)住宅和商業按揭159 209(50)(24%)費用收入$1,677$1,973($296)(15%)其他非利息收入211 292(81)(28%)非利息收入$1,888$2,265($377)(17%)成本(抵銷收入)$16$47($31)(66%)非利息收入(不包括)整合成本$1,904$2,312($408)(18%)$m illio ns−淨息差是使用應税等值淨利息收入計算的，這是一種非公認會計準則衡量標準，其對賬載於附錄。−自2022年第一季度起生效，對非利息收入組成部分的列報進行了重新分類。更新類別的説明可在PNC 3/31/22 8-K中找到。−整合成本(反向收入)在2012年第一季度和2011年第四季度分別為1,600萬美元和4,700萬美元，其中分別包括1,400萬美元和2,800萬美元的手續費收入以及200萬美元和1,900萬美元的其他非利息收入。

損益表：集中控制開支10$2,568$2,949$3,352$3,400$3,157$2,574$3,050$3,587$3,791$3,172 1Q21 2Q21 3Q21 4Q21 1Q22非利息支出(不包括)整合費用整合費用非利息費用關聯季度下降包括成本節約和費用疲軟的影響非利息費用ex。集成支出第22季度與第4季度21美元1Q22第4季度21美元變化更改百分比人員1,717美元1,922(205美元)(11%)佔用257 255 2 1%設備331 362(31)(9%)市場營銷61 65(4)(6%)其他791 796(5)(1%)總計3,157美元3,400美元(243美元)(7%)−非利息支出包括22季度、21季度、21季度、21季度、21季度和21季度的整合支出分別為1,500萬美元、3.91億美元、2.35億美元、1.01億美元和600萬美元。百萬美元病假

信貸：強勁的信貸質量表現11−NCO/平均貸款代表截至三個月的年化淨沖銷(NCO)至平均貸款。−拖欠是指逾期30天或更長時間的應計貸款。違約率相當於貸款總額的違約率除以即期貸款。−根據《CARE法案》信用報告規則，由於大流行相關困難而修改的某些貸款被視為當前貸款，在顯示的日期內沒有報告為逾期。$1,146$1,375$1,469$1,985$1,699 3/31/21 12/31/21 3/31/22$2,138$2,779$2,528$2,480$2,298 3/31/21 6/30/21 9/30/21 12/31/21 3/31/22百萬美元不良貸款拖欠淨撇賬$137$146$306$81$124 3/31/21 6/30/21 9/30/21 12/31/21 3/31/22信貸質量指標1Q21 2Q21 3Q21 4Q21 1Q22貸款總額(期間結束)0.90%0.94%0.87%0.86%0.78%拖欠貸款/貸款總額(期末)0.48%0.47%0.51%0.69%0.58%不良貸款/平均貸款0.25%0.48%0.11%0.17%0.19%信貸損失撥備佔貸款總額2.20%2.16%2.07%1.92%1.76%BBVA前美國BBVA前美國BBVA前

展望：2022年第二季度與2022年第一季度相比12−指的是附錄中的警示聲明，包括經濟和其他假設。沒有考慮到潛在的法律和監管意外情況的影響。−平均貸款、淨利息收入、非利息收入、收入和非利息支出展望代表2022年第二季度與上表中各自的第一季度數字相比的估計百分比變化。−非利息收入的範圍不包括證券淨收益和與VisaB類普通股相關的活動。(百萬美元；不包括普通貸款，數十億美元)22年第一季度指引平均貸款290.7美元增長2-3%淨利息收入2,804美元增長10-12%非利息收入1,888美元增長6-8%收入4,692美元增長9-11%非利息支出3,172美元增長3-5%淨沖銷美元137 1.25億-1.75億美元

展望：2022年全年與2021年全年相比13−指的是附錄中的警示聲明，包括經濟和其他假設。沒有考慮到潛在的法律和監管意外情況的影響。不包括整合費用展望的−平均貸款、期末貸款、收入和非利息支出與上表中各自的2021年全年數字相比，代表了2022年全年的估計百分比變化。不包括整合費用的−非利息費用(非公認會計原則)-請參閲附錄中的對賬。(百萬美元；不包括貸款，數十億美元)2021年2022年指導平均貸款268.7美元增長約10%期末貸款(截至2011年12月31日)288.4美元增長約5%收入19,211美元增長9-11%非利息支出整合費用(非GAAP)12,269美元，實際税率上升4-6%18.1%-19%

附錄：關於前瞻性信息的警示性聲明14本演示文稿包括有關PNC的“快照”信息，僅作為説明使用，並不打算作為全面的業務或財務回顧。不應孤立地看待它，而應結合PNC在其提交給美國證券交易委員會的文件中提供的所有信息來看待它。我們還在本演示文稿中就我們的財務業績前景發表聲明，我們可能會不時作出其他聲明，例如收益、收入、費用、税率、資本和流動性水平和比率、資產水平、資產質量、財務狀況，以及其他有關或影響PNC及其未來業務和運營的事項，這些都是《私人證券訴訟改革法案》中定義的前瞻性聲明。前瞻性陳述通常由諸如“相信”、“計劃”、“預期”、“預期”、“看到”、“看”、“打算”、“展望”、“項目”、“預測”、“估計”、“目標”、“將”、“應該”和其他類似的詞語和表達來識別。前瞻性陳述必然會受到許多假設、風險和不確定性的影響，這些假設、風險和不確定性會隨着時間的推移而變化。未來的事件或情況可能會改變我們的前景，也可能影響我們前瞻性陳述所涉及的假設、風險和不確定性的性質。前瞻性陳述僅説明截止日期。我們不承擔任何義務，也不承擔任何更新前瞻性陳述的義務。實際結果或未來事件可能與前瞻性陳述中預期的結果以及歷史表現大不相同。結果, 我們告誡不要過度依賴任何前瞻性陳述。我們的前瞻性陳述受到以下主要風險和不確定因素的影響。我們的業務、財務結果和資產負債表價值受到業務和經濟狀況的影響，包括：−利率的變化和債務、股票和其他金融市場的估值，美國和全球金融市場的−中斷，美聯儲、美國財政部和其他政府機構的−行動，包括那些影響貨幣供應、市場利率和通脹的行動，−由於不斷變化的商業和經濟狀況或立法或監管舉措而導致的客户行為的變化，−客户、供應商和其他交易對手的業績和信用的變化，−美國及其全球貿易夥伴的關税和其他貿易政策的影響，−新冠肺炎疫情對經濟影響的持續時間和程度，−聯邦、州和地方政府政策變化的影響，包括對監管格局、資本市場、税收、基礎設施支出和社會項目的影響，以及−大宗商品價格波動。

附錄：關於前瞻性信息的警示聲明15我們的前瞻性財務報表受到經濟和金融市場狀況與我們目前預期的情況大不相同的風險的影響，沒有考慮潛在的法律和監管或有事項。這些聲明是基於我們的觀點：−美國經濟在2020年上半年繼續從大流行引發的衰退中復甦。今年全年的經濟增長可能會保持在長期平均水平之上。由於基本面良好，2022年消費者支出增長將保持穩健。−供應鏈的困難將在2022年期間逐步緩解。勞動力短缺今年仍將是一個制約因素，儘管強勁的工資增長將支撐消費者支出。2021年下半年，−通脹加速至數十年來的最快水平，原因是需求強勁，但疫情帶來的一些商品和服務的供應有限。能源價格上漲增加了2022年上半年的通脹壓力。隨着與大流行相關的供需失衡消退，能源價格企穩，2022年下半年通脹將放緩。然而，由於工資增長，通脹也將在整個經濟中擴大。到2022年底，通貨膨脹率將高於美聯儲2%的長期目標。−PNC預計，聯邦公開市場委員會將在5月、6月、7月、9月和12月分別上調聯邦基金利率0.50個百分點、0.25個百分點和0.25個百分點，以在年底前達到2.00-2.25個百分點的區間。聯邦公開市場委員會隨後將在2023年進一步提高聯邦基金利率。還有, 美聯儲將在未來幾個月開始縮減資產負債表。隨着俄羅斯入侵烏克蘭，−對前景的不確定性增加。這給今年的通脹帶來了上行風險，這可能導致聯邦公開市場委員會比目前預期的更積極地收緊貨幣政策。此外，增長面臨的風險是下行的。2022年末或2023年出現經濟衰退的可能性有所增加。PNC是否有能力採取某些資本行動，包括向股東返還資本，取決於PNC會議或超過聯邦儲備委員會根據聯邦儲備委員會全面資本分析和審查程序建立的壓力資本緩衝。PNC未來的監管資本比率將取決於公司的財務業績、當時生效的最終資本規定的範圍和條款以及影響PNC資產負債表構成的管理層行動。此外，PNC確定、評估和預測監管資本比率以及根據實際或預測資本比率採取行動(如資本分配)的能力，將至少在一定程度上取決於相關模型的開發、驗證和監管審查。的法律和法規發展可能會對我們的業務運營能力、財務狀況、運營結果、競爭地位、聲譽或尋求有吸引力的收購機會產生影響。聲譽影響可能會影響業務的產生和保留、流動性、資金以及吸引和留住管理層的能力等問題。這些發展可能包括：−對法律和法規的改變，包括影響對金融服務業的監管、消費者保護、銀行資本和流動性標準、養老金, 破產等行業方面，以及會計政策和原則的變化。−不利於解決法律程序或其他索賠以及監管和其他政府調查或其他調查。這些問題可能導致金錢判決或和解或其他補救措施，包括罰款、處罰、恢復原狀或改變我們的業務做法，以及額外的費用和附屬成本，並可能對PNC造成聲譽損害。

附錄：關於前瞻性信息的警示聲明16−監管審查和監督過程的結果，包括我們未能滿足與政府機構達成的協議的要求。−與獲得他人聲稱的知識產權權利相關的任何成本以及我們的知識產權保護總體上的充分性對業務和運營結果的影響。的業務和經營業績受到我們識別和有效管理業務固有風險的能力的影響，包括在適當的情況下，通過有效使用系統和控制、第三方保險、衍生品和資本管理技術，以及滿足不斷變化的監管資本和流動性標準。我們的業務增長部分是通過收購和新的戰略舉措實現的。風險和不確定性包括所收購業務的性質和戰略計劃帶來的風險和不確定性，在某些情況下包括與我們進入新業務或新的地理或其他市場相關的風險，以及我們在這些新領域缺乏經驗所產生的風險，以及與收購交易本身相關的風險和不確定因素、監管問題以及被收購業務在完成交易後整合到PNC。其中許多風險和不確定性存在於我們收購和整合BBVA USA BancShares，Inc.，包括其美國銀行子公司BBVA USA。競爭可能會對客户的獲取、增長和保留以及信用利差和產品定價產生影響，這可能會影響市場份額, 存款和收入。我們預測和響應技術變化的能力也會影響我們響應客户需求和滿足競爭需求的能力。的業務和經營業績也可能受到廣泛的自然災害和其他災難、流行病、混亂、恐怖活動、系統故障、安全漏洞、網絡攻擊或國際敵對行動的影響，因為這會對經濟和金融市場造成普遍影響，或對我們或我們的特定交易對手造成影響。我們在我們的2021年Form 10-K表中提供了有關這些和其他因素的更詳細信息，包括在這些報告中的風險因素和風險管理部分、合併財務報表附註的法律程序和承諾説明中，以及我們隨後提交的其他美國證券交易委員會文件中。我們的前瞻性聲明還可能受到其他風險和不確定性的影響，包括那些我們可能在本演示文稿的其他部分討論的風險和不確定性，或在我們的美國證券交易委員會報告(可在美國證券交易委員會網站www.sec.gov和我們的公司網站www.pnc.com/secfilings上查閲)中討論的那些風險和不確定性。我們僅將這些網址作為非活動文本引用包含在內。這些網站上的信息不是本文檔的一部分。

附錄：為當前環境做好準備17信貸損失撥備(Acl)百萬病假($104)($229)$5,530$5,197 1.92%1.76%0.00%0.50%1.00%1.50%2.00%2.50%3.00%3.50%4.00%0 100 0 200 0 300 0 400 0 500 0 600 0 700 0 800 0 6/30/2021投資組合變化經濟/質量因素−acl是貸款和租賃損失撥備加上無資金支持的貸款相關承諾的撥備，不包括投資證券和其他金融資產的免税額。−投資組合的變化主要反映了貸款餘額、年齡和組合因新的發起/購買以及信貸質量和淨沖銷活動而增加/減少的影響。−經濟/定性因素主要代表我們對應用於我們貸款組合的經濟預測的評估和確定，以及對定性因素調整的更新。ACL至貸款總額ACL至貸款總額ACL 12/31/21 ACL 3/31/22

附錄：自宣佈18收購以來產生的整合成本更新截至3/31/22年3月31日發生的整合成本大約98%自宣佈以來產生的整合成本總計百萬美元4Q20 1Q21 2Q21 3Q21 4Q21 1Q22註銷$-$-$120$-$-$120--收入手續費收入$--$28$14$42其他非利息收入-10 8 19 239總抵銷收入$-$10$8$47$16$81非利息支出人員$-$-$24$140$116$-$280入住率--3-1 5 1 10設備-5 75--80營銷45其他7 3 77 76 163 14 340非利息支出總額$7$6$101$235$391$15$755整合成本總額$7$6$231$243$438$31$956

19截至2021年3月31日的3個月的平均有形普通股股本回報率11.64%9.61%14.31%平均普通股股東權益$47,415$50,375$49,842平均商譽和其它無形資產(11,395)(11,403)(9,448)商譽和其它無形資產的平均遞延税項負債270 274 189平均有形普通股股本$36,290$39,246$40,583普通股股東應佔淨收益$1,361$1,220美元1,758如果按年計算5,520美元4,840美元7,130美元平均有形普通股權益回報率(非公認會計準則)15.21%12.33%17.57%平均有形普通股權益回報率為非公認會計準則財務指標，則按年度普通股股東應佔淨收益除以有形普通股權益計算。我們認為，平均有形普通股權益回報率是一種有用的工具，可以幫助衡量和評估一家公司使用普通股權益的情況。

附錄：非GAAP到GAAP的對賬20截至2021年3月31日的每股有形賬面價值(非GAAP)，除每股數據外，每股普通股賬面價值$106.47$120.61$118.47每股普通股有形賬面價值普通股股東權益$44,170$50,685$50,331商譽和其他無形資產(11,383)(11,406)(9,489)商譽和其他無形資產的遞延税項負債269 270 189有形普通股股東權益$33,056$39,549$41,031期末已發行普通股(單位：百萬)415 420 425每股普通股有形賬面價值(非公認會計準則)$79.68$94.11$96.57每股有形普通股賬面價值是根據有形普通股股東權益除以期末普通股流通股計算的。我們認為，這一非GAAP衡量標準是一種有用的工具，可以幫助評估公司資本管理戰略的實力和紀律，也可以作為一種額外的、保守的公司總價值衡量標準。

截至2021年3月31日的3個月，淨利息收入$2,804$2,862$2,348非利息收入$1,888 2,265 1,872總收入$4,692$5,127$4,220非利息支出3,172 3,791 2,574，撥備前收益(非GAAP)$1,520$1,336$1,646(重新計入)信貸損失準備金(208)(327)(551)所得税299 357 371淨收入$1,429$1,306$1,826稀釋後普通股股東的淨收入$1,355$1,214$1,750整合成本$31$438$6與整合成本相關的税項7 92 1税後整合成本$24$346$5調整後淨收益屬性。稀釋後的普通股，例如。整合成本(非GAAP)$1,379$1,560$1,755稀釋後加權平均流通股420 424 426稀釋後每股收益(不含)整合成本(非公認會計準則)$3.29$3.68$4.11我們認為，税前、撥備前收益是一個有用的工具，有助於評估通過運營撥備信貸成本的能力，並通過隔離信貸損失撥備(重新獲得)的影響提供額外的基礎來比較不同時期的結果，不同時期的影響可能有很大差異。此外，我們認為，不計整合成本的攤薄普通股股東應佔調整後淨收益和不計整合成本的攤薄每股收益是理解PNC業績的有用工具，因為它在不同時期之間提供了更好的可比性，並展示了重要項目的影響。與整合成本相關的−所得税反映了21%的法定税率。

附錄：非GAAP對GAAP的調節22截至2021年3月31日的三個月的應税等值淨利息收入(Non-GAAP)百萬美元2021年12月31日。淨利息收入$2,804$2,862$2,856$2,581$2,348應税調整22 22 22 15 15淨利息收入-全額應税等值(非GAAP)$2,826$2,884$2,878$2,596$2,363某些盈利資產的利息收入完全或部分免徵聯邦所得税。因此，這些免税工具的回報率通常低於應税投資。為了對淨利息收入進行更有意義的比較，我們在應税等值基礎上使用利息收入，方法是增加免税資產的利息收入，使其完全等同於應税投資的利息收入。根據公認會計原則，這種調整是不允許的。應税等值淨利息收入僅用於計算淨利息差額，本演示文稿中其他部分顯示的淨利息收入為公認會計準則淨利息收入。

附錄：截至2021年3月31日的三個月的非GAAP對GAAP的調節23不包括整合費用和調整後效率(Non-GAAP)的非利息費用(Non-GAAP)2021年非利息費用$3,172$3,791$2,574$13,002整合費用(15)(391)(6)(733)不包括整合費用的非利息費用(非GAAP)$3,157$3,400$2,568$12,269收入$4,692$5,127$4,220$19,211整合成本-對銷收入(16)(47)--(65)不包括整合成本的收入(非GAAP)$4,708$5,174$4,220$19,276效率比率(非GAAP)68%74%61%68%調整後的效率比率(Non-GAAP)67%66%61%64%我們認為不包括整合費用的收入是一個有用的工具評估和指導未來費用的目的是業務性質的，預計將隨着時間的推移而發生，而不是與整合美國對外銀行有關的費用。雖然隨着流程的繼續，我們預計會有更多的整合費用，但這些成本並不是我們未來業務運營的核心。此外，我們認為，不包括整合費用和調整後的效率的非利息費用是瞭解PNC業績的有用工具，因為它提供了不同時期之間的更大可比性，展示了重要項目的影響，併為確定PNC的收入和費用提供了有用的衡量標準，這些收入和費用是我們業務運營的核心，預計將隨着時間的推移重複出現。

附錄：截至2022年3月31日的三個月的非GAAP對GAAP調整指標(非GAAP)百萬美元，不包括比率和報告的每股收益(J)整合成本(K)調整後(j-k)(非GAAP)總收入(A)$4,692($16)$4,708非利息支出(B)3,172 15 3,157税前，--(208)所得税前收益1,728(31美元)$1,759所得税(收益)299(7)306淨收益$1,429(24美元)$1,453淨收益，如果按年率計算(C)$5,796(97)$5,893普通股股東應佔淨收益$1,361(24)美元1,385如果按年率計算(D)$5,520($97)$5,617稀釋後普通股股東應佔淨收益(E)$1,355($24)$1,379平均資產(F)$550,096--$550,096平均普通股股東權益(G)$47,415--$47,415平均有形普通股股本(H)$36,290--$36,290稀釋後加權平均流通股平均流通股(I)420--420平均資產回報率(ROA)(c/f)1.05%1.07%平均普通股股東權益回報率“ROE”(d/g)11.64%11平均有形普通股股東權益回報率85%(d/h)15.21%15.48%稀釋後每股收益(e/i)$3.23(0.06美元)$3.29效率比率(b/a)68%67%我們相信，這些非GAAP衡量標準通過提供與前幾個時期更好的可比性，有助於理解PNC的業績，以及展示重要的一次性項目的效果。與整合成本相關的−所得税反映了21%的法定税率。攤薄加權平均流通股4.2億股用於計算合併成本的攤薄每股收益。