喬瓦尼·卡魯索 合夥人
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Direct 212.407.4866 Main 212.407.4000 Fax 212.937.3943
郵箱:gcaruso@loeb.com
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通過埃德加
2021年10月12日
約翰·斯皮茨·阿米特·潘德公司金融部美國證券交易委員會財務辦公室
地址:東北F街100號
華盛頓特區,20549
回覆: | 金石收購有限公司 |
表格S-1上登記聲明的第2號修訂
於2021年9月23日提交
File No. 333-257209
尊敬的斯皮茨先生和潘迪先生:
謹代表我們的客户,美國特拉華州的一家公司(“本公司”),金石收購有限公司,向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的職員(“職員”)遞交本函,闡述本公司對職員於2021年10月7日的函件(“意見函”)中所載有關第本公司S-1表格的註冊説明書第2號(“修訂1號”)。茲同時提交公司註冊説明書第3號修正案,以反映下列答覆(“經修訂的註冊説明書”)
為方便參考,下面轉載了意見信中的評論,並在後面轉載了公司的迴應。以下答覆集中的所有頁碼參考第1號修正案中的頁碼。
對錶格S-1上的註冊陳述的第2號修正案
招股説明書摘要,第1頁
1.請參考您對評論的回覆5.如果您收購了一家總部位於中國的公司,請描述您在VIE協議下清償欠款的能力受到的限制和限制。
答覆:已根據工作人員的意見對修訂後的註冊説明書中的摘要進行了修改。
約翰·斯皮茨 阿米特·潘德 2021年10月12日 第2頁 |
風險因素
與網絡安全相關的政府法規,第91頁
2.參考你對評論10的迴應。請擴大你對中國網信辦加強監管的風險因素披露,明確解釋這種監管可能如何影響搜索目標的過程。
答覆:為迴應工作人員的意見,已在修訂的登記説明中修訂了風險因素。
如果您想了解有關上述任何事項的更多信息,請撥打212 407-4866與我聯繫。謝謝。
真誠地 | |
/s/喬瓦尼·卡魯索 | |
喬瓦尼·卡魯索 | |
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