文本-摘錄
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美國證券交易委員會標誌
March 1, 2022
維多利亞·格雷斯
首席執行官
Pivotal控股公司
中環1號寫字樓4號
迪拜世界貿易中心
迪拜，阿拉伯聯合酋長國
Re: Pivotal Holdings
公司
Amendment No. 4 to
Registration
表格F-4上的聲明
Filed February 1,
2022
File No. 333-259800
尊敬的格蕾絲女士：
我們已經審查了您修改後的註冊聲明，並已
以下是
評論。在我們的一些評論中，我們可能會要求您向我們提供
信息，所以我們
可能會更好地理解你的揭發。
請通過修改您的註冊來回復這封信
語句，並提供
要求提供的信息。如果您不相信我們的意見適用於您的
事實和
情況或不相信修改是適當的，請告訴
我們為什麼在你的
迴應。
在審查了對您的註冊聲明的任何修訂後，以及
您提供的信息
提供對這些評論的迴應，我們可能會有其他評論。
除非我們注意到
否則，我們對先前註釋的引用就是對
2022年1月21日的信。
表格F-4登記説明書第4號修正案
發起人、SPAC的董事、高級職員或顧問或他們的任何
各自的附屬公司。。.“、
page 73
1. We note your amended
披露“贊助商、SPAC的官員、董事和顧問
and their respective
關聯公司可以確定發起人、SPAC的
officers, directors,
顧問或他們各自的任何附屬公司可以私下進行
negotiated transactions
通過股東直接聯繫SPAC或通過SPAC的
receipt of redemption
SPAC郵寄以下郵件後股東提交的請求
proxy materials in
與企業合併的聯繫。請告訴我們這些
維多利亞·格雷斯
Pivotal控股公司
March 1, 2022
第2頁
交易符合《交易法》第14e-5條。
企業合併背景，第109頁
2.請修改您的披露，以澄清是否有任何補償
支付給您的
與管道融資有關的財務顧問。在這
請注意，我們注意到您的
修改了第117頁的披露內容，即“不需要支付任何費用
致巴克萊銀行和
古根海姆證券公司及其作為配售機構的角色
處於初始狀態的代理
然而，你在E-5頁上披露的情況表明
我們的一部分
GMBT目前的參與，古根海姆證券充當了
安置代理打開
管道融資，古根海姆證券預計提供的服務
收到
除了#年與GMBT達成的補償外的補償
尊重我們的
聘用為財務顧問，與擬議的
業務合併
請還請解釋一下
巴克萊銀行與中國
以其作為配售代理的角色進行管道融資。在這
請注意，它似乎是從
您的企業合併協議的第4.22和5.11節
巴克萊和
古根海姆將收到經紀人、發現者或其他相關費用
與
交易記錄。
3.請在業務背景下修改您的信息披露
結合討論
1月1日執行的企業合併修正案
31, 2022. Your
討論應包括提出這一修正案的原因以及任何
兩國的談判
與修正案相關的合併協議各方。
關鍵業務和非國際財務報告準則衡量標準，第222頁
4.我們仍在考慮您對評論10和11的迴應，並可能
有額外的
評論。
SPAC股東支持協議，第287頁
5.我們注意到您在整個申請過程中披露的關鍵空間
股東已交付
交換SPAC股東支持協議，根據該協議，
除其他外，
事情，這樣的股東已經同意投票3,860,177個SPAC A類
普通
簽署SPAC股東支持時他們持有的股份
中的協議
贊成通過和批准《企業合併協議》
以及
交易及不贖回該等太古股份。請修改您的
向以下人員披露
名字姓氏維多利亞·格雷斯
描述協議的主要條款，包括
薪酬，如果有的話，關鍵是
公司
SPACNamePivotal Holdings
股東Corpin返回他們同意投票的地方
支持該法案
will receive
三月業務合併
1,2022第2頁，不贖回自己的股票。
名字姓氏
維多利亞·格雷斯
名字姓氏維多利亞·格雷斯
Pivotal控股公司
公司
三月名稱Pivotal控股公司
1, 2022
2022年3月1日第3頁
頁面
名字姓氏
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(202) 551-3398 if
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551-3792 with
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Sincerely,
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公司財務
Office of Trade &
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