依據第424(B)(3)條提交的文件
註冊號碼333-253969
招股章程補編第10號
至招股説明書日期為2021年7月6日
本招股章程副刊是對日期為2021年7月6日的招股章程(招股章程)的補充和補充,招股章程是本公司S-1表格註冊説明書(第333-253969號)的一部分。現提交本招股説明書附錄,以使用我們於2022年4月8日提交給美國證券交易委員會的8-K表格(當前報告)中包含的信息來更新和補充招股説明書中的信息。因此,我們已將當前的報告附在本招股説明書補編之後。
招股説明書和本招股説明書補充資料涉及我們發行總計13,799,972股我們的A類普通股,面值為每股0.0001美元(A類普通股),可能在行使認股權證時發行,以購買CC Neuberger Trust Holdings I(CCNB1)在首次公開發行時發行的A類普通股(公開認股權證),行使價為每股11.5美元;(2)10,280,000股A類普通股,可在行使私募認股權證時以每股11.50美元的行使價發行,最初以私募方式出售給CC Neuberger主要控股保薦人LLC(保薦人),與CCNB1的IPO(私募認股權證)同時完成;及(Iii)按行使價每股11.50美元向Neuberger Berman Opportunistic Capital Solutions Master Fund LP(NBOKS)發行的遠期認購權證行使時可發行的A類普通股最多5,000,000股(定義見下文)、(遠期認股權證)及連同公開認股權證及私募認股權證的認股權證。
招股説明書和本招股説明書補編還涉及招股説明書中所列的出售證券持有人(出售持有人)或其任何許可受讓人不時提出和出售(1)作為私募認股權證基礎的A類普通股共計10,280,000股;(2)作為遠期認購權證基礎的5,000,000股A類普通股;(3)2021年2月4日CCNB1和E2Open Holdings LLC及其運營子公司(E2Open Holdings)合併發行的43,289,370股A類普通股(業務合併);(4)B-1系列普通股轉換後可發行的8,120,367股A類普通股,每股票面價值0.0001美元;(5)B-2系列普通股同等數量轉換後可發行的A類普通股3,372,184股,每股票面價值0.0001美元;(6)35,636,680股A類普通股,可在交換代表E2Open Holdings的有限責任公司權益的普通股時發行,這些普通股是E2Open Holdings(Common Units)中的無投票權的經濟權益,並交出和註銷相應數量的V類普通股,每股面值0.0001美元;(7)可發行的A類普通股7,007,281股,條件是(A)將受限普通股轉換為普通股,以及(B)交換此類普通股,並交還和註銷相應數量的V類普通股,每股票面價值0.0001美元;(8)發起人持有的A類普通股12,766,286股,以及中央結算所獨立董事持有的83,714股;(9)以私募方式向某些投資者發行69,500,000股A類普通股,以換取與企業合併有關的6.95億美元(管道投資);, 830股A類普通股授予我們的一名董事;以及(11)根據與業務合併相關的遠期購買協議,向NBOKS發行了20,000,000股A類普通股(遠期購買股份)。A類普通股的股票總數應進行調整,以包括由於任何股票分紅、股票拆分、資本重組或其他類似交易而可能成為可發行的A類普通股的任何額外股票。
我們的A類普通股和認股權證分別以“ETWO”和“ETWO-WT”的代碼在紐約證券交易所交易。2022年4月7日,我們普通股的收盤價為每股8.03美元,認股權證的收盤價為每股1.90美元。
本招股章程增刊更新及補充招股章程內的資料,如無招股章程,包括對招股章程的任何修訂或補充,本章程並不完整,除非與招股章程一併交付或使用。本招股章程增刊應與招股章程一併閲讀,如招股章程內的資料與本招股章程增刊內的資料有任何不一致之處,應以本招股章程增刊內的資料為準。
投資我們的證券涉及招股説明書第31頁開始的風險因素部分所述的風險。
美國證券交易委員會和任何州證券委員會都沒有批准或不批准這些證券,也沒有就本招股説明書附錄的充分性或準確性發表意見。任何相反的陳述都是刑事犯罪。
本招股説明書補充日期為2022年4月8日
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格8-K
當前報告
依據第13或15(D)條
《1934年證券交易法》
報告日期(最早報告事件日期):2022年4月6日
CC Neuberger委託人控股I
(現在稱為E2Open母公司控股公司。)
(註冊人的確切姓名載於其章程)
特拉華州 |
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001-39272 |
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86-1874570 |
(成立為法團的國家或其他司法管轄區) |
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(委員會文件編號) |
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(税務局僱主身分證號碼) |
9600大山步道,300E套房 |
德克薩斯州奧斯汀 |
(主要執行辦公室地址) |
78759 |
(郵政編碼) |
866-432-6736 |
(註冊人的電話號碼,包括區號) |
(前姓名或前地址,如自上次報告以來有所更改)
如果表格8-K的提交意在同時滿足註冊人根據下列任何一項規定的提交義務,請勾選下面相應的框:
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☐ |
根據《證券法》第425條的書面通知(《聯邦判例彙編》第17卷,230.425頁) |
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☐ |
根據《交易法》(17 CFR 240.14a-12)第14a-12條徵求材料 |
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☐ |
根據《交易法》第14d-2(B)條(17 CFR 240.14d-2(B))進行開市前通信 |
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☐ |
根據《交易法》第13E-4(C)條(17 CFR 240.13E-4(C))進行開市前通信 |
用複選標記表示註冊人是否為1933年證券法規則405(本章230.405節)或1934年證券交易法規則12b-2(本章第240.12b-2節)所界定的新興成長型公司。新興成長型公司
如果是新興成長型公司,用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
每節課的標題 |
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交易代碼 |
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註冊的每個交易所的名稱 |
A類普通股,每股票面價值0.0001美元 |
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ETWO |
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紐約證券交易所 |
購買一股A類普通股的認股權證 以11.50美元的行權價 |
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ETWO-WT |
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紐約證券交易所 |
第4.02項不依賴以前發佈的財務報表或相關的審計報告或已完成的中期報告。
2021年2月4日,CC Neuberger Trust Holdings I‘s(CCNB1)被馴化為特拉華州的一家公司,並更名為“E2open Parent Holdings,Inc.”。(“本公司”)並完成收購E2open Holdings,LLC(“E2open”)的若干股權,此為根據日期為2020年10月14日的“業務合併協議”(“業務合併”)進行的一系列合併的結果。
由於行業慣例的變化和會計行業的新共識,本公司重新評估了CCNB1將ASC480(區分負債與股權第10-S99段)應用於其可贖回A類普通股的會計分類,每股面值0.0001美元,作為CCNB1於2020年4月28日首次公開募股中出售的單位的一部分。根據ASC 480 10-S99,不完全在本公司控制範圍內的贖回條款要求需要贖回的股票被歸類為永久股權以外的類別。CCNB1此前將其A類普通股的一部分歸類為永久股本,即總股東權益。儘管CCNB1沒有具體説明最高贖回門檻,但其章程規定,其贖回A類普通股的金額不會導致其有形資產淨值低於5,000,001美元。此前,CCNB1沒有將歸類為臨時股本的可贖回股票視為有形資產淨額的一部分,以同時包括永久股本和可贖回股本。關於可能贖回的A類普通股的列報方式的變化,CCNB1修訂了其每股收益計算,以按比例在兩類股票之間分配收益和虧損。本報告考慮將業務合併作為最有可能的結果,在這種情況下,兩類股票都按比例分享CCNB1的收益和虧損。因此,公司將重述CCNB1之前提交的財務報表,將所有可贖回的A類普通股作為臨時股本列報,並確認從首次公開募股(IPO)時的初始賬面價值到贖回價值的重新計量調整。
2022年4月6日,公司管理層和公司董事會審計委員會得出結論,CCNB1之前發佈的已審計財務報表包括截至2020年12月31日的財政年度10-K表格(“2020表格10-K”),於2021年5月5日提交給美國證券交易委員會,並重報了截至2020年6月30日和2020年9月30日的2020表格10-K包含的未經審計中期財務報表,以及(1)截至2020年6月30日的三個月,(2)2020年1月14日(成立)至6月30日,(3)截至2020年9月30日止三個月及(4)自2020年1月14日(開始)至2020年9月30日止期間及(統稱“受影響期間”),應重述以將所有A類普通股列為臨時權益,不應再依賴。因此,公司將重述CCNB1在受影響期間的財務報表,並修改其10-K報表。
此次重述不會對CCNB1的現金狀況和與IPO相關設立的信託賬户中持有的現金產生影響。
由於可贖回股本作為業務合併的一部分已被剔除,因此重述不會影響公司的持續經營。
公司管理層的結論是,CCNB1在業務合併前對財務報告的內部控制存在重大弱點,披露控制和程序無效。
本公司管理層和審計委員會已根據本項目4.02與CCNB1在業務合併前的獨立註冊會計師事務所WithumSmith+Brown,PC討論了本報告中披露的本8-K表格中披露的事項。
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簽名
根據1934年證券法的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的以下籤署人代表其簽署。
日期:2022年4月8日 |
E2Open母公司控股公司。 |
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由以下人員提供: |
/s/勞拉·L·費斯 |
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勞拉·L·費斯 |
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執行副總裁兼總法律顧問 |
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