美國 美國

證券交易委員會

華盛頓特區，20549

附表 14C信息

信息 根據第14(C)節的聲明

1934年證券交易法

信實(Br)全球集團公司

(《憲章》規定的註冊人姓名)

目錄表

信實(Br)全球集團公司

300 美洲大道，105套房

新澤西州萊克伍德，郵編：08701

732-780-4647

有關信息 聲明

行動 須經以下人士的書面同意

大股東

代替召開特別會議

根據1934年《證券交易法》第14(C)節

我們 不是要求您提供代理，

和 請不要向我們發送代理。

一般信息

本信息聲明於2022年4月12日左右向Reliance Global Group，Inc.(“本公司”)的股東提供，涉及：(I)2021年1月2,000萬美元的PIPE融資(“融資”)；(Ii)2021年3月以公司普通股換取認股權證(“交易所”)；及(Iii)2021年1月收購 Medigap的資產(“收購”；以及與融資和交易所統稱為“行動”)。

於2022年1月4日，本公司根據日期為2021年12月22日的若干證券購買協議，由本公司及其投資方(各自為“其他持有人”，並連同持有人“持有人”) (“證券購買協議”)向持有人發行普通股股份(“現有普通股”)，每股面值0.086美元(“普通股”)。於2022年1月11日，根據本公司與Medigap，Inc.之間的某項購買協議，本公司向Medigap發行了合共606,037股股份，作為本公司根據該協議購買的Medigap資產的購買價格的一部分。2022年1月31日，本公司收到納斯達克關於在2022年1月10日美迪加普收購完成時向賣方發行普通股的不足通知 ，納斯達克決定將此次收購與本公司2022年1月6日定向增發中發行的普通股合計，違反納斯達克上市規則第5635(A)條。如此前披露的那樣，公司向納斯達克提供了被納斯達克接受的整改方案 。

根據這項補救計劃，持有人已與本公司訂立交換協議，據此，他們已 以合共2,670,892股公司普通股換取2,670,892份C系列認股權證及1,222,498份D系列認股權證。Medigap亦已與本公司訂立交換協議，根據該協議，Medigap已向其發行606,037股普通股，以換取606,037股C系列認股權證。在股東批准2022年1月4日的融資和2022年1月11日的Medigap交易生效後，C系列認股權證可立即以一對一的方式轉換為公司普通股。佔公司已發行和流通股多數的九名股東 於2022年3月18日簽署了書面同意，批准了2022年1月4日和2022年1月11日的Medigap融資交易，並於2022年3月31日重新確認，交易將於2022年3月20日生效 ^這是提交最終進度表14C之後的日曆日。

自2022年3月30日起，我們的九名股東投票支持他們持有的5,764,605股我們的普通股，佔截至該日我們已發行和已發行普通股的50.5%。此 信息聲明由我們的管理層準備。

“我們”、“註冊人”和“公司”指的是信實全球集團公司， 佛羅裏達州的一家公司。

融資等行為未經美國證券交易委員會批准或不予批准，證券交易所也未批准或不批准

委員會 通過修正案或其他行動的公正性或優點，也不考慮本信息聲明中所含信息的準確性或充分性。 在本信息聲明中，任何相反的陳述均屬非法。

請 請注意，這既不是請求您投票的請求，也不是代理聲明，而是旨在為您提供有關這些交易的操作和背景的 信息聲明。

提供本信息聲明的全部費用將由公司承擔。我們將要求經紀公司、代名人、託管人、受託人和其他類似各方將本信息聲明轉發給我們記錄在案的有投票權證券的實益擁有人，我們將報銷這些人在轉發此類材料時產生的自付費用。

向共享地址的證券持有人交付文件

除非我們收到 一個或多個股東的相反指示，否則僅向共享一個地址的多個股東發送一個信息聲明。應書面或口頭要求，我們將迅速將信息聲明的單獨副本 交付給共享地址的股東，該文件的單一副本已交付至該地址。股東可以向我們發送書面請求，通知我們證券持有人希望收到單獨的信息聲明副本，地址為Reliance Global Group，Inc.，地址：Reliance Global Group，Inc.，地址：美洲大道300號，郵編：新澤西州萊克伍德08701號，郵編：Alex Blumenfrucht，CFO。股東可以使用相同的地址 和電話號碼為公司未來的所有信息報表和 委託書以及年報索取單獨的副本或單一地址的副本。

有關操作的問題 和答案

問： 我為什麼會收到此信息聲明？

答： 適用的法律要求我們向您提供有關操作的信息，即使您既不需要也不要求您投票才能使操作生效。

問： 為什麼我沒有被要求對這些行動進行投票？

答：該等行動已獲得持有本公司大部分已發行普通股的持有人的書面同意。代表我們已發行和已發行普通股的大多數的九名 股東一致投票、批准和建議採取行動。根據佛羅裏達州的法律，這樣的批准就足夠了，不需要我們的股東進一步批准。因此， 您的投票不是必需的，也不是在尋求您的投票。我們不是要求您提供委託書，也請您不要向我們發送委託書。

問： 這些行動是什麼，背景是什麼？

於2022年1月4日，本公司根據日期為2021年12月22日的若干證券購買協議，由本公司及其投資方(各自為“其他持有人”，並連同持有人“持有人”) (“證券購買協議”)向持有人發行普通股股份(“現有普通股”)，每股面值0.086美元(“普通股”)。於2022年1月11日，根據本公司與Medigap，Inc.之間的某項購買協議，本公司向Medigap發行了合共606,037股股份，作為本公司根據該協議購買的Medigap資產的購買價格的一部分。2022年1月31日，本公司收到納斯達克關於在2022年1月10日美迪加普收購完成時向賣方發行普通股的不足通知 ，納斯達克決定將此次收購與本公司2022年1月6日定向增發中發行的普通股合計，違反納斯達克上市規則第5635(A)條。如此前披露的那樣，公司向納斯達克提供了被納斯達克接受的整改方案 。

根據這項補救計劃，持有人已與本公司訂立交換協議，據此，他們已 以合共2,670,892股公司普通股換取2,670,892份C系列認股權證及1,222,498份D系列認股權證。Medigap亦已與本公司訂立交換協議，根據該協議，Medigap已向其發行606,037股普通股，以換取606,037股C系列認股權證。在股東批准2022年1月4日的融資和2022年1月11日的Medigap交易生效後，C系列認股權證可立即以一對一的方式轉換為公司普通股。佔本公司已發行及流通股多數的九名股東 於2022年3月18日簽署書面同意書，批准2022年1月4日及2022年1月11日的Medigap融資交易，該交易將於20日生效^這是在郵寄最終時間表14C之前的日曆日。

問： 我現在需要做什麼？

答： 什麼都沒有。本信息聲明僅供您參考，並不要求或要求您做任何事情。

前瞻性陳述

本信息聲明包含或包含符合修訂的1933年證券法27A節和修訂的1934年證券交易法21E節(“交易所法”)含義的歷史和“前瞻性”聲明。諸如“預期”、“相信”、“期望”、“打算”、“未來”等詞彙以及類似的表述都是前瞻性表述。本報告中的任何此類前瞻性陳述都反映了我們對未來事件和財務表現的當前看法，並受各種因素的影響，這些因素可能會導致我們的實際 結果與歷史結果或此類前瞻性陳述明示或暗示的預期結果大不相同。 未來可能存在無法準確預測或公司無法控制的事件。股東應 意識到本信息聲明或本文引用文件中描述的事件的發生可能會對我們的業務、經營結果和財務狀況或完成交易的能力產生重大不利影響。 這些風險的例子包括但不限於：

前瞻性表述不能保證未來的業績、事件或情況，實際結果可能與前瞻性表述中預期的大不相同。您不應過度依賴這些前瞻性陳述。任何期間的結果 可能不能反映任何後續期間的結果。

您 應仔細閲讀和考慮本節中包含或提及的與我們或代表我們行事的人員可能發佈的任何後續 書面或口頭前瞻性聲明相關的警示聲明，這些聲明完全符合上述警示聲明的要求。

摘要

下面的 摘要突出顯示了此信息聲明中的部分信息，可能不包含對您重要的所有信息。因此，我們鼓勵您仔細閲讀本《信息聲明》及其附件和本《信息聲明》中提到的文件。

除 我們另有説明或上下文另有規定外，本信息聲明中提及的“公司”、“公司”、“註冊人”、“我們”、“我們”和“我們”均指佛羅裏達州的Reliance Global Group，Inc.。

需要批准操作

於2022年1月4日，本公司根據日期為2021年12月22日的若干證券購買協議，由本公司及其投資方(各自為“其他持有人”，並連同持有人“持有人”) (“證券購買協議”)向持有人發行普通股股份(“現有普通股”)，每股面值0.086美元(“普通股”)。於2022年1月11日，根據本公司與Medigap，Inc.之間的某項購買協議，本公司向Medigap發行了合共606,037股股份，作為本公司根據該協議購買的Medigap資產的購買價格的一部分。2022年1月31日，本公司收到納斯達克關於在2022年1月10日美迪加普收購完成時向賣方發行普通股的不足通知 ，納斯達克決定將此次收購與本公司2022年1月6日定向增發中發行的普通股合計，違反納斯達克上市規則第5635(A)條。如此前披露的那樣，公司向納斯達克提供了被納斯達克接受的整改方案 。

根據這項補救計劃，持有人已與本公司訂立交換協議，據此，他們已 以合共2,670,892股公司普通股換取2,670,892份C系列認股權證及1,222,498份D系列認股權證。Medigap亦已與本公司訂立交換協議，根據該協議，Medigap已向其發行606,037股普通股，以換取606,037股C系列認股權證。在股東批准2022年1月4日的融資和2022年1月11日的Medigap交易生效後，C系列認股權證可立即以一對一的方式轉換為公司普通股。佔本公司已發行及流通股多數的九名股東 於2022年3月18日簽署書面同意書，批准2022年1月4日及2022年1月11日的Medigap融資交易，該交易將於20日生效^這是提交最終進度表14C之後的日曆日，初步進度表14C正在提交。

可修訂的佛羅裏達州法規第607.0704條規定，股東大會無需批准此項行動也是可能的，該條款規定，有投票權的股本的多數流通股持有人的書面同意，不少於在所有有權就此投票的股份出席的會議上授權或採取該行動所需的最低票數 。

截至2022年3月30日，我們的普通股共有11,337,109股已發行和流通股。

本信息聲明首次發送給股東的日期為2022年4月12日或大約2022年4月12日(“郵寄日期”)。 鑑於我們將於2022年4月8日(“記錄日期”)向登記在冊的股東提供本信息聲明，因此不會根據該書面同意採取其他行動。根據佛羅裏達州法律，登記在案的股東不同意這些行動的股東無權享有持不同意見者的權利。

行動1--管道融資

於2021年12月22日，本公司與數名機構買家(“買家”)訂立證券購買協議(“購買協議”)，以買賣(I)合共9,779,952股本公司普通股，每股面值0.086美元(“普通股”)的認股權證(“B系列認股權證”)，(Ii)合共2,670,892股普通股(“普通股”)，及(Iii)本公司新指定的B系列可轉換優先股9,076股(“優先股”)，面值為每股0.086美元(“B系列優先股”)、 每股面值1,000美元，初步可在定向增發中按每股4.09美元的換股價格轉換為總計2,219,084股普通股(“私募”)。普通股、優先股和認股權證的總收購價約為20,000,000美元。

每名 買方均收到B系列認股權證，可行使為若干普通股，相當於(I) 將於成交時向買方發行的普通股總數的200%，及(Ii)將於成交時向買方發行的優先 股份轉換後初步可發行的轉換股份，初始轉換價格為4.09美元。

每股普通股和附帶的B系列認股權證的收購價為4.09美元。每股優先股和附帶的B系列認股權證的收購價為1,000美元。

購買協議預期的交易的完成受慣例成交條件的制約。

擬在私募中發行的B系列債券的條款應按照本報告8-K表格附件10.4所附的B系列優先債券指定證書的形式提出。B系列優先股將根據持有者的選擇隨時轉換為普通股，初始轉換價格為4.09美元(“轉換價格”)。 轉換價格受股票分紅、股票拆分、重新分類等常規調整的影響。B系列優先股將不會支付任何股息 ，但B系列優先股的持有人將有權在轉換後的基礎上獲得因普通股支付的任何股息 。B系列優先股的持有人沒有關於B系列優先股的投票權，但影響B系列優先股權利的某些事項除外。

將在定向增發中發行的B系列認股權證的條款應以B系列認股權證的形式提出，該認股權證作為本報告的附件，以表格8-K作為附件10.3。B系列認股權證的行權價為每股4.09美元，須遵守對股票股息、股票拆分、重新分類等的常規 調整，並受基於價格的調整的影響，如果以低於當時適用的行使價的價格發行普通股或可轉換、可行使或可交換的普通股的任何普通股或可轉換、可行使或可交換的證券 ，除非公司獲得股東批准以私募方式出售證券，否則B系列認股權證的行權價為每股4.09美元(受某些例外情況的限制，包括普通股的底價為每股3.84美元)。B系列認股權證自發行之日起可行使，自發行之日起滿五年。

根據購買協議的條款，於私募完成時，本公司將與買方訂立登記權利協議 (“登記權利協議”)，登記B系列認股權證及B系列優先股的普通股及普通股股份。註冊權協議的表格附在本表格8-K之後，作為附件 10.2。

本公司將根據購買協議發行的 普通股、B系列認股權證及相關股份以及B系列優先股及相關股份(“證券”)， 均未根據證券法登記，且在沒有登記或未獲適用豁免登記的情況下，不得在美國發售或出售。本公司依賴證券法第4(A)(2)節和條例第506條規定的私募註冊豁免，以及適用的州法律規定的類似豁免。沒有就發行進行任何形式的一般徵集或一般宣傳 。證券包含(或將在適用時包含)限制性圖例，阻止出售、轉讓或以其他方式處置此類證券，除非根據證券法登記，或根據證券法豁免登記。 披露不構成出售或邀請購買公司任何證券的要約，只有在向委員會提交當前報告的適用規則要求下才進行披露。

本公司聘請Benchmark Investments，LLC之分部EF Hutton(“EF Hutton”)作為本公司根據日期為2021年12月22日的配售代理協議(“PAA”)進行的私募配售代理。根據私人配售協議，本公司同意向EF Hutton支付相當於私募總收益8.0%的現金配售費用，以及相當於本公司於發售中籌集的總收益2.0%的額外現金費用，作為非實報實銷開支，並同意向EF Hutton償還至多70,000美元的實報實銷開支，包括法律費用及開支。此外，EF Hutton將收到認股權證，可購買最多244,499股普通股，相當於在私募中發行的普通股(包括轉換後的優先股)總數的5.0%，按每股4.09美元的行使價(“代表認股權證”)。 代表認股權證可於交易完成日期後六(6)個月行使，並於完成交易後五(5)年屆滿。 代表認股權證初始可按每股價格行使，相當於在私募中發行的認股權證的行使價格。在FINRA規則5110的約束下，配售代理將有權獲得與私募中的買家 相同的註冊權。代表認股權證可以全部或部分行使，應規定“無現金行使”， 並應規定對股票拆分、合併等提供慣常的反稀釋保護。普通股、優先股和認股權證的總購買價約為20,000,000美元，私募 於2022年1月5日結束。

前述購買協議條款摘要、B系列優先產品指定證書、B系列認股權證及註冊權協議均受該等文件所規限，並受該等文件的整體規限，該等文件以引用方式併入本文 ，該等文件由本公司於2021年12月23日提交的8-K表格的最新報告所載。

操作原因

於2022年1月4日，本公司根據日期為2021年12月22日的若干證券購買協議，由本公司及其投資方(各自為“其他持有人”，並連同持有人“持有人”) (“證券購買協議”)向持有人發行普通股股份(“現有普通股”)，每股面值0.086美元(“普通股”)。於2022年1月11日，根據本公司與Medigap，Inc.之間的某項購買協議，本公司向Medigap發行了合共606,037股股份，作為本公司根據該協議購買的Medigap資產的購買價格的一部分。2022年1月31日，本公司收到納斯達克關於在2022年1月10日美迪加普收購完成時向賣方發行普通股的不足通知 ，納斯達克決定將此次收購與本公司2022年1月6日定向增發中發行的普通股合計，違反納斯達克上市規則第5635(A)條。如此前披露的那樣，公司向納斯達克提供了被納斯達克接受的整改方案 。

根據這項補救計劃，持有人已與本公司訂立交換協議，據此，他們已 以合共2,670,892股公司普通股換取2,670,892份C系列認股權證及1,222,498份D系列認股權證。Medigap亦已與本公司訂立交換協議，根據該協議，Medigap已向其發行606,037股普通股，以換取606,037股C系列認股權證。這些協議統稱為“交換協議”，交易 因此被稱為“交換”。C系列認股權證可在股東批准2022年1月4日融資和2022年1月11日Medigap交易生效後立即以一對一的方式轉換為公司普通股。 佔公司已發行和流通股多數的9名股東於2022年3月18日簽署書面同意，批准2022年1月4日融資和2022年1月11日Medigap交易，並於2022年3月18日生效^這是 提交最終時間表14C之後的日曆日，初步時間表14C應提交該時間表。

我們由九名股東組成的集團構成了已發行和流通股的多數，他們確定管道融資符合公司股東的最佳利益。這些大股東以書面同意的方式批准了管道融資。

行動 2.-交易所

關於交換協議的説明

包括《交換協議》是為了向投資者和我們的股東提供有關其條款的信息。 不打算向任何非締約方的任何人提供有關本公司的任何其他事實信息。交易所協議 包含本公司的陳述和保證，由各方協商，並在特定的 日期作出，僅用於交易所的目的，包括闡明各方就其完成交易所的 義務各自的權利。對陳述和保證的描述不打算提供有關公司的任何其他 事實信息。交換協議所載的陳述、保證及契諾僅為該協議的目的而作出，並於特定日期僅為該協議的各方的利益而作出，且 可能受締約各方同意的限制所規限，包括受雙方就執行交換協議而交換的保密披露的限制。

根據與納斯達克的這項補救計劃，持有人已與本公司訂立交換協議，據此，持有人已 以合共2,670,892股公司普通股換取2,670,892份C系列認股權證及1,222,498份D系列認股權證。Medigap 亦已與本公司訂立交換協議，根據該協議，Medigap已向其發行606,037股普通股，以換取606,037股C系列認股權證。在股東批准2022年1月4日的融資和2022年1月11日的Medigap交易生效後，C系列認股權證可立即以一對一的方式轉換為公司普通股。佔本公司已發行及流通股多數的九名股東 於2022年3月18日簽署書面同意書，批准2022年1月4日及2022年1月11日的Medigap融資交易，該交易將於20日生效^這是提交最終進度表14C之後的日曆，初步進度表14C將被提交

以上對交換表格協議及其證據的描述通過參考交換協議全文進行了限定，該交換協議作為證據提交給公司於2022年3月24日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告中的證據，並通過引用併入本信息聲明中。建議您閲讀完整的Exchange 協議。

需要交易所的批准

本公司由九名股東組成的集團佔已發行及已發行股份的多數，確定聯交所及交易所協議擬進行的其他交易符合本公司股東的最佳利益。 這些大股東以書面同意方式批准聯交所。

行動 3.-收購Medigap

於2022年1月10日，信實環球集團公司(“本公司”)與Medigap 醫療保險公司(“Medigap”)訂立協議(“APA”)，根據該協議，本公司以20,096,250美元的收購價購買Medigap的全部資產，包括向賣方支付(I)18,138,750美元現金及(Ii)向賣方發行606,037 股買方限制性普通股，該項交易獲豁免根據經修訂的1933年證券法 第4(A)(2)節登記。收購價將在成交後進行調整，以對賬雙方的某些成交前信用和負債 。作為收購價的一部分而向Medigap發行的股份須受鎖定安排的約束，根據鎖定安排，50%的股份可在APA結束之日的一年之後出售，而股份餘額可在根據APA結束之日的第二個 週年之後出售。

此外，於完成交易時，本公司亦與Medigap前首席營運官Kyle Perrin訂立僱傭協議(“僱傭協議”)，由其管理收購的資產。根據為期三年的僱傭協議，Perrin先生於2021年1月10日成交後30天內獲支付200,000美元年薪及100,000美元一次性花紅，並有權獲得相當於本公司EBITDA 3.5%的年度花紅。他還有權享受隨後提供的公司福利。他受到為期兩年的競業禁止條款和標準行業因正當理由而終止的條款的約束 條款適用。《行政程序法》條款的前述摘要受本公司於2021年12月23日在其當前8-K報表中提交的以引用方式併入本文的文件 的約束和限制。本信息聲明中提供了以下有關Medigap的信息。

我們由九名股東組成的集團佔已發行及已發行股份的大多數，他們決定收購及資產購買協議擬進行的其他 交易符合本公司股東的最佳利益。這些多數股東 以書面同意的方式批准了資產購買協議和根據協議發行股份。

有關Medigap的信息

Medigap Healthcare Insurance Company成立於2017年 ，是一家專門從事醫療保險補充領域的保險經紀公司。該公司於2017年在佛羅裏達州成立，在2019年3月之前一直是一家標準的保險經紀公司，直到2019年3月它出售了自己的書並過渡到保理模式， 繼續在這種模式下運營。

Medigap 是聯邦醫療保險補充保險，幫助填補原始聯邦醫療保險中的“空白”，由私營公司銷售。原始聯邦醫療保險支付承保醫療服務和用品的大部分(但不是全部)費用。聯邦醫療保險補充保險(Medigap)政策可以 幫助支付部分剩餘的醫療費用，例如：共同支付、共同保險和免賠額。有些Medigap保單還涵蓋原始Medicare不覆蓋的服務 ，例如您在美國境外旅行時的醫療保健。如果您購買了原始Medicare並且購買了Medigap保單，則會發生以下情況：Medicare將支付其在Medicare批准的金額中的份額，以支付承保的醫療保健費用。然後， 您的Medigap保險公司支付其份額。關於醫療保險政策需要了解的8件事您必須擁有聯邦醫療保險A部分和B部分。醫療保險政策 不同於聯邦醫療保險優勢計劃。這些計劃是獲得聯邦醫療保險福利的方式，而Medigap政策只補充您原來的聯邦醫療保險福利。您每月向私人保險公司支付您的Medigap保單的保費。除了每月向Medicare支付的B部分保費外，您還需每月支付這筆保費。Medigap保單隻覆蓋一個人。如果您和您的 配偶都想要醫療保險，則必須各自購買單獨的保單。您可以從任何在您所在州獲得銷售許可的保險公司購買Medigap保單。

該公司目前將其所有的醫療保險補充申請納入LTC，約佔總數的95%。

該公司還與聯合營銷部就其牙科保險申請建立了保理關係，約佔總收入的5%。

管理 團隊

Joe Biotti，2017-2022年首席執行官：Bilotti先生自Medigap於2017年成立以來一直擔任首席執行官。作為首席執行官，他監督着公司，並在推動公司增長方面發揮了重要作用。比洛蒂曾就讀於佛羅裏達大西洋大學。

凱爾·佩林，首席運營官，2017-2022年：在過去的五年裏，佩林先生一直擔任Medigap的首席運營官。佩林先生在醫療保險市場有着廣泛的背景 。作為首席運營官，他利用其獨特的營銷才能在整個公司範圍內提高盈利能力和效率，並直接與首席執行官合作，推動公司增長。佩林先生曾就讀於馬薩諸塞大學。

以下圖表彙總了截至12月19日的員工人數。12月20日和9月21日。除典型的銷售代理人員流動率外，員工隊伍保持相對 一致。

安全 某些受益所有者和管理層的所有權以及相關股東事項

下表列出了截至2021年12月31日我們普通股所有權的某些信息： (I)我們所知的持有我們普通股超過5%的實益所有者的每個人；(Ii)所有董事；(Iii)所有被任命的 高管；以及(Iv)作為一個集團的所有董事和高管。實益所有權是根據美國證券交易委員會的 規則確定的，該規則認為股份由任何對該等股份擁有投票權或投資權的人實益擁有。 截至2021年12月31日可行使期權或認股權證或可在該 日起60天內行使的普通股被視為已發行普通股，在計算該人的 所有權百分比時被視為實益擁有，但在計算任何其他人的所有權百分比時不被視為未償還普通股。適用的所有權百分比以截至2021年12月31日的已發行普通股10,956,109股為基礎。

* 代表受益所有權低於1%。

**Reliance Global Holdings，LLC是由公司首席執行官Ezra Beyman控制的實體

* 本實體由Leah Weiss控制，Leah Weiss是一名不相關的獨立成員，其地址為P.O.Box 180240，Brooklyn，NY 11218。

*由394,473股A系列優先股組成，可按10：1的比例轉換為普通股，並假設完全轉換。

*A系列優先股流通股的所有普通股等價物都被計入 方程式的分子和分母。

我們普通股的轉讓代理和登記商是VStock Transfer。轉會代理和登記員的地址是18Lafayette Place，Woodmel，New York 11598。其電話號碼是(212)828-8436。

管理 Medigap財務狀況及經營成果研討與分析

概述

Medigap Healthcare Insurance Company成立於2017年 ，是一家專門從事醫療保險補充領域的保險經紀公司。該公司於2017年在佛羅裏達州成立，在2019年3月之前一直是一家標準的保險經紀公司，直到2019年3月它出售了自己的書並過渡到保理模式， 繼續在這種模式下運營。

商業趨勢和不確定性

保險中介業務競爭激烈，我們積極與眾多公司爭奪客户、物業和保險公司，其中許多公司與保險公司有關係，或者在利基保險市場佔有重要地位，這可能使他們比我們更具優勢。其他競爭方面的擔憂可能包括我們產品和服務的質量、我們的定價和一些客户的自我保險能力，以及技術公司進入保險中介業務。許多保險公司從事保險的直接銷售，主要是向個人銷售，不向代理人和經紀人支付佣金。

保險業務

我們的Medicare補充業務僅因我們的保理關係而專注於為新客户撰寫 保單。我們在全美40多個州開展業務，並將繼續 隨着我們業務的擴大而增長。我們目前有20多名員工，由於我們獨特的營銷戰略，我們預計這一數字將繼續增加。

流動性

截至2021年12月31日，公司報告的現金餘額約為334,000美元，流動資產約為726,000美元，流動負債約為 1,590,000美元。截至2021年12月31日，公司營運資金赤字約為864,000美元，股東赤字為855,000美元。在截至2021年12月31日的一年中，公司報告淨收益約為188,000美元，來自運營的正現金流為344,000美元。管理層認為，公司的財務狀況是合理和充足的，為可預見的未來提供了充足的流動性。

收入

在截至2021年12月31日的財年，該公司的收入為5,113,503美元，而截至2020年12月31日的財年收入為5,668,107美元。

佣金費用

在截至2021年12月31日的一年中，該公司的佣金支出總額為594,900美元 ，而在截至2020年12月31日的一年中，該公司的佣金支出總額為238,925美元。

薪金和工資

該公司報告截至2021年12月31日的年度的工資和工資支出為2,253,811美元，而截至2020年12月31日的年度為2,765,074美元。

一般和行政費用

截至2021年12月31日的年度，公司的一般和行政費用總額為515,587美元，而截至2020年12月31日的年度為540,997美元。

市場營銷和廣告

該公司報告截至2021年12月31日的年度的營銷和廣告支出為2,010,691美元，而截至2020年12月31日的年度為2,078,035美元。

折舊及攤銷

該公司報告截至2021年12月31日的年度折舊和攤銷費用為8,573美元，而去年同期為8,130美元

其他收入和支出

該公司在截至2021年12月31日的財年報告了458,150美元的其他收入 ，而截至2020年12月31日的財年其他支出為1,544美元。這一增長主要與購買力平價貸款減免和員工留任信貸收入的收益有關。

流動資金和資本資源

截至2021年12月31日，公司的現金餘額為338,855美元，營運資本赤字為863,961美元，而截至2020年12月31日的現金餘額為387,383美元，營運資本赤字為539,103美元。營運資本減少主要是由於按存儲容量使用計費準備金增加所致。

最近，包括美國在內的幾個國家爆發了高傳染性和致病性的冠狀病毒(“新冠肺炎”)。此類新冠肺炎的爆發 導致了廣泛的健康危機，對包括美國在內的許多國家的一般商業活動以及經濟和金融市場造成了不利影響。雖然到目前為止，公司還沒有受到新冠肺炎的不利影響，但受影響國家政府採取的措施 可能會對公司的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響 。

表外安排

我們沒有任何表外安排 這一術語在S-K規則中有定義。

現金流

經營活動

投資活動.

在截至2021年12月31日的年度內，用於投資活動的現金流量為0美元，而截至2020年12月31日的年度用於投資活動的現金流量為9,000美元。2020年使用的現金涉及購買財產和設備所支付的現金。

融資活動.

在截至2021年12月31日的年度內，用於融資活動的現金為397,304美元，而截至2020年12月31日的年度為389,711美元。用於融資活動的現金淨額主要與應付購買力平價貸款的收益有關，由分配給股東的款項抵消。

關鍵會計政策和估算

預算的使用

根據公認會計原則編制這些財務報表時，管理層需要作出估計和假設，以影響財務報表中報告的金額和附註中的披露。實際結果可能與這些估計不同，這種差異可能會對財務報表產生重大影響。管理層作出的更重要的估計和假設包括：應收賬款變現、營業費用應計項目和收入確認。

現金

現金由支票賬户組成。

應收帳款

應收賬款 主要包括欠本公司的與欠本公司的佣金有關的款項。本公司根據其過往的信用損失經驗、目前的經濟狀況、 及其他相關因素，持續評估所有應收賬款的應收賬款。基於這一分析，公司已確定在2021年或2020年12月31日不需要計提壞賬準備 。

財產和設備

財產和設備按成本列報。折舊 從資產投入使用之日起按適用資產的估計使用年限或租賃期中較短的一項，採用直線法進行記錄。本公司定期評估本公司財產和設備的預計剩餘使用壽命，以確定情況發生或變化是否需要對剩餘折舊期限進行修訂。 本公司財產和設備的估計使用壽命如下：

所得税

出於聯邦和州的目的，該公司已選擇被視為S 公司。作為一家S公司，該公司不需要繳納聯邦或州所得税。因此，儘管每家公司都有責任繳納州特許經營税，但合併財務報表中並未反映聯邦和州所得税的撥備。取而代之的是，每家公司的應納税所得額或虧損被分配給各自的成員並應納税。

根據FASB ASC 740-10-05《所得税不確定性的會計處理》的規定，公司對所得税中的不確定性進行會計處理。 本專題澄清了企業財務報表中確認的所得税不確定性的會計處理。小題 規定了對納税申報表中已採取或預期採取的納税頭寸進行財務報表確認和計量的確認門檻和計量態度。該分主題提供了關於取消確認、分類、利息和處罰、過渡期會計、披露和過渡方面的指導。

於2021年12月31日及2020年12月31日，本公司並無重大未確認税項優惠，亦不需要調整負債或營運。2017至2020納税年度 通常仍需接受聯邦和大多數州税務機關的審查。

2019年12月，FASB發佈了ASU 2019-12號所得税(主題740)：簡化所得税會計(“ASU 2019-12”)，其中消除了主題740中一般原則的某些例外 ，並簡化了現有指南的其他領域。ASU 2019-12財年適用於2020年12月15日之後的財年 以及這些財年內的過渡期。本公司於2021年1月1日通過此公告 ，該公告對合並財務報表沒有實質性影響。

收入確認

公司根據會計準則編纂(ASC)606確認收入來自與客户的合同收入，其核心是在將承諾的商品或服務轉讓給客户時確認收入，其金額反映了實體預期有權 換取這些商品或服務的對價。

以下概述了 ASC 606的核心原則：

與客户簽訂的一個或多個合同的標識 。如果(I)我們與客户簽訂了可強制執行的合同，該合同定義了每一方對要轉讓的商品或服務的權利並確定了與這些商品或服務相關的付款條款，則存在與客户的合同， (Ii)合同具有商業實質，以及(Iii)我們根據客户的意圖和支付承諾對價的能力確定可能收取轉讓商品或服務的幾乎所有對價。

合同中履約義務的確定 。合同中承諾的履約義務是根據將轉讓給客户的貨物或服務確定的，這些貨物或服務都可以是不同的，因此客户可以單獨受益於貨物或服務，也可以與第三方或我們提供的其他資源一起受益，並且在合同上下文中是不同的，因此貨物或服務的轉讓可與合同中的其他承諾分開確定。

成交價格的確定。 交易價格是根據我們將有權向客户轉讓商品或服務的對價確定的。 。

合同中 履約義務的交易價格分配。如果合同包含單個履約義務，則將整個交易價格分配給單個履約義務。包含多個履約義務的合同需要根據相對獨立的銷售價格為每個履約義務分配 交易價格。

在公司 履行履約義務時確認收入。本公司在一段時間內或在某個時間點履行履約義務，如下文所述 。收入在通過將承諾的貨物或服務轉讓給客户而履行相關履約義務時確認。

本公司通過向保險營銷機構(“客户”)銷售具有所有續期權利的捆綁保單來賺取佣金收入。客户利用創新的精算模型根據未來預測對購買的保單進行價值評估和定價。客户根據雙方合同協議中概述的預先商定的公式，根據購買的 保單向銷售代理支付一次性佣金。如果保單在保單生效日期後3個月內取消或失效，或直到投保方根據客户合同收到前三筆付款為止，佣金付款 將被退還。

當公司擁有向客户銷售已簽發保單的具有約束力的協議時，該公司即可識別合同。

客户 合同中有一項履約義務，即向客户出售公司採購的出具保單的權利。當已發佈保單的權利已轉讓給客户時，履行義務即告履行。

交易價格在合同中註明， 是根據銷售的每一份保單確定的佣金金額範圍。收到了兩個需要考慮的可變組成部分：

對於一項履約義務，通常不需要分配 交易價格。

公司在履行其履約義務和對轉移給客户的保單的控制權的時間點確認收入。當公司將保單提交給客户時，控制權轉移發生。

客户通常每週向公司付款，並在期末根據需要記錄應計項目。

一般和行政

一般和行政費用主要包括公司行政職能的人員成本、專業服務費、辦公室租金、所有員工差旅費 費用和其他一般成本。

營銷與廣告

公司的直接渠道費用 主要包括電子郵件營銷和報紙廣告的成本。公司的在線廣告渠道費用 主要來自社交媒體美國存托股份。直接渠道和在線渠道的廣告成本都在發生時計入費用。截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度，營銷和廣告成本分別為2,010,691美元和2,078,035美元。

信用風險集中

現金

本公司主要維護各金融機構的所有現金餘額，這些餘額有時可能超過聯邦存款保險公司承保的金額。對本公司的風險敞口 完全取決於每日銀行餘額和金融機構各自的實力。本公司在這些賬户上沒有發生任何損失。截至2021年12月31日和2020年12月31日，超出保險限額的金額分別為78,294美元和130,825美元， 。

收入

在截至2021年12月31日的年度中，一個客户佔收入的92%，而在截至2020年12月31日的年度中，兩個客户分別佔收入的62%和32%。 在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度中，沒有其他客户的佣金收入佔公司總收入的10%以上。

應收帳款

截至2021年12月31日止年度，兩名客户 分別佔應收賬款的79%及21%，而截至2020年12月31日止年度，一名客户佔應收賬款的93%。

近期發佈的會計公告

財務會計準則委員會(FASB)或其他準則制定機構會不時發佈新的會計公告。除非另有討論，本公司 認為，最近發佈的尚未生效的準則的影響不會對其財務狀況或採用後的經營結果產生實質性影響。

2016年6月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了ASU 2016-13，金融工具-信貸損失(主題326)：金融工具信用損失的計量 改變了大多數金融資產和某些其他工具的減值模式。對於應收款、貸款和其他票據，實體將被要求使用新的前瞻性“預期損失”模式，這種模式通常會導致更早確認損失準備。此外，實體將必須披露更多關於津貼、信用質量指標和逾期證券的信息。該標準自2020年7月1日起對本公司生效，包括該年度內的過渡期，本公司目前正在評估該標準對其財務報表的影響 。

新的會計聲明 不時由財務會計準則委員會(“FASB”)或本公司採納為指定生效日期 的其他準則制定機構發佈。本公司認為，最近發佈的尚未生效的準則的影響不會對本公司的財務狀況或經營業績產生重大影響。

前瞻性陳述

資產負債表外安排

Medigap 與未合併實體或其他個人(也稱為“特殊目的實體”(SPE))沒有任何表外安排、融資或其他關係。

專家

Medigap截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度經審計的財務報表已由獨立註冊會計師事務所Mazars，LLP審計，其日期為2022年3月10日的報告中指出。

其中 您可以獲取更多信息

您 可以從提交給美國證券交易委員會的文件中獲取有關該公司的更多信息。我們向美國證券交易委員會提交年度、季度和當前報告、 委託書和其他信息。您可以在美國證券交易委員會的公共資料室閲讀和複製此類材料，地址為華盛頓特區20549號，郵編：20549。您也可以按規定的價格從美國證券交易委員會上獲取此類材料的副本，方法是寫信 到華盛頓特區20549，N.E.F Street 100F Street的美國證券交易委員會公共資料室。您可以撥打美國證券交易委員會電話1-800-美國證券交易委員會-0330獲取 公共資料室的運作信息。你也可以在美國證券交易委員會的網站上找到公司的美國證券交易委員會備案文件 http://www.sec.gov.您還可以通過書面請求向信實全球集團免費獲取本信息聲明以及我們向美國證券交易委員會提交的任何其他報告或信息的副本。信實全球集團地址：美洲300Boulevard，Suit105，Lakewood，NJ 08701。

通過引用合併

美國證券交易委員會允許我們通過引用將我們提交給美國證券交易委員會的文件合併到本信息聲明中，這意味着 我們向您披露的重要信息是通過向您推薦單獨提交給美國證券交易委員會的另一份文件，其中包括遵守有關公司的附表14C下的披露義務。我們以後向美國證券交易委員會提交的信息將自動 更新和取代以前提交的信息，並通過引用併入本信息聲明中，但我們當前的8-K報表第2.02項或第7.01項下提供的信息 不被視為已存檔，也未通過引用併入本信息聲明中 。

本信息聲明通過引用併入了以前已提交給美國證券交易委員會的下列文件，但我們當前8-K報表第2.02項或第7.01項下提供的信息不被視為已提交，也未通過引用併入本文 ：

公司承諾應要求，通過頭等郵件或其他同樣迅速的方式，免費向收到本信息聲明副本的每個人提供本信息聲明中通過引用方式併入的任何或所有文件的副本(這些文件中的附件除外)，除非通過引用明確將這些證據併入本信息聲明中包含的信息 。您可以通過在以下地址 請求書面請求來獲取通過引用合併的文件：

信實(Br)全球集團公司

300 美洲大道，105套房

新澤西州萊克伍德，郵編：08701

本公司的股東和其他人員不應依賴本信息聲明中引用的信息以外的信息。本公司未授權任何人提供與本信息聲明中包含的 不同的信息。本信息聲明的日期為2022年4月12日。不應假設本信息聲明中包含的信息在該日期以外的任何日期都是準確的，並且本信息聲明的郵寄不會產生任何相反的影響。儘管如上所述，如果先前披露的任何信息發生任何 重大變化，本公司將在相關情況下並在適用法律要求的情況下，通過本信息聲明的附錄更新該等信息。

附錄 索引

附錄 A

醫療保健保險公司，有限責任公司

財務報表

截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度

目錄表

醫療保健保險公司，有限責任公司

資產負債表 表

2021年12月31日和2020年12月31日

附註是這些財務報表不可分割的一部分

醫療保健保險公司，有限責任公司

運營報表

截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度

附註是這些財務報表不可分割的一部分

醫療保健保險公司，有限責任公司

股東虧損報表

截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度

附註是這些財務報表不可分割的一部分

醫療保健保險公司，有限責任公司

現金流量表

截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度

附註是這些財務報表不可分割的一部分

醫療保健保險公司，有限責任公司

財務報表附註

截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度

注 1-業務的組織和描述

Medigap Healthcare Insurance Company，LLC(“本公司”)是一家通過向公司銷售具有所有續期權利的捆綁保單來賺取佣金收入的保險機構。該公司總部位於佛羅裏達州博卡拉頓，成立於2017年，是佛羅裏達州的一家有限責任公司。

新冠肺炎

包括美國在內的幾個國家最近爆發了高傳染性和致病性冠狀病毒 (“新冠肺炎”)。這種新冠肺炎的爆發導致了廣泛的健康危機，對一般商業活動以及包括美國在內的許多國家的經濟和金融市場造成了不利影響。雖然到目前為止，本公司尚未 受到新冠肺炎的不利影響，但受影響國家政府採取的措施可能會對本公司的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。

附註 2-重要會計政策摘要

演示基礎

所附財務報表是根據美國公認會計原則(“公認會計原則”)編制的。

流動性

截至2021年12月31日，公司報告的現金餘額約為334,000美元，流動資產約為726,000美元，流動負債約為1,590,000美元。截至2021年12月31日，公司營運資金赤字約為864,000美元，股東赤字為855,000美元。在截至2021年12月31日的年度，該公司報告淨收益約為188,000美元，運營現金流為正344,000美元。管理層認為，公司的財務狀況是合理和充足的，為可預見的未來提供了充足的流動性。

使用預估的

根據公認會計原則編制這些財務報表要求管理層作出估計和假設，以影響財務報表中報告的金額和附註中的披露。實際結果可能與這些估計不同 ，這種差異可能會對財務報表產生重大影響。管理層更重要的估計和假設包括：應收賬款變現、運營費用應計和收入確認等。

現金

現金 由支票賬户組成。

應收賬款

應收賬款 主要包括欠本公司的與欠本公司的佣金有關的款項。本公司根據其過往的信用損失經驗、目前的經濟狀況、 及其他相關因素，持續評估所有應收賬款的應收賬款。基於這一分析，公司已確定在2021年或2020年12月31日不需要計提壞賬準備 。

醫療保健保險公司，有限責任公司

財務報表附註

截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度

財產 和設備

財產和設備按成本列報。自資產投入使用之日起，按適用資產的估計使用年限或租賃年限中較短的一項，採用直線法記錄折舊。本公司定期評估本公司物業及設備的估計剩餘使用年限，以確定事件或環境變化是否需要修訂剩餘折舊期。公司財產和設備的預計使用年限如下：

所得税 税

出於聯邦和州的目的， 公司已選擇被視為S公司。作為一家S公司，該公司不承擔聯邦或州所得税。因此，儘管每家公司都有責任繳納州特許經營税，但合併財務報表中沒有反映聯邦和州所得税的撥備。相反，每個 公司的應納税所得額或應納税損益分配給各自的成員並納税。

公司根據FASB ASC 740-10-05《所得税不確定性的會計處理》(下文)的規定，對所得税中的不確定性進行會計處理。本分主題闡明瞭企業財務報表中確認的所得税中的不確定性的會計處理。該小主題規定了財務報表確認的確認門檻和計量態度 以及對納税申報單中已採取或預期採取的納税頭寸的計量。該分主題提供了關於取消確認、分類、利息和處罰、過渡期會計、披露和過渡方面的指導。

截至2021年12月31日、2021年12月31日及2020年12月31日，本公司並無重大未確認税務優惠，亦不需要對負債或營運作出任何調整。2017至2020納税年度通常仍需接受聯邦和大多數州税務機關的審查。

2019年12月，FASB發佈了ASU編號2019-12，所得税(主題740)：簡化所得税會計(“ASU 2019-12”)， 其中消除了主題740中一般原則的某些例外，並簡化了現有指南的其他領域。ASU 2019-12 適用於2020年12月15日之後的財年，以及這些財年內的過渡期。本公司於2021年1月1日通過這一公告，該公告對合並財務報表沒有實質性影響。

收入 確認

公司根據會計準則彙編(ASC)606確認收入來自與客户的合同收入， 其核心是在向客户轉讓承諾的商品或服務時確認收入，其金額反映了實體預期有權換取這些商品或服務的對價。

以下概述了ASC 606的核心原則：

與客户簽訂的合同的標識 。當(I)我們與客户簽訂了可強制執行的合同 ，該合同定義了每一方對要轉讓的商品或服務的權利並確定了與這些商品或服務相關的付款條件 ，(Ii)合同具有商業實質，以及(Iii)我們根據客户的意圖和支付承諾對價的能力確定有可能收取基本上 所有轉讓商品或服務的對價時，就存在與客户的合同。

醫療保健保險公司，有限責任公司

財務報表附註

截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度

合同中履約義務的識別 。合同中承諾的履約義務是根據將轉讓給客户的貨物或服務確定的，這些貨物或服務都能夠是不同的，因此客户可以單獨或與第三方或我們隨時可用的其他資源一起受益於 貨物或服務，並且在合同上下文中是不同的，因此貨物或服務的轉讓與合同中的其他承諾是分開的 。

成交價的確定 。交易價格是根據我們在向客户轉讓商品或服務時有權交換的對價而確定的。

將交易價格分配給合同中的履約義務。如果合同包含單一履約義務，則將整個交易價格分配給單一履約義務。包含多個履約義務的合同 需要根據相對獨立的銷售價格將交易價格分配給每個履約義務。

在公司履行業績義務時或在履行義務時確認收入。本公司履行履約義務的時間或時間點將在下文進一步詳細討論。收入在通過將承諾的商品或服務轉讓給客户而履行相關履約義務時確認。

公司通過向保險營銷機構( “客户”)銷售具有所有續約權的綁定保單獲得佣金收入。客户利用創新的精算模型根據未來預測對購買的保單進行估值和定價。 客户根據雙方合同協議中概述的預先商定的公式，按購買的保單一次性向銷售機構支付佣金。如果保單在保單生效日期後3個月內被取消或失效，或直到投保方根據客户合同收到前三筆付款，佣金付款將被退還。

當公司擁有向客户銷售已簽發保單的具有約束力的協議時，公司即可識別合同。

客户合同中有一項履約義務，即將公司採購的已簽發保單的權利出售給客户。 當已簽發保單的權利已轉讓給客户時，履約義務即告履行。

交易 價格在合同中註明，是根據銷售的每一份保單確定的佣金金額範圍。收到的 考慮因素有兩個：

對於 一個履約義務，通常不需要分配交易價格。

醫療保健保險公司，有限責任公司

財務報表附註

截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度

公司在履行其履約義務和對保險單的控制轉移到客户時確認收入 。當公司將保單提交給客户時，控制權轉移發生。

客户 通常每週向公司支付費用，並在期末根據需要記錄應計費用。

常規 和管理

一般費用和行政費用主要包括公司行政職能的人員成本、專業服務費、辦公室租金、所有員工差旅費用和其他一般成本。

營銷 和廣告

公司的直接渠道費用主要包括電子郵件營銷和報紙廣告的成本。公司的網絡廣告渠道費用主要來自社交媒體美國存托股份。直接渠道和在線渠道的廣告費用均按發生的費用計入 。截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度，營銷和廣告成本分別為2,010,691美元和2,078,035美元。

信用風險集中度

現金

公司主要負責維護各金融機構的所有現金餘額，這些餘額有時可能超過聯邦存款保險公司承保的金額。對本公司的風險敞口完全取決於每日銀行餘額和金融機構的各自實力 。本公司並未因該等賬目蒙受任何損失。截至2021年12月31日和2020年12月31日，超出保險限額的金額分別為78,294美元和130,825美元。

收入

在截至2021年12月31日的年度中，一個客户佔收入的92%，而在截至2020年12月31日的年度中，兩個客户分別佔收入的62%和32%。在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度內，沒有其他客户的佣金收入佔公司佣金收入的10%以上。

應收賬款

截至2021年12月31日的年度，兩個客户分別佔應收賬款的79%和21%，而截至2020年12月31日的年度，一個客户佔應收賬款的93%。

最近 發佈了會計公告

財務會計準則委員會(FASB)或其他準則制定機構不時發佈新的會計公告。 除非另有討論，否則公司認為最近發佈的尚未生效的準則的影響不會 在採用時對其財務狀況或經營業績產生實質性影響。

2016年6月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了ASU 2016-13，金融工具-信貸損失(主題326)： 金融工具信用損失的計量，改變了大多數金融資產和某些其他工具的減值模式 。對於應收款、貸款和其他票據，各實體將被要求使用一種新的前瞻性“預期損失”模式，這種模式通常會導致提早確認損失準備。此外，實體將必須披露更多關於津貼、信用質量指標和逾期證券的信息。本準則自2020年7月1日起對本公司生效，包括該年度內的過渡期，本公司目前正在評估本準則將對其財務報表產生的影響。

醫療保健保險公司，有限責任公司

財務報表附註

截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度

自指定生效日期起，財務會計準則委員會(“FASB”)或公司採用的其他準則制定機構會不時發佈新的會計公告。公司不認為最近發佈的尚未生效的標準的影響會對公司的財務狀況或採用後的經營結果產生實質性影響。

附註 3-應收員工留用積分退款

2021年3月11日，拜登總統簽署了《美國救援計劃法案》(ARPA)。ARPA包括多項條款，如將先前根據CARE法案頒佈的員工保留信用延長和擴大至2021年12月31日的措施。 在截至2021年12月31日的一年中，公司在運營報表上記錄了333,437美元的員工保留信用收入 ，並在資產負債表上記錄了318,962美元作為未收到金額的員工保留信用退款 。本公司已於2021年12月31日記錄了這些金額，因為管理層認為，在滿足獲得退款的條件 時，很可能會收取。

附註 4--財產和設備

截至2021年12月31日和2020年12月31日的財產和設備包括：

截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度折舊費用分別為8,573美元和8,130美元。

附註 5--應付帳款和其他應計負債

截至2021年12月31日和2020年12月31日，應付賬款和其他應計負債的主要組成部分如下：

醫療保健保險公司，有限責任公司

財務報表附註

截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度

附註 6-應付購買力平價貸款

本公司於2020年4月29日與愛達荷州第一銀行簽訂貸款協議，根據CARE法案下的Paycheck保護計劃(“PPP”)提供125,200美元貸款。這筆貸款由一張日期為2020年4月29日的本票證明，自付款日期起兩年內到期。這筆貸款的年利率為1.00%，前六個月的利息遞延。 本金和利息從付款日期後七個月開始按月支付，公司可以在到期前的任何時間 預付本金和利息，不會受到提前還款的懲罰。這筆貸款包括與拖欠款項或違反貸款條款有關的慣例違約事件。一旦發生違約事件，貸款人可以要求立即償還票據項下所有未償還的金額。付款必須在每個月的第一天支付。

根據PPP的條款，只要貸款收益用於《CARE法案》和美國小企業管理局(SBA)根據PPP發佈的適用實施指南中所述的合格費用，則最高可免除全部本金和應計利息。本公司已將全部貸款金額用於指定的符合資格費用，並於2021年4月30日全額免除貸款餘額和應計利息。

2021年2月2日，公司與愛達荷州第一銀行簽訂了一項貸款協議，根據CARE法案下的Paycheck保護計劃(PPP)，公司將獲得125,200美元的第二筆貸款。這筆貸款由日期為2021年2月2日的本票證明， 自付款日期起兩年到期。這筆貸款的利息為年利率1.00%，前六個月的利息延期 。本金和利息在支付日期後7個月開始按月支付，本公司可在到期前的任何時間預付本金和利息，不受提前還款處罰。此貸款包含與付款違約或違反貸款條款有關的慣例違約事件。一旦發生違約事件，貸款人可以要求立即償還票據項下所有未償還的金額。付款必須在每個月的第一天支付。截至2021年12月31日，公司已償還這筆貸款共計0美元。

附註 7-租約

運營 租賃

ASU 2016-02要求在運營報表中確認單一租賃成本，計算該成本的方法是將租賃成本按租賃期分配，一般按直線計算。該標準要求承租人在租賃開始時記錄使用權資產和相應的租賃負債，最初以租賃付款的現值計量。本公司的租賃 包括與關聯方Rotelli Pizza and Pasta，Inc.簽訂的辦公空間經營性租賃。自2020年9月1日至2021年12月31日，本公司將部分辦公空間轉租給本公司的關聯方。

截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度的租賃支出(扣除分租收入)分別為133,158美元及152,996美元。

根據ASU 2016-02，使用權資產在標的租賃期內攤銷。截至2021年12月31日和2020年12月31日，公司反映的使用權資產分別為307,041美元和454,681美元。

截至2021年12月31日，經營租約的加權平均剩餘租期為2.00年。公司採用了FASB ASC 842-10-65-6《租賃》中的實際權宜之計，並使用公佈的無風險利率作為貼現率。經營租賃的加權平均 貼現率為2.82%。

醫療保健保險公司，有限責任公司

財務報表附註

截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度

未來 經營租賃項下的最低租賃付款包括以下內容：

附註 8--承付款和或有事項

法律上的或有事項

公司在正常業務過程中會受到各種法律程序和索賠的影響，無論是斷言的還是未斷言的。 雖然這些索賠的結果不能確切地預測，但管理層不相信這些事項的結果 會對我們的業務、財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響，因此，截至2021年12月31日和2020年12月31日，不會產生任何法律上的或有事項。與保險經紀行業有關的訴訟並不少見。 因此，本公司不時會受到此類訴訟。不能對未來任何此類訴訟的範圍或結果作出任何保證。

注： 9關聯方

在2021年和2020年期間，唯一股東Joseph Billoti的關聯方和家庭成員分別獲得了415,580美元和292,557美元的補償。

於2018年，本公司與單一股東的家族成員擁有的一家實體訂立關聯方租賃協議，於2021年及2020年分別產生151,352美元及150,000美元的租金開支，此外，該實體於2021及2020年分別獲得32,4200美元及31,750美元的簿記服務補償 。

在2021年和2020年，首席運營官凱爾·佩林擁有的關聯方實體分別獲得了188,700美元和169,200美元的補償。 此外，首席運營官擁有的一個實體在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度分別獲得了40,192美元和0美元的佣金。

在2021年至2020年期間，公司收到了來自T65 Solutions的創紀錄現金收入，T65 Solutions是本公司一名高管員工擁有的實體。截至2021年12月31日，該附屬公司沒有欠款，也沒有欠款。截至2021年12月31日和2020年12月31日，本公司從T65解決方案公司獲得的應收款項分別為0美元和62,027美元。

注 10-後續事件

公司已完成對截至2022年3月10日財務報表發佈之日的所有後續事件的評估，以確保本報告包括對2021年12月31日財務報表中確認的事件和已發生但未在財務報表中確認的事件的適當披露。公司已得出結論，未發生需要披露的後續 事件。

於2022年1月10日，本公司與信實環球集團(“信實環球集團”)訂立協議，信實環球集團以20,096,250美元收購本公司所有資產，包括支付18,138,750美元現金及發行606,037股信實環球集團受限普通股。

附錄 B

未經審計的 形式濃縮合並財務信息

於2022年1月10日，Reliance Global Group，Inc.(“本公司”)與Medigap 醫療保險公司(“Medigap”)訂立協議(“APA”)，根據該協議，本公司以22,902,201美元的收購價購買Medigap的全部資產，包括向賣方支付(I)18,138,750美元現金及(Ii)向賣方發行606,037股買方限制性普通股，以根據經修訂的1933年證券法 第4(A)(2)節豁免登記。收購價將在成交後進行調整，以對賬雙方的某些成交前信用和負債 。作為收購價的一部分而向Medigap發行的股份須受鎖定安排的約束，根據鎖定安排，50%的股份可在APA結束之日的一年之後出售，而股份餘額可在根據APA結束之日的第二個 週年之後出售。

此外，於完成交易時，本公司亦與Medigap前首席營運官Kyle Perrin訂立僱傭協議(“僱傭協議”)，由其管理收購的資產。根據為期三年的僱傭協議，Perrin先生於2021年1月10日成交後30天內獲支付200,000美元年薪及100,000美元一次性花紅，並有權獲得相當於本公司EBITDA 3.5%的年度花紅。他還有權獲得公司提供的福利。他是一項為期兩年的競業禁止條款和標準行業因正當理由條款適用的對象。

隨附的未經審核備考簡明合併財務報表(“未經審核備考財務資料”)乃根據本公司及Medigap於收購Medigap的收購協議生效後的歷史財務報表 編制。備考財務信息旨在提供有關收購Medigap如何影響本公司歷史綜合財務報表的信息。 截至2021年12月31日的年度未經審計的備考簡明合併經營報表將來自公司2021年12月31日合併財務報表的公司歷史綜合經營報表與Medigap各自的歷史經營報表合併，就好像收購MeDigap發生在2021年1月1日一樣。截至2021年12月31日的未經審核備考簡明合併資產負債表綜合了本公司於2021年12月31日的歷史綜合資產負債表 與截至2021年12月31日的Medigap的歷史資產負債表(按備考基準計算)，猶如收購Medigap發生在同一資產負債表日期。

未經審計的備考財務信息應與未經審計的備考財務信息的附註一起閲讀，並且：

未經審計的備考財務信息僅供説明之用，並不一定反映合併後的公司在收購Medigap的情況下的財務狀況或經營結果。 此外，未經審計的備考財務信息也可能無助於預測合併後公司的未來財務狀況和經營業績 。由於各種因素，實際財務狀況和經營結果可能與此處反映的預計金額有很大不同。未經審核備考交易會計調整代表管理層根據截至該等未經審核備考簡明合併財務報表日期所得資料而作出的估計，並會隨着獲得額外資料及進行分析而有所變動。

信實 全球集團公司

PRO Forma精簡合併資產負債表

2021年12月31日

(未經審計)

見 未經審計的形式簡明合併財務信息附註

信實 全球集團公司

PRO 格式簡明合併經營報表

2021年12月31日

(未經審計)

見 未經審計的形式簡明合併財務信息附註

未經審計備考簡明合併財務信息附註

注 1-交易説明

於2022年1月10日，Reliance Global Group，Inc.(“本公司”)與Medigap 醫療保險公司(“Medigap”)訂立協議(“APA”)，根據該協議，本公司以22,902,201美元的收購價購買Medigap的全部資產，包括向賣方支付(I)18,138,750美元現金及(Ii)向賣方發行606,037股買方限制性普通股，以根據經修訂的1933年證券法 第4(A)(2)節豁免登記。收購價將在成交後進行調整，以對賬雙方的某些成交前信用和負債 。作為收購價的一部分而向Medigap發行的股份須受鎖定安排的約束，根據鎖定安排，50%的股份可在APA結束之日的一年之後出售，而股份餘額可在根據APA結束之日的第二個 週年之後出售。

Medigap的購買代價由本公司通過證券購買協議提供資金。於2021年12月22日，本公司 與若干機構買家(“買方”) 訂立證券購買協議(“購買協議”)，以買賣(I)合共9,779,952股本公司普通股，每股面值0.086美元(“普通股”)，(Ii)合共2,670,892股普通股(“普通股”)，及(Iii)本公司新指定的B系列可轉換優先股9,076股(“優先股”)，面值為每股0.086美元(“B系列優先股”)，聲明價值為每股1,000美元，初步可按定向增發換股價格每股4.09 美元轉換為合共2,219,084股普通股(“私募”)。普通股、優先股和認股權證的總購買價約為20,000,000美元，私募於2022年1月5日完成。

注 2-形式演示的基礎

未經審核的備考簡明綜合資產負債表使收購Medigap生效，猶如其發生於2021年12月31日。 截至2021年12月31日的年度的未經審核備考簡明綜合經營報表使收購生效 ，猶如其發生於2021年1月1日。

截至2021年12月31日止年度的歷史未經審核備考簡明合併資產負債表將本公司截至2021年12月31日止年度的歷史綜合資產負債表與Medigap截至2021年12月31日止年度的資產負債表合併。

截至2021年12月31日止年度的歷史未經審核備考簡明綜合經營報表綜合了本公司截至2021年12月31日止年度的歷史綜合經營報表及根據Medigap歷史營運報表得出的截至2021年12月31日止年度的業績。

本次收購由本公司採用ASC科目805， 業務合併項下的收購會計方法作為業務合併入賬。根據收購會計方法，收購價格按收購當日的相關有形資產和無形資產及承擔的公允價值分配，任何超出的購買價格 均按商譽分配。到目前為止，本公司已估計收購價格對收購中收購的資產和承擔的負債的初步分配 ，該收購價格的最終分配將在獲得進一步信息後確定。 最終收購價格分配可能與以下未經審計的備考簡明合併財務報表中反映的價格不同，這些差異可能是重大的。

這些未經審核的簡明合併財務報表中報告的備考調整是基於現有信息和本公司管理層認為合理的某些假設。未經審核的備考簡明綜合財務 資料僅供參考之用，並不旨在表示或指示若收購於所示日期實際發生，營運結果或財務狀況將會如何，亦無意指示任何未來期間或任何未來日期的未來營運結果或財務狀況。合併後公司的未經審核備考簡明合併財務資料應與經審核及未經審核的歷史財務報表及本公司和MeDigap的相關附註一併閲讀。

有關備考調整的假設 載於附註，附註應與未經審核的備考簡明綜合財務資料一併閲讀。

附註 3--會計政策

本公司的會計政策可能與Medigap的會計政策大不相同。在編制未經審核備考簡明合併財務資料期間，本公司已進行初步分析，並不知悉有任何重大差異，因此，此未經審核備考簡明合併財務信息假設除附註5詳述的備考重新分類外，兩家公司之間的會計政策並無重大差異。收購日期後，本公司將對Medigap的會計政策進行最終審核，以確定會計政策上的差異是否需要對MeDigap的經營業績進行調整或重新分類。或資產或負債的重新分類，以符合公司的會計政策和分類 。作為本次審查的結果，本公司可能會確定差異，這些差異在調整或重新分類時可能會對這一未經審計的備考精簡合併財務信息產生重大影響 。

附註 4-估計的初步購買考慮因素

下面的 表列出了預計的初步購買總代價：

作為收購價的一部分而向Medigap發行的 股份須受鎖定安排的約束，根據該安排，該等股份的50%可在《行政程序法》結束之日起一週年後出售，而股份餘額可於根據《行政程序法》結束之日起兩年 後出售。

由於第三方估值專家正在進行工作以確定或有股份對價的公允價值以及確定大使 協議成功轉讓的可能性，估計的初步購買對價可能會發生重大變化。預估初步購買對價總額中包含的股份對價是使用收盤時公司普通股的價格來估計的。

附註 5--重新定級調整

已對Medigap的歷史資產負債表進行了某些 重新分類，以使其符合公司的陳述，如下所示：

已對Medigap的歷史運營報表進行了某些 重新分類，以符合公司的陳述 如下：

附註 6-交易會計調整

附錄 C