美國 美國
證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格
對於
截止的財政年度
對於 ,從_到_的過渡期
佣金
文件編號
(註冊人在其章程中明確規定的名稱)
(註冊成立或組織的州或其他司法管轄區) | (税務局僱主 識別號碼) |
套房130 | ||
(主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
註冊人的電話號碼,包括區號:
根據該法第12(B)條登記的證券:
每節課的標題 | 交易代碼 | 上的每個交易所的名稱 哪一個註冊的 | ||
這個 |
根據ACT第12(G)條登記的證券:
無
(班級標題 )
如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人,請用複選標記表示
。是的☐
如果註冊人不需要根據該法第13條或第15(D)條提交報告,請用勾號表示
。是的☐
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13條或第15(D)條要求提交的所有報告,以及(2)
在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則(本章232.405節)第405條要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》規則12b-2中的 “大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
☒ | 規模較小的報告公司 | ||
新興成長型公司 |
如果
是一家新興成長型公司,請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告,並證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國法典》第15編第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告進行內部控制的有效性的評估
編制或發佈其審計報告的註冊公共會計師事務所。
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是,☐不是
非關聯公司持有的有投票權和無投票權普通股的總市值,是根據截至註冊人最近完成的第二財季的最後一個營業日的普通股最後一次出售的價格或此類普通股的平均出價和要價計算得出的,約為$。 百萬美元。
截至2022年3月31日,有
目錄表
頁面 | ||
有關前瞻性陳述的注意事項 | II | |
第一部分 | ||
第1項。 | 生意場 | 1 |
第1A項。 | 危險因素 | 18 |
項目1B。 | 未解決的員工意見 | 38 |
第二項。 | 特性 | 38 |
第三項。 | 法律程序 | 39 |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 39 |
第二部分 | ||
第五項。 | 註冊人普通股、相關股東事項和發行人購買股權證券的市場 | 40 |
第六項。 | [已保留] | 42 |
第7項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析 | 42 |
第7A項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 52 |
第八項。 | 財務報表和補充數據 | F-1 |
第九項。 | 會計和財務披露方面的變化和與會計師的分歧 | 53 |
第9A項。 | 控制和程序 | 53 |
項目9B。 | 其他信息 | 54 |
項目9C。 | 披露妨礙檢查的外國司法管轄區。 | 54 |
第三部分 | ||
第10項。 | 董事、行政人員和公司治理 | 55 |
第11項。 | 高管薪酬 | 60 |
第12項。 | 某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和有關股東的事項 | 62 |
第13項。 | 某些關係和相關交易,以及董事的獨立性 | 64 |
第14項。 | 主要會計費用及服務 | 66 |
第四部分 | ||
第15項。 | 展品、財務報表附表 | 67 |
第16項。 | 表格10-K摘要 | 68 |
簽名 | 69 |
i
警示 有關前瞻性陳述的説明
本10-K表格年度報告或本報告包含經修訂的1933年《證券法》(以下簡稱《證券法》)第27A節和經修訂的《1934年證券交易法》(簡稱《交易法》)第21E節所指的“前瞻性陳述”。這些陳述表達了管理層對未來業務、事件、趨勢、或有事項、財務業績或財務狀況的當前看法,出現在本報告的不同位置,並使用了諸如“目標”、“預期”、“假設”、“相信”、“繼續”、“可能”、“估計”、“ ”、“預期”、“預測”、“未來”、“目標”、“打算”、“可能”、“可能”等詞語。“ ”“可能”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“項目”、“看到”、“尋求”、“應該”、“戰略”、“奮鬥”、“目標”、“將”和“將” 和類似的表達,以及這些詞的變體或否定。這些陳述不是對未來業績的保證, 會受到某些風險、不確定因素和其他因素的影響,其中一些因素是我們無法控制的,難以預測,並可能導致 實際結果與表述或預測的結果大不相同。這些風險和不確定性包括:
● | 我們現金流的可用性和充分性,以滿足我們的要求; | |
● | 我們當地和地區市場的經濟、競爭、人口、商業和其他條件; | |
● | 本行業法律、法規或税收的變化或發展 ; | |
● | 第三方已採取或未採取的行動 包括我們的供應商和競爭對手,以及立法、監管、司法和其他政府當局; | |
● | 我們行業的競爭; | |
● | 遺失或未能獲得經營本公司業務所需或所需的任何許可證或許可。 | |
● | 我們的業務戰略、資本改善或發展計劃的變化; | |
● | 公司制定和實施有效的內部控制和程序的能力; | |
● | 可獲得額外資本以支持資本改進和發展 ; | |
● | 全球或國家健康問題,包括流行病或傳染性疾病的爆發,如正在進行的新冠肺炎大流行;以及 | |
● | 本報告和我們提交給美國證券交易委員會或美國證券交易委員會的其他文件中確定的其他風險。 |
本報告應完整閲讀,並瞭解未來的實際結果可能與我們預期的大不相同。 本報告中包含的前瞻性陳述是截至本報告日期作出的,評估時應考慮本報告日期後發生的任何變化。我們不會更新前瞻性陳述,即使我們的情況在未來可能發生變化 ,我們也沒有義務更新任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件 還是其他原因。
II
第 部分I
第 項1. 生意場
將軍
格陵蘭 科技控股公司(“公司”或“格陵蘭”)於2017年12月28日註冊成立,是英屬維爾京羣島的一家有限責任公司。本公司註冊為空白支票公司,目的是與一個或多個目標企業進行合併、股本交換、資產收購、股票購買、資本重組、重組或類似的業務合併 。在2019年10月業務合併(如下所述和定義)後,公司 從綠地收購公司更名為格陵蘭技術控股公司。
綠地 為中柴控股(香港)有限公司的母公司,中柴控股(香港)有限公司是根據香港法律於2009年4月23日成立的控股公司(“中柴控股”)。中柴控股的附屬公司包括浙江中柴機械有限公司(根據中國法律於2005年成立)、杭州綠地能源科技有限公司(根據中國法律於2019年成立)及上海恆裕商業管理諮詢有限公司(根據中國法律於2005年成立)。綠地透過中柴控股及其附屬公司,為中華人民共和國(“中國”或“中國”)的物料搬運機械開發及製造傳統的傳動產品。
綠地科技公司(“綠地科技”)於2020年1月14日根據特拉華州法律註冊成立。綠地科技是綠地的全資子公司。綠地科技 促進重工業設備行業的可持續替代產品在北美市場的銷售,包括電動工業車輛。
綠地通過其中國子公司提供變速器產品,這些產品是用於製造和物流應用的叉車的關鍵部件,如工廠、車間、倉庫、配送中心、造船廠和海港。叉車在中國和全球不同行業的許多公司的物流系統中扮演着重要的角色。一般來説,叉車需求最大的行業包括交通運輸、倉儲物流、電氣機械和汽車行業。通過中柴控股和其他子公司,綠地在中國的製造業和物流業對叉車的需求 有所增加,其收入從2020財年的約6,686萬美元增加到2021財年的9,884萬美元。收入的增長主要是由於在中國國內銷售穩步增長的推動下,我們的銷售量大幅增加。根據截至2021年12月31日和2020年12月31日的財政年度的收入,我們認為綠地是中國中小型叉車變速器產品的主要開發商和製造商之一。
格陵蘭的變速器產品用於1噸至15噸的叉車,一些是機械換檔,另一些是自動換檔。格陵蘭將這些變速器產品直接銷售給叉車製造商。於截至2021年及2020年12月31日止財政年度,綠地分別向中國逾100家叉車製造商售出總計141,431套及108,913套變速器產品。
為了減少空氣污染和降低碳排放,對以可持續能源為動力的電動工業車輛的需求不斷增加。2020年12月,綠地成立了一個新的部門,專注於電動工業車輛的生產和銷售-綠地打算髮展這個部門,以使其產品供應多樣化。綠地目前的電動工業車輛產品包括全球環境基金系列電動叉車, 三個型號的鋰動力叉車,尺寸從1.8噸到3.5噸,以及1.8噸額定載荷的Gel-1800。2022年2月,格陵蘭推出了Gex-8000全電動8.0噸額定負荷鋰動力輪式挖掘機。這些產品已經可以在美國市場上購買。綠地計劃於2022年在美國建立一個組裝地點和一個體驗中心,以支持當地的銷售、組裝和分銷。
1
自創始以來的重大活動
首次公開募股
2018年7月27日,我們完成了4400,000個單位的首次公開募股,包括承銷商部分行使其400,000個單位的超額配售選擇權。根據S-1表格上的登記聲明,每個單位包括一股普通股、無面值、一份認股權證、購買一股普通股的一半的認股權證和一項在完成我們的初始業務組合時獲得十分之一普通股的權利 。認股權證必須以兩個認股權證的倍數行使,每兩個 認股權證可按每股11.50美元的行使價行使一股普通股。這些單位在我們的首次公開募股中以每單位10.00美元的發行價出售,產生了44,000,000美元(未扣除承銷折扣和發售費用)的毛收入。
在完成首次公開招股的同時,我們以每單位10.00美元的價格向綠地資產管理公司(“保薦人”)和Chardan Capital Markets,LLC(“Chardan”)進行了282,000個單位的私募,產生了2,820,000美元的毛收入。我們還以100美元向Chardan(及其 指定人)出售了購買最多240,000個單位的選擇權,每單位11.50美元(或總行使價2,760,000美元) 自完成業務合併(定義如下)開始。單位購買選擇權可以現金或無現金方式行使,由持有者選擇,於2023年7月24日到期。2021年2月18日,查爾丹行使了購買12萬台的選擇權。截至本報告所述日期,根據該選擇權,仍有120,000個單位可以行使。
業務組合
於2019年10月24日,吾等於一次特別 會議後完成與中柴控股(“業務合併”)的業務合併,會上綠地股東審議並通過一項於2019年7月12日起於(I)綠地、(Ii)中柴控股、(Iii)以買方代表(“買方代表”)身份保薦人 及(Iv)Cenntro Holding Limited之間於2019年7月12日訂立的換股協議(“換股協議”)的建議。中柴控股的唯一成員(“中柴股權持有人”或“賣方”)。
根據股份交換協議,綠地向賣方收購中柴控股的全部已發行及已發行權益 ,以交換7,500,000股新發行的普通股(“交換股份”)予賣方(“交換股份”)。因此,賣方成為綠地的控股股東,而中柴控股成為綠地的直接全資附屬公司。業務合併按換股協議訂立的反向合併入賬,而中柴控股就會計及財務報告而言被視為收購方。
根據會計準則編撰(“ASC”)805,業務合併作為反向資本重組(“資本重組交易”)入賬。就會計和財務報告而言,基於以下事實和情況,中柴控股被視為收購方:
● | 中柴控股的業務包括合併後的實體;的持續業務 | |
● | 新合併公司的管理人員由中柴控股的高管組成,包括首席執行官、首席財務官和總法律顧問;以及 | |
● | 中柴控股的前股東在合併後的實體中擁有多數投票權權益。 |
2
由於中柴控股為會計收購方,本公司於業務合併後向美國證券交易委員會提交的財務報告乃“猶如”中柴控股為本公司的前身及法定繼承人而編制。中柴控股的歷史業務被視為本公司的業務。因此,本報告所載財務報表反映 (I)中柴控股於業務合併;前的歷史經營業績(Ii)中柴控股與綠地於2019年10月業務合併後的合併結果(Iii)中柴控股 按其歷史成本計算的資產及負債,及(Iv)綠地所有呈列期間的股權結構。中柴控股獲得綠地7500,000股 股份以換取全部股本,追溯至2017年12月31日,並將用於計算以前所有期間的每股收益 。業務 合併交易並無記錄無形資產或商譽的遞增基礎,這與交易被視為中柴控股的反向資本重組一致。
將格陵蘭科技公司合併為
2020年1月14日,綠地科技根據特拉華州的法律註冊成立。綠地科技是本公司的全資附屬公司。綠地科技促進重工業設備行業的可持續替代產品在北美市場的銷售,包括電動工業車輛。
2021年6月 公開發行
於2021年6月28日,本公司與Aegis Capital Corp.訂立承銷協議,據此,本公司同意向Aegis Capital Corp.以確定承諾公開發售857,884股本公司普通股,每股無面值,發行價為每股8.16美元。在扣除承銷折扣和其他相關發行費用之前,該公司從此次發行中獲得了700萬美元的毛收入。
在市場上提供服務協議
於2021年11月19日,本公司與H.C.Wainwright&Co.,LLC訂立市場發售協議,以設立市場股本計劃,根據該計劃,本公司可不時透過或向H.C.Wainwright&Co.,LLC發售本公司普通股,每股無面值,總髮售總價最高可達772萬美元。截至本報告日期,本公司並無根據市場發售協議出售任何普通股。
3
企業結構
下圖説明瞭格陵蘭目前的公司結構,包括其各子公司的組建管轄權和所有權權益。
格陵蘭於2017年12月28日註冊為英屬維爾京羣島有限責任公司。由於業務合併的完成,綠地作為中柴控股的母公司 。
中柴控股於2009年4月23日在香港註冊成立。2009年4月23日至2011年11月1日,中柴控股是內華達州公司Equicap,Inc.的子公司,其股票在場外交易市場上市至2011年7月29日。
綠地科技於2020年1月14日作為綠地的全資子公司在特拉華州註冊成立。綠地科技促進重工業設備行業的可持續替代產品在北美市場的銷售,包括電動工業車輛。
浙江中柴是中柴控股持有71.58%股權的子公司,於2005年11月21日在中國成立,主要從事設計、製造及銷售叉車變速器產品。浙江中柴20.0%股權由新昌縣九合企業管理(有限合夥)持有,代表浙江中柴由其員工擁有的集體股權 。浙江中柴其餘10.53%的股本由新昌縣 久新投資管理合夥企業(“久新”)擁有,該公司由何夢星、董事和浙江中柴總經理擁有。
杭州綠地能源科技有限公司於2019年8月9日在中國成立,於2020年11月6日前稱杭州綠地機器人有限公司(“杭州綠地”),為中柴控股的全資附屬公司,從事電動工程車輛研發業務,包括電動叉車、電動裝載車、電動挖掘車及其他產品。杭州綠地還致力於產品供應鏈整合和海外銷售。
上海恆裕商務管理諮詢有限公司(“恆裕”)為中柴控股持有62.5%股權的附屬公司,於二零零五年九月十日於中國成立,除業務合併結束前中柴控股的唯一成員Cenntro Holding Limited所欠的應收賬款外,並無持有其他資產。恆裕其餘37.5%的股本由本公司董事會主席王祖光實益擁有。
4
產品
格陵蘭 為材料裝卸機械提供傳動系統和集成動力總成,特別是電動叉車。 此外,綠地最近通過設計和開發電動工業車輛,進入了電動工業車輛市場。
物料搬運機械用變速器產品
傳輸 系統。15年來,格陵蘭及其子公司一直致力於為物料搬運機械、特別是叉車設計、開發和製造各種傳動系統。傳動系統的範圍包括從1噸到15噸的機械。大多數變速器系統都具有自動變速器功能。此功能允許輕鬆進行 機器操作。此外,格陵蘭還為內燃機和電動機械提供傳動系統。格陵蘭最近經歷了對電力傳輸系統日益增長的需求。這些傳動系統是物料搬運機械裝配的關鍵部件。為了滿足日益增長的需求,格陵蘭能夠向主要的叉車原始設備製造商(“OEM”)以及某些全球品牌製造商提供這些傳動系統。
集成 動力總成。綠地通過其中國子公司設計和開發新型和獨特的動力總成,將電動馬達、減速變速箱和驅動橋集成到一個組合整體模塊中,以滿足日益增長的先進電動叉車需求。這種集成的動力系統將使OEM能夠顯著縮短設計週期、提高機械效率和簡化製造流程。有一種新的趨勢是,原始設備製造商寧願使用集成的動力總成,而不是單獨的電機、減速箱和驅動橋,尤其是在電動叉車上。目前,格陵蘭為少數電動叉車OEM生產2噸至3噸和半噸集成動力總成。綠地正在為不同規模的電動叉車OEM增加更多集成動力總成 產品。
電動工業車輛
為了減少空氣污染和降低碳排放,對以可持續能源為動力的電動工業車輛的需求不斷增加。2020年12月,綠地成立了一個新的部門,專注於電動工業車輛的生產和銷售-綠地打算髮展這個部門,以使其產品供應多樣化。綠地目前的電動工業車輛產品包括全球環境基金系列電動叉車, 三個型號的鋰動力叉車,尺寸從1.8噸到3.5噸,以及1.8噸額定載荷的Gel-1800。2022年2月,格陵蘭推出了Gex-8000全電動8.0噸額定負荷鋰動力輪式挖掘機。這些產品已經可以在美國市場上購買。綠地計劃於2022年在美國建立一個組裝地點和一個體驗中心,以支持當地的銷售、組裝和分銷。
5
最近的監管動態
我們 在中國的業務面臨一定的法律和運營風險。管理我們目前業務運營的中國法律法規有時是模糊和不確定的,因此,這些風險可能會導致我們中國子公司的業務發生重大變化,我們普通股的價值大幅貶值,或者我們向投資者提供 或繼續提供我們證券的能力完全受阻。截至本報告日期,吾等並未就吾等的離岸上市或發售向任何中國政府機關申請任何許可或批准,因此,並無給予或拒絕該等許可或批准。例如,我們認為我們目前不需要獲得來自的任何 許可或批准中國證券監督管理委員會,或中國證監會 和中國國家網信辦,或CAC,在中國向外國投資者提供證券。但是,對於後續發行或我們的證券繼續在美國證券交易所上市,不能保證未來將繼續如此,或者即使需要並獲得此類許可或批准,它也不會隨後被撤銷或撤銷。如果未來需要這樣的批准,而我們沒有獲得或保持這樣的批准,我們的普通股可能會大幅縮水或變得一文不值,我們向投資者提供或繼續提供證券的能力可能會受到嚴重限制或完全受阻。
此外,我們還受到中國法律法規的解釋和應用的風險和不確定性的影響,包括但不限於對外資在我們行業的所有權的限制。我們還受到有關中國政府未來任何行動的風險和不確定性的影響。如果中國政府未來的任何行動導致我們的業務發生重大變化,我們普通股的價值可能會大幅貶值或變得一文不值。請參閲“風險因素-與在中國做生意有關的風險” -有關中國法律制度的不確定性可能會對我們產生不利影響。
最近,中國政府採取了一系列監管行動併發布聲明來規範在中國的商業經營,包括打擊證券市場的非法活動,加強對採用可變利益主體結構的境外上市的中國公司的監管,採取新的措施擴大網絡安全審查範圍,以及加大反壟斷執法力度 。截至本報告日期,本公司及其中國子公司尚未參與任何中國監管機構發起的有關網絡安全的調查 審查,也未收到任何詢問、通知或制裁。截至本報告日期,我們尚未收到中國證監會或任何其他中國政府機構關於在中國境外發行我們的證券的任何查詢、通知、警告或制裁。截至本報告日期,中國目前沒有相關法律或法規禁止實體權益在中國境內的公司在海外證券交易所上市。如果需要中國當局的批准,如果我們 沒有收到或保持所需的批准,或者我們無意中得出了不需要此類批准的結論,或者適用的法律、法規或解釋發生了變化,要求我們在未來獲得批准,我們可能會受到中國監管機構的調查、罰款或處罰,或者是禁止我們進行發行的命令,這些風險可能導致我們的運營和普通股價值 發生重大不利變化,顯著限制或完全阻礙我們向投資者提供或繼續提供證券的能力。或導致此類證券大幅貶值或變得一文不值。 此外由於這些聲明和監管行動是新發布的,官方指導和相關實施規則尚未發佈 ,因此高度不確定這種修改或新的法律和法規將對我們的日常業務運營、接受外國投資的能力以及我們繼續在美國交易所上市的能力產生什麼潛在影響。請參閲 《風險因素-與在中國做生意相關的風險-我們可能對客户提供的個人信息的不當使用或挪用負責],任何違反中國數據安全法律法規的行為都可能 對我們的業務、經營結果以及我們繼續在納斯達克上市造成重大不利影響。“
6
儘管我們目前不是由任何外國司法管轄區的政府實體擁有或控制,但中國政府已經並將繼續通過監管和國家所有權對中國經濟的幾乎每個行業進行實質性控制,包括我們一直在開展業務的鋼鐵行業 。政府改變鋼鐵生產的任何決定或行動,或政府可能做出的任何削減開支的決定,都可能對我們的業務和運營結果產生不利影響。我們相信,我們在中國的業務在實質上符合所有適用的法律和法規要求。但是,我們所在司法管轄區的中央政府或地方政府可能會在幾乎沒有事先通知的情況下實施新的、更嚴格的法規或對現有法規的解釋,這將需要我們支付額外的費用 並努力確保我們遵守此類法規或解釋。此外,中國政府當局 可能會繼續加強對在海外進行的發行和/或對我們這樣的中國發行人的外國投資的監督和控制。中國政府當局採取的此類行動可能會在任何時候幹預或影響我們中國運營實體的運營,這可能超出我們的控制範圍。因此, 任何此類行動都可能對我們中國子公司的運營產生不利影響,並 顯著限制或阻礙我們向您提供或繼續提供證券的能力,並降低此類證券的價值或導致 此類證券的價值完全一文不值。見“風險因素-與在中國做生意有關的風險-中國政府對我們開展商業活動的方式具有重大影響。如果中國政府 未來對我們中國子公司的業務運營進行重大監管,而我們的中國子公司無法嚴格遵守這些規定,我們中國子公司的業務運營可能會受到重大不利影響,我們普通股的價值可能會大幅縮水。
根據《持有外國公司問責法》或《HFCA法案》,在下列情況下,我們的證券交易可能被禁止公共 公司會計監督委員會(美國)(“PCAOB“)確定它無法檢查或全面調查我們的審計師,因此,交易所可能決定將我們的證券退市。PCAOB已經能夠檢查我們的審計師WWC P.C.,這是一家總部位於加利福尼亞州聖馬特奧的獨立註冊會計師事務所,最近一次檢查 已於2017年12月完成。2021年12月16日,PCAOB發佈報告,通知美國證券交易委員會 無法檢查或調查總部分別位於中國內地和香港的完全註冊會計師事務所,並確定了受此類決定影響的中國內地和香港註冊會計師事務所 。我們的審計師不受PCAOB於2021年12月16日宣佈的決定的約束。見“風險 因素--與在華經商有關的風險--美國證券交易委員會和PCAOB最近的一份聯合聲明,納斯達克提交的規則修改建議,以及HFCA法案都呼籲在評估新興市場公司的審計師資格時,對其實施更多、更嚴格的標準,尤其是沒有接受PCAOB審查的非美國審計師。”
分紅 政策和現金轉移
我們 打算保留我們所有的可用資金和未來的任何收益,為我們業務的發展和增長提供資金。因此,我們 預計在可預見的未來不會支付任何現金股息。根據中國法律法規,我們只有在滿足適用的政府登記和審批要求的情況下,才能通過貸款或出資向我們的中國子公司提供資金 。
我們的中國子公司只能從其留存收益中支付股息。然而,我們的每一家中國子公司都被要求在彌補上一年的累計虧損(如果有的話)後,每年至少留出其税後利潤的10%,以 為某些法定準備金提供資金,直到此類資金總額達到註冊資本的50%。我們中國子公司的這部分淨資產不得作為股息分配給其股東。然而,截至本報告之日,我們的中國子公司中沒有一家向我們的控股公司或任何美國投資者支付任何股息或分紅。 請參閲“風險因素--與在中國做生意有關的風險--我們可能依賴子公司支付的股息來滿足我們的現金需求,而對子公司向我們付款能力的任何限制都可能對我們開展業務的能力產生實質性的不利影響 。”
此外,中國政府還對人民幣兑換外幣以及在某些情況下將貨幣匯出中國實施管制。如果外匯管理系統阻止我們獲得足夠的外幣來滿足我們的外幣需求,我們可能無法向我們的股東支付外幣股息。請參閲“風險因素 -與在中國做生意相關的風險-政府對貨幣兑換的控制可能會限制我們有效利用收入的能力,並影響您的投資價值。”
支付給非居民企業投資者的股息適用10%的中華人民共和國預扣税 。該等投資者轉讓普通股所產生的任何收益亦須按現行税率10%繳交中國税項,若股息被視為源自中國境內的收入,則該等收益將被從源頭扣繳。見“風險因素--與在中國做生意有關的風險--根據中華人民共和國企業所得税法,我們可能被歸類為中國的‘居民企業’。任何這樣的分類都可能導致對我們和我們的非中國股東不利的税收後果 。
我們公司和我們的子公司之間已經進行了幾次現金轉移。綠地已將90萬美元現金轉移給杭州綠地能源科技有限公司,2000美元現金轉移給中柴控股(香港)有限公司,20萬美元現金轉移給綠地科技公司。
7
競爭優勢
綠地 認為,它處於正確的位置和正確的時間,可以供應綠色、安全和具有成本效益的新一代工業車輛。以下是格陵蘭的競爭優勢摘要。
有利的市場趨勢
綠地 相信中國的一些主要行業趨勢將繼續惠及綠地及其子公司,並繼續推動綠地的增長,包括:
● | 對碳排放的監管日益嚴格,促使市場參與者採用低排放或零排放的材料處理和建築設備。 | |
● | 對更安全的工作環境和更健康的工人條件的需求不斷增加,將推動電動物料搬運設備或工業車輛的增長,這些設備在運行中不會產生廢氣和低噪音; | |
● | 增加勞動力成本, 在物資搬運和物流活動中加速了以機械取代勞動力; | |
● | 美國品牌產品在美國的強大競爭力 下一代電動工業車將在美國組裝和銷售; | |
● | 增加政府支持以提高中國物流業的效率,物流業是叉車和裝載機等物料搬運機械的主要市場。 | |
● | 增加政府對物流機械化的支持,包括以補貼的形式。 |
由於這些有利的行業趨勢,綠地相信其已處於有利地位,可以利用中國市場對變速器產品日益增長的需求,以及美國對電動汽車零排放和勞動力替代的日益增長的需求。
完善的製造能力,提高效率
格陵蘭完善的製造流程有助於提高製造效率和成本效益。具體地説,現代化的運營和管理系統、先進的製造設備、經驗豐富的製造技術、熟練的勞動力和靈活的製造系統相結合,使格陵蘭縮短了新產品的“上市時間”。此外,這一組合使綠地能夠根據市場需求的變化及時調整產品線。
強大的研究和產品開發能力
研究和產品開發能力對格陵蘭的歷史增長和目前的市場地位至關重要。此類功能 包括:
● | 強大的研發團隊。綠地的研發團隊 由77多名專業人士組成,佔綠地員工總數的23%以上。 團隊由德克薩斯大學奧斯汀分校前教授陳雷博士領導, 在新技術研發方面有多年經驗的人。 | |
● | 設施。格陵蘭的研發設施由傳動技術中心和電動工業汽車中心組成。變速器技術中心獲得浙江省政府認可。該技術中心由一個產品開發和設計部、一個研究中心、三個專注於內燃機設計、應用和製造的研究部門和一個經中華人民共和國人力資源和社會保障部認證的博士後工作站組成。 |
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戰略服務網絡
能夠提供及時的售後服務 對於建立和維護忠誠而穩固的客户基礎至關重要。我們從戰略上與發達經濟體建立了售後服務網絡 。例如,中國東部省份通常對物流服務有着巨大的需求 。因此,綠地通過其子公司運營了一個內部服務中心,並保留了主要在這些地區開展業務的服務提供商。綠地產品的用户可以通過一條服務線路到達格陵蘭,通過這條線路,格陵蘭能夠提供及時的現場技術服務。
有經驗的 管理團隊,有成功的記錄
格陵蘭的高級管理團隊由具有運營經驗、市場知識、國際管理技能和技術專長的人員組成。此外,高級管理團隊的每一名成員在建立公司並將公司 轉變為成功企業方面都有良好的記錄。
● | 王祖光 自2009年4月起擔任中柴控股唯一董事,並自2017年9月起擔任浙江中柴董事會主席 。他在技術和管理方面擁有20多年的經驗,並在研究和開發、運營、財務和管理方面擁有獨特的背景。王健林是Unitech Telecom的聯合創始人(現為UT斯達康的一部分,納斯達克代碼:UTSI)。 | |
● | 王雷蒙 自2019年10月起擔任我們的首席執行官,自2019年4月起擔任中柴控股的首席執行官。 王先生擁有十多年的管理和公司治理經驗,曾擔任兩家國際公司的總裁和副總裁 以及一家非營利性組織的董事會副主席。王先生的經驗包括 倉庫管理、物流現代化、財務管理、組織管理、業務流程優化和 客户渠道獲取。 | |
● | 精進自2019年10月以來一直擔任我們的首席財務官。金先生是一名註冊會計師,在中國和海外的會計、預算和財務規劃方面擁有10年以上的經驗。在2019年8月之前,金先生還擔任過碳博士控股(納斯達克:TAN)的 首席財務官。 | |
● | 雷晨是我們的首席科學家,在美國和中國都有超過25年的科學家經驗。他通過跨越不同的科學和技術學科,擅長非常規解決方案 。陳博士在激光光譜學、高速數據採集、原子和分子物理學、納米材料、軟硬件架構和設計、內燃機和電機、畜牧業方面擁有專業知識。陳博士的經驗和科學知識對中柴控股在變速器產品和未來機器人產品方面的研究和開發工作具有重要價值。 |
顧客
綠地通過其子公司在中國國內銷售其大部分產品。其客户羣主要是材料搬運設備和叉車業務。綠地認為,其客户包括各自細分市場中的一些領先製造商。綠地還向中國的子公司供應一些位於歐洲和亞洲的藍籌股國際品牌。
在截至2021年和2020年12月31日的年度內,格陵蘭的五大客户分別貢獻了其總收入的54.06%和48.85%。同期,綠地最大的單一客户杭茶集團分別佔綠地總收入的18.47%和21.25%。 綠地根據向其子公司中柴控股提交的採購訂單向杭茶集團銷售產品。
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供應商
格陵蘭 從不同的供應商購買原材料,用於生產其產品。
用於製造其產品的關鍵原材料是從我們在中國的國內供應商那裏購買的加工金屬部件和部件,包括鑄鐵件和齒輪。我們的大多數供應商都離我們的製造設施很近,這降低了我們的運輸和庫存成本。
鋼鐵和其他原材料的價格在中國曆來波動較大,進而影響了 公司的業務和經營業績。格陵蘭密切關注原材料價格的變化,並尋求在通貨膨脹期間調整其原材料庫存。此外,綠地還試圖通過在其原材料採購過程中採用招標程序,將原材料價格波動的影響降至最低。此外,綠地還尋求儘可能地為其產品定價,以反映預期的原材料價格波動。然而,不能保證格陵蘭能夠準確估計原材料價格的任何上漲,或將這種上漲轉嫁給客户。
生產
格陵蘭的產品由許多主要零部件組成,包括變速箱外殼、齒輪、軸承、油泵、齒輪軸、液壓、電動叉車、輪式挖掘機和電氣部件。變速箱外殼和齒輪部件在其位於中國浙江省新昌縣的製造工廠進行內部加工 。通常,此類產品的組件從第三方採購、組裝和集成以形成成品。然後對成品進行進一步的調整、微調、測試和質量檢查。在檢查過程結束時,在運往我們的倉庫進行儲存和分配之前,對成品進行塗層和噴漆。
對於電動工業汽車的製造,綠地 計劃於2022年在美國建立組裝基地和體驗中心,以支持當地的銷售、組裝和分銷。
庫存 和倉儲
格陵蘭 進行庫存控制,以降低庫存不足和積壓的風險。平均而言,格陵蘭通常保持30天的庫存以滿足生產需求。它通常在接近年底時增加庫存,以滿足從下一年第二季度開始的任何生產需求 預期的任何需求增加。此外,綠地在年底保持較高的庫存,因為中國春節通常在1月或2月,這會影響原材料的生產和運輸 。格陵蘭安裝了企業資源規劃(“ERP”)系統,提供有關原材料採購、生產計劃和供應的實時信息。ERP系統大大改善了格陵蘭的庫存控制,為公司提供了快速訪問各種數據和輕鬆制定運營模式的機會,並使公司能夠將庫存保持在適當的水平,以促進製造過程。
研究和開發
格陵蘭的研發團隊選擇研究或開發項目,或兩者兼而有之,並根據各種因素(如行業和市場趨勢、客户反饋以及其他部門(即財務和製造部門)的意見)起草初步項目提案。
綠地的管理層,包括銷售、營銷和財務等內部部門的負責人和主要經理,以及首席執行官和首席技術官,負責審查初步項目提案,其研發團隊在考慮管理層的建議和意見後,為每個已批准的項目制定最終計劃。最終計劃將包括項目的詳細時間表和預算。格陵蘭的財政部門監督預算超支。對原始預算的任何增加都必須經過管理部門的審查和批准,然後才能繼續相關項目。
格陵蘭還將重點放在電動工業車輛的研發上。綠地目前的電動工業車輛產品包括全球環境基金系列電動叉車、鋰動力叉車系列,三個型號的尺寸從1.8噸到3.5噸,以及Gel-1800,一種額定載荷為1.8噸的鋰動力電動輪式前置裝載機。2022年2月,格陵蘭推出了Gex-8000全電動8.0噸/噸鋰動力輪式挖掘機。這些產品已經可以在美國市場上購買。綠地計劃於2022年在美國建立組裝基地和體驗中心,以支持當地的銷售、組裝和分銷。
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電動工業用車行業的戰略性增長機會
格陵蘭於2020年12月進入電動工業車行業。通過我們的戰略供應鏈合作伙伴,我們利用我們強大的研發能力以及我們的行業和市場經驗來開發新的電動工業車輛產品線。綠地的電動工業車輛產品目前包括全球環境基金系列電動叉車,鋰動力叉車系列,三個型號,尺寸從1.8噸到3.5噸,以及1.8噸額定載荷鋰動力電動輪式前置裝載機Gel-1800。2022年2月,格陵蘭推出了Gex-8000全電動8.0噸額定負荷鋰動力輪式挖掘機。這些產品已可在美國市場購買。綠地計劃於2022年在美國建立組裝基地和體驗中心,以支持當地的銷售、組裝和分銷。
我們 認為電動工業車輛,包括電動裝載機、挖掘機和叉車,與傳統內燃車相比具有以下優勢:
● | 零碳排放全電動工業車輛完全零排放,減少了本地使用造成的污染。此外,與化石燃料相比,電力發電產生的碳排放更少。這將帶來更環保、更可持續的能源。 | |
● | 能耗更低,維護成本更低。與柴油設備相比,電動工業車輛可顯著節省能源消耗。 傳統的內燃機動力系統需要昂貴的日常維護,而維護成本會隨着使用年限的增加而增加。在不需要維護這些內燃機的情況下,電動工業車輛的維護成本和運行停機時間顯著減少,從而帶來更大的投資回報。 | |
● | 噪音和振動級別更低。事實證明,與內燃機汽車相比,電動汽車產生的聲音和振動更少 因為沒有複雜的傳動部件和冷卻劑泵。電動工業車輛的低噪音水平為企業提供了新的機會,如在夜間在城市地區工作,或在白天靠近噪音敏感的地點,如公園和醫院。 | |
● | 對更好工作場所的需求 安全和新應用. 使用內燃機的傳統挖掘機和裝載機會產生大量的油煙、廢氣、噪音和振動,可能會損害工作人員和周圍居民的健康。這些問題可以通過採用零排放、低噪音和輕微振動的電動設備來解決。這為室內應用創造了更安全的工作環境和新的商機。 |
我們 相信電動工業車市場為格陵蘭未來的業務增長提供了巨大的機遇:
快速增長的市場 。從2020年到2025年,全球建築設備市場預計將以3.9%的複合年增長率(CAGR) 增長,達到2050億美元1。預計北美市場在預測期內將呈現出最快的增長速度。因此,我們相信,隨着美國基礎設施大修計劃的推出,這一增長將會增加。如果該計劃得到實施,它將成為工程和建築行業增長的強大推動力,將激增對工業車輛和設備的需求。
為減少碳排放致電 。全球減少温室氣體和碳排放的努力繼續增長,美國現任政府尋求到2050年實現淨零排放的目標 。這些戰略將導致政府和公眾 支持跨行業採用零排放技術和設備,從而提振對環保電動工業車輛的需求。因此,我們預計電動工業車輛的需求將迅速增長。
高度分散的新興市場。電動工業車輛市場高度分散,幾乎沒有(如果有的話)佔主導地位的本地市場參與者。雖然一些傳統工業車輛和建築設備製造商正在開發電動產品,但大多數還需要數年時間才能投入使用。這是為了避免與成熟的化石燃料驅動設備 產品線相互蠶食,導致缺乏在短期內推出全電動工業車輛的動力。因此,憑藉先行者優勢和綠地強大的研發能力,我們相信綠地處於有利地位 將確保在電動工業車輛市場佔據重要地位。
1 | 市場和市場2020年11月報告:按類型劃分的建築設備市場(挖掘機-履帶機和微型、裝載機-挖掘機-挖掘機、滑板車、車輪、推土機、自卸車等)、電氣設備、推進、功率輸出、應用、租賃、後處理設備和地區-全球預測 至2025年 |
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新進入者面臨高技術壁壘 。為了在電動工業汽車市場上競爭,企業需要高水平的核心技術和能力,才能成功地開發出商業產品。所需的投資和專業知識為新的市場參與者創造了很高的進入門檻。綠地在材料搬運行業的成功及其在研究和開發里程碑方面的成就為綠地提供了在工業車輛市場上成功競爭的機會和競爭優勢。
商標和其他知識產權
格陵蘭 依靠商標、版權、專利、軟件註冊和商業祕密法律的組合來保護其知識產權 。儘管採取了這些預防措施,第三方仍有可能侵犯我們公司的知識產權。
專利
截至2021年12月31日,綠地擁有104項在中國國家知識產權局(“CNIPA”)註冊的專利,其中94項為實用新型專利,10項為發明專利。這些專利涉及產品的製造。
截至2021年12月31日,格陵蘭已被授予在CNIPA註冊的兩個商標。
格陵蘭的知識產權還包括技術數據,如來自其內部開發的項目、圖紙、設計和機械的測試結果和操作數據 和製造技術。
銷售 和市場營銷
綠地 通過其銷售和營銷團隊在中國銷售其產品。為了宣傳綠地的品牌,銷售人員還會參加貿易展會和展覽會,展示我們的產品。
截至2021年12月31日,綠地的銷售和營銷團隊由10名員工組成。其銷售和營銷團隊成員 在製造業的物料搬運設備領域擁有豐富的經驗和知識。他們主要負責 發現商機、推廣產品、收集客户反饋和市場信息、競標或談判訂單,以及收取付款。
競爭
輸電行業在中國是分散的,競爭非常激烈。在目前的市場趨勢下,國產變速器 佔中國市場的最大份額。裝備了更好的技術和資本資源的國際品牌製造商也在瞄準向中國擴張。因此,預計中國輸電市場的競爭將變得更加激烈。
典型的競爭標準是質量、價格、技術、售後服務、產品供應和業績記錄。變速器市場是資本密集型市場; 資本和運營成本。此外,製造過程需要專業的技術知識和可觀的研發預算。因此,進入市場的公司必須擁有大量的資金和技術資源。此外,建立經過驗證的記錄所需的時間和成本也是巨大的,這是市場普遍接受所必需的。廣泛的售後服務網絡對於一家公司獲得廣泛的市場認可至關重要。
綠地 相信,憑藉其市場地位、強大的研發能力、高質量的產品、集成的服務體系以及與客户的牢固關係,它有能力進行競爭。
我們的主要競爭對手是紹興先進變速箱有限公司、長沙中川傳動機械有限公司和贛州五環機械有限公司。
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員工
截至2021年12月31日,綠地及其子公司的全職員工總數為328人,其中324人在中國,4人在美國。下表按職能列出了截至2021年12月31日的全職員工人數:
功能 | 數 | |||
管理 | 10 | |||
行政管理 | 31 | |||
生產 | 187 | |||
研發 | 77 | |||
銷售和市場營銷 | 10 | |||
其他 | 16 | |||
總計 | 328 |
綠地根據中國法律為其員工提供強制性社會保障保險。此外,它還在退休、醫療、工傷、生育和失業福利方面為員工提供強制性社會保障基金。格陵蘭還包括其在美國員工的退休計劃,包括社會保障和養老金。
綠地認為,其成功和持續增長取決於其吸引、留住和激勵合格員工的能力。格陵蘭為其員工提供具有競爭力的工資、全面培訓以及其他附帶福利和激勵措施。我們的員工中沒有一個由工會代表,也沒有任何集體談判協議。格陵蘭沒有發生任何勞工罷工或其他勞工騷亂,這些罷工或其他勞工騷亂實質上影響了格陵蘭的運營,綠地認為它與員工保持了良好的工作關係。
條例
中華人民共和國法律法規
外商投資通用設備製造業相關政策
中華人民共和國通過國家發展改革委和商務部不定期修訂發佈的《外商投資產業指導目錄》和《外商投資准入特別管理措施》(負面清單)來實施對不同行業的外商投資指導意見。根據現行的《外商投資鼓勵產業目錄(2020年版)》和《外商投資准入特別管理措施(負面清單)》(2021年版),我司所從事的經營活動不屬於禁止或限制外商投資行業。
與產品質量有關的法律法規
根據1993年2月22日頒佈並於2018年12月29日修訂的《中華人民共和國產品質量法》,禁止 生產或銷售不符合保障人體健康、確保人身和財產安全的標準或要求的產品。
瑕疵產品造成人身傷害或者財產損失的,受害方可以向該產品的生產者或者銷售者要求賠償。產品瑕疵責任屬於生產者的,銷售者經賠償後,有權向生產者追償,反之亦然。違反《產品質量法》可能會被處以罰款。此外,還可以責令銷售者或者生產者停業,吊銷其經營許可證。情節嚴重的,可追究刑事責任。
與安全生產有關的法律法規
根據全國人大常委會於2002年6月29日頒佈、於2021年6月10日修訂並於2021年9月1日生效的《中華人民共和國安全生產法》(《安全生產法》),企事業單位應當具備《安全生產法》等相關法律、行政法規、國家標準和行業標準規定的安全生產條件。不具備該條件的單位,不得從事生產經營活動。
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法律還要求製造商向員工提供安全生產方面的教育和培訓,並聘請經過專門培訓的合格員工從事專業操作。製造商必須為員工提供符合國家或行業標準的設備保護,並對員工使用此類設備進行監督和教育。 此外,安全設備的設計、製造、安裝、使用、檢查和維護必須符合適用的國家或行業標準。此外,企業還應制定應急措施,為威脅安全生產的事故的發生做好準備。
與環境保護有關的法律法規
管理中國所有造成環境污染和其他公害的單位的環境要求的法律法規包括但不限於《中華人民共和國環境保護法》、《中華人民共和國環境影響評價法》和《建設項目環境保護管理條例》。根據這些法律法規, 根據項目對環境造成的影響,環境影響評價文件應由開發商在規定的時間內提交審批或備案。此外,編制環境影響報告書或環境影響報告書的建設項目,其配套環保設施經 驗收合格後,方可投產使用。
與勞動保護有關的法律法規
根據分別於1995年1月1日(2018年12月29日修訂)和2008年1月1日(2012年12月28日修訂)公佈的《中華人民共和國勞動法》和《中華人民共和國勞動合同法》,勞資雙方建立勞動關係的,應當訂立勞動合同。
根據2010年10月28日頒佈、2018年12月29日修訂的《中華人民共和國社會保險法》,職工應當參加基本養老保險、基本醫療保險和失業保險。基本養老金、醫療和失業保險繳費由用人單位和職工共同繳納。職工還應當參加工傷保險和生育保險。 工傷保險和生育保險繳費由用人單位代為繳納。用人單位應當按照《中華人民共和國社會保險法》的規定向當地社會保險經辦機構辦理登記。此外,用人單位應當按時足額申報繳納社會保險繳費。根據1999年4月3日公佈並於2019年3月24日修訂的《住房公積金管理條例》,用人單位應在住房公積金主管管理中心辦理登記,併為職工辦理住房公積金開户手續。企業還有義務及時為職工足額繳納和繳存住房公積金。
與税收有關的法律法規
企業所得税
中國全國人大和國務院分別於2007年3月16日和2007年12月6日製定了《中華人民共和國企業所得税法》和《中華人民共和國企業所得税法實施條例》(統稱為《中華人民共和國企業所得税法》),並於2008年1月1日起施行(2017年至2019年先後修訂)。《中華人民共和國企業所得税法》對包括外商投資企業在內的所有居民企業統一徵收25%的企業所得税税率,並取消了以往税收法規規定的大部分免税、減税和優惠待遇。
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然而,《中華人民共和國企業所得税法》及其實施細則允許某些擁有核心知識產權獨立所有權、同時符合實施細則規定的金融或非金融等一系列標準的“國家重點扶持的高科技企業”,在符合某些新的資格標準的前提下,享受15%的企業所得税税率。國家税務總局、中華人民共和國科技部、財政部聯合發佈了《高新技術企業認定管理辦法》,明確了高新技術企業認定的具體標準和程序。
根據《中華人民共和國企業所得税法》,企業分為“居民企業”或“非居民企業”。 根據“中華人民共和國企業所得税法”及其實施細則,除在中國境內設立的企業外,“實際管理機構”位於中國境內的境外設立的企業,就中國企業而言被視為“居民企業”。 就所得税而言,其全球收入適用統一的25%企業所得税税率。根據《中華人民共和國企業所得税法實施細則》,“事實上的管理機構”是指實質上對企業的生產經營、人事、會計和資產實行全面管理和控制的管理機構。
代扣代繳税款
《中華人民共和國企業所得税法》取消了以前的免税規定,對外商投資企業支付給外國投資者的股息徵收10%的預提税。但是,對於其所在國家或地區已與中國簽署雙邊税收協定的外國投資者,根據適用的税收條約條款,預提税率可降至5%以下。根據2006年8月21日簽署的《中國內地與香港關於對所得避免雙重徵税和防止偷漏税的安排》 ,5%的預提税率適用於中國公司支付給香港税務居民的股息,但條件是收件人是直接持有中國公司至少25%權益的公司,否則適用的預提税率應為10%。此外,根據國家税務總局2009年2月20日發佈的《關於適用税收協定分紅條款有關問題的通知》,相關税收協定項下的優惠税率僅適用於在收到分紅前連續12個月內直接持有中國公司至少25%權益的對方納税居民 。
增值税
《中華人民共和國增值税暫行條例》(簡稱《增值税條例》)於1993年12月13日公佈,經國務院修訂,於2017年11月19日起施行。根據增值税條例及其實施條例,對在中國境內銷售貨物、提供加工、修理和更換服務以及向中國進口貨物徵收增值税。在2018年4月30日之前,從事增值税應税銷售活動的納税人的增值税標準税率為17%,進口貨物的納税人的增值税標準税率為11%,此後税率分別降至16%和10%。自2019年4月1日起,增值税税率進一步下調,分別降至13%和9%。
與知識產權有關的法律法規
版權 法律
根據2020年11月11日修訂並於2021年6月1日生效的《中華人民共和國著作權法》,中國公民、法人或者其他組織的作品,無論是否出版,都享有 作品的著作權,包括文學、藝術和科學領域的原創智力成果,可以以某種形式表達。著作權人享有各種權利,包括髮表權、署名權和複製權。
專利法
根據2020年10月17日修訂並於2021年6月1日起施行的《中華人民共和國專利法》,國務院專利行政部門負責全國專利管理工作。省、自治區、直轄市政府專利行政部門負責本行政區域內的專利管理工作。中國的專利制度實行先來先備案的原則,即一項發明的專利申請超過一人的,先申請者授予專利。要獲得專利,發明或實用新型必須符合三個標準:新穎性、創造性和實用性。發明專利的有效期為20年,實用新型專利的有效期為10年,外觀設計專利的有效期為15年,自申請之日起計算。專利權人應當自授予母權之年起繳納年費。專利權人未按規定繳納年費的,專利到期前終止。其他人必須獲得專利權人的同意或適當的許可才能使用該專利。否則,該使用構成對專利權的侵犯。侵權人必須根據適用的規定,承擔停止侵權、採取補救行動和/或賠償損失的義務。
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商標法
根據2019年4月23日修訂並於2019年11月1日生效的《中華人民共和國商標法》,註冊商標的專用權僅限於已獲準註冊的商標和已獲準使用商標的商品。註冊商標的有效期為十年,自核準註冊之日起計算。商標註冊人在商標註冊期滿後使用商標的,按照要求,應當在期滿前12個月內提出續展申請。每次註冊續期的有效期為10年。未經註冊商標註冊人許可,在同一商品上使用與註冊商標相同的商標;未經註冊商標註冊人許可,在類似商品上使用與註冊商標相同或者相似的商標,可能造成混淆的;銷售侵犯註冊商標專用權的商品;偽造、 製造他人擅自注冊的註冊商標,或者銷售偽造或者擅自制造的註冊商標;未經註冊商標註冊人同意,擅自變更註冊商標、將變更後的商品投放市場的;故意為侵犯他人註冊商標專用權的活動提供便利的,為他人侵犯註冊商標專用權提供便利的, 構成對註冊商標專用權的侵犯。侵權人必須承擔停止侵權、採取補救措施和賠償損失的義務。侵權者還可能受到罰款甚至刑事處罰。
域名 名稱
該域名受工信部於2017年8月24日發佈的《互聯網域名管理辦法》的保護。該管理辦法自2017年11月1日起施行。工信部是負責中華人民共和國互聯網域名管理的主要監管機構,中國互聯網絡信息中心(CNNIC)負責CN域名和中文域名的日常管理工作。2019年6月18日,CNNIC根據《互聯網域名管理辦法》發佈了《國家頂級域名註冊實施細則》、《國家頂級域名糾紛解決辦法》和《國家頂級域名糾紛解決辦法》。根據該規則,域名註冊實行先備案原則,註冊人通過域名註冊服務機構完成註冊。發生域名糾紛時,爭議各方可以向指定的域名糾紛解決機構投訴,根據《CNNIC頂級域名糾紛解決辦法》啟動域名糾紛解決程序,也可以向人民法院提起訴訟或提起仲裁。
有關外幣兑換的法律法規
中國外匯管理的主要規定是由國務院公佈並於2008年8月5日修訂的《外匯管理條例》(以下簡稱《外匯局條例》)。根據外匯局的規定,人民幣對於經常項目,包括股息分配、貿易和勞務外匯交易,一般可以自由兑換,但對於資本項目,如直接投資、貸款、投資匯回和投資境外證券,除非事先獲得國家外匯管理局的批准,否則不能自由兑換。
美國法律法規
車輛 安全檢測
我們 必須遵守美國國家駭維金屬加工交通安全管理局管理的聯邦法律,包括 CAFE標準、防盜法要求、消費者信息標籤要求、有關保修索賠、現場報告、傷亡報告和外國召回的預警報告要求 、車主手冊要求以及配合安全調查和缺陷及召回報告的附加要求。美國汽車信息和披露法案還要求機動車製造商披露有關製造商建議零售價、可選設備和定價的某些信息。此外,聯邦法律要求包括美國交通部和環境保護局(EPA)確定的燃油經濟性評級,以及NHTSA確定的五星級安全評級(如果有)。
電池 安全和測試
我們的電動工業車輛電池組將受各種美國法規的約束,這些法規管理着“危險貨物”的運輸, 定義為包括鋰電池,這可能會在運輸過程中帶來風險。我們希望在我們的電動工業車輛中使用鋰電池組。我們電池組的使用、存儲和處置受到現有法律的監管,並且是正在進行的 法規變化的主題,這些變化可能會在未來增加額外的要求。
《產品責任法》
美國州法律一般要求 所有制造商和零售商(以及供應鏈中的各方)對銷售給消費者的不安全、有缺陷和危險的產品造成的傷害承擔責任。在美國,產品責任索賠通常基於三種法律理論:(1)嚴格責任、(2)疏忽和(3)違反保修。此外,如上所述,美國法律法規還規定製造商和零售商(以及供應鏈中的各方)有義務補救產品缺陷,其中可能包括安全召回活動。
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參與制造、分銷或銷售產品的各方可能會對該產品的缺陷造成的損害承擔責任。產品缺陷有三種, 即設計缺陷、製造缺陷和營銷缺陷。在過失索賠中,被告可能被要求對因疏忽造成的人身傷害或財產損失承擔責任。然而,嚴格責任索賠並不取決於被告的謹慎程度。如果證明產品的缺陷造成了人身或財產的損害,被告應承擔責任。違反保證也是嚴格責任的一種形式,因為不需要出示過錯證明。原告只需要 確定違反了保修,無論這是如何發生的。在特定州生產、分銷或銷售產品的公司 可能受該州產品責任法的管轄,無論該公司的註冊司法管轄區或主要營業地點是在該州、美國其他州還是在美國以外的司法管轄區。
美國的產品責任法律訴訟和召回活動(“產品責任事項”)可能涉及人身傷害和財產損失,並可能涉及重大經濟損失索賠 。未來在美國涉及產品責任的任何訴訟和索賠的結果都是固有的不可預測的。
《就業與勞動法》
在美國運營的私營企業 受聯邦政府、州政府以及地方縣或市政府的就業法律約束。 這些法律管轄工作場所的許多方面,如本文所述,違反這些法律可能會導致相關監督機構的罰款和處罰,以及對員工的責任,其中可能包括數倍的實際損害賠償、律師費和對 某些違規行為的懲罰性賠償。
在新澤西州運營的企業必須遵守監管的聯邦法律和新澤西州法律(統稱為《美國-新澤西州就業法》)。新澤西州的默認規則是,在沒有特定期限的勞動協議或合同的情況下,可以隨意終止僱傭。 僱主有權隨時、以任何理由或無理由解僱員工,前提是解僱不是出於法律禁止的原因 。
總的來説,我們有義務遵守適用的美國-新澤西州就業法律,包括與以下內容相關的法律和規則:
(i) | 工資和工時標準,如為不符合豁免要求的員工支付規定的加班費,並在一週內工作超過40小時,支付最低工資,到期支付工資; |
(Ii) | 向符合條件的僱員提供休假和休假福利,包括要求涵蓋的僱主應提供無薪家事假和因家庭暴力或性侵犯等原因而無薪休假; |
(Iii) | 非歧視和反報復; |
(Iv) | 為殘疾、宗教需求或其他受保護特徵的員工提供合理的便利並參與互動過程; |
(v) | 確保僱員有資格在美國受僱;以及 |
(Vi) | 職業安全。 |
未能遵守美國-新澤西州就業法律,在某些情況下,我們可能會向員工或前員工承擔補償性損害賠償、法定損害賠償以及懲罰性損害賠償和律師費的民事責任。我們還可能受到不同監管機構的罰款、處罰和評估。
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第 1a項。 危險因素
以下是應仔細考慮的某些風險的摘要,以及本報告中包含或以引用方式併入的其他信息和通過引用併入的文件,這些信息已由我們根據《交易法》提交的後續文件進行了更新。 如果實際發生以下任何事件,我們的業務、經營結果、前景或財務狀況可能會受到重大影響 並受到不利影響。下面描述的風險並不是我們面臨的唯一風險。我們目前不知道的或我們目前認為不重要的其他風險也可能嚴重損害我們的業務運營,並可能導致您的投資完全損失。
風險因素摘要
對我們普通股的投資受到許多風險的影響,包括與我們的業務和行業相關的風險、與我們的公司結構相關的風險、與在中國開展業務相關的風險以及與我們的普通股相關的風險。在投資普通股之前,您應該仔細考慮本報告中的所有信息 。以下列表總結了部分(但不是全部)這些風險。有關這些風險和其他風險的更全面描述,請閲讀本節中的信息 。
與我們的商業和工業有關的風險
有關以下 風險的更詳細討論,請參閲第20至26頁的“風險因素-與我們的業務和行業相關的風險”。
● | 我們的業務運營是現金密集型的,如果我們不能保持足夠的流動性和營運資本水平,我們的業務可能會受到不利影響。 |
● | 我們對可能對現金流產生不利影響的應收賬款給予較長的付款期限。 |
● | 我們向客户交付產品的交貨期較短 。未能在交貨截止日期前交貨可能會導致客户流失並損害我們的聲譽和商譽。 |
● | 我們面臨着激烈的競爭,如果我們不能有效競爭,我們可能就無法保持盈利能力; |
● | 我們的收入高度依賴於有限數量的客户,失去任何一個主要客户都可能對我們的增長和收入產生實質性的不利影響; |
● | 隨着我們擴大業務, 我們可能需要為我們的原材料建立一個更加多樣化的供應商網絡。未能確保更多樣化的供應商網絡 可能會對我們的財務狀況產生不利影響; |
● | 為了保持競爭力,我們正在引入新的業務線,包括生產和銷售電動工業車輛。如果我們的努力不成功,我們的經營結果可能會受到實質性的不利影響; |
● | 新的業務線,包括電動工業車輛的生產和銷售,可能會使我們面臨額外的風險; |
● | 鋼材價格波動可能會導致我們的經營業績出現大幅波動。如果鋼材價格上漲,或者如果我們無法將價格上漲轉嫁給我們的客户,我們的收入和營業收入可能會下降。 |
● | 我們受到各種風險和不確定性的影響,這些風險和不確定性可能會影響我們採購原材料的能力。 |
與在中國做生意有關的風險
有關以下風險的更多詳細討論,請參閲“風險因素-與在中國做生意有關的風險”“在第26頁 至36頁。
● | 中國經濟、政治或社會條件或政府政策的變化可能會對我們的業務和運營產生實質性的不利影響; |
● | 中國法律制度帶來的不確定性,包括對中國法律的解釋和執行的不確定性,以及法規和規則可能在幾乎沒有事先通知的情況下迅速變化的可能性,可能會阻礙我們提供或繼續提供我們的證券的能力, 導致我們的業務運營發生重大不利變化,並損害我們的聲譽。這可能會對我們的財務狀況和經營結果產生實質性的不利影響,並導致我們的證券大幅貶值或變得一文不值。 參見“風險因素--與在中國做生意有關的風險--中國政府對我們開展業務活動的方式具有重大影響”。如果中國政府未來對我們在中國的子公司的業務運營進行重大監管,而我們的中國子公司不能實質上遵守這些法規,我們的業務可能會受到重大不利影響,我們的普通股價值可能會大幅下降“和”風險 因素--與在中國做生意有關的風險--與中國法律制度有關的不確定性可能對我們造成不利影響“; |
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● | 中國政府 可能隨時幹預或影響我們的業務,或者可能對在海外和/或外國投資於中國發行人的發行施加更多控制。中國政府對在海外進行的發行和/或外國對中國發行人的投資實施更多監督和控制的任何行動,都可能會顯著限制或完全阻礙我們向投資者提供或繼續提供證券的能力,並導致此類證券的價值大幅縮水或變得一文不值。 參見“風險因素-與在中國做生意有關的風險-中國政府對我們必須開展業務活動的方式施加重大影響。”如果中國政府未來對我們中國子公司的業務運營進行重大監管,而我們的中國子公司不能切實遵守這些法規,我們的業務運營可能會受到重大不利影響,我們普通股的價值可能會大幅縮水“; | |
● | 在未來發行我們的證券時,我們可能需要獲得中國證監會或其他中國政府機構的批准,並遵守任何其他適用的中國規則、政策和法規,如果需要,我們無法預測我們能否或多快能夠獲得此類批准或遵守此類要求。未能獲得或延遲獲得任何必要的中國政府批准或遵守任何其他適用的中國發行要求,或撤銷此類批准,可能會使我們 受到相關中國監管機構施加的制裁。此外,如果我們沒有收到或保持批准,或者我們 無意中得出結論認為不需要此類批准,或者適用的法律、法規或解釋發生變化, 我們未來需要獲得批准,我們可能會受到主管監管機構的調查、罰款或處罰, 或禁止我們進行發行的命令,這些風險可能導致我們的業務和我們普通股的價值發生重大不利變化。顯著限制或完全阻礙我們向投資者提供或繼續提供證券的能力 ,或導致此類證券大幅貶值或變得一文不值。請參閲“風險因素-與在中國開展業務有關的風險 -我們認為,我們目前不需要獲得中國證監會、CAC或其他中國政府機構根據中國的規則、法規或政策的其他要求,在中國境外,包括在美國交易所發行我們的證券。 然而,如果需要任何此類批准或我們有義務遵守其他要求。, 我們 無法預測我們是否或何時能夠獲得此類批准和/或遵守此類要求。“以及“風險 因素-與在中國做生意有關的風險-我們可能對客户提供的個人信息的不當使用或挪用承擔責任 任何未能遵守中國有關數據安全的法律法規都可能對我們的業務、經營業績和我們繼續在納斯達克上市造成實質性的不利影響”; | |
● | 我們可能對不當使用或挪用客户提供的個人信息承擔責任,任何未能遵守中國有關數據安全的法律法規 可能會對我們的業務、經營結果以及我們繼續在納斯達克上市造成實質性不利影響; |
● | 您可能在執行鍼對我們的判決時遇到困難; |
● | 根據企業所得税法 ,我們可以被歸類為中國的“居民企業”。這種分類可能會給我們和我們的非中國股東帶來不利的 税收後果; |
● | 中國監管境外控股公司對中國實體的貸款和對中國實體的直接投資,可能會推遲或阻止我們使用我們未來融資活動的收益向我們的中國運營子公司提供貸款或額外出資; |
● | 我們可能依賴子公司支付的股息來滿足我們的現金需求,而子公司向我們付款的能力受到任何限制,都可能對我們開展業務的能力產生實質性的不利影響。 |
● | 政府對貨幣兑換的控制可能會限制我們有效利用收入的能力,並影響您的投資價值; | |
● | 美國監管機構 對我們在中國的業務進行調查或檢查的能力可能有限;以及 |
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● | 我們的證券可能會被摘牌 並被禁止根據如果PCAOB將來無法檢查我們的審計師,HFCA將採取行動。我們證券未來的任何退市和停止交易,或其被退市和禁止交易的威脅,都可能對您的投資價值產生重大和不利的影響。此外,如果PCAOB未來不能對我們的審計師進行檢查,將剝奪我們的投資者享受此類檢查的好處。請參閲“風險 因素-與在中國經商有關的風險-美國證券交易委員會和PCAOB最近的一份聯合聲明,納斯達克提交的擬議規則修改 ,以及HFCA法案都呼籲在評估新興市場公司的審計師資格,特別是沒有接受PCAOB審查的非美國審計師的資格時,對其實施更多、更嚴格的標準。 |
● | 我們的證券可能會被摘牌 並被禁止根據如果PCAOB將來無法檢查我們的審計師,HFCA將採取行動。我們證券未來的任何退市和停止交易,或其被退市和禁止交易的威脅,都可能對您的投資價值產生重大和不利的影響。此外,如果PCAOB未來不能對我們的審計師進行檢查,將剝奪我們的投資者享受此類檢查的好處。請參閲“風險 因素-與在中國經商有關的風險-美國證券交易委員會和PCAOB最近的一份聯合聲明,納斯達克提交的擬議規則修改 ,以及HFCA法案都呼籲在評估新興市場公司的審計師資格,特別是沒有接受PCAOB審查的非美國審計師的資格時,對其實施更多、更嚴格的標準。 |
與我們的普通股相關的風險
有關以下風險的更詳細討論,請參閲第36至38頁的“風險因素-與我們普通股相關的風險”。
● | 未來出售我們的普通股,無論是我們還是我們的股東,都可能導致我們的普通股價格下跌; |
● | 由於我們預計 在可預見的未來不會分紅,您必須依靠我們普通股的價格升值來獲得投資回報; |
● | 作為一家在英屬維爾京羣島註冊成立的有限責任公司,我們被允許在公司治理事宜上採用某些母國做法,這些做法與納斯達克公司治理上市標準有很大不同;與我們完全遵守納斯達克公司治理上市標準時相比,這些做法為股東提供的保護可能更少。 |
與我們的工商業相關的風險
我們的業務運營是現金密集型的,如果我們不能保持足夠的流動性和營運資本水平,我們的業務可能會受到不利影響。
截至2021年12月31日,我們擁有約1,106萬美元的現金和現金等價物。從歷史上看,我們在我們的經營活動上花費了大量的現金,主要是為我們的產品採購原材料。我們的短期貸款來自中國的銀行,通常由我們的一部分固定資產、土地使用權和/或關聯方擔保。其中某些貸款是以我們中國子公司的一部分股份為抵押的。大多數此類貸款的期限為一年。從歷史上看,我們每年都會對此類貸款進行展期。然而, 我們可能沒有足夠的資金在未來到期時支付所有借款。未能在到期時展期我們的短期借款或償還我們的債務可能會導致我們中國子公司部分股份的所有權轉讓給有擔保的貸款人,施加懲罰,包括提高利率,我們的債權人對我們採取法律行動,以及 甚至破產。
儘管我們主要通過運營現金以及短期和長期借款來維持充足的營運資金,但如果我們的客户未能結清未償還的應收賬款,或我們無法從當地銀行借入足夠的資金, 未來可能會對我們的現金流、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
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我們對 應收賬款給予較長的付款期限,這可能會對我們的現金流產生不利影響。
按照中國的慣例,出於競爭原因,我們向大多數客户提供相對較長的付款期限。根據目前的壞賬,我們為應收賬款建立的準備金可能不夠充足。我們面臨着無法及時收回應收賬款的風險。如果應收賬款不能及時收回,或者根本不能收回,就會產生大量的壞賬費用,很可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績造成實質性的不利影響。
我們向客户交付 產品的交貨期很短。未能在交貨期限前交貨可能會導致客户流失,並損害我們的聲譽和商譽。
我們的大多數客户是大型製造商, 他們通常會下大訂單購買我們的產品,並要求迅速交貨。我們的產品銷售協議通常包含產品交付的短交貨期,以及緊張的生產和製造商供應計劃,這可能會降低我們從供應商採購的產品的利潤率 。如果訂單 超出其生產能力,我們的供應商在任何給定時間都可能缺乏足夠的產能來滿足我們客户的所有需求。我們力求快速響應客户需求,這可能會降低採購效率、增加採購成本和降低利潤率。如果我們不能滿足客户的需求,我們可能會失去客户。此外,未能滿足客户需求可能會損害我們的聲譽和商譽。
我們面臨着激烈的競爭,如果我們 無法有效競爭,我們可能無法保持盈利能力。
我們與位於中國和國際上的許多生產類似產品的其他公司競爭。我們的許多競爭對手都是更大的公司,擁有更多的財務資源。 中國充滿挑戰的經濟環境中的激烈競爭過去給我們的利潤率帶來了壓力,並可能對我們未來的財務業績產生不利影響。 此外,激烈的競爭可能導致我們與我們的競爭對手之間潛在或實際的訴訟 涉及競爭銷售實踐、與主要供應商和客户的關係或其他事項等活動。
我們的競爭對手很可能會在不久的將來尋求開發類似的競爭產品。我們的一些競爭對手可能比我們擁有更多的資源,運營規模更大,資本比我們更多,獲得比我們更便宜的原材料,或者以更具競爭力的價格提供產品。 不能保證我們最初的競爭優勢將被保留,一個或多個競爭對手不會開發與我們的產品同等或更優的產品 ,並且價格比我們的產品更好。如果我們無法有效競爭,我們的運營結果和財務狀況可能會受到實質性的不利影響。
我們的收入高度依賴於有限數量的客户,失去任何一個主要客户都可能對我們的增長和收入產生實質性的不利影響。
在截至2020年12月31日和2021年12月31日的年度內,我們的五大客户分別貢獻了我們收入的55.4%和54.06%。由於我們依賴有限數量的客户,我們可能面臨定價和其他競爭壓力,這可能會對我們的利潤和收入產生實質性的不利影響。 針對特定客户的產品銷售量每年都不同,特別是因為我們不是任何客户的獨家供應商。此外,有許多因素可能會導致客户流失或我們提供給任何客户的產品大幅減少,而這些因素可能是不可預測的。例如,我們的客户可能決定減少在我們產品上的支出 ,或者客户在項目完成後可能不再需要我們的產品。失去我們的任何一個主要客户、對我們客户的銷售量下降或我們向客户銷售產品的價格下降都可能對我們的利潤和收入產生重大不利影響 。
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此外,鑑於客户的相對規模和對我們的重要性,這種客户集中度可能會使我們 受到客户在談判中可能具有的感知或實際影響力。如果我們的 客户尋求以對我們不太有利的條款談判他們的協議,而我們接受這些條款,則此類不利條款可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。因此,除非我們實現多元化並擴大我們的客户羣,否則我們未來的成功將在很大程度上取決於我們最大客户的業務時機和業務量 以及這些客户的財務和運營成功。
隨着我們擴大業務,我們可能需要 為我們的原材料建立一個更加多樣化的供應商網絡。未能確保更多樣化的供應商網絡可能會對我們的財務狀況產生不利影響。
如果我們需要使供應商網絡多樣化,我們可能無法以具有競爭力的價格獲得足夠的原材料供應,這可能會對我們的運營結果、財務狀況和現金流產生不利影響 。此外,儘管我們努力控制原材料供應,並與現有供應商保持良好關係,但我們隨時可能失去一家或多家現有供應商。失去一個或多個關鍵供應商可能會增加我們對成本更高或質量更低的供應的依賴,這可能會對我們的盈利能力產生負面影響。 我們的原材料供應數量或質量的任何中斷或下降都可能嚴重擾亂我們的生產,並對我們的業務、財務狀況和財務前景產生不利的 影響。
為了保持競爭力,我們引入了新的業務線,包括電動工業車輛的生產和銷售。如果我們的努力不成功,我們的運營結果可能會受到實質性的不利影響。
在2020年12月之前,通過中柴控股 及其中國子公司,我們的產品主要包括材料裝卸機械的傳動系統和集成動力總成,尤其是電動叉車。2020年12月,我們成立了一個新部門,專注於電動工業車輛的生產和銷售-綠地打算髮展這個部門,以使其產品供應多樣化。綠地的電動工業車輛產品目前包括全球環境基金系列電動叉車,鋰動力叉車系列,三個型號,尺寸從1.8噸到3.5噸,以及1.8噸額定載荷鋰動力電動輪式前置裝載機Gel-1800。2022年2月,格陵蘭推出了Gex-8000全電動8.0噸額定負荷鋰動力輪式挖掘機。這些產品已可在美國市場購買。綠地計劃於2022年在美國建立組裝基地和體驗中心,以支持當地的銷售、組裝和分銷。
這一新業務線存在風險 。我們的電動工業車輛在開發和推出方面可能會遇到困難,我們的產品可能不會被市場很好地接受。由於我們在電動工業車輛業務方面的經驗有限,我們發展此類業務的努力可能不會成功,我們可能無法產生足夠的收入來覆蓋我們的投資並實現盈利。在這樣的 過程中,我們的經營結果和財務狀況可能得不到及時的改善,甚至根本沒有改善。我們不能向您保證 我們將成功過渡我們的業務重點,並且我們可能會在此過渡期內保持一定的時間 。在此期間,我們的收入可能非常有限,我們可能會繼續對我們的運營業績、財務狀況和業務前景產生重大和不利的影響。
新的業務線,包括電動工業車輛的生產和銷售,可能會使我們面臨額外的風險。
我們可能會不時實施新的業務線 或在現有業務線中提供新產品。目前,我們計劃提供更多型號的電動工業車輛 。因此,我們面臨重大挑戰、不確定因素和風險,其中包括我們在以下方面的能力:
● | 打造公認和受人尊敬的品牌; |
● | 建立和擴大我們的客户基礎; |
● | 改進 並保持我們對新業務線的運營效率; |
● | 為我們的新業務線維護可靠、安全、高性能和可擴展的技術基礎設施; |
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● | 預見並適應不斷變化的市場條件,包括技術發展和競爭格局的變化; |
● | 駕馭不斷變化和複雜的監管環境,例如許可和合規要求;以及 |
● | 管理我們當前的核心業務和新業務線之間的資源和管理注意力。 |
此外,不能保證新業務線或新產品和服務的引入和開發不會遇到重大困難或延遲或實現我們預期的 盈利。如果在開發和實施新業務線或新產品或服務的過程中未能成功管理這些風險,可能會對我們的業務、運營結果和前景產生重大不利影響。例如,我們 在開發和推出更多型號的電動工業車輛時可能會遇到困難,或者可能無法以合理的成本開發 。由於我們在電動工業車輛方面的經驗有限,我們還面臨着與我們新業務成功可能性有關的挑戰和不確定性。
隨着我們進入新的業務領域,我們也面臨着來自該行業的競爭。不能保證我們將能夠在新業務方面有效競爭。如果我們不能在這些行業建立我們的優勢或保持我們的競爭力,我們的業務前景、 經營業績和財務狀況可能會受到實質性的不利影響。
鋼材價格波動可能會導致我們的經營業績出現顯著波動。如果鋼鐵價格上漲,或者如果我們無法將價格上漲轉嫁給客户,我們的收入和運營收入可能會下降。
我們的主要原材料是由滲碳鋼製成的加工金屬零部件。鋼鐵行業作為一個整體是週期性的,鋼鐵的定價和供應有時可能會因為許多我們無法控制的因素而波動,包括一般的國內和國際經濟狀況、勞動力成本、銷售水平、競爭、庫存水平、鋼鐵生產商的整合、鋼鐵生產商更高的原材料成本、 進口關税和匯率。這種波動會顯著影響原材料的可用性和成本。
我們的供應商與許多其他加工金屬零部件製造商一樣,保持着大量的鋼材庫存,以滿足客户較短的交貨期和及時交貨的要求 。因此,他們購買鋼材是為了根據歷史購買做法、與客户的供應協議和市場狀況,努力將庫存維持在他們認為適合滿足客户預期需求的水平。當鋼材價格上漲時,競爭狀況將影響供應商將多少漲價轉嫁給我們,以及我們可以轉嫁給客户多少。如果我們無法將未來原材料價格的上漲轉嫁給我們的客户,我們的業務收入和盈利能力可能會受到不利影響。
我們面臨各種風險和不確定性,這些風險和不確定性可能會影響我們採購原材料的能力.
我們的業績取決於我們能否及時從供應商那裏獲得低成本、高質量的原材料。我們的供應商受到某些風險的影響,包括原材料的可獲得性、勞資糾紛、惡劣天氣、自然災害以及一般的經濟和政治條件,這可能會限制我們的供應商及時提供低成本、高質量商品的能力。此外,由於這些或其他原因,我們的一個或多個供應商可能不符合我們的質量控制標準,我們可能找不到缺陷。我們的供應商 未能及時以合理的成本提供優質材料,可能會減少我們的淨銷售額或利潤,損害我們的聲譽 ,並對我們的財務狀況產生不利影響。
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如果我們不能防止知識產權的損失、挪用或糾紛,我們可能會失去我們的競爭優勢,我們的業務可能會受到影響。
我們依靠專利、商標、商業祕密和保密協議的組合來保護我們的知識產權。雖然我們目前沒有意識到我們的知識產權受到了任何侵犯,但我們成功競爭並實現未來收入增長的能力將在很大程度上取決於我們保護我們專有技術的能力。儘管中國在過去幾年裏頒佈了許多法律法規和其他努力來保護知識產權,但知識產權在中國並不像在包括美國在內的許多西方國家那樣確定。此外,此類法律法規在中國的執行還沒有完全發展起來。中國的行政機構和法院系統都不像發達國家的同行那樣有能力處理侵權行為,也不能處理合規技術創新和不合規侵權之間的細微差別和複雜性 。
我們的傳輸技術通過專利、商業祕密、保密協議和其他方法進行保護。但是,我們的競爭對手可能會獨立開發類似的專有方法,或者複製我們的產品,或者開發替代方法,這可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響。盜用或複製我們的知識產權可能會擾亂我們正在進行的業務,分散我們的管理層和員工的注意力,減少我們的收入並增加我們的費用。我們可能需要提起訴訟以 強制執行我們的知識產權。任何此類訴訟都可能費時費錢,而且無法保證任何此類訴訟的結果 。
我們在中國的業務承保範圍有限,可能會因產品責任索賠、業務中斷或自然災害而蒙受損失。
綠地科技是我們在美國的子公司,為其業務運營提供商業一般責任保險。然而,我們在中國的業務承保範圍有限,因此,如果使用我們的產品導致財產損失或人身傷害,我們將面臨與產品責任索賠相關的風險,或以其他方式索賠我們在中國的業務。由於我們的變速器產品最終被安裝到叉車中,因此無論是由於缺陷、安裝不當還是其他原因,叉車用户或安裝我們產品的人員都有可能 受傷或死亡。我們無法預測未來是否會對我們提出產品責任索賠,也無法預測由此產生的任何負面宣傳對我們業務的影響。如果針對我們的產品責任索賠成功 ,可能會導致潛在的重大金錢損失,並需要我們支付大量的 款項。我們不投保產品責任保險,在針對我們的索賠成功的情況下,我們可能沒有足夠的資源滿足判決。此外,我們目前不會,將來也不會維持業務中斷保險範圍。因此,我們可能會因無法運行或設施中的設備和基礎設施故障而導致運營中斷而蒙受損失。我們目前也不維持巨災保險。因此,任何自然災害或人為災難都可能導致我們的資源發生重大損失和轉移,以應對此類事件的影響,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營業績產生實質性的 影響。
未能按照中國法規的要求向 各種員工福利計劃繳納足夠的費用,我們可能會受到處罰。
根據中國法律,我們必須 參加政府支持的各種員工福利計劃,包括社會保險、住房公積金和其他以福利為導向的 付款,並向計劃繳納相當於我們員工工資的一定百分比的資金,包括獎金和津貼,最高金額由我們經營業務的地方政府不時規定的最高金額。我們沒有向社會保障保險和住房基金支付足夠的員工福利。因此,我們可能需要在規定的時間內補繳這些計劃的繳款。此外,我們可能被要求支付相當於社會保障基金欠款的0.05%的滯納金,用於我們未能補繳的每一天,如果我們不能在相關政府部門規定的時間範圍內補足差額,我們可能被處以 至短缺的三倍的罰款。 我們預計就此類員工福利支付對我們施加的此類罰款的最高金額約為 200,000美元。如果我們因支付過低的員工福利而受到滯納金或罰款,我們的財務狀況和運營結果 可能會受到不利影響。截至本報告日期,我們尚未被勒令支付未繳會費或相關的 罰款。
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如果中國的勞動力成本大幅增加,我們的業務和運營成本可能會受到不利影響。
近年來,中國經濟經歷了通貨膨脹和勞動力成本的上漲。預計平均工資將繼續增長。此外,根據中國法律,我們必須為其僱員的利益向指定的政府機構支付各種法定僱員福利,包括養老金、住房公積金、醫療保險、工傷保險、失業保險和生育保險。相關政府機構 可以審查僱主是否支付了足夠的法定僱員福利,沒有支付足夠 的僱主可能會受到滯納金、罰款和/或其他處罰。根據過去的趨勢,我們預計我們的勞動力成本,包括工資和員工 福利,將繼續增加。如果我們無法控制我們的勞動力成本或將增加的勞動力成本轉嫁給我們的客户,我們的財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
我們面臨與關聯方應支付的大量 餘額相關的風險。
截至2021年12月31日,我們的控股股東Cenntro Holding Limited欠我們3946萬美元 ,這筆錢在我們的 資產負債表上記錄為“關聯方到期”。我們預計Cenntro Holding Limited的到期款項將根據某些付款時間表償還,最後一筆付款將於2024年6月30日之前支付,因為公司和Cenntro Holding Limited共同同意將還款截止日期從2022年4月27日延長 。然而,不能保證在2024年6月底之前全部或部分償還這筆款項,或者根本不能保證償還。Cenntro Holding Limited未能償還的這種情況可能會對我們的資產負債表產生實質性的負面影響。
持續的新冠肺炎疫情可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。
持續的新冠肺炎疫情繼續 在全球蔓延,並帶來了獨特的全球和行業挑戰。新冠肺炎已導致中國和其他許多國家的隔離、旅行限制和臨時關閉辦公室和設施。新的新冠肺炎變種也出現了,這可能會延長新冠肺炎對全球經濟造成負面影響的時間。
我們的收入增長在2020年上半年受到了新冠肺炎的負面影響。從2020年2月3日到2020年2月底,我們關閉了我們在浙江省的所有運營辦事處,包括工廠,以應對當地政府實施的緊急措施。疫情還大大限制了供應商及時向我們提供低成本、高質量商品的能力。自2020年3月下旬以來,我們的業務 運營已逐漸從停擺帶來的負面影響中恢復過來,我們的積壓訂單主要在2020財年剩餘時間和2021財年第一季度處理。2021年,中國多個地區出現了幾波新冠肺炎感染 ,對此,中國政府實施了一定的防疫措施和方案。然而,在截至2021年12月31日的財年,這些分散的疫情對我們的財務狀況和運營業績的影響有限。 在截至2021年12月31日的財年,我們經歷了原材料成本的上漲,我們預計在可預見的未來,由於新冠肺炎疫情,原材料成本將繼續上漲。
然而,新冠肺炎疫情可能帶來的潛在低迷和持續時間可能難以評估或預測,對我們的任何相關負面影響將取決於許多我們無法控制的 因素。新冠肺炎疫情對我們長期業績的影響程度仍不確定,我們正在密切關注其對我們的影響。我們的業務、運營結果、財務狀況和前景可能直接受到不利影響, 也可能間接受到影響,以至於正在進行的新冠肺炎大流行損害中國和全球經濟。
我們員工的競爭非常激烈, 我們可能無法吸引和留住支持我們業務所需的高技能員工。
隨着我們不斷髮展壯大,我們未來的成功取決於我們吸引、發展、激勵和留住高素質和高技能員工的能力,包括工程師、財務人員和營銷專業人員。對高技能工程、銷售、技術和財務人員的競爭非常激烈。我們可能無法以與我們現有薪酬和薪資結構一致的薪酬水平聘用和留住這些人員。與我們競爭的許多公司擁有比我們更多的資源,可能會提供更有吸引力的僱傭條件。
此外,我們在培訓員工方面投入了大量的時間和費用 ,這增加了他們對可能尋求招聘他們的競爭對手的價值。如果我們不能留住員工, 我們可能會在招聘和培訓他們的繼任者方面產生鉅額費用,我們的服務質量和為客户提供服務的能力可能會下降,從而對我們的業務造成實質性的不利影響。
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我們的業務有賴於我們高級管理層的持續努力。如果我們的一名或多名主要高管不能或不願繼續擔任目前的職位,我們的業務可能會受到嚴重幹擾。
我們的業務運營有賴於我們高級管理層的持續服務。雖然我們為管理層提供了不同的激勵措施,但我們不能向您保證我們可以繼續 保留他們的服務。如果我們的一名或多名主要高管不能或不願繼續擔任目前的職位,我們可能 不能輕易或根本無法取代他們,我們未來的增長可能會受到限制,其業務可能會嚴重中斷,我們的財務狀況和經營結果可能會受到實質性和不利的影響,我們可能會在招聘、培訓和 保留人才方面產生額外的費用。此外,儘管我們已與我們的控股股東兼董事會主席王祖光先生簽訂了競業禁止協議,但不能保證王先生不會加入我們的競爭對手或形成競爭性的 業務。如果我們與王先生之間發生任何糾紛,我們可能會為在中國執行競業禁止協議而產生鉅額成本和費用,而我們可能根本無法執行該協議。
我們不為“關鍵人員” 投保,因此,如果我們的任何董事、高管、高級經理或其他關鍵員工選擇 終止其在我們的服務,我們可能會蒙受損失。
我們沒有為我們的董事、高管、高級管理人員或其他關鍵員工提供“關鍵人員”保險。如果我們的任何關鍵員工終止服務 或因其他原因無法繼續為我們提供服務,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到重大影響 並受到不利影響,我們可能會在招聘、培訓和留住合格人員方面產生額外費用。如果我們的任何高管或關鍵員工加入競爭對手或組建競爭對手,我們可能會失去客户、運營技能和關鍵專業人員 和員工。
與在中國做生意相關的風險
中國經濟、政治、社會條件或政府政策的變化可能會對我們的業務和運營產生實質性的不利影響。
我們的大部分資產和業務 位於中國。因此,我們的業務、財務狀況、經營業績和前景可能在很大程度上受到中國總體政治、經濟和社會條件的影響。中國經濟在許多方面與大多數發達國家的經濟不同,包括在政府參與程度、發展水平、增長率、外匯管制和資源配置方面。儘管中國政府已採取措施強調利用市場力量進行經濟改革,減少生產性資產的國有所有權,並在 企業中建立完善的公司治理,但中國相當大一部分生產性資產仍由政府所有。此外,中國政府 繼續通過實施產業政策在規範行業發展方面發揮重要作用。
中國政府還通過配置資源、控制外幣債務的支付、制定貨幣政策以及向特定行業或公司提供優惠待遇,對中國的經濟增長進行重要的 控制。
雖然中國經濟在過去幾十年經歷了顯著的 增長,但無論是在地理上還是在經濟的各個行業中,增長都是不平衡的,自2012年以來增長速度一直在放緩 。中國經濟狀況、中國政府政策或中國法律法規的任何不利變化都可能對中國的整體經濟增長產生重大不利影響。這些發展可能會對我們的業務和經營業績產生不利影響,導致對我們服務的需求減少,並對我們的競爭地位產生不利影響。 中國政府已經實施了各種措施來鼓勵經濟增長和引導資源分配。其中一些措施可能會對整個中國經濟有利,但可能會對我們產生負面影響。例如,我們的財務狀況和運營結果可能會受到政府對資本投資的控制或税收法規變化的不利影響。此外,過去中國政府實施了包括利率調整在內的一些措施來控制經濟增長速度。 這些措施可能會導致中國經濟活動減少,這可能會對我們的業務和經營業績產生不利影響。
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與中國法律制度有關的不確定性可能會對我們產生不利影響。
中華人民共和國法律制度是以成文法規為基礎的民法制度。與普通法制度不同,大陸法系以前的法院判決可供參考,但其先例價值有限。由於這些法律法規相對較新,而且中國的法律體系不斷快速發展,因此許多法律法規和規則的解釋並不總是統一的,這些法律、法規和規則的執行存在不確定性。
1979年,中華人民共和國政府開始頒佈全面管理經濟事務的法律法規體系。過去40年來,立法的總體效果顯著加強了對在華各種形式的外商投資的保護。然而,中國還沒有形成一個完全完整的法律體系,最近頒佈的法律法規可能不足以涵蓋中國經濟活動的方方面面。特別是,這些法律法規的解釋和執行存在不確定性。由於中華人民共和國 行政和法院當局在解釋和執行法定條款和合同條款方面擁有很大的自由裁量權,因此可能很難評估行政和法院訴訟的結果以及我們享有的法律保護水平。 這些不確定性可能會影響我們對法律要求的相關性以及我們執行合同權利或侵權索賠的能力的判斷。此外,監管的不確定性可能會被利用,通過不當或輕率的法律行動或威脅,試圖從我們那裏榨取付款或利益。
此外,中國的法律制度在一定程度上基於政府政策和內部規則,其中一些沒有及時公佈或根本沒有公佈,可能具有追溯力。 因此,我們可能直到違反這些政策和規則後才意識到我們違反了任何政策和規則。此外, 中國的任何行政和法院訴訟都可能曠日持久,導致鉅額成本和資源和管理分流 注意力。
此外,我們還受到中國法律法規的解釋和應用的風險和不確定性的影響,包括但不限於對外資在我們行業的所有權的限制。我們還受到中國政府未來任何行動的風險和不確定性的影響。如果中國政府未來的任何行動 導致我們的業務發生重大變化,我們普通股的價值可能大幅貶值 或變得一文不值。
中國政府對我們開展業務活動的方式有很大影響。如果中國政府未來對我們中國子公司的業務運營進行重大監管,而我們的中國子公司不能切實遵守這些法規,我們中國子公司的業務運營可能會受到重大不利影響,我們普通股的價值可能會大幅縮水。
中國政府已經並將繼續通過監管和國有制對中國經濟的幾乎每一個領域實施實質性控制,包括我們一直在做生意的鋼鐵行業。政府做出的任何改變鋼鐵生產監管方式的決定或行動,或政府可能做出的任何削減開支的決定,都可能對我們的業務和運營結果產生不利影響。此外,我們的中國子公司在中國運營的能力可能會因中國法律法規的變化而受到損害,包括與税收、環境條件、土地使用權、財產和其他事項有關的變化。這些司法管轄區的中央政府或地方政府可能會實施新的、更嚴格的法規或對現有法規的解釋,這將需要我們承擔額外的支出和努力 以確保我們遵守此類法規或解釋。因此,政府未來的行動,包括決定不繼續支持最近的經濟改革,迴歸更集中的計劃經濟或區域或地方經濟政策的實施,可能會對中國或其特定地區的經濟狀況產生重大影響 ,並可能要求我們放棄在中國房地產中的任何權益。
我們相信,我們在中國的業務符合所有適用的法律和法規要求。但是,我們所在司法管轄區的中央政府或地方政府可能會在幾乎沒有事先通知的情況下實施新的、更嚴格的法規或對現有法規的解釋,這將需要我們承擔額外的支出和努力,以確保我們遵守此類法規或解釋。
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我們的中國子公司可能會因遵守現有和新通過的法律法規或任何不遵守的處罰而增加成本 。如果我們的中國子公司未能切實遵守任何現有或新通過的法律法規,我們的業務運營 可能會受到重大不利影響,我們普通股的價值可能會大幅縮水。
此外,中國政府當局可能會 加強對我們這樣的中國發行人在海外進行的發行和/或外國投資的監督和控制。 中國政府當局採取的此類行動可能隨時幹預或影響我們中國運營實體的運營, 這可能是我們無法控制的。因此,任何此類行動都可能對我們中國子公司的運營產生不利影響,並在很大程度上限制或阻礙我們向您提供或繼續提供證券的能力,並大幅降低此類證券的價值,或導致 此類證券的價值完全一文不值。
我們認為,我們目前不需要 獲得中國證監會、CAC或其他中國政府機構根據中國規則、法規或政策在中國境外(包括美國交易所)發行我們的證券的批准和/或遵守其他要求。但是,如果需要任何此類批准或我們有義務遵守其他要求,我們無法預測 我們是否能夠獲得此類批准和/或遵守此類要求。
《境外投資者併購境內企業條例》或《併購規則》旨在要求由中國公司或個人控制的、為尋求通過收購中國境內公司或資產在海外證券交易所上市而成立的離岸特殊目的載體,在其證券在海外證券交易所上市之前,必須獲得中國證監會的批准。這些條例的解釋和適用仍然不清楚。
此外,中國政府當局未來可能會加強對在海外進行的發行的監管。例如,2021年7月6日,中國政府有關部門 發佈了《關於嚴厲打擊非法證券活動的意見》,強調要加強中國政府對中國企業境外上市的監管。根據意見,將採取推進相關監管制度建設 等有效措施,應對中國境外上市公司風險、網絡安全和數據隱私保護要求 等事項。2021年12月28日頒佈並於2022年2月15日生效的《網絡安全審查辦法》(中華人民共和國網絡安全管理局令第8號)或修訂後的《網絡安全審查辦法》也 要求持有100多萬用户個人信息的在線平臺經營者在外國證券交易所上市前申請網絡安全審查。這些聲明和法規是最近發佈的,其解釋和執行仍存在很大的不確定性。另請參見“-我們可能對客户提供的個人信息的不當使用或挪用負責 ,任何違反中國有關數據安全的法律法規的行為都可能對我們的業務、經營結果以及我們繼續在納斯達克上市造成實質性不利影響 。”
於本報告日期,吾等相信本公司並不需要 取得中國當局(包括中國證監會及中國證監會)的任何許可以經營本公司目前進行的業務或於本報告日期向中國境外投資者發行本公司的證券。因此,一個於本報告日期,吾等並無就吾等的離岸上市或發售向任何中國政府機關申請任何許可或批准,因此,吾等並無獲授予或拒絕該等許可或批准。然而,如果我們確定 或以其他方式發現我們未來需要獲得與我們的證券在中國境外的證券交易所上市或繼續上市有關的許可或批准,我們將不確定需要多長時間才能獲得此類批准, 即使我們獲得了此類批准,批准也可能被撤銷。未能獲得或延遲從中國當局獲得在中國境外進行發行或將我們的證券上市所需的許可 可能會使我們受到中國監管當局施加的制裁,其中可能包括罰款和處罰、對我們的訴訟和其他形式的制裁,以及我們開展業務、通過我們的非中國子公司作為外國投資在中國投資或接受中國實體的外國投資、 或繼續在美國或其他海外交易所上市的能力,以及我們的業務、聲譽、財務狀況、和 運營結果可能會受到實質性的不利影響。
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2021年12月24日,中國證監會公佈了《國務院境內企業境外發行上市管理規定(徵求意見稿)》和《境內企業境外發行上市管理辦法(徵求意見稿)》,公開徵求意見。境內企業在境外發行股票、存託憑證、可轉換為股份的公司債券、 或者其他股權性質的證券,或者在境外上市交易的證券,適用本辦法。根據該規定,境內企業在境外發行上市的證券,應當按照備案程序辦理,並向中國證監會報告有關情況。境內企業有下列情形之一的,不得在境外證券交易所上市:(一)有國家法律、法規和有關規定明令禁止的上市融資行為;(二)國務院有關主管部門依法認定境外證券發行上市威脅或者危害國家安全;(三)股權歸屬、重大資產、核心技術等存在重大爭議;(四)境內企業及其控股股東、實際控制人近三年內有貪污、賄賂、挪用財產、挪用財產、擾亂社會主義市場經濟秩序等刑事犯罪行為,或因涉嫌犯罪正在接受司法機關調查,或因涉嫌重大違法正在接受調查;(五)董事, 本公司上市後發行證券,可辦理相關備案手續,即自發行完成後三個工作日內向中國證監會報送備案材料。
截至本報告日期,本公司 目前不屬於上述任何禁止其海外證券發行或上市的情況,也未 被要求遵守任何備案程序。然而,上述規定仍在徵求公眾意見, 尚不確定何時正式出臺,其內容是否會有任何變化,因此,目前無法確定上述規定對本公司的影響。不過,根據2021年12月24日發佈的《證監會相關負責人問答》,證監會相關負責人表示,證監會將 堅持法律不溯及既往原則,確保備案管理順利實施。擬在境外上市的企業和擬開展後續發行等相關活動的境外上市企業需辦理備案手續,對其他境外上市企業的備案要求給予 過渡期。中國證監會將充分考慮境外市場對境內企業進行後續發行的優勢,對擬進行後續發行的企業設置不同的備案和時間要求,以減少備案程序對境外上市企業後續發行的影響。
我們可能對客户提供的個人信息的不當使用或挪用負責 ,任何違反中國有關數據安全的法律法規的行為都可能對我們的業務、經營結果以及我們繼續在納斯達克上市造成重大不利影響。
我們的業務涉及收集和保留某些內部和客户數據。我們還維護有關我們業務的各個方面的信息。客户和公司數據的完整性和保護 對我們的業務至關重要。我們的客户希望我們將充分保護他們的個人信息。 適用法律要求我們對收集的個人信息嚴格保密,並採取足夠的安全措施來保護這些信息。
經2009年2月28日生效的第7號修正案和2015年11月1日生效的第9號修正案修訂的《中華人民共和國刑法》禁止機構、公司及其員工 出售或者以其他方式非法泄露公民在執行職務或者提供服務中獲得的個人信息,或者通過盜竊或者其他非法方式獲取此類信息。2016年11月7日,中華人民共和國全國人民代表大會常務委員會發佈了《中華人民共和國網絡安全法》,自2017年6月1日起施行。根據《網絡安全法》,網絡運營商未經用户同意,不得收集其個人信息,只能收集用户提供服務所需的個人信息。提供商還有義務為其產品和服務提供安全維護,並應遵守相關法律和法規關於保護個人信息的規定。
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《中華人民共和國民法典》(中華人民共和國全國人民代表大會於2020年5月28日發佈,自2021年1月1日起施行)為中國民法下的隱私和個人信息侵權索賠提供了法律依據。包括CAC、工業和信息化部和公安部在內的中國監管機構越來越關注數據安全和數據保護方面的監管。
中國有關網絡安全的監管要求正在演變 。例如,中國各監管機構,包括CAC、公安部和國家市場監管總局,執行數據隱私和保護法律法規的標準和解釋各不相同和不斷演變。 2020年4月,中國政府頒佈了《網絡安全審查辦法》,並於2020年6月1日起施行。根據《網絡安全審查辦法》,關鍵信息基礎設施運營商購買影響或可能影響國家安全的網絡產品和服務,必須通過網絡安全審查。
2021年12月,中國民航總局等有關部門公佈了修訂後的《網絡安全審查辦法》,自2022年2月15日起施行。修訂後的網絡安全審查措施 提出了以下主要更改:
● | 從事數據處理的網絡平臺經營者也受到監管範圍的限制; |
● | 將中國證監會納入監管機構之一,共同建立國家網絡安全審查工作機制; |
● | 持有100萬以上用户/用户個人信息並尋求境外上市的網絡平臺經營者,應向網絡安全審查辦公室備案進行網絡安全審查; |
● | 在網絡安全審查過程中,應當集體考慮核心數據、重要數據或大量個人信息被竊取、泄露、銷燬、損壞、非法使用或向境外當事人傳輸的風險,以及關鍵信息基礎設施、核心數據、重要數據或大量個人信息受到影響、控制或惡意使用的風險。 |
據報道,中國的某些互聯網平臺在網絡安全問題上受到了更嚴格的監管審查。截至本報告日期,我們尚未被主管當局 包括在“關鍵信息基礎設施運營者”的定義中,也未被任何中華人民共和國政府當局 告知我們需要提交網絡安全審查的任何要求。然而,如果我們被視為 關鍵信息基礎設施運營商或在線平臺運營商,從事數據處理並持有超過100萬用户的個人信息 ,我們未來可能會受到中華人民共和國的網絡安全審查。
由於中國相關網絡安全法律法規的解釋和執行仍然存在重大不確定性,我們可能會接受網絡安全審查,如果 是這樣的話,我們可能無法令人滿意地完成此次服務。此外,我們未來可能會受到加強的網絡安全審查 或中國監管機構發起的調查。未完成或延遲完成網絡安全審查程序或任何其他不遵守相關法律法規的行為可能會導致罰款或其他處罰,包括暫停業務、關閉網站、從相關應用商店中刪除我們的應用程序、吊銷必備許可證,以及聲譽損害 或針對我們的法律程序或行動,這可能對我們的業務、財務狀況或運營結果產生重大不利影響。截至本報告之日,我司未參與國家網信辦或相關政府監管部門發起的任何網絡安全審查調查,也未收到任何此類查詢、通知、警告或處罰 。
2021年6月10日,中國全國人民代表大會常務委員會(簡稱SCNPC)頒佈了《中華人民共和國數據安全法》,並於2021年9月起施行。《中華人民共和國數據安全法》對從事數據活動的單位和個人規定了數據安全和隱私義務,並根據數據在經濟和社會發展中的重要性以及此類數據被篡改、銷燬、泄露、非法獲取或使用時對國家安全、公共利益或個人或組織合法權益造成的損害程度, 引入了數據分類和分級保護制度。《中華人民共和國數據安全法》還規定了可能影響國家安全的數據活動的國家安全審查程序,並對某些數據和信息實施了出口限制。
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截至本報告日期,我們預計 中國現行網絡安全或數據安全法律不會對我們的業務運營產生重大不利影響。但是,由於《中華人民共和國數據安全法》的適用範圍很廣,包括數據的收集、存儲、使用、處理、傳輸、可用性和 披露等,而且這些法律法規的解釋和實施仍存在不確定性,我們無法向您保證我們將全面遵守這些法規,我們可能會被監管部門責令整改或終止任何被監管機構視為非法的行為 。本公司內任何違反或涉嫌違反《中華人民共和國數據安全法》的直接責任人可能會被處以罰款。我們還可能受到罰款和/或其他制裁,這可能會對我們的業務、運營和財務狀況產生實質性的不利影響。
中國或全球經濟的嚴重或長期低迷可能會對我們的業務和財務狀況產生重大不利影響。
全球宏觀經濟環境面臨挑戰 。包括美國和中國在內的一些世界主要經濟體的中央銀行和金融當局採取的擴張性貨幣和財政政策的長期影響存在相當大的不確定性。 人們一直擔心中東、歐洲和非洲的動亂和恐怖主義威脅,以及涉及烏克蘭、敍利亞和朝鮮的衝突。也有人擔心中國與其他亞洲國家的關係,這可能導致或加劇與領土爭端有關的潛在衝突,以及中國與其他國家之間的貿易爭端。目前尚不清楚這些挑戰和不確定性能否得到遏制或解決,以及它們可能對全球長期政治和經濟狀況產生什麼影響。
中國的經濟狀況對全球經濟狀況、國內經濟和政治政策的變化以及中國預期或預期的整體經濟增長率非常敏感。儘管中國經濟在過去幾十年裏取得了顯著的增長,但無論是在地理上還是在各個經濟部門之間,增長都是不平衡的,而且近年來增長速度一直在放緩。雖然中國經濟增長保持相對穩定,但在不久的將來,中國經濟增長仍有大幅下滑的可能。全球或中國經濟的任何嚴重或長期放緩都可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。
您可能難以執行鍼對我們的判決 。
我們很大一部分資產位於中國,我們的大量業務都在中國進行。此外,我們的許多董事和管理人員都是中國公民和居民,他們的大部分資產都位於美國以外。因此,可能很難 將美國境內的傳票送達這些人。此外,中國法院是否會承認或執行美國法院的判決也存在不確定性,因為中國與美國沒有任何條約或其他安排規定相互承認和執行外國判決。此外,根據《中華人民共和國民事訴訟法》,如果中國法院認為外國判決違反了中國法律的基本原則或國家主權、安全或公共利益,則不會對我們或我們的董事和高級管理人員執行外國判決。
根據《中華人民共和國企業所得税法》,本公司可被歸類為中國“居民企業”。任何此類分類都可能導致對我們和我們的非中國股東不利的税收後果。
根據《中華人民共和國企業所得税法》,在中國境外設立並在中國境內設立“事實上的管理機構”的企業被視為“居民企業”,這意味着它可以按其全球收入的25.0%徵收企業所得税或企業所得税。2009年4月,國家税務總局頒佈了一份通函,即第82號通函,並經2014年1月頒佈的第9號通函進行了部分修訂,以澄清確定由中國企業或中國企業集團控制的外國企業的“事實上的管理機構”的某些標準。根據《第82號通知》,符合下列條件的外國企業被視為中國居民企業:(1)負責日常運營的高級管理部門和核心管理部門主要位於中國境內;(2)與企業的財務和人力資源事項有關的決策由中國境內的組織或人員作出或批准;(3)企業的主要資產、會計賬簿和記錄、公司印章、董事會和股東大會紀要位於或保存在中國境內。(4)50.0%以上的有表決權的董事會成員或企業高管經常居住在中國。繼第82號通告之後,國家税務總局發佈公告《第45號公報》,於2011年9月生效,並於2015年6月1日和2016年10月1日修訂。 旨在為第82號通告的實施提供更多指導,並明確此類“中國控制的離岸註冊居民企業”的報告和備案義務。公告45規定,除其他事項外,, 確定居民身份的程序和確定後事項的管理。儘管第82號通函和第45號公報明確規定,上述標準適用於在中國境外註冊並由中國企業或中國企業集團控制的企業,但第82號通函可能反映了國家税務總局確定外國企業納税居住地的一般標準。
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如果中國税務機關認定我們是中國企業所得税方面的“居民企業”,可能會產生一些不利的中國税收後果。 首先,我們可能要對我們的全球應納税所得額和中國企業所得税繳納25%的企業所得税。 納税申報義務。在我們的情況下,這將意味着非中國來源的收入將按25%的税率繳納中國企業所得税 。其次,根據中國企業所得税法,我們從中國子公司支付給我們的股息將被視為“居民企業之間的合格 投資收入”,因此根據中國企業所得税法第26條,我們將被視為“免税收入”。最後,未來就新的“居民企業”分類發佈的指導意見 可能導致以下情況:我們就普通股支付的股息,或我們的非中國股東可能從轉讓我們的普通股中獲得的收益,可能被視為來自中國的收入,因此可能需要繳納10%的中國預扣税 。然而,中國企業所得税法相對較新,在解釋和確認來自中國的收入以及適用和評估預扣税方面存在不明確之處。如果根據中國企業所得税法的規定,我們必須就支付給非中國股東的股息扣繳中國所得税,如果未來決定派發股息,或者如果非中國股東 被要求為轉讓其普通股的收益繳納中國所得税,我們的業務可能會受到負面影響,您的投資價值可能會大幅縮水。此外,如果我們被中國税務機關視為“居民企業”, 我們在中國和我們有應税收入的國家都要納税,我們在中國繳納的税款可能無法抵扣此類其他税款。
中國對境外控股公司向中國實體的貸款和對中國實體的直接投資 的監管可能會延遲或阻止我們使用我們未來融資活動的收益向我們的中國運營子公司提供貸款或額外的資本金。
作為一家在中國擁有子公司的離岸控股公司,我們可以通過貸款或出資的方式將資金轉移到我們的中國子公司或為我們的運營實體融資。我們作為離岸實體向本公司的中國子公司提供的任何資本或貸款,均受中國法規的約束。我們對外商投資企業在中國的子公司的任何貸款,不得超過基於我們在該等子公司的投資金額和註冊資本之間的差額的法定限額,並應在國家外匯管理局或外管局或其當地同行進行登記。此外,我們向我們的中國子公司(為外商投資企業)進行的任何增資都必須在外商投資綜合管理信息系統中進行必要的備案,並在中國其他政府部門進行登記。我們可能無法及時獲得這些政府註冊或批准(如果有的話)。如果吾等未能獲得該等批准或未能進行該等登記,吾等向本公司中國附屬公司作出股本出資或向其提供貸款或為其營運提供資金的能力可能會受到負面影響,這可能會對其流動資金及為營運資金及擴張項目提供資金以及履行其義務及承諾的能力造成不利影響。因此,我們的流動性以及為業務融資和擴展業務的能力可能會受到負面影響。
我們可能依賴子公司支付的股息來滿足我們的現金需求,而對子公司向我們付款能力的任何限制都可能對我們開展業務的能力產生實質性的不利影響 。
作為一家控股公司,我們通過在中國的子公司開展了大量業務。我們可能依賴這些中國子公司支付的股息來滿足我們的現金需求,包括向我們的股東支付任何股息和其他現金分配、償還我們可能產生的任何債務以及支付我們的運營費用所需的資金。在中國設立的實體支付股息受到限制。 中國的法規目前只允許從根據會計準則和中國法規確定的累計利潤中支付股息。根據《中國公司法》(於2018年修訂)第166、168條,本公司各中國附屬公司 須按中國會計準則每年至少撥出其税後溢利的10%作為其一般儲備或法定資本公積金,直至該等儲備總額達到其各自注冊資本的50%為止。公司法定盈餘公積金總和超過註冊資本50%的,可以終止繳款。公司法定公積金只能用於彌補公司的虧損、擴大公司的經營和生產或者轉為附加資本。因此,我們的中國子公司以股息的形式將其淨資產的一部分轉讓給我們的能力受到限制。此外,如果我們的任何中國子公司未來代表其自身產生債務,管理債務的工具可能會限制該子公司向我們支付股息或進行其他分配的能力。對我們中國子公司向我們轉移資金的能力的任何限制都可能對我們的增長能力造成實質性和不利的限制, 進行可能對我們的業務有利的投資或收購,支付股息,以及以其他方式為我們的業務提供資金和開展業務。
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閣下可能須就吾等的股息或轉讓吾等普通股所得的任何收益繳納中國所得税。
根據《中華人民共和國企業所得税法》,根據中華人民共和國與您居住的司法管轄區之間任何適用的 税收條約或規定不同所得税安排的類似安排, 中國預扣税通常適用於從中國來源支付給非中國居民企業投資者的股息,這些企業在中國沒有設立機構或營業地點,或者在 相關收入與設立或營業地點沒有有效聯繫的情況下,應支付給投資者的股息。除非條約或類似安排另有規定,否則該等投資者因轉讓股份而變現的任何收益,如被視為源自中國境內的收入,則須繳納10.0%的中國所得税。根據中國個人所得税法及其實施細則,來自中國境內的股息支付給非中國居民的外國個人投資者的股息一般按20%的税率繳納中國預扣税,而該等投資者轉讓股份從中國來源獲得的收益一般須繳納20%的中國所得税 ,但須遵守適用的税收條約和中國法律規定的任何減免。
我們存在被中國税務機關視為中國税務居民企業的風險。在這種情況下,我們向我們的股東支付的任何股息可能被視為來自中國境內的收入 ,我們可能被要求為我們向非中國公司股東的投資者支付的股息扣繳10.0%的中國預扣税,或為我們向非中國的個人股東(包括我們的股票持有人)支付的股息扣繳20.0%的預扣税。此外,我們的非中國股東可能因出售或以其他方式處置我們的普通股而獲得的收益繳納中國税,前提是該等收益被視為來自中國境內。目前尚不清楚,如果我們 被視為中國居民企業,我們的 非中國股東是否能夠享有其税務居住地與中國之間的任何税收協定的好處。如果對通過轉讓我們的普通股實現的收益或向我們的非居民投資者支付的股息徵收中國所得税 ,如果未來決定支付股息,您在我們普通股的投資可能會受到重大不利影響。此外,我們的股東的居住管轄區 與中國有税收條約或安排,可能沒有資格享受此類税收條約或安排下的利益。
由於複雜的併購法規和某些中國的其他法規,我們可能無法高效或以優惠條件完成業務合併交易 。
2006年8月8日,商務部、國資委、國家税務總局、工商行政管理總局、中國證監會、國家外匯局等六個中國監管部門聯合發佈了《併購規則》,並於2006年9月8日起施行,並於2009年6月進行了修訂。 管理中國企業參與外國投資者收購資產或股權的審批程序的併購規則 要求中華人民共和國各方向政府機構提出一系列申請和補充申請。 取決於交易的結構。在某些情況下,申請過程可能需要提交與交易有關的經濟數據,包括對目標企業的評估和對收購方的評估,這些評估旨在允許政府 評估交易。因此,由於併購規則的影響,我們從事企業合併交易的能力已變得更加複雜、耗時和昂貴,我們可能無法談判出我們的股東可以接受或在交易中充分保護他們利益的交易。
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併購規則允許中國政府機構評估企業合併交易的經濟條款。企業合併交易的當事人可能必須向商務部和其他相關政府機構提交評估報告、評估報告和收購協議,所有這些都是申請批准的一部分,具體取決於交易的結構。併購規則還禁止以明顯低於中國業務或資產評估價值的收購價格進行交易 ,在某些交易結構中, 要求必須在規定的期限內支付對價,一般不超過一年。此外,併購規則還限制了我們就收購的各種條款進行談判的能力,包括初始對價、或有對價、預留條款、賠償條款以及與資產和負債的假設和分配有關的條款。禁止涉及信託、被提名者和類似實體的交易結構。因此,此類法規可能會阻礙我們在法律和/或財務條款下協商和完成業務合併交易,以滿足我們的投資者並保護我們股東的 經濟利益。
匯率波動可能會對我們的運營結果和您的投資價值產生重大不利影響。
人民幣兑換包括美元在內的外幣,按照人民中國銀行制定的匯率計算。人民幣兑美元匯率有時波動很大,而且是不可預測的。人民幣對美元和其他貨幣的價值可能會波動,並受到中國政治和經濟狀況的變化以及中國外匯政策等因素的影響。我們不能向您保證,未來人民幣對美元不會大幅升值或大幅貶值。很難預測未來市場力量或中國或美國政府的政策會如何影響人民幣對美元的匯率。
人民幣的大幅波動可能會對您的投資產生實質性的不利影響。例如,如果我們的業務需要將美元兑換成人民幣, 人民幣對美元的升值將對我們從兑換中獲得的人民幣金額產生不利影響。 相反,如果我們決定將人民幣兑換成美元,用於支付普通股股息或其他商業目的,美元對人民幣的升值將對我們可用的美元金額產生負面影響 。
中國的對衝選擇非常有限,以減少我們對匯率波動的敞口。到目前為止,我們還沒有進行任何實質性的對衝交易,以努力減少我們面臨的外匯兑換風險。雖然我們可能決定在未來進行套期保值交易,但這些套期保值的可用性和有效性可能有限,我們可能無法充分對衝我們的風險敞口,甚至根本無法對衝。此外,我們的貨幣匯兑損失可能會被中國的外匯管理規定放大,這些規定限制了我們將人民幣 兑換成外幣的能力。
政府對貨幣兑換的控制 可能會限制我們有效利用收入的能力,並影響您的投資價值。
中國政府對人民幣兑換外幣以及在某些情況下將貨幣匯出中國實施管制。我們很大一部分收入是以人民幣計價的。在我們目前的公司結構下,我們的英屬維爾京羣島控股公司可能依賴我們中國子公司的股息支付 來為我們可能有的任何現金和融資需求提供資金。根據中國現行外匯法規,經常項目的支付 ,包括利潤分配、利息支付以及與貿易和服務相關的外匯交易, 無需外匯局事先批准,只要符合某些程序要求,就可以用外幣支付。具體地説,根據現有的兑換限制,在未經外管局事先批准的情況下,我們的中國子公司在中國的業務產生的現金可用於向我公司支付股息。但是,如果人民幣要兑換成外幣並匯出中國以支付資本支出,如償還以外幣計價的貸款,則需要獲得相應政府部門的批准或登記。 因此,我們需要獲得外管局批准,才能使用我們中國子公司運營產生的現金以人民幣以外的貨幣償還各自欠中國境外實體的債務,或以人民幣以外的貨幣支付中國境外的其他資本支出 。如果不予批准或中國政府對人民幣兑換外幣施加其他限制,我們可能無法有效利用我們的收入,因此,我們的業務和經營業績可能受到重大不利影響,我們的普通股價值可能會縮水。
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美國監管機構對我們在中國的業務進行調查或檢查的能力可能受到限制。
美國證券交易委員會、美國司法部和其他美國當局在對我們或我們在中國的董事或高管提起訴訟並執行訴訟時可能也會遇到困難 。美國證券交易委員會表示,在中國獲取調查或訴訟所需信息存在重大法律和其他障礙 。中國最近通過了修訂後的《證券法》,並於2020年3月1日起施行,其中第一百七十七條規定,境外證券監管機構不得在中國境內直接進行調查或取證活動。因此,未經中國政府批准,中國境內任何單位和個人在接受海外監管機構的直接調查或發現證據時,不得向海外監管機構提供與證券業務活動有關的文件和信息,這可能會對獲取調查和在中國境外進行訴訟所需的信息構成重大的法律和其他障礙。
美國證券交易委員會和PCAOB最近的一份聯合聲明,納斯達克提交的擬議規則修改,以及HFCA法案都呼籲在評估新興市場公司的審計師資格時, 對其審計師的資格進行額外和更嚴格的標準,尤其是沒有接受PCAOB檢查的非美國審計師 。
2020年4月21日,美國證券交易委員會董事長傑伊·克萊頓和PCAOB董事長威廉·D·杜克三世以及美國證券交易委員會的其他高級員工發表了一份聯合聲明,強調了投資於總部位於中國等新興市場或在中國擁有大量業務的公司所面臨的風險。聯合聲明強調了與PCAOB無法在中國檢查審計師和審計工作底稿以及新興市場更高的欺詐風險相關的風險。
2020年5月18日,納斯達克向美國證券交易委員會提交了三項建議 :(I)對主要在“限制性市場”經營的公司實施最低發行規模要求, (Ii)對限制性市場公司的管理層或董事會資格提出新的要求, 以及(Iii)根據公司審計師的資格對申請人或上市公司實施額外的、更嚴格的標準。
2020年5月20日,參議院通過了HFCA法案,要求外國公司在PCAOB因使用不受PCAOB檢查的外國審計師而無法審計指定報告的情況下,證明其不受外國政府擁有或操縱。如果PCAOB連續三年無法檢查該公司的審計師,該公司的證券將被禁止在全國交易所交易。
2021年3月24日,美國證券交易委員會宣佈,它已 通過臨時最終修正案,以落實國會授權的《HFCA法案》的提交和披露要求。臨時 最終修正案將適用於美國證券交易委員會認定為已提交10-K、20-F、40-F或N-CSR年報,並已提交由位於外國司法管轄區的註冊會計師事務所出具的審計報告,並且PCAOB已確定 由於該司法管轄區當局的立場而無法完全檢查或調查的註冊人。美國證券交易委員會將實施 確定此類登記人的程序,任何確定身份的登記人都必須向美國證券交易委員會提交文件,證明其並非由該外國司法管轄區的政府實體擁有或控制,還將要求登記人在其年度報告中披露對此類登記人的審計安排以及政府對其的影響。如果美國證券交易委員會根據將由美國證券交易委員會實施的相關流程將我們識別為有“未檢驗”年,我們將被要求遵守本規則 。
2021年6月22日,美國參議院通過了一項法案 ,如果美國眾議院通過並簽署成為法律,將把觸發HFCA法案下的禁令所需的連續不檢查年數從三年減少到兩年。
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2021年9月22日,PCAOB通過了規則 ,以創建一個框架,供PCAOB根據《HFCA法案》的設想,確定是否因為一個或多個主管機構在該司法管轄區的立場而無法檢查或調查位於該司法管轄區的完全註冊的會計師事務所 。
2021年12月2日,美國證券交易委員會通過修正案 ,最終敲定了實施《HFCA法案》中提交和披露要求的規則。這些規則適用於美國證券交易委員會 認定已向位於外國 司法管轄區的註冊會計師事務所出具的審計報告提交年度報告,並且PCAOB因外國 司法管轄區當局的立場而無法完全檢查或調查的註冊人。
2021年12月16日,PCAOB發佈了一份報告 ,報告確定,由於中國和香港當局在中國和香港註冊的會計師事務所在該等司法管轄區的職位,它無法完全檢查或調查總部位於中國內地和香港的PCAOB註冊會計師事務所。PCAOB已根據《HFCA法案》作出了此類指定。根據PCAOB的每個年度決定,美國證券交易委員會將每年確定使用了未經檢查的審計公司並因此面臨未來此類停牌風險的發行人 。
PCAOB已經能夠檢查我們的審計師WWC P.C.,這是一家總部位於加利福尼亞州聖馬特奧的獨立註冊會計師事務所,上一次檢查是在2021年11月進行的 。因此,它不受PCAOB於2021年12月16日發佈的指定的限制。然而,如果PCAOB無法 在連續三年的任何時間內檢查我們在外國司法管轄區的會計師事務所,或者我們被該外國司法管轄區的政府擁有或控制 ,HFCA法案可能會要求我們的普通股在納斯達克股票市場或未來我們證券交易的任何交易所退市。
最近的事態發展將為我們的發行增加不確定性 ,如果我們的審計師 未能及時滿足上市公司會計準則委員會的檢查要求,可能會導致我們的普通股在納斯達克證券市場被禁止交易。
我們計劃授權我們的審計委員會在適用的情況下,考慮到PCAOB在監督我們獨立註冊會計師事務所的審計程序方面缺乏檢查的情況,並建立相關的內部質量控制程序。但是,我們不能向您保證 我們審計委員會的監督是否有效。此外,美國證券交易委員會可能會對我們的獨立註冊會計師事務所 提起訴訟,無論是與對我們公司或其他中國公司的審計有關,這都可能導致我們的獨立註冊會計師事務所受到懲罰,如在美國證券交易委員會之前暫停其執業能力。 所有這些都可能導致我們的股東和投資者對我們報告的財務信息和程序以及我們財務報表的質量失去信心,這可能會對我們的業務產生實質性影響。
與我們普通股相關的風險
未來出售我們的普通股,無論是我們還是我們的股東,都可能導致我們的普通股價格下跌。
如果我們的現有股東在公開市場上出售或表示有意出售大量我們的普通股,我們普通股的交易價格可能會大幅下降 。同樣,公開市場上認為我們的股東可能會出售我們的普通股也可能壓低我們股票的市場價格。我們普通股價格的下跌可能會阻礙我們通過發行額外的普通股或其他股權證券來籌集資金的能力。此外,我們發行和出售額外普通股或可轉換為我們普通股或可為我們普通股行使的證券,或認為我們將發行此類證券,可能會降低我們普通股的交易價格,並使我們未來出售股權證券的吸引力降低或不可行。出售因行使我們的已發行認股權證而發行的普通股,可能會進一步稀釋我們當時現有股東的持股。
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我們不知道普通股的市場是否會持續,也不知道普通股的交易價是多少,因此您 可能很難出售您的普通股。
雖然我們的普通股在納斯達克上交易,但活躍的普通股交易市場可能無法持續。您可能很難在不壓低普通股市場價格的情況下出售您的普通股。由於這些和其他因素,您可能無法出售您的普通股 。此外,不活躍的市場還可能削弱我們通過出售普通股籌集資金的能力,或者可能削弱我們以普通股為對價達成戰略合作伙伴關係或收購公司或產品的能力。
證券分析師可能不會涵蓋我們的普通股 ,這可能會對我們普通股的市場價格產生負面影響。
我們普通股的交易市場將在一定程度上取決於證券或行業分析師發佈的關於我們或我們業務的研究和報告。我們對獨立分析師沒有任何 控制權(前提是我們聘請了各種非獨立分析師)。我們目前沒有,也可能永遠不會 獲得獨立證券和行業分析師的研究報道。如果沒有獨立證券或行業分析師開始對我們進行報道 ,我們普通股的交易價格將受到負面影響。如果我們獲得獨立的證券或行業分析師 報道,如果一名或多名跟蹤我們的分析師下調了我們的普通股評級,改變了他們對我們股票的看法,或發表了關於我們業務的不準確或不利的研究報告,我們普通股的價格可能會下跌。如果這些 分析師中的一個或多個停止報道我們或未能定期發佈有關我們的報告,對我們普通股的需求可能會減少,我們可能會 在金融市場失去可見性,這可能會導致我們普通股的價格和交易量下降。
由於我們預計在可預見的未來不會派發股息 ,您必須依靠我們普通股的價格升值來獲得投資回報。
我們目前打算保留我們大部分(如果不是全部)的可用資金和未來的任何收益,為我們業務的發展和增長提供資金。因此,我們預計在可預見的未來不會支付任何現金股息。因此,您不應依賴對我們普通股的投資作為未來股息收入的來源 。
根據英屬維爾京羣島法律的某些要求,我們的董事會擁有是否分配股息的完全自由裁量權 。此外,我們的股東可以通過普通決議宣佈股息,但股息不得超過我們董事會建議的金額。根據英屬維爾京羣島法律,英屬維爾京羣島公司可以從利潤或股票溢價賬户中支付股息,條件是在 任何情況下,如果這會導致公司無法償還在正常業務過程中到期的債務,則不得支付股息。即使我們的董事會決定宣佈並支付股息,未來分紅的時間、金額和形式(如果有的話)將取決於我們未來的經營業績和現金流、我們的資本要求和盈餘、我們從子公司獲得的分派金額(如果有的話)、我們的財務狀況、合同限制以及董事會認為相關的其他因素。因此,您對我們普通股的投資回報可能完全取決於我們普通股未來的任何價格增值。不能保證我們的普通股會升值,甚至不能保證您購買普通股時的價格不變。您對我們普通股的投資可能無法實現回報 ,甚至可能失去對我們普通股的全部投資。
賣空者的手法可能會壓低我們普通股的市場價格。
賣空是指出售賣家並不擁有的證券,而是從第三方借入的證券,目的是在以後的 日期回購相同的證券,然後返還給貸款人。賣空者希望從出售借入的證券和購買置換股票之間的證券價值下降中獲利,因為賣空者預計在此次購買中支付的價格低於其在 出售中收到的價格。由於證券價格下跌符合賣空者的利益,許多賣空者發佈或安排發佈對相關發行人及其業務前景的負面評論,以製造負面市場勢頭 並在賣空證券後為自己創造利潤。這些做空攻擊在過去曾導致市場上的股票拋售。
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在中國有大量業務的其他在美國上市的上市公司一直是賣空的對象。大部分審查和負面宣傳都集中在對財務報告缺乏有效的內部控制的指控上,導致財務和會計違規和 錯誤,公司治理政策不充分或缺乏遵守,在許多情況下,還有欺詐指控。因此,其中許多公司目前正在對這些指控進行內部和外部調查,並在此期間 受到股東訴訟和/或美國證券交易委員會執法行動的影響。
我們未來可能會成為賣空者提出的不利指控的對象。任何此類指控都可能伴隨着我們普通股市場價格的不穩定時期和負面宣傳。如果我們成為任何不利指控的對象,無論這些指控被證明是真是假,我們都可能不得不花費大量資源來調查此類指控和/或為自己辯護。 雖然我們會強烈防禦任何此類賣空者攻擊,但我們可能會受到言論自由原則、適用的聯邦或州法律或商業保密問題的限制,我們對相關賣空者的起訴方式可能會受到限制。 這種情況可能成本高昂且耗時,並可能分散我們管理層的注意力,使其無法發展我們的業務。即使此類指控最終被證明是毫無根據的,針對我們的指控可能會嚴重影響我們的業務運營和股東權益, 我們普通股的任何投資價值可能會大幅縮水或變得一文不值。
作為一家在英屬維爾京羣島註冊成立的有限責任公司,我們被允許在公司治理事宜上採用某些與納斯達克公司治理上市標準有很大不同的母國做法;與我們完全遵守納斯達克公司治理上市標準相比,這些做法為股東提供的保護可能更少 。
作為一家在英屬維爾京羣島註冊成立並在納斯達克上市的有限責任公司,我們遵守納斯達克公司治理上市標準。然而,納斯達克規則允許像我們這樣的外國私人發行人遵循其母國的公司治理做法。我們的祖國英屬維爾京羣島的某些公司治理做法可能與納斯達克公司治理上市標準有很大不同。例如,我們不需要:
● | 董事會多數成員必須是獨立的(儘管根據《交易法》,審計委員會的所有成員都必須是獨立的); |
● | 有完全由獨立董事組成的薪酬委員會、提名委員會或公司治理委員會); |
● | 定期為非管理董事安排執行會議;以及 |
● | 有年會和董事選舉。 |
目前,我們不打算在公司治理方面依賴母國的做法。然而,如果我們未來選擇遵循本國的做法,我們的股東 在適用於美國國內發行人的納斯達克公司治理上市標準下獲得的保護可能會較少。
項目 1B。 未解決的員工意見
沒有。
第 項2. 特性
我們的主要執行辦公室和公司辦公室的地址是新澤西州東温莎08512號東温莎第130號套房,米爾斯通路50號。
我們在中國的辦事處位於中國浙江省杭州市高交路蘇景廣場12號樓11樓,郵編311122。我們的製造和研發設施都位於中國浙江省新昌縣。
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我們擁有的物業
於2021年12月31日,綠地持有位於中國浙江省新昌縣的四幅地塊的使用權,總用地面積約81,171平方米。這些土地使用權的期限將於2062年11月14日到期。
截至2021年12月31日,綠地為三棟建築持有三張建築所有權證書,總建築面積約為44,751平方米。這些屬性 主要用於生產和辦公目的。
我們租用的物業
截至2021年12月31日,綠地在新澤西州租賃了一個總建築面積約為1,440平方英尺的辦公空間,月租金為2,820美元。
我們認為我們目前的辦公空間對於我們目前的業務來説已經足夠了。
第 項3. 法律程序
我們可能會不時地捲入在正常業務過程中出現的各種訴訟和法律程序。訴訟受到固有不確定性的影響,這些或其他事項可能會不時產生不利的結果,可能會損害我們的業務。目前尚無法律程序或我們認為會對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響的索賠,但以下情況除外。
第 項。 煤礦安全信息披露
不適用。
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第二部分
項目5.註冊人普通股、相關股東事項和發行人購買股權證券的市場
普通股市場信息
我們的普通股在納斯達克資本市場交易,代碼為“GTEC”。我們的普通股於2018年8月8日開始公開交易。
我們普通股的市場價格因季度經營業績、市場總體趨勢和其他因素的變化而受到重大波動的影響 我們對其中許多因素幾乎或根本無法控制。此外,廣泛的市場波動以及一般的經濟、商業和政治條件可能會對我們的普通股市場產生不利影響,無論我們的實際業績或預期業績如何。我們不能向您保證我們的普通股未來會有市場。
截至2022年3月30日,我們普通股在納斯達克資本市場上公佈的最後銷售價格約為每股4.86美元。
股利政策
在我們的業務合併於2019年10月24日完成之前,浙江中柴已向股東支付了約16萬美元的股息。
登記在冊的股東
截至2022年3月31日,我們的普通股有10個登記持有人 。這一數字不包括我們對以街道名義持有的股份的實益擁有人數量的任何估計,其準確性無法保證。
自1993年8月11日起,美國證券交易委員會採用了規則 15G-9,該規則為與公司相關的目的確立了“細價股”的定義,即除某些例外情況外, 具有低於每股5.00美元的市場價格或低於每股5.00美元的行使價的任何股權證券。 對於任何涉及細價股的交易,除非獲得豁免,否則規則要求:(I)經紀人或交易商必須批准某人的賬户 進行細價股交易;以及(Ii)經紀或交易商從投資者那裏收到一份關於交易的書面協議,其中列出了將購買的細價股票的身份和數量。要批准某人的帳户進行細價股交易,經紀或交易商必須(I)取得該人的財務資料及投資經驗和目標;及(Ii)合理地確定該人適合進行細價股交易,並且該人在財務方面具有足夠的知識和經驗,能夠評估細價股交易的風險。經紀或交易商在進行任何細價股交易前,亦須提交由證監會擬備的有關細價股市場的披露明細表,該明細表以重點形式(I)闡明經紀或交易商作出合適性決定的依據;及(Ii) 述明經紀或交易商在交易前已收到投資者簽署的書面協議。還必須披露在公開發行和二級交易中投資細價股的風險,以及支付給經紀自營商和註冊代表的佣金 , 證券的當前報價以及投資者在細價股交易中欺詐時可獲得的權利和補救 。最後,必須每月發送報表,披露賬户中持有的細價股的最新價格信息和有關細價股有限市場的信息。
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傳輸代理
我們普通股的轉讓代理是位於紐約道富銀行30層1號的大陸股票轉讓信託公司,郵編:10004-1561.他們的電話號碼是(212)509-4000。
股權薪酬計劃信息
有關我們股權補償計劃下授權發行的證券的信息,請參閲“第12項:某些受益所有人和管理層的擔保所有權及相關股東事項”。
最近出售的未註冊證券
在截至2021年12月31日和2020年12月31日的財政年度內,除已在Form 10-Q季度報告和 時事報告Form 8-K中披露的證券以及以下交易外,我們並無出售未註冊證券。
根據本公司與印第安納州公司(“CIIX”)於2019年8月21日訂立的服務協議(“服務協議”),CIIX將於2019年8月21日起向本公司提供為期三個月的若干投資者關係服務。根據服務協議,本公司須於諮詢協議期限內按季支付CIIX費用,包括三期每月平均12,000元的分期付款及5,000股無面值的本公司受限制普通股。於2020年2月24日,綠地與CIIX訂立終止協議(“CIIX終止協議”),以終止各自於服務協議項下的責任。根據CIIX終止協議,本公司於2020年3月12日向CIIX發行5,000股沒有面值的普通股(“CIIX終止股份”)。於收到CIIX終止股份後,本公司已完全履行服務協議項下的付款責任。
根據本公司與馬薩諸塞州有限責任公司天際企業傳播集團(“天際企業傳播集團”)於2019年8月15日訂立及訂立的投資者關係諮詢協議(“諮詢協議”) ,天際企業傳播集團將於2019年8月15日起向本公司提供為期12個月的若干投資者關係服務。根據顧問協議,本公司須於顧問協議期限內按季支付SCCG費用,包括每月5,000元及1,250股無面值的本公司限制性普通股。於2020年2月25日,綠地與SCCG訂立終止協議(“SCCG終止協議”) 以終止各自於諮詢協議項下的責任。根據SCCG終止協議,本公司同意 向SCCG發行10,000股無面值普通股(“SCCG終止股份”)。於SCCG收到SCCG終止股份後,本公司已完全履行其於諮詢協議項下的付款責任。
2020年10月24日,本公司董事會召開會議並通過決議,批准向本公司首席執行官王雷蒙發行12萬股普通股,以衝抵其未支付的工資120,833.33美元,並向本公司首席財務官景進發行135,000股普通股,以抵銷其未支付的工資60,000美元和其向本公司的個人貸款75,000美元。2020年11月10日,我們向京津發行了13.5萬股普通股。2020年12月30日和2021年2月8日,我們分別向王雷蒙發行了69,000股和51,000股普通股 。
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2021年3月29日,本公司董事會召開會議,批准向本公司各董事王祖光、趙明、王曉林、沈南鵬和Charles Athle Nelson發行2,500股本公司普通股,作為對他們為本公司服務的補償。2021年4月19日,這些股票向董事發行。
2021年4月16日,本公司董事會根據本公司2020年度股權激勵計劃,批准向本公司員工楊夏青發行2,700股本公司普通股。同日,該股發行給了楊夏青。
發行人及其關聯購買者購買股權證券
沒有。
第 項6. [已保留]
項目 7.綠地科技控股公司財務狀況及經營成果的管理層討論及分析
以下對財務狀況和經營結果的討論和分析涉及本公司綜合財務報表 中報告的經營和財務狀況,這些財務報表見於本報告的其他部分,應與本報告中包括的該等財務報表和相關的 附註一併閲讀。除本文包含的歷史信息外,以下討論以及本報告中的其他信息 均包含《證券法》第27A節和《交易法》第21E節所指的“前瞻性陳述”,並受這些章節所創造的“安全港”的約束。由於許多因素,實際結果和事件發生的時間可能與這些前瞻性陳述中包含的內容大不相同,包括本報告其他部分闡述的“關於前瞻性陳述的告誡”中討論的那些因素。
概述
本公司成立於2017年12月28日,為英屬維爾京羣島有限責任公司。本公司成立為空白支票公司,目的是 進行合併、股本交換、資產收購、股票購買、資本重組、重組或類似業務與一個或多個目標業務合併。在2019年10月業務合併(如下所述)後,本公司將其名稱從綠地收購公司更名為綠地技術控股公司。
2018年7月27日,我們完成了4,400,000個單位的首次公開發行,包括承銷商部分行使了400,000個單位的超額配售選擇權 。根據S-1表格中的登記聲明,每個單位包括一股普通股、無面值、一股認股權證購買一股普通股的一半,以及一項在完成我們的初始業務合併時獲得一股普通股十分之一的權利。認股權證必須以兩個認股權證的倍數行使,每兩個認股權證可按一股普通股行使,行使價為每股11.50美元。這些單位在我們的首次公開募股中以每單位10.00美元的發行價出售,產生了44,000,000美元(未扣除承銷折扣和發售費用)的毛收入。
在完成首次公開募股的同時,我們完成了向保薦人和Chardan發行的282,000個單位的私募,產生了2,820,000美元的總收益 。我們還以100美元向查爾丹(及其指定人)出售了購買最多240,000個單位的選擇權,從完成業務合併開始,每單位可行使11.50美元 (或總行使價2,760,000美元)。單位購買選擇權可由持有者選擇以現金或無現金方式行使,於2023年7月24日到期。2021年2月18日,查爾丹行使了購買12萬台的選擇權。截至本報告日期,Chardan可行使的120,000個單位的期權尚未結清。
於2019年10月24日,吾等於一次特別會議後完成與中柴控股的業務合併 ,會上綠地股東審議並批准一項建議,以採納及訂立股份交換協議,允許綠地向賣方收購中柴控股全部已發行及已發行股權,以換取向賣方發行的7,500,000股新發行普通股,無面值綠地 。因此,賣方成為綠地的控股股東,而中柴控股成為綠地的直接全資子公司。業務合併按換股而進行的反向合併入賬,其中中柴控股就會計及財務報告而言被視為收購方。
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就業務合併而言,如權利持有人選擇將其權利轉換為相關普通股,則本公司所有已發行權利按每股權利十分之一(1/10)普通股基準轉換為468,200股普通股。
2019年12月17日,正在交易的公司權證, 在股票代碼“GTECW”下,從納斯達克 資本市場由納斯達克上市資質人員。
2020年1月14日,綠地科技根據特拉華州法律註冊成立。綠地科技是綠地的全資子公司。綠地科技專注於北美市場電動工業車輛的生產和銷售。
綠地是中柴控股的母公司。通過中柴控股及其子公司,綠地開發和製造用於材料搬運機械和電動工業車輛的傳統變速器產品。
綠地通過其中國子公司提供變速器產品,這些產品是用於製造和物流應用的叉車的關鍵部件,如工廠、車間、倉庫、配送中心、造船廠和海港。叉車在中國和全球不同行業的許多公司的物流系統中扮演着重要的角色。一般來説,叉車需求最大的行業包括交通運輸、倉儲物流、電氣機械和汽車行業。通過中柴控股和其他子公司,綠地在中國的製造業和物流業對叉車的需求 有所增加,其收入從2020財年的約6,686萬美元增加到2021財年的9,884萬美元。收入增長主要是由於在中國國內銷售穩步增長的推動下,我們的銷售量大幅增長。根據我們截至2021年12月31日和2020年12月31日的財政年度的收入,我們認為綠地是中國中小型叉車變速器產品的主要開發商和製造商之一。
格陵蘭的變速器產品用於1噸至15噸的叉車,一些是機械換檔,另一些是自動換檔。格陵蘭將這些變速器產品直接銷售給叉車製造商。於截至2021年及2020年12月31日止財政年度,綠地分別向中國逾100家叉車製造商售出總計141,431套及108,913套變速器產品。
為了減少空氣污染和降低碳排放,對以可持續能源為動力的電動工業車輛的需求不斷增加。2020年12月,綠地成立了一個新的部門,專注於電動工業車輛的生產和銷售-綠地打算髮展這個部門,以使其產品供應多樣化。綠地目前的電動工業車輛產品包括全球環境基金系列電動叉車, 三個型號的鋰動力叉車,尺寸從1.8噸到3.5噸,以及1.8噸額定載荷的Gel-1800。2022年2月,格陵蘭推出了Gex-8000全電動8.0噸額定負荷鋰動力輪式挖掘機。這些產品已經可以在美國市場上購買。綠地計劃於2022年在美國建立一個組裝地點和一個體驗中心,以支持當地的銷售、組裝和分銷。
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新冠肺炎疫情對我們運營和財務業績的影響
新冠肺炎疫情嚴重影響了中國和世界其他地區。為了遏制新冠肺炎疫情的蔓延,中國和許多其他國家都採取了預防措施,如實施旅行限制、隔離感染或懷疑感染新冠肺炎的個人、鼓勵或要求人們遠程工作,以及取消公共活動等。這些持續的措施對我們2020年的運營和財務業績造成了不利影響。
具體地説,新冠肺炎疫情對我們2020年上半年的收入造成了不利影響。例如,從2020年2月3日到2020年2月底,該公司關閉了其在浙江省的所有運營辦事處,包括工廠,以應對當地政府實施的緊急措施。 疫情也大大限制了供應商及時向公司提供低成本、高質量商品的能力 。
自2020年3月下旬以來,公司的業務運營已逐漸從停工帶來的負面影響中恢復過來,公司的 積壓訂單主要在2020財年剩餘時間內處理,這推動了截至2020年12月31日的 年度的收入增長。
2021年,中國多個地區出現了幾波新冠肺炎感染 ,對此,中國政府實施了一定的防疫措施和方案。然而,這些分散的疫情在相對較短的時間內得到了控制,新冠肺炎對我們截至2021年12月31日的財年的財務狀況和經營業績的影響有限。在截至2021年12月31日的財年中,我們經歷了 原材料成本的上漲,我們預計在可預見的未來,由於新冠肺炎疫情,原材料成本將繼續上漲。
新冠肺炎疫情未來可能在多大程度上繼續影響我們的運營和財務業績,將取決於未來的事態發展,這是高度不確定的 ,目前無法預測。
經營成果
截至2021年12月31日和2020年12月31日的財政年度
概述
截至12月31日的財年, | ||||||||||||||||
2021 | 2020 | $CHANGE | %差異 | |||||||||||||
收入 | 98,839,900 | 66,864,375 | 31,975,525 | 47.82 | ||||||||||||
銷貨成本 | 79,246,280 | 54,051,367 | 25,194,913 | 46.61 | ||||||||||||
毛利 | 19,593,620 | 12,813,008 | 6,780,612 | 52.92 | ||||||||||||
銷售費用 | 1,868,156 | 1,588,302 | 279,854 | 17.62 | ||||||||||||
一般和行政費用 | 3,948,850 | 2,131,405 | 1,817,445 | 85.27 | ||||||||||||
研發費用 | 5,526,546 | 2,384,951 | 3,141,595 | 131.73 | ||||||||||||
總運營費用 | 11,343,552 | 6,104,658 | 5,238,894 | 85.82 | ||||||||||||
營業收入 | 8,250,068 | 6,708,350 | 1,541,718 | 22.98 | ||||||||||||
利息收入 | 68,295 | 2,645 | 65,650 | 2,482.04 | ||||||||||||
利息支出,淨額 | (587,264 | ) | (930,634 | ) | 343,370 | (36.90 | ) | |||||||||
財產和設備處置損失 | 1,785 | (79,216 | ) | 81,001 | (102.25 | ) | ||||||||||
其他收入 | 1,378,597 | 1,002,642 | 375,955 | 37.50 | ||||||||||||
本位幣變動帶來的重新計量收益 | - | 1,940,773 | (1,940,773 | ) | (100.00 | ) | ||||||||||
所得税前收入 | 9,111,481 | 8,644,560 | 466,921 | 5.40 | ||||||||||||
所得税 | 1,843,260 | 2,272,997 | (429,737 | ) | (18.91 | ) | ||||||||||
淨收入 | 7,268,221 | 6,371,563 | 896,658 | 14.07 |
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經營成果的構成部分
截至本財政年度止 十二月三十一日, | ||||||||
經營成果的構成部分 | 2021 | 2020 | ||||||
收入 | $ | 98,839,900 | $ | 66,864,375 | ||||
銷貨成本 | 79,246,280 | 54,051,367 | ||||||
毛利 | 19,593,620 | 12,813,008 | ||||||
運營費用 | 11,343,552 | 6,104,658 | ||||||
淨收入 | 7,268,221 | 6,371,563 |
收入
在截至2021年12月31日的財年中,格陵蘭的收入增加了約3198萬美元,增幅約為47.82%,從截至2020年12月31日的財年的約6686萬美元增至約9884萬美元。這一增長主要是由於我們的銷售量大幅增加,這是由於市場需求的持續增長和我們增加供應的能力,而一些競爭對手在應對材料短缺方面面臨挑戰,無法交貨。在人民幣基礎上,我們在截至2021年12月31日的財年的收入比截至2020年12月31日的財年增長了約38.61%。
銷貨成本
格陵蘭出售商品的成本主要包括材料成本、運費、採購和接收成本、檢驗成本、倉儲成本、內部轉移成本、工資、員工薪酬、攤銷、折舊和相關成本,這些成本直接歸因於格陵蘭的生產活動 。使用可變現淨值減值測試的存貨減值也記錄在售出貨物的成本中。在截至2021年12月31日的財年,銷售商品的總成本從截至2020年12月31日的財年約5,405萬美元增加到約7,925萬美元,增幅約為2,520萬美元或約46.61%。由於我們銷售量的增加,2021財年的銷售成本比2020財年有所增加。
毛利
在截至2021年12月31日的財年,格陵蘭的毛利潤增加了約678萬美元,增幅為52.92%,從截至2020年12月31日的財年的約1281萬美元增加到約1959萬美元。截至2021年12月31日及2020年12月31日止財政年度,綠地的毛利率分別約為19.82%及19.16%。與2020財年相比,格陵蘭2021財年毛利率的增長主要是由於格陵蘭的產品組合轉向更高價值和更復雜的產品,如液壓傳動產品。
運營費用
綠地的運營費用包括 銷售費用、一般和行政費用以及研發費用。截至2021年12月31日的財年,格陵蘭的運營費用為1,130萬美元,較截至2020年12月31日的財年的610萬美元增長了85.82%。運營費用的增加主要是由於2021財年的交通費、諮詢費和研發費用的增加。
銷售費用
綠地的銷售費用主要包括 銷售人員工資、差旅費和交通費等運營費用。在截至2021年12月31日的財年中,銷售費用增加了28萬美元,增幅為17.62%,從截至2020年12月31日的財年的約159萬美元增至約187萬美元。增加的主要原因是交通費單價上升。
一般和行政費用
格陵蘭的一般及行政開支 包括管理及辦公室員工薪金及員工福利、辦公設施及辦公傢俱及設備折舊、旅行及娛樂、法律及會計、顧問費及其他辦公室開支。截至2021年12月31日的財年,一般和行政費用增加了約182萬美元,增幅約為85.27%,從截至2020年12月31日的財年的約213萬美元增至約395萬美元。一般及行政費用上升的基本原因如下:(I)在截至2021年12月31日的財政年度,隨着公司擴大業務,公司業務規劃及項目的律師費及顧問費較截至2020年12月31日的財政年度增加;及(Ii)售後服務費因收入大幅增加而增加。
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研究和開發費用
研發費用包括研發人員薪酬、研發項目中使用的材料成本和與研究相關的設備的折舊成本。在截至2021年12月31日的財年,研發費用增加了約315萬美元,增幅為131.73%,從截至2020年12月31日的財年的約238萬美元增至約553萬美元。這一增長主要是由於本公司增加了對價值更高、更復雜的產品和電氣化產品的研發投資。
營業收入
由於上述原因,截至2021年12月31日的財年的運營收入約為825萬美元,比截至2020年12月31日的財年的約671萬美元增加了約154萬美元。
利息收入和利息支出
截至2021年12月31日的財年,格陵蘭的利息收入約為0.07萬美元,較截至2020年12月31日的財年的約000萬美元增加約0.07萬美元,增幅為2482.04%。利息收入的增加是因為與截至2020年12月31日的財年相比,在截至2021年12月31日的財年中,有更多的現金存入銀行。
截至2021年12月31日的財年,綠地的利息支出約為59萬美元,與截至2020年12月31日的財年的約93萬美元相比,減少了約34萬美元,降幅為36.90%。這主要是由於與截至2020年12月31日的年度相比,我們在截至2021年12月31日的年度的短期貸款有所減少。
其他收入
截至2021年12月31日的財年,格陵蘭的其他收入約為138萬美元,與截至2020年12月31日的財年的約100萬美元其他收入相比,增加了約38萬美元,增幅為37.50%。增長主要由於浙江中柴於截至2021年12月31日止年度提供的附屬產品及服務較截至2020年12月31日止財政年度有所增加 。
本位幣變動帶來的重新計量收益
本公司因將附屬公司中柴控股(香港)有限公司的本位幣由人民幣改為美元而產生的外幣重計量的一次性收益 。這項一次性收益約為194萬美元,顯著影響了本公司截至2020年12月31日止年度的營運淨收益。
所得税
截至2021年12月31日的財年,格陵蘭的所得税約為184萬美元,而截至2020年12月31日的財年,格陵蘭的所得税約為227萬美元。
浙江中柴在2019財年接近尾聲時獲得了“高新技術企業”的稱號。這一地位允許浙江中柴享受15%的降低法定所得税率,而不是25%的標準中國企業所得税税率。中國有關政府機構每三年重新評估一次“高新技術企業”的地位。浙江中柴目前的“高科技企業”將於2022年底進行重新評估。
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綠地的其他中國子公司適用不同的所得税税率。中柴控股持有62.5%股權的子公司恆裕適用25%的標準所得税税率。 中柴控股的全資子公司杭州綠地適用25%的標準所得税税率。
格陵蘭是在英屬維爾京羣島註冊的控股公司,根據英屬維爾京羣島現行法律,不需要繳納所得税或資本利得税。此外,在向股東支付股息後,本公司將不需要繳納任何英屬維爾京羣島預扣税。
2020年1月14日,綠地在特拉華州成立了其全資子公司綠地科技。綠地科技促進重工業設備行業的可持續替代產品在北美市場的銷售,包括電動工業車輛。2017年12月22日,美國聯邦政府頒佈了2017年税法。2017年税法包括對影響企業的現有税法進行的一系列修改,包括 過渡税,累計未分配外國收入的一次性被視為匯回,以及美國聯邦法定税率從35%永久下調至21%,自2018年1月1日起生效。ASC 740要求公司在制定期間確認税法變更的影響 ,因此,必須在公司的日曆年終財務報表上確認影響,儘管大多數條款的生效日期為2018年1月1日。由於綠地科技於2020年成立,一次性過渡税 對公司的税務撥備沒有任何影響,截至2021年12月31日沒有未分配的累計收益和利潤。
淨收入
由於上述原因,截至2021年12月31日的財年,格陵蘭的淨收入約為727萬美元,比截至2020年12月31日的財年的約637萬美元增加了約90萬美元。
流動性與資本資源
格陵蘭是在英屬維爾京羣島註冊成立的控股公司。中國現行法規允許我們的中國子公司只能從其根據中國會計準則和法規確定的累計利潤(如有)中支付股息。此外,我們的中國子公司必須每年至少預留各自累計利潤的10%(如果有),作為某些儲備基金,直到預留的總金額達到各自注冊資本的50%。我們的中國子公司也可根據中國會計準則將其税後利潤的一部分分配給員工福利和獎金基金。這些準備金不能作為現金股息 分配。
我們主要通過股權出資、運營現金流、短期銀行貸款和銀行承兑匯票以及長期銀行貸款為營運資本和其他資本需求提供資金。現金主要用於購買原材料、償還債務和支付工資、辦公室費用、所得税和其他 運營費用。
在截至2021年12月31日的財政年度,我們的中國子公司浙江中柴償還了約1872萬美元的銀行貸款、約405萬美元的關聯方貸款 約31萬美元的第三方貸款,以及1780萬美元的手頭現金。我們計劃維持目前的債務結構,並在必要時依靠成本較低的政府支持貸款。
政府補貼主要包括中國政府為鼓勵中國固定資產轉型而給予的獎勵和中國政府提供的其他雜項補貼。當有合理保證將收到補貼並滿足所有條件時,才確認政府補貼 。截至2021年12月31日和2020年12月31日,長期負債項下記錄的政府補貼總額分別為221萬美元和234萬美元。
本公司目前計劃主要透過營運現金流、續期銀行借款、額外股本融資,以及如有需要,繼續獲得主要股東及聯屬公司的財務支持,為其營運提供資金。公司可能會對信譽較差的客户實施更嚴格的銷售政策,並計劃繼續改善對有未償還餘額的賬户的催收工作。 公司正在積極與客户和供應商合作,預計將全額收回剩餘餘額。
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我們相信,即使公司未來電動工業車輛的製造和銷售存在不確定性,變速器產品的銷售也出現下滑,公司仍有充足的現金。 然而,我們來自現有資金來源的資本貢獻將足以在未來12個月內運營。 我們保持信心,預計我們的運營將產生正現金流。
我們未來可能需要額外的現金資源, 如果公司在收回應收賬款時失敗、業務狀況變化、財務狀況變化或 其他事態發展。如果公司希望尋求投資、收購、戰略合作或其他類似行動的機會,我們還可能需要額外的現金資源。如果公司管理層及其董事會確定特定公司活動所需的現金 超過格陵蘭現有的現金和現金等價物,公司可能會發行債務或股權證券以籌集現金。
從歷史上看,我們花費了大量資源 建設新工廠,償還了相當大的債務,導致可用現金較少。然而,我們預計我們的現金流在2022財年將繼續改善。具體來説,浙江中柴已經完成了新工廠的建設,我們的中國子公司已經獲得了與新冠肺炎相關的政府補貼。此外,浙江中柴將其新工廠的地契作為抵押品向銀行抵押,以獲得額外貸款、對到期貸款進行再融資、重組短期貸款,並按可接受的條件為綠地提供其他營運資金需求。
現金和現金等價物
現金等價物是指以三個月或以下的原始期限購買的所有高流動性投資。截至2021年12月31日,格陵蘭擁有約1106萬美元的現金 和現金等價物,與截至2020年12月31日的約716萬美元相比,增加了約390萬美元或54.53%。現金增加的主要原因是,與截至2020年12月31日相比,應付帳款和應付票據有所增加。
受限現金
受限現金是指銀行持有的作為銀行承兑匯票擔保的金額,因此在銀行承兑匯票兑現或過期之前不能使用。 通常不到12個月。截至2021年12月31日,格陵蘭的限制性現金約為674萬美元,較截至2020年12月31日的約224萬美元增加約450萬美元,增幅為200.28%。受限現金增加 是由於抵押資產增加。
應收帳款
截至2021年12月31日,格陵蘭的應收賬款約為1,592萬美元,較截至2020年12月31日的約1,241萬美元增加約351萬美元,增幅28.26%。應收賬款的增加是由於新冠肺炎疫情導致我們在應收賬款收款方面的工作放緩,以及我們的銷售量增加。
截至2021年12月31日,格陵蘭記錄了約86萬美元的壞賬撥備。格陵蘭對每個客户的拖欠款項進行了賬齡分析,以確定可疑賬户的撥備是否足夠。在建立壞賬準備時,格陵蘭 考慮了歷史經驗、經濟環境和預期的逾期應收賬款可收回性。當不再可能收回全部金額時,將記錄可疑賬款的估計 。當確認壞賬時,此類債務將從壞賬準備中註銷。綠地將根據客户的信用記錄和與客户的關係持續評估其潛在損失,以確定其應收賬款壞賬撥備是否充足。綠地認為,綠地的收集政策總體上符合中國變速器行業的標準。
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關聯方到期
截至2021年12月31日和2020年12月31日,關聯方應支付的金額分別為3968萬美元和3854萬美元。截至2021年12月31日,關聯方到期的當前部分為3968萬美元 ,截至2021年12月31日的關聯方到期的非當前部分為000萬美元。由於本公司和Cenntro Holding Limited共同同意將還款截止日期從2022年4月27日延長,我們預計我們的控股股東Cenntro Holding Limited將根據某些付款時間表償還到期款項,最後一筆付款 將於2024年6月30日之前支付。
然而,不能保證在2024年6月底之前全部或部分償還這筆款項 。Cenntro Holding Limited未能償還的這種情況可能會對我們的資產負債表產生實質性的負面影響。
應收票據
截至2021年12月31日,格陵蘭約有3755萬美元的應收票據,我們將在12個月內收回。與截至2020年12月31日的約3,080萬美元相比,這一增長約為675萬美元,即21.90%。
營運資金
截至2021年12月31日,我們的營運資金約為5384萬美元 ,而截至2020年12月31日,我們的營運資金為2884萬美元。與2020財年相比,2021財年營運資金增加2,501萬美元,主要原因是應收票據和庫存增加。
現金流
截至12月31日的財政年度, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
經營活動提供的淨現金 | $ | (5,755,940 | ) | $ | 2,695,570 | |||
淨現金(用於)投資活動 | $ | (638,980 | ) | $ | (822,769 | ) | ||
(用於)融資活動的現金淨額 | $ | 14,462,981 | $ | 2,307,164 | ||||
現金及現金等價物和限制性現金淨增(減) | $ | 8,068,063 | $ | 4,179,965 | ||||
匯率變動對現金及現金等價物的影響 | $ | 329,778 | $ | (494,119 | ) | |||
年初現金及現金等價物和限制性現金 | $ | 9,403,053 | $ | 5,717,207 | ||||
年終現金及現金等價物和限制性現金 | $ | 17,800,892 | $ | 9,403,053 |
經營活動
截至2021年12月31日和2020年12月31日的財年,格陵蘭經營活動提供的淨現金分別約為576萬美元和270萬美元。
在截至2021年12月31日的財政年度,來自經營活動的現金流入的主要來源是727萬美元的淨收入、646萬美元的應付賬款變動以及251萬美元的折舊和攤銷。現金流出變化的主要原因是應收票據變化約595萬美元和庫存變化997萬美元。
在截至2020年12月31日的財政年度,來自經營活動的現金流入的主要來源為淨收入637萬美元、應付帳款變動594萬美元和應付關聯方477萬美元。現金流出變化的主要原因是應收票據變化1,279萬美元 和庫存變化433萬美元。
投資活動
投資活動導致截至2021年12月31日的財年現金流出約64萬美元。截至2021年12月31日的財政年度用於投資活動的現金主要來自政府對浙江中柴建設活動的補貼收益26萬美元, 用於購買長期資產的約90萬美元抵消了這一影響。
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投資活動導致截至2020年12月31日的財年現金流出約82萬美元。在截至2020年12月31日的財年中,用於投資活動的現金主要來自政府建設贈款收益25萬美元,被用於購買長期資產的約108萬美元所抵消。
融資活動
融資活動導致截至2021年12月31日的財政年度現金流入約1,446萬美元,這主要歸因於約867萬美元的短期銀行貸款收益、約539萬美元的非控股實體投資收益 以及約821萬美元的股權和債務融資收益。償還應付第三方的貸款約405萬美元,以及償還短期銀行貸款約1872萬美元,進一步抵銷該等款項。
融資活動提供的現金淨額導致截至2020年12月31日的財年現金流入約231萬美元,這主要歸因於約213萬美元的短期銀行貸款收益和約438萬美元的第三方收益。償還第三方貸款約572萬美元,以及償還短期銀行貸款約2156萬美元,進一步抵銷了這些金額。
信用風險
信用風險是格陵蘭業務面臨的最大風險之一。應收賬款通常是無擔保的,來自從客户那裏賺取的收入,從而使格陵蘭面臨信用風險。信用風險通過信用審批、限額和監控程序的應用來控制。格陵蘭 根據行業、地理位置和客户類型集體識別信用風險。該信息由公司管理層定期監控。在衡量對客户銷售的信用風險時,綠地主要反映客户對其合同義務的“違約概率”,並考慮客户目前的財務狀況以及對客户的風險敞口和未來發展。
流動性風險
當綠地 無法提供足夠的資本資源和流動性來滿足其承諾和/或業務需求時,它將面臨流動性風險。流動性風險的管理是通過應用財務狀況分析來測試格陵蘭是否存在流動性問題,還通過應用監測程序來持續監測其狀況和動向。必要時,格陵蘭會求助於其他金融機構以獲得額外的短期資金,以解決流動性短缺的問題。
通貨膨脹風險
格陵蘭也面臨着通脹風險。通貨膨脹因素,如原材料和管理費用的增加,可能會損害格陵蘭的經營業績。儘管綠地集團 不認為通脹對其財務狀況或迄今的經營業績有實質性影響,但如果其產品的銷售價格沒有隨着成本的增加而上漲,未來的高通脹率可能會對其維持當前毛利率水平和運營費用佔銷售收入的百分比 產生不利影響。
關鍵會計政策和估算
我們根據美國公認會計準則 編制合併財務報表。在應用會計原則時,經常需要使用估計數。這些估計考慮了事實、情況和可用的信息,可能基於我們已知和未知的主觀投入、假設和信息。材料 我們使用的某些估計的變化可能會對我們的綜合財務狀況和 運營結果產生重大影響。儘管結果可能有所不同,但我們相信我們的估計是合理和適當的。有關我們的重要會計政策的摘要,請參閲我們的合併財務報表的附註2,該附註2包含在“項目8.財務報表和補充數據”中。下面介紹我們的一些重要會計政策,這些政策涉及更主觀和複雜的判斷,在這些判斷中, 對我們的綜合財務狀況和經營業績可能產生重大影響。
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收入確認
根據ASC主題606“與客户簽訂合同的收入”,當貨物或服務轉讓給客户時,公司確認收入,金額 反映公司預期從這些貨物或服務中獲得的對價。在確定何時以及如何從與客户的合同中確認收入時,公司執行以下五個步驟的分析:(I)確定與客户;的合同(Ii)確定履約義務;(Iii)衡量交易價格;(Iv) 將交易價格分配給履約義務,以及(V)在公司履行每項履約義務時確認收入 。該公司的收入來自其產品的加工、分銷和銷售。公司確認 其扣除增值税後的收入。截至2018年4月30日,本公司須按銷售發票價值徵收17%的增值税,之後税率降至16%。自2019年4月1日起,增值税税率進一步降至13%。除銷售發票價值外,產品增值税由客户承擔,進項增值税除出口銷售不退還的採購發票價值 外,由公司承擔。
收入在公司確定客户已獲得產品控制權後在某個時間點確認。當履行義務通常在客户接受或消費時,以淨銷售價格(交易價格) 且ASC 606項下的每項標準均已滿足時,控制權通常被視為已轉移給客户。合同條款可能要求公司將成品送到客户所在地,或者客户可以在公司的工廠提貨。國際銷售在貨物通過海關並離開港口時確認。
公司於2018年1月1日採用ASC 606,採用修改回溯法(簡稱MRM)過渡法。採用ASC 606對公司的留存收益期初餘額沒有影響。
本公司的合同均為短期合同 ,合同期限為一年或以下。應收賬款在公司擁有無條件對價權利時入賬。
業務合併
於2019年10月24日,吾等於股東特別大會後完成吾等與中柴控股的業務合併,會上綠地股東審議並批准採納及訂立日期為2019年7月12日的換股協議的建議,當中包括(I)綠地、(Ii)中柴 控股、(Iii)以買方代表身份的保薦人及(Iv)中柴控股的唯一成員Cenntro Holding Limited。
根據股份交換協議,綠地 向賣方收購中柴控股的全部已發行及已發行股權,以換取7,500,000股新發行的普通股 予賣方,而非綠地的面值。因此,賣方成為綠地的控股股東,而中柴控股成為綠地的直接全資子公司。業務合併乃按換股而進行的反向合併入賬,其中中柴控股就會計及財務報告而言被視為收購方。
根據發起人協議,50,000股新發行予周漢儀的普通股為業務合併的發起人費用。
盤存
存貨按成本或 可變現淨值兩者中較低者列賬,按估計售價減去預期完成及處置所產生的任何其他成本計算。 原材料成本按加權平均法計算,並以採購成本為基礎。在製品和產成品成本 採用加權平均法確定,包括直接材料、直接人工和適當比例的間接費用。
51
所得税
本公司按照FASB ASC 740“所得税”的負債法核算所得税。根據此方法,遞延税項資產及負債乃根據資產及負債的財務報告及課税基準之間的差額而釐定,採用的已制定税率將於預期差額轉回的期間內生效。如果根據現有證據的權重,部分或全部遞延税項資產極有可能無法變現,公司將計入估值準備金以抵銷遞延税項資產 。税率變動對遞延税項的影響在包括頒佈日期的期間內的收入中確認。
本公司亦遵循FASB ASC 740,其中涉及確定是否應在納税申報表上申報或預期申報税務優惠。 只有在税務機關根據税務當局的技術優點進行審查後,税務狀況較有可能持續的情況下,本公司才可確認來自不確定税務狀況的税務優惠。在財務報表中確認的税收優惠應以最終結算時實現可能性大於50%的最大優惠為基礎進行計量。ASC 740還就所得税的確認、分類、利息和懲罰提供指導,並要求增加披露。截至2021年12月31日,本公司不承擔未確認税收優惠的責任 。本公司的政策是在必要時將與所得税相關的罰款和利息費用分別計入其他費用和利息費用的 組成部分。本公司的歷史納税年度將繼續開放,供地方當局審查,直至訴訟時效通過為止。
新興成長型公司
根據《就業法案》,新興成長型公司 可以選擇採用財務會計準則委員會或美國證券交易委員會發布的新會計準則或修訂後的會計準則,可以(I)在適用於非新興成長型公司的會計準則 內,或(Ii)在與非新興成長型公司相同的期間內。我們打算 繼續利用豁免,在與私營公司相同的時間段內遵守新的或修訂的會計準則 。因此,本文包含的信息可能與您從其他上市公司收到的信息不同。 我們還打算繼續利用新興成長型公司根據JOBS法案降低的一些監管和報告要求 ,只要我們有資格成為新興成長型公司,包括但不限於,不需要遵守薩班斯-奧克斯利法案第404(B)節的審計師認證要求,減少關於高管薪酬的披露義務,以及免除就高管薪酬和金降落傘薪酬進行非約束性諮詢投票的要求。
表外安排
沒有。
第 7A項。 關於市場風險的定量和定性披露
有關該項目的某些信息 包含在項目7的“信用風險”、“流動性風險”和“通脹風險”標題下。
52
第 項8. 財務報表和補充數據
格陵蘭科技控股公司
合併財務報表
2021年12月31日和2020年12月31日
索引
獨立註冊會計師事務所報告(PCAOB ID: | F-2 |
合併資產負債表 | F-3 |
合併損益表和全面收益表 | F-5 |
合併股東權益報表 | F-6 |
合併現金流量表 | F-7 |
合併財務報表附註 | F-9 |
F-1
獨立註冊會計師事務所報告
致: | 股東和董事會 |
格陵蘭技術控股公司
對財務報表的幾點看法
我們已審計所附綠地科技控股公司及其附屬公司(“本公司”)於2021年12月31日及2020年12月31日的綜合資產負債表,以及截至2021年12月31日的兩年期的相關綜合收益表及全面收益表、股東權益變動表、現金流量表及相關附註(統稱財務報表)。我們認為,該等財務報表在各重大方面均公平地反映本公司於二零二一年十二月三十一日及二零二零年十二月三十一日的財務狀況,以及截至二零二一年十二月三十一日止兩年內各年度的經營業績及現金流量,符合美國公認的會計原則。
意見基礎
這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規,我們必須與公司保持獨立。
我們按照PCAOB的 標準進行審計。這些標準要求我們計劃和執行審計,以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證,無論是由於錯誤還是欺詐。本公司不需要,也沒有聘請 對其財務報告的內部控制進行審計。作為我們審計的一部分,我們需要了解財務報告的內部控制,但不是為了對公司財務報告內部控制的有效性發表意見。因此,我們不表達這樣的意見。
我們的審計包括執行程序以評估財務報表重大錯報的風險(無論是由於錯誤還是欺詐),以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試基礎上審查與財務報表中的金額和披露有關的證據。 我們的審計還包括評估所使用的會計原則和管理層做出的重大估計,以及評估財務報表的整體列報。我們相信,我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
/s/wwc,P.C. | |
註冊會計師 |
PCAOB ID:1171
我們自2020年11月16日起擔任公司審計師 。
March 31, 2022
F-2
綠地科技控股公司和 子公司
合併資產負債表
截至2021年12月31日和2020年
(美元)
十二月三十一日, | 十二月三十一日, | |||||||
2021 | 2020 | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產 | ||||||||
現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
受限現金 | ||||||||
短期投資 | ||||||||
應收票據 | ||||||||
應收賬款,扣除壞賬準備淨額#美元 | ||||||||
盤存 | ||||||||
關聯方到期-當前 | ||||||||
預付款給供應商 | ||||||||
預付款和其他流動資產 | ||||||||
流動資產總額 | $ | $ | ||||||
非流動資產 | ||||||||
不動產、廠房、設備和在建工程,淨額 | ||||||||
土地使用權,淨值 | ||||||||
遞延税項資產 | ||||||||
商譽 | ||||||||
經營性租賃使用權資產 | - | |||||||
其他非流動資產 | ||||||||
非流動資產總額 | $ | $ | ||||||
總資產 | $ | $ |
F-3
綠地科技控股公司和 子公司
合併資產負債表
截至2021年12月31日和2020年12月31日(續)
(美元)
十二月三十一日, | 十二月三十一日, | |||||||
2021 | 2020 | |||||||
流動負債 | ||||||||
銀行短期貸款 | $ | $ | ||||||
應付票據-銀行承兑匯票 | ||||||||
應付帳款 | ||||||||
應納税金 | ||||||||
客户存款 | ||||||||
因關聯方的原因 | ||||||||
其他流動負債 | ||||||||
經營租賃負債的當期部分 | - | |||||||
租賃債務--流動債務 | ||||||||
流動負債總額 | $ | $ | ||||||
長期負債 | ||||||||
租賃債務--非流動債務 | ||||||||
經營租賃負債的長期部分 | - | |||||||
其他長期負債 | ||||||||
長期負債總額 | $ | $ | ||||||
總負債 | $ | $ | ||||||
承付款和或有事項 | ||||||||
股權 | ||||||||
普通股, |
||||||||
額外實收資本 | ||||||||
法定儲備金 | ||||||||
留存收益 | ||||||||
累計其他綜合收益(虧損) | ( |
) | ||||||
股東權益總額 | $ | $ | ||||||
非控制性權益 | ||||||||
總股本 | $ | $ | ||||||
總負債和股東權益 | $ | $ |
見合併財務報表附註 。
F-4
綠地科技控股公司和 子公司
合併損益表和全面損益表
截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度
(美元)
在過去幾年裏 十二月三十一日, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
收入 | $ | $ | ||||||
銷貨成本 | ||||||||
毛利 | ||||||||
銷售費用 | ||||||||
一般和行政費用 | ||||||||
研發費用 | ||||||||
總運營費用 | $ | $ | ||||||
營業收入 | $ | $ | ||||||
利息收入 | ||||||||
利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
財產和設備處置損失 | ( | ) | ||||||
其他收入 | ||||||||
本位幣變動帶來的重新計量收益 | - | |||||||
所得税前收入 | $ | $ | ||||||
所得税 | ||||||||
淨收入 | $ | $ | ||||||
減去:可歸因於非控股權益的淨收益(虧損) | ( | ) | ||||||
綠地科技控股公司及其子公司的淨收入 | $ | $ | ||||||
其他全面收益(虧損): | 1,476,710 | 937,629 | ||||||
綠地科技控股公司及其子公司未實現的外幣折算收入(損失) | ||||||||
未實現外幣折算收益(虧損)歸因於非控制性權益 | ||||||||
綜合收益 | ||||||||
非控股權益 | ||||||||
加權平均已發行普通股: | ||||||||
基本的和稀釋的 | ||||||||
公司所有者應佔普通股每股淨收益: | ||||||||
基本的和稀釋的 |
見合併財務報表附註 。
F-5
綠地科技控股公司和 子公司
股東權益合併報表
截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度
(美元)
普通股 | 其他內容 | 累計 其他 | 非- | |||||||||||||||||||||||||||||
無票面價值 | 已繳費 | 全面 | 法定 | 留用 | 控管 | |||||||||||||||||||||||||||
股票 | 金額 | 資本 | 收入/(虧損) | 儲備 | 收益 | 利息 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||
截至2019年12月31日的餘額 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
限制性股票授予 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
減資 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
淨收入 | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
轉入法定儲備金 | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
外幣折算調整 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
2020年12月31日的餘額 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||
限制性股票授予 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
出售股額及認股權證 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
被註銷公司的債務 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
NCI的投資收益 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
淨收入 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
轉入法定儲備金 | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
外幣折算調整 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ |
見合併財務報表附註 。
F-6
綠地科技控股公司和 子公司
合併現金流量表
截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度
(美元)
在過去幾年裏 十二月三十一日, |
||||||||
2021 | 2020 | |||||||
經營活動的現金流: | ||||||||
淨收入 | $ | |
$ | |||||
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整: | ||||||||
折舊及攤銷 | ||||||||
財產和設備處置損失 | ( |
) | ||||||
增加呆賬準備 | ( |
) | ( |
) | ||||
增加應收票據準備 | ( |
) | ||||||
增加庫存撥備 | ( |
) | ||||||
遞延税項資產 | ||||||||
經營性資產和負債變動情況: | ||||||||
增加(減少): | ||||||||
應收賬款 | ( |
) | ||||||
應收票據 | ( |
) | ( |
) | ||||
盤存 | ( |
) | ( |
) | ||||
預付款給供應商 | ( |
) | ||||||
其他流動和非流動資產 | ( |
) | ( |
) | ||||
增加(減少): | ||||||||
應付帳款 | ||||||||
客户存款 | ||||||||
其他流動負債 | ( |
) | ||||||
應付所得税 | ( |
) | ||||||
因關聯方的原因 | ( |
) | ||||||
長期應付款--未攤銷遞延融資成本 | ( |
) | ||||||
其他長期負債 | ( |
) | ( |
) | ||||
經營活動提供的現金淨額(用於) | $ | ( |
) | $ |
見合併財務報表附註 。
F-7
綠地科技控股公司和 子公司
合併現金流量表
截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度 (續)
(已審計,單位為美元)
截至 12月31日止年度 | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
投資活動產生的現金流: | ||||||||
購買長期資產 | $ | ( | ) | $ | ||||
政府撥款興建工程的收益 | ||||||||
出售財產、廠房和設備所得收益 | ||||||||
投資活動使用的淨現金 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
融資活動的現金流: | ||||||||
銀行短期貸款收益 | $ | $ | ||||||
償還銀行短期貸款 | ( | ) | ( | ) | ||||
應付票據 | ||||||||
關聯方收益 | ||||||||
償還關聯方貸款 | ( | ) | ( | ) | ||||
償還第三方貸款 | ( | ) | ( | ) | ||||
來自第三方的收益 | ||||||||
從融資租賃義務收到的收益 | ||||||||
融資租賃義務保證金 | ( | ) | ||||||
支付融資租賃債務本金 | ( | ) | ( | ) | ||||
股權和債務融資收益 | ||||||||
NCI的投資收益 | - | |||||||
限制性股票授予 | ||||||||
減資 | - | ( | ) | |||||
在籌資活動中提供/(使用)的淨現金 | $ | $ | ||||||
現金及現金等價物和限制性現金淨增(減) | $ | $ | ||||||
匯率變動對現金的影響 | ( | ) | ||||||
年初現金及現金等價物和限制性現金 | ||||||||
期末現金 和現金等價物及限制性現金 | $ | $ | ||||||
銀行餘額和現金 | ||||||||
歸類為限制性現金的資產中的銀行餘額和現金 | ||||||||
現金流量信息的補充披露 | ||||||||
已繳納的所得税 | ||||||||
支付的利息 |
見合併財務報表附註 。
F-8
綠地科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
注1--組織和主要活動
格陵蘭技術控股公司(以下簡稱“公司”或“格陵蘭”)成立於2017年12月28日,是英屬維爾京羣島的一家有限責任公司。本公司成立為空白支票公司,目的是與一個或多個目標企業進行合併、換股、資產收購、股票購買、資本重組、重組或類似的業務合併。 根據業務合併(如下所述和定義),本公司於2019年10月從綠地收購 公司更名為綠地技術控股公司。
綠地為根據香港法律於二零零九年四月二十三日成立的控股公司中柴控股(香港)有限公司(“中柴控股”)的母公司。 中柴控股的附屬公司包括於2005年根據中國法律成立的營運公司浙江中柴機械有限公司、於2019年根據中國法律成立的營運公司杭州綠地能源科技有限公司及於2005年根據中國法律成立的上海恆裕商業管理諮詢有限公司。綠地透過中柴控股及其附屬公司,為中華人民共和國(“中華人民共和國”或“中國”)的物料搬運機械開發及製造傳統的傳動產品。
根據特拉華州的法律,格陵蘭科技公司於2020年1月14日註冊成立。綠地科技是綠地的全資子公司。綠地科技促進重工業設備行業的可持續替代產品在北美市場的銷售,包括電動工業車輛。
綠地通過其中國子公司提供變速器產品,這些產品是用於製造和物流應用的叉車的關鍵部件,如工廠、車間、倉庫、配送中心、造船廠和海港。叉車在中國和全球不同行業的許多公司的物流系統中扮演着重要的角色。一般來説,叉車需求最大的行業包括交通運輸、倉儲物流、電氣機械和汽車行業。通過中柴控股和其他子公司,綠地在中國的製造業和物流業對叉車的需求
有所增加,其收入從
約$
格陵蘭的變速器產品用於1噸至15噸的叉車,一些是機械換檔,另一些是自動換檔。格陵蘭將這些變速器產品直接銷售給叉車製造商。在截至2021年12月31日和2020財年12月31日的財年中,格陵蘭總共出售了
為了減少空氣污染和降低碳排放,對以可持續能源為動力的電動工業車輛的需求不斷增加。2020年12月,綠地成立了一個新的部門,專注於電動工業車輛的生產和銷售-綠地打算髮展這個部門,以使其產品供應多樣化。
新型冠狀病毒,通常被稱為“新冠肺炎”,最初在中國大陸發現,然後在亞洲,最終在世界各地爆發,對中國境內的商業和製造活動造成了重大 影響,包括旅行限制、廣泛的強制性檢疫和暫停中國境內的商業活動。自2020年2月3日起,該公司宣佈暫時關閉其在浙江省的運營辦事處,包括暫停其生產活動,以迴應當地政府實施的緊急措施 。本公司營運附屬公司暫時停業至2020年2月底。由於市場需求的不確定性,該公司預計將推遲機器人貨運運輸船的推出。此外,疫情極大地限制了供應商及時向公司提供低成本、高質量零部件和材料的能力。浙江省是中國受影響最嚴重的地區之一,我們在浙江省開展了很大一部分業務。截至本報告日期,隨着政府官員自2020年4月開始放鬆限制措施,中國工業 已逐步恢復業務。然而,由於當前持續的全球疫情,在評估新冠肺炎對我們業務的未來影響時,我們仍然保持謹慎和謹慎。
本公司的股東
截至2021年12月31日,Cenntro Holding Limited擁有
公司旗下子公司
本公司全資子公司中柴控股擁有
F-9
綠地科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
注1--組織和主要活動(續)
浙江中柴
浙江中柴有限責任公司
自2006年以來,公司一直通過浙江中柴從事以叉車傳動系統為主的製造和銷售。這些叉車用於製造和物流應用,如工廠、車間、倉庫、配送中心、造船廠和海港。變速器系統是叉車的關鍵部件。該公司為叉車製造商提供傳動系統。它的變速器系統適用於1至15噸的叉車,無論是機械換檔還是自動換檔。所有產品目前均在本公司位於中國浙江省新昌市的工廠生產,並銷往國內外市場。
恆裕
恆裕是一家有限責任公司,於2015年9月10日在中國上海保税區註冊成立。除Cenntro Holding Limited所欠的應收賬款外,恆裕並無持有其他資產。恆裕的主要業務是投資管理和諮詢服務。
杭州綠地
杭州綠地是一家有限責任公司,於2019年8月9日在中國浙江省杭州市蘇寧廣場註冊成立。杭州綠地是一家從事貿易的企業。
F-10
綠地科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
注1--組織和主要活動(續)
格陵蘭理工大學
綠地科技於2020年1月14日作為綠地的全資子公司在特拉華州註冊成立。綠地科技促進重工業設備行業的可持續替代產品在北美市場的銷售,包括電動工業車輛。
截至2021年12月31日的合併財務報表中包含的本公司子公司的詳細信息如下:
名字 | 住所 和 日期 參入 | 已繳費 資本 | 百分比 生效 所有權 | 主要活動 | ||||||||
中柴控股(香港)有限公司 | April 23, 2009 | % | ||||||||||
浙江中柴機械有限公司。 | 2005年11月21日 | % | ||||||||||
上海恆宇商務管理諮詢有限公司。 | 2015年9月10日 | % | ||||||||||
杭州綠地能源科技有限公司。 | 2020年8月8日 | % | ||||||||||
格陵蘭技術公司 | 2020年1月14日 | % | |
F-11
綠地科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
附註2--主要會計政策摘要
陳述的基礎
隨附的綜合財務報表 是根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制的。合併財務報表包括本公司及其全資子公司的財務報表。公司與其子公司之間的所有重大公司間交易和餘額在合併後被註銷。
合併原則
合併財務報表包括綠地技術控股公司及其子公司的賬目,並已根據美國公認會計準則編制。 合併後公司間賬户和交易已註銷。已對以前報告的財務信息進行了某些重新分類,以符合本期列報。
根據會計準則編撰(“ASC”) 805,業務合併作為反向資本重組(“資本重組交易”)入賬。就會計和財務報告而言,根據事實和情況,中柴控股被視為收購方,包括:
● | 中柴控股的業務包括合併後的實體;的持續業務 |
● | 新合併公司的高管由中柴控股的高管組成,包括首席執行官、首席財務官和總法律顧問;和 |
● | 中柴控股的前股東擁有合併後實體的多數表決權權益。 |
由於中柴控股為會計上的收購方,本公司於業務合併後向美國證券交易委員會提交的財務報告乃“猶如”中柴控股為本公司的前身及法定繼承人而編制。中柴控股的歷史業務被視為本公司的業務。因此,本報告所載財務報表反映(I)中柴控股於業務合併前的歷史經營業績;(Ii)本公司與中柴控股於2019年10月24日業務合併後的合併業績(br};)(Iii)中柴控股按其歷史成本計算的資產及負債,及(Iv)綠地所有呈列期間的
股權結構。中柴控股收到
預算的使用
根據美國公認會計原則編制合併財務報表要求管理層作出估計和假設,以影響合併財務報表日期的資產和負債的報告金額以及或有資產和負債的披露,以及報告期內報告的收入和費用的金額。管理層在作出估計時使用可獲得的最佳信息進行這些估計。實際結果可能與這些估計不同。截至2021年及2020年12月31日止年度的重大估計包括壞賬準備、存貨準備、物業、廠房及設備的使用年限、評估長期資產減值時使用的假設、遞延税項資產估值及應計應計税項。
非控制性權益
本公司附屬公司的非控股權益根據財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則彙編810合併(“ASC 810”)的規定入賬,並作為權益組成部分報告,與母公司的權益分開。 購買或出售不會導致控制權變更的權益作為權益交易入賬。可歸因於非控股權益的經營業績 計入我們的綜合經營業績,在失去控制權時,出售的權益以及保留的權益(如有)將按公允價值報告,任何收益或損失將在收益中確認。
F-12
綠地科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
注2--重要會計政策摘要(續)
外幣折算
所附合並財務報表 以美元(“美元”或“美元”)列報。本公司的本位幣為人民幣。 外幣交易最初按交易當日的本位幣匯率入賬。初始入賬金額與結算額之間的任何差額在合併經營報表中記為外幣交易損益 。
在過去幾年裏 12月31日, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
期末人民幣:美元匯率 | ||||||||
期間平均人民幣:美元匯率 |
人民幣不能自由兑換成外幣,所有外匯交易必須通過授權機構進行。中國政府對中國境外與商業運營無關的資金轉移實施了重大的匯兑限制。
現金和現金等價物
就財務報告而言,本公司將所有以三個月或以下的原始到期日購買的高流動性投資視為現金等價物。本公司在美國、中國及香港特別行政區(“香港”)設有銀行賬户。中國及香港境內金融機構或國有銀行的結餘不包括在保險範圍內;然而,管理層已確定損失風險並不重大,因為所有銀行存款均存放於高流動性及具償債能力的金融機構。
受限現金
受限現金是指銀行持有的作為銀行承兑匯票擔保的金額,以及為短期銀行貸款擔保的金融產品,因此在銀行承兑票據和銀行貸款完成或到期之前,公司無法使用 ,通常是在 12個月內。
短期投資
短期投資主要包括最初到期日為三個月至一年的定期存款投資,以及若干理財產品投資及本公司擬於一年內贖回的其他投資
。截至2021年12月31日和2020年12月31日,該公司記錄的短期投資總額為
美元
金融工具的公允價值
公司適用ASC 820的規定, 公允價值計量和披露,適用於要求按公允價值列賬的金融工具。公允價值 是在計量日市場參與者之間有序交易的資產或負債在本金或最有利的 市場上出售一項資產或轉移一項負債而收到的價格(退出價格)。本公司採用基於可觀察和不可觀察輸入的三層公允價值層次結構,以確定用於制定我們關於公允價值的假設的信息的優先順序 。公允價值計量在公允價值體系內按級別單獨披露。
● | 第1級--定義為可觀察到的投入,例如相同資產或負債在活躍市場的報價; |
● | 第2級--定義為活躍市場報價以外的直接或間接可觀察到的投入;以及 |
● | 第3級-定義為難以觀察到的輸入,其中市場數據很少或根本不存在,因此需要一個實體制定自己的假設。 |
本公司的金融工具主要包括現金 及現金等價物、限制性現金、短期投資、應收賬款、應收票據、應付賬款、其他應付款項及應計負債、短期銀行貸款及應付票據。
F-13
綠地科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
注2--重要會計政策摘要(續)
現金及現金等價物、限制性現金、應收賬款、應付賬款及其他流動資產及負債的賬面價值接近公允價值,因為這些項目具有短期性質。由於期限較短,短期銀行貸款的估計公允價值與其列報的賬面價值並無重大差異,而借款利率與剩餘期限及風險狀況相若的貸款的利率相若。由於賬面值是對公允價值的合理估計,這些金融工具被歸類於公允價值等級的第一級。
應收帳款
應收賬款按可變現淨值入賬。本公司定期審查其應收賬款,並在個人餘額的可收回性存在疑問時給予一般和具體準備。在評估個人應收賬款餘額時,公司考慮了許多因素,包括餘額的年齡、客户的歷史付款記錄、其當前的信譽和當前的經濟趨勢。在竭盡全力收集後,帳目被註銷。本公司僅向被視為負有財務責任的已建立客户授予信貸條款。對客户的信用期限為客户收到購買的商品後60天內。如果要對應收賬款進行撥備或核銷,這些應收賬款將在合併經營報表中確認為營業費用
。壞賬準備餘額為#美元。
盤存
存貨按成本或 可變現淨值兩者中較低者列賬,按估計售價減去預期完成及處置所產生的任何其他成本計算。 原材料成本按加權平均法計算,並以採購成本為基礎。在製品和成品成本 使用加權平均法確定,包括直接材料、直接人工和適當比例的管理費用。 公司根據對當前和未來需求預測的假設,記錄過剩或過時庫存的庫存儲備。
預付款給供應商
預付給供應商是指為購買零部件和/或原材料而預付給供應商的免息
現金。對供應商的預付款餘額為#美元。
物業、廠房和設備
財產、廠房和設備按成本減去累計折舊列報,包括大幅增加現有資產使用壽命的支出。不延長資產使用壽命的維修和維護支出 在發生時計入費用。
折舊按其估計的使用年限計算,採用直線法。預計使用壽命如下:
廠房、建築物及改善 | ||||
機器設備 | ||||
機動車輛 | ||||
辦公設備 | ||||
固定資產裝飾 |
當資產被出售或報廢時,其成本和累計折舊將從合併財務報表中沖銷,因出售資產而產生的任何損益在處置期間確認為其他收入要素。維護和維修成本在收入中計入已發生的費用,而重大的續訂和改進則計入資本。
F-14
綠地科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
注2--重要會計政策摘要(續)
土地使用權
根據中國法律,政府擁有中國的所有土地。只有通過中國政府授予的土地使用權,公司或個人才有權擁有和使用土地。授予本公司的土地使用權正按直線法按以下租期攤銷
長期資產減值準備
根據財務會計準則ASC 360“物業、廠房及設備”,只要事件或環境變化顯示長期資產的相關賬面值可能無法收回,則會定期評估長期資產的減值情況 。
在評估長期資產的可回收性時,本公司根據FASB ASC 360-10-15對資產的使用和最終處置預期產生的未來現金流進行最佳估計。若該資產的估計未來未貼現現金流入減去估計未來未貼現現金流出少於賬面值,則確認減值虧損的金額等於該等資產的賬面價值與其公允價值之間的差額。待處置及已有既定出售計劃的資產,不論是透過出售或放棄,均按賬面價值或公允價值減去出售成本中較低者呈報。
截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度並無確認減值虧損。
租賃
ASC 842取代了ASC 840《租賃》中的租賃要求,通常要求承租人確認資產負債表上的經營和融資租賃負債以及相應的使用權資產,並圍繞租賃安排產生的現金流的金額、時間和不確定性提供增強的披露。轉移資產所有權附帶的幾乎所有利益和風險的租賃作為融資租賃入賬,就好像在租賃開始時發生了資產收購和債務產生。所有其他 租賃均作為經營性租賃入賬。
當實體 出售其擁有的資產並立即從買方租回該資產時,就發生了售後回租交易。然後賣方成為承租人,買方成為出租人。根據ASC 842,雙方必須評估買方-出租人是否已獲得對資產的控制權,以及是否發生了出售。
本公司已確定,其在2019年進行的回租交易不符合銷售資格,因為控制權未轉移給買方-出租人。因此,
公司將交易的租賃部分歸類為融資租賃,據此公司繼續折舊資產
並記錄了從買方-出租人收到的對價的融資義務,隱含利率為
本公司根據 不可取消的經營租約在本年度租賃辦公場所。營運租賃費按租賃期內的直線計算。 本公司的寫字樓租期為3年。通常在租賃到期日前四個月內,公司 必須通知出租人,如果出租人打算租賃財產,公司有權優先繼續租用租賃財產。 租約本身沒有限制或契約。如果承租人對物業內的財產和設備造成任何損壞,承租人必須修復或賠償。本公司並無訂立但尚未開始的任何租約。根據租賃協議的條款,本公司在租賃結束時沒有法律或合同上的資產報廢義務。
收入確認
根據ASC主題606“與客户簽訂合同的收入”,當貨物或服務轉讓給客户時,公司確認收入,金額
反映公司預期從這些貨物或服務中獲得的對價。在確定何時以及如何從與客户的合同中確認收入時,公司執行以下五步分析:(I)確定與客户;的合同(Ii)確定履約義務;(Iii)衡量交易價格;(Iv)
將交易價格分配給履約義務,以及(V)在公司履行每項履約義務時確認收入
。
F-15
綠地科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
注2--重要會計政策摘要(續)
收入在公司確定客户已獲得產品控制權後在某個時間點確認。當履行義務通常在客户接受或消費時,以淨銷售價格(交易價格) 且ASC 606項下的每項標準均已滿足時,控制權通常被視為已轉移給客户。合同條款可能要求公司將成品送到客户所在地,或者客户可以在公司的工廠提貨。國際銷售在貨物通過海關並離開港口時確認。
公司於2018年1月1日採用ASC 606,採用修改回溯法(簡稱MRM)過渡法。採用ASC 606對公司的留存收益期初餘額沒有影響。
本公司的合同均為短期合同 ,合同期限為一年或以下。應收賬款在公司擁有無條件對價權利時入賬
合同不提供任何價格保護,但
允許在出現質量問題時退回某些商品,這是標準保修。截至2021年和2020年12月31日止年度,本公司的產品退貨和已記錄的銷售退貨準備金微乎其微。銷售退貨和保修費用總額
約佔
下表列出了收入的細分 :
在過去幾年裏 十二月三十一日, |
||||||||
2021 | 2020 | |||||||
主要產品 | ||||||||
叉車傳動箱 | ||||||||
非叉車變速箱(電動汽車等) | ||||||||
總計 |
銷貨成本
銷售成本主要包括材料成本、運費、採購和接收成本、檢驗成本、內部轉移成本、工資、員工薪酬、攤銷、折舊和相關成本,這些成本直接歸因於產品的生產。存貨減記至成本或可變現淨值的較低者也計入銷貨成本。
銷售費用
銷售費用包括 工資和差旅交通費等運營費用。
一般和行政費用
一般和行政費用包括管理、辦公室工資和員工福利、辦公設施和辦公設備折舊、差旅和娛樂、法律和 會計、諮詢費和其他辦公費用。
研究與開發
研究和開發費用計入已發生的費用,總額約為$
F-16
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合併財務報表附註
注2--重要會計政策摘要(續)
政府補貼
當
有合理保證將收到補貼並且所有附加條件都將得到遵守時,即可確認政府補貼。如果補貼與費用項目相關,則在系統地將補貼與擬補償的成本相匹配所必需的期間內,將其確認為收入。如果補貼與資產有關,則將其確認為其他長期負債,並以與相關資產的折舊方法一致的方式,在預期使用年限內將其計入運營報表。
其他長期負債中記錄的政府補貼總額為$
所得税
本公司按照FASB ASC 740“所得税”的負債法核算所得税。根據此方法,遞延税項資產及負債乃根據資產及負債的財務報告及課税基準之間的差額而釐定,採用的已制定税率將於預期差額轉回的期間內生效。如果根據現有證據的權重,部分或全部遞延税項資產極有可能無法變現,公司將計入估值準備金以抵銷遞延税項資產 。税率變動對遞延税項的影響在包括頒佈日期的期間內的收入中確認。
本公司亦遵循FASB ASC 740,其中涉及確定是否應在納税申報表上申報或預期申報税務優惠。
只有在税務機關根據税務當局的技術優點進行審查後,税務狀況較有可能持續的情況下,本公司才可確認來自不確定税務狀況的税務優惠。在
財務報表中確認的這種情況下的税收優惠應以大於
增值税
在中國境內銷售商品、從事維修保養或者進出口貨物的企業或個人,按照中國法律徵收增值税。
F-17
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合併財務報表附註
注2--重要會計政策摘要(續)
法定儲備金
根據《中華人民共和國外商投資企業管理條例》,在中國設立的外商投資企業必須計提一定的法定準備金,即(I)普通儲備基金、(Ii)企業發展基金和(Iii)員工福利和獎金基金,這些準備金從企業在中國法定賬目中報告的淨利潤中撥備。要求外資獨資企業至少配置
綜合收益
綜合收益(虧損)定義為本年度內因交易和其他事項而產生的權益變動,不包括所有者投資和分配給所有者的變動 ,不包括在所得税支出或收益的計算中。累計綜合收益由外幣折算構成。本公司根據美國會計準則第220題“全面收益”列報全面收益(虧損)。
每股收益
公司根據ASC主題260“每股收益”計算每股收益。每股基本收益的計算方法是將淨收入除以期內已發行普通股的加權平均數。稀釋後每股盈利的計算方式與基本每股盈利相若,但分母有所增加,以包括潛在普通股等價物已發行及額外普通股為攤薄普通股時將會發行的額外普通股數目。2019年10月24日,公司完成業務合併,中柴控股獲得
根據本公司與印第安納州公司(“CIIX”)於2019年8月21日訂立的服務協議(“服務協議”),CIIX將於2019年8月21日起向本公司提供為期三個月的若干投資者關係服務。於2020年2月24日,本公司與CIIX訂立終止協議(“CIIX終止協議”)
以終止各自於服務協議項下的責任。根據CIIX終止協議,公司同意發行
根據本公司與馬薩諸塞州有限責任公司天際企業傳播集團(“天際企業傳播集團”)於2019年8月15日訂立及訂立的投資者關係諮詢協議(“諮詢協議”)
,天際企業傳播集團將於2019年8月15日起向本公司提供為期12個月的若干投資者關係服務。於二零二零年二月二十五日,本公司與SCCG訂立終止協議(“SCCG終止協議”)以終止各自於諮詢協議項下的責任。根據SCCG終止協議,本公司同意發行
根據CIIX終止協議和SCCG終止協議,
細分市場和相關信息
ASC 280“分部報告”為在中期和年度財務報表中報告經營分部信息建立了 標準。首席運營決策者將公司的所有業務 視為一個可報告的運營部門。
本公司從事製造和銷售各種變速箱的業務。本公司的製造流程對整個公司而言基本上是相同的,並在本公司在中國的設施內進行。該公司的客户主要由汽車、工程機械或倉儲設備行業的實體組成。該公司的產品在整個公司範圍內的分佈是一致的。此外,每個客户安排的經濟特徵相似,因為公司在公司層面維持政策 。
F-18
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合併財務報表附註
附註2--主要會計政策摘要(續)
承付款和或有事項
在正常業務過程中,本公司 會受到意外情況的影響,包括因正常業務過程而引起的法律訴訟和環境索賠,涉及範圍廣泛的事項,其中包括合同違約責任。本公司根據對發生概率的評估記錄此類或有事項的應計項目,並在可確定的情況下記錄對負債的估計。管理層在做出這些評估時可能會考慮許多因素,包括過去的歷史、科學證據和每件事的細節。公司管理層對截至2021年12月31日和2020年12月31日存在的所有此類訴訟和索賠進行了評估。正常業務流程,涉及範圍廣泛的事項,包括合同違約責任等。本公司根據對發生概率的評估記錄此類或有事項的應計項目,並在可確定的情況下記錄對負債的估計。管理層在做出這些評估時可能會考慮許多因素,包括過去的歷史、科學證據和每件事的細節。公司管理層對截至2021年12月31日和2020年12月31日存在的所有此類訴訟和索賠進行了評估。
關聯方
一般而言,當存在這樣的關係時,即存在關聯方:
存在這樣的關係,即有可能以低於一臂的距離進行交易、享受優惠待遇或能夠影響
不同於可能導致該關係缺失的事件的結果。關聯方可以是下列任何一方:
a)附屬公司,即直接或間接控制、受另一方控制或共同控制的一方;
b)超過
經濟和政治風險
本公司的業務在中國進行。因此,本公司的業務、財務狀況和經營結果可能會受到中國的政治、經濟和法律環境以及中國經濟總體狀況的影響。
本公司在中國的業務受到特殊考慮和重大風險的影響,而北美和西歐的公司通常不會出現這種情況。這些風險包括與政治、經濟和法律環境以及外匯兑換等有關的風險。本公司的業績可能受到中國政治和社會形勢變化以及政府在法律法規、反通脹措施、貨幣兑換、海外匯款、税率和徵税方法等方面政策變化的不利影響 。
可能使本公司面臨集中信用風險的金融工具主要包括現金和貿易應收賬款。本公司的所有現金 均存放於中國境內的國有銀行,所有這些存款均不在保險範圍之內。本公司並未在該等賬目中 出現任何虧損。本公司的部分銷售是信用銷售,主要面向客户,其支付能力取決於這些領域普遍存在的行業經濟;然而,由於一般較短的付款期限,與貿易 應收賬款有關的信用風險集中有限。該公司還對其客户進行持續的信用評估 以幫助進一步降低信用風險。
匯兑風險
本公司不能保證目前的匯率將保持穩定。因此,本公司有可能在兩個可比的 期間公佈相同數額的利潤,但由於匯率的波動,利潤的高低取決於相關日期人民幣兑換成美元的匯率。匯率可能會在沒有通知的情況下根據政治和經濟環境的變化而波動。
F-19
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合併財務報表附註
附註2--主要會計政策摘要(續)
近期發佈的會計公告
本公司已採納或未來可能需要採納的最新會計聲明摘要如下:
2016年6月,FASB發佈了ASU 2016-13《金融工具信用損失計量》,要求按攤餘成本列賬的金融資產應按預計將根據歷史經驗、當前狀況和預測計入的淨額列報。隨後,財務會計準則委員會於2019年4月發佈了ASU 2019-04,對主題326,金融工具-信貸損失,主題815,衍生品和對衝,以及主題825,金融工具的編纂改進。澄清經營租賃產生的應收賬款屬於租賃會計準則的範圍。2019年10月,FASB發佈了ASU 2019-10、金融工具 -信貸損失(主題326)、衍生品和對衝(主題815)和租賃(主題842),將被美國證券交易委員會定義為小型報告公司的公共申報人的生效日期推遲到2022年12月15日之後的財年 ,包括這些財年內的過渡期。由於該公司是一家較小的報告公司 ,因此在2023年1月1日之前無需實施。採用該標準需要採用修正的追溯方法,對截至生效日期的留存收益進行累積效果調整,以使現有的信貸損失 方法與新標準保持一致。該公司正在評估該準則對其合併財務報表的影響,包括會計政策、流程和系統,並預計該準則將對其合併財務報表產生輕微影響。
2017年1月,FASB發佈了ASU第2017-04號(主題 350)無形資產-商譽及其他:簡化商譽減值測試,取消了商譽減值測試的第二步,該測試要求進行假設的購買價格分配。根據修訂的指引,報告單位的賬面價值超過其公允價值的金額將被確認為商譽減值費用,但不得超過商譽的賬面金額 。經ASU 2019-10修訂後,本ASU將在預期基礎上應用,並在2022年12月15日之後開始的中期和年度期間 生效,允許在2017年1月1日之後執行的任何減值測試中及早採用。本公司 正在評估應用本準則的影響,預計採用ASU 2017-04不會對本公司的合併財務報表產生重大影響。
2018年8月,FASB發佈了ASU 2018-13披露 框架-公允價值計量披露要求的更改,其中取消、增加和修改了ASC 820項公允價值計量的某些 披露要求。本ASU將在預期的基礎上適用於某些修改後的 或新的披露要求,而本標準中的所有其他修訂將在追溯的基礎上應用。新標準 在2019年12月15日之後的中期和年度期間生效,並允許提前採用。本公司於2020年1月1日採用課題 820。採用ASU 2018-13年度並未對本公司的綜合財務報表產生重大影響。
2019年12月,FASB發佈了ASU第2019-12號《所得税》(主題740):簡化所得税會計(《ASU 2019-12》)。ASU 2019-12將通過刪除主題740中一般原則的某些例外,來簡化所得税的會計處理。修正案還通過澄清和修正現有指導意見,改進了公認會計原則在740專題其他領域的一致適用,並簡化了這方面的工作。對於公共企業實體, 本更新中的修訂在2020年12月15日之後的會計年度和這些會計年度內的過渡期內有效。本公司預計ASU 2019-12年度的要求不會對其合併財務報表 產生實質性影響。
F-20
綠地科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
附註3--短期投資
截至2021年12月31日和2020年12月31日,公司的短期投資額為
附註4--集中於銷售收入和成本
主要客户和供應商的集中度:
截至12月31日止年度, | ||||||||||||||||
2021 | 2020 | |||||||||||||||
佔公司收入10%以上的主要客户 | ||||||||||||||||
A公司 | $ | % | $ | % | ||||||||||||
B公司 | % | % | ||||||||||||||
總收入 | $ | % | $ | % |
自.起 | ||||||||||||||||
2021年12月31日 | 2020年12月31日 | |||||||||||||||
公司應收賬款的主要客户,淨額 | ||||||||||||||||
A公司 | % | % | ||||||||||||||
B公司 | % | % | ||||||||||||||
C公司 | % | % | ||||||||||||||
總計 | $ | % | $ | % |
來自公司主要客户的應收賬款佔
沒有一家供應商的代表超過
附註5--應收賬款
應收賬款是扣除壞賬準備後的淨額。
自.起 | ||||||||
十二月三十一日, 2021 |
十二月三十一日, 2020 |
|||||||
應收賬款 | $ | $ | ||||||
減去:壞賬準備 | ( |
) | ( |
) | ||||
應收賬款淨額 | $ | $ |
壞賬準備的變動如下:
在過去幾年裏 十二月三十一日, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
期初餘額 | $ | $ | ||||||
壞賬準備 | ( | ) | ( | ) | ||||
外匯變動的影響 | ||||||||
期末餘額 | $ | $ |
F-21
綠地科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
附註6--庫存
自.起 | ||||||||
十二月三十一日, 2021 |
十二月三十一日, 2020 |
|||||||
原料 | $ | $ | ||||||
旋轉材料 | ||||||||
寄售加工材料 | ||||||||
正在進行的工作 | ||||||||
成品 | ||||||||
減去:存貨減值 | ( |
) | ||||||
庫存,淨額 | $ | $ |
附註7--應收票據
自.起 | ||||||||
十二月三十一日, 2021 | 十二月三十一日, 2020 | |||||||
應收銀行票據 | $ | $ | ||||||
應收商業票據 | ||||||||
總計 | $ | $ |
銀行票據和商業票據是客户購買本公司產品的支付方式
,分別由金融機構或商業實體發行,使本公司有權在到期時收到發行人的全額面額,不產生利息,一般從發行之日起計三個月至六個月不等。截至2021年12月31日,公司質押應收票據總額為
$
附註8-房地產、廠房和設備以及在建工程
(A)截至2021年12月31日和2020年12月31日,財產、廠房和設備 包括:
自.起 | ||||||||
十二月三十一日, 2021 | 十二月三十一日, 2020 | |||||||
建築物 | $ | $ | ||||||
機械設備 | ||||||||
機動車輛 | ||||||||
電子設備 | ||||||||
固定資產裝修** | ||||||||
按成本價計算的全部物業廠房和設備 | ||||||||
減去:累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
財產、廠房和設備、淨值 | $ | $ | ||||||
在建工程 | ||||||||
總計 | $ | $ |
F-22
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合併財務報表附註
附註8--房地產、廠房和設備以及在建工程(續)
截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度,折舊費用為$
截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度,
$
用作擔保的資產包括:
自.起 | ||||||||
十二月三十一日, 2021 |
十二月三十一日, 2020 |
|||||||
建築物,淨網 | $ | $ | ||||||
網狀機械 | ||||||||
總計 |
截至2021年12月31日,本公司以賬面淨值人民幣質押其在某些建築物的所有權權益
截至2020年12月31日,本公司以賬面淨值人民幣質押其在若干樓宇的所有權權益
2019年1月3日,公司將一套製造設備出售給第三方,總收益為$
2019年4月26日,該公司將包括總裝線和差速器裝配線在內的各種設備出售給第三方,總收益為$
2020年5月27日,該公司將包括總裝線和差異化裝配線在內的各種設備
出售給第三方,總收益為$
公司確定,它沒有將資產控制權 讓給買方-出租人。因此,本公司將該等交易入賬為失敗的售後回租,因此本公司繼續對資產進行折舊,並就從買方-出租人收取的代價記錄融資義務。
F-23
綠地科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
附註9-土地使用權
土地使用權包括以下內容:
自.起 | ||||||||
十二月三十一日, 2021 | 十二月三十一日, 2020 | |||||||
土地使用權、成本 | $ | $ | ||||||
減去:累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
土地使用權,淨值 | $ | $ |
截至2021年12月31日,公司擁有土地使用權,賬面淨值為$
預計未來攤銷費用如下:截至2020年12月31日:
截至12月31日止的年度, |
攤銷 費用 |
|||
2022 | $ | |||
2023 | ||||
2024 | ||||
2025 | ||||
2026 | ||||
此後 | ||||
總計 | $ |
附註10-應付票據
自.起 | ||||||||
十二月三十一日, 2021 | 十二月三十一日, 2020 | |||||||
銀行承兑匯票 | $ | $ | ||||||
總計 | $ | $ |
應付無息票,範圍為:
所有應付票據均需繳納銀行手續費
F-24
綠地科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
附註11-應付帳款
應付賬款摘要如下:
自.起 | ||||||||
十二月三十一日, 2021 | 十二月三十一日, 2020 | |||||||
材料採購 | $ | $ | ||||||
基礎設施和設備 | ||||||||
運費 | ||||||||
總計 | $ | $ |
附註12--短期銀行貸款
短期貸款摘要如下:
自.起 | ||||||||
十二月三十一日, 2021 | 十二月三十一日, 2020 | |||||||
銀行抵押貸款 | $ | $ | ||||||
有擔保的銀行貸款 | ||||||||
總計 | $ | $ |
截至2021年12月31日的短期貸款如下:
到期日 | 類型 | 銀行名稱 |
利息 每項費率 年利率(%) |
十二月三十一日, 2021 |
||||||||
經營性貸款 | $ | |||||||||||
經營性貸款 | $ | |||||||||||
經營性貸款 | $ | |||||||||||
經營性貸款 | $ | |||||||||||
經營性貸款 | $ | |||||||||||
$ |
F-25
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合併財務報表附註
附註12--短期銀行貸款(續)
截至2020年12月31日的短期貸款如下:
到期日 | 類型 | 銀行名稱 |
利息 每項費率 年利率(%) |
十二月三十一日, 2020 |
||||||||
經營性貸款 | $ | |||||||||||
經營性貸款 | $ | |||||||||||
經營性貸款 | $ | |||||||||||
經營性貸款 | $ | |||||||||||
經營性貸款 | $ | |||||||||||
經營性貸款 | ||||||||||||
$ |
所有短期銀行貸款均從中國當地銀行獲得,並可在
銀行短期貸款的平均年利率為
附註13--其他流動負債
其他流動負債摘要如下:
自.起 | ||||||||
十二月三十一日, 2021 |
十二月三十一日, 20120 |
|||||||
員工應付款 | ||||||||
其他應納税額 | ||||||||
從第三方借款 | ||||||||
總計 | $ | $ |
F-26
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合併財務報表附註
附註14--其他長期負債
其他長期負債摘要如下:
自.起 | ||||||||
十二月三十一日, 2021 |
十二月三十一日, 2020 |
|||||||
補貼 | ||||||||
總計 | $ | $ |
補貼主要包括中國政府為鼓勵中國固定資產轉型而給予的獎勵,以及中國政府提供的其他雜項補貼。在截至2021年12月31日的一年中,贈款收入減少了$
附註15--經營租賃負債
該公司以經營租賃的形式租賃其大部分公司辦公室,初始條款為
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金: | ||||
為經營租賃支付的經營現金流 | $ | |||
以租賃義務換取的使用權資產: | ||||
經營租約 |
截至2021年12月31日與租賃相關的補充資產負債表信息如下:
經營租賃: | ||||
經營性租賃使用權資產 | $ | |||
經營租賃負債的當期部分 | $ | |||
經營租賃負債的長期部分 | ||||
經營租賃負債總額 | $ |
下表彙總了截至2021年12月31日的經營租賃項下租賃負債的到期日:
截至12月31日的年度, | 運營中 租約 |
|||
2022 | ||||
2023 | ||||
2024 | ||||
租賃付款總額 |
F-27
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合併財務報表附註
附註16--租賃義務
自.起 | ||||||||
十二月三十一日, 2021 | 十二月三十一日, 2020 | |||||||
租賃債務--流動債務 | $ | $ | ||||||
租賃債務--非流動債務 | ||||||||
總計 | $ | $ |
2019年1月3日,公司將一套製造設備出售給第三方,總收益為$
2019年4月26日,該公司將包括總裝線和差速器裝配線在內的各種設備出售給第三方,總收益為$
2020年5月27日,該公司將包括總裝線和差異化裝配線在內的各種設備
出售給第三方,總收益為5美元
公司確定,它沒有將資產控制權 讓給買方-出租人。因此,出售設備不符合銷售-回租會計的條件。因此,合計收益已記為融資債務,與出售和租賃製造設備相關的資產仍保留在本公司的綜合資產負債表中,並繼續折舊。融資債務的當期部分和長期部分分別包括在長期應付款--當期部分和長期應付款--非當期部分。
F-28
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合併財務報表附註
附註17-股東權益
優先股-本公司 獲授權發行不限數量的無面值優先股,分為A類至E類五類,每股 按本公司董事會修訂組織章程大綱及章程細則的決議所釐定的名稱、權利及優惠釐定,以訂立該等名稱、權利及優惠。該公司有五類優先股 ,使公司在發行每一類優先股的條款方面具有靈活性。同一類別的所有股票必須 具有相同的權利和義務。因此,從五類優先股開始,本公司將允許在不同的時間以不同的條款發行股票。截至2021年12月31日及2020年12月31日,公司並無指定、已發行或已發行的優先股。
普通股-公司
有權發行不限數量的無面值普通股。本公司普通股持有人每股有權
投一票。截至2021年12月31日和2020年12月31日,有
2018年7月27日,公司完成了首次公開募股
在完成首次公開發售的同時,公司完成了對
於2019年,就業務合併而言,已贖回3,875,458股及將81,400股轉換為普通股,在完成反向資本重組後,尚有1,906,542股普通股尚未發行。
根據股份交換協議,綠地
向Cenntro Holding Limited收購中柴控股的全部已發行及未償還股權,以換取
根據2019年5月29日與周漢儀簽訂的特定發現者協議,
就業務合併而言,如權利持有人選擇將其權利轉換為相關普通股,則本公司所有已發行權利按每股權利十分之一(1/10)普通股基準轉換為468,200股普通股。
根據本公司與CIIX於2019年8月21日訂立的服務協議,CIIX將自2019年8月21日起向本公司提供若干投資者關係服務,為期
三個月。根據《服務協議》,公司須支付CIIX費用,包括三筆等額的每月分期付款,金額為$
根據本公司與SCCG於2019年8月15日訂立及訂立的投資者關係諮詢協議,SCCG將自2019年8月15日起向本公司提供若干投資者關係服務,為期十二個月。根據諮詢協議,本公司須支付SCCG
費用,金額為$
2020年10月24日,
F-29
綠地科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
附註17--股東權益(續)
權利-權利的每個持有者都有權獲得十分之一(1/10)
截至2021年12月31日,所有現有權利
均已轉換為
手令-
公司可按每份認股權證0.01美元的價格贖回全部及部分認股權證 (不包括私募認股權證):
● | 在公共認股權證可行使的任何時間, |
● | 在不少於30天前以書面方式向每名認股權證持有人發出贖回通知後, |
● | 如果且僅當普通股的報告最後銷售價格等於或超過每股16.50美元時,在向認股權證持有人發出贖回通知前的第三個交易日結束的30個交易日內的任何20個交易日內,以及 |
如果本公司要求贖回公開認股權證, 管理層將有權要求所有希望行使公開認股權證的持有人按認股權證協議中所述的“無現金基礎”進行贖回。行使認股權證時可發行普通股的行使價及數目可在若干情況下作出調整,包括派發股息、非常股息或資本重組、重組、合併或合併。然而,認股權證將不會就低於其行使價的普通股發行作出調整。 此外,在任何情況下,本公司均不會被要求以現金淨額結算認股權證。因此,這些權證可能會到期變得一文不值。
F-30
綠地科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
附註17--股東權益(續)
截至2021年12月31日,共有
單位購買選擇權
2018年7月27日,公司以美元的價格出售給查爾丹
(及其指定人)
附註18-每股收益
本公司根據財務會計準則委員會相關會計準則的規定報告每股收益。本準則要求列報基本每股收益和稀釋後每股收益,同時披露計算該等每股收益的方法。每股基本收益不包括攤薄,但包括既得限制性股票,計算方法為股東可獲得的收入除以期內已發行的加權平均普通股。稀釋每股收益計入了證券或發行普通股的其他合同被行使並轉換為普通股時可能發生的攤薄。2019年10月24日,本公司完成了與中柴控股的反向合併。與業務合併有關而購買中柴控股應佔普通股數目的資本重組追溯至2017年12月31日,並將用於計算所呈列所有過往期間的每股收益。根據CIIX終止協議和SCCG終止協議,
F-31
綠地科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
附註18-每股收益(續)
以下是基本每股收益和攤薄(虧損)每股收益計算的對賬:
截至的年度 十二月三十一日, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
綠地技術控股公司及其子公司的淨收入 | $ | $ | ||||||
已發行的加權平均基本和稀釋計算股票: | ||||||||
反向資本重組發行的股票 | ||||||||
限制性股票授予 | ||||||||
為行使認股權證而發行的加權平均股份 | ||||||||
加權平均普通股 | ||||||||
股票期權的稀釋效應 | ||||||||
既有限制性股票未發行 | ||||||||
普通股和普通股等價物 | ||||||||
每股基本和稀釋後淨收益 | $ | $ |
附註19--按地理位置劃分的銷售額
首席運營決策者將公司的所有業務視為一個可報告的運營部門。
本公司截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度按地理區域劃分的銷售額信息如下:
在過去幾年裏 十二月三十一日, |
||||||||
2021 | 2020 | |||||||
國內銷售 | $ | $ | ||||||
國際銷售 | ||||||||
總計 | $ | $ |
附註20--所得税
所得税支出包括根據適用於公司及其子公司的年度估計有效税率計提的聯邦、 州和國外税撥備,並根據被認為對該期間不連續的項目進行調整。
截至2021年12月31日的年度所得税前收入的實際税率為
截至2020年12月31日的年度,所得税前收入的實際税率為
該公司已記錄了$
F-32
綠地科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
附註21--承付款和或有事項
(一)銀行貸款質押品
2019年12月6日,
2019年11月28日,
2019年12月17日,
2019年12月18日,
(3)訴訟
2019年9月19日,美國特拉華州地區法院(“地區法院”)提起了一項據稱是對企業合併的集體訴訟,標題為Wheby訴格陵蘭收購公司等人案,案件編號19-1758-MN(D.Del.)(“行動”)。訴訟指控 違反了經修訂的1934年證券交易法,並尋求除其他事項外,禁止企業合併 關閉(或如果完成,撤銷企業合併或判給重發損害賠償金),要求公司發佈單獨的委託書,並獲得律師費和費用的裁決。
2019年10月14日,原告、本公司和所有其他被點名的被告簽訂了一份保密的諒解備忘錄(“諒解備忘錄”),根據該諒解備忘錄,於2019年10月14日提交了一份關於撤銷訴訟的規定(“駁回規定”)。解僱的規定
於2019年10月15日由地方法院批准並進入。除其他事項外,駁回的規定承認
2020年12月1日提交給委員會的附表14A的最終委託書 提出了原告關於披露充分性的主張,駁回了訴訟中聲稱的所有主張,但僅對原告不利,
允許原告就擬議中的主張尋求獲得律師費的裁決,並保留被告在適當情況下反對此類裁決的權利。根據《諒解備忘錄》,雙方就原告律師在訴訟中有權獲得的律師費金額進行了討論。截至2021年1月25日,我們已與我們的交易對手結算,支付總額為$
設施租賃
該公司於2020年8月進行了一次失敗的回售交易。見附註16--租賃義務中的進一步討論。
租金支出按經營租賃條款按直線 確認,本公司將支付現金租金與確認租金支出之間的差額記為遞延租金負債。
以下是截至2021年12月31日的運營和融資租賃項下不可取消的未來最低租賃付款總額:
截至12月31日止的年度, | 金額 | |||
2022 | ||||
- | ||||
總計 | $ |
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綠地科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
附註22--關聯方交易
(A)關聯方的名稱和關係:
與公司的現有關係 | ||
國機集團有限公司 | ||
森特羅控股有限公司 | ||
浙江康辰生物科技有限公司。 | ||
Cenntro智能製造技術。公司名稱:太平實業股份有限公司。 | ||
浙江中工機械有限公司。 | ||
浙江中工農業裝備有限公司。 | ||
新昌縣久新投資管理合夥企業(LP) | ||
珠海恆中產業投資基金(有限合夥) | ||
杭州森特羅汽車科技有限公司 | ||
王祖光 | ||
格陵蘭資產管理公司 | ||
杭州九如經濟信息諮詢有限公司 | ||
新昌縣九河投資管理合夥企業(LP) | ||
森特羅汽車公司 |
(B)與相關方的餘額彙總表:
自.起 | ||||||||
十二月三十一日, 2021 | 十二月三十一日, 2020 | |||||||
致關聯方: | ||||||||
國機集團有限公司1 | $ | $ | ||||||
浙江康辰生物科技有限公司2 | ||||||||
浙江中工機械有限公司。3 | ||||||||
浙江中工農業裝備有限公司。4 | ||||||||
Cenntro智能製造技術。公司名稱:太平實業股份有限公司。5 | ||||||||
珠海恆中產業投資基金(有限合夥)6 | ||||||||
森特羅控股有限公司⁷ | ||||||||
王祖光⁷ | ||||||||
森特羅汽車公司7 | ||||||||
新昌縣久新投資管理合夥企業(LP)7 | ||||||||
杭州九如經濟信息諮詢有限公司7 | ||||||||
總計 | $ | $ |
截至2021年12月31日和2020年12月31日的應付關聯方餘額包括:
1 | 中國機械控股有限公司為某些採購訂單多付款項; |
2 | 浙江康辰生物科技股份有限公司臨時借款、 |
3 | 向浙江中工機械股份有限公司購進材料設備的未清餘額和臨時借款; |
4 | 浙江中工農機股份有限公司採購物資未清餘額; |
5 | Cenntro智能製造技術公司的預付款。公司名稱:太平實業股份有限公司。 |
6 | 珠海恆中產業投資基金(有限合夥)的臨時借款;以及 |
7 | 關聯方借款。 |
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綠地科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
附註22--關聯方交易(續)
自.起 | ||||||||
十二月三十一日, | 十二月三十一日, | |||||||
2021 | 2020 | |||||||
關聯方到期-當前: | ||||||||
珠海恆中產業投資基金(有限合夥) | ||||||||
森特羅控股有限公司 | $ | $ | ||||||
總計 | $ | $ |
截至2021年12月31日和2020年12月31日的關聯方到期餘額包括:
Cenntro Holding Limited的其他應收賬款為$
公司預計其股權持有人Cenntro Holding將根據某些付款時間表償還到期款項,最後一筆付款將於2024年6月30日之前支付,因為公司和Cenntro Holding Limited共同同意將還款截止日期從2022年4月27日延長。
F-35
綠地科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
附註22--關聯方交易(續)
(三)關聯方資金出借彙總表:
截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度與關聯方的資金拆借摘要 如下:
在過去幾年裏 12月31日, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
從關聯方提取資金: | ||||||||
浙江中工機械有限公司。 | ||||||||
森特羅控股有限公司 | ||||||||
新昌縣久新投資管理合夥企業(LP) | - | |||||||
珠海恆中產業投資基金(有限合夥) | ||||||||
王祖光 | ||||||||
格陵蘭資產管理公司 | - | |||||||
Cenntro智能製造技術。公司名稱:太平實業股份有限公司。 | - |
在過去幾年裏 12月31日, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
向關聯方交存資金: | ||||||||
浙江中工機械有限公司。 | ||||||||
珠海恆中產業投資基金(有限合夥) | ||||||||
格陵蘭資產管理公司 | - | |||||||
新昌縣久新投資管理合夥企業(LP) | - | |||||||
Cenntro智能製造技術。公司名稱:太平實業股份有限公司。 | - | |||||||
王祖光 | - | |||||||
森特羅控股有限公司 | - | |||||||
浙江康辰生物科技有限公司 | - |
(D)關聯方股息支付彙總表:
截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度向關聯方支付的股息摘要 如下:
在過去幾年裏 12月31日, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
向關聯方支付股息: | ||||||||
新昌縣久新投資管理合夥企業(LP) | ||||||||
附註23--後續活動
自財務報表發佈之日起,即2022年3月31日,管理層對後續事件進行了評估。截至2021年12月31日,所有需要確認的後續事件均已納入這些財務報表,除非下文另有披露,否則沒有其他後續事件需要根據FASB ASC主題855進行披露。
於2022年3月30日左右,本公司批准了Cenntro Holding Limited(“Cenntro”)的還款時間表,根據該時間表,Cenntro將於2022年9月開始償還本公司,並將通過向本公司質押價值約為#美元的有價證券來獲得未償債務。
F-36
項目9.會計和財務披露方面的變化和與會計師的分歧
沒有。
第 9A項。 控制和程序
信息披露控制和程序的評估
根據交易法下頒佈的規則13a-15(E)和規則15d-15(E),披露控制的定義是旨在確保在美國證券交易委員會的規則和表格中指定的時間內記錄、處理、彙總和報告根據交易法提交的我們的報告中要求披露的信息 的程序。信息披露控制的設計還旨在確保收集此類信息,並視情況傳達給我們的管理層,包括首席執行官和首席財務官。 以便及時決定需要披露的信息。
截至2021年12月31日,也就是本報告涵蓋的財年結束時,我們的管理層在首席執行官和首席財務官的監督下, 對我們的披露控制和程序的有效性進行了評估。
根據評估,我們的首席執行官 和首席財務官得出結論,截至2021年12月31日,我們的披露控制和程序無效。他們之所以得出這一結論,是因為財務報告的內部控制存在重大缺陷,如下所述。格陵蘭的 管理層預計,公司的信息披露控制和程序將保持無效,直到這些重大弱點得到補救 。
管理層關於財務報告內部控制的年度報告
我們的管理層負責為公司建立和保持對財務報告的充分內部控制,這一項目在《交易法》下的規則13a-15(F)和15d-15(F)中有定義。財務報告的內部控制包括以下政策和程序:(1)與以下方面有關的政策和程序:(1)保存合理詳細、準確和公平地反映我們資產的交易和處置的記錄;(2)提供合理的保證,即交易被記錄為必要的,以便根據公認的會計原則編制財務報表,並且我們的收入和支出僅根據其管理層和董事的授權進行;以及(3)就防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置我們的資產提供合理保證。
在首席執行官的監督和參與下,我們根據特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013)》中提出的框架,對截至2021年12月31日的財務報告內部控制的有效性進行了評估。根據這一框架下的評估,綠地管理層得出結論 ,截至評估日期,公司的財務報告內部控制無效,原因是以下重大缺陷:
● | 缺乏足夠和稱職的財務報告和會計人員,對美國公認會計準則和美國證券交易委員會報告要求有適當的瞭解,無法按照美國公認會計原則和美國證券交易委員會報告要求編制合併財務報表和相關披露。 |
基於上述因素,管理層得出結論 ,我們對美國公認會計準則和美國證券交易委員會規則的瞭解不足,表明截至2021年12月31日,公司對財務報告的內部控制存在重大弱點。
因此,該公司制定了一項補救計劃,以加強其會計和財務報告職能。為加強公司對財務報告的內部控制,公司預計將在2021財年實施以下補救措施:
● | 制定關鍵的會計和財務報告政策和程序並使之正規化; | |
● | 招聘更多具有足夠美國公認會計準則知識的財務報告和會計人員; |
● | 對有美國企業會計經驗的關鍵崗位人員進行培訓,獲得更多關於美國證券交易委員會法規和美國公認會計準則的知識和專業技能; | |
● | 計劃獲得額外資源,以加強財務報告職能,並建立財務和系統控制框架;以及 | |
● | 建立有效的監督,明確非經常性和複雜交易的報告要求,以確保合併財務報表和相關披露準確、完整,並符合美國公認會計準則和美國證券交易委員會的報告要求。 |
53
披露控制的固有侷限性以及財務報告的程序和內部控制
包括我們在內的任何財務報告內部控制制度的有效性都受到內在限制,包括在設計、實施、操作和評估控制和程序時行使判斷力,以及無法完全消除不當行為。因此,任何財務報告的內部控制制度,包括我們的制度,無論設計和運作得多好,都只能提供合理的保證,而不是絕對的保證。此外,對未來期間的任何有效性評估的預測可能會受到以下風險的影響:控制 可能會因為條件的變化而變得不充分,或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。 我們打算繼續監控和升級我們的內部控制,以滿足我們業務的需要或適當,但不能向您保證,此類改進將足以為我們提供對財務報告的有效內部控制。
儘管我們對財務報告的內部控制存在重大缺陷,但本年度報告中包含的10-K表格中的綜合財務報表在所有重要方面都按照美國公認的會計原則列報了本公司各期間的財務狀況、經營成果和現金流量。
註冊會計師事務所認證報告
本報告不包括我們的獨立註冊會計師事務所關於財務報告內部控制的認證報告 ,因為我們是根據《就業法案》定義的新興成長型公司 。根據美國證券交易委員會允許我們在本報告中只提供管理層報告的規則,我們的管理層報告不需要我們的獨立註冊會計師事務所 進行認證。
財務內部控制的變化 報告
在截至2021年12月31日的財年內,我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化,這對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響,或有合理的可能性對其產生重大影響。
第 9B項。 其他信息
沒有。
項目9C。 關於阻止檢查的外國司法管轄區的披露
不適用。
54
第三部分
項目10.董事、高管和公司治理
下表列出了有關我們每一位現任董事和高管的信息:
名字 | 年齡 | 職位 | ||
王祖光(5) | 67 | 董事會主席 | ||
王雷蒙 | 38 | 首席執行官兼總裁 | ||
精進 | 38 | 首席財務官 | ||
雷晨 | 61 | 首席科學家 | ||
明照(1)(4) | 45 | 獨立董事 | ||
查爾斯·阿瑟·納爾遜(1)(2)(3)(4) | 69 | 獨立董事 | ||
王曉林(2)(3)(4) | 60 | 獨立董事 | ||
沈南鵬(1)(2)(3)(5) | 52 | 獨立董事 |
(1) | 審計委員會成員 |
(2) | 薪酬委員會成員 |
(3) | 提名及企業管治委員會委員 |
(4) | 第I類董事 |
(5) | 第II類董事 |
王祖光先生自2019年10月24日起擔任本公司董事會主席。此外,自2009年4月成立以來,王健林一直擔任中柴控股 唯一的董事。自2014年2月以來,他還一直擔任森特羅汽車集團的首席執行官,這是一家在美國、歐洲和中國銷售的設計和製造全電動多功能車的公司。 王健林於1990年與人共同創立UT斯達康,並在1995年8月30日之前擔任執行副總裁。1995年8月至2000年12月,王先生擔任國際電信公司世界通信集團的董事長兼首席執行官。自二零零零年十二月至二零零九年八月,王先生擔任電訊服務公司PRC Quantum Communications Limited (後更名為TechEdge,Inc.,後更名為PRC Biophma,Inc.)的主席兼首席執行官。此前,王先生曾在美國電話電報公司貝爾實驗室和瑞卡爾-米爾戈信息系統公司工作。在1994至1995年間,王先生還擔任過共和黨國會全國委員會商業諮詢委員會的聯合主席。王先生在伊利諾伊大學香檳分校獲得數學和計算機科學理學學士學位和電氣工程理學碩士學位。 他在諾瓦東南大學獲得市場營銷工商管理碩士學位。
王雷蒙先生自2019年10月24日起擔任本公司首席執行官兼總裁。自2019年4月以來,他還擔任中柴控股 的首席執行官。2017年11月至2019年3月,王先生擔任倉儲管理和物流公司德維拉公司總裁。2007年8月至2017年7月,王先生在美銀美林擔任副總裁,為一家在線平臺開發客户獲取渠道。2005年12月至2007年3月,王先生在紐約的Cowan Financial Group擔任財務顧問,這是一家提供全方位服務的財務規劃和諮詢公司。王先生在羅格斯大學獲得了經濟學學士學位。王先生是One Project的董事會副主席,One Project是一個非營利性組織,它將當地社區團結在一起,共同解決飢餓等社會問題。
景進先生自2019年10月24日起擔任我們的首席財務官。自2019年8月起,他還擔任中柴控股的首席財務官。在此之前,金先生於2016年5月至2019年6月擔任中國竹炭產品製造商碳博士控股(納斯達克代碼:TAN)的首席財務官。2014年1月至2015年2月,金先生擔任中國諮詢公司AAIC(Shanghai) 有限公司的高級顧問,負責監管併購交易。2011年9月至2013年11月,他在加拿大温哥華的CanAccess國際財務諮詢有限公司擔任高級財務顧問,負責中小企業在私營和公共部門的融資 。自二零零八年十二月至二零一一年八月,金先生在會計師事務所MaloneBailey LLP擔任審計助理,該會計師事務所在加拿大及中國的辦事處設有辦事處。金先生於2008年6月畢業於加拿大伯納比的西蒙·弗雷澤大學,獲得工商管理學士學位。
陳雷先生自2019年10月24日起擔任我們的首席科學家。他還自2019年4月起擔任中柴控股的首席科學家。在此之前,他在2016年7月至2019年3月期間擔任Cenntro Automotive Group首席科學家,負責技術開發。在此之前,陳博士在2013年7月至2016年1月期間擔任頂峯發動機公司的開發顧問,該公司是一家專門生產四衝程發動機的技術公司 。他曾擔任KLD Energy Technologies,Inc.副總裁,該公司為電動汽車市場開發可持續推進技術,並在2009年6月至2013年7月期間負責電動馬達的研發。他還創立了數據引擎軟件公司GOTOAUTO.com,並在1999年3月至2002年9月期間擔任該公司的首席技術官。在此之前,他於1996年至1999年擔任營銷諮詢公司E2 Capital Partners的首席顧問 ,並於1994年至1995年擔任PCBX系統公司的董事銷售人員,這是一家基於PC的程控交換機產品的技術公司。陳博士擁有得克薩斯大學奧斯汀分校的物理學博士學位和中國山東大學的物理學學士學位。
55
趙明先生自2020年12月起擔任我們的獨立董事 。趙先生自2011年8月起擔任九洲大藥房公司(納斯達克代碼:CJJD)的首席財務官。2006年12月至2011年8月,趙明先生在Sherb&Co.,LLP擔任高級審計師。2003年1月至6月,趙先生在微軟公司擔任金融分析師。趙先生是一名有執照的註冊會計師。1999年7月在北京中央財經大學獲得會計學士學位,2002年12月在華盛頓大學獲得專業會計碩士學位。
自2020年12月以來,查爾斯·阿瑟·納爾遜先生 一直擔任我們的獨立董事。過去35年,納爾遜一直活躍在資本市場。他作為美國國際集團的市場代表開始了他的金融職業生涯,並於1979年加入迪恩·威特·雷諾茲擔任金融顧問,與高淨值和機構客户合作。1980年,他加入了德雷克塞爾·伯納姆和蘭伯特,隨後在拉登伯格、塔爾曼和奧爾巴赫·波拉克以及理查森發起了股票和投資銀行交易。在過去的20年裏,Nelson先生 通過私募股權和公開融資參與了金融科技、醫療保健和生物製藥領域的公司融資,包括在納斯達克和紐約證券交易所上市。Nelson先生擁有維拉諾瓦大學的文學學士學位和羅格斯大學的MBA學位。
王曉林先生自2019年10月24日起擔任我們的董事 。王博士現為中國廣東廣東工業大學信息工程學院教授及大學百人計劃特聘教授。他曾在2013年、2015年、2016年和2018年擔任IEEE國際會議的會期或地方主席 。自2014年以來,他一直擔任IEEE智能交通系統交易以及《非線性動力學雜誌》的審稿人。1993年10月至2006年6月,王博士在英特爾公司 擔任工程師,負責應力建模、量子隧道、量子尺寸效應、3D網格生成、流體動力學模擬、蒙特卡羅建模和光子IC設計。王博士於北京大學取得物理學理學學士學位,於中國科學院理論物理研究所取得理論物理理學碩士學位,並於得克薩斯大學奧斯汀分校取得電氣與計算機工程博士學位。
沈南鵬先生自2020年12月以來一直擔任我們的獨立董事。沈先生在電信和網絡技術方面擁有20多年的研發和運營經驗。自2006年以來,他擔任東方國際公司的創始人兼首席執行官,這是一家出口貿易公司,專門從事將廢物和回收材料從美國製造公司運往中國。自2010年以來,沈先生還在多個非營利組織和社區服務團體任職。沈先生是新澤西州中文計算機專業人士協會會長,華夏中文學校校長。沈先生在浙江大學獲得電氣與計算機工程學士學位和電信碩士學位。
家庭關係
王祖光先生和王雷蒙先生分別是父子。我們的其他董事或高管均沒有 S-K規則第401項所界定的家族關係。
參與某些法律程序
據我們所知,在過去十年中,我們的董事或高管中沒有一人:
● | 在刑事訴訟中被定罪或正在接受刑事訴訟(不包括交通違法和其他輕微違法行為); | |
● | 在破產申請時或在破產前兩年內,該人的業務或財產,或他是其普通合夥人或行政人員的任何合夥、法團或商業組織,有任何破產呈請或針對該等業務或財產而提出的任何破產呈請; | |
● | 受制於任何有管轄權的法院或聯邦或州當局的任何命令、判決或法令,其後未被推翻、暫停或撤銷,永久或暫時禁止、禁止、暫停或以其他方式限制他參與任何類型的業務、證券、期貨、商品、投資、銀行、儲蓄和貸款或保險活動,或與從事任何此類活動的人有聯繫。 | |
● | 被有管轄權的法院在民事訴訟中或被美國證券交易委員會或商品期貨交易委員會認定違反聯邦或州證券或商品法律,且判決未被撤銷、暫停或撤銷; |
56
● | 曾是任何聯邦或州司法或行政命令、判決、法令或裁決的主體或當事人,且隨後未被推翻、暫停或撤銷(不包括私人訴訟當事人之間的民事訴訟的任何和解),涉及涉嫌違反任何聯邦或州證券或商品法律或法規、任何涉及金融機構或保險公司的法律或法規,包括但不限於臨時或永久禁令、收回或歸還令、民事罰款或臨時或永久停止令、或撤銷或禁止令,或禁止與任何商業實體有關的郵件或電信欺詐或欺詐的任何法律或法規;或 | |
● | 任何自律組織(如《交易法》第3(A)(26)節所界定)、任何註冊實體(如《商品交易法》第1(A)(29)節所界定)或任何同等交易所、協會、實體或組織對其會員或與會員有關聯的人員具有紀律處分權限的任何自律組織(如《交易所法》第3(A)(26)節)、任何註冊實體(如《商品交易法》第1(A)(29)條所界定)的任何制裁或命令的主體或當事人,隨後不得撤銷、暫停或撤銷。 |
董事獨立自主
納斯達克上市規則第5605條要求,上市公司董事會必須在上市一年內由獨立董事組成。此外, 納斯達克上市規則要求,除指定的例外情況外,上市公司的審計、薪酬、提名和公司治理委員會的每一名成員都必須獨立,審計委員會成員還必須滿足交易法第10A-3條規定的獨立性標準,薪酬委員會成員還必須滿足納斯達克上市規則以及交易法第10C-1條所載的更高的獨立性要求。
根據納斯達克規則5605(A)(2),董事只有在我們的董事會認為該人在履行董事責任時不存在會干擾獨立判斷行使的關係的情況下,才有資格 成為“獨立的董事”。上市公司審計委員會成員除以審計委員會、董事會或任何其他董事會委員會成員的身份外,不得直接或間接接受上市公司或其任何附屬公司的任何諮詢、諮詢或其他補償費,或以其他方式成為上市公司或其任何附屬公司的關聯人,以根據《交易法》第10 A-3條被視為獨立。在根據《納斯達克上市規則》和《交易法》第10C-1條中包含的更高獨立性要求來確定薪酬委員會成員的獨立性時,我們的董事會必須考慮與確定董事是否與我們有關係的所有具體因素,即 對於董事在薪酬委員會成員的職責方面獨立於管理層的能力至關重要的因素,包括但不限於:(1)該董事的薪酬來源,包括我們向該董事支付的任何諮詢、諮詢或其他補償性費用;以及(2)該董事是否隸屬於本公司、本公司的子公司或本公司的附屬公司。
我們的董事會已經審查了我們董事會和委員會的組成 以及每個董事的獨立性。根據各董事要求及提供的有關其背景、就業及關聯關係(包括家庭關係)的資料,本公司董事會 決定趙明先生、Charles Athle Nelson先生、王曉林先生及沈南鵬先生為納斯達克上市規則第5605(A)(2)條所界定的“獨立董事” 。
董事會亦認定,組成審計委員會的趙明先生、Charles Athle Nelson先生及沈南鵬先生,以及組成薪酬委員會的王曉霖先生、Charles Athle Nelson先生及沈南鵬先生,均符合美國證券交易委員會及納斯達克上市規則所確立的該等委員會的獨立性標準(視乎適用而定)。在做出這樣的決定時,我們的董事會考慮了每個這樣的非僱員董事與我們公司的關係 以及我們董事會認為與確定獨立性相關的所有其他事實和情況,包括每個非僱員董事對我們股本的實益所有權。
57
官員和董事的人數和任期
董事會由兩類董事組成,即I類董事(“I類董事”)和II類董事(“II類董事”)。第一類董事由趙明先生、王曉林先生及Charles Athle Nelson先生組成,任期將於2022年股東周年大會屆滿。第二類董事由王祖光先生及沈南鵬先生組成,其任期將於2023年股東周年大會屆滿。當選繼任的董事 任期屆滿的董事的任期將於當選後的第二次年度會議屆滿。 除英屬維爾京羣島2004年商業公司法(“公司法”)或任何適用法律另有規定外,在舉行年度股東大會或要求選舉董事的股東大會和罷免一名或多名董事之間的過渡期間,董事會的任何空缺 可由其餘董事以多數票投票填補。
每名董事的任期為委任其成員或董事決議或根據本公司修訂及重述的組織章程大綱及章程細則第9.1或9.8條確定的任期(如有) ,或直至其早前去世、辭職或被免職為止。如果董事的任命沒有確定的任期,董事將無限期任職,直到他去世、辭職或被免職。
董事的最低人數為一人, 董事人數不設上限。
董事會會議
在截至2021年12月31日的財年中,我們的董事會召開了兩次會議。全體董事出席了董事會會議。
公司董事會委員會
我們的董事會有三個常設委員會: 審計委員會、薪酬委員會和公司治理委員會。所有由審計委員會、薪酬委員會和公司治理委員會組成的董事都是獨立的。
審計委員會
我們已經成立了董事會的審計委員會。趙明先生、沈南鵬先生和納爾遜先生擔任審計委員會成員。 趙明先生擔任審計委員會主席。根據納斯達克上市標準和適用的美國證券交易委員會規則,我們需要有三名審計委員會成員,他們都必須是獨立的。趙明先生、沈南鵬先生和查爾斯·阿瑟·尼爾森先生是獨立的。
審計委員會的每位成員都具備財務知識,我們的董事會已認定趙先生符合美國證券交易委員會相關規則中所界定的“審計委員會財務專家”的資格。
除其他事項外,本公司的審計委員會將負責:
● | 選擇符合條件的事務所作為獨立註冊會計師事務所對公司財務報表進行審計; | |
● | 幫助確保獨立註冊會計師事務所的獨立性和業績; | |
● | 與獨立註冊會計師事務所討論審計的範圍和結果,並與管理層和獨立註冊會計師事務所一起審查公司的中期和年終財務報表; | |
● | 制定程序,讓員工匿名提交對有問題的會計或審計事項的擔憂; | |
● | 審查和監督公司關於風險評估和風險管理的政策,包括企業風險管理; | |
● | 審查內部控制政策和程序以及公司的披露控制和程序的充分性和有效性; |
58
● | 審查關聯人交易;以及 | |
● | 批准或根據需要預先批准將由獨立註冊會計師事務所執行的所有審計和所有允許的非審計服務,但最低限度的非審計服務除外。 |
薪酬委員會
根據法律或納斯達克上市規則的要求,我們成立了董事會薪酬委員會。我們薪酬委員會的成員是王曉林先生、沈南鵬先生和納爾遜先生。查爾斯·阿瑟·納爾遜先生擔任薪酬委員會主席。 公司薪酬委員會將負責以下事項:
● | 審查、批准和確定公司高級管理人員和關鍵員工的薪酬; | |
● | 審查、批准和確定董事在董事會或董事會任何委員會任職的薪酬和福利,包括股權獎勵; | |
● | 管理公司的股權薪酬計劃; | |
● | 審查、批准並向董事會提出有關激勵性薪酬和股權薪酬計劃的建議; | |
● | 制定和審查與公司員工薪酬和福利相關的一般政策。 |
薪酬委員會聯鎖與內部人蔘與
目前及過去一年,本公司並無任何高級職員(I)擔任另一實體薪酬委員會或董事會的成員,其中一名高級職員曾在本公司的薪酬委員會任職,或(Ii)擔任另一實體的薪酬委員會成員,其中一名高級職員曾在本公司董事會任職。
提名和公司治理委員會
根據法律或納斯達克上市規則的要求,我們設立了董事會提名和公司治理委員會。我們的提名委員會和公司治理委員會的成員是王曉林先生、沈南鵬先生和查爾斯·阿瑟·尼爾森先生。沈南鵬先生擔任提名委員會主席。我們已經通過了薪酬委員會章程,其中詳細説明瞭薪酬委員會的主要職能,包括:
提名和公司治理委員會的每一名成員都將符合適用的美國證券交易委員會規則和法規以及納斯達克規則下的獨立性要求。 提名和公司治理委員會負責除其他外:
● | 確定、評估、遴選或者向董事會推薦董事會及其委員會的提名人選; | |
● | 評價董事會和個人董事的業績; | |
● | 審議董事會及其委員會的組成,並向董事會提出建議; | |
● | 審查企業管治實務的發展; | |
● | 評估公司治理實踐和報告的充分性; |
59
● | 審查關聯人交易;以及 | |
● | 制定公司治理準則和事項,並向董事會提出建議。 |
道德守則
我們通過了適用於我們所有高管、董事和員工的道德準則。道德準則將規範我們業務方方面面的業務和倫理原則編成法典。我們的道德準則作為附件作為附件提交給我們於2019年10月30日提交給美國證券交易委員會的Form 8-K。 如果我們修改或批准豁免我們的道德準則的一項或多項條款,我們打算通過在我們的網站上發佈所需信息來滿足Form 8-K第5.05項下關於披露對我們的主要 高管、主要財務官和首席會計官適用的道德準則條款的修訂或豁免的要求。
拖欠款項第16(A)條報告
交易法第16(A)條要求我們的董事、高管和超過10%的普通股實益擁有人向美國證券交易委員會提交所有權報告和所有權變更 。根據美國證券交易委員會的規章制度,董事、高管和持股比例超過10%的股東必須向我們提供他們提交的所有第16(A)條報告的副本。僅根據本公司對其收到的此類表格的副本和某些報告人員的書面陳述的審查,本公司相信其所有高級管理人員、 董事和超過10%的實益擁有人在本公司最近結束的財政年度內遵守了適用於他們的所有第16(A)條備案要求。
第 項11. 高管薪酬
行政人員的薪酬
下表顯示了在截至2021年12月31日和2020年12月31日的財政年度內,我們指定的高管為提供的服務支付的薪酬的彙總信息。
名稱和主要職位 | 年 | 薪金 ($) |
獎金 ($) |
股票大獎 ($) |
期權大獎 ($) |
非股權激勵計劃薪酬 ($) |
不合格遞延薪酬收入(美元) | 所有其他補償 ($) |
總計 ($) |
|||||||||||||||||||||||||||
王雷蒙, | 2021 | 145,000 | - | 395,760 | - | - | - | - | 540,760 | |||||||||||||||||||||||||||
首席執行官兼總裁(1) | 2020 | 145,000 | - | 69,000 | - | - | - | - | 214,000 | |||||||||||||||||||||||||||
金靜,首席財務官(2) | 2021 | 136,000 | - | - | - | - | - | - | 136,000 | |||||||||||||||||||||||||||
2020 | 72,000 | 135,000 | - | - | - | - | 207,000 | |||||||||||||||||||||||||||||
首席科學家陳雷(3) | 2021 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||
2020 | - | - | - | - | - | - | - | - |
(1) | 王先生自2019年10月24日起擔任本公司首席執行官兼總裁。 |
(2) | 金先生自2019年10月24日起擔任本公司首席財務官。 |
(3) | 陳先生自2019年10月24日起擔任本公司首席科學家。 |
60
僱傭協議
於2019年10月24日,本公司與王雷蒙先生、景進先生及雷晨先生(各自為“高級人員”,統稱為“高級人員”)訂立了 僱傭協議(各為“僱傭協議”,統稱為“僱傭協議”),上述文件已作為我們於2019年10月30日提交予美國證券交易委員會的8-K表格中的證物而存檔。
根據僱用協議,每名幹事 的任期為三年。我們與每名官員的僱傭協議將自動延長一年 ,除非我們或該官員在適用期限屆滿前向另一方提供三個月的提前通知。 我們可以隨時因任何官員的某些行為而終止與該官員的僱傭關係,而無需事先通知或報酬,這些行為包括但不限於定罪或認罪、嚴重疏忽、對公司造成損害的不誠實行為,或未能履行約定的職責。公司可在提前一個月書面通知的情況下,隨時終止與該主管的僱傭關係。無故解僱時,公司應向僱傭協議中指定的高管提供一定的遣散費和福利 。如果(1)人員的權力、職責和責任大幅減少,或(2)人員的年薪大幅減少,則人員可在提前一個月書面通知公司的情況下,隨時終止聘用。
每位高級職員同意,在受僱期間及離職後的任何時間內,嚴格保密,除為本公司的利益外,不得使用本公司的利益,或在未經本公司事先書面同意的情況下,向任何人士、公司或其他實體披露其中所界定的任何機密資料。
財政年度結束時的傑出股票獎勵
沒有。
期權行權與股票行權表
於截至2021年12月31日止財政年度,我們的行政人員並無行使股票期權、股份增值權或類似工具,或歸屬股份,包括限制性股份、限制性股份單位及類似工具。
養老金福利
我們不向我們的高管或員工提供退休時、退休後或與退休相關的支付或其他福利的任何養老金計劃或類似計劃。
終止或更改控制時的潛在付款
沒有。
董事的薪酬
我們不向我們的董事支付與出席個別董事會會議相關的費用,但我們向董事報銷與此類會議相關的費用。除了報銷在董事會任職所產生的合理費用外,我們還向在截至2021年12月31日的財年任職的董事支付以下薪酬:
董事薪酬表 | ||||||||||||||||||||||||||||
名字 | 以現金賺取或支付的費用 ($) | 庫存 獎項 | 選擇權 獎項 | 非股權 激勵措施 平面圖 補償 | 非限定延期 補償 收益 ($) | 所有其他 補償 ($) | 總計 ($) | |||||||||||||||||||||
王祖光 | - | 20,575 | - | - | - | - | 20,575 | |||||||||||||||||||||
明照 | - | 20,575 | - | - | - | - | 20,575 | |||||||||||||||||||||
查爾斯·阿瑟·納爾遜 | - | 20,575 | - | - | - | - | 20,575 | |||||||||||||||||||||
王曉林 | - | 20,575 | - | - | - | - | 20,575 | |||||||||||||||||||||
沈南鵬 | - | 20,575 | - | - | - | - | 20,575 |
61
第 項12. 某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和有關股東的事項
下表列出了我們普通股的受益 所有權:
● | 根據我們對提交給美國證券交易委員會的文件的審查,我們所知的每個人實益擁有我們任何類別的未償還有表決權證券的5%以上; | |
● | 我們的每一位董事、被選中成為董事的人士和被任命的高管;以及 | |
● | 我們的董事和被任命的高管作為一個羣體。 |
已發行普通股數量和 受益所有權百分比基於截至2022年3月31日已發行和已發行的11,329,530股普通股。受益 所有權在每種情況下都是根據美國證券交易委員會的規則確定的,包括該人有權在60天內獲得受益所有權的股權證券。但是,這些證券不包括在計算任何其他人的所有權百分比 中。根據這些規則,一個以上的人可以被視為同一證券的實益擁有人,而一個人 可以被視為他沒有經濟利益的證券的實益擁有人。
班級名稱 | 實益擁有人姓名或名稱及地址**† | 金額 | 班級百分比 | ||||||
董事及獲提名的行政人員 | |||||||||
普通股 | 王祖光(1) | 6,734,449 | 59.44 | % | |||||
普通股 | 王雷蒙 | 120,000 | 1.06 | % | |||||
普通股 | 精進 | - | - | ||||||
普通股 | 雷晨 | - | - | ||||||
普通股 | 明照 | 2,500 | * | ||||||
普通股 | 查爾斯·阿瑟·納爾遜 | 2,500 | * | ||||||
普通股 | 王曉林 | 2,500 | * | ||||||
普通股 | 沈南鵬 | 2,500 | * | ||||||
普通股 | 全體董事及行政人員作為一個整體: | 6,864,449 | 60.59 | % | |||||
主要股東: | |||||||||
普通股 | 王祖光和他的附屬實體(1) | 6,734,339 | 59.44 | % |
* | 截至本報告日期,股票總數佔我們已發行普通股總數的不到1%。 |
** | 除另有説明外,本表所列人士對其實益擁有的所有普通股擁有獨家投票權及投資權,惟須受適用的共同財產法及本表附註所載資料的規限。 |
† | 此人的營業地址為新澤西州東温莎08512號米爾斯通路50號。 |
(1) | 代表由王祖光直接擁有的2,500股普通股及由王祖光全資擁有的Cenntro Holding Limited持有的6,731,949股普通股。 |
62
根據股權補償計劃授權發行的證券
下表提供了截至2021年12月31日根據我們現有的股權補償計劃可能發行的普通股的某些信息 。
計劃類別 | (a) 數量 證券 待發 在行使 傑出的 選項, 認股權證及 權利 | (B)加權平均行使價 傑出的 選項, 認股權證 和權利 | (c) 證券數量 保持可用 用於未來的發行 在股權薪酬下 圖則(不包括 (A)欄所反映的證券) | |||||||||
證券持有人批准的股權補償計劃 | — | $ | — | 2,396,533 (1) | ||||||||
未經證券持有人批准的股權補償計劃 | — | — | — | |||||||||
總計 | — | $ | — |
(1) | 包括根據2020年股權激勵計劃可供未來發行的1,000,000股普通股以及根據2021年股權激勵計劃可供未來發行的1,396,533股普通股。 |
63
第 項13. 某些關係和相關交易,以及董事的獨立性
某些關係和相關交易
關聯方的名稱和關係
與公司的現有關係 | ||
國機集團有限公司 | 王祖光共同控制下 | |
森特羅控股有限公司 | 公司控股股東 | |
浙江康辰生物科技有限公司。 | 王祖光共同控制下 | |
Cenntro智能製造技術。公司名稱:太平實業股份有限公司。 | 王祖光共同控制下 | |
浙江中工機械有限公司。 | 王祖光共同控制下 | |
浙江中工農業裝備有限公司。 | 王祖光共同控制下 | |
新昌縣久新投資管理合夥企業(LP) | 浙江中柴總經理、董事之一何孟星先生 | |
珠海恆中產業投資基金(有限合夥) | 王祖光共同控制下 | |
杭州森特羅汽車科技有限公司 | 王祖光共同控制下 | |
王祖光 | 公司董事長 | |
格陵蘭資產管理公司 | 本公司的股東 | |
杭州九如經濟信息諮詢有限公司 | 恆裕的董事之一 | |
新昌縣九河投資管理合夥企業(LP) | 在何孟星先生的控制下,浙江中柴總經理兼浙江中柴NCI董事之一 | |
森特羅汽車公司 | 王祖光共同控制下 |
與關聯方餘額彙總表
因關聯方的原因
自.起 | ||||||||
十二月三十一日, | 十二月三十一日, | |||||||
致關聯方: | ||||||||
國機集團有限公司1 | $ | - | $ | 1,775,869 | ||||
浙江康辰生物科技有限公司2 | - | 64,505 | ||||||
浙江中工機械有限公司。3 | 409,807 | 538,166 | ||||||
浙江中工農業裝備有限公司。4 | - | - | ||||||
Cenntro智能製造技術。公司名稱:太平實業股份有限公司。5 | 2,903 | 3,602 | ||||||
珠海恆中產業投資基金(有限合夥)6 | 94,442 | 514,365 | ||||||
森特羅控股有限公司⁷ | 1,341,627 | 1,591,627 | ||||||
王祖光⁷ | - | 25,000 | ||||||
森特羅汽車公司7 | 11,462 | - | ||||||
新昌縣久新投資管理合夥企業(LP)7 | 1,569,218 | 4,347,985 | ||||||
杭州九如經濟信息諮詢有限公司7 | 190,000 | 190,000 | ||||||
總計 | $ | 3,619,459 | $ | 9,051,119 |
截至2021年12月31日和2020年12月31日的應付關聯方餘額包括:
1 | 中國機械控股有限公司為某些採購訂單多付款項; |
2 | 浙江康辰生物科技股份有限公司臨時借款、 |
3 | 向浙江中工機械股份有限公司購進材料設備的未清餘額和臨時借款; |
4 | 浙江中工農機股份有限公司採購物資未清餘額; |
5 | Cenntro智能製造技術公司的預付款。公司名稱:太平實業股份有限公司。 |
6 | 珠海恆中產業投資基金(有限合夥)的臨時借款;以及 |
7 | 關聯方借款。 |
64
關聯方應繳款項
自.起 | ||||||||
2021年12月31日 | 十二月三十一日, 2020 | |||||||
關聯方到期-當前: | ||||||||
珠海恆中產業投資基金(有限合夥) | 219,691 | - | ||||||
森特羅控股有限公司 | $ | 39,459,874 | $ | 38,535,171 | ||||
總計 | $ | 39,679,565 | $ | 38,535,171 |
截至2021年12月31日和2020年12月31日的關聯方到期餘額包括:
截至2021年12月31日和2020年12月31日,Cenntro Holding Limited的其他應收賬款分別為3968萬美元和3850萬美元。
公司預計其股權持有人Cenntro Holding將根據某些付款時間表償還到期款項,最後一筆付款將於2024年6月30日之前支付,因為公司和Cenntro Holding Limited共同同意將還款截止日期從2022年4月27日延長。
關聯方資金借貸
截至2021年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度與關聯方的資金拆借摘要如下:
截至
年度 | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
從關聯方提取資金: | ||||||||
浙江中工機械有限公司。 | 77,611 | 646,926 | ||||||
森特羅控股有限公司 | 251,973 | 251,973 | ||||||
新昌縣久新投資管理合夥企業(LP) | - | 435,249 | ||||||
珠海恆中產業投資基金(有限合夥) | 35,080 | 79,796 | ||||||
王祖光 | 25,000 | 25,000 | ||||||
格陵蘭資產管理公司 | - | 70,000 | ||||||
Cenntro智能製造技術。公司名稱:太平實業股份有限公司。 | 29,647 | - |
在過去幾年裏 12月31日, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
向關聯方交存資金: | ||||||||
浙江中工機械有限公司。 | 139,699 | 594,841 | ||||||
珠海恆中產業投資基金(有限合夥) | 677,697 | 43,525 | ||||||
格陵蘭資產管理公司 | - | 70,000 | ||||||
新昌縣久新投資管理合夥企業(LP) | 2,851,515 | - | ||||||
Cenntro智能製造技術。公司名稱:太平實業股份有限公司。 | 36,632 | - | ||||||
王祖光 | 25,000 | - | ||||||
森特羅控股有限公司 | 250,000 | - | ||||||
浙江康辰生物科技有限公司 | 64,505 | - |
關聯方股利支付
截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度向關聯方支付的股息摘要 如下:
截至
年度 | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
向關聯方支付股息: | ||||||||
新昌縣久新投資管理合夥企業(LP) | - | 1,517,173 |
董事獨立自主
具體內容見“董事、高管與公司治理--董事獨立性”。
65
第 項14. 主要會計費用及服務
下表提供了在截至2021年12月31日和 2020財年期間,外部會計師事務所為我們提供的專業服務向我們收取的費用信息:
WWC,P.C.
截至十二月三十一日止的年度: 2021 | 截至的年度 十二月三十一日, 2020 | |||||||
審計費(1) | $ | 250,000 | $ | 300,000 | ||||
審計相關費用(2) | - | - | ||||||
税費(3) | - | - | ||||||
所有其他費用(4) | - | - | ||||||
總計 | $ | 250,000 | $ | 300,000 |
必和必拓中國孫倫·潘會計師事務所
截至十二月三十一日止的年度: 2021 | 截至的年度 十二月三十一日, 2020 | |||||||
審計費(1) | $ | - | $ | - | ||||
審計相關費用(2) | - | 30,000 | ||||||
税費(3) | - | - | ||||||
所有其他費用(4) | - | - | ||||||
總計 | $ | - | $ | 30,000 |
(1) | 審計費。審計費用包括審計我們的年度財務報表或服務的費用,這些費用通常與法定和法規的年度和季度申報或業務有關。 |
(2) | 審計相關費用。與審計相關的費用包括會計、保證和相關服務的費用 ,這些費用與我們財務報表的審計或審查的表現合理相關,不作為審計費用報告。 |
(3) | 税費。税費包括税務合規服務、税務諮詢和税務籌劃費用。在2019財年和2018財年,這一類別提供的服務包括與編制企業所得税申報單有關的援助和建議。 |
(4) | 所有其他費用。審計費用、審計相關費用或税費中未包括的任何其他費用。 |
前置審批政策
在我們於2018年7月27日完成首次公開募股之前,我們的審計委員會並沒有預先批准所提供的所有審計服務,因為該委員會是在我們首次公開募股完成後成立的 。儘管如此,在我們的審計委員會成立之前提供的任何服務都得到了我們的董事會的批准。
自完成首次公開募股以來,根據審計委員會章程,我們的審計委員會已根據審計和非審計相關服務預先批准政策,提前批准由我們的獨立註冊會計師事務所提供的所有審計和非審計相關服務 。
66
第四部分
第 項15. 展品、財務報表附表
(A)財務報表
我們已將財務報表提交到第 項8.財務報表和補充數據中,作為本年度報告Form 10-K的一部分。
(B)展品
展品 | 展品説明 | |
3.1 | 組織章程大綱和章程(通過參考S-1表格註冊説明書的附件3.1併入本文(文件號:333-226001),最初於2018年6月29日提交給美國證券交易委員會) | |
3.2 | 修訂和重新制定的公司章程(在此引用S-1表格登記聲明的附件3.3(文件號:333-226001),最初於2018年6月29日提交給美國證券交易委員會) | |
3.3 | 第二次修訂和重新修訂的公司章程(在此引用當前8-K表報告的附件3.1(文件號:001-38605),經修訂,最初於2018年7月30日提交給美國證券交易委員會) | |
3.4 | 修訂和重新修訂的組織備忘錄和章程,於2019年10月24日生效(本文通過參考2019年10月30日最初提交給美國證券交易委員會的8-K表格(文件號:001-38605)當前報告的附件3.1併入) | |
4.1 | 根據1934年《證券交易法》第12條登記的證券説明(本文通過引用經修訂的Form 10-K(文件號:001-38605)年度報告的附件4.1併入本文,最初於2020年4月3日提交給美國證券交易委員會) | |
4.2 | 大陸股票轉讓信託公司與本公司於2018年7月24日簽署的認股權證協議(本文通過引用8-K表格(文件號:001-38605)的附件4.1併入本文,該協議最初於2018年7月30日提交給美國證券交易委員會) | |
4.3 | 大陸股票轉讓信託公司與本公司於2018年7月24日簽署的權利協議(本文通過引用8-K表格(文件號:001-38605)附件4.2併入本文,經修訂,最初於2018年7月30日提交給美國證券交易委員會) | |
10.1 | 註冊權協議,日期為2019年7月12日,由公司、格陵蘭資產管理公司(以買方代表的身份)和Cenntro Holding Limited(通過參考2019年7月12日提交給美國證券交易委員會的8-K表格(文件號:001-38605)當前報告的附件10.2合併而成) | |
10.2 | 競業禁止及競業禁止協議,日期為2019年7月12日,由Cenntro Holding Limited、中柴控股(香港)有限公司、綠地收購有限公司及/或中柴控股(香港)有限公司各自現時及未來的聯營公司、繼承人及直接及間接附屬公司(於2019年7月12日提交證券交易委員會的8-K表格(檔案號:001-38605)的附件10.4合併而成) |
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10.3 | 僱傭協議,由公司和Raymond Z.Wang於2019年10月24日簽署,日期為2019年10月24日(在此引用附件10.1 於2019年10月30日提交給美國證券交易委員會的8-K表格(文件號:001-38605)的當前報告中) | |
10.4 | 本公司與雷晨之間的僱傭協議,日期為2019年10月24日(本文通過引用2019年10月30日提交給美國證券交易委員會的8-K表格(文件號:001-38605)附件10.2併入本文) | |
10.5 | 僱傭協議,由公司和晶晶公司於2019年10月24日簽訂,日期為2019年10月24日(本文通過引用2019年10月30日提交給美國證券交易委員會的8-K表格(文件號:001-38605)附件10.3併入本文) | |
10.6 | 本公司與Cenntro Holdings Limited於2020年11月21日簽訂的延期協議(於2020年11月23日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格(檔案號:001-38605)的附件10.1參考併入本文) | |
10.7 | SFA 50 Millstone Road,LLC和格陵蘭技術公司之間於2021年4月1日簽訂的租賃協議(通過引用2021年5月12日提交給美國證券交易委員會的Form 10-Q(文件號:001-38605)定期報告附件10.2併入本文) | |
10.8 | 在綠地技術控股公司和H.C.Wainwright&Co.,LLC之間於2021年11月19日簽訂的市場發售協議(本文參考2021年11月22日提交給美國證券交易委員會的8-K表格(文件號:001-38605)附件10.1)) | |
10.9* | 浙江中柴機械股份有限公司與農業中國銀行簽訂的貸款協議,日期為2021年8月24日 | |
10.10* | 浙江中柴機械股份有限公司與新昌農村商業銀行簽訂的貸款協議,日期為2021年8月31日 | |
10.11* | 浙江中柴機械股份有限公司與新昌農村商業銀行簽訂的貸款協議,日期為2021年8月31日 | |
10.12* | 浙江中柴機械股份有限公司與新昌農村商業銀行簽訂的貸款協議,日期為2021年9月3日 | |
10.13* | 由格陵蘭技術公司和Elive Maroc S.A.R.L.A.U簽署的渠道合作伙伴協議,日期為2021年11月20日 | |
10.14* | 本公司與Cenntro Holdings Limited於2022年3月30日訂立的還款協議 | |
14.1 | 《商業行為和道德準則》表格(本文參考2019年10月30日提交給美國證券交易委員會的8-K表格(檔案號:001-38605)附件14.1併入本文) | |
16.1 | Marcum LLP致美國證券交易委員會的信,日期為2020年1月10日(本文通過引用附件16.1 併入2020年1月10日提交給美國證券交易委員會的8-K表格(文件號:001-38605)的當前報告中) | |
16.2 | BDO中國舒倫潘註冊會計師有限責任公司於2020年11月17日致美國證券交易委員會的信(本文參考附件16.1併入2020年11月17日提交給美國證券交易委員會的8-K表格(檔號:001-38605)) | |
21.1* | 註冊人的子公司 | |
23.1* | 獨立註冊會計師事務所WWC P.C.的同意 | |
31.1* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發的特等行政幹事證書 | |
31.2* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官的認證 | |
32.1** | 依據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對主要行政官員的證明 | |
32.2** | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明 | |
101.INS* | 內聯 XBRL實例文檔。 | |
101.SCH* | 內聯 XBRL分類擴展架構文檔。 | |
101.CAL* | 內聯 XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。 | |
101.DEF* | 內聯 XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 | |
101.LAB* | 內聯 XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 | |
101.PRE* | 內聯 XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 | |
104* | 封面 頁面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中) |
* | 現提交本局。 | |
** | 隨信提供。 |
第 項16. 表格10-K摘要
沒有。
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簽名
根據1934年《證券交易法》第13節或第15(D)節的要求,註冊人已於2022年3月31日正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。
格陵蘭科技控股公司 | ||
由以下人員提供: | /s/Raymond Z.Wang | |
姓名: | 王雷蒙 | |
標題: | 首席執行官 |
授權委託書
茲確認,以下簽名的每個人構成並指定王雷蒙和其事實上的受權人 以任何和所有身份為其簽署對本10K表格的任何修訂,並將其連同證物和與此相關的其他文件提交給美國證券交易委員會,在此批准並確認所有上述事實上的受權人或其一名或多名替代人可以或導致憑藉本表格10K作出的一切修改。
根據1934年《證券交易法》的要求,本報告已由以下人員代表註冊人並以登記人的身份在指定日期簽署:
簽名 | 標題 | 日期 | ||
/s/Raymond Z.Wang | 首席執行官兼總裁 | March 31, 2022 | ||
王雷蒙 | (首席行政主任) | |||
/s/金晶 | 首席財務官兼公司祕書 | March 31, 2022 | ||
精進 | (首席財務官和首席會計官) | |||
/S/王祖光 | 董事會主席和董事 | March 31, 2022 | ||
王祖光 | ||||
/s/王曉林/埃弗雷特 | 獨立董事 | March 31, 2022 | ||
王曉林 | ||||
/s/趙明 | 獨立董事 | March 31, 2022 | ||
明照 | ||||
/查爾斯·阿瑟·納爾遜 | 獨立董事 | March 31, 2022 | ||
查爾斯·阿瑟·納爾遜 | ||||
/S/Frank Shenin | 獨立董事 | March 31, 2022 | ||
沈南鵬 |
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