美國
SecuritieSand交易委員會
華盛頓特區,20549
表格
截至該年度止
委託文件編號:
(註冊人在其章程中指定的確切名稱)
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | (國際税務局僱主身分證號碼) |
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
+1-
(註冊人的電話號碼,包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券:
每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
無 | 不適用 | 不適用 |
根據該法第12(G)條登記的證券:
普通股,每股面值0.000001美元
如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人,則用複選標記標明。是的☐
如果註冊人不需要根據該法第13條或第15條(D)提交報告,則用複選標記表示。是的☐
通過勾選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則(本章232.405節)規則405要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記標明註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“小型申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
☒ | 規模較小的報告公司 | ||
新興成長型公司 |
如為新興成長型公司,註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期以符合根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或經修訂的財務會計準則。
用複選標記標明註冊人是否為空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是的☐
截至2021年6月30日,註冊人的非關聯公司持有的註冊人普通股的總市值為#美元
截至2022年3月30日,有 普通股,每股面值0.000001美元,已發行。
目錄表
項目編號和標題 | 頁面 | ||
有關前瞻性陳述的注意事項 | II | ||
第一部分 | |||
1. | 業務 | 1 | |
1A. | 風險因素 | 8 | |
1B. | 未解決的員工意見 | 8 | |
2. | 屬性 | 8 | |
3. | 法律訴訟 | 8 | |
4. | 煤礦安全信息披露 | 8 | |
第二部分 | |||
5. | 註冊人普通股市場、相關股東事項與發行人購買股權證券 | 9 | |
6. | [已保留] | 10 | |
7. | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 10 | |
7A. | 關於市場風險的定量和定性披露 | 15 | |
8. | 財務報表和補充數據 | 15 | |
9. | 會計與財務信息披露的變更與分歧 | 16 | |
9A. | 控制和程序 | 16 | |
9B. | 其他信息 | 17 | |
第三部分 | |||
10. | 董事、高管與公司治理 | 18 | |
11. | 高管薪酬 | 23 | |
12. | 某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項 | 24 | |
13. | 某些關係和相關交易,以及董事的獨立性 | 27 | |
14. | 首席會計師費用及服務 | 27 | |
第四部分 | |||
15. | 展示、財務報表明細表 | 28 | |
16. | 表格10-K摘要 | 28 |
i |
關於前瞻性陳述的建議
本10-K表格年度報告(“本報告”)包含符合1934年證券交易法(“交易法”)定義的前瞻性陳述。這些陳述是基於我們管理層的信念和假設,以及管理層目前掌握的信息。前瞻性陳述包括在“業務”和“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”標題下陳述的有關我們可能或假定的未來經營結果的信息。前瞻性表述還包括使用“預期”、“預期”、“打算”、“計劃”、“相信”、“估計”、“考慮”或類似表述的表述。
Forward-LookingStatement不能保證未來的性能。它們涉及風險、不確定性和假設。我們未來的結果可能與這些前瞻性陳述中表達的結果大不相同。告誡讀者不要過度依賴任何前瞻性聲明。
本報告中出現的所有品牌名稱或商標均為其各自所有者的財產。除非上下文另有要求,本報告中提及的“EVmo”、“公司”、“我們”、“我們”和“我們”是指特拉華州的EVmo公司及其合併子公司。
II |
零件
ITEM1.生意場
企業歷史
EVMO最初成立於2016年6月21日,是一家特拉華州的有限責任公司,名稱為“YayYo,LLC”。根據特拉華州公司法第265條,本公司其後轉為特拉華州公司。本公司現以根據特拉華州法律成立的“C”公司形式運作。
當我們成為一家報告公司時,2017年3月17日,一份表格1-A的發行通函,關於根據修訂後的1933年證券法(以下簡稱《證券法》)《A+規則》盡力發行我們的普通股,每股票面價值0.000001美元,獲得美國證券交易委員會(以下簡稱《美國證券交易委員會》)的資格。然後,在2019年11月15日,我們完成了2,625,000股普通股的首次公開募股,每股4美元,總收益,在承銷折扣、佣金和費用之前,我們的普通股在納斯達克資本市場(“納斯達克”)上市,股票代碼為“YAYO”。
2020年2月10日,在接到納斯達克告知其認為不再具備繼續上市條件後,該公司宣佈其普通股自願退市。自納斯達克退市以來,我們的普通股一直在粉色公開市場交易,該市場由場外交易市場集團運營,股票代碼相同。退市於2020年3月1日生效。
2020年9月,我們從YayYo,Inc.更名為Rideshare Rental,Inc.,以使我們的企業品牌更好地反映我們的主營業務,拼車和車輛租賃。2021年2月,我們再次更名為EVmo,以強調我們的承諾,即到2024年底全面過渡到電動汽車。
我們的地址是南羅伯遜大道195號。加利福尼亞州貝弗利山莊,郵編:90211。我們的電話號碼是(310)926-2643,我們的網站可以訪問www.evmo.com。
1 |
公司概況
EVmo,Inc.是一家控股公司,主要通過兩家全資子公司運營:(I)Rideshare汽車租賃有限責任公司,特拉華州的有限責任公司(“Rideshare”),以及(Ii)DISTINCT Cars,LLC,特拉華州的有限責任公司(“DISTINCT CARS”)。Rideshare提供在線預訂平臺(“Rideshare平臺”),而DISTINCT CARS維護着一支客運車輛和運輸貨車車隊,用於最後一英里的物流空間,出租給我們的客户,他們是拼車和快遞業的司機,同時為他們提供保險並以他們自己的名義向他們發放保險卡。這使得這些司機能夠滿足Uber、Lyft、DoorDash和GRUBHUB等拼車和快遞公司的車輛適宜性和其他要求。通過Rideshare和獨一無二的汽車,我們尋求成為為司機提供租賃車輛的領先供應商,以及為最後一英里物流提供運輸貨車的行業領先者。“零工”通常指的是一個勞動力市場,其特點是普遍存在短期合同或自由職業,而不是長期工作。
司機可以使用Rideshare平臺租賃他們的車輛,該平臺使他們能夠檢查庫存和性能並審查車輛數據。司機能夠根據自己的選擇按天、周或月在線預訂車輛、付款、查看保險或延長租期,帶來的不便最小,同時不會產生任何維護費用。根據所需車輛的製造商和型號,租金起價為每天39美元或每月795美元。Rideshare平臺可在臺式機、iOS和Android設備上使用。我們最初在加利福尼亞州洛杉磯推出了Rideshare平臺,此後在以下市場擴展了該平臺:加利福尼亞州奧克蘭、內華達州拉斯維加斯、伊利諾伊州芝加哥、新澤西州紐瓦克、馬裏蘭州巴爾的摩和德克薩斯州達拉斯。
2021年3月,我們成立了另一家全資子公司EV Vehicles LLC,這是一家特拉華州的有限責任公司,我們打算利用EV Vehicles LLC作為公司平臺,實施我們的戰略,到2024年將我們的整個租賃車隊從標準的內燃機車輛轉變為電動汽車。
我們的絕大部分收入來自於車隊車輛的租賃。我們還收到通過Rideshare平臺評估的費用形式的無形收入,例如在車輛租賃到期而司機沒有延長租用期且車輛尚未歸還的情況下,或者當Rideshare平臺用於非我們所有的車輛時。
我們的市場
我們在拼車和快遞行業為司機提供服務,為他們提供合格的車輛和保險,使他們能夠為優步和Lyft等運輸網絡公司(TNC)工作。我們堅信這是一個充滿活力和不斷增長的市場,因為過去十年來拼車和送餐服務的出現已經永久性地改變了運輸業。美國勞工部-勞工統計局在其2021年4月的報告中指出,2019年消費者在交通方面的支出約為1.1萬億美元。此外,根據這些統計數據,交通(包括車輛購買以及汽油和機油的支出)是僅次於住房的第二大家庭支出,消費者在交通方面的總支出幾乎是醫療保健支出的兩倍,是娛樂支出的三倍。在智能手機上使用拼車和送餐應用帶來了革命性的變化,例如,優步在2016年年中宣佈,它在首批10億次乘車僅六個月後就完成了20億次乘車。
拼車和快遞行業面臨的挑戰之一是確保司機的增長跟上巨大的需求。Lyft最近報告稱,2021年第一季度活躍乘客比2020年第四季度增加了94萬多人,截至2021年2月底,乘客增長超過了司機增長。今年前三個月,優步在其平臺上有350萬活躍司機,但也報告了短缺。2021年4月,該公司宣佈了一項2.5億美元的刺激計劃,以吸引舊司機和新司機為他們工作。
2 |
因此,跨國公司積極採取措施,通過設立旨在讓符合條件的司機進入合格汽車的計劃來滿足他們的司機需求。優步已經與租車公司建立了多個合作伙伴關係,Lyft Express Driver與赫茲建立了合作伙伴關係。我們相信EVmo可以成為這一領域的主要獨立參與者,因為我們還為TNC司機提供合格的車輛,我們預計這些車輛最終將是電動汽車,併為他們提供使用Rideshare平臺的機會,這是一個司機友好的機制,可以管理他們的車輛租賃並允許他們創造收入。
我們的增長戰略
我們於2021年初制定的當前增長戰略,圍繞着我們將整個車隊轉變為電動汽車的目標。我們啟動這一戰略有幾個原因。首先,我們認為,行業趨勢很明顯,電動汽車將成為未來10年汽車市場的中流砥柱。福特汽車公司宣佈,打算在2025年之前在汽車電氣化方面投資超過300億美元,並表示預計到2030年,電動汽車將佔全球銷量的近一半。通用汽車表示,其目標是在2035年前獨家銷售電動汽車。蘋果和現代正在合作生產一款電動汽車,行業領軍企業特斯拉正在迅速增長和擴大其電動汽車產品線。雖然根據LMC Automotive的數據,2020年北美僅生產了41萬輛電動汽車,但到2028年,年產量預計將增加到至少140萬輛。
其次,我們認為,電動汽車的環保效益將越來越受到司機和乘客的青睞,尤其是在價格、里程和可供選擇的選擇數量方面與內燃車相當的情況下。清潔能源產品的需求是不可否認的,隨着消費者繼續尋找環保的替代品,電動汽車也不應例外。
最後,我們得出結論,政府的政策和命令最終將迫使汽車行業和消費者都採取行動。美國環境保護局和許多州政府正在不斷審查燃油經濟性和二氧化碳排放目標,在我們看來,這有助於形成製造戰略和消費者偏好。幾個州和市政府已經採取措施,要麼在不久的將來停止銷售汽油車,要麼促進電動汽車的銷售。例如,加利福尼亞州州長在2020年9月發佈了一項行政命令,要求到2035年,該州所有新乘用車和卡車的銷售都必須實現零排放。在俄勒岡州,居民購買或租賃一輛合格的電動汽車可以獲得高達2500美元的回扣。
雖然我們在移交車隊時會產生相當大的短期運營成本,但我們堅信,作為一家擁有全電動車隊的跨國公司汽車供應商,我們將獲得聲譽和品牌利益,這將使我們迅速脱穎而出,顯著增長我們的業務。我們以上描述的趨勢將直接影響拼車和快遞零工行業,因為我們相信TNC司機和乘客都將越來越多地表達對電動汽車的偏好。作為這一領域的早期行業領導者,我們相信,利用我們目前向跨國公司司機出租車輛的業務模式,我們將處於有利地位,成功地營銷自己,並實現盈利。到2022年第二季度初,我們預計我們的車隊中將有大約150輛電動或插電式混合動力汽車,佔總車隊的25%。我們預計到2024年完成向全電動的過渡。
新冠肺炎對我們業務的影響
2020年1月30日,世界衞生組織宣佈新冠肺炎疫情為“國際關注的突發公共衞生事件”,並於2020年3月11日將疫情定性為“大流行”。作為迴應,許多州和城市命令其居民停止從事非必要的工作,並減少所有不必要的旅行,聯邦政府也建議採取類似的限制措施。從2020年第一季度開始,隨着需求的暴跌,共乘公司受到了嚴重的負面影響。2020年第一季度,新冠病毒最初的快速傳播。因此,公司在2020年上半年的收入下降,這對我們的現金流產生了負面影響,但我們隨後看到2020年下半年的收入出現了積極的上升趨勢,這一趨勢一直持續到2021財年。這與我們為河流提供服務的跨國公司的經歷是一致的。根據彭博社的第二項數據,優步和Lyft的銷售額在2022年2月同比分別增長了104%和84%,儘管達美航空和奧密克戎的變異在2021年期間導致了感染高峯。
考慮到目前FDA批准的合格疫苗在大多數年齡段的流行率,2022年第一季度新冠肺炎感染、住院和死亡人數顯著減少,以及由此在我們活躍的市場放鬆對大流行的限制,我們樂觀地認為新冠肺炎不會對我們本財年的運營產生實質性影響。然而,某些因素--例如,包括一種對疫苗具有抗藥性的新的、更具攻擊性和致命性的變種--可能會扭轉近幾個月的積極趨勢,改變我們的預測。
3 |
作為一家新興成長型公司和一家較小的報告公司的含義
我們等同於2012年JumpStart Our Business Startups Act(JOBS Act)中定義的“新興成長型公司”(“JOBS法案”)。作為一家“新興成長型公司”,我們可能會利用特定的減少披露和其他適用於上市公司的其他要求。這些規定包括但不限於:
● | 除了要求的任何未經審計的中期財務報表外,僅要求兩年的已審計財務報表,並相應減少根據證券法提交的定期文件中包含的“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”; | |
● | 減少對我們高管薪酬安排的披露; | |
● | 不對我們的高管薪酬進行不具約束力的股東諮詢投票,包括任何金降落傘安排;以及 | |
● | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(“薩班斯法案”)第404(B)條,在評估我們對財務報告的內部控制時,豁免遵守審計師認證要求。 |
我們可以利用這些豁免長達五年或更早的時間,使我們不再是一家新興的成長型公司。我們將繼續作為一家新興成長型公司,直到以下最早的一天:(I)我們首次公開募股(IPO)完成五週年後的下一個財年的最後一天;(Ii)我們的年度總收入等於或超過10.7億美元的財年的最後一天;(Iii)我們在過去三年中發行了超過10億美元的不可轉換債務的日期;或(Iv)根據SEC的規則,我們被視為大型加速申請者的日期。
我們也是根據1934年《證券交易法》(下稱《交易法》)第12b-2條規則定義的“較小的報告公司”,並已選擇利用較小報告公司可獲得的某些大規模披露。在我們不再符合新興成長型公司資格後,如果我們繼續有資格作為較小的報告公司,我們作為一家較小的報告公司可能會繼續獲得某些豁免,包括豁免遵守SOX規定的審計師認證要求,以及減少對我們高管薪酬安排的披露。我們將繼續是一家“較小的報告公司”,直到我們擁有2.5億美元或更多的公開流通股(基於我們普通股的價格),這是根據我們最近完成的第二財季的最後一個營業日計算的,或者,如果我們沒有公開流通股或公開流通股低於7億美元,那麼我們在最近結束的財年的年收入為1億美元或更多。
我們可以選擇利用這些豁免中的一些,但不是全部。我們利用了本報告中減少的報告要求。因此,此處包含的信息可能與您從您持有股票的其他上市公司收到的信息不同。此外,《就業法案》規定,新興成長型公司可以利用較長的過渡期來遵守新的或修訂的會計準則,推遲採用這些會計準則,直到它們適用於私營公司。我們選擇利用延長的過渡期來遵守新的或修訂的財務會計準則。由於會計準則選舉的結果,我們將不會受到與其他非新興成長型公司的公眾公司相同的實施新會計準則或修訂會計準則的時間的限制,這可能會使我們的財務狀況與其他公眾公司的財務狀況進行比較變得更加困難。
4 |
我們的商業模式和我們未來的機遇
我們開發了一種我們認為是創新和有效的商業模式,在這種模式下,我們不僅通過Rideshare平臺為拼車和送貨司機提供運營所需的技術,而且在司機沒有合格車輛可使用或不願使用私人車輛進行此類工作的情況下,通過不同的汽車為車輛本身提供運營。我們的兩家運營子公司具有罕見的企業協同效應,使我們能夠實現多元化並創造互補的收入來源。此外,隨着我們繼續向電動汽車過渡,我們相信我們是商業運輸新時代的先鋒,我們在該行業的早期存在將進一步使我們從競爭立場上脱穎而出。
在2020年之前,我們只向拼車空間的司機提供車輛,但我們在那一年將我們的服務擴展到了送貨零工空間,這為我們提供了另一種形式的服務多樣性,進入門檻更低。與拼車司機操作的車輛相比,對快遞司機操作車輛的要求要低得多,因為快遞司機不運送人。
在新冠肺炎疫情爆發的頭幾個月裏,拼車需求尤其暴跌,一些司機在疫情最嚴重的幾個月選擇不做拼車工作,導致跨國公司司機的數量急劇減少。例如,優步最近報告稱,它有350萬司機使用其平臺,比一年前減少了22%(22%),但比2021年第一季度高出4%(4%)。優步和Lyft都表示,司機的增長跟不上需求的增長,隨着與新冠肺炎相關的限制越來越多地取消,司機的增長落後於乘客的增長。我們相信,對拼車和送貨服務的需求增加,在任何給定的時間都會產生對合格車輛的相應需求,我們有能力滿足這一需求。
我們目前有四個優先事項:通過擴展到北美的不同市場並繼續向電動汽車過渡,使我們的收入多樣化;提高我們的運營效率,特別是通過培訓我們的銷售人員;通過繼續通過Rideshare平臺為TNC司機提供優質車輛和可靠的服務來滿足客户的期望;以及紀律嚴明的資本管理,在這種情況下,我們的管理團隊有效地配置我們的資源。
RideshareCar租賃,有限責任公司
2017年10月,公司創建了Rideshare,以推出Rideshare平臺,這是一個由我們開發、編碼和全資擁有的預訂平臺,主要用於將我們獨特的汽車出租給TNC拼車和送貨司機。順風車平臺在商業上向拼車和送貨司機推銷不同的車隊(以及其他車隊所有者和選定的個人車主的車輛)。該公司最初在加利福尼亞州洛杉磯推出Rideshare平臺,後來將其擴展到加利福尼亞州奧克蘭、內華達州拉斯維加斯、伊利諾伊州芝加哥、新澤西州紐瓦克、馬裏蘭州巴爾的摩和德克薩斯州達拉斯。
Rideshare平臺的功能允許司機通過個人Rideshare儀表盤訪問他們各自不同的汽車租賃車輛發出的某些數據。車主還可以從Rideshare平臺庫存儀錶板訪問和管理其租賃的個人車輛向第三方發出的數據,並可以通過Rideshare平臺進一步管理車輛租賃交易的其他方面,包括租賃延期選項。租賃車輛的所有交易方面(包括但不限於背景調查、條款、押金和保險費用)都通過Rideshare平臺安全運行。此外,我們的Rideshare網站不僅有效地將不同的汽車車隊貨幣化,還通過向其他車主以及拼車和送貨司機收取交易費來創造收入。Rideshare平臺可在臺式機、iOS和Android設備上使用。
最重要的是,在非我們所有的Rideshare平臺上提供的所有乘用車和運輸麪包車都完全符合公司的資格,並保證符合必要的跨國公司資格要求。
DistinctCars
於2017年6月,本公司成立了獨一無二的汽車,目的是發展車隊管理業務,以配合當時正在開發的Rideshare平臺。地區汽車保持了一支新的標準車隊,並越來越多地並最終僅限於電動乘用車和過境麪包車,用於通過順風車平臺直接出租給拼車和快遞零工經濟體的司機的物流空間。根據租賃合同,公司的車隊由不同的汽車維護,以及其他第三方車輛,已經可以在Rideshare平臺上進行商業租賃預訂。不同的汽車市場和管理短期和長期車輛租賃,以拼車和送貨零工經濟司機。截至本報告日期,這些司機中約有一半位於大洛杉磯,而另一半位於我們開展業務的其他六個城市。
2017年8月,我們達成了首批十二(12)輛汽車的租賃安排,目的是在拼車行業測試我們的理念。在公司的概念驗證期之後,我們在2017年12月擴大了規模,增加了135輛汽車。截至2022年1月3日,根據租賃合同,DISTINCT CARS包括大約600輛汽車-包括標準內燃機和電動乘用車以及用於最後一英里物流空間的過境貨車。一般來説,職業拼車和快遞零工經濟型司機的租車期限從不到三天到六個月不等。該公司提供給跨國公司司機的租賃車輛經過配置,並保證符合最大的私人拼車跨國公司、優步和Lyft頒佈的相同車輛要求。
該公司認為,客户將租用不同汽車提供的車輛,以降低與車輛擁有相關的複雜性和成本,並保證符合TNC車輛要求。根據所需車輛的製造商和型號,我們的租金起價為每天39美元或每月795美元。根據我們的全方位服務租賃協議,公司提供並全面維護車輛;提供的服務包括預防性和定期維護,通過我們的GPS解決方案軟件進行高級診斷,通過公司運營的設施提供緊急道路服務、車隊服務和安全計劃。
商業艦隊採購計劃
於二零一七年六月,本公司根據與現代汽車集團(“現代”)旗下子公司現代美國的車隊採購安排,開始採購汽車。由於現代汽車的購買量,現代汽車的安排為該公司提供了所有購買全新現代汽車的價格選項(或最佳可用價格)低於建議零售價,以及與該公司簽訂的合同中所有現代汽車的可獲得性和交付的優先地位。購買車輛目前由ACME汽車租賃公司和LMP金融服務公司提供資金,該公司根據融資人持有的留置權持有車輛的所有權。
自那以後,該公司與現代的附屬公司起亞汽車美國公司達成了類似的車隊採購安排,2021年3月,我們與特斯拉公司(“特斯拉”)達成了一項單獨的車隊採購安排,旨在促進我們向電動汽車過渡的戰略。每個計劃的條款都根據批量購買的車輛數量進行標準化,每一次此類購買都記錄在我們提交的訂單中,並由現代、起亞汽車美國公司或特斯拉(視情況而定)同意和接受。
任何一種合夥關係都不是以供應合同或需求合同的形式。我們根據需要向現代和現在的特斯拉提交汽車採購訂單,這些訂單按照合作計劃開始時建立的一般條款執行,包括低於建議零售價的定價。
5 |
車輛和駕駛員要求
我們對司機和車輛的要求通常與優步和Lyft的要求相同。任何希望從我們那裏租車或在自己的車輛中使用順風車平臺的司機都會被篩選和評估,以確保他或她:
● | 年滿21週歲; | |
● | 持有本州駕照至少一年; | |
● | 通過背景調查,包括無駕駛記錄;以及 | |
● | 已經或將有資格以自己的名義獲得州內汽車保險。 |
如上所述,我們的每一輛獨特的汽車都符合優步和Lyft的車輛要求。如果司機沒有從我們的車隊中租用車輛,我們會在他們使用Rideshare平臺開始時獲得他或她的車輛的機動車報告,並每六個月更新一次。任何使用順風車平臺的車輛,無論是否來自不同的汽車,都必須滿足以下要求:
● | 車輛必須有四個門,並能夠運送至少四名乘客; | |
● | 車輛型號必須為15年或以上; | |
● | 車輛的所有權不能被打撈、重建或重建;以及 | |
● | 車輛必須處於良好的物理狀態,沒有外觀損壞,包括沒有丟失的部件、商業品牌或“噴漆”。 |
此外,拼車司機使用的車輛必須能夠通過檢查測試,檢查通常包括前大燈、尾燈、指示燈、停車燈、腳剎車、緊急/駐車剎車、轉向機構、擋風玻璃、暖氣和空調、前窗、後窗和側窗、前排座椅調節機構、車門控制(打開、關閉、鎖定)、喇叭、速度計、車身狀況/損壞、消聲器和排氣系統、狀況或輪胎、內外後視鏡和駕駛員和乘客的安全帶。
保險
截至本報告之日,本公司與我們的執行總承保人美國商業保險服務公司(下稱“MGU”)一起代表本公司維護一份保險單。根據該政策,MGU通過與公司數據庫的應用程序編程接口(API)連接來處理所有後端保險的生成和處理。我們相信,這份MGU保單使我們有可能維持我們的Rideshare平臺,該平臺允許公司讓其他第三方車隊所有者通過我們的平臺向司機供應車輛,並根據我們的保單條款對其進行保險。我們的保險政策為順風車平臺下的所有順風車司機提供人身損害和責任保險。根據我們的政策條款,通過不同車輛獲得車輛的順風車平臺司機以及自己車輛的車主都會獲得一張列出各方姓名和車輛VIN號碼的保險身份證。我們的Rideshare平臺客户每天(在租賃期內)支付費用,成為公司保單下的補充投保方。根據我們的保單條款,保險的有效期從租賃期開始之日起至車輛歸還之日止。
此外,該公司的汽車責任和人身損害保險涵蓋第三方車主以及租賃合同下的拼車和送貨司機。這些保單為所有上市車輛提供保險,條件是在與公司簽訂租賃合同的拼車司機在Uberor Lyft平臺上積極運營期間暫停承保。
6 |
智能屬性
截至本報告之日,我們擁有兩個註冊商標“YayYo®”和一個代表汽車的風格化設計的服務商標,該商標出現在我們的網站和營銷材料中。我們目前沒有其他商標的申請。我們沒有專利或版權。
人力資本
截至本報告之日,我們約有35名全職員工,他們都在我們的辦公室工作。我們沒有一名員工受到集體談判協議的約束,我們相信我們與員工的關係總體上是良好的。
監管
我們受到許多美國聯邦、州和外國法律法規的約束,這些法規涉及對我們業務至關重要的事項。這些法律和法規可能涉及隱私、數據保護、知識產權、競爭、消費者保護、出口税或其他主題。我們所受的許多法律和法規仍在發展中,並在法庭上接受考驗,可能會被解讀為可能損害我們業務的方式。此外,這些法律和法規的應用和解釋往往是不確定的,特別是在我們所處的快速發展的新行業中。由於法律和法規持續發展和迅速下放,我們可能不符合或可能沒有遵守每一項適用的法律或法規。除上述規定外,我們還須遵守以下規定:
● | 政府法規幾乎影響到我們業務的方方面面,包括將拼車和送貨零工經濟司機歸類為獨立承包商或員工,公平對待我們的員工,工資和工時問題,以及我們與客户的融資活動。如果我們沒有按照適用的法律經營我們的業務,我們也可能受到索賠或相關訴訟的影響; | |
● | 我們市場中的聯邦和州政府越來越多地對市場上銷售的車輛施加限制和限制,以努力對抗被認為是負面的環境影響。例如,在美國,汽車製造商必須遵守聯邦規定的企業平均燃油經濟性標準,該標準將在2025年之前大幅提高。此外,包括加利福尼亞州在內的許多州已經採用或正在考慮要求銷售指定數量的零排放汽車。燃油經濟性要求的顯著提高,以及聯邦或州政府對車輛和汽車燃料排放的新限制,可能會對我們租賃的新車的價格和需求產生不利影響; | |
● | 我們受到廣泛的環境法律和法規的約束,包括管理排放到空氣和水中的污染物;儲罐的操作和拆除;以及危險物質的使用、儲存和處置。在我們的正常運營過程中,我們使用、生成和處置這些法律和法規涵蓋的材料。如果不遵守現有和未來的法律和法規,我們可能面臨與索賠、處罰和補救工作有關的鉅額費用;以及 | |
● | 財務會計準則委員會目前正在評估美國公認會計準則的幾項重大變化,包括管理租賃會計的規則。任何此類變化都可能對我們報告的財務狀況、收益和現金流產生重大影響。 |
雖然我們正在積極努力通過我們的車隊過渡到電動汽車的戰略來減輕與車輛相關的法規的影響,但在至少我們的車隊中的大多數人改用電動汽車之前,我們將繼續遵守這些法規。
美國法律和監管環境中影響我們業務的法律和監管環境的變化,包括與税收、汽車相關責任、保險費率、保險產品、消費者隱私、數據安全、僱傭事項、許可和特許經營、汽車零售、成本和費用回收以及銀行和金融行業相關的法律和法規的變化,可能會擾亂我們的業務,增加我們的支出,或以其他方式對我們的業務結果、財務狀況、流動性和現金流產生重大不利影響。
競爭
向跨國公司司機提供車輛的市場競爭激烈。我們認為我們的主要競爭對手是HyreCar和Lyft Express,HyreCar是一家上市公司,也為為拼車和送貨平臺工作的司機提供車輛租賃服務,Lyft Express為Lyft司機提供租賃車輛。赫茲和安飛士等全國性汽車租賃公司也推出了針對拼車和送貨司機的計劃。這些公司都比我們目前規模更大,資源更豐富,擁有更高的市場佔有率和聲譽。
然而,我們相信,與上述公司相比,我們擁有競爭優勢,因為我們能夠直接將汽車租賃給我們的客户,包括從我們獨特的車隊中租賃汽車以及Rideshare平臺的高功能。我們還相信,到2024年,我們向電動汽車的過渡將提升我們的品牌,並進一步將我們與競爭對手區分開來。
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其他信息
我們的網站地址是Www.evmo.com。該站點包括指向Rideshare平臺站點的鏈接,該站點位於Www.ridesharerental.com。它還包括我們成立以來發布的所有新聞稿和投資者關係頁面。我們的投資者關係頁面包括一個鏈接,指向我們在美國證券交易委員會的EDGAR網站上張貼的所有註冊聲明和定期報告,包括但不限於我們的年度報告Form 10-K、季度報告Form 10-Q、當前的Form 8-K報告,以及對根據交易法第13(A)和15(D)節提交或提交的報告的修正。這些報告是免費提供的,在我們以電子方式將此類材料存檔或提供給美國證券交易委員會後,可能會在合理可行的情況下儘快通過我們的投資者關係網站獲取。
ITEM1A.危險因素
根據美國證券交易委員會的現行規定,作為一家較小的報告公司,在我們不再具有較小報告公司的資格之前,我們不需要在本報告或我們的任何定期報告中提供風險因素披露。然而,我們在去年提交的S-1表格的登記聲明中包括了一套全面的風險因素,該聲明於2021年12月23日被美國證券交易委員會宣佈生效,可以在這裏訪問:https://www.sec.gov/ix?doc=/Archives/edgar/data/0001691077/000149315221031270/forms-1a.htm
ITEM1B。未解決的員工意見
不適用。
ITEM2.特性
歡迎保留我們位於加州90211比佛利山南羅伯遜大道195號的主要辦事處,我們的大部分運營人員都在這裏進行日常活動。我們目前沒有任何房地產。
ITEM3.法律程序
我們已在截至2021年12月31日的財政年度經審核財務報表的附註12(包括在本報告的其他部分)中,對大部分未決的法律程序或針對我們的潛在索賠進行了描述,其結果可能對本公司的業務、財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
此外,在2021年上半年,一名權證持有人試圖行使1,500,000股認股權證,理由是反稀釋調整已將行使價格降至名義金額。本公司拒絕行使,理由是認股權證先前已作出修訂,刪除反稀釋調整條款,並將行使價格定為4.00美元。2021年9月,逮捕令持有人在紐約南區提起訴訟,要求損害賠償。公司的立場是,這起訴訟沒有法律依據。這起訴訟目前處於發現階段。
ITEM4.煤礦安全信息披露
不適用。
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參與方
ITEM5.註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券
市場信息
普通股目前在場外交易市場(OTC Markets)報價,也被稱為“粉單”。股票代碼仍然是“Yayo”,這是基於我們最初的名字。自2019年11月首次公開募股之日起至2020年2月10日,普通股在納斯達克資本市場交易,但我們自當日起自願從該交易所退市。
持有者
截至2022年3月30日,我們普通股的登記持有者約有1222人。
分紅
到目前為止,我們還沒有向普通股持有人支付任何股息,在可預見的未來也不會這樣做。
根據股權補償計劃授權發行的證券
出於對美國證券交易委員會的突出指導,我們已在本報告第三部分“第12項-某些受益所有者和管理層的安全所有權-股權補償計劃信息”下披露了這一信息。
股票表現圖
作為一家較小的報告公司,我們不需要在本報告中提供股票表現圖表。
股權證券的未登記銷售
在2021財年,我們進行了兩次未註冊的股權證券銷售。銷售情況如下:
● | 2021年4月12日,作為證券購買協議的一部分,我們向一名投資者出售了普通股認購權證。認股權證授予投資者以3.00美元的行使價購買187,500股普通股的權利,但有可能進行調整。權證可在發行之日起五(5)年內的任何時間行使。該協議規定,公司將於12日向投資者發行每股93,750股普通股的額外認股權證,行使價為每股3.00美元。th 票據保持未清償狀態的每個月的日期。 | |
● | 2021年7月8日,關於我們與貸款人簽訂的定期貸款、擔保和擔保協議,我們與上文提到的投資者簽訂了交換協議。作為交換協議的一部分,投資者同意用我們於2021年4月向其發行的可轉換本票交換230,375股B系列可轉換優先股、每股票面價值0.000001美元的優先股(“優先股”)和認股權證。認股權證授予投資者以3.00美元的行使價購買93,750股普通股的權利,但可能會進行調整。本認股權證可在發行之日起五(5)年內的任何時間全部行使。本公司按大致相同的條款每月向投資者發行額外認股權證,直至優先股全部贖回或轉換,屆時將會發行最終認股權證。優先股可隨時根據投資者的選擇進行轉換,如果以前沒有轉換為普通股的話,初始轉換價格為每股3.00美元,可進行調整。優先股的大部分股份在2022年1月和3月由投資者轉換,其餘由我們贖回。 |
這些出售中的每一筆都是根據證券法第4(A)(2)節的註冊豁免進行的,即由發行人進行的非公開交易,不涉及公開發行。
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股票回購
自2019年11月首次公開募股以來,我們從未回購過普通股。
ITEM6.[已保留]
本項目目前不需要披露任何信息。
ITEM7.管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析
我們的公司歷史和背景
EVMO最初成立於2016年6月21日,是一家特拉華州的有限責任公司,名稱為“YayYo,LLC”。根據特拉華州公司法第265條,本公司其後轉為特拉華州公司。本公司現以根據特拉華州法律成立的“C”公司形式運作。
當我們成為一家報告公司時,2017年3月17日,表格1-A中關於根據經修訂的1933年證券法(“證券法”)(“證券法”)的“A+規則”盡力發行我們的普通股的發行通函,被美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)限定。然後,在2019年11月15日,我們完成了2,625,000股普通股的首次公開募股,每股4美元,扣除承銷折扣、佣金和費用前的毛收入為1,050萬美元,我們的普通股在納斯達克資本市場(“納斯達克”)上市,股票代碼為“YAYO”。
2020年2月10日,在接到納斯達克告知其認為不再具備繼續上市條件後,該公司宣佈其普通股自願退市。自納斯達克退市以來,我們的普通股一直在粉色公開市場交易,該市場由場外交易市場集團運營,股票代碼相同。退市於2020年3月1日生效。
2020年9月,我們從YayYo,Inc.更名為Rideshare Rental,Inc.,以使我們的企業品牌更好地反映我們的主營業務,拼車和車輛租賃。2021年2月,我們再次更名為EVmo,以強調我們的承諾,即到2024年底全面過渡到電動汽車。
我們是一家控股公司,主要通過兩家全資子公司運營:順風車和獨家汽車。RidesharePlatform為TNC司機提供在線預訂平臺,而DISTINCT CARS維護着一支乘用車和運輸貨車車隊,用於最後一英里的物流空間,出租給我們的TNC司機客户,使這些司機能夠滿足Uber、Lyft、Door Dash和GRUBHUB等拼車和快遞公司的車輛適宜性和其他要求。通過順風車和獨特的汽車,我們尋求成為為拼車和送貨空間的司機提供租賃車輛的領先供應商,以及為最後一英里物流提供運輸貨車的行業領先者。
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新冠肺炎對我們業務的影響
2020年1月30日,世界衞生組織宣佈新冠肺炎疫情為“國際關注的突發公共衞生事件”,並於2020年3月11日將疫情定性為“大流行”。作為迴應,許多州和城市命令其居民停止從事非必要的工作,並減少所有不必要的旅行,聯邦政府也建議採取類似的限制措施。從2020年第一季度開始,隨着需求的暴跌,共乘公司受到了嚴重的負面影響。2020年第一季度,新冠病毒最初的快速傳播。因此,公司在2020年上半年的收入下降,這對我們的現金流產生了負面影響,但我們隨後看到2020年下半年的收入出現了積極的上升趨勢,這一趨勢一直持續到2021財年。這與我們為河流提供服務的跨國公司的經歷是一致的。根據彭博社的第二項數據,優步和Lyft的銷售額在2022年2月同比分別增長了104%和84%,儘管達美航空和奧密克戎的變異在2021年期間導致了感染高峯。
考慮到目前FDA批准的合格疫苗在大多數年齡段的流行率,2022年第一季度新冠肺炎感染、住院和死亡人數顯著減少,以及由此在我們活躍的市場放鬆對大流行的限制,我們樂觀地認為新冠肺炎不會對我們本財年的運營產生實質性影響。然而,某些因素--例如,包括一種對疫苗具有抗藥性的新的、更具攻擊性和致命性的變種--可能會扭轉近幾個月的積極趨勢,改變我們的預測。
鞏固原則
隨附的合併財務報表包括本公司及其全資子公司、獨家汽車和RideShare的賬目。(截至本報告日期,我們的另一家全資子公司EV Vehicles沒有任何實質性資產,也沒有產生任何收入)所有重大的公司間交易和餘額都已被註銷。
合併後的運營結果-截至2020年12月31日的年度,與截至2019年12月31日的年度相比。
總收入
截至2021年12月31日止年度的收入為10,235,630元,較截至2020年12月31日止年度的7,621,180元增加2,614,450元或34.3%。這一增長歸因於運營業績的改善,部分原因是司機定期通過Rideshare延長車輛租金,以及不同車輛的車隊規模增加。
收入成本
截至2021年12月31日的年度收入成本為8,551,454美元,比截至2020年12月31日的年度收入成本5,263,474美元增加3,287,980美元或62.5%。車輛折舊費用計入收入成本。增加的原因是車隊規模擴大導致折舊費用增加,以及維修和保養費用增加,包括重新部署車輛的車身修理店費用。截至2021年和2020年12月31日止年度,我們的收入成本分別佔收入的83.5%和69.1%。收入成本的增加主要是由於我們在本財政年度下半年維修了一些車隊車輛而增加了與車身店相關的費用,以及由於車隊增加了車輛而增加了保險成本。
銷售和營銷費用
截至2021年12月31日止年度的銷售及市場推廣開支為283,181元,較截至2020年12月31日止年度的490,403元減少207,222元或42.3%。這一下降歸因於我們更有效地利用平臺和渠道,從而提高了營銷工作的效率。
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一般及行政開支
截至2021年12月31日止年度的一般及行政開支為8,397,149元,較截至2020年12月31日止年度的5,288,316元增加3,108,833元或58.8%。這一增長主要歸因於工資支出增加以及與我們的融資和訴訟事宜相關的法律費用的增加。
運營費用合計
截至2021年12月31日止年度的總營運開支為8,880,083元,較截至2020年12月31日止年度的5,778,719元增加3,101,364元或53.7%。增加是由於上文與開支有關的披露所述的綜合原因所致。
利息支出,淨額
截至2021年12月31日止年度的利息及融資開支為7,880,512美元,而截至2021年12月31日止年度的利息及融資成本為265,839美元。截至2021年12月31日止年度的利息及融資成本增加是由於與我們於2021年4月及7月的債務及定期貸款融資有關的成本,以及我們車隊的租賃安排。
蓋農的債務免除
Gainon在截至2021年12月31日的一年中免除了8,000美元的債務,而2020年同期為184,775美元,因為在截至2020年12月31日的一年中,我們根據《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法》的Paycheck保護計劃獲得的全部貸款都得到了免除,在截至2021年12月31日的一年中,由小企業管理局提供的EconomicImpact災難貸款的一小部分餘額也得到了免除。
NetLoss
截至2021年12月31日止年度的淨虧損為14,984,878美元,較截至2020年12月31日止年度的3,502,077美元增加11,482,801美元或327.9%。增加是由於上文與費用有關的披露中所述的綜合原因。
流動資金、資本資源和運營計劃
2019年11月,我們完成了普通股的首次公開募股,以每股4.00美元的價格出售了262.5萬股普通股。在扣除承銷折扣和佣金以及其他發行費用之前,此次發行的總收益為10,500,000美元。2022年1月,我們以每股0.5美元的價格完成了27,400,000股普通股的後續發行,總收益為13,700,000美元。
2021年1月,我們從一位股東那裏獲得了50萬美元,以換取一張可轉換票據。該票據可按每股0.5美元轉換為普通股,並於2021年2月轉換為1,000,000股普通股。
2021年4月,作為證券購買協議的一部分,我們向投資者發行並出售了12.5%的原始發行貼現可轉換本票和普通股認購權證。這張票據的原始本金為2,250,000美元,原始發行折扣為250,000美元。它以10%(10%)的固定利率計息,可按每股3.00美元的價格轉換為普通股(可調整),並將於2022年1月12日到期。認股權證授予投資者以3.00美元的行使價格購買187,500股普通股的權利,並可在發行之日起五(5)年內的任何時間行使;公司將在票據仍未發行的每個月向投資者發行每股93,750股普通股的額外認股權證,行使價格為每股3.00美元。
2021年7月,我們簽訂了一項定期貸款、擔保和擔保協議,作為貸款人代理的EICFAgent LLC和作為貸款人的Energy Impact Credit Fund I,LP提供本金總額高達1,500萬美元的擔保定期貸款安排,其中包括750萬美元的截止日期定期貸款安排和延遲提取定期貸款安排下的高達750萬美元的借款。最初的貸款在成交日全額提取。定期貸款協議將於2026年7月9日到期。
與定期貸款有關,我們與我們在2021年4月簽訂證券購買協議的投資者簽訂了一項交換協議。作為交換協議的一部分,投資者同意將我們在2021年4月向其發行的票據交換為230,375股B系列優先股和認股權證。認股權證授予投資者以3.00美元的行使價購買93,750股普通股的權利,並可在發行之日起五(5)年內的任何時間全部行使。本公司按大致相同條款每月向投資者發行額外認股權證,直至優先股贖回或悉數轉換,其後發行最終認股權證。截至本報告日期,B系列優先股的所有股份已由其持有人轉換為普通股,或由我們贖回。
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當前資產、負債和營運資本
截至2021年12月31日,公司的流動資產總額為4,077,934美元,流動負債總額為7,051,073美元,營運資本為赤字2,973,139美元。截至2020年12月31日,公司的流動資產總額為215,990美元,流動負債總額為4,461,560美元,營運資本為赤字4,245,570美元。
在流動負債方面,截至2021年12月31日及2020年12月31日,應付賬款及應計開支總額分別為4,940,580美元及2,119,003美元,增加2,821,577美元或133.2%。
自成立以來,我們運營資金的主要來源是:(I)股權融資收益,包括兩次公開發行我們的普通股,以及在根據證券法豁免註冊的交易中向某些投資者私下出售我們的普通股;以及(Ii)上述750萬美元的定期貸款。截至本報告日期,我們相信我們有足夠的營運資金來支付本財年的運營費用,並實施我們的電動汽車增長戰略的2022階段,即電動汽車戰略。截至2021年12月31日,公司擁有1,853,928美元現金,此後不久,我們完成了普通股的第二次公開發行。
資本支出
在截至2021年12月31日的年度內,公司租賃車輛的資本支出為5,907,439美元。該公司的大部分車輛都是通過租賃籌集資金的。截至2021年12月31日,公司有13,514,619美元的租賃車輛,扣除累計折舊4,627,300美元,淨租賃車輛總額為8,887,319美元。截至2020年12月31日,該公司有9,067,885美元的租賃車輛,扣除累計折舊2,871,452美元,淨租賃車輛總額為6,196,433美元。該公司的租賃車輛在其預計五年的使用壽命內進行折舊。租賃車輛的租賃期限一般為一至三年,公司有權在租賃期限屆滿時購買租賃車輛。
現金流量表
經營活動的現金流
截至2021年12月31日的年度,經營活動產生的現金淨額為2,501,609美元,比2020年同期的經營活動產生的現金淨額536,723美元減少1,964,886美元。增加的主要原因是上文所述的總運營費用增加。
融資活動的現金流
截至2021年12月31日的一年,融資活動產生的現金淨額為4,329,698美元,較2020年同期融資活動的現金淨支出(1,720,262美元)增加了6,049,960美元。這一變化主要是由於我們分別於2021年4月和7月完成了債務和股權融資。
當前的運營計劃
我們的運營計劃目前專注於我們運營業務的增長和持續發展:(I)通過Rideshare提供的Rideshare平臺,以及(Ii)我們的車隊,通過不同的汽車進行商業銷售。我們預計,在可預見的未來,我們將為業務的持續運營支付鉅額支出。此外,我們已經開始了我們的電動汽車戰略,在該戰略中,我們打算到2024年用所有電動汽車取代我們的整個車隊。目前,我們無法可靠地估計與這些努力相關的所有費用的時間或總額。
儘管如上所述,我們相信我們有足夠的營運資金為2022財年的運營提供資金,並執行我們的電動汽車戰略的2022階段,但我們的擴張計劃可能需要我們在短時間內籌集大量額外資本。
我們不斷地重新評估我們的運營計劃,以確定如何最有效地利用我們的資源。我們行動計劃的任何方面的完成都高度取決於是否有現成的現金來執行該計劃的這一方面以及其他因素,其中一些因素是我們無法控制的。我們不能保證我們現有的資本資源將足以繼續為我們的持續運營提供資金,也不能保證如果我們需要額外的資本,我們將以有利的條件成功獲得,或者根本不能。我們現有資本的潛在不足或無法獲得更多資本可能會對我們產生實質性的不利影響,包括我們可能不得不出售或放棄部分或全部資產或停止運營。如果我們停止經營,我們可能沒有足夠的資金向股東支付任何金額。
如果四家運營企業未能實現預期的財務業績,我們現有資本的耗盡速度可能會比我們預期的更快,我們未來籌集額外資本為我們的運營提供資金的能力可能會受到嚴重損害。如果未來我們無法證明我們的運營業務取得了良好的財務業績或預測,我們可能無法籌集到繼續運營所需的資金。
同樣,由於我們的營運資金需求取決於許多因素,因此不能保證我們目前的現金資源將足以為我們的運營提供資金。
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合同、承諾和或有事項
該公司定期與ACME汽車租賃公司和Utica租賃公司簽訂一系列月度車輛租賃協議,每份協議的租期約為12至36個月。截至2021年12月31日和2020年12月31日,本公司的本金租賃負債總額分別為3989,210美元和2,400,565美元。根據每份租賃協議,本公司每月欠款約285元至1,150元不等。在每個租賃協議期限結束時,我們有權以象徵性的付款購買標的車輛的所有權和所有權。此外,租賃協議受每輛租賃車輛購置款擔保權益的約束和擔保。我們預計每輛車的使用壽命約為五年,但也預計車輛的使用壽命為三年。
歡迎保留我們位於加利福尼亞州比佛利山莊南羅伯遜大道195號的主要辦事處,我們的大部分運營人員都在這裏進行日常活動。我們目前沒有任何房地產。
不平衡的牀單安排
該公司沒有表外安排。
關於市場風險的定量和定性披露
在我們的正常業務過程中,我們不會面臨可能因利率或外幣匯率變化而產生的市場風險,或可能因衍生工具交易而產生的市場風險。
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關鍵會計政策和估計
我們的合併財務報表是根據美國公認會計原則或美國公認會計原則編制的。編制這些財務報表要求我們做出影響資產、負債、收入、成本和費用的報告金額以及相關披露的估計和假設。我們的估計是基於歷史經驗和我們認為合理的各種其他假設。在許多情況下,我們可以合理地使用不同的會計估計,而在其他情況下,會計估計的變化可能會在不同時期發生。這尤其適用於非流動資產的使用年限和遞延税項資產的估值準備。實際結果可能與我們的估計大不相同。如果這些估計與實際結果之間存在重大差異,我們未來的財務報表將受到影響,包括列報、財務狀況、經營業績和現金流。我們相信,以下討論的會計政策對於瞭解我們的歷史和未來業績至關重要,因為這些政策涉及更重要的領域,涉及我們的判斷和估計。
設備和租賃車輛
設備和租賃車輛按成本列報。維護和維修的支出在發生時記入收益;增建、更新和改建計入資本化。當設備報廢或以其他方式處置時,相關成本和累計折舊將從各自的賬户中扣除,任何收益或損失均計入運營。設備和租賃車輛的折舊採用直線法計算,估計壽命如下:
計算機設備 | 5年 |
車輛 | 5年 |
該公司沒有改變其設備和租賃車輛的估計使用壽命,但預計設備和租賃車輛的估計使用壽命減少一年將導致折舊費用每年增加約675,000美元,設備和租賃車輛的估計使用壽命增加一年將導致折舊費用每年減少約450,000美元。
收入税
該公司根據ASC主題740核算所得税,所得税。ASC 740要求公司使用資產負債法核算所得税,即遞延税項資產確認為可抵扣的暫時性差異,遞延税項負債確認為應税暫時性差異。暫時性差異是指報告的資產和負債額及其計税基礎之間的差異。當管理層認為部分或全部遞延税項資產很可能無法變現時,遞延税項資產減值準備。遞延税項資產及負債於頒佈之日按税法及税率變動的影響作出調整。本公司並無改變估值免税額的估計方法。估值撥備的變動會影響作出調整期間的收益,並可能會因現時設立的大量估值撥備而產生重大影響。
根據美國會計準則第740條,只有“更有可能”在税務審查中維持税務立場,並推定會進行税務審查,税務立場才會被確認為利益。確認的金額是經審查有可能實現50%以上的最大税收優惠金額。對於不符合“更有可能”測試的税收頭寸,不會記錄任何税收優惠。這項採用對本公司的綜合財務報表沒有影響。
收入確認
該公司確認了將其車隊出租給拼車和送貨司機的收入。收入是根據協議確認的,通常是按周確認的。本公司根據FASB ASC 606確認收入,與客户簽約的收入.
我們認為,已簽署的合同或其他類似文件反映了產品供應的條款和條件,是一項安排的令人信服的證據。可收款性是基於許多因素進行評估的,包括付款歷史和客户的信用價值。如果確定收款沒有合理保證,則在收款得到合理保證之前不確認收入,這通常是在收到現金時確認的。
基於股票的薪酬
該公司根據FASB ASC主題718記錄基於股票的薪酬,薪酬--股票薪酬。FASBASC主題718要求公司在授予日以公允價值衡量基於股票的員工薪酬的薪酬成本,並確認員工必需的服務期內的費用。該公司在經營報表中確認授予日期股票期權的公允價值以及向員工和非員工發放的其他基於股權的薪酬。
或有事件
某些情況可能自財務報表發佈之日起存在,可能導致公司虧損,但只有在未來發生或未能發生一個或多個事件時才會得到解決。本公司管理層於適當時諮詢其法律顧問,評估該等或有負債,而該等評估本身涉及行使判斷。在評估與針對本公司的待決法律程序有關的或有損失或有可能導致該等法律程序的未聲明索償時,本公司會諮詢法律顧問,評估任何法律程序或非聲明索償的感知價值,以及所尋求或預期尋求的濟助金額的感知價值。如果對或有事項的評估表明可能發生了重大損失,並且可以估計負債的金額,則估計的責任將在本公司的財務報表中應計。如果評估表明可能的重大損失或有不可能,但合理可能,或可能,但無法估計,則應披露或有負債的性質,以及對可能損失範圍的估計,如果可以確定且是重大損失的話。被視為遙遠的或有損失一般不披露,除非它們涉及擔保,在這種情況下,擔保將被披露。
ITEM7A。關於市場風險的定量和定性披露
作為一家較小的報告公司,我們不需要提供此信息。
ITEM8.財務報表和補充數據
請參閲本年度報告F-1頁Form 10-K中的“合併財務報表索引”。
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ITEM9.會計和財務披露方面的變化和與會計師的分歧
沒有。
ITEM9A。控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們保留了一套披露控制和程序(該術語在《交易法》下的規則13a-15(E)中定義)。披露控制和程序旨在確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。披露控制及程序亦旨在確保收集該等資料並將其傳達予管理層,包括我們的首席執行官(“CEO”)及首席財務官(“CFO”),或執行類似職能的人士(視乎情況而定),以協助就所需披露作出及時決定。
根據《交易所法案》第13a-15(B)條,截至本報告所述期間結束時,我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下進行了一項評估,以評估截至2021年12月31日我們的披露控制和程序的有效性。基於這一評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,截至2021年12月31日,此類披露控制和程序並不有效。我們在下文“管理層財務報告內部控制報告”所載的討論中詳細闡述了這一結論的基礎。
財務報告內部控制的變化
在我們最近完成的財政年度內,我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化,這一變化在《交易法》下的規則13a-15(F)和15d-15(F)中定義。
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控制措施有效性的限制
我們的披露控制和程序旨在提供合理的、而不是絕對的保證,確保我們的披露控制系統的目標得以實現。由於所有控制系統的固有侷限性,任何控制評估都不能絕對保證公司內部的所有控制問題(如果有)都已被檢測到。我們的首席執行官和首席財務官根據他們在本報告所涵蓋的財政年度結束時的評估得出結論,由於這裏描述的控制問題,我們的披露控制和程序並不有效;然而,這次評估可能未能確定其他控制問題,這些問題可能會加強這一結論,而我們尚未對這些問題採取任何補救行動。
管理層關於財務報告內部控制的報告
根據美國證券交易委員會實施薩班斯-奧克斯利法案第404條的規則和規定,我們的管理層有責任建立和維護對財務報告的適當內部控制。我們對財務報告的內部控制旨在為財務報告的可靠性提供合理保證,並根據公認會計原則編制我們的綜合財務報表以供外部報告之用。我們對財務報告的內部控制包括以下政策和程序:
(1) | 與保存合理詳細、準確和公平地反映我們公司資產的交易和處置的記錄有關; | |
(2) | 提供必要的交易記錄,以便根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制綜合財務報表,並且我們的收入和支出僅根據我們管理層和董事的授權進行;以及 | |
(3) | 提供合理保證,防止或及時發現可能對合並財務報表產生重大影響的未經授權獲取、使用或處置我們的資產。 |
由於其固有的侷限性,財務報告的內部控制可能無法防止或發現我們合併財務報表中的錯誤或錯報。此外,對未來期間的任何有效性評估的預測都可能受到以下風險的影響:由於條件的變化,控制可能變得不充分,或者對政策或程序的程度或遵從性可能惡化。管理層在2021年12月31日評估了我們對財務報告的內部控制的有效性。在進行這項評估時,管理層使用了特雷德韋委員會COSO贊助組織委員會(2013框架)制定的標準。根據這些標準,管理層確定我們在2021年12月31日沒有對財務報告保持有效的內部控制。
我們的管理層得出結論認為,我們對財務報告的內部控制存在重大弱點。重大缺陷是指財務報告的內部控制存在缺陷或缺陷的組合,使得本公司年度或中期財務報表的重大錯報有合理的可能性無法及時防止或發現。
我們在會計職能中沒有充分的職責分工,這是一種基本的內部控制。由於我們的規模和性質,分離所有相互衝突的職責可能並不總是可能的,也可能在經濟上不可行。然而,在可能的範圍內,交易的發起、資產的保管和交易的記錄應由不同的個人進行。管理層權衡了我們未能正確劃分職責對我們的披露控制和程序進行評估的影響,並得出結論,由此導致的控制缺陷是一個重大弱點。
為解決這一重大弱點,管理層制定了程序,以確保本報告所列財務報表餘額在所有重要方面都與本公司所列期間的財務狀況、經營成果和現金流量保持一致。2021年,本公司改善了與會計和財務職能相關的監督,但尚未聘請足夠數量的額外會計和財務人員,以充分解決本報告指出的重大弱點。因此,截至本報告之日,這一重大弱點仍然存在,這是我們得出結論的基礎,即我們的披露控制和程序在2021年12月31日是無效的,並且仍然無效。
ITEM9B。其他信息
沒有。
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PARTIII
ITEM10.董事、高管和公司治理
以下是截至本報告日期有關我們董事和高管的信息:
名字 | 年齡 | 職位 | ||
斯蒂芬·M·桑切斯 | 55 | 董事首席執行官兼首席執行官 | ||
瑞安·薩瑟夫 | 48 | 首席財務官 | ||
格雷戈裏·米勒 | 62 | 首席運營官 | ||
特倫·S·佩澤 | 61 | 董事會執行主席 | ||
西湖港灣 | 62 | 董事 | ||
道格拉斯·M·莫克斯 | 54 | 董事 | ||
約翰·P·奧尼爾 | 63 | 董事 |
執行官員
史蒂芬·M。桑切斯自2020年1月以來一直是我們的董事之一,並自2021年2月以來一直擔任公司的兼職首席執行官。桑切斯先生在物流行業擁有30多年的經驗,特別是在最後一英里送貨服務的設計、實施和運營方面。自2019年11月以來,桑切斯先生還擔任運輸和物流公司PDQ Pickup LLC或PDQ Pickup的首席執行官。從2019年8月至2019年11月,桑切斯先生擔任PDQ皮卡的首席運營官。2018年1月至2019年8月,桑切斯先生擔任Boxbot,Inc.運營和業務發展高級副總裁,這是一家專注於開發和銷售自動最後一英里送貨車輛的機器人公司。2015年11月至2018年1月,桑切斯先生擔任亞馬遜公司最終里程流程工程高級經理。2014年9月至2015年11月,桑切斯先生在地區當日和次日遞送服務提供商LaserShip Inc.擔任供應鏈樞紐和網絡規劃副總裁/董事。Sanchez先生是美國海軍的退伍軍人,他還曾在DHL International GmbH的子公司以及國家快遞公司和聯合包裹服務公司擔任過責任越來越大的職位。我們相信,由於桑切斯先生在物流和業務發展方面的豐富領導經驗,他有資格擔任我們公司的董事。
RyanSaathoff自2020年4月以來一直兼職擔任公司首席財務官。此外,Saathoff先生是RG Alliance的創始人、首席執行官和管理合夥人,RG Alliance是一傢俬人持股的全後臺解決方案公司,擁有超過50名員工和10%的美國以外業務。自2012年以來,他一直擔任RG Alliance的首席執行官,負責所有戰略成果規劃、財務戰略、流程優化,並利用關鍵指標的商業智能。在擔任這一職務期間,他通過多筆大型公共和私人金融收購顯著參與了為客户提供支持的工作,並指導了幾個客户高管團隊讓他們的公司上市。他還在幾家非營利性公司的董事會任職,並加入了許多專業和行業協會。薩瑟夫擁有加州州立大學聖馬科斯分校的文學學士學位。
格雷戈裏·米勒自2021年4月以來一直擔任該公司的首席運營官。米勒先生是一位備受尊敬的領導者,在船隊管理、運輸和物流行業擁有超過35年的經驗。除了在公司的服務外,自2012年以來,他還擔任FleetLogik的總裁兼首席執行官,這是一家總部位於伊利諾伊州芝加哥的專業船隊管理公司,為廣泛的公共和私營企業提供解決方案。他在領導國際和國內車隊企業方面的經驗包括擔任National Express車隊運營和採購高級副總裁,該公司是一家領先的運輸供應商,在北美經營着超過17,000輛汽車。米勒先生還負責為DHL Express提供全球卓越的車隊,管理着北美、中美洲和南美洲的30,000多輛汽車。他曾擔任過各種顧問或董事會職位,包括汽車安全之家的董事會、總部位於亞利桑那州鳳凰城的Gladstone投資組合公司運營着一家多州全方位服務卡車、公共汽車和多功能車分銷商的EIQ、專注於機動性和電動汽車分析的早期初創企業EIQ、總部位於加利福尼亞州奧克蘭的救世軍顧問委員會和福特艦隊顧問委員會。米勒先生擁有汽車技術學位和加利福尼亞州終身教師資格證書。
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董事會
特倫斯。佩澤自2021年2月以來一直擔任董事會執行主席。他是一位非常成功的企業家和投資者,創立了幾家公共和私人公司,並將其商業化。在過去的十年中,Peizer先生一直擔任OnTrak Inc.的創始人、董事會主席、首席執行官和大股東,該公司是一家領先的人工智能和遠程醫療、虛擬醫療治療公司。佩澤先生也是BioVie公司的董事會主席、首席執行官和大股東。BioVie公司是開發兩種治療罕見肝病的孤兒候選藥物的行業領先者。此外,Peizeris先生是四傢俬人持股公司的創始人、董事長兼首席執行官和大股東。他是Cray,Inc.的董事長,為了承擔債務,他從Silicon Graphics買下了Cray,Inc.,最近以大約14億美元的價格賣給了惠普。佩澤先生是他的個人投資控股公司Acuitas Group Holdings,LLC的董事長和唯一股東。此外,佩澤還曾在高盛、第一波士頓和德雷克塞爾·伯納姆·蘭伯特擔任過高級管理職位。我們相信,佩澤先生作為公司高管的豐富經驗,尤其是在幾家上市公司的豐富經驗,使他有資格擔任我們的董事會成員和主席(從我們從有限責任公司轉變為公司至2017年5月,佩澤先生一直擔任我們的董事之一)。
港灣S。自2020年1月以來,思度一直擔任本公司的董事。Sidhu先生是一名設計工程師,也是私營航空航天製造企業Advanced Tek Group,Inc.(前身為Magnaspec,Inc.)的創始人。自2012年以來,Sidhu先生一直經營Advanced Tek Group,Inc.,管理運營業務的方方面面。Sidhu先生在人員管理和現場、航空航天和國防工程、銷售、製造、會計和航空航天和國防制造業的運營方面擁有豐富的經驗。Sidhuo先生在墨西哥從事過零部件生產的非機密承包工作。西杜先生1980年畢業於印度旁遮普大學,是一名電氣工程師。Sidhu先生在人力資源方面的經驗,加上他的商業經驗,使他有資格在我們的董事會任職。
道格拉斯·M。自2020年1月以來,MOX一直是我們的董事之一。莫克斯先生在財務管理和戰略規劃以及物流、工程和運營方面擁有豐富的經驗。自2013年1月以來,莫克斯一直擔任私募股權公司格蕾絲·託馬斯投資公司的首席運營官。在此之前,Mox先生擁有航空管理/物流學士學位,曾在DHL International GmbH的子公司DHL Worldwide Express擔任高級經理,並擔任聯合包裹服務公司的工業工程經理。該公司相信,由於莫克斯先生的金融專長以及他在私募股權和物流行業的豐富經驗,莫克斯先生有資格擔任本公司的董事。
約翰普。自2020年1月以來,奧尼爾一直是我們的董事。奧尼爾在物流業工作了45年,在他的職業生涯中曾在美國和國際上工作過。自1990年以來,奧尼爾先生一直受僱於DHL International GmbH的附屬公司,在美國和整個亞洲擔任越來越重要的職位。2013年3月至2020年4月,奧尼爾在北京擔任中外運敦豪國際快遞公司董事副董事總經理。奧尼爾回到美國,於2020年4月底從DHL退休。目前,他在物流行業提供諮詢服務,並積極管理各種投資。本公司相信,由於O‘Neill先生在物流行業擁有豐富的領導經驗,因此他有資格擔任本公司的董事業務主管。
公司治理
董事會
董事會監督我們的業務,監督管理層的表現。根據我們的公司治理原則,董事會不參與公司的日常運營。董事通過與首席執行官、其他高級管理人員的討論、閲讀我們發送給他們的報告和其他材料以及通過他們參與董事會和委員會會議來了解情況。
辦公室的任期
除本公司執行主席Terren S.Peizer外,本公司每名現任董事均於2020年1月根據本公司附例第3節獲選為董事會成員。佩澤先生於2021年2月獲授權擴大董事會,經董事一致表決獲委任為董事會成員。由於每名董事的當前任期為一年,而董事會尚未安排召開公司股東年會或經大多數公司股東一致書面同意而安排採取行動,因此,截至本報告日期,每一名董事可被視為“剩餘的董事”。
董事會規模於2021年2月從5名成員擴大到7名成員,儘管董事會尚未採取行動填補成員空缺。於董事會組成後,董事會擬採取行動,在公司股東大會上或經公司多數股東一致書面同意的情況下,選出其成員。
董事獨立性
我們的董事會由紐約證券交易所美國公司指南第803條(“第803條”)所界定的大多數“獨立董事”組成。儘管我們目前沒有在紐約證券交易所(NYSE American)(或任何其他國家證券交易所)上市,但我們正在使用他們對“獨立性”的定義來做出這一決定。第803條規定,“獨立董事”指公司的行政人員或僱員以外的人士,或任何其他與董事有關係而被本公司董事會認為會干擾行使獨立判斷以履行其責任的人士。第803條進一步規定,董事在下列情況下不能被視為獨立:
● | 董事現在是,或在過去三(3)年中的任何時間曾經是公司的僱員,不包括臨時僱用時間少於一(1)年的人; | |
● | 董事或董事家庭成員在獨立決定前三(3)年內連續十二(12)個月期間接受了公司超過120,000美元的任何補償(受某些豁免的限制,除其他外,包括董事會或董事會委員會服務的補償); | |
● | 董事是在過去三(3)年中任何時候擔任過公司高管的人的家庭成員; | |
● | 董事或董事家族成員是某實體的合夥人、控股股東或高管,在本財政年度或過去三個財政年度中,董事向該實體支付或從該實體獲得的付款超過收款人該年度綜合毛收入的5%或200,000美元,以金額較大者為準(受某些豁免限制); | |
● | 董事或董事的家庭成員受聘為某實體的高管,而在過去三(3)年中的任何時間,該實體的任何一名高管曾在該其他實體的薪酬委員會任職;或 | |
● | 董事或董事的家庭成員是本公司外聘審計師的現任合夥人,或在過去三(3)年中的任何時間曾是本公司外聘審計師的合夥人或僱員,並參與本公司的審計工作。 |
根據這些定義,我們的董事會已經對每個董事的獨立性進行了審查。根據各董事提供的有關其背景、受僱情況及所屬公司的資料,本公司董事會已決定Douglas M.Mox、John P.O‘Neill及Harbant S.Sidhu均為本公司獨立董事。然而,我們的普通股目前沒有在任何國家的交易所或交易商間報價系統報價或上市,要求我們的董事會大多數成員是獨立的,因此,本公司不受任何董事獨立性要求的約束。
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董事會領導結構和風險監督
董事會監督我們的業務,並考慮與我們的業務戰略和決策相關的風險。審計委員會目前作為一個整體執行風險監督職能。各董事會委員會,如下所述,亦將就其集中區提供風險監督,並向董事會報告重大風險,以供進一步審議。
董事會會議及出席情況
在截至2021年12月31日的財年中,董事會舉行了六(6)次會議。每個董事都出席了所有這些董事會會議。
道德準則
儘管我們不需要這樣做,因為普通股並不是在一家全國性證券交易所上市,在該交易所上市時,我們的董事會計劃通過一份書面的商業行為和道德守則(“守則”),適用於我們的董事、高級管理人員和員工,包括我們的首席執行官、首席財務官和首席會計官或財務總監,或執行類似職能的人員。我們打算在我們的網站上張貼一份最新的《守則》副本,以及法律要求的關於對《守則》任何條款的任何修訂或豁免的所有披露。
董事會的委員會
我們董事會成立了一個審計委員會和一個薪酬委員會。本公司董事會各委員會的組成和職責如下.成員在這些委員會任職至辭職或董事會另有決定為止。
審計委員會
我們成立了一個由道格拉斯·M·莫克斯和約翰·P·奧尼爾組成的審計委員會(“審計委員會”)。我們的審計委員會章程規定了審計委員會的職責,包括但不限於:
● | 與管理層和獨立審計師審查和討論年度經審計的財務報表,並向董事會建議是否應將經審計的財務報表納入我們的年度披露報告; | |
● | 與管理層和獨立審計師討論與編制財務報表有關的重大財務報告問題和判斷; | |
● | 與管理層討論重大風險評估和風險管理政策; | |
● | 監督獨立審計師的獨立性; | |
● | 核實法律規定的主要審計責任的牽頭(或協調)審計夥伴和負責審查審計的審計夥伴的輪換; | |
● | 審核和批准所有關聯方交易; | |
● | 詢問並與管理層討論我們對適用法律法規的遵守情況; | |
● | 預先批准所有審計服務和允許由我們的獨立審計師執行的非審計服務,包括執行服務的費用和條款; | |
● | 任命或更換獨立審計師; |
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● | 為編寫或發佈審計報告或相關工作確定對獨立審計員工作的補償和監督(包括解決管理層與獨立審計員之間在財務報告方面的分歧); | |
● | 建立程序,以接收、保留和處理我們收到的關於會計、內部會計控制或報告的投訴,這些投訴提出了關於我們的財務報表或會計政策的重大問題;以及 | |
● | 批准報銷我們的管理團隊在確定潛在目標業務時發生的費用。 |
根據規則803的要求,審計委員會完全由獨立董事組成,其中至少有一人具有財務或會計工作經驗,持有會計專業證書,或具有其他類似經驗或背景,導致個人“財務成熟”,包括但不限於擔任首席執行官、首席財務官或其他具有財務監督的高級官員。不過,莫克斯和奧尼爾都不具備“審計委員會財務專家”的資格,因為“美國證券交易委員會”現行法規對“審計委員會財務專家”的定義是這樣的。董事會最近擴大了規模,我們預計董事會中將增加一名或多名新董事將符合這一條件。
在截至2021年12月31日的財政年度內,審計委員會舉行了一次會議。
補償委員會
我們成立了一個董事會薪酬委員會,由哈萬特·西杜和斯蒂芬·M·桑切斯組成,前者是獨立的董事公司。Sidhu先生亦為非僱員董事(定義見交易所法案下頒佈的第16b-3條或第16b-3條)及非僱員董事(定義見國內税法第162(M)節或第162(M)節)。桑切斯是薪酬委員會的主席。薪酬委員會的職責在我們的薪酬委員會章程中有所規定,包括但不限於:
● | 審查、批准和確定高管的薪酬,或向董事會提出建議; | |
● | 管理我們的股權薪酬計劃; | |
● | 審查和批准有關激勵性薪酬和股權薪酬計劃,或向董事會提出建議;以及 | |
● | 制定和審查與員工薪酬和福利相關的一般政策。 |
在截至2021年12月31日的財政年度內,賠償委員會舉行了一次會議。
提名委員會
我們目前沒有提名委員會。我們的董事會歷來沒有這樣一個委員會,而是尋找並評估合格的個人,成為我們董事會成員的提名人選。董事推薦候選人蔘加選舉或連任,並在必要時填補空缺和新設立的董事職位。
我們沒有關於股東可能推薦的任何董事候選人的考慮政策,包括董事候選人的最低資格要求,我們的董事會也沒有建立確定和評估董事候選人的程序。我們還沒有就我們的股東對董事候選人的任何潛在推薦採取政策,包括應該遵循的程序。如果提出這樣的建議,我們董事會的所有成員都將參與董事提名者的考慮。
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家庭關係
我們的任何高級管理人員或董事之間都沒有家族關係。
在某些法律程序中涉及的問題
據我們所知,在過去十年中,我們的現任董事或行政人員中沒有一人:
● | 在刑事訴訟中被定罪或正在接受刑事訴訟(不包括交通違法和其他輕微違法行為); | |
● | 在破產申請時或在破產前兩年內,該人的業務或財產,或他是其普通合夥人或行政人員的任何合夥、法團或商業組織,有任何破產呈請或針對該等業務或財產而提出的任何破產呈請; | |
● | 受制於任何有管轄權的法院或聯邦或州當局的任何命令、判決或法令,其後未被推翻、暫停或撤銷,永久或暫時禁止、禁止、暫停或以其他方式限制他參與任何類型的業務、證券、期貨、商品、投資、銀行、儲蓄和貸款或保險活動,或與從事任何此類活動的人有聯繫; | |
● | 被有管轄權的法院在民事訴訟中或被美國證券交易委員會或商品期貨交易委員會認定違反聯邦或州證券或商品法律,且判決未被撤銷、暫停或撤銷; | |
● | 曾是任何聯邦或州司法或行政命令、判決、法令或裁決的主體或一方,而該等命令、判決、法令或裁決其後並未被推翻、暫停執行或撤銷(不包括私人訴訟當事人之間的民事訴訟的任何和解),而該等命令、判決、法令或裁決是與指稱違反任何聯邦或州證券或商品法律或法規、任何涉及金融機構或保險公司的法律或法規有關的,包括但不限於臨時或永久禁令、收回或歸還令、民事罰款或臨時或永久停止及停止令,或移走或禁止令,或任何禁止郵電欺詐或與任何商業實體有關的欺詐的法律或法規;或 | |
● | 任何自律組織(如《交易法》第3(A)(26)節所界定)、任何註冊實體(如《商品交易法》第1(A)(29)節所界定)或任何同等交易所、協會、實體或組織對其會員或與會員有關聯的人員具有紀律處分權限的任何自律組織(如《交易所法》第3(A)(26)節)、任何註冊實體(如《商品交易法》第1(A)(29)條所界定)的任何制裁或命令的主體或當事人,隨後不得撤銷、暫停或撤銷。 |
除上文及下文我們在“若干關係及關連交易”一節中所述外,吾等概無董事或行政人員與吾等或吾等任何董事、行政人員、聯營公司或聯營公司進行任何根據美國證券交易委員會規則及規例須予披露的交易。
股東通信
目前,我們沒有股東向董事會發送通信的程序。到目前為止,還沒有股東建議我們採取這樣的政策。
違法者第16(A)條報告
僅根據對錶格3、表格4和表格5中提交的此類表格的副本以及向我們提供的修訂的審查,我們認為,截至本報告日期,我們的現任高管、董事和超過10%的實益擁有人已按時提交了截至2021年12月31日的年度內要求提交的所有第16(A)條報告。我們知道,亞利桑那州灰色火星金星信託基金以前的一份超過10%的受益所有者最近發佈的一份報告,據我們所知,這是由於申報人的行政錯誤造成的。
22 |
ITEM11.高管薪酬
下表列出了截至2021年12月31日和2020年12月31日止年度的以下薪酬:(I)在2021年擔任我們的首席執行幹事或以類似身份行事的所有個人(“PEO”),以及(Ii)在2021年底擔任我們的首席執行幹事以外的兩名薪酬最高的執行幹事:
名稱和主體 職位 | 年 | 薪金 | 獎金 | 股票大獎 | 期權大獎 | 非股權激勵計劃薪酬 | 非限定遞延薪酬收入 | 所有其他補償 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||
斯蒂芬·M·桑切斯 | 2021 | $ | 262,500 | $ | $ | 0 | $ | 36,536 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 299,036 | ||||||||||||||||||
行政總裁(1) | 2020 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 1,056 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 1,056 | |||||||||||||||||
瑞安·薩瑟夫 | 2021 | $ | 196,500 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 17,601 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 214,101 | |||||||||||||||||
首席財務官(2) | 2020 | $ | 25,615 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 8,800 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 34,415 | |||||||||||||||||
格雷戈裏·米勒 | 2021 | $ | 187,500 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 187,500 | |||||||||||||||||||
首席運營官(3) | 2020 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | |||||||||||||||||
Ramy El-Batrawi | 2021 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | |||||||||||||||||
前行政總裁(4) | 2020 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | |||||||||||||||||
勞裏·迪喬瓦尼 | 2021 | $ | 53,846 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 53,846 | |||||||||||||||||
前首席運營官(5) | 2020 | $ | 199,472 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 79,204 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 278,676 |
(1) | 桑切斯先生於2021年2月被任命為首席執行官,在此之前,他是董事會主席,每個財政季度他都會因此獲得5,000份不合格股票期權,他仍然可以獲得這筆薪酬,因為他仍然以非獨立的董事身份留在董事會。這一薪酬反映在下面的“董事薪酬”表中。 |
(2) | 薩瑟夫自2020年4月以來一直擔任首席財務長。 |
(3) | 米勒先生於2021年4月被任命為首席運營官。 |
(4) | 巴特拉維從2020年2月至2021年2月擔任首席執行官。在此期間,他沒有接受任何服務補償。 |
(5) | DiGiovanni女士在2020年全年和2021年第一季度擔任首席運營官。 |
獎金
諾布爾在2021年或2020年支付給任何高管。
23 |
僱傭協議
截至本報告之日,本公司現任高管已與本公司簽訂僱傭協議。在簽訂任何此類僱傭協議後,公司將提交一份未來的定期報告。
董事補償
董事目前通過季度授予5,000份非限制性股票期權來補償他們在董事會的服務,使董事有權以授予日普通股收盤價的執行價授予的每一份期權獲得一股普通股。董事不會因在董事會委員會任職而獲得任何額外報酬(如果有的話)。
名字 | 年 | 費用 已賺取或 已支付 | 庫存 獎項 | 選擇權 獎項 | 非- 權益 激勵 | 全 其他 補償 | 總計 | |||||||||||||||||||||
斯蒂芬·M·桑切斯 | 2021 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 36,536 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 36,536 | |||||||||||||||
2020 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 1,056 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 1,056 | ||||||||||||||||
道格拉斯·M·莫克斯 | 2021 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 36,536 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 36,536 | |||||||||||||||
2020 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 1,056 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 1,056 | ||||||||||||||||
約翰·P·奧尼爾 | 2021 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 36,536 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 36,536 | |||||||||||||||
2020 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 1,056 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 1,056 | ||||||||||||||||
西湖港灣 | 2021 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 36,536 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 36,536 | |||||||||||||||
2020 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 1,056 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 1,056 | ||||||||||||||||
特倫·S·佩澤* | 2021 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | |||||||||||||||
執行主席 | 2020 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | $ | 0 |
*--先生。佩澤於2021年2月加入董事會,擔任執行主席。他不會為自己的董事服務收取任何報酬。
ITEM12.某些實益所有人和管理層的擔保所有權
下表顯示了截至2022年3月30日,以下人士對我們普通股(我們唯一未償還的有投票權證券的催繳)的實益所有權:(I)我們已知的每個人至少擁有我們已發行普通股的5%(5%);(Ii)每名董事;(Iii)每名高管;以及(Iv)所有董事和高管作為一個羣體。
受益所有權是根據美國證券交易委員會的規則確定的,一般包括對所持證券的投票權和/或投資權。受截至2022年3月30日止60天內可行使或可行使之普通股股份所規限,就計算該人士實益擁有之股份數目及百分比而言,持有該等購股權或認股權證之人士視為已發行及實益擁有之普通股,但就計算任何其他人士實益擁有之百分比而言,則不視為已發行股份。除本表腳註所示外,被點名的個人或實體對其實益擁有的所有普通股擁有唯一投票權和投資權。
24 |
下表中的百分比是基於69,496,399股普通股流通股和4,992,967股可轉換為普通股的證券的總和。除非另有説明,下面每個人的主要郵寄地址是c/o EVmo,Inc.,195 South Robertson Blv.,California,90211。該公司的執行辦公室也位於南羅伯遜大道195號。加利福尼亞州,飲料山,郵編:90211。
實益擁有人姓名或名稱 | 標題 | 金額 實益擁有 | 總計 百分比 | |||||||
高級職員及董事(一) | ||||||||||
特倫·S·佩澤(2) | 執行主席 | 12,487,019 | 16.76 | % | ||||||
瑞安·薩瑟夫 | 首席財務官 | 156,250 | (3) | * | % | |||||
格雷戈裏·米勒 | 首席運營官 | 0 | * | % | ||||||
斯蒂芬·M·桑切斯 | 董事首席執行官兼首席執行官 | 87,556 | (4) | * | % | |||||
道格拉斯·M·莫克斯 | 董事 | 35,000 | (5) | * | % | |||||
約翰·P·奧尼爾 | 董事 | 372,987 | (6) | * | % | |||||
西湖港灣 | 董事 | 85,000 | (7) | * | % | |||||
全體高級職員和董事為一組 | 13,223,812 | 17.75 | % | |||||||
超過5%的股東 | ||||||||||
Acuitas Group Holdings,LLC(8) | 12,487,019 | 16.76 | % | |||||||
比特尼羅控股公司(BitNile Holdings,Inc.) | 10,000,000 | 13.42 | % | |||||||
一級騎兵基金管理有限責任公司(10) | 4,000,000 | 5.37 | % | |||||||
長榮資本管理有限責任公司。(11) | 5,022,861 | 6.74 | % | |||||||
*-低於1.0 | % |
(1) | 除另有説明外,本公司指定董事及高級職員的主要地址為C/o YayYo,Inc.,地址為南羅伯遜大道195號。加利福尼亞州貝弗利山莊,郵編:90211。 |
(2) | 佩澤是Acuitas Group Holdings,LLC的唯一成員。他對這些股份擁有唯一的投票權和投資權。 |
(3) | 這一總數包括購買總計156250股普通股的非限定股票期權。 |
(4) | 這一總數包括購買總計3.5萬股普通股的不合格股票期權。 |
(5) | 莫克斯先生目前的全部實益所有權由非限制性股票期權組成。 |
(6) | 這一總數包括購買總計3.5萬股普通股的不合格股票期權。 |
(7) | 這一總數包括購買總計3.5萬股普通股的不合格股票期權。 |
(8) | 請參閲上文腳註(2)。 |
(9) | 根據2022年1月31日提交的時間表13G,BitNile Holdings,Inc.的地址是11411 Southern HighlandParkway,Suite240,拉斯維加斯,NV 89141。BitNile Holdings,Inc.提交的附表13G的簽字人是執行主席Milton C.Ault,III和David J.Katzoff,他們在附表中被指定為BitNile Holdings,Inc.的全資子公司Digital Power Lending,LLC的經理。據本公司所知,Ault先生和Katzoff先生可能被視為分享對這些股份的投票權和投資權。 |
(10) | 根據2022年1月10日提交的附表13G,Cavalry Fund I Management,LLC被確定為Cavalry Fund I LP和Cavalry Special Ops Fund LLC各自的普通合夥人,這兩家公司分別擁有300萬股和100萬股普通股。Thomas Walsh在文件中被指定為Cavalry Fund I Management,LLC的經理,據本公司所知,可能被視為對這些股份擁有投票權和投資權。沃爾什先生及其附屬實體的地址在附表13G中註明為St.Allendale路82號。新澤西州馬鞍河5B,郵編:07458。 |
(11) | 長榮資本管理有限責任公司的地址是新澤西州馬鞍河馬鞍河西路156號,郵編07458。Jeffrey Pazdro和Alan Uryniak是Evergreen Capital Management LLC的經理,他們可能被視為分享這些股份的投票權和投資權。 |
25 |
權益補償計劃信息
2016年11月30日,公司董事會通過了2016年股權激勵計劃(“2016計劃”),該計劃管理對員工、董事、高級管理人員、顧問和其他符合條件的參與者的獎勵。根據2016年計劃,有1000萬股普通股預留供發行。
2016年計劃允許的獎勵類型包括合格激勵性股票期權和非合格股票期權。每項購股權均可於董事會指定的時間行使,並受董事會指定的條款及條件規限。
董事會有權隨時或不時在未經股東批准或批准的情況下修改、暫停或終止2016年計劃。除非在一年內獲得我們股東的授權,否則不得做出任何改變,增加為獎勵獎勵而預留供發行的普通股總數,或降低期權或其他獎勵獎勵的期權交換的最低行權價。
財政年終評選中的傑出股票獎
2021年12月31日的OUTSTANDINGE QUUITY獎項
下表列出了所有未行使的期權和未歸屬的限制性股票,這些期權和未歸屬的限制性股票已由公司授予我們指定的高管,截至2021年12月31日仍未償還。
名稱和主體 職位 | 數量 證券 潛在的 未鍛鍊身體 選項 可行使(#) | 數量 證券 潛在的 未鍛鍊身體 選項 不可行使(#) | 權益 激勵計劃 獎項: 數量 證券 潛在的 未鍛鍊身體 不勞而獲 選項(#) | 選擇權 鍛鍊 價格(美元) | 選擇權 期滿 日期 | 數量 股票或 單位 囤積那個 沒有 既得利益(#) | 市場 的價值 股票或 單位 囤積那個 沒有 既得 | 權益 激勵措施 計劃獎勵: 數量 不勞而獲 股份、單位 或其他 權利,即 沒有 既得利益(#) | 權益 激勵措施 計劃獎勵: 市場或 支出 的價值 不勞而獲 股份、單位 或其他 權利,即 沒有 既得利益(美元) | |||||||||||||||||||||||||
瑞安·薩瑟夫 | 156,250 | 93,750 | 0 | $ | 0.22 | 07/25/25 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||||||||||||
史蒂芬·M。 | 5,000 | $ | 0.22 | 07/08/25 | ||||||||||||||||||||||||||||||
桑切斯 | 5,000 | $ | 0.21 | 10/08/25 | ||||||||||||||||||||||||||||||
5,000 | $ | 0.53 | 01/06/26 | |||||||||||||||||||||||||||||||
5,000 | $ | 3.80 | 04/06/26 | |||||||||||||||||||||||||||||||
5,000 | $ | 2.12 | 07/06/26 | |||||||||||||||||||||||||||||||
5,000 | $ | 0.94 | 10/06/26 | |||||||||||||||||||||||||||||||
5,000 | 0 | 0 | $ | 0.55 | 01/06/27 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||||||||||||||||||||
道格拉斯 | 5,000 | $ | 0.22 | 07/08/25 | ||||||||||||||||||||||||||||||
M.Mox | 5,000 | $ | 0.21 | 10/08/25 | ||||||||||||||||||||||||||||||
5,000 | $ | 0.53 | 01/06/26 | |||||||||||||||||||||||||||||||
5,000 | $ | 3.80 | 04/06/26 | |||||||||||||||||||||||||||||||
5,000 | $ | 2.12 | 07/06/26 | |||||||||||||||||||||||||||||||
5,000 | $ | 0.94 | 10/06/26 | |||||||||||||||||||||||||||||||
5,000 | 0 | 0 | $ | 0.55 | 01/06/27 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||||||||||||||||||||
約翰·P。 | 5,000 | $ | 0.22 | 07/08/25 | ||||||||||||||||||||||||||||||
奧尼爾 | 5,000 | $ | 0.21 | 10/08/25 | ||||||||||||||||||||||||||||||
5,000 | $ | 0.53 | 01/06/26 | |||||||||||||||||||||||||||||||
5,000 | $ | 3.80 | 04/06/26 | |||||||||||||||||||||||||||||||
5,000 | $ | 2.12 | 07/06/26 | |||||||||||||||||||||||||||||||
5,000 | $ | 0.94 | 10/06/26 | |||||||||||||||||||||||||||||||
5,000 | 0 | 0 | $ | 0.55 | 01/06/27 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||||||||||||||||||||
港灣S。 | 5,000 | $ | 0.22 | 07/08/25 | ||||||||||||||||||||||||||||||
四湖 | 5,000 | $ | 0.21 | 10/08/25 | ||||||||||||||||||||||||||||||
5,000 | $ | 0.53 | 01/06/26 | |||||||||||||||||||||||||||||||
5,000 | $ | 3.80 | 04/06/26 | |||||||||||||||||||||||||||||||
5,000 | $ | 2.12 | 07/06/26 | |||||||||||||||||||||||||||||||
5,000 | $ | 0.94 | 10/06/26 | |||||||||||||||||||||||||||||||
5,000 | 0 | 0 | $ | 0.55 | 01/06/27 | 0 | 0 | 0 | 0 |
26 |
董事及高級職員的保障
我們同意賠償承銷商特定的責任,包括證券法下的責任,並分擔承銷商可能被要求為此支付的款項。
ITEM13.某些關係和相關交易,以及董事的獨立性
截至本報告日期,尚無以下交易:
● | 我們已經或將要成為參與者; | |
● | 在過去兩個財政年度結束時,所涉及的金額超過或超過12萬元或本公司總資產的百分之一,兩者以較少者為準;及 | |
● | 本公司任何董事、行政人員或持有超過5%已發行股本的人士,或任何該等個人或實體的直系親屬或與該等個人或實體共住一户的人士,曾經或將會擁有直接或間接的重大利益。 |
在截至2021年12月31日的財政年度內,公司執行主席特倫·S·佩澤向公司提供了一筆總額為503,767美元的短期資本貸款,這筆貸款隨後由公司償還。
ITEM14.主要會計費用及服務
AJRobbins CPA,LLC(“AJ Robbins”)是本公司截至2021年12月31日及2020年12月31日止財政年度的獨立註冊公共會計師事務所。
2022年1月13日,AJ羅賓斯向董事會和審計委員會提交了辭職信。辭職立即生效,原因是AJ Robbins的管理成員退休和相關的業務解體。2022年1月20日,董事會任命Gries&Associates,LLC為 公司截至2022年12月31日的財政年度的獨立註冊會計師事務所。
本公司獨立註冊會計師事務所過去兩個會計年度的合計費用如下:
2021 | 2020 | |||||||
審計費用和季度審查(1) | $ | 131,000 | $ | 123,000 | ||||
審計相關費用 | - | |||||||
税費 | - | - | ||||||
所有其他費用(2) | 65,250 | - |
(1) | 審計費用包括根據公認的審計標準提供審計或審查服務的費用,如法定審計和為遵守薩班斯-奧克斯利法案第404條而提供的服務。 |
(2) | 其他費用包括財政年度內與融資活動有關的服務。 |
服務審批前
我們的審計委員會沒有通過預先批准由獨立註冊會計師事務所進行的審計或非審計服務的政策和程序審計委員會預先批准了上述獨立註冊會計師事務所提供的所有服務的聘用。
27 |
PARTIV
ITEM15.展品、財務報表附表
財務報表明細表
我們的合併財務報表列在本年度報告的財務報表索引中,表格10-K從F-1頁開始。
所有財務報表附表都被省略,因為它們不適用或所需資料載於財務報表或附註。
陳列品
本報告附件索引中列出的大多數文件均通過引用本報告的方式併入其中(並根據S-K規則第601項進行編號)。
提交或作為本報告證物納入的某些協議載有協議各方的陳述和保證,這些協議完全是為了協議各方的利益而訂立的。這些陳述和保證:
● | 可能受到與協議談判有關的向其他當事方作出的披露的限制,而這些披露不一定反映在協議中; | |
● | 可適用與合理投資者不同的重要性標準;以及 | |
● | 僅在協定中規定的日期作出,並視隨後的事態發展和情況變化而定。 |
因此,這些陳述和保證可能不描述在作出這些陳述和保證之日或在任何其他時間的實際情況。投資者不應依賴它們作為事實陳述。
ITEM16.表格10-K摘要
不適用。
28 |
EVmo公司
合併財務報表
2021年12月31日和2020年12月31日
目錄
頁面 | |
財務報表: | |
獨立註冊會計師事務所報告PCAOB ID |
F-2 |
截至2021年12月31日和2020年12月31日的合併資產負債表 | F-3 |
截至2021年12月31日和2020年12月31日止年度的綜合業務報表 | F-4 |
截至2021年12月31日和2020年12月31日止年度股東權益綜合報表 | F-5 |
截至2021年12月31日和2020年12月31日的合併現金流量表 | F-6 |
合併財務報表附註 | F-7 |
F-1 |
![]() |
註冊會計師 501S。櫻桃街大街1100號 |
獨立註冊會計師事務所報告
致董事會和股東
EVmo公司
對財務報表的看法
我們審計了EVmo,Inc.(本公司)的資產負債表,其中包括截至2021年12月31日的資產負債表和截至該年度的相關運營報表、股東權益變動和現金流量,以及財務報表的相關附註。
徵求意見的基礎
這些財務報表是公司管理層的責任。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規,我們必須對公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些準則要求我們計劃和執行審計,以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證,無論是由於錯誤還是舞弊。該公司不需要對其財務報告的內部控制進行審計,我們也沒有被聘請進行審計。作為我們審計的一部分,我們被要求瞭解財務報告的內部控制,但不是為了表達對公司財務報告內部控制有效性的意見。根據我們的説法,我們沒有表達這樣的觀點。
我們的審計包括執行程序,以評估財務報表重大錯報的風險,無論是由於錯誤還是欺詐,以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的數額和披露有關的證據。我們的審計還包括對所使用的會計原則和重大影響進行評價,包括評估管理層所作的估計,以及評價財務報表的整體列報。我們相信,我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
重點事項--風險和不確定性
該公司無法預測新冠肺炎將對其業務產生的最終影響。然而,如果目前的經濟狀況持續下去,疫情可能會對許多國家的經濟和金融市場產生不利影響,包括公司計劃運營的地理區域。
Firm ID #6778 | |
自2021年以來,我們一直擔任公司的審計師。 | |
科羅拉多州丹佛市 | |
March 31, 2022 |
郵箱:blaze@griesandAssociates.com
501S。科羅拉多州丹佛市櫻桃街套房,郵編:80246
(O)720-464-2875(M)773-255-5631 (F)720-222-5846
F-2 |
EVmo公司
合併後的餘額表
截至2021年12月31日和2020年12月31日
2021 | 2020 | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產: | ||||||||
現金 | $ | $ | ||||||
應收賬款 | ||||||||
預付費用 | ||||||||
遞延發售成本 | - | |||||||
流動資產總額 | ||||||||
財產和設備,淨值 | ||||||||
租賃車輛,淨額 | ||||||||
使用權資產 | - | |||||||
其他資產 | ||||||||
總資產 | $ | $ | ||||||
負債和股東權益 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
應付帳款(包括#美元 | $ | $ | ||||||
應計費用 | ||||||||
應付票據,當期 | ||||||||
客户保證金關聯方 | - | |||||||
關聯方墊款 | - | |||||||
融資租賃債務,流動 | ||||||||
經營租賃義務,流動 | - | |||||||
流動負債總額 | ||||||||
應付票據,扣除當期部分(扣除#美元的貼現 | ||||||||
融資租賃債務,扣除當期部分 | ||||||||
經營性租賃債務,扣除當期部分 | - | |||||||
總負債 | ||||||||
承付款和或有事項 | - | - | ||||||
B系列優先股,$ | 票面價值; 授權股份; 和 已發行及已發行股份- | |||||||
股東權益 | ||||||||
優先股,$ | 票面價值; 授權股份; 已發行及已發行股份- | - | ||||||
普通股,$ | 票面價值; 授權股份; and 已發行及已發行股份||||||||
額外實收資本 | ||||||||
累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
股東權益總額 | ( | ) | ||||||
總負債和股東權益 | $ | $ |
附註是這些合併財務報表不可分割的一部分。
F-3 |
EVmo公司
合併後的運營報表
截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度
2021 | 2020 | |||||||
收入 | $ | $ | ||||||
收入成本 | ||||||||
毛利 | ||||||||
運營費用: | ||||||||
銷售和營銷費用 | ||||||||
產品開發 | - | |||||||
一般和行政費用 | ||||||||
總運營費用 | ||||||||
運營虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他收入(支出): | ||||||||
利息和融資成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他收入 | - | |||||||
免除債務帶來的收益 | ||||||||
其他收入(費用)合計 | ( | ) | ( | ) | ||||
淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
加權平均流通股: | ||||||||
基本信息 | ||||||||
稀釋 | ||||||||
每股虧損 | ||||||||
基本信息 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
稀釋 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
附註是這些合併財務報表不可分割的一部分。
F-4 |
EVmo公司
合併股東權益報表
截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度
其他內容 | 股東合計 | |||||||||||||||||||
普通股 | 已繳費 | 累計 | 權益 | |||||||||||||||||
股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | (赤字) | ||||||||||||||||
平衡,2019年12月31日 | $ | ( | ) | |||||||||||||||||
發行普通股換取現金 | - | |||||||||||||||||||
股票期權費用 | - | - | - | |||||||||||||||||
淨虧損 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
平衡,2020年12月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
發行普通股換取現金 | - | - | ||||||||||||||||||
為行使股票期權而發行普通股 | - | - | ||||||||||||||||||
發行普通股以無現金方式行使股票期權 | ( | ) | - | - | ||||||||||||||||
發行普通股以了結訴訟 | - | - | ||||||||||||||||||
發行普通股以轉換可轉換債券 | - | |||||||||||||||||||
發行普通股以達成和解協議 | - | |||||||||||||||||||
發行普通股以支付融資成本 | - | - | ||||||||||||||||||
與可轉換債券相關的有益轉換功能 | - | - | - | |||||||||||||||||
與可轉換債券一起發行的權證的價值 | - | - | - | |||||||||||||||||
與應付票據一同發行的認股權證的價值 | - | - | - | |||||||||||||||||
為融資成本發行的權證的公允價值 | - | - | - | |||||||||||||||||
股票期權費用 | - | - | - | |||||||||||||||||
淨虧損 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
平衡,2021年12月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
附註是這些合併財務報表不可分割的一部分。
F-5 |
EVmo公司
合併現金流量表
截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度
2021 | 2020 | |||||||
經營活動的現金流: | ||||||||
淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
對淨虧損與經營活動提供(用於)現金淨額的調整: | ||||||||
折舊及攤銷 | ||||||||
股票期權費用 | ||||||||
債務折價攤銷 | ||||||||
為融資成本而發行的普通股 | - | |||||||
為融資成本而發行的優先股 | - | |||||||
為和解協議發行的普通股 | - | |||||||
為訴訟和解而發行的普通股 | - | |||||||
免除債務帶來的收益 | ( | ) | ( | ) | ||||
為融資成本發行的權證的公允價值 | - | |||||||
經營租賃費用 | - | |||||||
經營性資產和負債變動情況: | ||||||||
應收賬款 | ( | ) | ( | ) | ||||
預付費用和其他資產 | ( | ) | ||||||
應付帳款 | ||||||||
應計費用 | ||||||||
客户保證金關聯方 | ( | ) | ||||||
經營租賃負債 | ( | ) | - | |||||
經營活動提供(用於)的現金淨額 | ( | ) | ||||||
投資活動產生的現金流: | ||||||||
購置財產和設備 | ( | ) | - | |||||
用於投資活動的淨現金 | ( | ) | - | |||||
融資活動的現金流: | ||||||||
出售普通股所得收益 | ||||||||
行使股票期權所得收益 | - | |||||||
關聯方墊款所得 | ||||||||
償還關聯方墊款 | ( | ) | ( | ) | ||||
可轉換應付票據的收益 | - | |||||||
應付票據收益,淨額 | ||||||||
應付票據的償還 | ( | ) | ( | ) | ||||
償還融資租賃債務 | ( | ) | ( | ) | ||||
支付遞延發售費用 | ( | ) | - | |||||
融資活動提供(用於)的現金淨額 | ( | ) | ||||||
現金淨增(減) | ( | ) | ||||||
現金,年初 | ||||||||
年終現金 | $ | $ | ||||||
支付的現金: | ||||||||
利息 | $ | $ | ||||||
所得税 | $ | $ | ||||||
補充非現金投資和融資活動 | ||||||||
用普通股支付應付帳款/應計費用 | $ | $ | ||||||
融資租賃義務 | $ | $ |
附註是這些合併財務報表不可分割的一部分。
F-6 |
EVmo公司
Noesto合併財務報表
截至2021年12月31日和2020年12月31日的一年
注1-陳述的組織和基礎
組織結構和業務範圍
EVmo,Inc.(“本公司”)成立於
陳述的基礎
本公司的會計及報告政策符合美國公認的會計原則。
Riskand不確定性
2020年1月30日,世界衞生組織宣佈新冠肺炎疫情為“國際關注的突發公共衞生事件”,並於2020年3月11日將疫情定性為“大流行”。作為迴應,許多州和城市命令其居民停止從事非必要的工作,並減少所有不必要的旅行,聯邦政府也建議採取類似的限制措施。從2020年第一季度開始,隨着需求的暴跌,共乘公司受到了嚴重的負面影響。2020年第一季度,新冠病毒最初的快速傳播。因此,公司在2020年上半年的收入下降,這對我們的現金流產生了負面影響,但我們隨後看到2020年下半年的收入出現了積極的上升趨勢,這一趨勢一直持續到2021財年。這與我們為河流提供服務的跨國公司的經歷是一致的。根據彭博社的第二項數據,優步和Lyft的銷售額在2022年2月同比分別增長了104%和84%,儘管達美航空和奧密克戎的變異在2021年期間導致了感染高峯。
考慮到目前FDA批准的合格疫苗在大多數年齡段的流行率,2022年第一季度新冠肺炎感染、住院和死亡人數顯著減少,以及由此在我們活躍的市場放鬆對大流行的限制,我們樂觀地認為新冠肺炎不會對我們本財年的運營產生實質性影響。然而,某些因素--例如,包括一種對疫苗具有抗藥性的新的、更具攻擊性和致命性的變種--可能會扭轉近幾個月的積極趨勢,改變我們的預測。
注2-重要會計政策摘要
鞏固原則
隨附的綜合財務報表包括本公司及其全資運營子公司、獨一無二的汽車公司、有限責任公司和RideShare汽車租賃有限責任公司的賬目。所有重大的公司間交易和餘額都已被沖銷。
預算的使用
按照公認的會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設。這些估計和假設影響在財務報表之日報告的資產和負債額以及或有資產和負債的披露,以及報告期內報告的收入和支出。實際結果可能與這些估計值不同。由於涉及的主觀性和判斷力的程度,會計估計和假設可能對公司具有重大意義。
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現金等價物
就現金流量表而言,現金等價物包括定期存款、存單和所有原始到期日為三個月或以下的高流動性債務工具。
物業、設備和租賃車輛
財產、設備和租賃車輛按成本列報.維護和維修的支出在發生時計入收益;增建、更新和改造計入資本化。當設備報廢或以其他方式處置時,相關成本和累計折舊將從各自的賬户中註銷,任何收益或損失都將計入運營。設備和租賃車輛的折舊採用直線法對估計壽命如下的幾乎所有資產計提:
計算機設備 | |
軍官傢俱 | |
租賃權改進 | |
車輛 |
長壽資產
公司適用ASC主題360的規定,物業、廠房和設備,涉及長期資產減值或處置的財務會計和報告。美國會計準則360規定,當存在減值指標且該等資產估計產生的未貼現現金流少於該等資產的賬面金額時,在營運中使用的長期資產須記錄減值損失。在這種情況下,根據賬面價值超過長期資產公允價值的金額確認損失。待處置的長期資產損失以類似方式確定,不同之處在於出售成本的公允價值有所減少。根據其於2021年12月31日的審核,本公司確定不需要減值費用。
收入確認
該公司確認其所有物質收入來自將其車隊出租給TNC司機。收入一般根據租賃協議按周確認。本公司根據FASB ASC 606確認收入,與客户簽訂合同的收入.
收入税
該公司根據ASC主題740核算所得税,所得税。ASC 740要求公司使用資產負債法核算所得税,即遞延税項資產確認為可抵扣的暫時性差異,遞延税項負債確認為應税暫時性差異。暫時性差異是指報告的資產和負債額及其計税基礎之間的差異。當管理層認為部分或全部遞延税項資產很可能無法變現時,遞延税項資產減值準備。遞延税項資產及負債於頒佈之日按税法及税率變動的影響作出調整。
根據美國會計準則第740條,只有在税務審查中“更有可能”維持税務立場的情況下,税務立場才被確認為一種利益,且具有
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基於股票的薪酬
該公司根據FASB ASC主題718記錄基於股票的薪酬,薪酬--股票薪酬。FASBASC主題718要求公司在授予日以公允價值衡量基於股票的員工薪酬的薪酬成本,並確認員工必需的服務期內的費用。公司在營業報表中確認發放給員工和非員工的股票期權和其他基於股權的薪酬的授予日期公允價值。有幾個 認股權證及 截至2021年12月31日的未償還期權和 認股權證及 截至2020年12月31日的未償還期權。
根據ASC主題260計算Earningsper份額,每股收益。基本每股收益(“EPS”)是根據已發行普通股的加權平均數計算的。攤薄每股收益是基於所有攤薄證券都被轉換的假設。攤薄採用庫存股方法計算。根據這種方法,期權和認股權證假設在期初(或發行時,如果較晚)行使,並如同由此獲得的資金用於購買公司普通股的股份一樣,面值為#美元。 (“普通股”)以該期間的平均市價計算。由於產生的淨虧損,潛在的稀釋工具將是反稀釋的。因此,每股攤薄虧損與所有列報期間的基本虧損相同。有幾個 和 潛在攤薄期權和權證分別於2021年12月31日和2020年12月31日到期 2021年12月31日B系列優先股的流通股轉換後可能發行的股票。
廣告成本
公司的費用是已發生的廣告費用。截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度廣告費用為
FairValue測量
本公司適用ASC820-10的規定,“公允價值計量和披露。”ASC 820-10定義了公允價值,並建立了公允價值計量披露的三級評估層次結構,以增強公允價值計量的披露要求。估值層次的三個層次定義如下:
● | 估值方法的第一級投入是指活躍市場中相同資產或負債的報價和未調整價格。 | |
● | 估值方法的第二級投入包括活躍市場中類似資產和負債的報價,以及活躍市場中相同資產和負債的報價以外的價格,以及在金融工具的幾乎整個期限內可以直接或間接觀察到的資產或負債的投入。 | |
● | 估值方法的第三級投入是不可觀察的,對公允價值計量具有重要意義。 |
就某些金融工具而言,資產負債表中報告的現金及流動負債的賬面金額(包括應付可轉換票據)均符合金融工具的資格,並且是對其公允價值的合理估計,因為該等工具的產生、預期變現與其當前市場利率之間的時間較短。
於二零二一年十二月三十一日、二零二一年及二零二零年十二月三十一日,本公司並無確認任何須在資產負債表上按公允價值呈列的負債。
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最近的會計公告
2019年12月,FASB發佈了ASU 2019-12,簡化所得税的會計核算它修正了ASC 740收入税(ASC 740)。此次更新旨在通過刪除ASC 740中一般原則的某些例外並修改現有指南來簡化所得税的會計處理,以改進ASC 740的一致應用。這一更新適用於2021年12月15日之後的財年。本更新中的指南包含各種要素,其中一些是在預期的基礎上應用的,另一些是在允許更早應用的情況下在追溯的基礎上應用的。本公司目前正在評估本次ASU對本公司合併財務報表和相關披露的影響。
2020年8月,FASB發佈了ASU 2020-06,債務--可轉換債務和其他期權(分專題470-20)和衍生工具和對衝--實體自有權益中的合同(分專題815-40)--實體自有權益中可轉換票據和合同的會計。ASU 2020-06減少了可轉換債務工具和可轉換優先股的會計模型數量。對於具有轉換特徵的可轉換票據,不需要根據主題815將其計入衍生品,衍生工具和套期保值,或者不產生作為實收資本入賬的大量溢價,則嵌入的轉換特徵不再從宿主合同中分離出來。ASU 2020-06還刪除了小標題815-40下的衍生品範圍例外評估中應考慮的某些條件,衍生品和套期保值-實體所有權權益中的合同,並澄清815-40分專題下的範圍和某些要求。此外,ASU 2020-06改進了與實體自身權益中可轉換工具和合同的披露和每股收益(EPS)相關的指導。ASU 2020-06對符合美國證券交易委員會備案文件定義的公共業務實體有效,不包括符合美國證券交易委員會定義的較小報告公司的實體,包括本公司,自2021年12月15日之後的財政年度,包括這些財政年度內的過渡期。對於所有其他實體,修正案在2023年12月15日之後開始的財政年度有效,包括這些財政年度內的過渡期。允許提前採用,但不得早於2020年12月15日之後的財政年度,包括這些財政年度內的過渡期。財務會計準則委員會明確規定,一個實體應在其年度財政年度開始時採用該指導意見。該公司目前正在評估這一ASU將對其合併財務報表產生的影響。
管理層不認為任何最近發佈但尚未生效的會計準則會對所附財務報表產生實質性影響。隨着新的會計公告的發佈,我們將採用在這種情況下適用的會計公告。
注3-財產和設備
截至2021年12月31日和2020年12月31日,設備包括:
2021 | 2020 | |||||||
計算機設備 | $ | $ | ||||||
辦公傢俱 | ||||||||
租賃權改進 | ||||||||
減去累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
設備,網絡 | $ | $ |
截至2021年12月31日和2020年12月31日止年度的設備折舊費用為#美元
注4-租賃車輛
截至2021年12月31日和2020年12月31日,該公司的所有租賃車輛包括:
2021 | 2020 | |||||||
租賃車輛 | $ | $ | ||||||
減去累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
租賃車輛,淨額 | $ | $ |
該公司的租賃車輛在其預計使用年限內折舊
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注5-應付票據
應於2021年12月31日和2020年12月31日到期的票據包括:
2021 | 2020 | |||||||
應付給個人投資者的票據;應計利息為 | $ | $ | ||||||
應付給小企業管理局的票據。該票據的利息為 | ||||||||
根據《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法》的支薪支票保護計劃簽發的應付票據,金額為#美元。 | ||||||||
應付給財務公司的票據,違約利息為 | ||||||||
應付給財務公司的票據,LIBOR加利息 | ||||||||
應付票據總額 | ||||||||
未攤銷債務貼現 | ( | ) | ( | ) | ||||
應付票據,淨貼現 | ||||||||
較小電流部分 | ( | ) | ( | ) | ||||
長期部分 | $ | $ |
(A) |
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關於本公司訂立定期貸款協議,本公司於2021年7月8日與本公司的
與發行本應付票據有關,本公司亦發出認購權證
2019年12月31日至2021年12月31日期間應付票據的前滾如下:
應付票據,2019年12月31日 | $ | |||
以現金出具 | ||||
已轉換為應付票據的租賃債務 | ||||
應付票據的寬免 | ( | ) | ||
還款 | ( | ) | ||
債務折價攤銷 | ||||
應付票據,2020年12月31日 | ||||
以現金出具 | ||||
支付與發行應付票據有關的費用 | ( | ) | ||
與應付票據相關的債務貼現 | ( | ) | ||
應付票據的寬免 | ( | ) | ||
還款 | ( | ) | ||
債務折價攤銷 | ||||
應付票據,2021年12月31日 | $ |
應付票據債務項下的未來付款如下:
截至12月31日止的年度, | ||||
2022 | $ | |||
2023 | ||||
2024 | ||||
2025 | ||||
2026 | ||||
此後 | ||||
$ |
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注6-可轉換票據
2021年1月8日,公司發行了一份獨立的美元
於2021年4月12日,本公司與某投資者訂立一項證券購買協議,於同日發行一份
可轉換票據從2020年12月31日至2021年12月31日的前滾如下:
可轉換票據,2020年12月31日 | $ | |||
以現金出具 | ||||
為原始發行折扣簽發 | ||||
與可轉換票據相關的債務折價 | ( | ) | ||
轉換為普通股 | ( | ) | ||
轉換為優先股 | ( | ) | ||
債務折價攤銷 | ||||
可轉換票據,2021年12月31日 | $ |
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注7-融資租賃義務
截至2021年12月31日和2020年12月31日的租賃債務包括:
2021 | 2020 | |||||||
租賃義務 | $ | $ | ||||||
較小電流部分 | ( | ) | ( | ) | ||||
長期部分 | $ | $ |
2019年12月31日至2021年12月31日租賃義務的前滾如下:
租賃義務,2019年12月31日 | $ | |||
新的租賃義務 | ||||
租賃車輛的處置 | ( | ) | ||
已轉換為應付票據的租賃債務 | ( | ) | ||
租賃債務的付款 | ( | ) | ||
租賃義務,2020年12月31日 | ||||
新的租賃義務 | ||||
租賃債務的付款 | ( | ) | ||
租賃義務,2021年12月31日 | $ |
租賃義務項下的未來付款如下:
截至12月31日止的年度, | ||||
2022 | $ | |||
2023 | ||||
2024 | ||||
付款總額 | ||||
相當於利息的數額 | ( | ) | ||
租賃債務,淨額 | $ |
注8-經營租賃義務
公司確定合同在合同開始時是否為租賃或包含租賃,以及該租賃是否符合融資租賃或經營租賃的分類標準。當可用時,本公司使用租約內含的利率將租賃付款貼現至現值;然而,本公司的租約並未提供易於釐定的隱含利率。因此,該公司根據其遞增借款利率的估計對付款進行貼現。
該公司根據一份將於2023年到期的運營租約租賃其公司辦公空間。本公司根據ASC 842租約的規定對該租約進行會計處理。
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下表為截至2021年12月31日在公司綜合資產負債表上記錄的租賃相關資產和負債:
十二月三十一日, | ||||||
資產負債表分類 | 2021 | |||||
資產 | ||||||
經營性租賃資產 | 經營性租賃使用權資產 | $ | ||||
租賃資產總額 | $ | |||||
負債 | ||||||
流動負債 | ||||||
經營租賃負債 | 當期經營租賃負債 | $ | ||||
非流動負債 | ||||||
經營租賃負債 | 長期經營租賃負債 | |||||
租賃總負債 | $ |
截至2021年12月31日的租賃債務包括:
截至12月31日止的年度, | ||||
2022 | $ | |||
2023 | ||||
付款總額 | ||||
減去:推定利息 | ( | ) | ||
總債務 | ||||
減:當前部分 | ( | ) | ||
非流動資本租賃債務 | $ |
截至2021年12月31日止年度的租賃費用為$
注9-股東權益
該公司已授權
B系列優先股
根據交換協議(見附註5),持有人同意將優先票據交換為
B系列優先股的股份可根據其持有人的選擇權隨時轉換為普通股,初始轉換價格為#美元。
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B系列優先股必須強制全部贖回,贖回價格最初相當於$
如在B系列優先股尚未發行期間的任何時間,本公司完成其股權、股權掛鈎或債務證券的任何單一公開發售或私募(每一項“未來交易”),則B系列優先股的持有人可全權酌情選擇將當時已發行的全部或任何部分優先股及任何應計但未償還的股息用作該等未來交易的購買代價。適用於此類轉換的轉換價格應等於百分之七十七(
普通股
在截至2021年12月31日的年度內,本公司:
● | 已發佈 | |
● | 已發佈 | |
● | 已發佈 | |
● | 已發佈 與先前的應付票據協議有關的向投資者出售普通股; | |
● | 已發佈 | |
● | 發佈了一份總計 | |
● | 已發佈 |
於截至二零二零年十二月三十一日止年度,本公司合共售出
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股票選項
加權 | ||||||||||||||||
加權 | 平均值 | |||||||||||||||
平均值 | 剩餘 | 集料 | ||||||||||||||
選項 | 鍛鍊 | 合同 | 固有的 | |||||||||||||
傑出的 | 價格 | 生命 | 價值 | |||||||||||||
傑出,2019年12月31日 | $ | $ | ||||||||||||||
授與 | ||||||||||||||||
沒收 | ( | ) | ||||||||||||||
已鍛鍊 | ||||||||||||||||
傑出,2020年12月31日 | $ | $ | ||||||||||||||
授與 | ||||||||||||||||
沒收 | ( | ) | ||||||||||||||
已鍛鍊 | ( | ) | ||||||||||||||
未清償,2021年12月31日 | $ | $ | ||||||||||||||
可行使,2021年12月31日 | $ | $ |
傑出的 | 可操練 | |||||||||||||
數量 | 鍛鍊 | 數量 | 鍛鍊 | |||||||||||
選項 | 價格 | 選項 | 價格 | |||||||||||
$ | $ | |||||||||||||
於截至2021年12月31日止年度內授出之行權價等於授出當日股價之購股權,其加權平均公允價值為$ 而這類期權的加權平均行權價為#美元。 。於截至二零二一年十二月三十一日止年度內,概無授予行權價低於授出日股價或行權價高於授出日股價之購股權。
於截至2020年12月31日止年度內授出之行權價等於授出當日股價之購股權,其加權平均公允價值為$ 而這類期權的加權平均行權價為#美元。 。於截至2020年12月31日止年度內授出之行權價高於授出當日股價之購股權,其加權平均公允價值為$ 而這類期權的加權平均行權價為#美元。 。於截至二零二零年十二月三十一日止年度內,並無授予行權價低於授出日股價的期權。
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股票期權的公允價值在歸屬期間攤銷為股票期權費用。公司記錄的股票期權費用為#美元。
2021 | 2020 | |||||||
無風險利率 | % - | % | % - | % | ||||
期權的預期壽命 | 年份 | 年份 | ||||||
預期波動率 | %- | % | %- | % | ||||
預期股息收益率 | % | % |
認股權證
以下為權證活動摘要:
加權 | ||||||||||||||||
加權 | 平均值 | |||||||||||||||
平均值 | 剩餘 | 集料 | ||||||||||||||
認股權證 | 鍛鍊 | 合同 | 固有的 | |||||||||||||
傑出的 | 價格 | 生命 | 價值 | |||||||||||||
傑出,2019年12月31日 | $ | $ | - | |||||||||||||
授與 | ||||||||||||||||
沒收 | ||||||||||||||||
已鍛鍊 | ||||||||||||||||
傑出,2020年12月31日 | $ | $ | ||||||||||||||
授與 | ||||||||||||||||
沒收 | ||||||||||||||||
已鍛鍊 | ||||||||||||||||
未清償,2021年12月31日 | $ | $ | ||||||||||||||
可行使,2021年12月31日 | $ | $ |
2021年12月31日未到期認股權證的行使價:
突出且可操作 | ||||||
數量 | 鍛鍊 | |||||
認股權證 | 價格 | |||||
$ | ||||||
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截至2021年12月31日和2020年12月31日的一年
與附註6所述的可換股票據有關,本公司已發行合共
無風險利率 | – | % | ||
期權的預期壽命 | 年份 | |||
預期波動率 | %- | % | ||
預期股息收益率 | % |
關於附註5所述的應付票據,本公司已發行合共
無風險利率 | % | |||
期權的預期壽命 | 年份 | |||
預期波動率 | % | |||
預期股息收益率 | % |
注10-關聯方交易
於2020-12-31年度,本公司支出$
公司的執行主席和前首席執行官使公司取得了進步。於截至2021年12月31日止年度內,本公司執行主席借給本公司$
於截至2020年12月31日止年度內,本公司支出$
Note11 – 所得税
遞延所得税反映了用於財務報告目的的資產和負債的賬面價值與用於所得税目的的金額之間的臨時差異的税收淨影響。根據對可回收能力的估計,對截至2021年12月31日和2020年12月31日的所有遞延税項淨資產建立全額估值備抵。雖然本公司對其業務策略有樂觀的計劃,但考慮到目前及預期的近期虧損,以及就其從其業務模式賺取足夠利潤的能力方面的不確定性,本公司認為有必要作出這項估值撥備。由於估值免税額的影響,截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度沒有所得税支出或福利。
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截至2021年12月31日和2020年12月31日的一年
A核對2021年12月31日終了年度和2020年12月31日終了年度的實際所得税率和法定所得税率之間的差異:
2021 | 2020 | |||||||||||||||
金額 | 百分比 | 金額 | 百分比 | |||||||||||||
聯邦法定利率 | $ | ( | ) | % | $ | ( | ) | % | ||||||||
州所得税 | ( | ) | % | ( | ) | % | ||||||||||
永久性差異 | - | % | - | % | ||||||||||||
遞延税項淨資產的估值準備 | - | % | - | % | ||||||||||||
有效率 | $ | % | $ | % |
截至2021年12月31日和2020年12月31日,遞延税項資產的重要組成部分摘要如下:
2021 | 2020 | |||||||
遞延所得税資產 | ||||||||
淨營業虧損結轉 | ||||||||
應計費用 | ||||||||
遞延所得税資產總額 | ||||||||
減去:估值免税額 | ( | ) | ( | ) | ||||
遞延所得税資產總額 | $ | $ |
評價津貼增加了#美元。
截至2021年12月31日和2020年12月31日,該公司已記錄的估值津貼為
該公司對其税務狀況進行了分析,並得出結論:
該公司的淨營業虧損結轉約為1美元。
注12-或有事件
法律訴訟
有時,公司可能會捲入業務過程中出現的訴訟和其他法律程序。訴訟受到固有不確定性的影響,無法以特定的保密程度預測訴訟的結果。除下文所述的情況外,本公司目前不知道有任何針對其的法律訴訟或潛在索賠的結果可能對本公司的業務、財務狀況、運營業績或現金流產生重大不利影響。
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截至2021年12月31日和2020年12月31日的一年
Anthony Davis訴YayYo,Inc.和Ramy El-Batrawi;Robert Vanech訴YayYo,Inc.和Ramy El-Batrawi
原告安東尼·戴維斯於2020年3月5日向洛杉磯高等法院提起訴訟,稱他在2016年12月左右被該公司聘用為首席執行官和董事公司的首席執行官。戴維斯先生在公司的僱傭關係在幾個月後終止,因為他的合同沒有續簽。戴維斯先生聲稱,作為補償的一部分,他預計將獲得該公司的股票期權。戴維斯在訴狀中承認,他辭去了高管和董事的職務,但聲稱他沒有收到股票期權形式的某些補償(他還提出了一項違反工資和工時規定的索賠)。該公司否認負有責任,並聲稱已向戴維斯支付了根據僱傭協議應支付給他的所有實質性款項,同時還聲稱戴維斯未能在2018年12月31日股票期權到期之前行使這些期權。2021年9月8日,原告戴維斯對第一次修訂後的申訴提出了異議,高等法院部分批准,部分駁回。此後,原告戴維斯提出了第二次修訂後的申訴,公司對此提出了答覆。2016年12月,原告Vanech與Davis在同一天被聘用,他在公司的工作也同樣短暫。他也聲稱,他被提供了他的股票期權,儘管像戴維斯一樣,瓦內奇承認他從未行使過期權。Vanech的申訴是在2021年12月提出的。
公司對這兩起訴訟的立場是,戴維斯和瓦內奇的指控完全沒有根據,公司打算積極抗辯。
IvanRung訴YayYo,Inc.,Ramy El-Batrawi等人,20STCV27876和Michael Vanbecelaere訴YayYo,Inc.,Ramy El-Batrawi等人,20STCV28066(Vanbecelaere)(下稱“州案件”)
2020年7月22日和7月23日,洛杉磯高等法院分別提起了兩起訴訟。StateCase背後的抱怨只有幾個單詞和一些隨機的標點符號不同,因此實際上是相同的。原告Ivan Rung和MichaelVanbecelaere各自聲稱已購買普通股作為公司首次公開募股的一部分;他們聲稱根據提交給美國證券交易委員會並與公司於2019年11月14日啟動的首次公開募股相關分發的登記聲明和招股説明書,代表普通股的所有購買者提起證券集體訴訟。州案件訴狀指控美國證券交易委員會備案文件中存在失實陳述和重大遺漏,違反了1933年證券法(修訂後的證券法)第11和第15節。該公司已經並將繼續堅決否認任何和所有責任,並斷言國家案件是毫無根據的。貴公司的堅定立場是,在提交給美國證券交易委員會的首次公開招股文件以及隨後的美國證券交易委員會定期報告中,包括那些可能對本公司業務和業務前景不利的事實和情況,本公司準確、完整地披露了所有重大事實和情況。州案件訴訟目前被擱置,等待下文討論的聯邦證券案件(Hamlin訴YayYo,Inc.)的結果,如下所述,各方已宣佈“原則上”達成和解,但須經地區法院批准。本公司預期將根據地區法院初步批准的聯邦和解協議(見下文Hamlin案)提出動議,以駁回據稱的集體訴訟。
JasonHamlin訴YayYo,Inc.,Ramy El-Batrawi等人,20-cv-8235(SVW)和William Koch訴YayYo,Inc.,Ramy El-Batrawi等人,20-cv-8591(SVW)(現合併為“Re YayYo證券訴訟”)
這兩起訴訟分別於2020年9月9日和2020年9月18日向美國加州中心區地區法院提起。原告Jason Hamlin和William Koch各自聲稱已購買普通股作為IPO的一部分,並與州案件中的原告一樣,聲稱將根據證券法第11和15條以及1934年證券交易法(經修訂)第17(A)和10(B)(5)條就首次公開募股中普通股的所有購買者的利益提起證券集體訴訟。第一份修訂後的起訴書與本案一樣,指控在美國證券交易委員會提交給首次公開募股的文件中存在虛假陳述和重大事實遺漏。被告包括本公司的董事和IPO的承銷商Westpark Capital,Inc.(“Westpark”)和Aegis Capital Corp.。出於所有實際目的,聯邦法院合併了這兩個事項。與國家案件一樣,該公司否認承擔責任,並聲稱其在提交給美國證券交易委員會的文件中準確而完整地披露了所有重要事實和情況,並且該起訴書被指控違反證券法的指控是毫無根據的。有關這起訴訟的臨時和解的説明,請參閲注13-後續事件,如果地區法院批准,應該會結束所有證券集體訴訟。
F-21 |
Noesto合併財務報表
截至2021年12月31日和2020年12月31日的一年
扎達夫。EVMO,Inc.和Rami El-Batrawi,洛杉磯高等法院,編號21STCV43510
2021年11月29日,公司股東Norman Zada對EVmo和El-Batrawi提起訴訟,指控原告購買2018年2月,原告聲稱他三年多沒有收到的普通股。在原告能夠獲得股票,股票的價值已經跌到了$。
科諾普夫。El-Batrawi等人,1:20-cv-1379-MN(提交於特拉華州區域法院)
2020年10月12日,特拉華州地區法院提起訴訟,此後被移交給美國加州中心區地區法院,並作為上述未決聯邦證券訴訟中的相關案件分配給法官。本案是所謂的股東派生訴訟,公司是名義上的被告,指控公司高管和董事在首次公開募股時就公司的業務、運營和未來前景做出了虛假和誤導性的陳述,董事這樣做違反了他們的受託責任。本公司認為申訴的指控是虛假的,並已向聯邦地區法院提起訴訟,根據聯邦規則23.1和12(B)(6)--沒有在提起訴訟之前向董事會提出公司訴訟的要求--駁回訴訟。如果該公司的駁回動議被否決,它打算積極為訴訟辯護。
Note13 – 聚落
FirstFireSetting
於2021年2月11日,本公司與特拉華州有限責任公司FirstFire Global Opportunities Fund,LLC(“FirstFire”)就美國紐約南區地區法院FirstFire Global Opportunities Fund,LLC訴Westpark Capital,Inc.,編號1:20-cv-03327-lls的未決訴訟達成和解協議並相互解除(“和解協議”)(“和解協議”)。和解協議的其他當事人是公司在訴訟中的共同被告Westpark先生、Richard A.RapPaport先生和公司前首席執行官Ramy El-Batrawi先生。
這起訴訟是由FirstFire於2020年4月開始的,隨後在2020年12月進行了修訂。FirstFire是該公司於2019年11月首次公開發行普通股的認購人(“IPO”)。控方在訴訟中指稱,本公司及其他被點名的被告就首次公開招股及向其提交的表格S-1的登記聲明,違反經修訂的1933年證券法第11、12(A)及15條(“證券法”)、經修訂的1934年證券交易法第10(B)及20(A)條(“交易法”)及根據交易法頒佈的第10b-5條。
考慮到和解協議所載的豁免、契諾、條款及條件,FirstFire同意在有偏見的情況下駁回豁免,不再提起任何與首次公開招股有關的訴訟,以及放棄及放棄對普通股股份的任何及所有索償,但和解協議所指明者除外。該公司同意向FirstFire出售15萬(
F-22 |
Noesto合併財務報表
截至2021年12月31日和2020年12月31日的一年
社會不動產結算
2021年2月19日,公司與特拉華州的SRAX,Inc.(前身為Social Reality,Inc.)就SRAX於2020年2月11日或前後在洛杉磯高級法院對本公司提起的訴訟達成了一項保密和解協議和相互發布。該公司已在其先前提交的文件中包括了對這起訴訟的描述。
公司和SRAX共同同意對本和解協議的實質性條款保密,但須根據適用法律或法規的要求進行披露。
INRE YayYo證券訴訟和解.
聯邦法院訴訟的各方於2021年10月21日宣佈,他們已達成和解,如果得到地區法院的批准,應該會消除公司尋求在國家交易所上市和/或更改公司名稱/符號的任何進一步障礙。和解協議於2022年1月13日獲得地區法院的初步批准,允許將擬議和解的通知分發給所有階級成員,除非他們反對或退出,否則將受到數百萬美元和解協議的約束。該公司在和解中的份額為$
注14-後續事件
繼2021年12月31日之後,本公司:
● | 已發佈 | |
● | 已發佈 用於轉換的普通股股份 B系列優先股的股份。剩下的 B系列優先股的流通股被公司贖回。 |
此外,在公開發行和轉換大部分B系列優先股後,於2021年向Energy ImpactCredit Fund I,LP發行了兩隻認股權證,用於
F-23 |
已有的
證物編號: | 描述 | |
3.1 | 修訂和重訂的YayYo,Inc.公司註冊證書(通過參考公司2016年12月15日提交的Form 1-A中的附件2.4合併而成)。 | |
3.2 | 修訂和重新修訂YayYo,Inc.的章程(通過引用本公司於2018年6月7日提交的S-1/A表格中的附件3.4併入)。 | |
3.3 | A系列可轉換優先股的指定、優先和權利證書(通過引用公司於2016年12月15日提交的1-A表格中的附件2.5合併而成)。 | |
3.4 | B系列可轉換優先股的指定、優先和權利證書(通過引用公司於2021年7月14日提交的8-K表格當前報告中的附件3.1併入)。 | |
3.5 | B系列可轉換優先股指定、優先和權利證書的更正證書(通過引用公司於2021年7月14日提交的8-K表格當前報告中的附件3.2合併而成)。 | |
4.1* | 證券説明 | |
4.2 | 認股權證,日期為2018年3月8日(通過引用公司於2020年3月31日提交的Form 10-K年度報告中的附件4.3併入)。 | |
4.3 | 向能源影響信貸基金I,LP發出的認股權證表格(通過引用本公司於2021年7月14日提交的當前8-K表格報告中的附件10.2併入)。 | |
4.4 | 向過渡性貸款人發出的認股權證表格(通過引用本公司於2021年7月14日提交的當前8-K表格報告中的附件10.4併入)。 | |
10.1+ | 2016年股權激勵計劃(參照公司於2018年6月7日提交的S-1/A表格中的附件10.4併入)。 | |
10.2 | 與EICF代理LLC和Energy Impact Credit Fund I,LP簽訂的定期貸款、擔保和擔保協議(通過引用本公司於2021年7月14日提交的8-K表格中的附件10.1合併而成)。 |
29 |
21.1 | 公司子公司名單(參照公司於2021年3月31日提交的10-K年報附件21.1) | |
31.1* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《美國法典》第18編第1350條頒發的首席執行官證書。 | |
31.2* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席財務和會計幹事證書。 | |
32.1* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條頒發的首席執行官證書。 | |
32.2* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席財務和會計幹事證書。 | |
101.INS* | 內聯XBRL實例文檔 | |
101.SCH* | 內聯XBRL分類架構 | |
101.CAL* | 內聯XBRL分類計算鏈接庫 | |
101.DEF* | 內聯XBRL分類定義鏈接庫 | |
101.LAB* | 內聯XBRL分類標籤Linkbase | |
101.PRE* | 內聯XBRL分類演示文稿鏈接庫 | |
104 | 封面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔中) |
*在此存檔或提交。
+指董事或行政人員參與的管理合約或補償計劃、合約或安排。
30 |
簽名
根據1934年《證券交易法》第3或15(D)節的要求,本註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。
日期:2022年3月31日
EVmo公司 | ||
由以下人員提供: | /s/斯蒂芬·M·桑切斯 | |
斯蒂芬·M·桑切斯 | ||
董事首席執行官兼首席執行官 |
由以下人員提供: | /s/Ryan Saathoff | |
瑞安·薩瑟夫 | ||
首席財務官 |
根據1934年《證券交易法》的要求,本報告已由下列人員以註冊人的身份在指定日期簽署如下。
簽名 | 標題 | 日期 | ||
/s/斯蒂芬·M·桑切斯 | 首席執行官和 | March 31, 2022 | ||
斯蒂芬·M·桑切斯 | 董事(首席執行官) | |||
/s/Ryan Saathoff | 首席財務官 | March 31, 2022 | ||
瑞安·薩瑟夫 | (首席財務官) | |||
/s/Terren S.Peizer | 董事會執行主席 | March 31, 2022 | ||
斯蒂芬·M·桑切斯 | 董事 | |||
/s/港灣S.Sidhu | 董事 | March 31, 2022 | ||
西湖港灣 | ||||
/s/道格拉斯·M·莫克斯 | 董事 | March 31, 2022 | ||
道格拉斯·M·莫克斯 | ||||
約翰·P·奧尼爾 | 董事 | March 31, 2022 | ||
約翰·P·奧尼爾 |
31 |