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會員2022-01-280001571123US-GAAP：績效股成員2021-01-290001571123US-GAAP：績效股成員2022-01-280001571123SAIC：退休人員健康補償賬户計劃會員2022-01-280001571123US-GAAP：養老金計劃固定福利會員2019-02-022020-01-310001571123SAIC：退休人員健康補償賬户計劃會員2019-02-022020-01-310001571123US-GAAP：養老金計劃固定福利會員2021-01-302022-01-280001571123US-GAAP：養老金計劃固定福利會員2020-02-012021-01-290001571123SAIC：退休人員健康補償賬户計劃會員2021-01-302022-01-280001571123SAIC：退休人員健康補償賬户計劃會員2020-02-012021-01-290001571123US-GAAP：養老金計劃固定福利會員2021-01-290001571123US-GAAP：養老金計劃固定福利會員2020-01-310001571123SAIC：退休人員健康補償賬户計劃會員2021-01-290001571123SAIC：退休人員健康補償賬户計劃會員2020-01-310001571123US-GAAP：養老金計劃固定福利會員2022-01-280001571123US-GAAP：固定福利計劃EquitySecurities美國會員US-GAAP：養老金計劃固定福利會員2022-01-280001571123US-GAAP：養老金計劃固定福利會員US-GAAP：固定福利計劃權益證券非美國會員2022-01-280001571123US-GAAP：固定收益證券會員US-GAAP：養老金計劃固定福利會員2022-01-280001571123US-GAAP：固定福利計劃現金和現金等價物成員US-GAAP：養老金計劃固定福利會員2022-01-280001571123US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員美國公認會計準則：股票基金成員2022-01-280001571123US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員美國公認會計準則：股票基金成員2021-01-290001571123US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員美國公認會計準則：固定收益基金成員2022-01-280001571123US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員美國公認會計準則：固定收益基金成員2021-01-290001571123US-GAAP：公允價值輸入三級會員SAIC：擔保存款賬户會員2022-01-280001571123US-GAAP：公允價值輸入三級會員SAIC：擔保存款賬户會員2021-01-290001571123SAIC：固定福利計劃共同基金和擔保存款賬户會員US-GAAP：公允價值輸入級別 12 和 3 成員2022-01-280001571123SAIC：固定福利計劃共同基金和擔保存款賬户會員US-GAAP：公允價值輸入級別 12 和 3 成員2021-01-290001571123US-GAAP：公允價值以每股成員的淨資產價值衡量US-GAAP：固定福利計劃普通集體信託成員2022-01-280001571123US-GAAP：公允價值以每股成員的淨資產價值衡量US-GAAP：固定福利計劃普通集體信託成員2021-01-290001571123US-GAAP：公允價值輸入三級會員2020-01-310001571123US-GAAP：公允價值輸入三級會員2020-02-012021-01-290001571123US-GAAP：公允價值輸入三級會員2021-01-290001571123US-GAAP：公允價值輸入三級會員2021-01-302022-01-280001571123US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-01-280001571123美國公認會計準則：國內成員國2022-01-280001571123US-GAAP：州和地方司法管轄區成員2022-01-280001571123SAIC：2019 年 2 月信貸額度定期貸款會員2022-01-280001571123SAIC：2019 年 2 月信貸額度定期貸款會員2021-01-290001571123SAIC：第2期貸款機制將於2023年10月到期成員2022-01-280001571123SAIC：第2期貸款機制將於2023年10月到期成員2021-01-290001571123SAIC：2019 年 2 月信貸額度定期貸款成員2022-01-280001571123SAIC：2019 年 2 月信貸額度定期貸款成員2021-01-290001571123SAIC：Term LoanB2 Facility 將於 3 月 2 日到期2022-01-280001571123SAIC：Term LoanB2 Facility 將於 3 月 2 日到期2021-01-290001571123SAIC：Senior Notes 將於 4 月截止兩千二十八名成員2022-01-280001571123SAIC：Senior Notes 將於 4 月截止兩千二十八名成員2021-01-290001571123美國公認會計準則：信用額度成員SAIC：2019 年 2 月信貸機構成員2022-01-280001571123SAIC：2019 年 2 月信貸額度定期貸款會員美國公認會計準則：有擔保債務成員美國公認會計準則：信用額度成員2022-01-280001571123SAIC：2019 年 2 月信貸額度定期貸款成員美國公認會計準則：有擔保債務成員美國公認會計準則：信用額度成員2022-01-280001571123美國公認會計準則：有擔保債務成員美國公認會計準則：信用額度成員SAIC：Term LoanB2 Facility 將於 3 月 2 日到期2022-01-280001571123US-GAAP：循環信貸機制成員美國公認會計準則：信用額度成員SAIC：2019 年 2 月信貸機構成員2022-01-280001571123SAIC：2019 年 2 月信貸額度定期貸款會員美國公認會計準則：一個成員的債務工具贖回期2022-01-280001571123SAIC：2019 年 2 月信貸額度定期貸款會員美國公認會計準則：債務工具贖回期二成員2022-01-280001571123SAIC：2019 年 2 月信貸額度定期貸款會員US-GAAP：債務工具贖回期三成員2022-01-280001571123SAIC：2019 年 2 月信貸額度定期貸款會員美國公認會計準則：有擔保債務成員美國公認會計準則：信用額度成員2019-02-022020-01-310001571123US-GAAP：循環信貸機制成員2019-02-022020-01-310001571123SAIC：2019 年 2 月信貸額度定期貸款成員美國公認會計準則：有擔保債務成員美國公認會計準則：信用額度成員2021-01-302022-01-280001571123SAIC：定期貸款機制將於10月到期二千二十五名成員US-GAAP：倫敦同業銀行向LIBOR成員提供利率2018-10-312018-10-310001571123美國公認會計準則：基準利率成員SAIC：定期貸款機制將於10月到期二千二十五名成員2018-10-312018-10-310001571123SRT: 最低成員SAIC：定期貸款機制將於10月到期二千二十三名成員US-GAAP：倫敦同業銀行向LIBOR成員提供利率2018-10-312018-10-310001571123SRT: 最大成員SAIC：定期貸款機制將於10月到期二千二十三名成員US-GAAP：倫敦同業銀行向LIBOR成員提供利率2018-10-312018-10-310001571123美國公認會計準則：基準利率成員SRT: 最低成員SAIC：定期貸款機制將於10月到期二千二十三名成員2018-10-312018-10-310001571123美國公認會計準則：基準利率成員SRT: 最大成員SAIC：定期貸款機制將於10月到期二千二十三名成員2018-10-312018-10-310001571123SRT: 最低成員US-GAAP：循環信貸機制成員2018-10-312018-10-310001571123SRT: 最大成員US-GAAP：循環信貸機制成員2018-10-312018-10-310001571123SRT: 最大成員SAIC：第一任會員SAIC：第三修正信貸協議成員2018-10-310001571123SAIC：第二任會員SRT: 最大成員SAIC：第三修正信貸協議成員2018-10-310001571123SAIC：第三屆會員SRT: 最大成員SAIC：第三修正信貸協議成員2018-10-310001571123SRT: 最大成員SAIC：第四屆會員SAIC：第三修正信貸協議成員2018-10-310001571123SAIC：Term LoanB2 Facility 將於 3 月 2 日到期2020-03-130001571123SAIC：第三修正信貸協議成員的第二修正案US-GAAP：倫敦同業銀行向LIBOR成員提供利率SAIC：Term LoanB2 Facility 將於 3 月 2 日到期2020-03-132020-03-130001571123美國公認會計準則：基準利率成員SAIC：第三修正信貸協議成員的第二修正案SAIC：Term LoanB2 Facility 將於 3 月 2 日到期2020-03-132020-03-130001571123SAIC：第三修正信貸協議成員的第一修正案SAIC：定期貸款機制將於10月到期二千二十五名成員US-GAAP：倫敦同業銀行向LIBOR成員提供利率2018-10-312018-10-310001571123SAIC：第三修正信貸協議成員的第二修正案SAIC：定期貸款機制將於10月到期二千二十五名成員US-GAAP：倫敦同業銀行向LIBOR成員提供利率2020-03-132020-03-130001571123美國公認會計準則：基準利率成員SAIC：第三修正信貸協議成員的第一修正案SAIC：定期貸款機制將於10月到期二千二十五名成員2018-10-312018-10-310001571123美國公認會計準則：基準利率成員SAIC：第三修正信貸協議成員的第二修正案SAIC：定期貸款機制將於10月到期二千二十五名成員2020-03-132020-03-130001571123SAIC：Term LoanB2 Facility 將於 3 月 2 日到期2020-02-012021-01-290001571123SAIC：Senior Notes 將於 4 月截止兩千二十八名成員2020-03-130001571123SAIC：第三修正信貸協議成員的第二修正案2021-01-290001571123SRT: 最低成員US-GAAP：倫敦同業銀行向LIBOR成員提供利率2021-03-012021-03-010001571123SRT: 最大成員US-GAAP：倫敦同業銀行向LIBOR成員提供利率2021-03-012021-03-010001571123美國公認會計準則：基準利率成員SRT: 最低成員2021-03-012021-03-010001571123美國公認會計準則：基準利率成員SRT: 最大成員2021-03-012021-03-010001571123SAIC：Term Loana2融資機制將於10月到期二千二十三名成員2021-07-020001571123SAIC：Term Loana2融資機制將於10月到期二千二十三名成員2021-01-302022-01-280001571123SRT: 最低成員SAIC：Term Loana2融資機制將於10月到期二千二十三名成員US-GAAP：倫敦同業銀行向LIBOR成員提供利率2021-01-302022-01-280001571123SRT: 最大成員SAIC：Term Loana2融資機制將於10月到期二千二十三名成員US-GAAP：倫敦同業銀行向LIBOR成員提供利率2021-01-302022-01-280001571123美國公認會計準則：基準利率成員SRT: 最低成員SAIC：Term Loana2融資機制將於10月到期二千二十三名成員2021-01-302022-01-280001571123美國公認會計準則：基準利率成員SRT: 最大成員SAIC：Term Loana2融資機制將於10月到期二千二十三名成員2021-01-302022-01-280001571123SAIC：利率互換頭號成員US-GAAP：利率互換成員2022-01-280001571123SAIC：利率互換頭號成員US-GAAP：利率互換成員2021-01-302022-01-280001571123SAIC：利率互換頭號成員US-GAAP：利率互換成員2021-01-290001571123US-GAAP：利率互換成員SAIC：利率互換二號會員2022-01-280001571123US-GAAP：利率互換成員SAIC：利率互換二號會員2021-01-302022-01-280001571123US-GAAP：利率互換成員SAIC：利率互換二號會員2021-01-290001571123SAIC：利率互換排名第三的成員US-GAAP：利率互換成員2022-01-280001571123SAIC：利率互換排名第三的成員US-GAAP：利率互換成員2021-01-302022-01-280001571123SAIC：利率互換排名第三的成員US-GAAP：利率互換成員2021-01-290001571123US-GAAP：利率互換成員2022-01-280001571123US-GAAP：累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員US-GAAP：會計準則更新 201802 會員2019-02-010001571123US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員US-GAAP：會計準則更新 201802 會員2019-02-010001571123US-GAAP：累積的其他綜合收入成員US-GAAP：會計準則更新 201802 會員2019-02-010001571123US-GAAP：累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員2019-02-022020-01-310001571123US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2019-02-022020-01-310001571123US-GAAP：累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員2020-01-310001571123US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2020-01-310001571123US-GAAP：累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員2020-02-012021-01-290001571123US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2020-02-012021-01-290001571123US-GAAP：累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員2021-01-290001571123US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2021-01-290001571123US-GAAP：累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員2021-01-302022-01-280001571123US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2021-01-302022-01-280001571123US-GAAP：累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員2022-01-280001571123US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-01-2800015711232020-01-210001571123美國公認會計準則：銷售收入淨成員國家：美國US-GAAP：客户集中度風險成員2021-01-302022-01-280001571123美國公認會計準則：銷售收入淨成員國家：美國US-GAAP：客户集中度風險成員2020-02-012021-01-290001571123美國公認會計準則：銷售收入淨成員國家：美國US-GAAP：客户集中度風險成員2019-02-022020-01-310001571123SAIC：政府調查與審查成員2022-01-280001571123US-GAAP：財務備用信用證成員2022-01-280001571123US-GAAP：擔保債券成員2022-01-28
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-K
（Mark One）
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| ☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的年度報告 |
在截至的財政年度 1 月 28 日, 2022
要麼
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| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
在從到的過渡期間
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| 委員會檔案編號 | | 註冊人章程中規定的確切名稱、主要行政辦公室地址和電話號碼 | | 公司或組織的州或其他司法管轄區 | | 美國國税局僱主識別號 |
| 001-35832 | | 科學應用
國際公司 | | 特拉華 | | 46-1932921 |
12010 日落山路, 雷斯頓, VA20190
703-676-4300
根據該法第12（b）條註冊的證券：
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| 每個班級的標題 | | 交易品種 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
國際科學應用公司
普通股，面值每股0.0001美元 | | 上汽的 | | 紐約證券交易所 |
根據該法第12（g）條註冊的證券：無
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| 按照《證券法》第405條的定義，用複選標記表明註冊人是否是經驗豐富的知名發行人。 | 是的 | ☒ | 沒有 | ☐ |
| 用複選標記表示註冊人是否無需根據該法第 13 條或第 15 (d) 條提交報告。 | 是的 | ☐ | 沒有 | ☒ |
| 用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 | 是的 | ☒ | 沒有 | ☐ |
| 用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 | 是的 | ☒ | 沒有 | ☐ |
用勾號指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
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大型加速過濾器 | ☒ | 加速過濾器 | ☐ | 非加速過濾器 | ☐ | 規模較小的申報公司 | ☐ |
| | | | | | 新興成長型公司 | ☐ |
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如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐ |
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| 用複選標記表示註冊人是否已就其管理層對編制或發佈審計報告的註冊會計師事務所根據《薩班斯-奧克斯利法案》（15 U.S.C. 7262（b））第404（b）條對財務報告進行內部控制的有效性提交了報告和證明。 | 是的 | ☒ | 沒有 | ☐ |
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| 用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見該法第12b-2條）。 | 是的 | ☐ | 沒有 | ☒ |
截至2021年7月30日（註冊人最近完成的第二季度的最後一個工作日），非關聯公司持有的註冊人普通股（基於收盤價）的總市值為美元4.9十億。
截至2022年3月4日，註冊人普通股的已發行和流通數量為 56,049,904股票（每股面值為.0001美元）。
以引用方式納入的文檔
科學應用國際公司2022年年度股東大會最終委託書的部分內容以引用方式納入本報告的第三部分。
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| | 頁面 |
| 第一部分 | | |
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| 第 1 項。 | 商業 | 1 |
| 第 1A 項。 | 風險因素 | 9 |
| 項目 1B。 | 未解決的員工評論 | 19 |
| 第 2 項。 | 屬性 | 19 |
| 第 3 項。 | 法律訴訟 | 19 |
| 第 4 項。 | 礦山安全披露 | 19 |
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| 第二部分 | | |
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| 第 5 項。 | 註冊人普通股市場、相關股東事務和發行人購買股權證券 | 20 |
| 第 6 項。 | [已保留] | 21 |
| 第 7 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 22 |
| 項目 7A。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 33 |
| 第 8 項。 | 財務報表和補充數據 | 34 |
| 第 9 項。 | 會計師在會計和財務披露方面的變化和分歧 | 34 |
| 項目 9A。 | 控制和程序 | 34 |
| 項目 9B。 | 其他信息 | 37 |
| 項目 9C。 | 關於阻止檢查的外國司法管轄區的披露 | 37 |
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| 第三部分 | | |
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| 第 10 項。 | 董事、執行官和公司治理 | 38 |
| 項目 11。 | 高管薪酬 | 39 |
| 項目 12。 | 某些受益所有人的擔保所有權以及管理及相關股東事務 | 39 |
| 項目 13。 | 某些關係和關聯交易，以及董事獨立性 | 40 |
| 項目 14。 | 主要會計費用和服務 | 40 |
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| 第四部分 | | |
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| 項目 15。 | 附件、財務報表附表 | 41 |
| 項目 16。 | 10-K 表格摘要 | 41 |
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簽名 | 42 |
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合併財務報表索引 | F-1 |
第一部分
第 1 項。 商業
該公司
國際科學應用公司（以下簡稱 “SAIC”、“公司”、“我們” 或 “我們的”）是主要向美國政府提供技術、工程和企業信息技術（IT）服務的領先提供商。作為技術集成商，我們為大型、複雜的政府項目提供工程、系統集成和信息技術產品，並提供廣泛的服務，重點是高端差異化技術服務。我們的端到端企業 IT 產品涵蓋了客户 IT 基礎架構的全部範圍。
我們的業務擁有50多年的悠久成功歷史，為所有部門（陸軍、空軍、海軍、海軍陸戰隊和海岸警衞隊）和國防部（DoD）、美國國家航空航天局（NASA）、美國國務院、司法部、國土安全部和幾個敏感的情報界機構提供服務。我們長期的客户關係使我們能夠深入瞭解客户的使命，並提供差異化服務以滿足客户最複雜的需求。我們的產品包括：工程、技術集成、IT 現代化、地面和海事系統維護、物流、培訓和模擬、運營和計劃支持服務，以及涵蓋客户整個 IT 基礎設施的設計、開發、集成、部署、管理和運營、維護和安全的端到端服務。我們通過大約 1,900 份有效合同和任務訂單為客户提供服務。我們擁有大約 26,000 名員工，由經驗豐富的行業領導者組成的執行團隊領導。
2021年7月2日，公司完成了對Halfaker and Associates, LLC（Halfaker）的收購，這是一家以使命為導向、純粹的健康IT公司，致力於發展公司的數字化轉型產品組合。此外，2021年5月3日，該公司收購了Koverse，這是一家提供數據管理平臺的軟件公司，能夠對複雜的敏感數據進行人工智能和機器學習。
2020年3月13日，我們完成了對Unisys Corporation前運營單位Unisys Federal的收購，這增強了我們在政府優先領域的能力，擴大了我們的知識產權和技術驅動產品組合，並增加了我們接觸現有和新客户的機會。
我們的核心優勢支持我們在具有國家重要意義的項目上取得成功。這些優勢包括：
持久的客户關係和使命導向。 我們在整個美國政府中擁有牢固而長期的客户關係。我們在履行政府客户使命方面的往績跨越了數十年，其中包括幾種持續了20年或更長時間的持久客户關係。我們的員工（其中許多人部署在客户現場）與客户緊密合作以完成他們的使命。我們強大的客户關係使我們能夠積累深入的客户知識，並將對使命的理解轉化為成功的項目執行，從而促進對我們服務的持續需求。
全生命週期產品。 我們整合技術並提供服務，為我們的客户提供無縫的端到端解決方案。我們的專業知識包括初始需求定義、開發和集成服務、培訓、物流和維護。這些全生命週期產品加上深厚的客户知識，使我們能夠更有效地支持客户的使命。
規模龐大，合同基礎多元化。 我們在2022財年的收入約為74億美元，是美國政府最大的純技術服務提供商之一。我們顯著的規模優勢使我們能夠成為大型複雜項目的主要系統集成商，並分配資源以進一步開發和擴展我們的可重複、成熟的解決方案和差異化的技術能力。我們多元化的收入基礎包括從研發到運營和維護的各種計劃。
由經驗豐富的管理層領導的技術專家。 我們員工的素質、培訓和知識是重要的競爭資產。我們熟練的員工隊伍包括入門級技術人員，也有網絡工程、軟件設計和開發、IT 現代化、物流、技術集成和系統工程領域的專家級專業人員。此外，我們的大多數員工都持有有效的安全許可，這是我們許多現有計劃和未來計劃機會所必需的。
我們的員工由一支才華橫溢且經驗豐富的高級領導團隊領導，他們在解決客户最困難的挑戰方面有着悠久的歷史。我們的執行團隊由曾在上市公司擔任高級領導並被客户和合作夥伴認可為各自市場的領導者的成員組成。
可重複的方法和認證流程。 我們的卓越技術是由我們久經考驗、可重複和嚴格的管理、工程、技術支持和服務流程推動的。我們在企業範圍內部署工具和流程，並強調以一致的方法為客户規劃、設計和提供解決方案和服務。我們擁有國際標準化組織的認證（包括 ISO 9001、ISO/IEC 27001、ISO 20000-1 和 AS9100D）， 以及作為CMMI®-DEV成熟度等級為3級組織的能力成熟度模型整合研究所。
公司的組織結構由兩個面向客户的運營部門組成，由企業解決方案和運營組織提供支持。這兩個運營部門負責客户關係、業務發展和項目管理以及交付和執行，而企業解決方案和運營組織則管理我們的產品、解決方案和能力的開發。公司的兩個運營部門都專注於向美國聯邦政府的一個或多個機構提供公司全面的技術、工程和企業IT服務。出於財務報告目的，公司的運營部門合併為一個應報告的分部。
有關近期業務發展的其他討論和分析，請參閲本報告第二部分 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中的 “經濟機遇、挑戰和風險”。
主要客户
在2022財年、2021財年和2020財年，我們總收入的98％來自與美國政府簽訂的主要合同或與為美國政府工作的其他承包商簽訂的分包合同。實際上，我們所有的收入都來自位於美國的實體。
在過去三個財政年度中，美國陸軍和美國海軍各創造了我們收入的10％以上。美國政府、其機構和其他客户（包括佔每個報告期總收入10％以上的客户）在總收入中所佔的百分比約為：
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| 年終了 |
| 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 | | 2020年1月31日 |
| 美國陸軍 | 15 | % | | 17 | % | | 21 | % |
| 美國海軍 | 12 | % | | 11 | % | | 12 | % |
| 其他 DoD | 21 | % | | 19 | % | | 19 | % |
| 其他聯邦政府 | 50 | % | | 51 | % | | 46 | % |
| 美國政府總數 | 98 | % | | 98 | % | | 98 | % |
| 其他 | 2 | % | | 2 | % | | 2 | % |
| 總計 | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
規則
我們的業務受到嚴格監管，我們必須遵守與美國政府和其他合同的授予、管理和履行有關的法律法規，包括聯邦採購條例（FAR）和成本會計準則（CAS），並受其影響。這些法規規定了美國政府採購商品和服務的政策、程序和要求，並規定了廣泛的要求，其中許多是政府簽訂合同所獨有的，包括採購、進出口、安全、合同終止和調整以及審計要求。此外，這些條例通過要求認證和披露與某些合同談判有關的成本或定價數據、界定允許和不允許的成本以及以其他方式規範各種靈活定價合同下的報銷權來管理合同定價和可報銷成本。這些法律和法規規定了特定的成本會計慣例，這些做法可能會增加與遵守政府標準相關的會計和內部控制成本。美國政府可以隨時修改其採購慣例或採用新的合同規則和條例。我們對這些法規的遵守情況由國防合同管理局（DCMA）和國防合同審計局（DCAA）監督。
為了方便美國政府，美國政府可以隨時通過終止來取消合同。我們的大多數合同都有取消條款，允許我們在美國政府出於方便而發佈終止協議時收回全部或部分支出成本和合同利潤。
我們的一些運營和服務涉及我們對個人身份信息和受保護健康信息的訪問和使用，這些活動受廣泛的聯邦和州隱私和數據安全法律的監管，要求組織為此類信息提供某些隱私保護和安全保障。
在國際上，我們受外國政府法律和法規，以及美國政府的法律、法規以及採購政策和慣例（包括與賄賂外國政府官員、進出口管制、投資、外匯管制和收益匯回有關的法律法規）的約束。我們也容易受到不同的政治和經濟風險的影響。
為了幫助確保遵守這些複雜的法律和法規，我們制定了政策和程序，以解決我們滿足這些要求的方法，並管理嚴格的道德與合規培訓計劃，以保持以合規為導向的員工隊伍。
本報告的 “風險因素” 下將更詳細地描述這些影響我們業務的法規和風險。
合同
我們必須遵守與美國政府和其他合同的形成、管理和履行有關的法律法規，並受其影響。由於法定和監管採購改革舉措，美國政府採購環境發生了變化。預算壓力和採購流程改革越來越多地導致許多美國政府機構使用合同程序購買服務和解決方案，使他們能夠選擇多個獲獎者或對某些承包商進行資格預審，使他們能夠根據既定的一般條款和條件而不是通過單一授標合同提供各種服務或解決方案。美國政府機構採購服務和解決方案的主要合同方法包括：
單項獎勵合同。 美國政府機構可以通過單一授標合同來採購服務和解決方案，這些合同規定了將要交付的工作範圍，並確定了將提供特定服務的承包商。當機構有要求時，會徵求感興趣的承包商，對其進行資格認證，然後向其提供徵求建議書。對潛在投標人進行資格認定、徵求投標書和評估承包商投標的過程要求該機構保持龐大的專業採購人員，投標和甄選過程可能需要一年或更長時間才能完成。這種簽約方法可以使承包商更確定授予合同時收到的時間和金額，因為這通常會導致客户與單箇中標者簽訂特定工作範圍的合同。
無限期交付、不定數量 (IDIQ) 合同。 美國政府使用IDIQ合同來獲得承包商的承諾，根據預先設定的條款和條件提供某些服務或解決方案。然後，美國政府根據IDIQ合同發佈任務訂單，以購買其所需的特定服務或解決方案。通過競爭性採購流程，將IDIQ合同授予一個或多個承包商。根據單一授標的IDIQ合同，該合同下的所有任務訂單將授予一個預先選定的承包商。根據多項授予的IDIQ合同，任務訂單可以授予任何預先選定的承包商，這可能會進一步限制爭奪任務訂單的競爭。通常提及可供任何政府機構用於採購服務的多重授標的IDIQ合同 作為 “政府範圍的收購合同”。IDIQ合同通常有多年期限，資金上限沒有着落，這使美國政府能夠從一個或多個承包商那裏購買大量的服務或解決方案，但不能作出承諾。在授予IDIQ合同時（在發出任何任務訂單之前），承包商對美國政府根據合同將購買的最終服務或解決方案可能知之甚少或一無所知，如果是 多項獎勵的IDIQ，可以向其進行此類採購的承包商。
美國總務管理局 (GSA) 計劃合同。 GSA 保留經批准的服務和解決方案供應商名單，並預先商定價格，供美國政府各部門使用。為了使公司能夠根據GSA計劃合同提供服務，公司必須通過資格預審並獲得GSA的合同。當機構使用GSA附表來滿足其要求時，該機構（或代表該機構的GSA）進行採購，而投標人僅限於符合GSA Schedule資格的承包商。GSA Schedule 合同旨在為用户機構提供更短的採購時間和更低的採購成本。與IDIQ合同類似，在授予GSA Schedule合同時，承包商對客户最終將根據合同購買的服務或解決方案的最終數量可能知之甚少或一無所知。
合約類型
通常，用於購買我們的服務和解決方案的合同類型由美國政府決定或與美國政府協商，可能取決於某些因素，包括：待完成工作的類型和複雜性；承包商對履約成本承擔責任的程度和時間；價格競爭的程度；以及為實現或超過特定標準或目標而向承包商提供的利潤激勵的金額和性質。我們根據幾種類型的合同創造收入，包括：
•成本補償合同規定償還我們的直接合同成本和可分配的間接成本，外加費用（合同利潤）。當合同履行涉及的不確定性不允許以足夠準確的方式估算成本而無法使用固定價格合同時，通常使用此類合同。費用報銷合同通常使我們面臨較低的風險，通常要求我們盡最大努力在規定的時間和成本金額內完成工作範圍。
•工時和材料（T&M）合同通常為特定類別的直接勞動力提供商定的固定小時費率，並報銷其他直接成本。這種類型的合同通常用於在授予合同時承包商要完成的工作的範圍或期限尚不確定或無法合理地預測成本的情況下。在 T&M 合同中，我們承擔的風險是提供具有適當資質的員工在履約期內按合同中規定的小時費率履行這些合同。
•公司固定價格（FFP）合同為特定解決方案提供了預先確定的價格。如果我們能夠以低於計劃的成本完成工作，這些合同將為我們提供潛在的利潤增加。儘管FFP合同使我們能夠從節省成本中受益，但這些合同也增加了我們因成本增加或意外成本而減少利潤或虧損的風險。
我們的收入和盈利能力可能會有重大差異，具體取決於每種合同所得收入比例的變化、所提供的服務或解決方案的性質，以及績效目標的實現情況和最終確定收取費用的權利的績效階段。考慮到承包商承擔的相對風險金額，成本報銷和測試與測試合同的盈利能力通常低於FFP合同。有關過去三個財政年度從每種合同中獲得的收入的比例金額，請參閲本報告第二部分 “管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析” 中的 “其他關鍵績效指標——合同類型”。
待辦事項
積壓是指工作完成時根據談判合同確認的未來收入的估計金額。我們的待辦事項包括資金到位的積壓和經過談判的未到位積壓。截至2022年1月28日和2021年1月29日，我們的積壓總額分別為241億美元和215億美元。有關我們待辦事項的完整描述，請參閲本報告第二部分 “管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析” 中的 “其他關鍵績效衡量標準——淨預訂量和積壓量”。
競爭
合同競爭非常激烈，我們經常與大量知名的跨國公司競爭，這些公司可能比我們擁有更高的知名度、財務資源和更多的技術人員。我們還與規模較小、更專業的公司競爭，這些公司將資源集中在特定領域以及美國政府自身的能力上。由於美國政府的要求多種多樣，我們經常與其他公司合作，爭奪大型合同，並在其他情況下與這些公司競標。我們的主要競爭對手包括：
•大型國防承包商的工程和技術服務部門，這些承包商除了提供其他硬件系統和產品外，還提供IT服務，其中包括通用動力公司、諾斯羅普·格魯曼公司和雷神科技公司等公司；
•主要專注於技術和信息技術服務的承包商，例如博茲·艾倫·漢密爾頓公司、CACI International, Inc.、Leidos Holdings, Inc.、ManTech國際公司和Serco Group plc；
•同時提供美國政府信息技術服務的多元化商業提供商，例如埃森哲集團和國際商業機器公司；以及
•提供供應鏈管理和其他物流服務的承包商，例如敏捷物流公司和SupplyCore。
我們在各種因素上進行競爭，包括：我們的技術專長和合格和/或經過安全審查的人員；我們及時提供具有成本效益的創新解決方案的能力；成功執行以前的項目；我們的聲譽和在客户中的地位；定價；以及我們公司的規模和地域影響力。
政府服務行業內部的競爭加劇，導致獨家獎勵減少，成本競爭力和可負擔性越來越受到重視。此外，提高效率、調整優先事項、增加小型企業獎勵和加強最佳實踐的採購舉措可能會減少整個行業的新機會，這將加劇行業內部的競爭，因為各公司都在爭奪更有限的新計劃。
專利和專有信息
儘管我們確實有選擇地尋求專利保護，但我們的技術服務和解決方案通常不依賴於專利保護。我們聲稱我們的某些解決方案、軟件程序、方法和專有技術擁有專有權益。這些專有信息受版權、商業祕密、許可、合同和其他手段的保護。我們有選擇地尋找機會向第三方許可或轉讓我們的技術。
在提供服務方面，美國政府對我們在美國政府資助的合同和分包合同下開發的發明、數據、軟件代碼和相關材料擁有一定的權利。通常，美國政府可能會向第三方（在某些情況下，包括我們的競爭對手）披露或許可此類信息。對於我們執行的某些分包合同，主承包商可能還對我們在分包合同下開發的計劃和解決方案擁有某些權利。
人與文化
概述
上汽集團的宗旨是 增強技術和創新的力量，為我們的世界提供服務和保護。我們與員工一起並通過員工實現我們的目標，他們是我們成功的基礎。我們的價值觀是我們文化的基礎，也是我們運營方式的核心：
•激情：熱愛你所做的事情
•賦權：決定並採取行動
•誠信：實事求是
•包容性：擁抱差異
•創新：勇敢地思考
吸引和留住頂尖人才是上汽集團業務戰略的重要組成部分，也是我們對股東、客户和員工的價值主張。為了實現這一戰略，我們力求成為一家提供有意義的工作和目標，為員工創造充實和差異化體驗的公司。 我們對員工的投資推動了富有成效、創新和包容性的文化，我們的員工也在這裏 有能力成為自己最好的真實自我，並盡力而為。
截至2022年1月28日，我們僱用了大約26,000名員工，其中93％是全職員工，其中大多數為l位於美國。
為了培養差異化的員工體驗，我們專注於營造靈活的工作環境，加強多元化、公平和包容性（DE&I），並提高員工福祉。
促進靈活性
疫情促使人們重新評估他們對工作的優先事項和期望。靈活的工作時間表和地點是人們加入公司並留在公司的關鍵原因，我們正在SAIC創造一個環境，讓我們的員工可以利用靈活性的力量蓬勃發展。
我們實施了靈活的工作時間表，包括每週工作4天和其他時間表選項，並增加了遠程和混合工作機會。我們對靈活性的定義不是一刀切，而是通過員工與領導之間的互動來量身定製和培育的。
靈活性幫助我們擴大了人才庫，吸引和留住了科學、技術、工程和網絡安全等極受追捧的學科的高技能人才。在2022財年，我們僱用了5,800多名新員工，並將自願離職率控制在行業平均水平以下。
加強多元化、公平和包容性
我們持續的多元化、公平和包容性努力表明，我們繼續承諾分享我們的意圖，追究自己的責任，並對我們的進展和機遇領域保持透明。我們認為，多元化創造了無與倫比的創新，對於實現卓越的業務業績至關重要。
我們力求通過以下承諾來推動切實的變革：
1.在我們的工作場所與種族主義、偏見和偏見作鬥爭。
2.讓 SAIC 更具包容性和多樣性。
3.支持正在提升我們社區中有色人種地位的非營利組織。
4.衡量結果並讓自己負責。
當我們的領導力充分反映我們員工隊伍的多樣性時，它的力量才是最大的。在2022財年，我們設定了在五年內實現領導和非領導職位中女性和有色人種代表性的均等目標。今年，我們在實現目標方面取得了有意義的進展，女性現在佔領導層的27％，有色人種佔22％。
儘管我們已經實現了擔任領導者和非領導者角色的女性平等，並在實現有色人種領袖代表性目標方面取得了長足的進展，但我們知道還有更多工作要做。抱住自己
對業績負責，上汽集團的高管薪酬激勵計劃與實現我們的多元化目標息息相關。截至 2022 年 1 月 28 日，我們的多元化代表性為：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 上汽集團領導 | | 27% 是女性 | | 22% 有色人種 |
| 上汽集團非領導員工 | | 27% 是女性 | | 33% 有色人種 |
為了建立我們的多元化渠道，我們採用了一種新的方法來確保SAIC的職位描述、招聘工具和流程消除潛在的偏見，並且我們需要多元化的領導職位候選人。我們啟動了Accelerather女性領導力學院，這是一項以提名為基礎的發展和指導計劃，旨在加快上汽集團高潛力女性的發展。
在我們打擊工作場所種族主義、偏見和偏見的努力中，我們將潛意識偏見培訓作為所有新員工的要求，並繼續要求所有領導者完成 “從潛意識偏見到包容” 培訓課程。
作為上汽集團致力於促進多元化、公平和包容性的重要體現，我們將六月十四日定為員工的帶薪假期，這是業內首批這樣做的公司之一。鼓勵我們的員工積極參與我們的多員工資源小組 (ERG)，在那裏他們可以增強個人網絡和歸屬感。今年，我們增加了新的無障礙ERG，以倡導和支持有可見和不可見殘疾的員工及其家庭成員，包括心理健康和神經多樣性。
我們在DE&I計劃方面的進展得到了認可：SAIC 是 福布斯2022 年最佳大型僱主；a 福布斯美國退伍軍人最佳僱主；人權運動 LGBTQ 平等的最佳工作場所；以及 福布斯多元化最佳僱主。我們很榮幸有 23% 的員工是美國武裝部隊的退伍軍人。
增強員工福祉
通過我們的年度文化調查，我們收集員工的機密反饋，以瞭解我們如何加強努力，為員工提供卓越的體驗。為了確保各級管理層瞭解員工情緒，每位領導者都會收到彙總結果，以制定滿足團隊需求的行動計劃。確定優勢和機遇，從而進行集中投資，以鞏固我們的文化優勢並解決需要改進的領域。根據調查反饋，今年實施了培訓，旨在提高領導者在指導、增強團隊福祉和包容性混合團隊方面的技能。
此外，我們還通過技術和專業技能培訓、領導力發展計劃、高等教育計劃以及繼續教育或行業認證的學費補助計劃來投資員工。在 2022 財年，我們的員工完成了大約 13.4 萬小時的培訓，包括 55,000 小時的道德與合規培訓。我們的領導者完成了超過 11,000 小時的領導力發展培訓。
SAIC 提供廣泛的選擇來支持員工的福祉，包括員工援助計劃和健康計劃。今年，根據員工的反饋，我們大幅增加了帶薪家事假，以進一步支持父母和多代家庭，並提供公司補貼的後備兒童和老人護理。此外，上汽集團連續第二年全額支付公司醫療保險計劃中增加的員工保費成本，並保持員工保費不變。
員工的健康和安全對我們的業務至關重要，有助於員工的福祉。我們鼓勵員工預防工作場所的危險，並參與健康和保健計劃。在整個 COVID-19 疫情期間， 我們的首要任務是員工和業務合作伙伴的安全和福祉。 我們將繼續密切關注 COVID-19 事宜，並提供全面的資源和計劃，以應對疫情、虛擬工作和處理相關的壓力，以及 及時分享有關該主題的信息。
研究和開發
有關我們的研發活動的信息，請參閲本報告中包含的合併財務報表附註1。
季節性
美國政府的財政年度於9月30日結束。美國政府機構在財政年度結束之前授予額外任務或完成其他合同行動的情況並不少見，以避免財政年度未用資金的損失，這可能會對我們的第三財季產生有利影響。此外，由於假期數量增加和休假時間利用率提高，我們的第四財季收入可能會受到不利影響。
環境問題
我們的業務受各種外國、聯邦、州和地方環境保護以及健康和安全法律和法規的約束。
上汽集團致力於通過評估、減輕和減少我們對周圍世界的影響，成為良好的環境管理者。由於我們業務的性質，上汽集團面臨的環境風險有限，但我們設定了與減少温室氣體排放、節能、回收和其他重要的環境舉措相關的自我設定的目標。2014年，上汽集團設定了到2025年將温室氣體排放量減少15％的目標，並在2016年實現了減少25％的目標，從而超過了該目標。為了進一步鼓勵減少碳足跡，我們使用2019年作為新的基準，並在2020年減排方面取得了重大進展。具體而言，自有或受控來源（範圍1）的直接排放比2019年的排放水平低25％，購買電力的間接排放（範圍2）比2019年的水平低21％。在節能方面，上汽集團的努力主要集中在電能消耗上。我們跟蹤和評估由我們控制運營的設施的用電量和效率。在2020日曆年，部分由於新冠肺炎（COVID-19）疫情導致設施使用量減少，上汽集團將其電能消耗比2019年的水平降低了3％，總消耗量為34,813,703千瓦時。
有關環境問題的更多信息，請參閲上汽集團的2022年企業責任報告，該報告預計將於2023財年第二季度發佈，並將在我們的網站上公佈，網址為 www.saic.com。我們網站上的信息未以引用方式納入本報告，也不是本報告的一部分。
儘管我們目前預計合規成本或與環境法或氣候變化相關的負債不會對我們的業務、財務狀況以及經營業績和/或現金流產生不利影響，但未來我們可能會產生物質成本或負債。本報告的 “風險因素” 下對這些法規和風險進行了更詳細的描述。
執行官員
有關我們的執行官的信息，請參閲本報告第三部分中的 “董事、執行官和公司治理”。
公司網站和可用信息
我們的公司總部位於弗吉尼亞州雷斯頓市日落山路12010號，20190。我們的電話號碼是 (703) 676-4300 我們的主頁是 www.saic.com，其中包含有關我們公司和運營的信息。通過我們網站投資者關係部分的鏈接，在以電子方式向美國證券交易委員會（SEC）提交報告和修正案後，可以在合理可行的情況下儘快免費查看和下載我們向美國證券交易委員會（SEC）提交的每份文件的副本。我們網站上的信息未以引用方式納入本報告，也不是本報告的一部分。
您也可以通過發送電子郵件至 InvestorRelations@saic.com 向投資者關係部免費索取上一段中提及的材料的紙質副本。
第 1A 項。 風險因素
在評估我們的公司和業務時，您應仔細考慮下述風險和不確定性，以及本報告中其他地方包含的信息，以及我們向美國證券交易委員會提交的其他文件。這些風險，以及我們目前不知道或我們目前認為不重要的其他風險和不確定性，也可能對我們的業務、財務狀況或經營業績造成重大損害，並導致我們的股票價格下跌。
行業和經濟風險
我們依賴美國政府機構作為我們的主要客户，如果我們的聲譽或與這些機構的關係受到損害，我們未來的收入和現金流將受到不利影響。
在過去三個財政年度，我們作為主承包商或分包商向為美國政府工作的其他承包商創造了總收入的98％，這些收入來自與美國政府的合同。我們預計，我們的幾乎所有收入將繼續來自根據美國政府合同開展的工作。我們的聲譽以及與美國政府，特別是與國防部各機構的關係，是維持和增長這些收入的關鍵因素。負面的新聞報道或宣傳，無論準確性如何，都可能損害我們的聲譽。如果我們的聲譽受到負面影響，或者我們因任何原因被暫停或禁止與政府機構簽訂合同，則與政府和其他客户的業務量將減少，我們未來的收入、現金流和財務業績將受到不利影響。
美國政府國防預算的下降、支出或預算優先事項的變化、未能及時批准美國政府預算或延遲授予合同和其他採購活動可能會對我們未來的收入、現金流和財務業績產生重大不利影響。
由於我們的收入幾乎全部來自與美國政府機構的合同，因此我們的經營業績可能會受到支出上限或預算優先事項變化的不利影響，也會受到政府預算流程、項目啟動或合同或合同項下任務訂單的授予的延誤的不利影響。美國政府目前用於國防相關項目和其他項目的支出水平可能無法維持到2022年政府財政年度（GFY）之後。未來的支出和計劃授權可能不會增加，也可能減少或轉移到我們不提供服務或不太可能獲得合同的領域的項目。支出授權和預算優先事項的這種變化可能是支出優先事項變化的結果。由於對聯邦資金的競爭需求以及軍事衝突的數量和強度或其他因素，重新調整優先次序可能會減少與國防相關的計劃和其他計劃。
當美國國會未在財政年度結束之前完成預算時，政府運作通常由一項或多項持續決議提供資金，這些決議授權美國政府機構繼續運作，但不批准新的支出計劃。當美國政府根據持續決議運作時，合同的授予可能會延遲、取消或以較低的水平提供資金，這可能會對我們的運營、現金流和財務業績產生不利影響。儘管聯邦政府目前在2022財年末之前將獲得全額資助，但根據一項持續數週或數月的持續決議，2023財年很有可能開始。
此外，政策問題上的僵局可能會威脅到2022年9月30日以後的持續政府資金或導致聯邦政府再次關閉，這可能導致我們在沒有客户合同規定的報銷的情況下承擔勞動力或其他成本，也可能導致關鍵項目延遲或取消，並可能對我們的運營、現金流和財務業績產生不利影響。
美國政府還對美國的國防戰略和優先事項進行定期審查，這可能會改變國防部的預算優先事項，減少總體支出或推遲國防相關計劃的合同或任務訂單的授予，否則我們預計這些計劃將從中獲得很大一部分未來收入。美國政府總支出的大幅下降、支出優先事項的重大變化、特定國防相關計劃的大幅削減或取消，或者大型項目的合同或任務訂單的授予因預算而嚴重延遲，都可能對我們未來的收入產生不利影響，限制我們的增長前景。
我們面臨激烈的競爭，這可能會影響我們獲得合同的能力，並可能影響我們未來的收入、盈利能力和增長前景。
我們預計，在可預見的將來，隨着美國政府越來越依賴IDIQ、GSA Schedule和其他多重授標合同，這導致了競爭加劇和定價壓力增加，我們在可預見的將來尋求的大部分業務都將通過競爭性招標程序中標。競標過程涉及大量成本和許多風險，包括為可能未授予我們或可能授予但我們沒有收到有意義的任務訂單的合同準備投標和提案所需的鉅額成本和管理時間。合同授予後，由於競爭對手在競標中抗議向我們授予合同，我們可能會遇到鉅額費用、延誤、合同修改甚至合同損失。由此造成的任何啟動和工程資金損失或延遲，都可能對我們的收入和/或盈利能力產生不利影響。此外，多項合同要求我們在授標後做出持續的努力，以獲得合同下的任務訂單。因此，我們可能無法獲得這些任務訂單或確認這些多項合同下的收入。我們未能在這種採購環境中進行有效的競爭將對我們的收入和盈利能力產生不利影響。
我們與擁有更高知名度、財務資源和更多技術人員的大型公司競爭，以及能夠將資源集中在特定領域的小型、更專業的公司競爭。此外，我們可能會與美國政府自身的能力競爭。為了保持競爭力，我們必須在具有成本效益的基礎上持續為客户提供卓越的服務、技術和性能，但我們無法保證我們會這樣做。
我們的收益和盈利能力可能會因合同組合而異，並且可能因我們未能準確估計和管理成本、時間和資源而受到不利影響。
我們根據各種類型的合同創造收入，包括成本報銷、T&M和FFP合同。我們的收益和盈利能力可能存在重大差異，具體取決於每種合同所得收入比例的變化、所提供的服務或解決方案的性質、績效目標的實現情況和最終確定收取費用的權利的績效階段，尤其是激勵和獎勵費合同規定的收取費用的權利。成本報銷和 T&M 合同的盈利能力通常低於 FFP 合同。在不同程度上，我們的每種合同類型都存在一定的風險，我們可能會低估履行合同所需的成本和資源。當我們在成本報銷和 T&M 合同上產生無法向客户開具賬單的成本時，我們的盈利能力就會受到不利影響。儘管FFP合同使我們能夠從成本節省中受益，但這些合同也增加了我們面臨成本超支風險的風險。來自FFP合同的收入約佔我們2022財年總收入的26％。在就FFP合同提出提案時，我們在很大程度上依賴我們對完成相關項目的成本和時機的估計，以及有關技術問題的假設。在每種情況下，我們未能準確估算成本或履行合同所需的資源和技術，或者在執行工作期間未能有效管理和控制成本，都可能導致利潤減少或虧損，在某些情況下，甚至會導致利潤減少或損失。更籠統地説，與履行合同有關的任何增加或意想不到的成本或意外延遲，包括合同糾紛或其他我們無法控制的因素（例如我們的分包商履約失敗、通貨膨脹率上升、自然災害或其他不可抗力事件，包括2019年冠狀病毒病（COVID-19）的爆發）造成的成本和延遲，都可能使我們的合同的利潤低於預期或無利可圖。
我們使用估算值來確認收入，如果我們更改用於確認收入的估算值，我們的盈利能力可能會受到不利影響。
我們的收入中有很大一部分是使用成本輸入衡量標準來確認履約義務的，這需要估算完工時的總成本、所得費用，或兩者兼而有之。特別是由於所提供服務的技術性質和某些履約義務的期限，這種估算過程很複雜，涉及重要的判斷。儘管履約義務所要求的工作範圍可能不會改變，但隨着工作的進展、經驗的積累和更多信息的獲知，往往需要對最初的估計數進行調整。由於估計值變化而導致的任何調整都會立即得到確認。基本假設、情況或估計值的變化可能會導致可能對未來財務業績產生不利影響的調整。
法律和監管風險
我們未能遵守各種複雜的採購規則和條例可能會導致我們承擔處罰，包括終止我們的美國政府合同、取消未來美國政府合同的投標資格以及暫停或禁止簽訂美國政府合同。
我們必須遵守與美國政府合同的訂立、管理和履行有關的各種法律法規，這些法律法規會影響我們與客户開展業務的方式，並可能增加我們的業務成本。
我們的許多美國政府合同都包含組織利益衝突 (OCI) 條款，這些條款可能會限制我們為特定客户競爭或履行某些其他合同或其他類型服務的能力。當我們從事的活動可能使我們無法向美國政府提供公正的援助或建議、損害我們執行合同工作的客觀性或為我們提供不公平的競爭優勢時，就會產生OCI。現有的OCI以及可能制定的任何OCI都可能阻礙我們在重要項目或合同上的競爭或績效，這可能會限制我們的機會。
美國政府可以隨時以不利於我們的方式通過新的合同規則和條例或修改其採購慣例。
由於越來越關注可負擔性、效率和成本回收等方面，我們的行業繼續經歷業務實踐的重大變化。美國政府機構在可能從私人承包商那裏獲得的服務類型和數量方面可能面臨限制或壓力。涉及採購改革、減少潛在OCI、遏制欺詐以及環境責任或可持續發展的立法、法規和舉措可能會對我們產生不利影響。聯邦和州的法律、法規和法令要求取得重大進展，通過無碳污染的電力、車輛、建築物、採購和運營的淨零排放以及類似的行動來減少氣候變化的影響，這可能會削弱或削弱我們獲得新合同或獲得續約的能力。作為政府服務提供商，我們預計，有關供應鏈管理和減少承包商排放量和所用或收購產品排放的具體採購策略的要求可能會削弱公司的有效競爭。此外，有關温室氣體排放披露的要求，特別是範圍3的排放、減排目標、氣候風險和其他氣候可持續性行動，可能會對我們的業務以及獲得某些合同或合同續訂的能力產生負面影響。更快地改變或改變政府政策的風險可能對像我們這樣的政府承包商產生同樣的不利影響。此外，美國政府機構購買做法的變化（例如增加使用固定價格合同、多重授標合同和小型企業預留合同）可能會對包括我們在內的政府承包商產生不利影響。這些變化中的任何一項都可能削弱我們獲得新合同或續訂合同的能力。任何新的合同要求或採購方法，包括與氣候變化有關的合同要求或採購方法，都可能使我們難以實施，並可能對我們未來的收入、盈利能力和前景產生不利影響。
我們的業務需要接受美國政府的審查、審計和成本調整，如果對我們不利，可能會對我們的盈利能力、現金流或增長前景產生不利影響。
DCAA、DCMA和其他機構定期審計和審查承包商在政府合同方面的表現、間接成本率和定價慣例以及遵守適用的合同和採購法律、法規和標準的情況。他們還審查承包商遵守政府業務系統標準的情況，這些標準定義為承包商的會計、掙值管理、估算、物料管理、財產管理和採購系統。如果發現承包商的業務系統存在重大控制缺陷，或者發現不符合 CAS，則可能導致美國政府客户的賬單費率降低，直到控制缺陷得到糾正並且補救措施被 DCMA 接受。進行這些審計和審查的機構受到越來越多的審查。結果，審計和審查變得更加嚴格，對我們所遵守的標準的解釋也更加嚴格，這增加了審計或審查導致不利結果的可能性。
政府的審計和審查可能會得出結論，我們的做法不符合適用的法律和法規，從而導致合同成本調整和強制性客户退款。此類調整可以追溯適用，這可能會導致大量買家退款。收到負面審計結果或未能就我們的各種業務系統得到 “批准” 的決定可能會對我們的業務產生重大不利影響，因為除其他外，會限制我們競標新合同的能力，對於正在評估的提案，也會削弱我們的競爭地位。認定違規行為還可能導致美國政府對我們實施處罰和制裁，包括扣留款項、暫停付款和加強政府審查。加強審查可能會對我們履行合同的能力產生不利影響，影響我們為已完成的工作開具發票的能力，延遲按時收到合同款項，並削弱我們與美國政府競爭新合同的能力。
在過去的某些年份和本年度中，DCAA對公司業務的間接成本審計仍在進行中。我們已經根據成本估算記錄了合同收入，我們認為這將在最終審計中獲得批准。但是，我們不知道任何正在進行或未來的審計的結果，也不知道未來的調整是否會超過我們為潛在調整準備金。
我們的業務受到政府的審查和調查，這可能會對我們的盈利能力、現金狀況和增長前景產生不利影響。
我們經常受到與合同和運營有關的政府調查。如果審查或調查發現不當或非法活動，我們可能會受到民事或刑事處罰或行政制裁，其中可能包括終止合同、沒收利潤、觸發降價條款、暫停付款、罰款以及暫停或禁止與政府機構開展業務。如果有人指控我們存在不當行為，我們的聲譽可能會受到損害，這將削弱我們贏得新合同或獲得續約的能力。處罰和制裁在我們的行業中並不少見。如果我們受到重大處罰或行政處罰或以其他方式損害我們的聲譽，我們的盈利能力、現金狀況和未來前景可能會受到不利影響。
美國政府可以隨時終止、取消、修改或削減我們的合同，如果我們不更換合同，我們可能無法實現或維持收入增長，收入和盈利能力可能會下降。
我們作為承包商或分包商參與的許多美國政府計劃可能會延長數年，包括一個或多個基準年和一個或多個期權年。根據我們的合同，美國政府通常有權不行使期權來延長或擴大我們的合同，並可以在方便時以其他方式終止、取消、修改或縮減我們的合同。美國政府不行使合同期權或終止、取消、修改或削減我們的主要計劃或合同的任何決定都將對我們的收入、收入增長和盈利能力產生不利影響。
根據我們的某些合同，我們已經遇到並將繼續遇到週期性的績效問題。如果政府客户因違約而終止合同，我們可能會承擔責任，包括客户從其他來源購買未交付的服務和解決方案所產生的超額成本。視合同的性質和價值而定，履約問題或因違約而終止可能導致我們的實際業績與預期業績不同，並可能損害我們的聲譽。
如果我們或美國國税局確定我們經歷了所有權變更，我們使用淨營業虧損結轉和其他税收屬性來抵消未來的應納税所得額可能會受到限制。
截至2022年1月28日，我們估計，總淨營業虧損（NOL）結轉額為3.43億美元，我們收購的可攤銷商譽和其他無形資產的税基約為16億美元。根據經修訂的1986年《美國國税法》（以下簡稱 “該法”）第382和383條，如果公司經過 “所有權變更”，則公司使用其變更前淨營業虧損結轉額和其他變更前税收屬性的能力可能會受到限制。
法律糾紛可能要求我們支付潛在的鉅額損害賠償，並且辯護費用可能很高，這將對我們的現金餘額和盈利能力產生不利影響，並可能損害我們的聲譽。
我們面臨本報告第一部分 “法律訴訟” 中描述的許多訴訟和索賠。我們還可能成為我們正常業務過程中不時出現的各種其他訴訟或索賠和訴訟的當事方。司法部和美國政府的其他執法機構可能會就我們履行政府合同或與這些合同有關的賬單或記錄對我們提起索賠或訴訟。司法部可支配的資源比我們多得多，可以對我們提起停職和取消資格的訴訟，這將使我們無法為部分或全部美國政府客户工作。此外，司法部可以據以提出索賠的某些法規（例如《虛假索賠法》）規定，按每張發票向政府承包商支付三倍的賠償金和罰款。這些情況通常使司法部在與我們的任何法律糾紛中比我們為自己辯護免受商業企業提出的索賠要大得多。對部分或所有這些法律糾紛的不利判決或和解可能會導致我們遭受重大的金錢損失或禁令救濟。任何索賠或訴訟的辯護成本都可能很高，即使我們成功了，或者獲得了全額賠償或保險，也可能損害我們的聲譽，使我們更難在將來進行有效競爭或獲得足夠的保險。訴訟和其他索賠，包括本報告第一部分 “法律訴訟” 中描述的訴訟和其他索賠，存在固有的不確定性，管理層對這些問題的看法將來可能會發生變化。
我們的業務受許多法律和監管要求的約束，我們的員工、分包商、代理商或業務合作伙伴的任何違反這些要求或任何不當行為都可能損害我們的業務和聲譽。
除了政府合同採購法律和法規外，我們在數據隱私和保護、就業和勞資關係、移民、税收、反腐敗、進出口管制、貿易限制、內部和披露控制義務、證券監管和反競爭等各種問題上還受許多其他聯邦、州和外國法律要求的約束。遵守多樣且不斷變化的法律要求既昂貴又耗時，並且需要大量資源。在我們開展業務時違反其中一項或多項要求可能會導致鉅額罰款和其他損失、對我們或我們的官員的刑事制裁、禁止開展業務以及損害我們的聲譽。違反這些法規或與履行客户合同相關的監管合規方面的合同義務也可能導致承擔重大金錢損失、罰款和/或刑事起訴、不利的宣傳和其他聲譽損害、限制我們競爭某些工作的能力以及客户指控我們未履行合同義務的責任。
我們的員工、分包商、代理商或業務合作伙伴的不當行為可能使我們受到罰款和處罰、賠償或其他損失、失去安全許可、失去當前和未來的客户合同以及暫停或禁止與聯邦、州或地方政府機構簽訂合同，所有這些都將對我們的業務和未來的業績產生不利影響。此類不當行為可能包括欺詐或其他不當行為，例如偽造時間或其他記錄、不遵守我們的政策和程序或違反適用的法律和法規。
業務和運營風險
未能吸引、培訓、留住和使用熟練的員工和我們的高級管理團隊將對我們執行戰略的能力產生不利影響，並可能擾亂我們的運營。
我們的業務嚴重依賴員工的專業知識和服務。我們的持續成功取決於我們招募和留住訓練有素、技能熟練的工程、技術和專業人員的能力。對熟練人員的競爭非常激烈，競爭對手積極招募關鍵員工。此外，許多美國政府計劃要求承包商獲得安全許可。視所需許可級別而定，獲得安全許可可能既困難又耗時，對獲得安全許可的人員的需求量很大。特別是在高度專業化的領域，留住員工和及時滿足我們對員工的所有需求變得越來越困難，這可能會影響我們在當前和未來財年的增長。儘管我們打算繼續投入大量資源來招聘、培訓和留住合格的員工，但我們可能無法吸引、有效培訓和留住這些員工。任何不這樣做都可能削弱我們有效履行合同義務、及時滿足客户需求並最終贏得新業務的能力，所有這些都可能對我們未來的業績產生不利影響。此外，工資和相關費用是
提供服務的很大一部分成本以及我們有效利用員工隊伍的能力會影響我們的盈利能力。如果我們的員工得不到充分利用，我們的盈利能力就會受到影響。
我們認為，我們的成功還取決於持續聘用一支高素質和經驗豐富的高級管理團隊，以及該團隊保留現有業務和開拓新業務的能力。在我們能夠僱用和培訓替代人員之前，關鍵職能的關鍵人員的流失可能導致業務缺乏連續性或業務中斷。
未來我們可能會進行涉及眾多風險的收購、投資、合資和資產剝離，如果這些風險得以實現，可能會對我們的業務和未來的業績產生不利影響。
我們可能會進行戰略收購、成立合資企業或剝離現有業務，這可能會導致我們承擔不可預見的費用，並對我們的業務產生破壞性影響，並且可能無法產生我們預期的收益。我們的信貸額度還限制了我們進行其他收購的能力。在這些限制的前提下，我們未來可能會有選擇地進行額外的戰略收購、投資和合資企業。未來的任何收購、投資和合資企業都可能帶來許多風險，這些風險可能會對我們的聲譽、運營或財務業績產生不利影響，包括：
•將來，我們可能不會留住被收購企業的關鍵員工（包括需要安全許可的員工）、客户和業務合作伙伴；
•我們可能無法成功整合收購的業務，例如未能成功實施與任何收購業務運營相關的信息技術和其他控制系統；
•我們可能無法產生足夠的收益來滿足信貸額度規定的槓桿比率，除其他外，這將使貸款人有權取消我們資產的抵押品贖回權；
•收購通常需要投入大量的時間和資源，這可能會干擾我們的業務並分散我們的管理層對其他重要職責的注意力；
•我們可能無法準確估計任何收購和投資對我們業務的財務影響，我們可能無法實現預期的收入機會、成本節約或其他協同效應或收益，或者收購可能無法改善經營業績；以及
•我們可能承擔已知和未知的重大責任、法律或監管風險，這些風險未被視為盡職調查的一部分，或者我們無法通過賠償獲得收購價格調整或補償；
如果任何收購、投資或合資企業因任何原因（包括信貸市場萎縮和全球經濟狀況）失敗、表現不佳或其價值受到損害，我們的業務和財務業績可能會受到不利影響。
此外，我們可能會定期剝離業務，包括不再屬於我們正在進行的戰略計劃的業務。這些資產剝離同樣需要大量的時間和資源投入，可能會擾亂我們的業務，分散管理層對其他責任的注意力，並可能在交易後的一段時間內導致處置損失或通過賠償、擔保或其他財務安排等方式持續參與被剝離的業務，這可能會對我們的財務業績產生不利影響。
收購Engility Holdings, Inc.（Engility）、Unisys Federal、Halfaker和Koverse將產生直接和間接成本。
我們將承擔與收購有關並因此產生的鉅額費用，在收購完成後的一段時間內，我們預計將在協調業務、運營、政策和程序方面產生大量費用。儘管我們假設將產生一定水平的交易費用，但我們無法控制的因素可能會影響這些費用的總金額或時間。將要產生的許多費用，就其性質而言，很難準確估計。
我們的業務和財務業績可能會受到網絡或其他安全威脅的負面影響。
作為美國政府承包商和在多個監管行業和地區運營的IT服務提供商，我們處理與我們的業務和員工以及客户相關的各種敏感信息，包括個人身份信息、人事信息、受保護的健康信息、保密信息和受控的未保密信息以及財務信息。我們不斷面臨網絡和其他安全威脅，包括惡意軟件/計算機病毒、勒索軟件、網絡釣魚攻擊、內部威脅和物理入侵。任何未經授權的電子或物理入侵或其他安全威脅都可能危及對通過我們的 IT 系統和網絡存儲或傳輸的敏感信息或其他信息的保護。這可能導致關鍵任務系統中斷、敏感信息未經授權的發佈以及數據被盜或損壞。儘管我們已經實施並定期更新和改進政策、程序和其他控制措施，以監控、防範、檢測和緩解網絡和其他安全威脅，但試圖未經授權訪問我們的 IT 系統和網絡的行為正變得越來越普遍和複雜。但是，我們會主動尋求檢測、調查、緩解和修復所有安全事件。
此外，我們還與國防工業基礎行業和美國政府合作，收集和共享威脅情報，促進提高對網絡安全威脅的認識和加強保護。但是，由於這些安全威脅不斷演變的性質，無法保證我們的政策、程序和其他控制措施會發現或預防這些威脅，我們也無法預測它們的全部影響。我們根據客户合同開發、安裝或維護的IT系統可能會遇到類似的安全威脅，根據這些合同，我們可以訪問包含與我們的客户、其員工或相關第三方相關的敏感信息的客户數據庫或網絡，或負責管理這些數據庫或網絡。儘管我們與客户合作，力求最大限度地減少網絡和其他安全威脅的影響，但我們通常必須依靠這些客户使用或要求的保障措施。如果有人未經授權訪問敏感信息，而根據客户合同，我們對此負責，我們的客户、他們的員工或第三方可能會要求我們對與未經授權的訪問相關的任何費用或其他損害承擔責任。此外，政府機構可能會以違反或不遵守與任何未經授權訪問敏感信息有關的監管要求為由對我們提起法律訴訟。其他方式或我們的保險公司可能無法為因網絡或其他安全威脅而導致的未經授權訪問我們或我們的客户的敏感信息而造成的任何補救費用、損害賠償或其他責任提供充分的保險或賠償。這些安全威脅導致的任何未經授權的訪問都可能對我們的聲譽、業務運營產生不利影響，並影響我們的財務業績。
我們面臨着與健康疫情、流行病和類似疫情相關的各種風險，這些風險可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績和/或現金流產生重大不利影響。
我們面臨着與健康流行病、流行病和類似疫情相關的各種風險，包括 COVID-19 的全球爆發。如果我們的很大一部分員工由於疾病、隔離、政府行動、設施關閉或其他與 COVID-19 有關的原因而無法有效工作，我們的運營可能會受到影響。我們可能無法完全履行合同，我們的某些費用可能無法完全收回，也無法得到保險的充分保障。此外，由此產生的全球資本市場波動可能會限制我們獲得資本的機會和/或增加我們的資本成本。
COVID-19 的持續傳播也可能進一步導致我們的供應鏈中斷；延遲或限制美國政府和其他客户的履約能力，包括及時向我們付款；影響投資業績；並引發其他不可預測的事件。
我們將繼續與利益相關者（包括客户、員工、供應商和當地社區）合作，以應對 COVID-19 的影響。我們將繼續監控情況，進一步評估對我們的業務、供應鏈和客户可能產生的影響，並採取行動以減輕不利後果。
目前，我們無法預測 COVID-19 的總體影響，但它可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績和/或現金流產生重大不利影響。
客户系統故障可能會損害我們的聲譽，並對我們的收入和盈利能力產生不利影響。
我們為客户開發、安裝和維護的許多系統和網絡都涉及管理和保護個人信息以及與國家安全和其他敏感政府職能有關的信息。雖然我們的計劃旨在遵守相關的隱私和安全法律和限制，但如果
我們開發、安裝或維護的系統或網絡出現故障或出現安全漏洞或服務中斷，無論是由我們、第三方服務提供商、網絡安全威脅還是其他事件造成，我們都可能遭受收入損失、補救費用或面臨損害索賠或合同終止。任何此類事件都可能對我們的聲譽造成嚴重損害，並使我們無法訪問此類系統和網絡或有資格在這些系統和網絡上進一步開展工作。我們的錯誤和遺漏責任保險可能不足以補償我們可能遭受的所有損失，因此，我們未來的業績可能會受到不利影響。
我們依賴於我們的團隊安排以及與其他承包商和分包商的關係。如果我們無法維持這些關係，或者如果這些各方未能履行對我們或客户的義務，我們的收入、盈利能力和增長前景可能會受到不利影響。
我們依靠與其他主要承包商和分包商的團隊關係來提交大型採購或其他機會的投標，我們認為我們和團隊成員提供的服務、產品和解決方案的組合將幫助我們贏得和履行合同。如果其他承包商取消或減少與我們的合同關係，或者如果美國政府終止或減少這些其他承包商的計劃，不授予他們新合同或拒絕根據合同付款，我們未來的收入和增長前景可能會受到不利影響。無法獲得美國政府合同或無法與客户打交道經驗的公司可能會以分包商的身份提供我們自己無法提供的服務，而這種風險可能會增加這些公司未來獲得美國主要政府承包商地位的前景，這可能會加劇對未來合同的競爭，削弱我們贏得這些合同的能力。每當我們的分包商未能及時履行合同義務、出現監管合規問題或其他問題時，我們作為主承包商或更高級別分包商履行義務的能力就會受到損害。
我們保護知識產權的能力有限，而知識產權對我們的成功至關重要。我們未能充分保護我們的專有信息和知識產權，可能會對我們的競爭地位產生不利影響。
在我們認為專利保護不恰當或不可獲得的情況下，我們主要依靠商業祕密來保護我們的大部分知識產權。但是，商業祕密很難保護。儘管我們的員工有保密義務，但這種保護可能不足以阻止或防止盜用我們的機密信息。我們可能無法發現對我們知識產權的未經授權的使用，也無法以其他方式採取適當措施來行使我們的權利。未能獲得或維持商業祕密保護可能會對我們的競爭性業務地位產生不利影響。如果我們無法阻止第三方侵犯或盜用我們的版權、商標或其他專有信息，我們的競爭地位可能會受到不利影響。此外，在提供服務方面，美國政府對我們根據政府資助的合同和分包合同開發的發明、數據、軟件代碼和相關材料擁有某些權利，這可能允許美國政府向第三方（在某些情況下，包括我們的競爭對手）披露或許可這些信息。
在開展業務的過程中，我們可能會無意中侵犯他人的知識產權，從而導致對我們或我們的客户提出索賠。對於因我們提供的服務和解決方案侵犯知識產權而提出的第三方索賠，我們的合同通常會向客户提供賠償。為這些索賠進行辯護的費用可能會對我們的財務業績產生不利影響。
如果極端天氣事件的增加阻礙或對員工的工作能力產生不利影響，我們將面臨與氣候變化相關的風險。
氣候變化導致的強風暴、降水和洪水增加、熱浪和其他與天氣相關的障礙可能會對我們執行戰略的能力產生不利影響，並可能中斷我們的運營。員工工作能力的任何失敗都可能削弱我們有效履行和履行合同義務、及時滿足客户需求並最終贏得新業務的能力，所有這些都可能對我們的業務、財務狀況、經營業績和/或現金流產生不利影響。雖然我們的員工分佈在各地，員工在美國各地遠程辦公，但由於客户要求或合同義務，我們的員工確實必須在指定的地點工作。在這些情況下，如果發生影響該地點的惡劣天氣事件，我們可能無法滿足客户的要求或我們的合同義務。從短期來看，與氣候有關的事件可能會暫時中斷我們親自完成所需工作的能力，帶來運營或其他不可預見的挑戰，從長遠來看，威脅到我們及時履行合同或滿足合同其他要求的能力，所有這些都可能損害我們的業務及其業績。
儘管SAIC制定了業務連續性計劃和其他保障措施，但無法保證此類計劃和保障措施會生效，也無法保證此類措施不會對我們的運營或長期計劃產生不利影響。此外，當地條件和法規可能會延遲員工返回營業場所，這可能會阻礙我們滿足客户要求或履行合同義務的能力。根據與氣候有關的事件對他們的影響的嚴重程度，員工個人的能力也可能阻礙我們滿足客户要求或履行合同義務的能力。
我們的客户，包括政府和民用客户，可能會改變優先事項、要求和業務流程以應對氣候變化，這可能會影響我們的業務和收入。
由於其業務受到氣候變化的直接影響，客户可能會改變優先事項和方法，擔心其長期可持續性，面臨外部立法或監管壓力，或者客户可能認為有義務迴應的其他外部市場因素，例如投資者、消費者或社會的要求或要求。客户的此類變化和反應有可能對我們未來的收入、盈利能力和前景產生不利影響。
如果我們的檢測系統無法按預期運行或我們的評估報告被證明不準確，我們可能會承擔重大責任並受到負面宣傳。
我們開發並銷售了海嘯浮標和相關服務，旨在幫助探測可能對沿海社區造成災難性後果的海嘯或大浪。我們的浮標已由美國國家海洋與大氣管理局和非美國政府在世界其他地區部署。有許多因素可能導致這些浮標失效，其中一些是我們無法控制的。我們可能會開發其他產品或提供服務來檢測自然或人為威脅，如果這些威脅得以實現，這些威脅可能會造成災難性後果。此外，我們還為各種政府客户準備報告，以評估或評估某些威脅或自然災害的後果。我們的產品和服務未能幫助發現它們所針對的威脅，或者我們的報告未能準確評估某些威脅的後果，都可能導致傷害、死亡和大量財產損失，並可能導致產品責任、職業責任或其他針對我們的索賠。此外，如果我們的產品、服務或報告未能或被認為未能幫助發現或充分評估威脅，則此類事件的負面宣傳可能會對我們的業務產生重大負面影響。
我們的服務和運營有時涉及使用、處理或處置危險物質或危險材料，這可能會使我們面臨潛在的重大責任。
我們的一些服務和運營涉及危險物質或危險材料的使用、處理或處置，包括爆炸物、化學、生物、放射性或核材料。這些活動通常使我們受到廣泛的外國、聯邦、州和地方環境保護以及健康和安全法律和法規的約束，除其他外，這些法律和法規要求我們承擔遵守這些法規的費用，並可能使我們承擔處理或處置危險物質或危險物質的責任。此外，不遵守這些環境保護和健康與安全法律法規可能會導致民事、刑事、監管、行政或合同制裁，包括罰款、處罰或暫停或禁止與美國政府簽訂合同，或者可能導致我們承擔變更、升級、修復和/或關閉部分業務或財產的費用。儘管我們沒有大量持有的房地產，但我們對不動產的所有權和運營也使我們受環境保護法的約束，其中一些法律要求企業和不動產的現任或前任所有者或經營者對危險物質的釋放負責，即使他們不知道也不對排放負責。如果我們違反這些法律或法規，或根據這些法律或法規承擔責任，我們的財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
我們面臨與我們的國際業務相關的風險。
與我們的美國業務相比，我們的國際業務運營可能面臨更多和不同的風險。不遵守適用於國際業務的美國政府法律和法規，例如《反海外腐敗法》或美國出口管制法規，可能會對我們與美國政府的業務產生不利影響，並可能使我們面臨行政、民事或刑事處罰，並可能使我們面臨潛在的重大合同損失。此外，我們還提供服務和解決方案，為所在國家的政府客户提供支持，這些國家的政府可能處於或可能變得不穩定，或者處於活躍的軍事或情報行動區域。在這樣的環境中運營可能會增加發生導致人身傷害或生命損失、財產損壞或毀壞或無法履行合同義務的事故的風險。儘管我們的國際業務歷來只佔我們收入的一小部分，但我們不知道這些監管、地緣政治和其他因素將來可能對我們的業務產生什麼影響，這些因素中的任何一個都可能對我們的業務產生不利影響。
養老金的資金和成本取決於幾個經濟假設，如果發生變化，這些假設可能會導致我們未來的收益和現金流大幅波動。
由於對Engility的收購（該收購於2019年1月14日結束），我們承擔了Engility的固定福利養老金計劃（養老金計劃）下的義務。養老金計劃對我們的美國公認會計原則（GAAP）收益的影響可能會波動不定，因為我們為養老金計劃記錄的支出金額每年可能會發生重大變化，因為這些計算對資金水平以及包括利率、計劃資產回報率在內的幾項關鍵經濟假設的變化很敏感，包括參與者死亡率估計。這些因素的變化也會影響我們的計劃資金、現金流和股東權益。此外，養老金計劃的資金可能會因立法或監管行動而發生變化。
我們將在認為必要或有利時為養老金計劃繳款。上文討論的宏觀經濟因素，包括資產回報率以及政府出資或税務機關制定或由其他協議規定的最低融資要求，可能會影響未來的資金需求。養老金計劃中資產公允價值的大幅下降或養老金計劃的其他不利變化都可能要求我們繳納大量資金並影響未來時期的現金流。
收購Engility後，我們還承擔了退休人員健康報銷賬户計劃（RHRA）下的義務。Engility的RHRA對我們的GAAP收益的影響可能會波動不定，因為我們為該計劃記錄的支出金額每年可能會發生重大變化，因為這些計算對包括利率和與參與者死亡、退休和解僱相關的精算假設在內的幾個關鍵經濟假設很敏感。
根據與美國政府簽訂的合同，退休後費用和計劃繳款在多大程度上可以分配給美國政府並可收回。2011年12月27日，美國政府成本會計準則委員會發布了一項最終規則，將CAS養老金費用報銷規則與2006年《養老金保護法》（PPA）的資金要求相統一。預計該規則最終將減少CAS成本與PPA修訂的1974年《員工退休收入保障法》（ERISA）最低資金要求之間的不匹配，並導致允許的CAS養老金成本與先前的規定相比有所加快。我們預計，政府承包商將有權就最終規則產生的任何額外CAS合同成本獲得公平的調整。因此，我們已經尋求並預計將繼續向美國政府尋求退休後費用和計劃繳款的部分補償。有關我們的養老金資金和成本的更多信息，請參閲本報告中包含的合併財務報表附註9。
商譽和無形資產佔我們總資產的很大一部分，這些資產的任何減值都將對我們的經營業績產生負面影響。
每年或每當發生的事件或情況變化表明賬面價值可能無法收回時，都會對商譽和無形資產進行減值測試。表明商譽賬面價值可能無法收回的事件或情況變化的示例可能包括法律因素或商業環境的重大不利變化、監管機構的負面行動或評估、意想不到的競爭、關鍵合同的丟失、客户關係或影響商譽當前和未來運營現金流的人員損失
報告單位。未來的任何商譽或其他無形資產減值都將對我們的盈利能力和財務業績產生負面影響。
前瞻性陳述風險
您可能無法依賴前瞻性陳述。
本報告包含前瞻性陳述，這些陳述基於我們管理層目前獲得的信息對未來的信念和假設。在某些情況下，您可以通過諸如 “可能”、“將”、“應該”、“期望”、“項目”、“打算”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛力”、“繼續”、“展望” 等詞語或這些詞語或短語的否定詞語來識別前瞻性陳述。這些陳述與未來事件或我們未來的財務業績有關，涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，這些因素可能導致我們的實際業績、活動水平、業績或成就與這些前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、活動水平、業績或成就存在重大差異。儘管我們認為前瞻性陳述中反映的預期在做出時是合理的，但我們無法保證未來的業績、活動水平、業績或成就。有許多重要因素可能導致我們的實際業績與前瞻性陳述所預期的結果存在重大差異，其中包括但不限於上面討論的風險因素。
我們沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述，以反映事件、情況、預期變化或這些陳述發佈之日後發生的意外事件，也沒有義務使這些陳述與實際結果保持一致。
項目 1B。 未解決的員工評論
回覆此商品無需提供任何信息。
第 2 項。屬性
我們佔用了大約 400 萬平方英尺的佔地面積，幾乎全部是租賃的。我們的公司總部位於弗吉尼亞州的雷斯頓。我們在弗吉尼亞州雷斯頓以外的主要地點包括弗吉尼亞州的尚蒂利、阿拉巴馬州的亨茨維爾、田納西州的橡樹嶺、加利福尼亞州的埃爾塞貢多和馬裏蘭州的安納波利斯交界處。截至2022年1月28日，我們在31個州、哥倫比亞特區和國外多個國家的約160個辦事處開展業務。我們認為我們的設施適合並足以滿足我們目前的需求，這些需求通常僅限於辦公室、倉庫和計算機實驗室空間。
第 3 項。 法律訴訟
我們已經提供了有關本報告所含合併財務報表附註17中我們參與的法律訴訟的信息。
我們還經常受到與遵守各種法律法規有關的調查和審查。本報告所載合併財務報表附註17中的 “政府調查、審計和審查” 標題下介紹了有關此類調查和審查的其他信息。
第 4 項。 礦山安全披露
回覆此商品無需提供任何信息。
第二部分
第 5 項。 註冊人普通股市場、相關股東事務和發行人購買股權證券
我們的普通股在紐約證券交易所上市，股票代碼為 “SAIC”。截至2022年3月4日，我們的普通股有大約24,000名登記持有人。由於存管機構、經紀人或被提名人可能持有股份，因此普通股的登記持有人人數可能無法代表受益所有人的數量。
股票表現圖
下圖將我們普通股從2017財年初到2022財年的總累計回報率與兩個指數進行了比較：（i）羅素1000指數和（ii）道瓊斯美國計算機服務指數。該圖假設2017年2月3日的初始投資為100美元，並且股息已被再投資。圖表中的比較是美國證券交易委員會（SEC）要求的，基於歷史數據，無意預測或表明我們普通股未來可能的表現。
購買股票證券
我們可能會根據既定的回購計劃在公開市場上回購股票。是否進行回購以及回購的時間和金額取決於多種因素，包括市場狀況、我們的資本狀況、內部現金產生和其他因素。
下表顯示了截至2022年1月28日的三個月中我們普通股的回購情況：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
時期(1) | 購買的股票（或單位）總數(2) | | 每股（或單位）支付的平均價格 | | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股份（或單位）總數 | | 根據計劃或計劃可能購買的最大股份（或單位）數量(3) |
| 2021 年 10 月 30 日至 2021 年 12 月 3 日 | 316,960 | | | $ | 88.06 | | | 316,960 | | | 2,559,585 | |
| 2021 年 12 月 4 日至 2021 年 12 月 31 日 | 271,702 | | | 83.36 | | | 271,702 | | | 2,287,883 | |
| 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 1 月 28 日 | 252,397 | | | 85.18 | | | 252,397 | | | 2,035,486 | |
| 總計 | 841,059 | | | $ | 85.68 | | | 841,059 | | | |
(1)日期範圍代表我們在本季度的財政期間。我們的財政季度通常包括一個五週期和兩個四周期。
(2)除了根據我們公開宣佈的計劃或計劃購買的股票外，還包括為履行與股票期權行使和股票獎勵歸屬有關的最低法定預扣税義務的股東交出而購買的股票。
(3)2019年3月27日，可以購買的股票數量增加了約460萬股，使根據該計劃回購的授權股票總數達到約1,640萬股。截至2022年1月28日，我們已經根據該計劃回購了約1440萬股普通股。
第 6 項。 [已保留]
第 7 項。 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下對我們的財務狀況和經營業績的討論和分析以及有關市場風險的定量和定性披露應與我們的合併財務報表和本表格10-K中包含的相關附註以及截至2021年1月29日止年度的10-K表第二部分第7項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 一起閲讀，後者提供了有關2021財年和2020財年比較的更多信息。它包含前瞻性陳述（可以用諸如本報告第一部分 “風險因素——前瞻性陳述風險” 中所述的詞語來識別），包括有關我們的意圖、信念或當前預期的陳述，這些趨勢包括影響我們的財務狀況或經營業績；積壓；我們的行業；政府預算和支出；市場機會；競爭的影響；以及收購的影響。此類陳述不能保證未來的表現，涉及風險和不確定性，由於各種因素，實際結果可能與前瞻性陳述中的結果存在重大差異。可能導致或促成這些差異的風險、不確定性和假設包括下文和本報告中其他地方討論的風險、不確定性和假設，尤其是本報告第一部分的 “風險因素”。由於此類風險、不確定性和假設，提醒您不要過分依賴此類前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至本文發佈之日的情況。由於未來的業績或發展，我們沒有義務更新這些因素或公開宣佈我們的前瞻性陳述的任何變更的結果。
我們使用 “SAIC”、“公司”、“我們” 和 “我們的” 等術語來指國際科學應用公司及其合併子公司。
該公司採用每週52/53周的財政年度，在最接近1月31日的星期五結束，財政季度通常為13周。2022財年從2021年1月30日開始，於2022年1月28日結束，2021財年從2020年2月1日開始，於2021年1月29日結束，2020財年從2019年2月2日開始，於2020年1月31日結束。
業務概述
我們是一家領先的技術集成商，在技術、工程和企業信息技術 (IT) 市場提供全生命週期服務和解決方案。50 多年來，我們通過滿足客户的關鍵任務需求並解決他們最複雜的問題來發展我們的品牌。作為美國政府最大的純技術服務提供商之一，我們為具有巨大規模和機遇的市場提供服務。我們的主要客户是美國政府的部門和機構。我們通過大約 1,900 份有效合同和任務訂單為客户提供服務，並僱用大約 26,000 名員工，他們由經驗豐富的行業領導者組成的執行團隊領導。我們長期為美國政府服務的歷史使我們能夠與我們所服務的市場中一些最大的客户建立牢固而長期的關係。實際上，我們所有的收入和有形的長期資產都由位於美國的實體產生或擁有。
經濟機遇、挑戰和風險
在2022財年，我們98％的收入來自與美國政府簽訂的合同，包括我們履行的分包合同。我們的業務業績受到美國政府總體支出水平以及我們的產品和能力與美國政府預算優先事項的協調程度的影響。2022 年 3 月通過的撥款措施為聯邦政府提供了全額資金，直至 2022 年政府財政年度結束。2019 年 8 月 兩黨預算法案協議將聯邦債務上限暫停至2021年7月31日。2021年10月，聯邦債務上限增加了4,800億美元，並於2021年12月進一步提高了2.5萬億美元，預計這將使美國政府能夠運作到2023年。這些措施不太可能，但有可能在不延期的情況下到期，並導致政府部分或全部關閉。
財政和經濟狀況的不利變化可能會對我們的業務產生重大影響。一些可能對我們的業務產生不利影響的變化包括實施未來的支出削減（包括封存）、推遲通過撥款法案導致臨時或全年持續決議、極端的通貨膨脹上漲對固定價格合同產生不利影響、無法提高或暫停聯邦債務上限以及可能的政府關閉。
包括基礎設施法案和未來潛在的一攬子支出計劃在內的支出計劃可能會在寬帶、網絡和氣候適應性等上汽集團重點領域提供更多機會。
美國政府越來越依賴經過競標程序的合同（包括無限期交付、無限期交付（IDIQ）、美國總務管理局（GSA）時間表和其他多重授標合同），這導致了競爭加劇和定價壓力增加。我們預計，在可預見的將來，我們尋求的大多數業務都將通過競爭性招標程序獲批。
儘管預算和競爭壓力影響着該行業，但我們認為我們完全有能力保護和擴大現有的客户關係，並從以前從未尋求過的機會中受益。我們的規模、規模和主承包商的領導地位有望幫助我們從競爭對手中脱穎而出，尤其是在大型合同機會方面。我們相信，我們長期值得信賴的客户關係和深厚的技術專業知識為我們提供了處理高度複雜的任務關鍵型合同的複雜能力。上汽集團的價值主張體現在其作為客户值得信賴的顧問的久經考驗的能力中。為此，我們利用我們的專業知識和規模來幫助他們執行使命。
作為一家企業，我們的成功取決於我們提供的解決方案、過去的業績以及我們在價格上的競爭能力。我們的解決方案受到基於採用最佳實踐和現有最佳功能進行技術整合的創新。我們過去的業績是由致力於支持客户最具挑戰性的任務的員工取得的。我們當前的成本結構以及通過戰略採購和開發可重複的產品以更商業化的商業模式出售 “作為服務” 和作為託管服務來降低成本的持續努力，預計將使我們能夠在不斷變化的環境中有效地進行價格競爭。我們在成功執行項目、具有競爭力的成本結構、開發新的定價和業務模式以及在正確的時間分配合適的人員以支持我們的合同方面的聲譽將繼續推動我們未來的競爭力。
2021年7月2日，我們完成了對Halfaker and Associates, LLC（Halfaker）的收購。收購Halfaker符合我們的長期戰略，擴大了公司的數字化轉型產品組合，同時擴大了其支持政府醫療保健使命的能力。
2020年3月13日，我們完成了對Unisys Federal的收購，後者是Unisys Corporation的前運營單位。收購Unisys Federal符合我們的長期戰略，使上汽集團成為數字化轉型領域領先的政府服務技術集成商，並且在所有關鍵財務指標上都具有很高的增幅。
有關我們行業和監管環境的更多討論，請參閲本報告第一部分中的 “風險因素”。
COVID-19 疫情的影響
我們將繼續監測2019年冠狀病毒病（COVID-19）的持續爆發，並將繼續與利益相關者合作，進一步評估對我們的業務、供應鏈和客户可能產生的影響，並採取行動以減輕不利後果。
《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法》（CARES）第3610條提供了一種收回勞動力成本的機制，即我們的員工已經做好了工作準備，能夠工作，但由於 COVID-19 而無法使用所需的設施。來自CARES法案的這項支持已於2021年9月30日到期。合同活動（包括差旅和其他直接成本）的減少使2022財年的收入減少了約1.25億美元（扣除根據上述CARES法案的規定為使我們的員工保持待命狀態而追回的6200萬美元勞動力）。
我們通常無法根據這些成本開具利潤，在某些情況下，資金限制和修改合同的必要性可能導致我們無法收回所有勞動力成本。結果，2022財年的營業收入減少了約800萬美元。
此外，CARES法案允許將某些工資税的繳納推遲到2020年12月31日，我們推遲了約1.03億美元的總付款。這些遞延工資税的第一期付款（5100萬美元）是在2022財年繳納的，其餘款項將在2023財年第四季度支付。
2021年9月，總統發佈了一項行政命令，要求所有聯邦僱員和承包商在2022年1月18日之前全面接種疫苗，除非僱員在法律上有權獲得住宿。2021年12月，聯邦地方法官發佈了一項命令，暫時禁止了聯邦承包商的疫苗授權。在禁止接種疫苗之前，我們已採取措施在全體員工中遵守疫苗規定。我們
正在繼續監測該行政命令的執行將對我們的員工和運營產生的影響，但目前影響尚未顯著。
COVID-19 疫情並未對我們的流動性或資本准入造成重大影響。正如 “流動性和資本資源” 中所述，我們認為，我們現有的手頭現金、未來運營現金流的產生以及銀行融資和資本市場的准入將提供足夠的資源來滿足我們的短期流動性和長期資本需求。截至2022年1月28日，我們遵守了債務契約，由於 COVID-19 疫情，我們沒有被要求獲得額外融資，也沒有被要求對資本部署策略進行重大修改。
儘管我們繼續應對 COVID-19 疫情的影響，但與去年相比，COVID-19 對收入和營業收入的影響沒有上年那麼大。COVID-19 對我們的業務以及我們的運營和財務業績的全部影響將取決於未來的發展，包括疫情的持續時間和蔓延，所有這些都是不確定的，也無法預測。
有關與 COVID-19 疫情相關的風險的更多討論，請參閲本報告第一部分中的 “風險因素”。
運營績效管理和報告
我們的業務和項目管理流程由專業經理指導，他們專注於通過提供高質量的服務來滿足計劃要求，從而為客户提供服務。這些經理通過不斷評估合同風險和機會來仔細監控合同利潤率。在每份合同的整個生命週期中，項目經理會審查績效並更新合同績效估算，以反映他們對現有最佳信息的理解。對於在一段時間內履行的履約義務，在調整期內，對自始至今活動的估算值進行確認，從而對營業收入產生有利或不利的影響。
我們通過考慮導致收入、營業收入和運營現金流變化的驅動因素來評估我們的經營業績。鑑於隨着時間的推移，由於合同的授予和完成、客户要求的變化以及材料訂購量的增加或減少，我們的合同組合的收入會隨着時間的推移而波動，我們用這些術語評估了顯著的趨勢和波動。無論是由員工還是分包商提供服務，我們主要提供服務，因此，我們的收入成本主要是可變的。我們還分析我們的成本結構（人工、分包商或材料），以瞭解營業利潤率，因為SAIC勞動力比例較高的項目通常更有利可圖。除收入量或成本組合外，收入成本佔收入百分比的變化通常是由共享成本或公司成本的波動或估算值變化導致的累計收入調整所驅動的。
運營現金流的變化涉及通過提供服務產生的現金的變化、資產或負債波動的重要驅動因素以及現金收入或支出時間變化的影響。
運營結果
我們用來管理業務和監控經營業績的主要財務業績指標是收入、營業收入和來自運營活動的現金流。下表彙總了我們的運營結果：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年終了 |
| 2022年1月28日 | | 變化百分比 | | 2021年1月29日 | | 變化百分比 | | 2020年1月31日 |
| （百萬美元） |
| 收入 | $ | 7,394 | | | 5 | % | | $ | 7,056 | | | 11 | % | | $ | 6,379 | |
| 收入成本 | 6,535 | | | 4 | % | | 6,264 | | | 10 | % | | 5,673 | |
| 佔收入的百分比 | 88.4 | % | | | | 88.8 | % | | | | 88.9 | % |
| 銷售、一般和管理費用 | 344 | | | (2) | % | | 352 | | | 22 | % | | 288 | |
| 收購和整合成本 | 56 | | | 4 | % | | 54 | | | 13 | % | | 48 | |
| 其他營業收入 | (3) | | | (25) | % | | (4) | | | 100 | % | | — | |
| 營業收入 | 462 | | | 18 | % | | 390 | | | 5 | % | | 370 | |
| 佔收入的百分比 | 6.2 | % | | | | 5.5 | % | | | | 5.8 | % |
| 歸屬於普通股股東的淨收益 | $ | 277 | | | 33 | % | | $ | 209 | | | (8) | % | | $ | 226 | |
| 經營活動提供的現金流 | $ | 518 | | | (31) | % | | $ | 755 | | | 65 | % | | $ | 458 | |
收入。 從2021財年到2022財年，收入增加了3.38億美元，這要歸因於新合同和現有合同的增加、對Unisys Federal（發生在上一年度第一季度）和Halfaker的收購、合同估算的淨利好變化以及某些場外負債合同的加速攤銷，但部分被合同完成所抵消。經收購收入和剝離收入的影響調整後，收入增長了2.5％，這主要是由於新的獎勵和計劃量的淨增長。
收入成本。 從2021財年到2022財年，收入成本增加了2.71億美元，這主要是由於現有合同數量的增加以及對Unisys Federal（發生在上一財年的第一季度）和Halfaker的收購。收入成本佔收入的百分比有所下降，這是由於我們合同投資組合的盈利能力提高、合同估算值的淨利好變化以及某些場外負債合同的攤銷加速，但間接成本的增加部分抵消了這一點。
銷售、一般和管理費用。 從2021財年到2022財年，SG&A減少了800萬美元，這主要是由於與收購Unisys Federal相關的無形資產攤銷減少以及本年度投標和提案成本降低，但與收購Halfaker相關的無形攤銷、上一年度與解決某些法律事務相關的收益以及對Unisys Federal（發生在上一年度第一季度）和Halfaker的收購部分抵消。
營業收入。 2022財年的營業收入佔收入的百分比增至6.2％，而2021財年的這一比例為5.5％，這主要是由於我們的合同投資組合的盈利能力提高，合同估算出現淨利好變化，受益於先前間接利率年度的淨利好結算，以及某些場外負債合同的加速攤銷，但本年度間接成本的增加以及上一年度與解決某些法律和其他項目合同事項相關的收益部分抵消。
經營活動提供的現金流。 2022財年，經營活動提供的現金流為5.18億美元，比2021財年減少2.37億美元。下降的主要原因是去年我們最初簽訂應收賬款購買總協議（MARPA Facility）時提供的現金增加（1.7億美元），以及與CARES法案允許的遞延工資税相關的營運資本影響，但為所得税支付的現金減少和淨收益的增加部分抵消了這些影響。
非公認會計準則指標
未計利息、税項、折舊和攤銷前的收益（EBITDA）和調整後的息税折舊攤銷前利潤是非公認會計準則財務指標。儘管我們認為這些非公認會計準則財務指標可能有助於評估我們的財務信息，但它們應被視為補充性的，不能替代根據公認會計原則編制的財務信息。對賬、定義以及我們對這些衡量標準的看法
對管理層有用，投資者如下所示。其他公司可能會以不同的方式定義類似的衡量標準。
息税折舊攤銷前利潤（EBITDA）和調整後的 績效衡量息税折舊攤銷前利潤的計算方法是計算淨收益，其中不包括出售應收賬款的利息和虧損、所得税準備金以及折舊和攤銷。調整後的息税折舊攤銷前利潤是一種績效指標，它不包括我們認為不代表我們持續業績的成本。調整後的息税折舊攤銷前利潤按息税折舊攤銷前利潤計算，不包括收購和整合成本、減值、重組成本以及任何其他重要的非經常性成本。整合成本是整合被收購公司的成本，包括戰略諮詢服務的成本、設施整合以及員工相關成本，例如留用和遣散費。收購和整合成本與公司對Engility Holdings, Inc.、Unisys Federal、Halfaker和Koverse的收購有關。有關我們的重組和減值成本的描述，請參閲本報告中包含的合併財務報表附註5。
我們認為，息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤為管理層和投資者提供了評估我們持續經營業績趨勢的有用信息，並可能為了解公司的長期財務業績提供更高的知名度。
本期的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤的計算方法如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年終了 |
| 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 | | 2020年1月31日 |
| （單位：百萬） |
| 淨收入 | $ | 279 | | | $ | 211 | | | $ | 229 | |
| 出售應收賬款的利息支出和損失 | 107 | | | 124 | | | 90 | |
| 利息收入 | — | | | (1) | | | (4) | |
| 所得税準備金 | 79 | | | 60 | | | 57 | |
| 折舊和攤銷 | 165 | | | 179 | | | 131 | |
| EBITDA | 630 | | | 573 | | | 503 | |
| 息税折舊攤銷前利潤佔收入的百分比 | 8.5 | % | | 8.1 | % | | 7.9 | % |
| 收購和整合成本 | 56 | | | 54 | | | 48 | |
| 重組和減值成本 | 2 | | | 4 | | | — | |
| 折舊包含在收購和整合成本中 | (1) | | | (1) | | | (5) | |
收回收購和整合成本以及重組和減值成本(1) | (1) | | | (3) | | | (8) | |
| 調整後 EBITDA | $ | 686 | | | $ | 627 | | | $ | 538 | |
| 調整後的息税折舊攤銷前利潤佔收入的百分比 | 9.3 | % | | 8.9 | % | | 8.4 | % |
(1) 調整反映了根據成本會計準則通過公司間接費率回收的收購和整合成本以及重組和減值成本的部分。
2022財年調整後的息税折舊攤銷前利潤佔收入的百分比增至9.3％，而2021財年為8.9％，這得益於我們現有合同組合的盈利能力淨增加、合同估算的淨利好變化、受益於之前間接利率年度的淨利好結算，以及某些場外負債合同加速攤銷所產生的收入，但被本年度間接成本的增加以及與某些法律和其他計劃合同解相關的收益所部分抵消事關重大前一年。
其他關鍵績效指標
除了上述財務指標外，我們還認為，預訂和積壓是管理層和投資者評估我們未來潛在收入的有用衡量標準。我們還認為，合同類型和收入成本組合等衡量標準有助於管理層和投資者評估我們的營業收入和業績。
淨預訂量和積壓量。 淨訂艙指扣除對先前授予的合同估計數的調整後，該期間收到的資金到位和經談判達成的資金沒有着落的合同中未來將獲得的收入估計數。我們將淨預訂量計算為該期間的期末積壓加上該期間的收入減去上一期末的積壓和通過收購獲得的初始積壓。
積壓是指工作完成時根據談判合同確認的未來收入的估計金額。我們在待辦事項估計中不包括從IDIQ合同中獲得的收入，而是記錄根據這些合同授予任務訂單時的積壓和預訂。鑑於我們的大部分收入來自每年續訂的IDIQ合同任務訂單，因此隨着任務訂單的續訂，這些合同的預訂往往會每年刷新。此外，在抗議得到有利於我們的解決之前，我們不會將正在受到抗議的合同授予包括在待處理的合同中。
我們將待辦事項分為兩類，如下所示：
•有資金的待辦事項。與政府機構簽訂的合同的資金積壓主要是指將來從撥款的合同中獲得的收入估計數減去先前在這些合同上確認的收入。它不包括合同中沒有資金的部分，在這些合同中，美國政府和其他客户按季度或每年遞增撥款項或批准資金，儘管該合同可能要求在若干年內履行。與非政府客户簽訂的合同的資金積壓代表合同的估計價值，其中可能涵蓋我們有義務履行的未來多個年份，減去先前在這些合同上確認的收入。
•已商定無資金積壓。談判未獲資金的積壓指將來從尚未撥款或以其他方式獲得批准的談判合同以及未行使的定價合同期權中獲得的估計收入金額。經談判達成的未獲資金的積壓不包括對未來根據IDIQ、GSA Schedules或其他主協議合同工具預計將授予的潛在任務訂單的任何估計。
我們預計將在未來十二個月內確認很大一部分資金積壓的收入。但是，美國政府可以隨時調整服務範圍或取消合同。同樣，與商業客户簽訂的某些合同包括允許客户在合同完成之前取消的條款。我們的大多數合同都有取消條款，允許我們收回因所做工作而產生的全部或部分成本和費用（合同利潤）。
截至提交日期，我們的積壓總額的估計值為：
| | | | | | | | | | | |
| 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 |
| （單位：百萬） |
| 有資金的積壓 | $ | 3,491 | | | $ | 3,024 | |
| 商議無資金積壓 | 20,601 | | | 18,524 | |
| 待辦事項總數 | $ | 24,092 | | | $ | 21,548 | |
據估計，在2022財年和2021財年，我們的淨預訂量分別為94億美元和119億美元。2022財年的積壓總額比上年有所增加，這主要是由於在此期間獲得了美國陸軍和美國海軍的幾項大額獎勵。此外，截至收購之日，從Halfaker收購的6億美元待辦事項被記錄為積壓的增加。
合同類型。 我們的收益和盈利能力可能會有重大差異，具體取決於每種合同所得收入比例的變化。用於討論我們所依據的合同類型
創造收入，請參閲本報告第一部分中的 “業務合同類型”。下表彙總了按合同類型分列的收入佔所列期間收入的百分比：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 年終了 |
| | | 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 | | 2020年1月31日 |
| 費用補償 | | 54 | % | | 54 | % | | 57 | % |
| 時間和材料 (T&M) | | 20 | % | | 22 | % | | 20 | % |
| 公司固定價格 (FFP) | | 26 | % | | 24 | % | | 23 | % |
| 總計 | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
我們的合同組合反映了公司固定價格類合同的增加，部分原因是收購了Unisys Federal（發生在去年的第一季度）和Halfaker，後者歷來在這些合同中的比例更高。
收入成本組合。 我們通過向客户提供定製的服務組合來創造收入。我們的服務合同產生的利潤受員工努力所產生的收入成本比例的影響 （我們在下文將其稱為與勞動相關的收入成本）， 我們的分包商的努力以及履行合同規定的服務義務時使用的材料成本。與較高比例的工商管理局勞動力簽訂的合同通常更有利可圖。下表顯示 成本組合 在所列的時期內：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 年終了 |
| | | 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 | | 2020年1月31日 |
| | | （佔總收入成本的百分比） |
| 與勞動相關的收入成本 | | 54 | % | | 55 | % | | 54 | % |
| 與分包商相關的收入成本 | | 29 | % | | 29 | % | | 29 | % |
| 與供應鏈材料相關的收入成本 | | 8 | % | | 8 | % | | 11 | % |
| 其他與材料相關的收入成本 | | 9 | % | | 8 | % | | 6 | % |
| 總計 | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
2022財年的收入成本結構與上年保持一致。
流動性和資本資源
作為服務提供商，我們的業務通常需要最少的基礎設施投資。我們預計將使用手頭現金、未來的運營現金流以及根據我們的4億美元循環信貸額度和3億美元MARPA融資機制下的借款，為我們持續的營運資金、承付款和任何其他全權投資提供資金。
我們預計，我們未來的現金需求將用於營運資金、資本支出以及合同和其他承諾。在制定和更新資本部署策略時，我們會考慮各種財務指標，包括評估運營活動提供的現金、自由現金流和財務槓桿。當我們的現金創造使我們能夠超過目標平均最低現金餘額時，我們打算通過分紅、股票回購、債務預付或戰略收購來部署多餘的現金。
我們為這些需求提供資金的能力將部分取決於我們未來產生現金的能力，這取決於我們未來的財務業績。我們未來的業績受一般經濟、財務、競爭、立法和監管因素的影響，這些因素可能超出了我們的直接控制範圍。儘管我們認為現有的融資安排將使我們能夠至少在明年以可接受的條款和條件為我們的業務融資，但我們未來在可接受的條款和條件下獲得融資的機會和可用性將受到許多因素（包括我們的信用評級、資本市場流動性和整體經濟狀況）的影響。因此，我們無法確保以可接受的條件向我們提供此類融資，也無法確保提供此類融資。儘管如此，我們認為，我們現有的手頭現金、未來的運營現金流以及獲得銀行融資和資本市場的機會將提供足夠的資源來滿足我們的短期流動性和長期資本需求。
收購Halfaker後，我們在2023年10月到期的增量優先擔保定期貸款A2融資中提取了1億美元。所得款項用於收購Halfaker。
在2021財年收購Unisys Federal後，我們從2027年3月到期的增量優先擔保定期貸款B2融資中提取了6億美元，併發行了2028年到期的4億美元優先票據。此外，2020年2月，我們在MARPA融資機制下出售了2億美元的應收賬款。所得款項用於收購Unisys Federal。
根據我們的定期貸款額度、MARPA融資機制以及循環信貸額度（如果將來使用）下的借款將產生浮動利率的利息。根據我們的風險管理目標，我們持有固定利率互換協議，以對衝很大一部分未償浮動利率債務的利息支付現金流的波動。這些工具被記作現金流套期保值。根據互換協議，我們支付固定利率，協議的交易對手支付浮動利率。
我們的信貸額度包含慣例條款和條件，包括財務契約和契約，限制公司與其他實體合併或合併或進行其他根本性變革、進行房地產銷售和回租交易以及產生留置權的能力。在某些槓桿比率下，公司的股息和股票回購可能會受到限制，並且我們可能需要根據運營活動產生的現金流預付年度債務。要更全面地瞭解我們的信貸額度，請參閲本報告中包含的合併財務報表附註11。
我們目前維持美國主要評級機構的信用評級。未能維持可接受的評級可能會對公司未來的資本成本產生不利影響，而我們借款水平的任何顯著增加都可能對這些評級產生負面影響。
從2023財年開始，2017年的《減税和就業法》要求將研發成本資本化用於税收目的，然後可以在五年內攤銷。國會已提出税收立法，將這一變更的生效日期推遲到2026年，但尚不確定擬議的立法最終是否會頒佈為法律。如果目前的生效日期保持不變，公司的初步評估是，該公司的運營現金將在2023財年大幅減少，但我們的遞延所得税淨資產將增加類似數額。管理層目前正在評估對我們運營現金流的潛在影響。
在2022財年，我們以2.11億美元的價格從公開市場回購了約240萬股普通股，這與我們現有的股票回購計劃有關。自該計劃於2013年12月啟動以來，我們已經以9.46億美元的價格回購了1440萬股股票。
下表彙總了截至2022年1月28日我們的主要合同承諾：
| | | | | | | | | | | |
| 總計 | | 將於 2023 財年到期 |
| （單位：百萬） |
| 長期債務，包括流動部分 | $ | 2,540 | | | $ | 148 | |
長期債務的利息支付(1) | 338 | | | 77 | |
| 經營租賃義務 | 265 | | | 59 | |
預計的購買義務(2) | 114 | | | 76 | |
其他負債(3) | 155 | | | 98 | |
| 合同義務總額 | $ | 3,412 | | | $ | 458 | |
(1)金額包括根據計劃未償還本金、當前適用利潤率和截至2022年1月28日的預計1個月倫敦銀行同業拆借利率對定期貸款機制未來可變利息支付額度的估計。此表中列出的金額不包括用於對衝1個月倫敦銀行同業拆借利率變化的利率互換的影響。
(2)不包括根據美國政府合同交付的服務或產品的採購訂單，根據正常的合同終止條款，我們對這些合同擁有全部追索權。
(3)其他負債主要包括與遞延薪酬計劃債務相關的負債、未確認的税收優惠的負債以及CARES法案允許的某些工資税延期繳納的負債。2023財年到期的遞延薪酬計劃債務基於參與者的退休付款選擇和預計的退休年齡。2023財年到期的未確認税收優惠的負債基於目前預計訴訟時效到期的財政年度。
有關我們的長期債務（附註11）、租賃付款義務（附註15）、未確認的税收優惠負債（附註10）以及信用證和擔保債券（附註17）的更多信息，請參閲本報告中相應的合併財務報表附註。
歷史現金流趨勢
下表彙總了我們的現金流：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年終了 |
| 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 | | 2020年1月31日 |
| （單位：百萬） |
| 經營活動提供的淨現金 | $ | 518 | | | $ | 755 | | | $ | 458 | |
| 用於投資活動的淨現金 | (292) | | | (1,231) | | | (47) | |
| 融資活動提供的（用於）淨現金 | (301) | | | 464 | | | (455) | |
| 現金、現金等價物和限制性現金減少總額 | $ | (75) | | | $ | (12) | | | $ | (44) | |
經營活動提供的現金。 有關2022財年至2021財年之間經營活動提供的現金變化的討論，請參閲上面的 “經營業績”。
用於投資活動的現金。 與去年同期相比，2022財年用於投資活動的現金有所減少，這主要是由於去年同期為收購Unisys Federal支付的現金，但部分被本年度收購Halfaker和Koverse所支付的現金所抵消。
融資活動使用/提供的現金。 2022財年用於融資活動的現金為3.01億美元，而2021財年融資活動提供的現金為4.64億美元。這一變化主要是由於去年同期為收購Unisys Federal提供資金而獲得的借款收益以及本年度的股票回購量增加，但上一年度自願預付本金的增加以及本年度為收購Halfaker提供資金的借款部分抵消了這一變化。
承付款和或有開支
我們受到與業務相關的多項審查、調查、索賠、訴訟和其他不確定性。有關這些項目的討論，見本報告所載合併財務報表附註17。
關鍵會計政策
我們對財務狀況和經營業績的討論和分析基於我們的合併財務報表，這些報表是根據美國公認的會計原則編制的。編制這些財務報表要求管理層作出估算和假設，這些估計數和假設會影響報告期內報告的資產負債金額、意外開支的披露以及報告的收入、支出、損益金額。管理層持續評估這些估計和假設。我們的估算和假設是根據最新的合理可用信息編制的，在某些情況下，這些估計和假設是我們對資產和負債賬面價值做出判斷的基礎，而這些判斷從其他來源看不出來。隨着更多最新信息的獲得，估計和假設將來可能會發生變化。
管理層認為，我們的關鍵會計政策既對列報我們的財務狀況和經營業績至關重要，又需要管理層做出最困難、最主觀和最複雜的判斷。通常，使這些判斷變得困難、主觀和複雜的情況與估計本質上不確定的問題的影響有關。這些政策如下所述。
收入確認。 我們的收入主要來自長期合同，在這些合同中，我們直接為美國政府提供技術、工程和企業IT服務，並作為分包商與其他為美國政府工作的承包商合作。在確定每份合同使用的會計方法時，我們會評估合同的性質和所提供的服務。我們使用成本輸入衡量進度的方法來確認收入的很大一部分，這要求我們在成本估算的許多領域依賴工程師、項目經理和業務管理專業人員的技能和專業知識。這些成本估算可能持續數年，並考慮了許多因素，包括勞動力的可用性、生產率和成本、我們績效的潛在延遲以及未來的間接成本分配水平。
我們通過將費用記入確定損失期間的預期合同損失總額，為與美國政府簽訂的長期生產類合同和服務合同的預期損失作準備。美國政府合同產生的合同成本（包括分配的間接成本）將通過與政府代表的談判進行審計和調整。美國政府合同的收入以預計將在最終結算時變現的金額入賬。
我們的許多合同都包含可變對價形式，例如可報銷成本、獎勵和激勵費、基於使用量的定價、服務級別罰款、績效獎金以及其他可能提高或降低交易價格的條款。可變金額通常根據我們實現某些績效指標、計劃里程碑或成本目標而定，也可能基於客户的自由裁量權。在合約開始時，我們估算交易價格，並可能在交易價格中包含可變對價，前提是當與可變對價相關的不確定性得到解決時，確認的累計收入可能不會發生重大逆轉。在制定這些估算值時，我們會考慮客户、合同條款、工作的複雜性和相關風險、客户自由裁量權的程度、歷史經驗以及收入出現重大逆轉的可能性。
合同估算的變化。 隨着時間的推移，與履行的履約義務相關的收入、收入成本或利潤估算值的變化，在作出此類變更的期間確認為營業收入，以反映這些變動的初始效應。由於各種原因，這些估算值通常會在業績期間發生變化，包括：範圍的變化；由於意外的成本增長或重新評估影響成本的風險而導致的成本估算變化；估計交易價格的變化，例如激勵費或獎勵費的可變金額；以及業績好於或差於先前的估計。公司的許多合同使用成本輸入衡量標準（成本對成本）來確認履約義務的收入，這要求在竣工時估算總成本。如果預期總成本超過履約義務的估計總收入，則公司確認已確定季度的估計虧損總額。估計的損失總額包括任何可能獲得的未行使的期權，前提是這些期權增加了損失金額。合同估計數的總體淨變化增加了運營量
2022財年、2021財年和2020財年的收入分別增加了1,300萬美元、900萬美元和2200萬美元。有關合同估算變化的更多信息，包括利差調整總額以及對每股收益的影響，請參閲本報告所載合併財務報表附註3。
業務合併。 截至收購之日，我們按公允價值記錄所有收購的有形和無形資產以及業務合併中承擔的負債。支付的總收購對價超過收購資產和假設負債淨額的公允價值的部分記為商譽。
收購資產和假設負債的公允價值是使用收入、成本或市場方法確定的。這些估值方法中的每一種都需要重要的判斷，包括對歷史表現的分析和對未來表現的估計。估算值可能會受到合同履行和其他因素的影響，這些因素可能導致最終金額與最初的估計數存在重大差異。
在收益法下，公允價值基於所衡量的資產或負債的剩餘經濟壽命內將產生的未來現金流的現值。該方法包括對收入和支出、特許權使用費率、税率、出資資產費用、貼現率和税收攤銷收益預測的估算。 在成本法下，公允價值是通過確定資產的重置成本來衡量的。在市場方法下，公允價值反映可比資產、負債或資產和負債組的市場交易的價格和其他相關信息。與市場方法相一致的估值技術通常使用從一組可比數據中得出的市場倍數。
估值基於截至收購之日存在的信息。在自收購之日起不超過一年的衡量期內，我們可能會調整所收購資產和假設負債的臨時金額，以反映我們隨後獲得的有關截至收購之日存在的事實和情況的新信息。
商譽和無形資產。 商譽記為收購支付的總對價與收購的淨有形和無形資產及假設負債的公允價值之間的差額。商譽不進行攤銷，而是每年在第四季度初或每當事件或情況變化表明賬面價值可能無法收回時進行潛在減值測試。
商譽減值測試在申報單位層面進行。公司估算每個申報單位的公允價值並將其與包括商譽在內的相應賬面價值進行比較。如果公允價值小於賬面價值，則減值支出金額等於申報單位的公允價值與申報單位賬面價值之間的差額。
確定每個申報單位的公允價值涉及判斷以及估計值和假設的使用。我們使用市場方法、收益法或兩者結合來估算申報單位的公允價值。在年度減值分析中，我們將所有申報單位的總公允價值與截至衡量日的市值進行了對賬。
在收益法下，我們使用多年折扣現金流模型估算申報單位的公允價值，該模型涉及對預計的未來收入增長、營業利潤率、所得税税率、資本支出、貼現率和終值的假設。貼現率是市場參與者對相應報告單位預期的資本成本的估計。終值代表所有後續永久現金流在預測期的最後一年的現值。
在市場方法下，我們根據可比上市公司的可觀察市場數據得出的收益倍數來估算申報單位的公允價值。我們評估行業內運營具有可觀察和可比的經濟特徵，並且在性質、範圍和規模上與所比較的報告單位相似的公司。我們分析行業的歷史收購，以估算控制溢價，根據市場方法，我們將控制溢價納入申報單位的公允價值估算中。
在2022財年第四季度，我們完成了年度商譽減值測試，並確定每個申報單位的公允價值都大大超過其賬面價值。
此外，確定每個申報單位的賬面價值需要判斷，涉及根據系統和合理的分配方法將資產和負債分配給申報單位。可以根據這些信息具體確定某些資產和負債並將其分配給申報單位
包含在我們的金融體系中；而其他資產和負債可以通過可衡量的關係或其他分配基礎進行分配。
使用壽命有限的無形資產採用最能反映其經濟效益利用情況的方法進行攤銷，或者如果無法可靠地確定經濟收益模式，則按其估計使用壽命的直線法進行攤銷。每當事件或情況變化表明賬面價值可能無法收回時，對壽命有限的無形資產進行減值評估。
所得税。我們的所得税支出、遞延所得税資產和負債以及未確認的税收優惠負債反映了我們對當前和未來應繳税款的最佳估計，包括與在税務機關審查的最終決議或訴訟時效到期之前可能無法知道最終解決方案的事項有關的判決。
我們記錄遞延所得税淨資產，前提是我們認為這些資產很有可能變現。在做出這一決定時，我們會考慮所有可用的正面和負面證據，包括現有應納税臨時差異的未來逆轉、預計的未來應納税收入、税收籌劃策略和最近的經營業績。如果我們確定將來能夠實現超過淨入賬金額的遞延所得税資產，或者將來無法再實現目前記錄的遞延所得税資產，我們將對估值補貼進行調整，這將分別減少或增加所得税準備金。
最近發佈但尚未通過的會計公告
有關最近發佈但尚未通過的會計公告的信息，見本報告所載合併財務報表附註1。
通貨膨脹的影響
在截至2022年1月28日的最近三個財政年度中，通貨膨脹沒有對收入或成本產生重大影響。我們的大多數合同都以美元支付，我們履行這些合同的成本通常以美元支付，因此通貨膨脹風險通常僅限於與美元相關的風險。我們在2022財年的收入中約有54％來自成本報銷型合同，這些合同的通貨膨脹風險有限，因為我們的合同通常要求在可償還的基礎上提供勞動力，而且在購置材料時，它們規定在收到材料時向客户開具賬單。長期FFP和T&M合同的投標通常包括足夠的勞動力和其他成本上漲準備金，以彌補績效期間預期的成本增長。因此，如果我們經歷高水平的通貨膨脹，我們的成本類合同的收入和成本通常都將隨着通貨膨脹而增長，而且營業收入佔總收入的百分比不會受到重大影響。只要投標合同成本的上漲足以彌補通貨膨脹水平上升，則長期FFP和T&M合同的營業收入佔總收入的百分比不會受到重大影響。
項目 7A。 關於市場風險的定量和定性披露
在正常業務過程中，我們面臨某些市場風險。以下有關我們的市場敏感金融工具的信息包含前瞻性陳述。
外幣風險
由於我們的絕大多數業務都以美元進行，因此任何外幣匯率的10％變化都不會對我們的財務狀況或經營業績產生重大影響。
利率風險
債務義務。 我們的金融風險管理目標是減少利率變動造成的收益波動，我們可以通過運營手段或使用金融工具（例如利率互換）來管理利率變動。我們有大約21億美元的浮動利率債務。我們未償長期債務的公允價值接近其賬面價值。在發行浮動利率定期貸款A和定期貸款B融資時，我們簽訂了固定利率互換協議，有效地將很大一部分浮動利率債務轉換為固定利率債務，以減少我們對利率波動的影響。我們會定期評估未償債務和互換協議，以滿足我們的風險管理
目標。假設的利率變動50個基點（基點）不會實質性地改變我們的經營業績或現金流。有關我們的債務和利率互換協議的更多信息，分別見本報告所含合併財務報表附註11和附註12。
衍生品。 截至2022年1月28日，我們的固定利率互換的公允價值為5100萬美元（負債）。根據互換協議，我們支付固定利率，協議的交易對手支付基於1個月倫敦銀行同業拆借利率的浮動利率。假設1個月倫敦銀行同業拆借利率曲線變動50個基點，固定利率互換的公允價值最高可達1,600萬美元。由於利率互換被視為現金流套期保值，因此公允價值的變化被列為權益（累計的其他綜合收益或虧損）的一部分。我們不為交易或投機目的持有或發行衍生金融工具。有關計算我們的利率互換公允價值的更多信息，請參閲本報告所含合併財務報表附註12。
現金等價物。 按當前市場利率計算，我們的現金和現金等價物所得利息如果出現10％的不利利率波動，不會對我們持有的現金的價值產生重大影響，對利息收入的影響微乎其微。
通貨膨脹風險
在為合同定價時，我們通常能夠預測成本的增加。長期FFP合同的投標通常包括人工和其他成本的上漲，這些金額歷來足以支付合同履行期間的成本增加。
第 8 項。 財務報表和補充數據
請參閲本文所附並在第頁索引中列出的合併財務報表 F-1這份報告的。
第 9 項。 會計師在會計和財務披露方面的變化和分歧
回覆此商品無需提供任何信息。
項目 9A。 控制和程序
評估披露控制和程序
我們的管理層在首席執行官（首席執行官）和首席財務官（我們的首席財務官）的參與下，評估了截至2022年1月28日我們的披露控制和程序（定義見1934年《證券交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）的有效性，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序可以有效確保這些信息要求我們在報告中披露我們根據1934年《證券交易法》提交或提交的文件將在美國證券交易委員會規則和表格規定的時限內記錄、處理、彙總和報告。這些披露控制和程序包括但不限於控制措施和程序，旨在確保我們在根據1934年《證券交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累並酌情傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。
財務報告內部控制的變化
在2022財年第四季度，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何對我們對財務報告的內部控制產生重大影響或可能產生重大影響的變化。
管理層關於財務報告內部控制的報告
我們的管理層負責建立和維持對財務報告的充分內部控制。對財務報告的內部控制是一個過程，旨在根據公認會計原則為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理的保證。
財務報告的內部控制包括以下政策和程序：(i) 與維護記錄有關的政策和程序，這些記錄以合理的細節完整、準確和公平地反映了我們資產的交易和處置；(ii) 合理保證交易是在必要時記錄的，從而允許根據公認會計原則編制財務報表；(iii) 合理保證我們的收支僅在獲得管理層和董事的授權的情況下進行；以及 (iv)) 提供為防止或及時發現可能對合並財務報表產生重大影響的未經授權的資產的購置、使用或處置提供合理保證。對財務報告的內部控制包括控制本身、監測和內部審計做法以及為糾正已發現的缺陷而採取的行動。
我們的管理層在首席執行官兼首席財務官的參與下，根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的2013年內部控制——綜合框架中建立的框架，評估了截至2022年1月28日的財務報告內部控制的有效性。我們的管理層在評估中評估了截至2022年1月28日我們對財務報告的內部控制的有效性，並得出結論，我們對財務報告的內部控制是有效的。
安永會計師事務所是一家獨立的註冊會計師事務所，對本報告中包含的合併財務報表以及我們對財務報告的內部控制進行了審計，該公司關於財務報告內部控制的報告載於本報告下方。
儘管我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，有責任建立和維持對財務報告的充分內部控制，但由於固有的限制，我們的管理層不希望我們對財務報告的內部控制能夠防止或發現所有錯誤和所有欺詐行為。此外，如果預測將來對此類評估的有效性進行評估，則可能存在以下風險：條件變化可能導致控制措施不足，或者遵守政策或程序的程度可能惡化。
獨立註冊會計師事務所的報告
致董事會和股東
國際科學應用公司
關於財務報告內部控制的意見
根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的內部控制——綜合框架（2013年框架）（COSO標準）中確立的標準，我們對科學應用國際公司截至2022年1月28日的財務報告的內部控制進行了審計。我們認為，截至2022年1月28日，國際科學應用公司（以下簡稱 “公司”）根據COSO標準，在所有重大方面對財務報告保持了有效的內部控制。
我們還根據上市公司會計監督委員會（美國）（PCAOB）的準則審計了公司截至2022年1月28日和2021年1月29日的合併資產負債表，截至2022年1月28日的三年中每年的相關合並收益、綜合收益、權益和現金流量報表，以及相關附註和我們2022年3月28日的報告對此表示了無保留意見。
意見依據
公司管理層負責維持對財務報告的有效內部控制，並負責評估隨附的管理層財務報告內部控制報告中所包含的財務報告內部控制的有效性。我們的責任是根據我們的審計，就公司對財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及證券交易委員會和PCAOB的適用規則和條例，我們必須獨立於公司。
我們根據PCAOB的標準進行了審計。這些標準要求我們計劃和進行審計，以合理地確定是否在所有重大方面對財務報告進行了有效的內部控制。
我們的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大缺陷的風險，根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性，以及在這種情況下執行我們認為必要的其他程序。我們認為，我們的審計為我們的意見提供了合理的依據。
財務報告內部控制的定義和限制
公司對財務報告的內部控制旨在為財務報告的可靠性提供合理的保證，並根據公認的會計原則為外部目的編制財務報表提供合理的保證。公司對財務報告的內部控制包括：(1) 與保存記錄有關的政策和程序，這些記錄應以合理的詳細程度準確、公允地反映公司資產的交易和處置；(2) 提供合理的保證，即在必要時記錄交易以允許根據公認的會計原則編制財務報表，並且公司的收支只能根據管理層的授權進行公司董事；以及 (3) 就防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產提供合理的保證。
由於其固有的侷限性，對財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來時期任何有效性評估的預測都可能因條件變化而導致控制不足，或者對政策或程序的遵守程度可能惡化。
//安永會計師事務所
弗吉尼亞州泰森斯
2022年3月28日
項目 9B。 其他信息
回覆此商品無需提供任何信息。
項目 9C。關於阻止檢查的外國司法管轄區的披露
回覆此商品無需提供任何信息。
第三部分
第 10 項。 董事、執行官和公司治理
下面列出了截至2022年3月28日的我們的執行官，以及他們當時的年齡、擔任的職位和職位以及至少在過去五年的業務經驗。所有這些人都已當選任職，直至其繼任者當選並獲得資格，或者直到他們較早辭職或被免職。
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| 軍官姓名 | 年齡 | | 在公司的職位和以前的業務經驗 |
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| 納齊奇 S. 基恩 | 61 | | 自2019年7月起擔任首席執行官（CEO）。在此之前，基恩女士曾在2017年6月至2019年7月期間擔任首席運營官（COO），在2013年9月至2017年6月期間擔任全球市場和使命行業總裁，Leidos Holding Inc.（前身為上汽集團）2012年8月至2013年9月，負責企業戰略和規劃的高級副總裁。在加入我們之前，基恩女士曾在CGI Group, Inc.擔任高級副總裁兼美國企業市場總經理。 |
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| Steven G. Mahon | 60 | | 自2015年11月起擔任總法律顧問兼公司祕書。馬洪先生曾於2011年10月至2015年11月擔任MTS Systems Corporation（MTS）的總法律顧問、首席合規官和公司祕書。在加入 MTS 之前，Mahon 先生曾擔任 Alliant Techsystems Inc. 的助理總法律顧問，是一位從美國陸軍退役的上校，曾在美國軍法署署長團服役，在現役和美國陸軍預備役中擔任過各種職務。 |
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| Prabu Natarajan | 51 | | 自2021年1月起擔任首席財務官（CFO）。在加入我們之前，納塔拉揚先生於2016年1月至2020年12月擔任諾斯羅普·格魯曼公司的財務規劃和併購副總裁。納塔拉揚先生於2011年8月加入諾斯羅普·格魯曼公司，並在2014年8月至2016年1月期間擔任業務管理副總裁兼信息系統行業首席財務官，並於2011年8月至2014年8月擔任副總裁、財務主管和税務副總裁。納塔拉揚先生曾在AES公司和普華永道會計師事務所任職。 |
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| 米歇爾·奧哈拉 | 46 | | 自2019年10月起擔任首席人力資源官。在此之前，奧哈拉女士曾擔任人力資源高級副總裁，此前曾擔任人才戰略、總體薪酬、學習與發展、多元化、高管薪酬和人才招聘主管。在加入上汽集團之前，奧哈拉女士曾在畢博擔任人才招聘主管。 |
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| 羅伯特·S·根特 | 46 | | 自2016年起擔任國防和民用部門總統。根特先生負責投資組合的戰略、業務發展和項目執行，包括國防部、美國聯邦航空局、國務院、美國農業部、環保局、美國能源部、商務部、國土安全部、GSA和FTRB的大部分部門。根特先生之前曾擔任戰略增長市場客户羣的高級副總裁兼總經理。從2004年到2013年，根特先生在CGI擔任過各種領導和損益職務，最終擔任商業市場諮詢服務副總裁，在加入CGI之前，他曾在美國管理系統擔任過多個財務和運營職務。 |
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| 邁克爾·W·拉魯什 | 56 | | 自2019年起擔任國家安全和太空部門總裁。拉魯什先生負責為情報界的各種客户、美國宇航局和美國空軍提供支持。在加入上汽集團之前，LaRouche先生領導了雷神的多個大型業務部門，並在那裏擔任副總裁11年。在他職業生涯的早期，拉魯什曾在洛克希德·馬丁公司和休斯公司擔任領導職務。 |
有關第10項要求的有關執行官和董事（包括審計委員會和審計委員會財務專家）、股東推薦董事會候選人的程序以及1934年《證券交易法》第16（a）條的遵守情況的更多信息，請參閲2022年最終委託書中 “提案1——董事選舉”、“公司治理” 和 “其他信息” 標題下的信息，其中納入了該信息參照本報告。
我們通過了一項行為準則，該準則描述了我們在保護 SAIC 和客户資產、營造安全健康的工作環境、公平對待客户和其他人、正確開展國際業務、舉報不當行為以及保護員工免遭報復方面的標準。本準則適用於所有執行官和員工，構成了我們旨在促進業務各個方面的道德行為的公司政策和程序的基礎。要獲取《行為準則》的副本，請訪問我們的網站 www.saic.com然後點擊標題為 “公司治理” 的鏈接，然後單擊 “行為準則”。我們打算在我們的網站上發佈我們的商業道德準則的任何重大變更或豁免。我們網站上的信息未以引用方式納入本報告，也不是本報告的一部分。
項目 11。 高管薪酬
有關第11項要求的有關高管薪酬的信息，請參閲2022年最終委託書中 “薪酬討論與分析”、“高管薪酬” 和 “公司治理” 標題下列出的信息，該信息以引用方式納入本報告。
有關第11項要求的有關薪酬委員會聯鎖和內部參與的信息，請參閲2022年最終委託書中 “公司治理” 標題下列出的信息，該信息以引用方式納入本報告。
項目 12。 某些受益所有人的擔保所有權以及管理及相關股東事務
有關第12項要求的有關某些受益所有權人和管理層的擔保所有權的信息，請參閲2022年最終委託書中 “其他信息” 標題下列出的信息，該信息以引用方式納入本報告。
我們目前維持四項股東批准的股權薪酬計劃，這些計劃發放股票獎勵，包括2013年股權激勵計劃、管理股薪酬計劃、2013年員工股票購買計劃和2012年長期績效計劃。有關這些計劃的摘要，見本報告所載合併財務報表附註8。
下表提供了截至2022年1月28日我們待發行的普通股數量、已發行股票期權的加權平均行使價以及剩餘的未來獎勵授予的股票數量：
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| 股權補償計劃信息 |
| 計劃類別 | 行使未償還期權、認股權證和權利時發行的證券數量(1) | | 未平倉的加權平均行使價 期權、認股權證 和權利(2) | | 股票補償計劃下剩餘可供未來發行的證券數量（不包括 (a) 欄中反映的證券）(3) |
| (a) | | (b) | | (c) |
| 證券持有人批准的股權補償計劃 | 2,166,387 | | | $ | 72.34 | | | 5,557,369 | |
| 股權補償計劃未獲得證券持有人批准 | — | | | — | | | — | |
| 總計 | 2,166,387 | | | $ | 72.34 | | | 5,557,369 | |
(1)該金額包括根據2013年股權激勵計劃發行的612,984股已發行股票期權和1,553,403股可發行的其他股票獎勵。該金額不包括根據2013年員工股票購買計劃下的購買權發行的股票。
(2)不包括為股票獎勵而發行的股票，股票期權除外，股票期權不需要在發行這些股票時支付任何款項。
(3)包括根據2013年員工股票購買計劃（ESPP）可供發行的2,514,092股普通股。根據ESPP，最初可供發行的最大股票數量為100萬股。ESPP規定，自2014年2月1日起，在每個財政年度的第一天自動增加股票儲備，金額等於（i）100萬股、（ii）前一財年最後一天已發行普通股數量的百分之二或（iii）董事會薪酬委員會確定的數字，兩者中較低者。在2017財年、2016財年和2015財年，根據ESPP批准的發行金額分別增加了50萬、916,198和973,477美元。在2018-2022財年，ESPP下批准的發行金額沒有增加。此外，這包括根據2013年股權激勵計劃（EIP）可供發行的2,027,513股普通股。EIP下最初可供發行的最大股票數量為570萬股，根據2014年6月4日通過的經修訂和重述的2013年股權激勵計劃，該數量增加了280萬股，授權發行總額為850萬股。最後，這包括根據2012年長期績效計劃（LTPP）可供發行的1,015,764股普通股，見本報告所載合併財務報表附註8。LTPP下已發行的股票與收購Engility Holdings, Inc.的假定獎勵有關，截至收購之日，即2019年1月14日，根據LTPP可供發行的最大股票數量為1,198,010股。我們預計，根據EIP和LTPP實際發行的股票數量將大大少於相應計劃下未償還的獎勵總數，因為 (a) 當參與者使用獎勵股份而不是現金支付行使價時，淨期權行使會導致發行的獎勵股票數量的一小部分，歷史上大多數參與者都選擇讓公司保留獎勵股份來支付用於行使期權時應繳的税款等等參與者在歸屬限制性股票或限制性股票單位時必須使用獎勵股份來繳納税款，（c）一些參與者可能在獎勵歸屬之前終止與公司的僱傭關係，從而導致獎勵被沒收；（d）一些參與者可能出於各種原因，包括行使價超過股票的當前市場價格，在到期日之前行使股票期權。
項目 13。 某些關係和關聯交易，以及董事獨立性
有關第13項要求的有關某些關係和關聯交易以及董事和被提名人的獨立性的信息，請參閲2022年最終委託書中 “公司治理” 標題下規定的信息，該信息以引用方式納入本報告。
項目 14。 主要會計費用和服務
有關第14項要求的有關主要會計費用和服務的信息，請參閲2022年最終委託書中 “審計事項” 標題下列出的信息，該信息以引用方式納入本報告。
第四部分
項目 15。 附件、財務報表附表
(a)作為報告一部分提交的文件
1. 財務報表
我們的合併財務報表附於此，並在本報告第F-1頁列出的合併財務報表索引中列出。
2. 財務報表附表
財務報表附表之所以省略，是因為它們不適用，或者所需信息已顯示在我們的合併財務報表或其附註中。
3. 展品
參見本報告末尾的展覽索引。
項目 16。 10-K 表格摘要
沒有。
簽名
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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| 國際科學應用公司 |
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| 由 | /s/ Prabu Natarajan |
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| Prabu Natarajan 首席財務官 |
日期：2022 年 3 月 28 日
根據1934年《證券交易法》的要求，以下人員以指定身份和日期代表註冊人簽署了本報告。
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| 簽名 | | 標題 | | 日期 |
| /s/ Nazic S. Keene | | 首席執行官兼董事 | | 2022年3月28日 |
| 納齊奇 S. 基恩 | | |
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| /s/ Prabu Natarajan | | 首席財務官和 首席會計官 | | 2022年3月28日 |
| Prabu Natarajan | | |
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| /s/ Donna S. Morea | | 董事會主席 | | 2022年3月28日 |
| Donna S. Morea | | |
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| /s/ 羅伯特 ·A· 貝丁菲爾德 | | 導演 | | 2022年3月28日 |
| 羅伯特·A·貝丁菲爾德 | | |
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| /s/ Carol A. Goode | | 導演 | | 2022年3月28日 |
| Carol A Goode | | |
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| //Garth N. Graham | | 導演 | | 2022年3月28日 |
| 加思·格雷厄姆 | | |
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| /s/ 約翰·哈姆雷 | | 導演 | | 2022年3月28日 |
| 約翰·哈姆雷 | | |
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| /s/ Yvette M. Kanouff | | 導演 | | 2022年3月28日 |
| 伊薇特 M. Kanouff | | |
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| /s/ Timothy J. Mayopoulos | | 導演 | | 2022年3月28日 |
| 蒂莫西 J. 馬約普洛斯 | | |
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| /s/ Katharina G. McFarland | | 導演 | | 2022年3月28日 |
| Katharina G. McFarland | | |
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| /s/ 米爾福德 W. McGuirt | | 導演 | | 2022年3月28日 |
| 米爾福德 W. McGuirt | | |
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| /s/ Steven R. Shane | | 導演 | | 2022年3月28日 |
| 史蒂芬·R·謝恩 | | |
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| 合併財務報表 | 頁面 |
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獨立註冊會計師事務所的報告 (PCAOB ID： 42) | F-2 |
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合併收益表 | F-5 |
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合併綜合收益表 | F-6 |
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合併資產負債表 | F-7 |
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合併權益表 | F-8 |
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合併現金流量表 | F-9 |
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合併財務報表附註 | F-10 |
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附註1——業務概述和重要會計政策摘要 | F-10 |
附註2——每股收益、股票回購和分紅 | F-18 |
附註 3 — 收入 | F-19 |
附註 4 — 收購 | F-21 |
附註5——重組和減值 | F-23 |
附註6——商譽和無形資產 | F-24 |
註釋7—財產、廠房和設備 | F-25 |
註釋8——股票薪酬 | F-25 |
附註9——退休計劃 | F-29 |
附註10——所得税 | F-33 |
附註11——債務義務 | F-35 |
附註12——被指定為現金流套期保值的衍生工具 | F-37 |
注13—按組成部分分列的累計其他綜合虧損的變化 | F-38 |
附註14——出售應收賬款 | F-38 |
註釋15—租賃 | F-39 |
附註 16 — 業務板塊信息 | F-41 |
附註17——法律訴訟和承諾及突發事件 | F-41 |
財務報表附表之所以省略，是因為它們不適用，或者所需信息已顯示在我們的合併財務報表或其附註中。
獨立註冊會計師事務所的報告
致董事會和股東
國際科學應用公司
對財務報表的意見
我們審計了隨附的截至2022年1月28日和2021年1月29日科學應用國際公司（以下簡稱 “公司”）的合併資產負債表、截至2022年1月28日的三年中每年的相關合並收益、綜合收益、權益和現金流量表以及相關附註（統稱為 “合併財務報表”）。我們認為，根據美國公認的會計原則，合併財務報表在所有重大方面公允列報了公司截至2022年1月28日和2021年1月29日的財務狀況以及截至2022年1月28日的三年中每年的經營業績和現金流量。
我們還根據上市公司會計監督委員會（美國）（PCAOB）的標準，根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的內部控制綜合框架（2013年框架）中確立的標準，對截至2022年1月28日公司對財務報告的內部控制進行了審計，我們於2022年3月28日發佈的報告對此表示了無保留意見。
意見依據
這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和條例，我們必須在公司方面保持獨立。
我們根據PCAOB的標準進行了審計。這些準則要求我們計劃和進行審計，以便合理地確定財務報表是否存在因錯誤或欺詐造成的重大錯報。我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序，無論是錯誤還是欺詐所致，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查有關財務報表中數額和披露的證據。我們的審計還包括評估管理層採用的會計原則和作出的重大估計，以及評估財務報表的總體列報情況。我們認為，我們的審計為我們的意見提供了合理的依據。
關鍵審計事項
下文傳達的關鍵審計事項是本期對已告知或要求向審計委員會通報的財務報表的審計中產生的事項，並且：(1) 涉及對財務報表至關重要的賬目或披露，(2) 涉及我們特別具有挑戰性、主觀或複雜的判斷。關鍵審計事項的溝通不會以任何方式改變我們對合並財務報表的整體看法，我們也不會通過在下文中傳達關鍵審計事項就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨意見。
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| | 基於成本輸入進度衡量標準的收入確認 |
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| 此事的描述 | | 公司使用成本投入（成本對成本）的進展衡量標準來確認其收入的很大一部分。根據進展的成本對成本的衡量標準，收入是根據竣工時發生的成本佔估計費用總額的比率確認的。用作收入基礎的交易價格是預計將獲得的績效對價的估算金額，可能包括可變對價，例如可報銷成本、獎勵費、激勵費或其他可能提高或降低交易價格的準備金。如合併財務報表附註1所述，確認長期合同收入涉及重要的判斷和估計。估計值的變化（如合併財務報表附註3所示）通常是由於估計交易價格或預計完成成本的變化以及各種原因造成的，包括範圍的變化、由於意外成本增長或重新評估影響成本的風險而導致的成本估算變化，以及估計交易價格的變化，例如激勵費或獎勵費的可變金額。一份或多份合同的估算值發生重大變化可能會對公司的經營業績產生重大影響。
使用進度成本投入衡量標準對公司的收入會計進行審計很複雜，因為在估算這些合同的交易價格和完成時的總估計成本時涉及判斷。交易價格可能包括可變對價。此外，管理層通過對待完成工作的複雜性、日程安排和相關任務、勞動生產率和可用性、工資和材料價格的增加、分包商的執行、管理成本率和其他變量做出假設，估算完工時的總成本。 |
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| 我們在審計中是如何解決這個問題的 | | 我們達成了諒解，評估了設計，並使用進度成本投入衡量標準測試了對公司收入確認的控制措施的運營有效性。例如，我們使用成本輸入進度衡量標準，測試了對管理層審查在確定收入時使用的估計交易價格和完成時的估計成本的控制措施。我們還測試了管理層執行的內部控制措施，以驗證用於確定該收入的數據是否完整和準確。
為了測試公司估算的交易價格和竣工時的估計成本的準確性，我們的審計程序包括將勞動力成本、分包商成本、材料和可變對價的估算值與類似合同的歷史業績進行比較，以及商定關鍵條款，包括可變對價條款，以及合同文件和管理層的估計。除其他外，我們的審計程序還包括評估迄今為止記錄的收入和成本金額的性質、時間和範圍，包括交易價格或完成時估計成本與前一時期相比的任何變化。例如，為了檢驗估計值的變化，我們檢查了估計值變化的原因和發生這種變化的時間的基礎證據，並重新計算了迄今為止記錄的初始效應。我們還評估了合同中沒有估算值變動是否合適（如果適用）。 |
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| | 未被認可的税收優惠 |
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| 此事的描述 | | 如合併財務報表附註1和10所述，公司在美國聯邦司法管轄區和各州司法管轄區提交所得税申報表。當與各税務機關進行審查和結算後，税收狀況很可能無法維持時，公司就會確認所得税的不確定性負債。在截至2022年1月28日的年度中，公司記錄了1,200萬美元的額外未確認税收優惠，總負債為7,800萬美元。 對這些儲備金進行審計具有挑戰性，因為在適用税法時有重要的判斷力，而且在預測税務機關最終解決問題時存在固有的不確定性。税務機關正在進行或將來的審計所導致的負債變化可能會對公司的經營業績產生重大影響。
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| 我們在審計中是如何解決這個問題的 | | 我們在年內達成了諒解，評估了設計並測試了對公司所得税（包括未確認的税收優惠）會計流程的控制措施的運作有效性。例如，我們測試了管理層對審查公司採取的税收狀況的控制措施，以確定這些狀況是否符合合併財務報表中的確認門檻，並確定未確認的納税義務的衡量標準。 為了測試對公司未被確認的税收優惠的認可程度和未確認的税收優惠的衡量標準，我們邀請了具有專業技能和知識的税務專業人士來評估公司重要税收狀況的技術價值。我們執行了審計程序，其中包括評估與相關税務機關的溝通，評估管理層是否適當考慮了可能顯著改變未確認税收優惠的確認、衡量或披露的新信息，以及測試管理層在估算任何相關負債估值時使用的假設。 |
/s/ 安永會計師事務所
自2018年以來，我們一直擔任公司的審計師。
弗吉尼亞州泰森斯
2022年3月28日
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年終了 |
| 1月28日
2022 | | 1月29日
2021 | | 1月31日
2020 |
| （以百萬計，每股金額除外） |
| 收入 | $ | 7,394 | | | $ | 7,056 | | | $ | 6,379 | |
| 收入成本 | 6,535 | | | 6,264 | | | 5,673 | |
| 銷售、一般和管理費用 | 344 | | | 352 | | | 288 | |
| 收購和整合成本 | 56 | | | 54 | | | 48 | |
| 其他營業收入 | (3) | | | (4) | | | — | |
| 營業收入 | 462 | | | 390 | | | 370 | |
| 利息支出 | 105 | | | 122 | | | 90 | |
| 其他（收入）支出，淨額 | (1) | | | (3) | | | (6) | |
| 所得税前收入 | 358 | | | 271 | | | 286 | |
| 所得税準備金 | (79) | | | (60) | | | (57) | |
| 淨收入 | $ | 279 | | | $ | 211 | | | $ | 229 | |
| 歸屬於非控股權益的淨收益 | 2 | | | 2 | | | 3 | |
| 歸屬於普通股股東的淨收益 | $ | 277 | | | $ | 209 | | | $ | 226 | |
| 每股收益： | | | | | |
| 基本 | $ | 4.81 | | | $ | 3.60 | | | $ | 3.87 | |
| 稀釋 | $ | 4.77 | | | $ | 3.56 | | | $ | 3.83 | |
見合併財務報表附註。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年終了 |
| 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 | | 2020年1月31日 |
| （單位：百萬） |
| 淨收入 | $ | 279 | | | $ | 211 | | | $ | 229 | |
| 扣除税款的其他綜合收益（虧損）： | | | | | |
| 衍生工具的未實現淨收益（虧損） | 48 | | | (19) | | | (53) | |
| 固定福利義務調整 | 4 | | | 2 | | | (5) | |
| 扣除税款的其他綜合收益（虧損）總額 | 52 | | | (17) | | | (58) | |
| 綜合收入 | $ | 331 | | | $ | 194 | | | $ | 171 | |
| 歸屬於非控股權益的綜合收益 | 2 | | | 2 | | | 3 | |
| 歸屬於普通股股東的綜合收益 | $ | 329 | | | $ | 192 | | | $ | 168 | |
見合併財務報表附註。
| | | | | | | | | | | |
| 1月28日
2022 | | 1月29日
2021 |
| （單位：百萬） |
| 資產 | | | |
| 流動資產： | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 106 | | | $ | 171 | |
| 應收賬款，淨額 | 1,015 | | | 962 | |
| 庫存，淨額 | 64 | | | 78 | |
| 預付費用 | 57 | | | 56 | |
| 其他流動資產 | 21 | | | 22 | |
| 流動資產總額 | 1,263 | | | 1,289 | |
| 善意 | 2,913 | | | 2,787 | |
| 無形資產，淨額 | 1,132 | | | 1,138 | |
| 不動產、廠房和設備，淨額 | 100 | | | 108 | |
| 經營租賃使用權資產 | 209 | | | 236 | |
| 其他資產 | 129 | | | 165 | |
| 總資產 | $ | 5,746 | | | $ | 5,723 | |
| 負債和權益 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 應付賬款 | $ | 612 | | | $ | 517 | |
| 應計工資和其他員工福利 | 227 | | | 196 | |
| 應計假期 | 137 | | | 150 | |
| 其他應計負債 | 228 | | | 344 | |
| 長期債務，流動部分 | 148 | | | 68 | |
| 流動負債總額 | 1,352 | | | 1,275 | |
| 長期債務，扣除流動部分 | 2,370 | | | 2,447 | |
| 經營租賃負債 | 192 | | | 205 | |
| 遞延所得税 | 43 | | | 2 | |
| 其他長期負債 | 160 | | | 242 | |
承付款和或有開支（注17） | | | |
| 股權： | | | |
普通股，$0.0001面值， 1十億股授權， 56百萬股和 58截至2022年1月28日和2021年1月29日，已發行和流通的股票分別為百萬股 | — | | | — | |
| 額外的實收資本 | 838 | | | 1,004 | |
| 留存收益 | 818 | | | 627 | |
| 累計其他綜合虧損 | (37) | | | (89) | |
| 普通股股東權益總額 | 1,619 | | | 1,542 | |
| 非控股權益 | 10 | | | 10 | |
| 股東權益總額 | 1,629 | | | 1,552 | |
| 負債和股東權益總額 | $ | 5,746 | | | $ | 5,723 | |
見合併財務報表附註。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 的股份 普通股 | | 額外 付費 首都 | | 已保留 收入 | | 累積的
其他
綜合的
損失 | | 非控股權益 | | 總計 |
| （單位：百萬） |
| 2019 年 2 月 1 日的餘額 | 60 | | | $ | 1,132 | | | $ | 367 | | | $ | (14) | | | $ | 14 | | | $ | 1,499 | |
| 淨收入 | — | | | — | | | 226 | | | — | | | 3 | | | 229 | |
| 股票的發行 | — | | | 12 | | | — | | | — | | | — | | | 12 | |
| 扣除税款的其他綜合虧損 | — | | | — | | | — | | | (58) | | | — | | | (58) | |
| 每股現金分紅為1.48美元 | — | | | — | | | (87) | | | — | | | — | | | (87) | |
| 基於股票的薪酬 | — | | | 21 | | | — | | | — | | | — | | | 21 | |
| 回購股票 | (2) | | | (182) | | | — | | | — | | | — | | | (182) | |
| 對非控股權益的分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | (7) | | | (7) | |
| 截至 2020 年 1 月 31 日的餘額 | 58 | | | 983 | | | 506 | | | (72) | | | 10 | | | 1,427 | |
| 淨收入 | — | | | — | | | 209 | | | — | | | 2 | | | 211 | |
| 股票的發行 | — | | | 14 | | | — | | | — | | | — | | | 14 | |
| 扣除税款的其他綜合虧損 | — | | | — | | | — | | | (17) | | | — | | | (17) | |
| 每股現金分紅為1.48美元 | — | | | — | | | (88) | | | — | | | — | | | (88) | |
| 基於股票的薪酬 | — | | | 30 | | | — | | | — | | | — | | | 30 | |
| 回購股票 | — | | | (23) | | | — | | | — | | | — | | | (23) | |
| 對非控股權益的分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | (2) | | | (2) | |
| 截至2021年1月29日的餘額 | 58 | | | 1,004 | | | 627 | | | (89) | | | 10 | | | 1,552 | |
| 淨收入 | — | | | — | | | 277 | | | — | | | 2 | | | 279 | |
| 股票的發行 | 1 | | | 16 | | | — | | | — | | | — | | | 16 | |
| 其他綜合收益，扣除税款 | — | | | — | | | — | | | 52 | | | — | | | 52 | |
| 每股現金分紅為1.48美元 | — | | | — | | | (86) | | | — | | | — | | | (86) | |
| 基於股票的薪酬 | — | | | 32 | | | — | | | — | | | — | | | 32 | |
| 回購股票 | (3) | | | (214) | | | — | | | — | | | — | | | (214) | |
| 對非控股權益的分配 | — | | | — | | | — | | | — | | | (2) | | | (2) | |
| 截至2022年1月28日的餘額 | 56 | | | $ | 838 | | | $ | 818 | | | $ | (37) | | | $ | 10 | | | $ | 1,629 | |
見合併財務報表附註。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年終了 |
| 1月28日
2022 | | 1月29日
2021 | | 1月31日
2020 |
| （單位：百萬） |
| 來自經營活動的現金流： | | | | | |
| 淨收入 | $ | 279 | | | $ | 211 | | | $ | 229 | |
| 為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： | | | | | |
| 折舊和攤銷 | 165 | | | 179 | | | 131 | |
| 場外客户合同的攤銷 | (33) | | | (15) | | | — | |
| 債務發行成本的攤銷 | 7 | | | 21 | | | 7 | |
| 遞延所得税 | 59 | | | 12 | | | 44 | |
| 股票薪酬支出 | 46 | | | 42 | | | 37 | |
| 剝離的（收益）虧損 | (2) | | | 10 | | | — | |
| 資產減值 | 18 | | | 2 | | | 5 | |
| 扣除收購影響後的運營資產和負債變化導致的增加（減少）： | | | | | |
| 應收款 | (31) | | | 221 | | | (50) | |
| 庫存、預付費用和其他流動資產 | 14 | | | 8 | | | (10) | |
| 其他資產 | (3) | | | (14) | | | (34) | |
| 應付賬款和應計負債 | 30 | | | (76) | | | 62 | |
| 應計工資和員工福利 | 10 | | | 95 | | | 3 | |
| 經營租賃資產和負債，淨額 | 5 | | | (5) | | | (4) | |
| 其他長期負債 | (46) | | | 64 | | | 38 | |
| 經營活動提供的淨現金 | 518 | | | 755 | | | 458 | |
| 來自投資活動的現金流： | | | | | |
| 不動產、廠房和設備支出 | (36) | | | (46) | | | (21) | |
| 購買有價證券 | (9) | | | (6) | | | (24) | |
| 有價證券的銷售 | 6 | | | 9 | | | 3 | |
| 為收購支付的現金，扣除獲得的現金 | (255) | | | (1,202) | | | — | |
| 資產剝離的收益 | 8 | | | 17 | | | — | |
| 其他 | (6) | | | (3) | | | (5) | |
| 用於投資活動的淨現金 | (292) | | | (1,231) | | | (47) | |
| 來自融資活動的現金流： | | | | | |
| 向股東支付股息 | (86) | | | (87) | | | (87) | |
| 借款本金支付 | (119) | | | (399) | | | (274) | |
| 股票的發行 | 16 | | | 13 | | | 10 | |
| 回購並退回的股票或為股權獎勵税預扣的股票 | (226) | | | (34) | | | (197) | |
| 借款收益 | 116 | | | 1,000 | | | 100 | |
| 債務發行成本 | — | | | (27) | | | — | |
| 對非控股權益的分配 | (2) | | | (2) | | | (7) | |
| 融資活動提供的（用於）淨現金 | (301) | | | 464 | | | (455) | |
| 現金、現金等價物和限制性現金淨減少 | (75) | | | (12) | | | (44) | |
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | 190 | | | 202 | | | 246 | |
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 115 | | | $ | 190 | | | $ | 202 | |
| | | | | |
| 見合併財務報表附註。 |
| 補充現金流披露： | | | | | |
| 支付利息的現金 | $ | 98 | | | $ | 96 | | | $ | 86 | |
| 為所得税支付的現金 | $ | 7 | | | $ | 39 | | | $ | 32 | |
| | | | | |
| 非現金投資和融資活動： | | | | | |
| 應計計劃股票回購增加（減少） | $ | 2 | | | $ | 1 | | | $ | (1) | |
| 應計財產、廠房和設備增加（減少） | $ | (2) | | | $ | (1) | | | $ | 3 | |
見合併財務報表附註。
注意事項 1—業務概述和重要會計政策摘要：
概述
業務描述。 國際科學應用公司（及其合併子公司合稱 “公司”）是主要向美國政府提供技術、工程和企業信息技術（IT）服務的領先供應商。該公司為大型、複雜的項目提供工程和集成服務，並提供廣泛的服務，重點是高端的差異化技術服務。 公司組織為一個矩陣，包括 二面向客户的運營部門由企業解決方案和運營組織提供支持。每家公司的 二面向客户的運營部門專注於向美國聯邦政府的一個或多個機構提供公司全面的技術、工程和企業IT服務。該公司的運營部門合計為 一出於財務報告目的的應報告分部，見附註16。
收購。 2021年7月2日，公司完成了對Halfaker and Associates, LLC（Halfaker）的收購，這是一家以使命為導向、純粹的健康信息技術公司。2021年5月3日，該公司完成了對Koverse的收購，Koverse是一家提供數據管理平臺的軟件公司，能夠對複雜的敏感數據進行人工智能和機器學習。2020年3月13日，公司完成了對Unisys Corporation前運營單位Unisys Federal的收購，這增強了我們在政府優先領域的能力，擴大了我們的知識產權和技術驅動產品組合，並增加了我們接觸現有和新客户的機會。有關其他信息，請參見注釋 4。
合併原則和列報基礎
提及 “財務報表” 是指公司的合併財務報表，包括損益表和綜合收益表、資產負債表、權益表和現金流量表。這些財務報表是根據美國公認會計原則（GAAP）編制的。公司內部的所有公司間交易和賬户餘額均已清除。上一年度財務報表中的某些金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。
非控股權益。 該公司持有 50.1Forfeiture Support Associates J.V.（FSA）的多數股權百分比。金融服務管理局的經營業績包含在公司的合併損益表和綜合收益表以及現金流量表中。合併資產負債表上報告的非控股權益代表金融服務管理局權益中屬於非控股權益的部分。
估算值的使用
根據公認會計原則編制財務報表要求管理層做出估算和假設，這些估計和假設會影響財務報表之日報告的資產和負債金額、意外開支的披露以及報告期內報告的收入和支出金額。編制財務報表時固有的重要估計值可能包括但不限於長期合同的估計盈利能力、所得税、公允價值衡量標準、商譽和其他無形資產的公允價值、養老金和固定福利計劃債務以及意外開支。估計數是管理層根據估算時最新、最可用的信息編制的，實際結果可能與這些估計數有所不同。
報告週期
該公司採用每週52/53周的財政年度，在最接近1月31日的星期五結束，財政季度通常為13周。2022財年從2021年1月30日開始，於2022年1月28日結束，2021財年從2020年2月1日開始，於2021年1月29日結束，2020財年從2019年2月2日開始，於2020年1月31日結束。
收入確認
該公司根據長期服務協議提供技術、工程和企業信息技術服務，主要與美國政府簽訂分包合同，包括與為美國政府工作的其他承包商簽訂分包合同。該公司還為多個州和地方政府、外國政府和美國商業客户提供服務。
公司根據各種合同類型提供服務，包括公司固定價格（FFP）、時間和材料（T&M）、成本加固定費用、成本加獎勵費和成本加激勵費合同。我們的服務安排通常包括年度業績基準期，然後是續訂選項期，這些期權在行使時通常記作單獨的合同。
為了確定正確的收入確認，公司首先評估我們是否與客户簽訂了經正式批准和可執行的合同，其中確定了當事方的權利和付款條款，並且有可能收款。我們還評估是否應合併兩份或更多合同，將其列為單一合同，以及對現有合同的修改是應作為原始合同的一部分還是作為單獨的合同考慮在內。對產生新的可執行權利和義務的合同修改將作前瞻性考慮。未增加不同商品或服務的合同修改通過累計補上漲調整予以考慮。
當我們履行合同規定的履約義務時，或當我們履行合同規定的履約義務時，公司確認收入。履約義務是收入確認的記賬單位，是指合同中承諾向客户轉讓不同的服務或貨物。公司的大多數合同都包含一項單一的履約義務，涉及對各種活動的重大整合，這些活動共同執行，以提供組合的服務或解決方案。履約義務可能會在一段時間內或某個時間點得到履行，但公司的大多數履約義務都會隨着時間的推移而得到履行。公司根據履約義務的性質、合同類型和其他相關合同條款，為收入確認選擇適當的進展衡量標準。
隨着時間的推移，履約義務可能涉及一系列經常性服務，例如網絡運營和維護、運營和計劃支持服務、IT 外包服務以及公司隨時準備在需要時提供支持的其他信息技術安排。此類履約義務會隨着時間的推移而得到履行，因為在提供服務時，客户會同時獲得和消費我們績效帶來的好處。或者，隨着時間的推移，履約義務可能涉及到可交付合同的完成。示例包括系統集成、網絡工程、網絡設計以及工程和構建服務。當公司的業績創造或增強了由客户控制的資產，或者當公司的業績創造了根據客户規格定製的資產並且公司有權為迄今為止完成的工作獲得報酬（包括利潤）時，基於可交付成果的履約義務將隨着時間的推移得到履行。
對於經常性服務履約義務，公司使用成本投入衡量標準（成本對成本）、時間流逝的產出衡量標準或開具發票的實際權宜之計來衡量進展情況。成本投入措施通常適用於公司的費用報銷合同。收入是根據竣工時發生的成本佔估計總成本的比率確認的。獎勵或激勵費分配給與之相關的不同時期。對於固定價格合同，對固定對價採用時間流逝的產出衡量標準，從而在履約期內按比例確認收入。如果固定價格合同還規定報銷某些費用，例如差旅費或其他直接費用，則只能將對價考慮在業績期內的特定時間段內。公司的時間和物資以及固定價格水平的工作合同通常符合開具發票的實用權宜之計。收入按公司合同有權開具發票的金額進行確認。
對於在一段時間內履行的基於可交付成果的履約義務，無論合同類型如何，公司都使用成本輸入進度（成本對成本）來確認收入。收入是根據竣工時發生的成本與估計費用總額的比率確認的，但某些合同除外，這些合同不包括與重大材料或硬件採購有關的成本，收入按調整後的成本成本對成本進行確認。
對於公司未在一段時間內轉移控制權的履約義務，我們在客户獲得相關資產控制權的時間點確認收入，通常是在發貨時或交付時。公司對時間點控制權移交給客户後產生的運費和手續費進行累計。
確認長期合同的收入涉及重要的估計和判斷。交易價格是我們預計因履行合同而獲得的估計對價。合同條款可能包括可變對價，例如可報銷成本、獎勵和激勵費、基於使用量的費用、服務級別罰款、績效獎金或其他可能提高或降低交易價格的條款。可變金額通常根據我們實現某些績效指標、計劃里程碑或成本目標而定，也可能基於客户的自由裁量權。在進行估算時，公司會考慮客户、合同條款、工作的複雜性和相關風險、客户自由裁量權的程度、歷史經驗以及收入發生重大逆轉的可能性。公司在交易價格中包括可變對價，前提是當與可變對價相關的不確定性得到解決後，確認的累計收入可能不會發生重大逆轉。
由於所提供服務的性質和某些合同的期限，竣工時的費用估算很複雜。合同成本通常包括直接成本，例如勞動力、分包合同成本和材料，以及可識別或分配給特定合同的間接成本。管理層必須就待完成工作的複雜性、日程安排和相關任務、勞動生產率和可用性、工資和材料價格的上漲、分包商的執行、管理費用率和其他變量做出假設。美國政府合同產生的合同成本，包括間接成本，將由國防合同審計局（DCAA）進行審計和調整。
公司通過在首次確定損失的時期內記錄總預期虧損的支出，為與美國政府簽訂的合同的預期損失作了準備。
對於具有多項履約義務的合同，公司根據合同中每項不同履約義務的相對獨立銷售價格為每項履約義務分配交易價格。由於公司通常提供針對單個客户要求的定製服務和解決方案，因此獨立銷售價格通常是根據預期成本加上合理的利潤率來估算的。
合同估算值的變化
隨着時間的推移，與履行的履約義務相關的收入、收入成本或利潤估算值的變化，在作出此類變更的期間確認為營業收入，以反映這些變動的初始效應。由於各種原因，這些估算值在業績期間經常會發生變化，包括：範圍的變化；由於意外的成本增長或重新評估影響成本的風險而導致的成本估算變化；估計交易價格的變化，例如激勵費或獎勵費的可變金額；以及業績好於或差於先前的估計。
公司的許多合同使用成本輸入衡量標準（成本對成本）來確認履約義務的收入，這要求在竣工時估算總成本。如果預期總成本超過履約義務的估計總收入，則公司確認已確定季度的估計虧損總額。估計的損失總額包括任何可能獲得的未行使的期權，前提是這些期權增加了損失金額。
合約餘額
收入確認的時間可能與向客户開具賬單和現金收入的時間不同。金額是隨着工作進展而開具發票的，通常是每兩週或每月拖欠一次，或者在合同里程碑達到時開具發票。在開具發票之前確認收入時，我們會記錄合同資產，或者在確認收入之前收到現金時記錄合同負債。合同資產是一種以時間流逝以外的因素為條件的對價權。合同資產包括不可開單的應收款和合同保留款，但不包括已開票和應計費應收款。已計費和應計費應收款是對價權，它們是
除了時間的流逝之外是無條件的。合同負債包括客户預付款、超過收入的賬單和遞延收入。合同資產和負債按合同淨額入賬，通常根據我們的合同運營週期被歸類為流動資產。如果期權續訂期不在資產負債表日期後的一年內發生，則可歸因於長期合同材料續訂期的遞延收入被歸類為非流動收入。
遞延成本
某些符合條件的成本，例如獲取成本和履行服務合同的成本，當成本與合同直接相關時，將資本化，有望收回，從而產生或增加用於履行履約義務的資源。這些成本主要包括佣金、過渡和設立成本。獲得和履行合同的資本化成本在預期收益期（通常包括合同基準期和預期續約）內按直線攤銷。
公司定期進行審查，以評估延期合同過渡和設置成本的可收回性。將資產的賬面金額與公司預計從資產相關的服務中獲得的剩餘對價進行比較，減去與提供尚未確認的服務直接相關的成本。如果賬面金額無法收回，則確認減值損失。
分配給合同的成本
公司將間接成本歸類為管理費用（包含在收入成本中）或一般和管理費用，其定義方式與公司根據美國政府成本會計準則（CAS）發佈的披露報表中定義此類成本的方式相同。
股票薪酬
公司向員工和董事發放股票獎勵作為薪酬。股票獎勵包括股票期權、歸屬股票獎勵和績效股票獎勵。這些獎勵記作股權獎勵。根據獎勵授予日期的公允價值衡量，公司在標的獎勵的必要服務期內，以直線方式確認扣除預計沒收額後的股票薪酬支出。對於績效份額獎勵，公司會在每個報告期末重新評估實現業績條件的可能性，並根據公司預計最終發行的股票數量調整薪酬支出。
所得税
公司按照資產負債會計方法對所得税進行核算，這要求確認遞延所得税資產和負債，以應對賬面金額與資產和負債税基之間的暫時性差異可能產生的未來税收後果。根據這種方法，税率和法律的變化將在此類變更頒佈期間確認收入。聯邦、州、地方和國外所得税準備金是根據現行税法根據所得税前收入計算的，包括與先前用於確定遞延所得税資產和負債的税率相比的任何税率變化的累積影響。此類準備金不同於目前的應付金額，因為某些收入和支出項目在不同的報告期中用於財務報告目的的確認，而不是用於所得税的目的。記錄所得税準備金要求管理層對在税務機關審查的最終決議或訴訟時效到期之前可能無法知道最終解決方案的事項做出重大判斷和估計。此外，記錄所得税不確定性負債涉及在評估公司的税收狀況和對最終預計繳納的税款進行最佳估算時做出重大判斷。税收罰款和利息包含在所得税支出中。
公司記錄遞延所得税淨資產，以這些資產很有可能變現為限。在做出此類決定時，公司會考慮所有可用的正面和負面證據，包括現有應納税臨時差異的未來逆轉、預計的未來應納税收入、税收籌劃策略和最近的經營業績。如果確定公司將來能夠實現超過其淨入賬金額的遞延所得税資產，或者將來無法再變現目前記錄的遞延所得税資產，則將對估值補貼進行調整，這將減少或增加所得税準備金。
該公司還確認了所得税不確定性的負債，因為在與各税務機關進行審查和結算後，税收狀況很可能無法維持。所得税不確定性負債是根據最終結算時可能實現的最大福利金額超過50％來衡量的。遞延所得税資產和負債按應納税司法管轄區淨額計算，並在合併資產負債表上被歸類為非流動資產。
現金、現金等價物和限制性現金
現金和現金等價物由銀行現金和高流動性工具組成，主要包括銀行存款和對機構貨幣市場基金的投資。公司在合併資產負債表上包括現金和現金等價物以及應付賬款中的未付款，截至2022年1月28日和2021年1月29日，這些金額為美元54百萬和美元25分別為百萬。公司不投資高收益或高風險證券。銀行賬户中的現金有時可能會超過聯邦保險限額。
限制性現金包括存入拉比信託的現金，根據合同，這些信託只能在運營中使用，但須受債權人未來索賠的約束。限制性現金將主要用於為與遞延補償計劃和我們在加利福尼亞的自願傷殘保險計劃相關的未來付款義務提供資金。下表提供了現金、現金等價物和限制性現金與所列期間合併資產負債表中報告的金額的對賬情況：
| | | | | | | | | | | |
| | 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 |
| | （單位：百萬） |
| 現金和現金等價物 | $ | 106 | | | $ | 171 | |
| 限制性現金包含在其他流動資產中 | 5 | | | 5 | |
| 限制性現金包含在其他資產中 | 4 | | | 14 | |
| 現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 115 | | | $ | 190 | |
應收款
應收賬款包括已開票和應計費應收款以及未開單應收款。公司的應收賬款主要來自美國政府，或者來自我們作為分包商且最終客户為美國政府的主要承包商，從客户的支付能力的角度來看，通常被視為可收款。該公司沒有重大的信用風險敞口。
未開單的應收賬款，基本上所有這些應收賬款都將在該應收賬款中開具賬單和收款 一年，按其估計的可變現價值列報，包括合同完成時或特定事件發生時計費的成本和費用，但時間推移除外。在建合同的相關累計成本的法定所有權通常在公司收到分期付款後歸美國政府所有。收到的進度付款為美元76百萬和美元28百萬美元分別抵消了截至2022年1月28日和2021年1月29日的未開票應收賬款。合同保留費在合同條件得到滿足時計費，可能與與美國政府未完成的間接成本談判有關。根據歷史經驗，預計大多數留存餘額將在一年以後收取。留存額在合併資產負債表上的其他資產中列報，見附註3。留存餘額的註銷幅度不大。
應收賬款餘額將在管理層確定無法收回的時期內予以註銷，屆時此類餘額將從已開單應收賬款中扣除，如果事先予以保留，則從備抵中扣除。
庫存
庫存基本上由為轉售給客户而購買的成品庫存組成，例如輪胎和潤滑油，通常使用平均法，按成本或可變現淨值中較低者進行估值。公司根據歷史和計劃使用情況評估當前庫存，以估計過時庫存的適當準備金。
業務合併
公司以公允價值記錄截至收購之日收購的所有有形和無形資產以及業務合併中承擔的負債，收購日使用成本、市場或收益方法確定。支付的總收購對價超過收購資產和假設負債淨額的公允價值的部分記為商譽。收購日期公允價值代表以收購日期為衡量的市場參與者之間的有序交易中出售資產將獲得的或為轉讓負債而支付的價格。
估值基於截至收購之日存在的信息。在自收購之日起不超過一年的衡量期內，公司可以調整記錄的收購資產和假設負債的臨時金額，以反映公司隨後獲得的有關截至收購之日存在的事實和情況的新信息。
收購和整合成本
不屬於收購價格對價的收購相關成本通常在發生時記為支出，某些因發行債務而推遲的成本除外。這些成本通常包括與交易相關的成本，例如發現者費用、法律、會計和其他專業費用。整合相關成本代表與合併公司及其收購業務直接相關的成本。與整合相關的成本通常包括戰略諮詢服務、設施整合、員工相關成本（例如留用和離職費）、整合信息技術基礎架構的成本、企業規劃系統、流程以及其他與整合相關的非經常性成本。收購和整合成本在合併損益表中作為收購和整合成本一起列報。
合併損益表中確認的收購和整合成本金額如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年終了 |
| 1月28日
2022 | | 1月29日
2021 | | 1月31日
2020 |
| （單位：百萬） |
收購(1) | $ | 3 | | | $ | 20 | | | $ | 2 | |
整合(2)(3) | 53 | | | 34 | | | 46 | |
| 收購和整合總成本 | $ | 56 | | | $ | 54 | | | $ | 48 | |
(1) 2022財年確認的收購費用與收購Halfaker和Koverse有關。2021財年和2020財年確認的收購費用與收購Unisys Federal有關。有關收購的更多信息，請參見附註4。
(2) 2021財年的整合費用包括一美元11與出售某些非戰略性國際業務相關的百萬美元損失。
(3) 整合費用包括 $6百萬和美元162021財年和2020財年的重組成本分別為百萬美元，以及美元17百萬，美元1百萬和美元5分別為2022財年、2021財年和2020財年的資產減值百萬美元。有關重組成本和減值的更多信息，請參見附註5。
商譽和無形資產
商譽記錄為收購支付的總對價與收購的淨有形和無形資產及承擔的負債的公允價值之間的差額（如果有）。商譽和無限期無形資產不進行攤銷，而是每年在公司第四季度初或每當事件或情況變化表明賬面價值可能無法收回時，都要進行潛在減值測試。有 不所述期間的損傷。
商譽減值測試在申報單位層面進行。公司估算每個申報單位的公允價值並將其與包括商譽在內的相應賬面價值進行比較。公司申報單位的公允價值是使用市場方法、收益法或兩者相結合來確定的，這涉及使用估計和假設，包括預計的未來經營業績和現金流、資本成本以及根據可比上市公司的可觀察市場數據得出的財務指標。如果是博覽會
價值小於賬面價值，減值費用金額等於申報單位的公允價值與申報單位賬面價值之間的差額。
使用壽命有限的無形資產採用最能反映其經濟效益利用情況的方法進行攤銷，或者如果無法可靠地確定經濟收益模式，則按其估計使用壽命的直線法進行攤銷。每當事件或情況變化表明賬面價值可能無法收回時，對壽命有限的無形資產進行減值評估。
長期資產減值
每當有證據表明事件或情況變化表明賬面價值可能無法收回並且資產的賬面金額超過其預計的未來未貼現現金流時，公司就會評估其長期資產是否存在潛在減值。當資產的賬面金額超過其預計的未來未貼現現金流時，將確認減值損失，根據其估計的未來現金流量的現值，將資產的賬面金額減少到估計的公允價值。
在公司有能力和意圖轉租已退出設施的情況下，公司通過將資產組的賬面金額與與資產組相關的未貼現現金流（主要是轉租收入）進行比較，在停止使用日或轉租開始日期中較早者對資產組（主要包括使用權租賃資產和租賃權改進）進行減值測試。當資產組的賬面金額超過其預計的未來未貼現現金流時，將確認減值損失，根據估計的未來現金流量的現值，將該資產組的賬面金額減少到估計的公允價值。在公司沒有能力或意圖轉租已退出設施的情況下，公司會調整設施相關資產的估計使用壽命，使其在停止使用之日結束，並確認加速折舊和攤銷。
承付款和或有開支
當承付款和意外損失的應計金額有可能發生並且金額可以合理估計時，才會入賬。此外，對於可能蒙受損失且相關費用可以合理估算的案件，則應計律師費。要確定損失的概率和估計的損失額，需要做出重大判斷。公司每季度審查這些應計賬款並調整應計金額，以反映談判、和解、裁決、法律顧問的建議和其他最新信息的影響。
養老金和固定福利計劃
公司衡量截至最接近財年末的月底的計劃資產和福利負債。公司養老金和固定收益計劃的會計和報告需要使用假設，包括但不限於貼現率和預期資產回報率。根據對當前計劃信息的審查以及與公司獨立精算師和計劃投資顧問的磋商，每年至少對這些假設進行一次審查。如果這些假設與實際業績存在重大差異，則公司在養老金和固定福利計劃下的義務也可能存在重大差異，這可能需要公司記錄額外的負債。公司的養老金和固定福利計劃負債是根據每年進行的精算估值計算得出的。
公允價值測量
公司利用公認會計原則規定的公允價值衡量指導對其金融工具進行估值。公允價值衡量的會計準則建立了三級公允價值層次結構，該等級對用於衡量公允價值的投入進行了優先排序，如下所示：活躍市場的報價（第一級）；活躍市場報價以外的可以直接或間接觀察到的投入（第二級）；以及幾乎沒有或根本沒有市場數據的不可觀察的投入，這要求公司制定自己的假設（級別3）。
由於現金和現金等價物、應收賬款、應付賬款以及包含在符合金融工具定義的其他流動資產和流動負債中的其他金額的賬面價值近似公允價值，這是由於這些金額的短期性質。公司未償債務的賬面價值近似於其公允價值，公允價值是使用二級輸入計算得出的，其基礎是條款和到期日與公司現有債務安排相似的債務的可用利率。
業務合併中收購的非金融資產和承擔的負債是使用收益、市場和成本估值方法按公允價值計量的。有關其他信息，請參見注釋 4。公允價值衡量標準是使用市場上看不到的重要投入估算的，因此代表了三級衡量標準。
有價證券
對有價證券的投資包括股票證券，這些證券使用活躍市場的報價（第一級）等可觀察的輸入以公允價值記賬。截至2022年1月28日和2021年1月29日，我們投資的公允價值總額為美元28百萬和美元27分別為百萬美元，並計入合併資產負債表上的其他資產。公司的投資主要存放在託管賬户中，其中包括為我們的遞延薪酬計劃負債提供資金的投資。
被指定為現金流套期保值的衍生工具
衍生工具按公允價值記錄在合併資產負債表上。被指定為現金流套期保值的衍生品的未實現收益和虧損在其他綜合收益（虧損）中列報，並以與套期保值交易的收益影響時間相匹配的方式重新歸類為收益。
公司的固定利率互換被視為場外衍生品，其公允價值是使用標準的利率互換定價模型計算的，其中包含到期日、攤銷和利率的合同條款。標準定價模型中使用2級或市場可觀察的輸入（例如收益率和信用曲線）來確定公允價值。公允價值是對協議轉讓給第三方或取消協議時公司截至計量日將支付或收到的金額的估計值。有關公司被指定為現金流套期保值的衍生工具的進一步討論，請參閲附註12。
操作週期
公司的運營週期可能超過一年，以合同起始和完成之間的平均時間來衡量。
研究和開發
公司根據客户資助的合同和公司資助的獨立研發（IR&D）基金進行研發活動。研發工作包括涉及基礎研究、應用研究、開發和系統以及其他概念制定研究的項目。公司資助的 IR&D 費用包含在銷售、一般和管理費用 (SG&A) 中，原為 $4百萬，美元6百萬和美元72022財年、2021財年和2020財年分別為百萬美元。根據客户合同開展的由客户資助的研發活動直接從這些特定合同的收入成本中扣除。
會計準則更新
2021年10月，財務會計準則委員會（FASB）發佈了第2021-08號會計準則更新（ASU）， 業務合併（主題 805）：對與客户簽訂的合同合同中的合同資產和合同負債進行核算，它要求根據主題606在收購之日確認和衡量在業務合併中獲得的合同資產和合同負債，就好像收購方起草合同一樣。ASU 2021-08將於2024財年第一季度對公司生效，並要求在允許提前採納的前提下在預期基礎上採用。該公司目前正在評估採用該準則對其財務報表的影響。
2020年3月，財務會計準則委員會發布了第2020-04號亞利桑那州立大學， 參考利率改革（主題 848）：促進參考利率改革對財務報告的影響。該標準為將公認會計原則應用於參考倫敦銀行同業拆借利率（LIBOR）或其他參考利率的合約、套期保值關係和其他交易提供了可選的權宜之計和例外情況，這些交易預計將因參考利率改革而終止。公司在2021財年第四季度有望採用了該準則，該準則的採用並未對公司的財務報表產生重大影響。該公司的信貸額度、衍生工具和應收賬款主購買協議（MARPA Facility）參考基於倫敦銀行同業拆借利率的利率。儘管該公司預計倫敦銀行同業拆借利率的過渡不會對其財務報表產生重大影響，但在過渡完成之前，它將繼續監測其影響。
預計2022年1月28日之後生效的其他會計準則更新不會對公司的財務報表產生重大影響。
注意事項 2—每股收益、股票回購和分紅：
每股收益 (EPS)
基本每股收益是通過將歸屬於普通股股東的淨收益除以已發行股票的基本加權平均數計算得出的。攤薄後每股收益的計算方法與基本每股收益類似，唯一的不同是加權平均已發行股票數量有所增加，以包括已發行股票期權和其他股票獎勵的攤薄效應。
用於計算基本每股收益和攤薄後每股收益的加權平均已發行股票數量的對賬結果為：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年終了 |
| 1月28日
2022 | | 1月29日
2021 | | 1月31日
2020 |
| （單位：百萬） |
| 基本加權平均已發行股票數量 | 57.6 | | | 58.1 | | | 58.4 | |
| 稀釋普通股等價物-股票期權和其他股票獎勵 | 0.5 | | | 0.6 | | | 0.6 | |
| 攤薄後的加權平均已發行股票數量 | 58.1 | | | 58.7 | | | 59.0 | |
以下反攤薄股票獎勵不包括在用於計算攤薄後每股收益的加權平均已發行股票數量中：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年終了 |
| 1月28日
2022 | | 1月29日
2021 | | 1月31日
2020 |
| （單位：百萬） |
| 不包括反稀釋股票期權 | — | | | 0.3 | | | 0.3 | |
股票回購
公司可以根據既定的回購計劃回購股票。公司在回購時報廢普通股，超過面值的部分分配給額外的實收資本。除了與既定的股票回購計劃有關外，公司沒有對普通股進行任何重大購買。2019年3月27日，根據我們現有回購計劃可以回購的普通股數量增加了約1％ 4.6百萬股，使根據該計劃回購的授權股票總數達到大約 16.4百萬股。截至2022年1月28日，該公司已回購了大約 14.4該計劃下的百萬股普通股。
分紅
該公司宣佈並支付了美元的季度股息0.37在本報告所述年份中，每季度每股收益。申報和支付的股息總額為 $1.48在2022財年、2021財年和2020財年每股。
2022財年結束後，公司董事會於2022年3月23日宣佈派發現金分紅為美元0.37公司每股普通股將於2022年4月29日支付給2022年4月14日登記在冊的股東。
注意事項 3—收入：
合同估算值的變化
使用成本對成本會計法核算的合同估計數的總淨變動計入營業收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年終了 |
| 1月28日
2022 | | 1月29日
2021 | | 1月31日
2020 |
| （以百萬計，每股金額除外） |
| 有利的調整 | $ | 40 | | | $ | 41 | | | $ | 39 | |
| 不利的調整 | (27) | | | (32) | | | (17) | |
| 淨利好調整 | 13 | | | 9 | | | 22 | |
| 所得税效應 | (3) | | | (2) | | | (4) | |
| 税後淨利好調整 | 10 | | | 7 | | | 18 | |
| 基本的 EPS 影響 | $ | 0.17 | | | $ | 0.12 | | | $ | 0.31 | |
| 攤薄後的每股收益影響 | $ | 0.17 | | | $ | 0.12 | | | $ | 0.31 | |
收入為 $21百萬，美元21百萬和美元23由於以往各期履行的履約義務確認的淨收入，2022、2021和2020財年分別增加了百萬美元。
收入分類
該公司的收入主要來自與美國政府簽訂的長期合同，包括與為美國政府工作的其他承包商簽訂的分包合同。該公司按客户、合同類型和主承包商與聯邦政府的分包商對收入進行分列。
按客户分列的收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年終了 |
| 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 | | 2020年1月31日 |
| （單位：百萬） |
| 國防部 | $ | 3,578 | | | $ | 3,292 | | | $ | 3,330 | |
| 其他聯邦政府機構 | 3,671 | | | 3,611 | | | 2,920 | |
| 商業、州和地方 | 145 | | | 153 | | | 129 | |
| 總計 | $ | 7,394 | | | $ | 7,056 | | | $ | 6,379 | |
按合同類型分列的收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年終了 |
| 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 | | 2020年1月31日 |
| （單位：百萬） |
| 費用補償 | $ | 4,020 | | | $ | 3,773 | | | $ | 3,644 | |
| 時間和材料 (T&M) | 1,473 | | | 1,557 | | | 1,280 | |
| 公司固定價格 (FFP) | 1,901 | | | 1,726 | | | 1,455 | |
| 總計 | $ | 7,394 | | | $ | 7,056 | | | $ | 6,379 | |
按主承包商與分包商分列的收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年終了 |
| 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 | | 2020年1月31日 |
| （單位：百萬） |
| 聯邦政府的主承包商 | $ | 6,683 | | | $ | 6,337 | | | $ | 5,662 | |
| 聯邦政府的分包商 | 566 | | | 566 | | | 588 | |
| 其他 | 145 | | | 153 | | | 129 | |
| 總計 | $ | 7,394 | | | $ | 7,056 | | | $ | 6,379 | |
合約餘額
所列期間的合同餘額如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 資產負債表細列項目 | 1月28日
2022 | | 1月29日
2021 |
| | | （單位：百萬） |
已計費和應計費應收賬款，淨額(1) | 應收賬款，淨額 | $ | 615 | | | $ | 600 | |
| 合同資產-無法開單的應收賬款 | 應收賬款，淨額 | 400 | | | 362 | |
| 合同資產-合同保留 | 其他資產 | 17 | | | 18 | |
| 合同負債——當前 | 其他應計負債 | 55 | | | 82 | |
| 合同負債-非當期 | 其他長期負債 | $ | 9 | | | $ | 17 | |
(1) 扣除美元津貼4百萬和美元3截至2022年1月28日和2021年1月29日，分別為百萬人。
本期公司合同資產和合同負債的變化主要是由於公司業績、發票開具和客户付款之間的時間差異造成的。在2022財年和2021財年，公司確認的收入為美元75百萬和美元30百萬美元分別涉及截至2021年1月29日和2020年1月31日合同負債期初餘額中包含的金額。
遞延成本
所列期間的遞延費用如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 資產負債表細列項目 | 1月28日
2022 | | 1月29日
2021 |
| | | （單位：百萬） |
| 合同前成本 | 其他流動資產 | $ | 4 | | | $ | 2 | |
| 配送成本-非當期 | 其他資產 | 16 | | | 15 | |
| 獲取成本 | 其他資產 | $ | 3 | | | $ | — | |
合同前費用為美元4百萬和美元82022財年和2021財年分別支出了百萬美元。配送成本為 $6百萬和美元42022財年和2021財年分別攤銷了百萬美元。獲得的成本 $1在2022財年攤銷了百萬美元，對2021財年來説不是實質性的。
剩餘的履約義務
截至2022年1月28日，該公司擁有美元5.3數十億美元的剩餘履約義務。剩餘的履約義務不包括完全分配給我們供應鏈合同中未履行的履約義務的任何可變對價。該公司預計將確認大約的收入 85未來12個月剩餘履約義務的百分比及大約 95% 將在未來 24 個月內確認，其餘部分將在其後確認。
注意事項 4—收購：
Halfaker
2021年7月2日，該公司完成了對Halfaker的收購，Halfaker是一家以使命為重點、純粹的健康IT公司，初步收購價為美元228百萬，淨額 $3收購了百萬現金，但須進行收盤後調整。該公司通過增加的借款（如附註11所述）和手頭現金為該交易提供了資金。初步收購價格的分配使商譽為美元106百萬美元和無形資產 $112百萬，這兩者都可以扣除所得税。在2022財年，公司商譽增加了美元14百萬，其中包含 $11對某些收購資產的估計公允價值調整為百萬美元，以及一美元3淨營運資金調整最終確定後增加了百萬美元。公認的商譽主要與未來的客户關係和收購的員工隊伍有關。無形資產由美元的客户關係組成95百萬和積壓的 $17百萬美元，將在一段時間內攤銷 九年和 一年，分別地。截至2022年1月28日，公司尚未最終確定分配給收購資產和負債的公允價值，包括但不限於收購的無形資產的估值。該公司額外支付了現金 $212022 年 3 月的百萬美元，與某些控制權變更條款有關，這些條款被確認為合併後支出。
Koverse
2021年5月3日，該公司以美元的收購價格收購了Koverse，該公司提供數據管理平臺，支持對複雜敏感數據進行人工智能和機器學習30百萬，淨額 $2收購了百萬現金。購買價格包括 $3百萬美元或有對價，代表收購日期確認的公允價值，最高為 $27根據未來四年某些收入目標的實現情況，未來潛在收入總額為百萬美元。公司已最終確定收購價格的分配，商譽為美元21百萬美元和無形資產 $10百萬，出於所得税的目的，這兩者都不可扣除。商譽主要與智力資本、未來的客户關係和收購的集結勞動力有關。主要由發達技術組成的無形資產將在加權平均期內攤銷 七年。該公司將額外認捐一美元13未來兩年內與員工留用協議相關的合併後薪酬支出為百萬美元。
Unisys 聯邦
2020年3月13日，公司完成了對Unisys Corporation前運營單位Unisys Federal的收購。Unisys Federal 為美國聯邦民事機構和國防部提供基礎設施現代化、雲遷移、託管服務和企業 IT 即服務解決方案。該公司購買了Unisys Federal的幾乎所有資產和負債，總收購價為美元1.2十億。該公司使用發行優先票據和定期貸款B2機制下借款的淨收益、出售其MARPA融資機制下的應收賬款的收益以及資產負債表上的現金為收購提供資金並支付相關費用和支出。
公司在2021財年完成了該交易的購買會計估值，並記錄了最終的購買會計分錄如下： | | | | | |
| （單位：百萬） |
| 應收款 | $ | 114 | |
| 預付費用 | 15 | |
| 善意 | 654 | |
| 無形資產 | 574 | |
| 不動產、廠房和設備 | 4 | |
| 經營租賃使用權資產 | 43 | |
| 其他資產 | 7 | |
| 收購的資產總額 | 1,411 | |
| 應付賬款 | 42 | |
| 應計假期 | 7 | |
| 其他應計負債 | 62 | |
| 經營租賃負債 | 30 | |
| 其他長期負債 | 68 | |
| 承擔的負債總額 | 209 | |
| 收購的淨資產 | $ | 1,202 | |
| 可抵税商譽金額 | $ | 593 | |
收購Unisys Federal所產生的商譽主要與智力資本、收購的集結的員工隊伍和未來的客户關係有關。出於税收目的，公司收購的可識別無形資產和部分商譽可攤銷。
下表彙總了截至收購之日無形資產的公允價值和相關的加權平均使用壽命：
| | | | | | | | | | | |
| 金額 | | 加權平均攤銷期 |
| （單位：百萬） | | （以年為單位） |
| 客户關係 | $ | 520 | | | 13 |
| 待辦事項 | 47 | | | 1 |
| 開發的技術 | 7 | | | 1 |
| 無形資產總額 | $ | 574 | | | 12 |
截至收購之日，積壓的無形資產僅由已到位的積壓資產組成。客户關係的無形資產包括截至收購之日尚無資金的積壓資產以及預計的未來續訂和再競爭資產。積壓和客户關係無形資產是使用超額收益法（收益法）估值的，在該法中，該價值來自對具體歸因於被估值的無形資產的税後現金流的估計。分析包括對收入和支出、税率、出資資產費用、貼現率和税收攤銷收益預測的假設。
開發的技術資產使用特許權使用費減免法（收入法）進行估值，該方法通過估計擁有已開發技術資產的税後特許權使用費節省額得出價值。該分析中的假設包括收入預測、代表因擁有已開發技術資產而避免的成本的特許權使用費率、貼現率、税收攤銷收益以及該技術的未來過時。
該公司記錄了 $67百萬美元，用於某些場外客户合同，截至收購之日，這些合同的條款與當前市場條件相比不利。採用收益法估算公允價值，包括對完成合同剩餘履約的未來成本的估算以及市場參與者的利潤回報率。場外客户合同準備金包含在其他長期負債中，作為收入的增加，將在剩餘的合同條款中攤銷。
在2022財年，由於預期合同條款的變化，公司加快了某些場外客户合同的攤銷速度，這導致攤銷額額外增加1美元152022 財年為百萬美元。預計未來三個財政年度的攤銷額如下：$92023 財年的百萬美元，美元82024財年的百萬美元和美元22025 財年為百萬美元。
該公司支出 $49與收購Unisys Federal相關的百萬美元收購相關成本，包括美元27百萬的債務發行成本（如附註11所述）。
2021財年合併收益表中包含的Unisys Federal的收入和歸屬於普通股股東的淨收益金額為美元669百萬和美元62分別是百萬。
以下未經審計的預估財務信息分別顯示了Unisys Federal和該公司截至2021年1月29日和2020年1月31日的十二個月的合併經營業績：
| | | | | | | | | | | |
| 年終了 |
| 1月29日
2021 | | 1月31日
2020 |
| （單位：百萬） |
| 收入 | $ | 7,146 | | | $ | 7,105 | |
| 歸屬於普通股股東的淨收益 | $ | 258 | | | $ | 193 | |
上面列出的未經審計的合併財務信息是根據歷史財務報表編制的，這些財務報表已經過調整，以使對Unisys Federal的收購生效，就好像收購於2019年2月2日一樣。其中包括對無形資產攤銷的調整；長期債務的利息支出和債務發行成本；收購和其他交易成本；以及前母公司分配的某些成本。未經審計的預估財務信息並不旨在反映如果在2019年2月2日進行收購本應發生的實際經營業績，也不代表未來的經營業績。注意事項 5—重組和減值：
確認的重組和減值成本如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 年終了 |
| 損益表細列項目 | | 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 | | 2020年1月31日 |
| | | （單位：百萬） |
| 2022 年重組： | | | | | | | |
| 其他相關費用 | SG&A | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 2021 年重組： | | | | | | | |
| 遣散費和其他員工費用 | SG&A | | — | | | 4 | | | — | |
| 2019 年重組： | | | | | | | |
| 遣散費和其他員工費用 | 收購和整合成本 | | — | | | 2 | | | 9 | |
| 其他相關費用 | 收購和整合成本 | | — | | | 4 | | | 7 | |
| 重組總成本 | | | 1 | | | 10 | | | 16 | |
| 資產減值 | SG&A | | 1 | | | 1 | | | — | |
| 資產減值 | 收購和整合成本 | | 17 | | | 1 | | | 5 | |
| 資產減值總額 | | | 18 | | | 2 | | | 5 | |
| 總重組成本和減值 | | | $ | 19 | | | $ | 12 | | | $ | 21 | |
在2022財年，公司啟動並完成了與某些設施的優化和整合相關的重組活動（“2022年重組”）。2022 年的重組包括的總重組成本為 $1截至2022年1月28日，已全額支付了百萬美元。
在2021財年，公司啟動並完成了與內部重組相關的重組活動（“2021年重組”）。截至2021年1月29日，與本次重組相關的剩餘負債為美元4百萬。在2022財年，公司以現金支付以全額償還該負債。
在2019財年，公司啟動了重組活動（“2019年重組”），以通過整合Engility Holdings, Inc.（與其合併子公司 “Engility”，我們於2019年1月14日收購）實現成本協同效應，其中包括員工解僱費用和其他與設施優化和整合相關的成本。2019年的重組包括美元的總重組成本51百萬，包括 $40百萬美元用於遣散費和其他員工費用，以及 $11百萬美元的其他相關成本，例如合同終止和設施整合所產生的成本。為遣散費和其他員工費用支付的現金為 $3百萬和美元122021財年和2020財年分別為百萬美元。為其他相關費用支付的現金為 $4百萬和美元72021財年和2020財年分別為百萬美元。2019年的重組已於2021財年完成，截至2022年1月28日和2021年1月29日，沒有與本次重組相關的剩餘負債。
在2022財年、2021財年和2020財年，公司確認了與退出設施相關的某些資產的減值費用為美元18百萬，美元2百萬和美元5分別是百萬。
注意事項 6—商譽和無形資產：
善意
商譽的賬面價值為 $2,913百萬和美元2,787截至2022年1月28日和2021年1月29日，分別為百萬人。商譽增加了 $1262022財年為百萬美元，主要歸因於對Halfaker的收購（美元106百萬) 和 Koverse ($)21百萬），如注4所述。有 不報告期內的商譽減值。
無形資產
無形資產均為有限壽命，包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 |
| 總賬面價值 | | 累計攤銷 | | 淨賬面價值 | | 總賬面價值 | | 累計攤銷 | | 淨賬面價值 |
| （單位：百萬） |
| 客户關係 | $ | 1,467 | | | $ | (351) | | | $ | 1,116 | | | $ | 1,371 | | | $ | (241) | | | $ | 1,130 | |
| 待辦事項 | 17 | | | (10) | | | 7 | | | 47 | | | (41) | | | 6 | |
| 開發的技術 | 10 | | | (2) | | | 8 | | | 9 | | | (7) | | | 2 | |
| 商標名稱 | 1 | | | — | | | 1 | | | — | | | — | | | — | |
| 無形資產總額 | $ | 1,495 | | | $ | (363) | | | $ | 1,132 | | | $ | 1,427 | | | $ | (289) | | | $ | 1,138 | |
與無形資產相關的攤銷費用為美元128百萬，美元147百萬和美元952022財年、2021財年和2020財年分別為百萬美元。有 不列報期內無形資產的減值。賬面總值為美元的無形資產54百萬美元在2022財年全部攤銷，截至2022年1月28日，已不再反映在總賬面價值和累計攤銷額中。
截至2022年1月28日，與無形資產相關的預計未來年度攤銷費用如下：
| | | | | |
| 財政年度 | （單位：百萬） |
| 2023 | $ | 125 | |
| 2024 | 115 | |
| 2025 | 115 | |
| 2026 | 115 | |
| 2027 | 114 | |
| 此後 | 548 | |
| 總計 | $ | 1,132 | |
由於未來的收購、資產剝離、減值和其他因素，未來時期的實際攤銷費用可能與這些估計值有所不同。
注意事項 7—財產、廠房和設備：
財產、廠房和設備按扣除累計折舊和攤銷後的成本記賬。不動產、廠房和設備的購買以及與重大更新和改善相關的成本均被資本化。維護、維修、小規模更新和改善按發生費用計算。出售或以其他方式處置資產時，將扣除成本和相關的累計折舊或攤銷，並確認由此產生的任何損益。
折舊和攤銷使用以下方法和估計使用壽命進行確認：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 折舊或 攤銷法 | | 估計使用壽命（以年為單位） | | 1月28日
2022 | | 1月29日
2021 |
| | | | | （單位：百萬） |
| 計算機設備 | 直線或
餘額下降 | | 3-10 | | $ | 97 | | | $ | 90 | |
| 資本化的軟件和軟件許可證 | 直線或
餘額下降 | | 3-10 | | 47 | | | 45 | |
| 租賃權改進 | 直線 | | 較短的租賃期限或 10 年 | | 94 | | | 92 | |
| 辦公室傢俱和固定裝置 | 直線或
餘額下降 | | 3-10 | | 20 | | | 17 | |
| 建築物和裝修 | 直線 | | 40 | | 7 | | | 7 | |
| 施工中 | | | | | 16 | | | 14 | |
| 土地 | | | | | 1 | | | 1 | |
| 不動產、廠房和設備 | | | | | 282 | | | 266 | |
| 累計折舊和攤銷 | | | | | (182) | | | (158) | |
| 不動產、廠房和設備，淨額 | | | | | $ | 100 | | | $ | 108 | |
不動產、廠房和設備的折舊和攤銷費用為美元37百萬，美元32百萬和美元36在2022財年、2021年和2020財年分別為百萬人。
注意事項 8—股票薪酬：
計劃摘要
公司的某些員工參與以下活動 四股票薪酬計劃：“2013年股權激勵計劃”（EIP）、“管理股票薪酬計劃”、“2013年員工股票購買計劃”（ESPP）和 “2012年長期績效計劃”（LTPP），在此統稱為 “計劃”。公司根據這些計劃通過授予股票獎勵或行使股票期權發行新股。
EIP為公司的員工和董事提供了獲得各種股票薪酬和現金獎勵的機會。授予員工和董事的股票獎勵的條款相同，唯一的不同是向董事授予cliff vest vest 一年授予日期的。截至2022年1月28日，公司在本計劃下擁有未償還的股票期權、既得和歸屬股票獎勵以及績效股票獎勵。根據EIP授予的股票期權通常可以行使 33%, 33% 和 33分別在一年、兩年和三年後授予的百分比，而2020財年之前授予的歸屬股票獎勵通常歸屬 25%, 25%, 25% 和 25分別為一年、兩年、三年和四年後的百分比。在2020財年授予的股票獎勵及其後的歸屬通常歸屬 33%, 33% 和 33分別為一年、兩年和三年後的百分比。根據EIP授予的股票期權的最高合同期限為 十年，但從歷史上看，該公司授予的股票期權是 七年合同條款。對於符合退休資格條件的員工，可以加快歸屬速度。符合條件的高管離職後，符合條件的高管離職、控制權變更和退休政策中規定的某些條件將加速歸屬，但須遵守2020年7月1日生效的公司高管離職、控制權變更和退休政策。股票獎勵通常規定，如果控制權發生變化（定義見EIP），則加速歸屬。歸屬股票獎勵和績效股票獎勵擁有可沒收的分紅權。2014年6月，對EIP進行了修訂和重述，將根據EIP發行的普通股的授權總股數從 5.7百萬到 8.5百萬。
公司根據EIP向某些高級管理人員和關鍵員工發放基於績效的股票獎勵。績效股份是指在滿足某些要求後獲得公司股票的權利。2022財年之前授予的基於績效的股票獎勵包括服務和績效條件。這些獎勵將在授予日之後的第三個財政年度結束時授予，前提是滿足最低服務要求並實現公司業績的某些年度和累計財務指標，最終發行的股票數量（如果有）不等 200指定目標份額的百分比。如果業績低於業績的最低門檻水平，則不會發行任何股票。對於授予的所有績效份額獎勵，年度財務指標基於運營現金流，累積財務指標基於收益衡量標準。除了上述服務和績效條件外，2022財年授予的基於績效的股票獎勵還包括市場狀況。市場狀況基於公司在三年業績期內的總股東回報率與同期特定公司指數的股東總回報率的比較。
管理股補償計劃規定以股份單位向符合條件的員工提供獎勵。補助金以信託中持有的公司股票支付，目的是為向參與者支付福利提供資金。在2017財年，管理股薪酬計劃中所有剩餘的未償獎勵均歸於管理股薪酬。董事會可以隨時修改或終止管理股薪酬計劃。如果公司的控制權發生變化（由管理股薪酬計劃定義），將立即分配參與者賬户，否則參與者賬户通常將在退休時根據參與者的支付選擇進行分配，或者在終止時分配。管理股補償計劃沒有規定未來可發行的最大股票數量。
公司的ESPP允許符合條件的員工以最高折扣購買公司股票 15購買當日公允市場價值的百分比。在截至2022年1月28日的三個財政年度中，折扣為 5根據公司ESPP進行的收購，佔購買當日公允市場價值的百分比，因此ESPP不具有補償性。截至2022年1月28日， 3.4根據ESPP，公司的百萬股股票獲準發行。
LTPP為公司的某些員工提供了獲得各種類型的股票薪酬獎勵的機會。根據LTPP發行的歸屬股票獎勵通常在授予日期之後的第三個財政年度末進行授權。對於符合退休資格條件的員工，可以加快歸屬速度。根據LTPP授予的股票獎勵具有可沒收的分紅權。
費用和相關税收優惠已確認
計劃中確認的股票薪酬支出和相關税收優惠是：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年終了 |
| 1月28日
2022 | | 1月29日
2021 | | 1月31日
2020 |
| （單位：百萬） |
| 股票薪酬支出： | | | | | |
| 股票期權 | $ | 1 | | | $ | 3 | | | $ | 4 | |
| 授予股票獎勵 | 36 | | | 32 | | | 29 | |
| 績效份額獎勵 | 9 | | | 7 | | | 4 | |
| 股票薪酬支出總額 | $ | 46 | | | $ | 42 | | | $ | 37 | |
| 從股票薪酬中確認的税收優惠 | $ | 15 | | | $ | 14 | | | $ | 13 | |
股票期權
股票期權的行使價等於授予日期前最後一個交易日公司股票的收盤價。
截至2022年1月28日止年度的股票期權活動為：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票期權下的股票份額 | | 加權平均行使價 | | 加權平均剩餘合同期限 | | 聚合內在價值 |
| （單位：百萬） | | | | （以年為單位） | | （單位：百萬） |
| 截至2021年1月29日的未付款 | 0.7 | | | $ | 68.57 | | | 3.9 | | $ | 20 | |
| 授予的期權 | — | | | — | | | | | |
| 期權被沒收或過期 | — | | | — | | | | | |
| 行使的期權 | (0.1) | | | 45.21 | | | | | |
| 截至2022年1月28日的未付款 | 0.6 | | | $ | 72.34 | | | 3.3 | | $ | 6 | |
| 2022 年 1 月 28 日可行使 | 0.5 | | | $ | 71.96 | | | 3.0 | | $ | 5 | |
| 已歸屬並預計將於2022年1月28日歸屬 | 0.6 | | | $ | 72.33 | | | 3.3 | | $ | 6 | |
截至2022年1月28日，與股票期權相關的未確認補償成本（扣除估計沒收額）為 不材料。
下表彙總了與行使股票期權有關的活動：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年終了 |
| 1月28日
2022 | | 1月29日
2021 | | 1月31日
2020 |
| （單位：百萬） |
| 行使股票期權獲得的現金 | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 行使股票期權時按公允價值交易的股票 | $ | 1 | | | $ | 1 | | | $ | 2 | |
| 行使股票期權的税收優惠 | $ | 1 | | | $ | 2 | | | $ | 3 | |
| 行使期權的總內在價值 | $ | 4 | | | $ | 8 | | | $ | 16 | |
根據公司計劃授予的股票期權獎勵的公允價值使用Black-Scholes期權定價模型進行估值，其估值基於以下假設：
預期期限--預期期限是根據公司的歷史結算數據計算得出的。
預期波動率——預期波動率基於公司在一段時期內的歷史波動率，該波動率與截至授予之日股票期權的預期期限相稱。
無風險利率——無風險利率基於零息美國國債的收益率曲線，其到期日等於授予之日股票期權的預期期限。
股息收益率--假設期權預期期限內的股息收益率是根據截至授予日最近宣佈的股息計算得出的。
加權平均授予日期公允價值和用於確定所述期間授予的股票期權的公允價值的假設是：
| | | | | | | | | | | |
| 年終了 |
| 1月29日
2021 | | 1月31日
2020 |
| 加權平均授予日公允價值 | $ | 17.54 | | | $ | 16.88 | |
| 預期期限（以年為單位） | 3.8 | | 4.2 |
| 預期波動率 | 35.5 | % | | 30.0 | % |
| 無風險利率 | 0.3 | % | | 2.2 | % |
| 股息收益率 | 1.8 | % | | 2.0 | % |
歸屬股票獎勵
截至2022年1月28日止年度的歸屬股票獎勵活動為：
| | | | | | | | | | | |
| 股票獎勵下的股票 | | 加權平均授予日期公允價值 |
| （單位：百萬） |
| 2021 年 1 月 29 日未歸屬 | 1.0 | | | $ | 76.73 | |
| 授予的獎項 | 0.6 | | | 83.65 | |
| 獎項被沒收 | (0.1) | | | 79.41 | |
| 已獲得的獎項 | (0.5) | | | 76.07 | |
| 2022 年 1 月 28 日未歸屬 | 1.0 | | | $ | 80.78 | |
歸屬股票獎勵的授予日期公允價值基於授予日前最後一個交易日公司股票的收盤市價。2022財年、2021財年和2020財年授予的歸屬股票獎勵的加權平均授予日公允價值為美元83.65, $76.41和 $76.01，分別地。截至 2022 年 1 月 28 日，有 $38扣除預計沒收額後的百萬美元未確認的補償成本，與歸屬股票獎勵有關，預計將在加權平均期內確認 1.7年份。歸屬於2022財年、2021財年和2020財年的歸屬股票獎勵的公允價值為美元39百萬，美元32百萬和美元35分別是百萬。
績效份額獎勵
截至2022年1月28日止年度的績效份額獎勵活動是：
| | | | | | | | | | | |
| 業績股票下方的股票 | | 加權平均撥款日期公允價值 |
| （單位：百萬） | | |
| 截至2021年1月29日的未歸屬績效股份 | 0.2 | | | $ | 76.54 | |
| 已授予績效股份 | 0.1 | | | 80.57 | |
| 績效股份被沒收 | — | | | — | |
| 已歸屬績效股份 | (0.1) | | | 79.04 | |
| 績效份額調整 | — | | | — | |
| 截至2022年1月28日的未歸屬績效股份 | 0.2 | | | $ | 78.13 | |
對於2022財年和2021財年授予的績效股票獎勵，歸屬時實際發行的股票數量介於兩者之間 0-200指定目標份額的百分比。對於2021財年之前授予的績效股票獎勵，歸屬時實際發行的股票數量介於兩者之間 0-150指定目標份額的百分比。績效股票的數量列示為 100上表中指定目標份額的百分比，但歸屬的績效份額和績效份額調整除外。歸屬績效股份反映了根據該期間歸屬股票的實際業績目標實現情況而發行的股票數量。績效份額調整反映了歸屬績效股份數量與本應歸屬目標的績效股份數量相比的增加或減少。
2022財年、2021財年和2020財年授予的績效份額獎勵的加權平均授予日公允價值為美元80.57, $74.40和 $79.04，分別地。對於2022財年之前授予的績效股票，授予日期的公允價值基於授予日前最後一個交易日公司普通股的收盤市價。對於2022財年授予的績效份額獎勵，授予日期的公允價值是使用蒙特卡羅模擬模型確定的，該模型結合了多種估值假設，包括實現股東總回報率市場條件的可能性。主要假設包括預期波動率為 39.73%，無風險利率為 0.32%。預期波動率基於公司在一段時期內的歷史波動性，該時期與截至授予之日的預期獎勵期限相稱。無風險利率基於零息美國國債的收益率曲線，其到期日等於授予之日的預期授予期限。
歸屬於2022財年的績效份額獎勵的公允價值為美元7百萬。對於截至2022年1月28日的未歸屬績效股票，公司預計將發行0.2根據未來實現績效目標的估計，未來將發行百萬股股票。截至2022年1月28日，共有 $9.6扣除預計沒收額後的百萬美元未確認的薪酬成本，與績效份額獎勵有關，預計將在加權平均期內確認 1.7年份。
注意事項 9—退休計劃：
固定繳款計劃
公司贊助科學應用國際公司退休計劃（合格的固定繳款401（k）計劃）和員工持股計劃，大多數員工都有資格參與該計劃。有多種投資選擇可供選擇，包括公司的股票。
科學應用國際公司退休計劃允許符合條件的參與者通過工資扣除繳納部分收入，公司繳納相應的公司繳款，也可以全權繳款。用於固定繳款計劃的公司繳款是 $79百萬，美元73百萬和美元65在2022財年、2021年和2020財年分別為百萬人。
遞延薪酬計劃
公司已經制定了自2015年1月1日起生效的科學應用國際公司遞延薪酬計劃（DCP），為某些符合條件的員工和董事提供了在資金不足、不合格的基礎上推遲部分或全部薪酬的機會。在DCP下提供的投資選擇中，參與者的延期存款完全歸屬並根據參與者的指示進行多元化。根據所選投資選項的表現，將收益率記入參與者賬户。分配以現金支付。遞延餘額根據參與者的支付選擇在退休時支付，或在終止時支付。公司可以向參與者提供全權供款，但公司尚未繳款。
國際科學應用公司主要高管股票延期計劃（KESDP）已於2014年12月31日結束，不允許進一步延期。KESDP的福利以公司股票的形式支付，這些股票可能以信託形式持有，用於向KESDP參與者支付補助金。既得遞延餘額根據參與者的支付選擇在退休時支付，或在終止時支付。
國際科學應用公司401（k）超額延期計劃（超額計劃）也已於2014年12月31日關閉，不允許進一步延期。在超額計劃下提供的投資選擇中，參與者的延期完全歸屬並根據參與者的指示進行分散投資。遞延餘額在退休或離職時支付。
固定福利計劃
在2019年1月14日收購Engility時，SAIC假設Engility為某些現任和前任員工提供兩項固定福利計劃：固定福利養老金計劃（養老金計劃）和退休人員健康報銷賬户計劃（RHRA福利計劃）。會員資格和參與者計算的養老金福利在養老金計劃中被凍結，RHRA福利計劃的會員資格被凍結。
我們的融資政策是至少繳納1974年《員工退休收入保障法》要求的最低金額。額外繳納的款項是為了確保計劃資產足以提供退休金。在2023財年，公司預計將出資美元1百萬美元用於資助RHRA福利計劃。
在2022財年，公司確認淨收益為美元5百萬美元用於其他綜合收入的退休計劃。收益包括 $4百萬美元收益歸因於折扣率的提高和 $1實際投資回報超過預期回報所產生的百萬美元收益。
在2021財年，公司確認淨收益為美元2百萬美元在其退休計劃中扣除其他綜合虧損。收益主要包括 $3百萬美元收益歸因於折扣率以外的假設變化，美元2實際投資回報超過預期回報所得的百萬美元收益，以及 $1百萬美元的和解費用，部分被一美元抵消4由於貼現率的降低，負債增加了百萬美元。和解費用是由公司轉出美元推動的6百萬美元的資產用於償還養老金計劃中某些退休人員的債務。
在2020財年，公司確認淨虧損為美元5百萬和美元1其他綜合虧損為百萬美元，這分別是養老金計劃和RHRA福利計劃的淨福利負債變化造成的。淨虧損美元6百萬歸因於 $9由於貼現率的降低，預計的福利債務增加了百萬美元，但部分被超過預期回報美元的實際投資回報所抵消3百萬。
淨定期福利成本
淨定期福利成本如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 養老金計劃 | | RHRA 福利計劃 |
| | | | | | | | | | | |
| 年終了 |
| 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 | | 2020年1月31日 | | 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 | | 2020年1月31日 |
| （單位：百萬） |
| 預計福利債務的利息成本 | $ | 1 | | | $ | 2 | | | $ | 3 | | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | 1 | |
| 計劃資產的預期回報率 | (3) | | | (3) | | | (3) | | | — | | | — | | | — | |
| 結算成本 | — | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 定期福利淨成本 | $ | (2) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | 1 | |
債務和資金狀況
每個計劃的預計福利負債、計劃資產的公允價值和資金狀況如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 養老金計劃 | | RHRA 福利計劃 |
| 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 | | 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 |
| （單位：百萬） |
| 福利義務的變化： | | | | | | | |
| 年初的補助義務 | $ | 70 | | | $ | 76 | | | $ | 14 | | | $ | 17 | |
| 利息成本 | 1 | | | 2 | | | 1 | | | — | |
| 已支付的福利 | (5) | | | (5) | | | (1) | | | (1) | |
| 精算（收益）損失 | (3) | | | 3 | | | (1) | | | (2) | |
| 定居點 | — | | | (6) | | | — | | | — | |
| 年底的福利義務 | $ | 63 | | | $ | 70 | | | $ | 13 | | | $ | 14 | |
| 計劃資產的變化： | | | | | | | |
| 年初計劃資產的公允價值 | 55 | | | 53 | | | — | | | — | |
| 計劃資產的實際回報率 | 4 | | | 5 | | | — | | | — | |
| 僱主繳款 | — | | | 8 | | | 1 | | | 1 | |
| 已支付的福利 | (5) | | | (5) | | | (1) | | | (1) | |
| 定居點 | — | | | (6) | | | — | | | — | |
| 年底計劃資產的公允價值 | $ | 54 | | | $ | 55 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 無資金狀態 | $ | 9 | | | $ | 15 | | | $ | 13 | | | $ | 14 | |
合併資產負債表中確認的金額包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 養老金計劃 | | RHRA 福利計劃 |
| 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 | | 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 |
| （單位：百萬） |
| 其他應計負債 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | 1 | |
| 其他長期負債 | 9 | | | 15 | | | 12 | | | 13 | |
| 確認的淨額 | $ | 9 | | | $ | 15 | | | $ | 13 | | | $ | 14 | |
假設
公司使用即期利率方法來衡量固定福利債務的負債和利息成本。在即期利率方法下，公司沿收益率曲線使用與每筆福利支付時間相對應的單獨即期利率。
貼現率代表我們可以使用高質量債券收益率曲線有效償還固定收益債務的估計利率。
計劃資產的假定長期回報率，即為向養老金計劃參與者提供未來福利而投資或將要投資的資金的平均預期回報，由對計劃資產歷史回報率的年度審查確定。在選擇用於養老金計劃的資產的預期長期回報率時，公司考慮了養老金計劃投資政策中規定的投資回報目標。該過程包括確定構成養老金計劃目標資產配置的各種資產類別的預期回報。
以下假設用於確定福利債務和淨定期福利成本：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 養老金計劃 | | RHRA 福利計劃 |
| 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 | | 2020年1月31日 | | 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 | | 2020年1月31日 |
| 折扣率 | 3.13 | % | | 2.47 | % | | 2.87 | % | | 2.78 | % | | 1.86 | % | | 2.56 | % |
| 利息成本效益利率 | 1.72 | % | | 2.47 | % | | 3.70 | % | | 1.35 | % | | 2.27 | % | | 3.58 | % |
| 預期的資產回報率 | 5.50 | % | | 5.50 | % | | 5.50 | % | | 不適用 | | 不適用 | | 不適用 |
養老金計劃資產
公司的投資政策包括定期審查養老金計劃對各種資產類別的投資。在2022財年，公司的總體投資策略是讓計劃資產實現長期回報率 5.50％，資產類型、基金策略和基金經理的多樣化。計劃資產的目標分配是 44國內股票證券的百分比， 20% 國際股票， 31固定收益證券的百分比以及 5現金和現金等價物的百分比。風險管理做法包括定期評估基金經理，以確保承擔的風險與給定的投資風格和目標相符。根據該計劃的投資政策，將在所有時間段內評估業績，特別強調相對於相關同行和基準的長期回報。
按類別劃分的計劃資產的公允價值計量如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 資產類別 | 公允價值層次結構 | 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 |
| | （單位：百萬） |
| 共同基金 | | | | |
| 公平 | 第 1 級 | $ | 34 | | | $ | 37 | |
| 固定收益 | 第 1 級 | 9 | | | 8 | |
| 保證存款賬户 | 第 3 級 | 3 | | | 3 | |
| 小計 | | 46 | | | 48 | |
集體信託-固定收益(1) | 按資產淨值測量 | 8 | | | 7 | |
| 總計 | | $ | 54 | | | $ | 55 | |
(1)集體信託以公允價值計量，使用淨資產價值（NAV）作為實際權宜之計，沒有被歸入公允價值層次結構。
使用重要的不可觀測輸入進行公允價值測量（級別 3）
擔保存款賬户（GDA）期初和期末餘額的對賬如下：
| | | | | |
| 保證存款賬户 |
| （單位：百萬） |
截至 2020 年 1 月 31 日的餘額 | $ | 2 | |
| 購買 | 12 | |
| 銷售 | (11) | |
截至2021年1月29日的餘額 | 3 | |
| 購買 | 5 | |
| 銷售 | (5) | |
2022 年 1 月 28 日的餘額 | $ | 3 | |
GDA旨在提供本金的流動性和安全性，並具有競爭力的保證回報率。GDA的公允價值通過對直接為普通賬户固定收益部分購買的每項投資的投資收入和本金償還的預期未來投資現金流進行貼現，從而近似標的投資的市場價值。本金和累計利息由保誠退休保險和年金公司（PRIAC）提供全額擔保。申報的利率是
每年提前宣佈，由PRIAC決定。GDA投資於PRIAC普通賬户中廣泛多元化的固定收益投資組合。該投資組合投資於公共債券、商業抵押貸款和私募債券。
預計的未來補助金
下表列出了按財政年度分列的預計補助金支付時間：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財政年度 | 養老金計劃 | | RHRA 福利計劃 | | 總計 |
| （單位：百萬） |
| 2023 | $ | 5 | | | $ | 1 | | | $ | 6 | |
| 2024 | 5 | | | 1 | | | 6 | |
| 2025 | 5 | | | 1 | | | 6 | |
| 2026 | 5 | | | 1 | | | 6 | |
| 2027 | 5 | | | 1 | | | 6 | |
| 隨後的五個財政年度 | $ | 21 | | | $ | 6 | | | $ | 27 | |
注意 10—所得税：
截至2022年1月28日的三年中，公司的所有所得税前收入基本上都需要在美國納税。 所列每個時期的所得税準備金包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年終了 |
| 1月28日
2022 | | 1月29日
2021 | | 1月31日
2020 |
| （單位：百萬） |
| 當前： | | | | | |
| 聯邦 | $ | 13 | | | $ | 34 | | | $ | 10 | |
| 州 | 7 | | | 14 | | | 3 | |
| 已推遲： | | | | | |
| 聯邦 | 48 | | | 10 | | | 32 | |
| 州 | 11 | | | 2 | | | 12 | |
| 總計 | $ | 79 | | | $ | 60 | | | $ | 57 | |
所得税準備金與對所列每個時期的所得税前收入適用法定聯邦所得税税率計算得出的金額的核對情況如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年終了 |
| 1月28日
2022 | | 1月29日
2021 | | 1月31日
2020 |
| （單位：百萬） |
| 按法定聯邦所得税税率計算的金額 | $ | 75 | | | $ | 57 | | | $ | 60 | |
| 州所得税，扣除聯邦税收優惠 | 16 | | | 13 | | | 14 | |
| 研發和其他聯邦信貸 | (9) | | | (8) | | | (11) | |
| 不可扣除的補償 | 3 | | | 3 | | | 2 | |
| 股票薪酬的超額税收優惠 | (3) | | | (3) | | | (4) | |
| 外國衍生的無形收入 | (6) | | | (1) | | | (1) | |
| 其他 | 3 | | | (1) | | | (3) | |
| 總計 | $ | 79 | | | $ | 60 | | | $ | 57 | |
| 有效所得税税率 | 22.1 | % | | 22.1 | % | | 20.0 | % |
2022財年的有效所得税税率與2021財年的税率一致。由於税前收入增加，2022財年的聯邦和州税收支出高於2021財年。由於符合條件的國外銷售收入增加，研發税收抵免以及扣除外國衍生的無形收入所帶來的税收優惠的增加，部分抵消了這一點。
遞延所得税按資產負債基礎的差異入賬，用於財務報告和納税申報目的。 遞延所得税資產（負債）包括：
| | | | | | | | | | | |
| 1月28日
2022 | | 1月29日
2021 |
| （單位：百萬） |
| 應計假期和獎金 | $ | 30 | | | $ | 33 | |
| 應計負債 | 12 | | | 16 | |
| 遞延補償 | 18 | | | 20 | |
| 股票獎勵 | 10 | | | 11 | |
| 淨營業虧損和其他結轉額 | 94 | | | 105 | |
| 遞延收入 | 17 | | | 14 | |
| 租賃責任 | 63 | | | 65 | |
| 工資税延期 | — | | | 11 | |
| 累計其他綜合虧損 | 13 | | | 30 | |
| 估值補貼 | (7) | | | (7) | |
| 遞延所得税資產總額 | 250 | | | 298 | |
| 工資税延期 | (2) | | | — | |
| 購買的無形資產 | (235) | | | (198) | |
| 固定資產基差額 | (3) | | | (4) | |
| 使用權資產 | (53) | | | (61) | |
| 遞延所得税負債總額 | (293) | | | (263) | |
| 遞延所得税（負債）淨資產 | $ | (43) | | | $ | 35 | |
對於2022財年，遞延所得税淨負債在合併資產負債表上以遞延所得税的形式列報。對於2021財年，遞延所得税淨資產以合併資產負債表上的其他資產列報。這兩個時期的遞延所得税資產都包括州税收抵免結轉額，公司已為此設立了估值補貼。
未確認的税收優惠（不包括應計利息和罰款）的變化是：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 年終了 |
| 1月28日
2022 | | 1月29日
2021 | | 1月31日
2020 |
| （單位：百萬） |
| 年初未確認的税收優惠 | $ | 66 | | | $ | 51 | | | $ | 13 | |
| 與往年相關的税收職位的增加 | 2 | | | 8 | | | 32 | |
| 與本年度相關的税收職位的增加 | 10 | | | 9 | | | 8 | |
| 削減與法規到期相關的上一年度税收狀況 | — | | | (2) | | | (2) | |
| 年底未被確認的税收優惠 | $ | 78 | | | $ | 66 | | | $ | 51 | |
| 未確認的税收優惠，如果得到確認，將影響有效所得税税率 | $ | 70 | | | $ | 66 | | | $ | 48 | |
在接下來的12個月中，公司預計截至2022年1月28日記錄的未確認税收優惠不會大幅增加或減少。 在截至的一年中 2022年1月28日我們意識到增加了
未被確認的税收優惠約為 $12百萬與2022財年可用税收抵免的增加有關。 公司將淨利息和罰款列為所得税支出的一部分。
公司已在美國和各州司法管轄區提交了所得税申報表，這些申報表可能會受到美國國税局（IRS）和其他税務機構的例行合規審查。儘管公司認為其有足夠的應計税額來應對不確定的税收狀況，但税務機關可能會確定公司欠的税款超過已記錄的應計税款，或者記錄的應計税額可能超過税務機關商定的最終結算金額。公司2016至2021財年的納税申報表仍需接受美國國税局和其他各種税務管轄區的審查。目前，美國國税局正在對該公司進行2016至2019財年的審查。
截至2022年1月28日，該公司擁有約美元72百萬美元的税收影響了聯邦虧損結轉，美元12百萬美元的税收影響了州虧損結轉，約為 $8數百萬筆州信貸結轉將於2027財年開始到期。估值補貼為 $7截至2022年1月28日，百萬美元與這些州信貸結轉有關。
注意 11—債務義務：
截至本報告所述期間，該公司的長期債務如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 |
| 規定的利率 | | 有效利率 | | 校長 | | 未攤銷的債務發行成本 | | 網 | | 校長 | | 未攤銷的債務發行成本 | | 網 |
| | | | | （單位：百萬） |
定期貸款：2023 年 10 月到期的貸款 | 1.85 | % | | 2.18 | % | | $ | 785 | | | $ | (5) | | | $ | 780 | | | $ | 844 | | | $ | (6) | | | $ | 838 | |
| 定期貸款 A2 貸款將於 2023 年 10 月到期 | 1.85 | % | | 2.01 | % | | 100 | | | — | | | 100 | | | — | | | — | | | — | |
| 2025 年 10 月到期的定期貸款 B 貸款 | 1.98 | % | | 2.18 | % | | 983 | | | (7) | | | 976 | | | 1,026 | | | (9) | | | 1,017 | |
| 定期貸款 B2 貸款將於2027年3月到期 | 1.98 | % | | 2.37 | % | | 272 | | | (5) | | | 267 | | | 272 | | | (6) | | | 266 | |
| 2028 年 4 月到期的優先票據 | 4.88 | % | | 5.04 | % | | 400 | | | (5) | | | 395 | | | 400 | | | (6) | | | 394 | |
長期債務總額 | | | | | $ | 2,540 | | | $ | (22) | | | $ | 2,518 | | | $ | 2,542 | | | $ | (27) | | | $ | 2,515 | |
減少當前部分 | | | | | 148 | | | — | | | 148 | | | 68 | | | — | | | 68 | |
長期債務總額，扣除流動部分 | | | | | $ | 2,392 | | | $ | (22) | | | $ | 2,370 | | | $ | 2,474 | | | $ | (27) | | | $ | 2,447 | |
截至2022年1月28日，該公司的股價為美元2.5十億美元信貸額度（信貸額度），包括 $7852023 年 10 月到期的百萬美元有擔保定期貸款 A 貸款，a $1002023 年 10 月到期的百萬美元有擔保定期貸款 A2 貸款，a $983百萬美元有擔保定期貸款 B 貸款，2025 年 10 月到期，a $272百萬美元有擔保定期貸款 B2 貸款，2027 年 3 月到期（合計，定期貸款額度）和 a $400百萬美元有擔保循環信貸額度將於2023年10月到期。循環信貸額度可在2023年10月之前向公司開放，並且有 不截至2022年1月28日的未清餘額。信貸額度下的任何債務均由公司及其子公司幾乎所有資產的留置權擔保。截至2022年1月28日，該公司遵守了其信貸額度下的契約。
在2019財年，公司簽訂了第三次修訂和重述的信貸協議（第三次修訂的信貸協議）。2023年10月到期的定期貸款A融資機制下的借款從2020年1月31日起按季度攤銷，時間為1.25原始借款金額的百分比，此類季度攤還款額增加到1.875% 在 2021 年 1 月 31 日然後到2.502022 年 1 月 31 日為%。自2019年1月31日起，2025年10月到期的定期貸款B融資機制每季度攤銷為0.25原始借款金額的百分比。
通過每年強制性預付SAIC超額現金流的一部分（定義見第三部分），可以進一步減少或取消定期貸款A和定期貸款B融資機制的定期本金還款額
經修訂的信貸協議）。強制性本金預付款按比例分配給定期貸款A和定期貸款B貸款，並減少每筆貸款的剩餘定期本金分期付款。在公司的指導下，自願預付本金可以適用於其中一筆或兩筆貸款。在2020財年，該公司賺了美元1502023年10月到期的定期貸款A融資機制的百萬筆自願預付本金。在2020財年，公司借入並償還了美元100循環信貸額度下的百萬美元。在2022財年，該公司賺了美元352025年10月到期的定期貸款B融資機制的百萬筆自願本金預付款。
第三次修訂的信貸協議下的借款按基於倫敦銀行同業拆借利率或基準利率的可變利率計息，在每種情況下均有適用的利率。2025年10月到期的定期貸款B融資機制下借款的適用利潤率為 1.75倫敦銀行同業拆借利率貸款的百分比和 0.75基準利率貸款的百分比。根據2023年10月到期的定期貸款A融資機制和2023年10月到期的循環信貸額度下的借款，適用利潤率範圍為 1.25% 至 2.00倫敦銀行同業拆借利率貸款的百分比和 0.25% 至 1.00基準利率貸款的百分比，在每種情況下都基於當時適用的槓桿率（定義見第三次修訂的信貸協議）。公司還為2023年10月到期的循環信貸額度下的未提取款項支付承諾費，範圍為 0.20% 至 0.35%.
第三次修訂的信貸協議包含適用於公司及其子公司的某些限制性契約，包括要求將優先擔保槓桿率（定義見第三次修訂的信貸協議）維持在不大於 3.75到 1.00 直到收購 Engility 的有效性，不大於 4.50根據收購的有效性以及接下來的六個財政季度，降至1.00，但不得大於 4.00此後至下午 1 點，除非允許收購（定義見第三次修訂的信貸協議），在這種情況下，不大於 4.25在此類交易之後連續三個季度跌至1.00。
2020年3月13日，公司簽訂了第三次修訂和重列的信貸協議第二修正案（第二修正案），該修正案除其他外規定了新的美元600百萬美元優先擔保定期貸款 “B” 信貸額度承諾（定期貸款B2貸款到期於2027年3月到期），在收購Unisys Federal完成時全額融資（見附註4）。2027年3月到期的定期貸款B2貸款按基於倫敦銀行同業拆借利率或基準利率的可變利率計息，外加適用的利潤率為 2.25倫敦銀行同業拆借利率貸款的百分比和 1.25基準利率貸款的百分比。自為2027年3月到期的定期貸款B2融資機制提供資金後生效，2025年10月到期的定期貸款B融資機制的適用利潤率提高至 1.75% 至 1.875倫敦銀行同業拆借利率貸款百分比及來自 0.75% 至 0.875基準利率貸款的百分比。
2027年3月到期的定期貸款B2融資機制下的借款從2020年7月31日起按季度攤銷，時間為 0.25原始借款金額的百分比，剩餘的未攤銷餘額將在2027年3月13日到期時全額到期。2027年3月到期的定期貸款B2融資機制的強制性預付款與公司在信貸額度下的現有定期貸款相同，並且受與公司2025年10月到期的定期貸款B貸款相同的契約和違約事件的約束和違約事件。在2021財年，公司自願為2027年3月到期的定期貸款B2融資機制預付了本金，金額為美元325百萬。該公司註銷了與自願預付本金相關的債務發行成本8百萬。
2020年3月13日，為了為收購Unisys Federal提供部分資金，該公司發行了美元400數百萬無抵押貸款 4.875通過私募發行2028年到期的優先票據（優先票據）的百分比。利息每半年在每年的4月1日和10月1日支付，從2020年10月1日開始，本金將於2028年4月1日到期。
該公司支出 $27數百萬美元的債務發行成本與第二修正案、優先票據的發行以及收購Unisys Federal完成後終止的未提取過渡融資相關的數百萬美元。公司延期 $22百萬美元的融資費用和確認的美元5與未繪製的橋樑設施相關的百萬筆費用，已包含在利息支出中。遞延融資費用使用實際利息法攤銷為利息支出。
2021年3月1日，公司執行了第三次修訂和重列信貸協議的第三次修正案，該修正案降低了2027年3月到期的倫敦銀行同業拆借利率貸款的定期貸款B2貸款的適用利潤率 2.25% 至 1.875%，對於基準利率貸款，來自 1.25% 至 0.875%.
2021年7月2日，公司執行了第三次修訂和重列信貸協議的第四修正案，該修正案確立了新的優先擔保增量定期貸款信貸額度承諾，金額為美元100百萬（定期貸款A2貸款將於2023年10月到期）。2023年10月到期的全部定期貸款A2融資機制由公司借用，所得款項立即用於支付Halfaker收購價的一部分（見附註4）。
2023年10月到期的定期貸款A2融資機制將從2021年10月31日開始按季度攤銷，時間為 0.3125原始借款金額的百分比。2023年10月到期的定期貸款A2融資機制可以隨時預付，不收取罰款，並且必須與公司在信貸額度下提供的現有定期貸款相同的強制性預付款，包括來自超額現金流的預付款。2023年10月到期的定期貸款A2融資機制將到期，並將於2023年10月31日全額到期支付。
2023年10月到期的定期貸款A2融資機制將根據倫敦銀行同業拆借利率或基準利率按浮動利率計算利率，外加適用的利潤率為 1.25% 至 2.00倫敦銀行同業拆借利率貸款的百分比和 0.25% 至 1.00基準利率貸款的百分比，取決於公司的槓桿比率。2023年10月到期的定期貸款A2融資機制的約束和違約事件與公司在信貸額度下的現有定期貸款相同。
截至2022年1月28日，長期債務的到期日為：
| | | | | |
| 財政年度 | 總計 |
| （單位：百萬） |
| 2023 | $ | 148 | |
| 2024 | 760 | |
| 2025 | 11 | |
| 2026 | 949 | |
| 2027 | — | |
| 此後 | 672 | |
| 本金支付總額 | $ | 2,540 | |
注意 12—被指定為現金流套期保值的衍生工具：
公司被指定為現金流套期保值的衍生工具包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 負債的公允價值(1) 在 |
| 截至2022年1月28日的名義金額 | | 支付固定利率 | | 接收可變費率 | | 和解與終止 | | 1月28日
2022 | | 1月29日
2021 |
| （單位：百萬） | | | | | | | | （單位：百萬） |
| 利率互換 #1 | $ | — | | | 2.78 | % | | 1 個月倫敦銀行同業拆借利 | | 截至 2021 年 7 月 30 日每月一次 | | $ | — | | | $ | (3) | |
| 利率互換 #2 | 685 | | | 3.07 | % | | 1 個月倫敦銀行同業拆借利 | | 2025 年 10 月 31 日之前每月一次 | | (39) | | | (81) | |
| 利率互換 #3 | 563 | | | 2.49 | % | | 1 個月倫敦銀行同業拆借利 | | 2023 年 10 月 31 日之前的每月一次 | | (12) | | | (33) | |
| 總計 | $ | 1,248 | | | | | | | | | $ | (51) | | | $ | (117) | |
(1)固定利率互換負債的公允價值包含在合併資產負債表上的其他應計負債中。
公司是固定利率互換工具的當事方，這些工具被指定為現金流套期保值，用於管理與公司部分浮動利率債務的利率波動相關的風險。所有互換協議的交易對手都是金融機構。有關在其他綜合（虧損）收益中確認的現金流套期保值的未實現變動以及從累計其他綜合（虧損）收益重新歸類為本期和比較期收益的金額，見附註13。該公司估計將對美元進行重新分類25在2022年1月28日之後的十二個月內，累計其他綜合虧損導致的百萬未實現虧損轉化為收益。
注意 13—按組成部分分列的累計其他綜合虧損的變化：
下表列出了分別在附註9和附註12中討論的歸因於公司固定收益計劃和固定利率互換現金流套期保值的累計其他綜合虧損的變化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 固定利率互換現金流套期的未實現收益（虧損）(1) | | 固定福利義務調整(2) | | 總計 |
| （單位：百萬） |
| 2019 年 2 月 1 日的餘額 | $ | (14) | | | $ | — | | | $ | (14) | |
| 重新分類前的其他綜合損失 | (76) | | | (6) | | | (82) | |
| 從累計其他綜合損失中重新歸類的金額 | 4 | | | — | | | 4 | |
| 所得税影響 | 19 | | | 1 | | | 20 | |
| 其他綜合虧損淨額 | (53) | | | (5) | | | (58) | |
| 截至 2020 年 1 月 31 日的餘額 | $ | (67) | | | $ | (5) | | | $ | (72) | |
| 重新分類前的其他綜合（虧損）收入 | (55) | | | 1 | | | (54) | |
| 從累計其他綜合損失中重新歸類的金額 | 29 | | | 1 | | | 30 | |
| 所得税影響 | 7 | | | — | | | 7 | |
| 其他綜合（虧損）淨收益 | (19) | | | 2 | | | (17) | |
| 截至2021年1月29日的餘額 | $ | (86) | | | $ | (3) | | | $ | (89) | |
| 重新分類前的其他綜合收入 | 31 | | | 5 | | | 36 | |
| 從累計其他綜合損失中重新歸類的金額 | 34 | | | — | | | 34 | |
| 所得税影響 | (17) | | | (1) | | | (18) | |
| 其他綜合收益淨額 | 48 | | | 4 | | | 52 | |
| 截至2022年1月28日的餘額 | $ | (38) | | | $ | 1 | | | $ | (37) | |
(1)從累計其他綜合虧損中重新歸類的金額包含在利息支出中。
(2)從累計其他綜合虧損中重新歸類的金額計入其他（收入）支出淨額。
注意 14—出售應收賬款：
2020年1月21日，公司與三菱日聯銀行有限公司（買方）簽訂了MARPA協議，出售最高金額為美元200向美國政府繳納的某些指定符合條件的應收賬款中的百萬筆。2020年3月17日，公司修訂了MARPA融資機制，將總額度從美元上調至美元200百萬到美元300百萬。根據MARPA融資機制出售的應收賬款沒有任何美國政府信貸風險的追索權。MARPA融資機制的初始期限為一年，但自2021年1月21日續期起生效，除非其中一方事先通知終止，否則將每年自動續訂。
公司將MARPA融資機制下的應收賬款轉賬記為ASC 860 “轉賬和服務” 下的銷售，並將已售應收賬款從資產負債表中刪除。由於其短期性質，已售應收賬款的公允價值接近其賬面價值。
除現金收款和管理服務外，公司在轉讓的應收賬款中不保留持續的財務權益。該公司估計，其服務費按公允價值計算，因此截至2022年1月28日和2021年1月29日，尚未確認服務資產或負債。出售應收賬款的收益作為經營活動的現金流反映在合併現金流量表上。
在2022財年和2021財年，公司產生的購買折扣費為美元2百萬，以其他（收益）支出列報，在合併損益表中扣除淨額。
MARPA 設施的活動包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 年終了 |
| | 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 |
| | （單位：百萬） |
| 期初餘額 | | $ | 185 | | | $ | — | |
| 出售應收賬款 | | 3,224 | | | 3,226 | |
| 現金收款 | | (3,209) | | | (3,041) | |
向買方出售的未清餘額(1) | | 200 | | | 185 | |
已收取現金，但未匯給買家(2) | | (23) | | | (25) | |
| 剩餘的已售應收 | | $ | 177 | | | $ | 160 | |
(1) 在2022財年和2021財年，公司經營活動產生的現金流淨增長為美元15百萬和美元185分別來自已售應收賬款的百萬美元。
(2) 主要代表截至2022年1月28日和2021年1月29日代表買方收取但尚未匯出給買方的現金。截至2022年1月28日和2021年1月29日，該餘額包含在合併資產負債表上的應付賬款中。
注意 15—租約：
該公司根據運營租賃佔用其大部分設施。某些設備還根據短期或可取消的運營租賃進行租賃。
公司在其運營租賃開始時承認使用權（ROU）資產和租賃負債。初始租賃負債等於在擔保基礎上使用公司的增量借款利率進行折扣的未來固定最低租賃付款。租賃期包括期權續訂期和提前終止付款，前提是可以合理地確定公司將行使這些權利。ROU資產的初始衡量等於初始租賃負債加上任何初始直接成本和預付款，減去任何租賃激勵措施。
公司在剩餘的租賃期內以直線方式確認租賃成本，但可變租賃付款除外，這些款項在支付這些款項的債務發生期間記為支出。
對於其設施租賃，公司將租賃和非租賃部分合併為一個組成部分並進行核算。公司不確認原始租賃期限為12個月或更短的租賃的租賃負債和ROU資產。ROU 資產作為長期資產進行減值評估。
運營租賃總成本包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 年終了 |
| | 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 | | 2020年1月31日 |
| | （單位：百萬） |
| 運營租賃成本 | | $ | 92 | | | $ | 74 | | | $ | 64 | |
| 可變租賃成本 | | 17 | | | 21 | | | 15 | |
| 短期租賃成本 | | 9 | | | 35 | | | 4 | |
| 轉租收入 | | (1) | | | (2) | | | (3) | |
| 總租賃成本 | | $ | 117 | | | $ | 128 | | | $ | 80 | |
租賃成本和轉租收入主要包含在收入成本和銷售和收購中，美元除外12百萬，美元1百萬和美元52022財年、2021財年和2020財年的使用權資產減值分別為百萬美元，包含在收購和整合成本中。
該公司的ROU資產和租賃負債包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 資產負債表細列項目 | | 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 |
| | | | （單位：百萬） |
| 經營租賃 ROU 資產 | | 經營租賃使用權資產 | | $ | 209 | | | $ | 236 | |
| | | | | | |
| 經營租賃流動負債 | | 其他應計負債 | | 52 | | | 49 | |
| 運營租賃非流動負債 | | 經營租賃負債 | | 192 | | | 205 | |
| 經營租賃負債總額 | | | | $ | 244 | | | $ | 254 | |
其他補充經營租賃信息包括以下內容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 年終了 |
| | 2022年1月28日 | | 2021年1月29日 | | 2020年1月31日 |
| | （單位：百萬） |
| 為計量經營租賃負債所含金額支付的現金 | | $ | 74 | | | $ | 77 | | | $ | 64 | |
| 為換取新的經營租賃義務而獲得的 ROU 資產 | | $ | 54 | | | $ | 110 | | | $ | 79 | |
截至2022年1月28日，運營租賃負債的到期日如下：
| | | | | | | | |
| 財政年度 | | 總計 |
| | （單位：百萬） |
| 2023 | | $ | 59 | |
| 2024 | | 59 | |
| 2025 | | 44 | |
| 2026 | | 37 | |
| 2027 | | 31 | |
| 此後 | | 35 | |
| 最低租賃付款總額 | | 265 | |
| 減去：估算利息 | | (21) | |
| 經營租賃負債的現值 | | $ | 244 | |
加權平均剩餘租賃期限和加權平均折扣率為 5年和 3.1截至2022年1月28日的百分比分別為，以及 5年和 3.5截至2021年1月29日的百分比分別為。
該公司向其客户租賃 IT 設備和硬件。公司的所有出租人安排均為運營租賃。運營租賃收入在租賃期限內按直線法確認。
在2022財年和2021財年期間，營業租賃收入為美元18百萬和美元40分別為百萬。營業租賃收入在合併損益表中作為收入列報。截至2022年1月28日，我們的出租人安排未貼現的未來付款為美元3百萬，預計將在2023財年收到。
注意 16—業務部門信息：
公司組織為一個矩陣，包括 二面向客户的運營部門由企業解決方案和運營組織提供支持。那個 二運營部門負責客户關係、業務發展和項目管理以及交付和執行，而企業解決方案和運營組織則管理我們的產品、解決方案和能力的開發。每家公司的 二運營部門專注於向美國聯邦政府的一個或多個機構提供公司全面的技術、工程和企業IT服務。該公司的運營部門合計為 一應報告的細分市場，因為它們具有相似的經濟特徵並符合其他彙總標準，包括所提供服務的性質、服務交付方法、所服務的客户及其運營的監管環境方面的相似之處。
實際上，公司的所有收入都由位於美國的實體產生並由這些實體擁有的有形長期資產。因此，不按地理位置列出財務信息。
在2022財年、2021財年和2020財年的每一個財年， 98我們總收入的百分比來自與美國政府簽訂的主要合同或與為美國政府工作的其他承包商簽訂的分包合同。
注意 17—法律訴訟與承諾和突發事件：
法律訴訟
公司參與了在正常業務開展中引起的各種索賠和訴訟，根據目前的信息，公司管理層認為這些索賠和訴訟都不會對公司的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
為方便起見 AAV 終止
2018年8月27日，公司收到了美國海軍陸戰隊關於攻擊兩棲車輛（AAV）合同的停工令，為了方便客户，該計劃於2018年10月3日終止。該公司正在繼續與海軍陸戰隊進行談判，以收回與解僱相關的費用。
政府調查、審計和審查
公司經常受到與遵守各種法律法規有關的調查和審查，特別是與其作為聯邦、州和地方政府客户承包商的角色以及在美國以外的國家提供服務有關的法律和法規的遵守情況。美國政府機構，包括DCAA、國防合同管理局等，定期審計和審查承包商在政府合同方面的表現、間接費率和定價慣例以及遵守適用的合同和採購法律、法規和標準的情況。他們還審查承包商遵守其業務系統政府標準的充分性。這些調查、審計或審查中的負面發現可能導致刑事、民事或行政訴訟，公司可能面臨先前開具的費用、罰款、罰款、補償性損害賠償的拒絕，並被暫停或禁止與政府機構開展業務。由於公司依賴政府合同，負面調查結果也可能對公司的業務產生重大影響，包括其財務狀況、經營業績和現金流。
在過去的某些年份和本年度中，DCAA對公司業務的間接成本審計仍在進行中。儘管公司根據成本估算記錄了合同收入，公司認為成本估算將在最終審計中獲得批准，但公司不知道任何正在進行或未來的審計的結果。如果未來完成的審計調整超過公司的潛在調整準備金，則公司的盈利能力可能會受到重大不利影響。
公司已記錄了預計淨金額的儲備金，這些準備金將退還給客户，以應對間接成本審計和CAS合規情況的潛在調整。截至2022年1月28日，該公司記錄的總負債為美元17百萬，在合併資產負債表上以其他應計負債形式列報。
信用證和擔保債券
該公司與信用證有關的未償債務為美元10截至2022年1月28日，百萬美元，主要與保險單擔保有關。該公司還有與擔保債券有關的未償債務，金額為美元19百萬，主要與公司合同上的履約和付款保證金有關。
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展覽 數字 | 展品描述 |
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2.1 | 公司（前身為上汽集團雙子公司）與雷多斯控股有限公司（前身為上汽集團）於2013年9月25日簽訂的分銷協議。參照公司於2013年10月1日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄2.1而納入。 |
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2.2 | 特拉華州的一家公司科學應用國際公司、特拉華州的一家公司Engility和特拉華州的一家公司Raptors Merger Sub, Inc. 之間於2018年9月9日簽訂的協議和合並計劃。（根據S-K條例第601（b）（2）項，註冊人特此同意根據要求向證券交易委員會補充提供協議和合並計劃中任何遺漏的附表或附錄。）參照公司於2018年9月10日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄2.1而納入。 |
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2.3 | 特拉華州的一家公司科學應用國際公司和特拉華州的一家公司Unisys Corporation之間簽訂的資產購買協議，日期為2020年2月5日。參照公司於2020年2月6日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄2.1而納入。 |
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3.1 | 經修訂和重述的公司註冊證書。參照公司於2013年10月1日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄3.1而納入。 |
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3.2 | 經修訂和重述的章程。參照公司於2017年6月8日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄3.1而納入。 |
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4.1 | 證券的描述。參照公司於2020年3月27日向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告的附錄4.1而納入。 |
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4.2 | 契約，簽訂日期為2020年3月13日，由國際科學應用公司、其擔保方和作為受託人的美國銀行全國協會簽訂。參照公司於2020年3月16日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄4.1而納入。 |
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10.1 | 第三次經修訂和重列的信貸協議第四修正案於2021年7月2日生效，由SAIC、作為行政代理人和抵押品代理人的花旗銀行以及某些其他貸款機構和當事方共同作出。參照公司於2021年7月7日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄10.1而納入。 |
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10.2 | 2018年10月31日，SAIC、作為行政代理人和抵押代理人的花旗銀行以及某些其他代理人和貸款人之間的第三次修訂和重述信貸協議。參照公司於2018年11月5日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄10.1而納入。 |
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10.3 | 2020年2月19日，SAIC、作為行政代理人和抵押代理人的花旗銀行以及該協議的某些其他代理人和貸款人之間的第三次修訂和重述信貸協議的第一修正案。參照公司於2020年2月24日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄10.1而納入。 |
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10.4 | 第二修正案於2020年3月13日生效，適用於科學應用國際公司、作為行政代理人和抵押代理人的北卡羅來納州花旗銀行以及該協議的某些其他代理人和貸款人於2018年10月31日簽署。參照公司於2020年3月16日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄10.1而納入。 |
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10.5 | 第三次經修訂和重述的信貸協議第三修正案於2021年3月1日生效，由SAIC、作為行政代理人和抵押品代理人的花旗銀行以及某些其他貸款機構和當事方共同作出。參照公司於2021年3月5日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄10.1而納入。 |
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10.6 | 本公司、作為行政代理人和抵押代理人的花旗銀行、作為銀團代理人的北卡羅來納州美國銀行以及某些其他貸款機構和當事方於2015年5月4日簽訂的第二份經修訂和重述的信貸協議。參照公司於2015年5月4日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄10.1而納入。 |
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展覽 數字 | 展品描述 |
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10.7 | 本公司、作為行政代理人和抵押品代理人的花旗銀行以及某些其他貸款機構和當事方於2016年8月23日簽發的第二修正和重列信貸協議的第一修正案。參照公司於2016年8月25日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄10.1而納入。 |
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10.8 | 本公司、作為行政代理人和抵押品代理人的花旗銀行以及某些其他貸款機構和當事方於2018年2月7日簽發的《第二修正和重述信貸協議第二修正案》。參照公司於2018年2月9日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄10.1而納入。 |
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10.9 | 科學應用國際公司、Engility Services, LLC和三菱日聯銀行有限公司於2020年1月21日簽訂的應收賬款主購買協議，參照公司於2020年2月12日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄10.1。 |
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10.10 | 2020年1月21日，科學應用國際公司參照公司於2020年2月12日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告附錄10.2，做出了有利於三菱日聯銀行有限公司的業績承諾。 |
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10.11 | 科學應用國際公司、Engility Services, LLC和三菱日聯銀行有限公司於2020年3月17日簽訂的應收賬款主購買協議第1號修正案，參照公司於2020年3月26日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄10.1。 |
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10.12* | 科學應用國際公司管理股票補償計劃，2013年9月27日生效。參照公司於2013年9月27日向美國證券交易委員會提交的S-8表格註冊聲明附錄4.4而納入。 |
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10.13* | 科學應用國際公司主要高管股票延期計劃，於2013年9月27日生效。參照公司於2013年9月27日向美國證券交易委員會提交的S-8表格註冊聲明附錄4.5而納入。 |
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10.14* | 科學應用國際公司2013年員工股票購買計劃，自2013年10月1日起生效。參照公司於2013年9月27日向美國證券交易委員會提交的S-8表格註冊聲明附錄4.7而納入。 |
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10.15* | 國際科學應用公司401（k）超額延期計劃，於2013年9月27日生效。參照公司於2013年9月27日向美國證券交易委員會提交的S-8表格註冊聲明附錄4.8而納入。 |
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10.16* | 科學應用國際公司退休計劃，2013年9月27日生效。參照公司於2013年9月27日向美國證券交易委員會提交的S-8表格註冊聲明附錄4.9而納入。 |
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10.17* | 國際科學應用公司經修訂和重述的2013年股權激勵計劃，於2014年6月4日生效。參照公司於2014年4月24日向美國證券交易委員會提交的關於附表14A的最終委託書附錄A而成立。 |
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10.18* | 科學應用國際公司2013年股權激勵計劃的限制性股票單位獎勵協議表格。參照公司於2014年4月9日向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告的附錄10.12而納入。 |
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10.19* | 科學應用國際公司2013年股權激勵計劃的非法定股票期權協議表格。參照公司於2014年4月9日向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告的附錄10.14而納入。 |
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10.20* | 科學應用國際公司2013年股權激勵計劃的績效股份獎勵協議表格。參照公司於2014年4月9日向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告的附錄10.15而納入。 |
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展覽 數字 | 展品描述 |
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10.21* | 科學應用國際公司2013年經修訂和重述的股權激勵計劃限制性股票單位獎勵協議表格。 |
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10.22* | 科學應用國際公司2013年經修訂和重述的股權激勵計劃績效股份獎勵協議表格. |
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10.23* | 遞延薪酬計劃，自 2015 年 1 月 1 日起生效。參照公司於2015年3月31日向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告的附錄10.17而成立。 |
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10.24* | 上汽集團高管離職、控制權變更和退休政策，自2020年7月1日起生效。參照公司於2020年7月2日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄10.1而納入。 |
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10.25 | 公司（前身為上汽集團雙子公司）與雷多斯控股有限公司（前身為上汽集團）於2013年9月25日簽訂的過渡服務總協議。參照公司於2013年10月1日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄10.3而納入。 |
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10.26* | 國際科學應用公司第三次修訂和重述的2012年長期績效計劃。參照公司於2019年3月29日向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告的附錄10.19而納入。 |
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10.27 | 公司（前身為上汽集團雙子公司）與雷多斯控股有限公司（前身為上汽集團）之間的過渡合同總協議日期為2013年9月25日。參照公司於2013年12月13日向美國證券交易委員會提交的10-Q表季度報告的附錄10.1而成立。 |
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10.28* | 科學應用國際公司2012年長期績效計劃績效單位獎勵協議表格。參照公司於2019年3月29日向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告的附錄10.21而納入。 |
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10.29* | 科學應用國際公司2012年長期績效計劃的限制性股票單位協議表格。參照公司於2019年3月29日向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告的附錄10.22而納入。 |
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21 | 註冊人的子公司。 |
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23.1 | 獨立註冊會計師事務所安永會計師事務所的同意。 |
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31.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證。 |
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31.2 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證。 |
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32.1 | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官進行認證。 |
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32.2 | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席財務官進行認證。 |
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| 101 | 交互式數據文件。實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中。 |
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| 104 | 這份 10-K 表年度報告的封面，格式為 Inline XBRL。 |
