美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格40-F
根據1934年《證券交易法》第12條所作的登記聲明 |
或
根據1934年《證券交易法》第13(A)或15(D)條提交的年度報告 |
截至的財政年度 |
佣金文件編號 |
Sprott實物金銀信託
(註冊人的確切姓名載於其章程)
不適用
(註冊人姓名英文譯本(如適用))
省 指公司或組織) |
1040(主要標準工業 分類編碼 號碼(如適用的話) |
號碼(如適用的話) |
皇家銀行廣場
灣街200號
多倫多,
加拿大,
(註冊人主要執行辦公室的地址和電話)
普格利西律師事務所
圖書館大道850號,204號套房
紐瓦克,
(302)
(在美國服務的代理商的名稱、地址(包括郵政編碼)和電話號碼(包括區號))
根據該法第12(B)條登記或將登記的證券:
每節課的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
根據該法第12(G)條登記或將登記的證券:無
根據該法第15(D)條規定有報告義務的證券:無
如屬年度報告,請勾選該表格所填報的資料:
☒年度信息表
説明截至年度報告所涉期間結束時註冊人的每一類資本或普通股的流通股數量:
220,737,797
勾選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交報告的較短期限內)提交了交易所法案第13或15(D)條要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
不是☐ |
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的所有電子交互數據文件。
不是☐ |
用複選標記表示註冊人是否是交易法第12b-2條規定的新興成長型公司。
新興成長型公司
如一間新興成長型公司根據美國公認會計原則編制其財務報表,註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期以符合†根據交易所法案第13(A)條提供的任何新的或經修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告,證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國法典》第15編,第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估,該內部控制是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。
†術語“新的或修訂的財務會計準則”是指財務會計準則委員會在2012年4月5日之後發佈的對其會計準則彙編的任何更新。
年度信息表
註冊處截至2021年12月31日的財政年度的年度資料表格以表格40-F作為本年度報告的附件99.5存檔,並以引用方式併入本文。
經審計的財務報表
註冊處截至2021年12月31日的財政年度的經審計財務報表作為本年度報告的附件99.6以Form 40-F的形式提交,並通過引用併入本文。
管理層的討論與分析
管理層對截至2021年12月31日的財政年度的討論和分析作為本年度報告的附件99.6以Form 40-F形式提交,並通過引用併入本文。
認證
見本年度報告表格40-F的附件99.1、99.2、99.3和99.4。
披露控制和程序
截至本報告所述期間結束時,在包括首席執行官和首席財務官在內的註冊人管理層的監督和參與下,對註冊人披露控制和程序(如《交易法》第13a-15(E)條所界定)的設計和運作的有效性進行了評價。基於這項評估,行政總裁及財務總監認為,該等披露控制及程序的設計及運作是有效的,以確保註冊人在向美國證券交易委員會(“委員會”)提交或提交的報告中須披露的資料在規定的時間段內予以記錄、處理、總結及報告。
註冊人對財務報告的內部控制或本表格40-F年度報告所涵蓋的其他因素沒有發生重大影響或合理地可能對註冊人的財務報告內部控制產生重大影響的其他因素。
管理層年度報告對財務報告的內部控制
管理層關於財務報告內部控制的報告以表格40-F的形式作為本年度報告的附件99.7存檔,並通過引用併入本文。
註冊會計師事務所認證報告
畢馬威會計師事務所關於管理層對財務報告的內部控制的認證報告作為本年度報告的附件99.8以Form 40-F形式提交,並以引用的方式併入本文。
財務報告內部控制的變化
沒有。
依據規例Btr發出的通知
沒有。
2
審計委員會財務專家
根據《交易法》規則10A-3和紐約證券交易所Arca規則5.3的規定,註冊人不需要也沒有審計委員會。
道德準則
根據紐約證交所Arca規則5.3的適用條款,註冊人不需要通過道德準則,註冊人也沒有通過道德準則。
首席會計師費用及服務
畢馬威會計師事務所,加拿大安大略省多倫多,審計師事務所ID:85,自2017年10月26日起擔任註冊處的審計師。下表列出了畢馬威有限責任公司為審計註冊人截至2021年12月31日的年度和截至2020年12月31日的期間向註冊人提供的專業服務的費用,以及畢馬威有限責任公司在2021年1月1日至2021年12月31日期間以及2020年1月1日至2020年12月31日期間提供的其他服務的費用。下表中披露的美元價值以加元為單位,不包括適用的税費。
年終 | 年終 | ||||||
十二月三十一日, | 十二月三十一日, | ||||||
2021 | 2020 | ||||||
審計費(1) | $ | 180,500 | $ | 223,650 | |||
審計相關費用 | — | — | |||||
税費(2) | 12,133 | 17,609 | |||||
所有其他費用 | — | — | |||||
總計 | $ | 192,633 | $ | 241,259 |
備註:
(1) | 包括與法定審計有關的費用、與登記報表、招股説明書備案和向各監管機構提交的其他備案有關的審計工作、中期財務報表的季度審查、法語翻譯和執行庫存清點程序。 |
(2) | 包括税務諮詢和合規服務的費用,包括間接税。 |
表外安排
註冊人沒有《交易所法案》下的表格40-F所定義的表外安排。
合同義務的表格披露
登記人沒有根據表格40-F的一般指示B.12披露的長期合同義務。
審計委員會的身份
根據《交易法》規則10A-3和紐約證券交易所Arca規則5.3的規定,註冊人不需要也沒有審計委員會。
前向查找語句
在本表格40-F中引用的文件中的許多陳述構成了美國1995年私人證券訴訟改革法所指的“前瞻性陳述”。關於可能導致實際結果與前瞻性陳述不同的風險、不確定性和假設的討論,請參考註冊人截至2021年12月31日的年度信息表中“關於前瞻性陳述的警示聲明”標題下的披露,該表包含在本文中,並構成本文件的組成部分。
3
交互數據文件
截至2021年12月31日的財政年度的交互數據文件以表格40-F的形式作為本年度報告的附件101提交,並通過引用結合於此。
煤礦安全信息披露
註冊人不需要披露多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法第1503(A)條所要求的信息。
承諾
登記人承諾親自或通過電話讓代表對委員會工作人員提出的詢問作出答覆,並在委員會工作人員提出要求時迅速提供關於以下方面的信息:根據Form 40-F登記的證券;產生提交Form 40-F年度報告義務的證券;或上述證券的交易。
同意送達法律程序文件
註冊人此前已提交了一份與提交本年度報告的義務有關的證券類別的F-XIN表格。
登記人送達程序文件代理人的名稱或地址如有任何變化,應通過對F-X表格的修訂,提及登記人的檔案編號,迅速通知委員會。
4
展品索引
99.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發的首席執行官證書。 | ||||
99.2 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發的首席財務官證書。 | ||||
99.3 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條頒發的首席執行官證書。 | ||||
99.4 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條頒發的首席財務官證書。 | ||||
99.5 | 註冊人年度信息表日期為2022年3月18日。 | ||||
99.6 | 註冊人的審計財務報表及其附註和獨立註冊會計師事務所的報告,以及管理層對註冊人2022年3月18日截至2021年12月31日的年度的討論和分析。 | ||||
99.7 | 管理層關於財務報告內部控制的報告。 | ||||
99.8 | 畢馬威會計師事務所的認證報告。 | ||||
99.9 | 獨立註冊會計師事務所畢馬威會計師事務所同意。 | ||||
101.INS | XBRL實例文檔 | ||||
101.SCH | XBRL分類擴展架構 | ||||
101.CAL | XBRL分類可拓計算鏈接庫 | ||||
101.DEF | XBRL分類擴展定義鏈接庫 | ||||
101.LAB | XBRL分類擴展標籤鏈接庫 | ||||
101.PRE | XBRL分類擴展演示文稿鏈接庫 | ||||
104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中) | ||||
5
簽名
根據《交易所法案》的要求,註冊人證明其符合提交40-F表格的所有要求,並已正式促使本年度報告由下列簽署人簽署,並獲得正式授權。
Sprott實物金銀信託 | ||
由以下人員提供: | Sprott Asset Management LP,由其普通合夥人 Sprott Asset Management GP Inc.擔任 Sprott實物金銀信託 | |
日期:2022年3月18日 | 由以下人員提供: | /s/約翰·錢帕裏亞 |
約翰·錢帕裏亞 | ||
首席執行官 |
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