附件99.1
On宣佈第四季度和全年業績,並提交2021年Form 20-F年度報告
·基於所有地區、渠道和產品類別的非常強勁的消費者需求,實現了又一個創紀錄的一年,淨銷售額達到7.246億瑞士法郎,毛利率躍升至59.4%,調整後的EBITDA利潤率為13.3%。這反映了On致力於管理公司,專注於長期增長和盈利能力。
·2021年第四季度淨銷售額增長53.7%,2021財年增長70.4%,第四季度直接面向消費者業務增長76.7%,批發增長39.3%。這驗證了On的多渠道分銷的實力,其中批發和DTC渠道具有很強的互補性。
·ON第四季度的毛利率為58.5%,高於2020年第四季度的51.7%,調整後的EBITDA為1,120萬瑞士法郎,儘管供應鏈受到限制,歐洲反覆出現新冠肺炎限制,以及ON計劃將春夏產品季節發佈從2021年第四季度轉移到2022年第一季度。
·強勁的預購加上供應鏈環境復甦的可見度增加,為滿足2022年上半年高於預期的需求和下半年恢復高速增長提供了更多信心。因此,ON正在更新其對2022財年的指導,現在預計淨銷售額至少為9.9億瑞士法郎,調整後的EBITDA為1.3億瑞士法郎,相應的調整後EBITDA利潤率為13.1%。
·在我們非常成功的田徑俱樂部與世界級運動員建立了新的合作伙伴關係,與具有歷史意義的田徑賽事賓夕法尼亞接力賽建立了多年的合作關係,併成為瑞士和挪威奧運代表團的官方贊助商和裝備商,進一步激勵了社區並推動了創新。
·On於2021年9月首次公開募股,帶來了更高的知名度和品牌勢頭,進一步支持了On的非凡增長,並使我們能夠朝着我們的長期品牌使命快速前進:通過運動點燃人類精神。
瑞士蘇黎世,2022年3月18日-On Holding AG(紐約證券交易所股票代碼:ONON)(以下簡稱“On Holding AG”,“On Holding AG”,“The Company”、“We”、“Our”或“Us”)今天公佈了第四季度及全年的財務業績,並已向美國證券交易委員會提交了截至2021年12月31日的Form 20-F(Form 20-F)年度報告。
On聯席首席執行官兼首席財務官馬丁·霍夫曼表示:“一年就像一場馬拉鬆比賽。第四季度的情況使最後幾英里的情況變得更加具有挑戰性。但多虧了我們的整個團隊,我們能夠超過我們對第四季度的預期,並以許多新的創紀錄數字成功地結束了這一年。我們第四季度的財務業績進一步證明瞭全球對On品牌非常強勁的需求,以及我們以長期、增長和盈利驅動的心態管理公司的承諾。我們在2021年實現了超過70%的淨銷售額增長,同時提高了毛利潤和調整後的EBITDA利潤率。我們繼續看到所有地區和產品類別的強勁需求,北美和中國顯示出異常的增長速度。隨着2022年的到來,我們對全球增長機會和許多新產品更加充滿信心和興奮,這些產品將允許我們的客户搬家。重要的是,自2021年12月以來,我們在越南的產能已恢復到封鎖前承諾的100%。總體而言,我們正在加快今年的產能提升計劃,並利用我們與所有工廠合作伙伴的密切關係。這包括向印度尼西亞的擴張,我們剛剛在那裏的一個新設施開始生產,以使我們的生產網絡多樣化。“
On聯合創始人兼執行聯席主席David Allemann表示:“全球消費者需求繼續推動On的強勁增長。繼續前進的是一場迅速擴大的運動,數百萬人奔跑、探索、遠近旅行,振奮自己的精神和夢想。這使我們能夠朝着我們的長期使命快速前進:通過運動點燃人類精神。世界級的運動員繼續加入進來。我們很榮幸地宣佈,兩屆5000米世界冠軍Hellen OBiri將加入On Athletics Club,這是我們位於科羅拉多州博爾德並接受培訓的精英運動員團隊。與此同時,在On加入我們團隊的人才數量創下了紀錄,超過了1000名團隊成員的里程碑。在全球範圍內,來自超過65個國家和不同背景的人是不懈創新和獨特文化的催化劑。
主要財務亮點
與2020年第四季度相比,2021年第四季度的主要亮點包括:
·淨銷售額增長53.7%,達到1.911億瑞士法郎;
·通過直接面向消費者(“DTC”)銷售渠道的淨銷售額增長76.7%,達到8470萬瑞士法郎;
·通過批發銷售渠道的淨銷售額增長39.3%,達到1.064億瑞士法郎;
·北美和亞太地區的淨銷售額分別增長100.1%至1.334億瑞士法郎和35.0%至1,060萬瑞士法郎;
·鞋、服裝和配飾的淨銷售額增長49.0%,達到1.797億瑞士法郎,增長216.0%,達到1,000萬瑞士法郎,增長164.9%,達到13.84億瑞士法郎;
·毛利潤增長74.0%,達到1.118億瑞士法郎;
·毛利率從51.7%增至58.5%;
·淨(虧損)從260萬瑞士法郎改為187.0瑞士法郎;
·淨(虧損)利潤率從(2.1)%改為(97.8)%;
·2020年和2021年第四季度調整後的EBITDA為1,120萬瑞士法郎;以及
·調整後的EBITDA利潤率從9.0%降至5.9%。
與2020財年相比,2021財年的主要亮點包括:
·淨銷售額增長70.4%,達到7.246億瑞士法郎;
·通過DTC銷售渠道的淨銷售額增長71.9%,達到2.758億瑞士法郎;
·通過批發銷售渠道的淨銷售額增長69.5%,達到4.488億瑞士法郎;
·歐洲、北美和亞太地區的淨銷售額分別增長38.8%,達到2.604億瑞士法郎,96.8%,達到4.095億瑞士法郎和85.8%,達到4270萬瑞士法郎;
·鞋類淨銷售額增長68.1%,達到6.833億瑞士法郎,服裝淨銷售額增長130.8%,達到3630萬瑞士法郎,配飾淨銷售額增長57.2%,達到500萬瑞士法郎;
·毛利潤增長86.2%,達到4.303億瑞士法郎;
·毛利率從54.3%增至59.4%;
·淨(虧損)從2,750萬瑞士法郎改為170.2瑞士法郎;
·淨(虧損)利潤率從(6.5%)改為(23.5%);
·調整後的EBITDA增長93.8%,達到9640萬瑞士法郎;以及
·調整後的EBITDA利潤率從11.7%提高到13.3%。
與2020年12月31日相比,截至2021年12月31日的主要資產負債表亮點包括:
·現金增長620.5%,達到6.531億瑞士法郎,反映了我們在2021年9月成功進行首次公開募股的收益;以及
·淨營運資本為1.875億瑞士法郎,增長66.0%。
展望
我們預計2022年的特點是通過推出高度創新、甚至更可持續的鞋子、服裝和配飾,大幅擴大我們在跑步、户外和生活方式方面的產品供應,我們稱之為全天性能。O擴大產品供應受到我們現有和新的批發合作伙伴的歡迎,這反映在今年上半年和下半年非常強勁的預購數量上。再加上DTC的客户羣顯著增加,我們預計將達到更大的全球粉絲基礎,允許他們進入產品並通過移動點燃人類精神。我們還計劃通過擴大我們的全球旗艦店網絡,在中國以外的歐洲和亞洲開設第一家旗艦店,同時增加我們在北美和中國的業務,從而為我們的粉絲帶來更高水平的品牌體驗。
自2021年12月以來,由於越南放寬了限制,工廠合作伙伴的假期安排減少,我們的產能已恢復到關閉前的承諾水平。我們繼續快速推進今年的產能提升計劃,利用我們與合作伙伴的密切關係,包括在印度尼西亞的擴張,我們剛剛在印尼的一家新工廠開始生產。
然而,我們預計,2021年第四季度由新冠肺炎引發的以下供應鏈挑戰將繼續對我們2022財年上半年的財務業績產生短期和暫時的影響:i)在新冠肺炎導致越南工廠關閉導致生產短缺後,增加使用昂貴的空運來重建庫存水平;ii)更高的海運和空運費率以及倉庫人工費用影響毛利率和SG&A費用。因此,我們仍預計2022年上半年的毛利率將面臨約700-800個基點的逆風。
基於較高的庫存狀況,我們預計在2022年上半年能夠滿足客户更高的需求份額,並推動比之前預期更高的增長。與此同時,越南目前的形勢為下半年有合適的產品恢復高速增長提供了更多的信心。因此,在截至2022年12月31日的財年,我們現在預計淨銷售額將超過9.9億瑞士法郎,與2021年相比,同比增長至少37%。此外,我們預計淨銷售額的改善將允許對品牌和團隊的額外投資,同時將我們調整後的EBITDA目標增加到1.3億瑞士法郎,調整後的EBITDA利潤率增加到13.1%。
上述展望是基於目前的市場狀況,反映了公司對市場和運營狀況以及客户需求的當前和初步估計,這些估計都可能發生變化。由於風險和不確定性的影響,實際結果和事件的時間可能與這些前瞻性陳述中預期的大不相同,包括下面和美國證券交易委員會提交給美國證券交易委員會的報告中所述的風險和不確定性。
電話會議信息
電話會議定於2022年3月18日上午8點舉行。美國東部時間(下午1點)中歐時間)。有興趣參與是次電話會議的人士,請撥以下電話號碼:
United States: +1-760-294-1674
United Kingdom: +44-20-3059-5869
Switzerland: +41-91-261-1447
Germany: +49-69-566-037-000
Hong Kong: +852 300-81-745
China: 108-001-401-785 (Toll Free)
不需要訪問代碼
此外,電話會議的網絡直播將在該公司的投資者關係網站上進行,並可通過以下鏈接收看:https://event.on24.com/wcc/r/3686968/BE4766714FC46226205DE92AF75F7FAA.電話會議結束後,電話會議的重播將在公司網站上播出。
年報
20-F表格可通過訪問美國證券交易委員會的網站www.sec.gov或公司的網站Investors.on-running.com/獲取。此外,公司股東還可以免費獲得20-F表格的硬拷貝,其中包括公司完整的經審計的財務報表,方法是向以下公司聯繫人索要一份。
關於On
On誕生於瑞士阿爾卑斯山,目標只有一個:讓所有人都能在雲上跑步,從而徹底改變跑步的感覺。在推出市場12年後,On在高性能跑步、户外和全天活動的高端鞋類、服裝和配件方面提供了顛覆性的行業創新。在客户推薦的推動下,On屢獲殊榮的CloudTec®創新、有目的的設計和在運動服裝循環經濟方面取得的突破性進展吸引了快速增長的全球粉絲基礎--激勵人類探索、發現和夢想。On在全球60多個國家和地區開展業務,並與www.on-running.com上的數字社區接洽。
非國際財務報告準則計量
調整後的EBITDA、調整後的EBITDA利潤率和淨營運資本是IFRS中沒有定義的財務指標。
我們在評估業績時,包括在做出財務和經營決策時,以及在確定員工可變激勵性薪酬時,都使用這些非國際財務報告準則衡量標準。此外,我們相信這些非《國際財務報告準則》衡量標準可加強投資者對本公司財務及營運表現的瞭解,因為某些衡量標準,例如經調整的EBITDA,不包括與首次公開招股相關的股份薪酬及交易成本相關的某些重大項目,而這些項目並不能反映我們持續的營運及表現。特別是,我們認為調整後的EBITDA、調整後的EBITDA利潤率和淨營運資本是投資者評估運動服裝行業公司的常用指標。
然而,不應孤立地考慮調整後的EBITDA、調整後的EBITDA利潤率或淨營運資本,或將其作為根據國際財務報告準則計算和列報的其他財務指標的替代指標,並且可能無法與其他公司使用的類似名稱的非國際財務報告準則的指標相比較。關於這些非《國際財務報告準則》計量的更多信息,請參閲所附財務表格中“非《國際財務報告準則》計量的對賬”一節,其中詳細介紹了與每項非《國際財務報告準則》計量最直接可比的《國際財務報告準則》計量,以及這些計量之間的相關對賬。
除關於國際財務報告準則淨銷售額外,我們僅提供非國際財務報告準則基礎上的指導。公司沒有提供前瞻性調整後的EBITDA與國際財務報告準則淨收入的對賬,因為預測和量化這種對賬所需的某些金額本身就存在困難。因此,我們無法合理確定地預測所有必要的扣除,以便對淨收入進行對賬。這些扣除的金額可能是重大的,因此可能導致預計淨收入大幅低於預計調整後的EBITDA。這些陳述代表前瞻性信息,可能代表財務前景,實際結果可能有所不同。請參閲本新聞稿的前瞻性陳述部分中提到的風險和假設。
前瞻性陳述
本新聞稿包括與公司業務計劃、目標和預期經營結果有關的估計、預測、陳述,屬於1995年私人證券訴訟改革法、1933年證券法第27A條和1934年證券交易法第21E條所指的“前瞻性陳述”。在許多情況下,您可以通過“可能”、“將會”、“應該”、“預期”、“計劃”、“預期”、“展望”、“相信”、“打算”、“估計”、“預測”、“潛在”或這些術語或其他類似術語的負面含義來識別前瞻性陳述。這些前瞻性陳述還包括公司的指導和展望聲明。這些陳述是基於管理層目前的預期,但它們涉及一些風險和不確定性。由於風險和不確定性,實際結果和活動的時間可能與前瞻性聲明中預期的大不相同,這些風險和不確定性包括但不限於:我們維持品牌價值和聲譽的能力;當前新冠肺炎冠狀病毒大流行以及相關的政府、私營部門和個人消費者反應行動;我們競爭激烈的市場和日益激烈的競爭;以及我們未來競爭和開展業務的能力;我們預測消費者偏好並繼續創新、成功開發和引入新產品的能力, 創新和更新的產品;我們的產品對客户的接受度和我們與消費者基礎聯繫的能力;我們準確預測消費者對我們產品的需求並管理產品製造決策的能力;消費者品味和購物偏好的變化以及分銷渠道的變化;我們的國際業務;鑑於我們有限的運營經驗和在新的國際市場上有限的品牌認知度,我們進行國際擴張的能力;我們有效實施增長戰略和管理我們的增長以及業務日益複雜的能力;我們加強直接面向消費者的渠道的能力;我們及時成功開設新門店的能力;季節性;我們的第三方供應商、製造商和其他合作伙伴,包括他們的財務穩定性和我們找到合適合作伙伴實施我們增長戰略的能力;我們對第三方供應商提供材料和生產我們產品的依賴和有限控制;我們許多供應商的運營受到國際和其他風險的影響;供應商或製造商不遵守我們的供應商道德守則或適用法律;如果我們的分銷系統出現問題,我們向市場交付產品和滿足消費者預期的能力;我們通過批發渠道分銷產品的能力;合格人員的可用性和留住此類人員的能力;增加的勞動力成本和與我們在南亞和東南亞的產品生產有關的其他因素;烏克蘭戰爭及其潛在後果,包括商品、石油、材料、分配的變化, 航空貨運和其他運營成本;我們防範信息技術系統安全漏洞的能力;我們遵守隱私和數據保護法的情況;我們對複雜IT系統的依賴以及我們信息系統的任何重大中斷,包括安全漏洞;我們使基於技術的系統有效運行並在全球範圍內發展電子商務業務的能力;氣候變化和相關的立法和監管應對措施;對我們的環境、社會和治理;或可持續發展責任的更嚴格審查;經濟衰退、蕭條或衰退或我們主要市場的經濟不確定;全球經濟、人口、政治和商業狀況;我們需要了解的問題包括:衞生流行病、流行病和類似疫情的爆發,包括新冠肺炎大流行;疫苗的效力和變種的流行;我們在實施新的貿易限制或現有貿易限制變得更加繁重的情況下,以盈利方式採購和銷售我們的商品的能力;政府法規或税法的變化,包括意想不到的納税義務;我們遵守貿易和其他法規的能力;外幣匯率的波動;我們競爭對手的模仿;我們保護知識產權和抵禦第三方知識產權侵權指控的能力;相互衝突的商標和阻止某些產品的銷售;我們面臨各種訴訟的風險;我們這一代過去和未來可能出現的淨虧損;可能影響我們財務狀況的其他因素, 這些風險和不確定性包括但不限於流動性和經營結果;我們對根據《就業法案》成為新興成長型公司和外國私人發行人的時間的預期;以及在不時提交給美國證券交易委員會的文件中列出的其他風險和不確定性,這些文件可在www.sec.gov上查閲,包括但不限於我們最新的20-F表格和6-K表格。我們敦促您在評估本文中包含的前瞻性陳述時仔細考慮這些因素,並告誡您不要過度依賴此類前瞻性陳述,這些前瞻性陳述完全受
警示聲明。本文中的前瞻性陳述僅代表截至本新聞稿發佈之日的情況,公司沒有義務公開更新此類前瞻性陳述,以反映後續事件或情況,除非法律另有要求。
供投資者和媒體查詢
投資者聯繫方式:
安然控股股份公司
弗洛裏安·馬格
郵箱:InvestorRelationship@on-running.com
或
ICR公司
布倫登·弗雷
郵箱:brendon.frey@icrinc.com
媒體聯繫人:
安然控股股份公司
韋斯納·斯蒂馬克
Press@on-running.com
來源:On
類別:收入
綜合財務信息
綜合收益/(虧損)表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度: | | 截至12月31日的三個月期間, |
(瑞士法郎,單位:千) | | 2021 | | 2020 | | %變化 | | 2021 | | 2020 | | %變化 |
| | (經審計) | | (經審計) | | | | (未經審計) | | (未經審計) | | |
| | | | | | | | | | | | |
淨銷售額 | | 724,591 | | | 425,295 | | | 70 | % | | 191,099 | | | 124,300 | | | 53.7 | % |
銷售成本 | | (294,305) | | | (194,190) | | | 52 | % | | (79,281) | | | (60,021) | | | 32.1 | % |
毛利 | | 430,286 | | | 231,105 | | | 86 | % | | 111,818 | | | 64,279 | | | 74.0 | % |
銷售、一般和行政費用 | | (571,375) | | | (248,199) | | | 130 | % | | (289,269) | | | (66,067) | | | 337.8 | % |
運營結果 | | (141,089) | | | (17,094) | | | 725 | % | | (354,901) | | | (3,577) | | | 9820.8 | % |
財政收入 | | 25 | | | 27 | | | (8) | % | | 7 | | | 7 | | | (1.2) | % |
財務費用 | | (3,574) | | | (940) | | | 280 | % | | (1,357) | | | (306) | | | 343.5 | % |
換匯結果 | | (14,949) | | | (6,434) | | | 132 | % | | (12,227) | | | (699) | | | 1648.8 | % |
税前收入/(虧損) | | (159,588) | | | (24,441) | | | 553 | % | | (191,027) | | | (2,787) | | | 6754.1 | % |
所得税 | | (10,640) | | | (3,083) | | | 245 | % | | 4,048 | | | 224 | | | 1707.2 | % |
淨虧損 | | (170,228) | | | (27,524) | | | 518 | % | | (186,979) | | | (2,563) | | | 7195.2 | % |
| | | | | | | | | | | | |
每股收益 | | | | | | | | | | | | |
基本每股收益A類(CHF) | | (0.59) | | | (0.10) | | | 470 | % | | (0.60) | | | (0.01) | | | 6264.1 | % |
基本每股收益B類(CHF) | | (0.06) | | | — | | | | | (0.06) | | | — | | | - |
| | | | | | | | | | | | |
稀釋每股收益A類(CHF) | | (0.59) | | | (0.10) | | | 470 | % | | (0.60) | | | (0.01) | | | 6264.1 | % |
稀釋每股收益B類(CHF) | | (0.06) | | | — | | | | | (0.06) | | | — | | | - |
合併資產負債表
| | | | | | | | | | | | | | |
(瑞士法郎,單位:千) | | 12/31/2021 | | 12/31/2020 |
| | (經審計) | | (經審計) |
| | | | |
現金和現金等價物 | | 653,081 | | | 90,642 | |
貿易應收賬款 | | 99,264 | | | 51,631 | |
盤存 | | 134,178 | | | 102,878 | |
其他流動金融資產 | | 30,054 | | | 17,135 | |
其他流動營運資產 | | 48,024 | | | 19,979 | |
| | | | |
流動資產 | | 964,601 | | | 282,264 | |
| | | | |
財產、廠房和設備 | | 34,399 | | | 17,004 | |
使用權資產 | | 177,890 | | | 22,719 | |
無形資產 | | 57,464 | | | 54,667 | |
| | | | |
遞延税項資產 | | 2,171 | | | 5,915 | |
| | | | |
| | | | |
非流動資產 | | 271,923 | | | 100,305 | |
| | | | |
資產 | | 1,236,524 | | | 382,569 | |
| | | | |
貿易應付款 | | 45,939 | | | 41,543 | |
其他流動財務負債 | | 20,097 | | | 7,276 | |
其他流動經營負債 | | 121,673 | | | 36,113 | |
現行條文 | | 14,903 | | | 376 | |
所得税負債 | | 2,400 | | | 1,054 | |
| | | | |
流動負債 | | 205,011 | | | 86,363 | |
| | | | |
員工福利義務 | | 5,853 | | | 5,630 | |
非現行撥備 | | 4,442 | | | 20,645 | |
其他非流動金融負債 | | 167,228 | | | 19,174 | |
遞延税項負債 | | 5,611 | | | 5,664 | |
| | | | |
| | | | |
非流動負債 | | 183,133 | | | 51,114 | |
| | | | |
股本 | | 33,454 | | | 2,172 | |
庫存股 | | (25,035) | | | — | |
資本儲備 | | 1,043,987 | | | 276,408 | |
其他儲備 | | (3,422) | | | (3,110) | |
累計損失 | | (200,604) | | | (30,377) | |
| | | | |
權益 | | 848,379 | | | 245,093 | |
| | | | |
權益和負債 | | 1,236,524 | | | 382,569 | |
合併現金流量表
| | | | | | | | | | | | | | |
(瑞士法郎,單位:千) | | 2021 | | 2020 |
| | (經審計) | | (經審計) |
| | | | |
淨虧損 | | (170,228) | | | (27,524) | |
基於股份的薪酬 | | 192,436 | | | 48,631 | |
員工福利支出 | | 1,121 | | | 957 | |
折舊及攤銷 | | 31,413 | | | 12,091 | |
| | | | |
利息收支 | | 2,777 | | | 602 | |
淨匯兑差額 | | 15,183 | | | 6,666 | |
所得税 | | 10,625 | | | 3,083 | |
條文的更改 | | 4,368 | | | 1,674 | |
| | | | |
| | | | |
營運資金變動 | | | | |
貿易應收賬款 | | (46,993) | | | (13,482) | |
盤存 | | (31,771) | | | (61,305) | |
貿易應付款 | | 4,327 | | | 25,564 | |
其他流動經營資產/負債變動 | | 8,095 | | | (6,511) | |
已繳所得税 | | (4,407) | | | (5,174) | |
經營活動的現金流入/流出 | | 16,946 | | | (14,728) | |
| | | | |
購買有形資產 | | (24,639) | | | (10,986) | |
| | | | |
購買無形資產 | | (11,604) | | | (7,612) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
子公司投資,扣除購入現金後的淨額 | | — | | | — | |
| | | | |
支付或有對價 | | (200) | | | (26) | |
| | | | |
投資活動產生的現金(流出) | | (36,443) | | | (18,624) | |
| | | | |
金融負債收益 | | — | | | — | |
金融負債的償還 | | — | | | (3,000) | |
支付租賃負債 | | (13,311) | | | (3,399) | |
發行股份所得款項 | | 71 | | | 133,266 | |
| | | | |
股權交易成本 | | (6,836) | | | (1,476) | |
| | | | |
已支付的利息 | | (2,764) | | | (595) | |
| | | | |
融資活動的現金流入/(流出) | | 595,851 | | | 124,796 | |
| | | | |
現金淨額和現金等價物變動 | | 576,354 | | | 91,444 | |
1月1日的現金和現金等價物淨額 | | 90,595 | | | 120 | |
匯率差異的淨影響 | | (13,868) | | | (969) | |
截至12月31日的現金和現金等價物淨額 | | 653,081 | | | 90,595 | |
非國際財務報告準則計量的對賬
調整後的EBITDA和調整後的EBITDA利潤率
下表將所列期間的淨收益/(虧損)與調整後的EBITDA進行核對。調整後的EBITDA利潤率等於該期間的調整後EBITDA,以同期淨銷售額的百分比列示。
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| | 截至12月31日的財年, | | 截至12月31日的三個月期間, |
(瑞士法郎,單位:千) | | 2021 | | 2020 | | | | %變化 | | 2021 | | 2020 | | | | %變化 |
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淨額(虧損) | | (170,228) | | | (27,524) | | | | | 518.5 | % | | (186,979) | | | (2,563) | | | | | 7195.2 | % |
排除以下因素的影響: | | | | | | | | | | | | | | | | |
所得税 | | 10,640 | | | 3,083 | | | | | 245.1 | % | | (4,048) | | | (224) | | | | | 1707.2 | % |
財政收入 | | (25) | | | (27) | | | | | (8.1) | % | | (7) | | | (7) | | | | | (1.2) | % |
財務費用 | | 3,574 | | | 940 | | | | | 280.4 | % | | 1,357 | | | 306 | | | | | 343.5 | % |
外匯兑換結果(一) | | 14,949 | | | 6,434 | | | | | 132.3 | % | | 12,227 | | | 699 | | | | | 1648.8 | % |
折舊及攤銷 | | 31,414 | | | 12,091 | | | | | 159.8 | % | | 12,022 | | | 3,958 | | | | | 203.8 | % |
基於股份的薪酬(2) | | 198,456 | | | 54,765 | | | | | 262.4 | % | | 176,205 | | | 9,024 | | | | | 1852.6 | % |
股權交易成本(3) | | 7,647 | | | — | | | | | - | | 422 | | | — | | | | | - |
調整後的EBITDA | | 96,428 | | | 49,762 | | | | | 93.8 | % | | 11,198 | | | 11,193 | | | | | — | % |
調整後EBITDA利潤率 | | 13.3 | % | | 11.7 | % | | | | 13.7 | % | | 5.9 | % | | 9.0 | % | | | | (35.0) | % |
(1)表示淨財務結果內的匯兑影響。我們不認為這些費用反映了企業的經營業績。
(2)為非現金股份薪酬支出。我們不認為這些費用反映了企業的經營業績。
(3)在最近的IPO中,我們發生了與專業費用、諮詢、法律和會計相關的費用,否則就不會發生這些費用。這些費用並不代表我們的持續成本。
淨營運資金
淨週轉資本是《國際財務報告準則》中沒有定義的財務指標。我們使用並相信某些投資者和分析師使用這些信息來評估淨營運資本資源的流動性和管理。我們將營運資本淨額定義為貿易應收賬款加上存貨減去貿易應付款。不應孤立地考慮這一措施,也不應將其作為國際財務報告準則下的任何標準措施的替代品。我們行業中的其他公司計算這一指標的方式可能與我們不同,限制了它作為一種比較指標的有效性。
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| | 截至12月31日的財年, |
(瑞士法郎,單位:千) | | 2021 | | 2020 | | | | %變化 |
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應收賬款 | | 99,264 | | | 51,631 | | | | | 92.3 | % |
盤存 | | 134,178 | | | 102,878 | | | | | 30.4 | % |
貿易應付款 | | (45,939) | | | (41,543) | | | | | 10.6 | % |
淨營運資本 | | 187,503 | | | 112,966 | | | | | 66.0 | % |