附件99.1
即刻上映：2022年3月15日
Aspen Group報告2022財年第三季度收入增長14%
| · | 收入從去年的1,660萬美元增至1,890萬美元 |
| · | 具有最高終身價值(LTV)計劃的業務部門佔收入的56% |
| · | 淨虧損370萬美元，包括與新園區擴建相關的130萬美元虧損 |
| · | 獲得在亞特蘭大開設BSN預許可計劃的批准 |
紐約-2022年3月15日-教育技術控股公司Aspen Group，Inc.(納斯達克代碼： ASPU)今天公佈了截至2022年1月31日的2022財年第三季度財務業績。
2022財年第三季度業績摘要
| 截至1月31日的三個月， | 截至1月31日的9個月， | |||||||||||||||
| 以百萬美元為單位，每股數據除外 | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
| 收入 | $ | 18.9 | $ | 16.6 | $ | 57.3 | $ | 48.8 | ||||||||
| 毛利1 | $ | 9.2 | $ | 8.7 | $ | 29.3 | $ | 27.0 | ||||||||
| 毛利率(%)1 | 49 | % | 52 | % | 51 | % | 55 | % | ||||||||
| 淨收益(虧損) | $ | (3.7 | ) | $ | (2.8 | ) | $ | (7.5 | ) | $ | (8.1 | ) | ||||
| 每股收益(虧損) | $ | (0.15 | ) | $ | (0.11 | ) | $ | (0.30 | ) | $ | (0.35 | ) | ||||
| EBITDA2 | $ | (2.4 | ) | $ | (2.2 | ) | $ | (4.2 | ) | $ | (4.5 | ) | ||||
| 調整後的EBITDA2 | $ | (1.3 | ) | $ | (0.9 | ) | $ | (1.5 | ) | $ | 0.6 | |||||
_______________________
1 GAAP毛利潤計算 包括截至2022年1月31日和2021年1月31日的三個月和九個月的營銷和促銷成本、教學成本和服務以及攤銷費用分別為40萬美元和130萬美元 和40萬美元和100萬美元。
2 非公認會計準則財務衡量標準。見從第5頁開始的“非公認會計原則--財務措施”下的“公認會計原則與非公認會計原則財務措施的對賬”。
阿斯彭集團主席兼首席執行官邁克爾·馬修斯表示：“第三季度，阿斯彭集團實現了14%的收入同比增長，儘管奧密克戎變異導致新冠肺炎感染率飆升，導致該季度醫療保健人員嚴重短缺，註冊護士工作量過重，降低了以註冊護士為主的學生羣體的畢業後學位課程開學率。”重要的是，隨着奧密克戎的消退，護理行業出現了明顯和普遍的長期趨勢，這些趨勢支撐了對我們產品的強勁需求，並加強了我們對推動收入增長和利潤率提高的樂觀態度。越來越多的護士在達到退休年齡時或由於大流行引發的工作疲勞而離開這一職業。這種供給側趨勢，加上為支持老齡化的美國人口而對醫療保健不斷增長的需求，預計將使護理短缺持續到2030年。註冊護士是美國勞動力中需求量最大的職業之一 ，我們的EdTech平臺使我們處於堅實的地位，能夠以學生負擔得起的方式服務於這個不斷增長的市場。 我們最近改善的資產負債表支持我們的長期增長目標。
新冠肺炎更新
截至2022財年第三季度末，護理專業學生佔公司學生總數的87%。在11,889名護理學生中，有2,277名是BSN執照預審學生，分佈在我們的四個城市(鳳凰城、奧斯汀、坦帕和納什維爾)。其餘的9,612名護生持有註冊護士執照(RN)，正在攻讀高級學位(RN到BSN、MSN、MSN-FNP或DNP學位課程)。截至第三季度末，獲得執照後的護理學員佔公司學員總數的70%，是主要受新冠肺炎疫情影響的護理學員 。
從2021年6月下半月開始，一直持續到2022年1月，RN學員中的課程開學率低於季節性預期。例如，在阿斯彭大學，從2021年6月到2022年1月，RN中的課程 開課數同比增加了約3%。相比之下，在過去兩個完整的財年(2021財年和2020財年)，阿斯彭大學RN的課程開課數平均同比增加了約10%。
Aspen Group無法確定未來的新冠肺炎變體 將對公司在2022財年剩餘時間和2023財年的業績產生什麼影響。
流動性
截至2022年1月31日，公司現金及現金等價物為600萬美元，限制性現金為140萬美元。截至2022年1月31日的9個月中，運營中使用的現金為770萬美元，這歸因於營運資金的變化，以支持收入的增加。
今天早些時候，該公司宣佈了由1,000萬美元可轉換票據和2,000萬美元循環信貸安排組成的融資協議。Aspen Group在收盤時收到了可轉換票據的收益 。2000萬美元的循環信貸安排尚未動用。此外，公司還將其現有的500萬美元循環信貸安排延長了一年，至2023年11月4日。
更新的2022財年展望
該公司已將其對2022財年收入的預期從2021年12月14日發佈的2022財年收益報告中給出的7,700萬美元至8,000萬美元的新範圍修訂為 7,550萬美元至7,750萬美元。
下表顯示了修訂後的2022財年指導指標預測。
| 以百萬美元為單位的美元金額，每股數據除外 | 先驗制導距離 | 修正後的制導範圍 | ||||||||||||||
| 收入 | $ | 77.0 | $ | 80.0 | $ | 75.5 | $ | 77.5 | ||||||||
| 淨收益(虧損) | $ | (9.0 | ) | $ | (7.0 | ) | $ | (11.5 | ) | $ | (10.5 | ) | ||||
| 公認會計準則每股收益(虧損) | $ | (0.38 | ) | $ | (0.29 | ) | $ | (0.46 | ) | $ | (0.42 | ) | ||||
| EBITDA1 | $ | (5.0 | ) | $ | (3.0 | ) | $ | (7.5 | ) | $ | (6.5 | ) | ||||
| 調整後的EBITDA1 | $ | (2.0 | ) | $ | 0.0 | $ | (3.5 | ) | $ | (2.5 | ) | |||||
1 從第5頁開始，見 “非GAAP-財務措施”下這些非GAAP財務措施的定義。指導對賬遵循類似的格式。
2022財年第三季度財務和運營業績(與2021財年第三季度相比)
2022財年第三季度收入增至1,890萬美元，而2021財年第三季度收入為1,660萬美元。阿斯彭大學(AU)在2022財年第三季度的收入(包括高額LTV BSN預許可計劃)佔69%，即1300萬美元，而上一財年同期的綜合收入佔71%，即1190萬美元。美國大學(USU)本季度的收入(包括LTV MSN-FNP計劃)佔31%，即590萬美元，而去年同期的綜合收入為29%，即480萬美元。
與2021年第三財季的870萬美元相比，2022財年第三季度的GAAP毛利潤增長了6%，達到920萬美元。2022財年第三季度的毛利率為49%，而2021財年第三季度的毛利率為52%。2022財年第三季度的毛利率 受到與BSN預許可計劃中的新地點相關的更高的教學和營銷成本的影響。 2022財年第三財季的AU毛利率為AU收入的50%，而2021財年第三財季為54%，USU毛利率為2022財年第三財季USU收入的52%，而2021財年第三財季為53%。
2022財年第三季度淨虧損和每股淨虧損分別為(370萬美元)和(0.15美元)，而2021財年第三季度分別為(280萬美元)和(0.11美元)。AU在2022財年第三季度產生了90萬美元的淨收入，而2021財年第三季度為140萬美元，USU在每個2022財年第三季度和2021財年第三季度產生了30萬美元的淨收入。AGI Corporation在2022財年第三季度淨虧損(500萬美元)，而上一年同期為(450萬美元)。
2022財年第三季度EBITDA分別為(240萬美元)和(13%)利潤率，而2021財年第三季度EBITDA分別為(220萬美元)和(13%)利潤率。
2022財年第三季度，AU產生的EBITDA為190萬美元和15%利潤率 ，而2021財年第三財季為190萬美元或16%利潤率。USU產生了40萬美元的EBITDA和7%的利潤率，而2021財年第三季度為40萬美元 或8%的利潤率。AGI公司產生的EBITDA為(480萬美元)，而2021財年第三季度為(450萬美元)。
2022財年第三季度調整後的EBITDA分別為(130萬美元)和(7%)利潤率，而2021財年第三財季的調整後EBITDA分別為(90萬美元)和(5%)利潤率。
對於2022財年第三季度，AU產生了220萬美元的調整後EBITDA和17%的利潤率，而2021財年第三財季為250萬美元，或21%的利潤率。USU產生的調整後EBITDA為60萬美元和10%利潤率， 而2021財年第三季度為50萬美元，或10%利潤率。AGI公司的調整後EBITDA為(410萬美元)，而2021財年第三季度為 (380萬美元)。
運營指標
過去五個季度的新生入學人數如下：
| 每季度新生入學人數 | ||||||||||||||||||||
| Q3'21 | Q4'21 | Q1'22 | Q2'22 | Q3'22 | ||||||||||||||||
| 阿斯彭大學 | 1,593 | 1,593 | 1,601 | 1,750 | 1,301 | |||||||||||||||
| 美國 | 536 | 589 | 675 | 630 | 481 | |||||||||||||||
| 總計 | 2,129 | 2,182 | 2,276 | 2,380 | 1,782 | |||||||||||||||
與21季度相比，22季度的新生入學人數、 預訂量和ARPU如下所示：
| 2011年第三季度招生人數 | Q3‘21預訂量1 | Q3‘22註冊人數 | 2012年第三季度預訂量1 | |||||||||||||
| (單位：百萬) | (單位：百萬) | |||||||||||||||
| 阿斯彭大學 | 1,593 | $ | 23.5 | 1,301 | $ | 17.8 | ||||||||||
| 美國 | 536 | $ | 9.6 | 481 | $ | 8.6 | ||||||||||
| 總計 | 2,129 | $ | 33.0 | 1,782 | $ | 26.3 | ||||||||||
| ARPU | $ | 15,513 | $ | 14,785 | ||||||||||||
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1通過將每個運營實體的終身 值(LTV)乘以新學員入學人數來定義“預訂”。每項註冊的平均收入(ARPU)的定義為：總預訂量除以每個運營實體的新生註冊總數。
澳大利亞州立大學的新生入學人數同比下降了18%，這主要是由於菲尼克斯地鐵計劃中的英國廣播公司預審入學人數的減少，以及新冠肺炎的影響，尤其是從2021年11月開始，奧密克戎變體對潛在註冊澳大利亞學生的影響。 南加州大學的新生入學人數同比下降了10%。密歇根州立大學的RN學生入學人數也同樣受到新冠肺炎的影響。
為了提供背景信息， 第三季度全公司範圍內的註冊人數同比減少16%主要是三個因素的結果：
| · | 首先，正如之前披露的那樣，阿斯彭大學將在鳳凰城的BSN預許可計劃的廣告支出減少到1月的維護支出水平，導致該城市的入學人數同比下降了51%。 本季度沒有受到鳳凰城地鐵暫停廣告和招收新的獲得許可的學生的影響，這一點發生在本季度結束後。 |
| · | 其次，考慮到持續的新冠肺炎疫情的影響，密歇根州立大學的入學人數同比下降了10% 因為未來的持證護理學生為了照顧冠狀病毒患者而繼續推遲他們的短期教育目標。 |
| · | 第三，除了阿斯彭大學在獲得護理執照後的準學生中也看到了COVID效應，阿斯彭的2.0商業計劃還要求在2022財年將阿斯彭獲得執照後的護理+其他部門的廣告支出每年減少130萬美元。第三季度，這相當於廣告支出同比下降14%。因此，考慮到廣告支出的下降和COVID效應，Aspen Nursing+其他單位的註冊人數同比下降了18%。 |
總而言之，不包括菲尼克斯地鐵(BSN資格預審計劃)的註冊人數下降51%和阿斯彭大學護理(Br)+其他單位的註冊人數下降18%，該公司的總註冊人數將同比下降約1%。
下面的圖表顯示了五個季度的活躍學生羣體結果。 活躍的學生羣體由積極尋求學位的學生組成，他們在2022財年第三季度末註冊了一門課程或註冊了即將到來的課程。
截至2022年1月31日，AGI的在職學生總數(包括阿斯彭大學和密歇根州立大學)同比增長2%，從2021年1月31日的13,407人增至13,724人，尋求護理學位的學生人數為11,889人，佔兩所大學在校學生總數的87%。在11,889名尋求護理學位的學生中，有9,612人是為獲得高級學位而學習的RN，其中6,839人在阿斯彭大學，2,773人在USU，其餘的2,277人在鳳凰城、奧斯汀、坦帕、納什維爾和亞特蘭大都會參加阿斯彭大學的BSN資格預審項目。
電話會議
Aspen Group，Inc.將於2022年3月15日(星期二)美國東部時間下午4：30主持電話會議，討論其2022財年第三季度業績和業務展望。Aspen Group， Inc.將在當天股市收盤後發佈新聞稿，報告業績。撥打免費電話(844)452-6823(美國)即可收聽電話會議。或(731)2565216(國際)，密碼9807158。
電話會議結束後，音頻廣播的文字記錄將在公司網站www.aspu.com上提供。還將有7天的撥入重播，您可以通過撥打免費電話(855)859-2056(美國)收聽重播。或(404)537-3406(國際)，密碼9807158。
有關財務報表和業績的更多信息，請參閲Aspen Group，Inc.2022財年第三季度10-Q表格和2022年第三季度財務業績演示文稿，該演示文稿發佈在公司網站www.aspu.com的演示頁面上的公司信息下。
非公認會計準則-財務衡量標準
本新聞稿包括符合公認會計原則(GAAP)的財務指標和非GAAP財務指標。一般而言，非GAAP財務計量 是對一家公司的業績、財務狀況或現金流的數字計量，該計量不包括或包括在根據GAAP計算和列報的最直接可比計量中通常不包括或排除的金額。非GAAP財務措施應被視為淨收益(虧損)、營業收入(虧損)和經營活動現金流量、流動資金或任何其他財務措施的補充，而不應被視為替代措施。它們可能不代表AGI的歷史經營業績，也不打算預測未來的潛在業績。投資者不應孤立地考慮非GAAP財務指標，也不應將其作為根據GAAP計算的業績指標的替代品。
我們的管理層使用並依賴EBITDA、調整後的EBITDA和調整後的EBITDA利潤率，這些都是非GAAP財務指標。我們認為，在剔除影響可比性的項目的影響後，管理層、分析師和股東將受益於參考 以下非GAAP財務指標來逐期評估和評估我們的核心運營業績。我們的管理層認識到，由於以下所述的排除項目，非公認會計準則財務措施具有固有的侷限性。
我們已將我們的非GAAP財務指標與根據GAAP計算的最具可比性的財務指標進行了對賬。我們認為，提供非GAAP財務指標，以及與GAAP的對賬，有助於投資者將AGI與其他公司進行比較。在與其他公司進行比較時，投資者需要注意，公司使用不同的非公認會計準則衡量其財務業績。 投資者應密切關注所使用的具體定義，以及此類計量與每家公司根據適用的美國證券交易委員會規則提供的相應公認會計準則之間的對賬情況。
AGI將調整後的EBITDA定義為EBITDA，不包括：(1)壞賬支出；(2)基於股票的薪酬；(3)非經常性費用。下表顯示了淨虧損與EBITDA和調整後的EBITDA以及淨收益(虧損)利潤率與調整後的EBITDA利潤率的對賬：
| 截至1月31日的三個月， | 截至1月31日的9個月， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 淨虧損 | $ | (3,733,997 | ) | $ | (2,815,266 | ) | $ | (7,457,143 | ) | $ | (8,128,987 | ) | ||||
| 利息支出，淨額 | 180,642 | 33,436 | 350,838 | 2,018,176 | ||||||||||||
| 税費 | 231,610 | 10,460 | 388,520 | 45,090 | ||||||||||||
| 折舊及攤銷 | 883,536 | 535,273 | 2,480,179 | 1,552,254 | ||||||||||||
| EBITDA | (2,438,209 | ) | (2,236,097 | ) | (4,237,606 | ) | (4,513,467 | ) | ||||||||
| 壞賬支出 | 350,000 | 670,000 | 1,050,000 | 1,702,000 | ||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | 700,697 | 701,170 | 1,965,567 | 3,019,828 | ||||||||||||
| 非經常性費用--分期付款 | — | — | 19,665 | 44,000 | ||||||||||||
| 非經常性(收入)費用--其他 | 49,310 | — | (345,056 | ) | 375,437 | |||||||||||
| 調整後的EBITDA | $ | (1,338,202 | ) | $ | (864,927 | ) | $ | (1,547,430 | ) | $ | 627,798 | |||||
| 淨虧損率 | (20 | )% | (17 | )% | (13 | )% | (17 | )% | ||||||||
| 調整後EBITDA利潤率 | (7 | )% | (5 | )% | (3 | )% | 1 | % | ||||||||
下表按業務部門對淨虧損與EBITDA和調整後EBITDA以及淨收入(虧損)利潤率與調整後EBITDA利潤率進行了核對：
| 截至2022年1月31日的三個月 | ||||||||||||||||
| 整合 | AGI公司 | Au(自動) | 美國 | |||||||||||||
| 淨收益(虧損) | $ | (3,733,997 | ) | $ | (5,020,149 | ) | $ | 941,437 | $ | 344,715 | ||||||
| 利息支出，淨額 | 180,642 | 180,682 | — | (40 | ) | |||||||||||
| 税費 | 231,610 | 951 | 230,660 | (1 | ) | |||||||||||
| 折舊及攤銷 | 883,536 | 47,536 | 738,172 | 97,828 | ||||||||||||
| EBITDA | (2,438,209 | ) | (4,790,980 | ) | 1,910,269 | 442,502 | ||||||||||
| 壞賬支出 | 350,000 | — | 225,000 | 125,000 | ||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | 700,697 | 616,166 | 56,880 | 27,651 | ||||||||||||
| 非經常性費用--分期付款 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 非經常性費用--其他 | 49,310 | 49,310 | — | — | ||||||||||||
| 調整後的EBITDA | $ | (1,338,202 | ) | $ | (4,125,504 | ) | $ | 2,192,149 | $ | 595,153 | ||||||
| 淨收益(虧損)利潤率 | (20 | )% | NM | 7 | % | 6 | % | |||||||||
| 調整後EBITDA利潤率 | (7 | )% | NM | 17 | % | 10 | % | |||||||||
________________________________
NM--沒有意義
| 截至2021年1月31日的三個月 | ||||||||||||||||
| 整合 | AGI公司 | Au(自動) | 美國 | |||||||||||||
| 淨收益(虧損) | $ | (2,815,266 | ) | $ | (4,537,882 | ) | $ | 1,375,359 | $ | 347,257 | ||||||
| 利息支出，淨額 | 33,436 | 33,516 | — | (80 | ) | |||||||||||
| 税費 | 10,460 | 3,600 | 6,800 | 60 | ||||||||||||
| 折舊及攤銷 | 535,273 | 15,540 | 492,303 | 27,430 | ||||||||||||
| EBITDA | (2,236,097 | ) | (4,485,226 | ) | 1,874,462 | 374,667 | ||||||||||
| 壞賬支出 | 670,000 | — | 610,000 | 60,000 | ||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | 701,170 | 692,244 | (12,468 | ) | 21,394 | |||||||||||
| 非經常性費用--分期付款 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 非經常性費用--其他 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 調整後的EBITDA | $ | (864,927 | ) | $ | (3,792,982 | ) | $ | 2,471,994 | $ | 456,061 | ||||||
| 淨收益(虧損)利潤率 | (17 | )% | NM | 12 | % | 7 | % | |||||||||
| 調整後EBITDA利潤率 | (5 | )% | NM | 21 | % | 10 | % | |||||||||
| 截至2022年1月31日的9個月 | ||||||||||||||||
| 整合 | AGI公司 | Au(自動) | 美國 | |||||||||||||
| 淨收益(虧損) | $ | (7,457,143 | ) | $ | (14,537,849 | ) | $ | 4,605,707 | $ | 2,474,999 | ||||||
| 利息支出，淨額 | 350,838 | 353,193 | (1,739 | ) | (616 | ) | ||||||||||
| 税費 | 388,520 | 3,363 | 383,867 | 1,290 | ||||||||||||
| 折舊及攤銷 | 2,480,179 | 116,720 | 2,082,972 | 280,487 | ||||||||||||
| EBITDA | (4,237,606 | ) | (14,064,573 | ) | 7,070,807 | 2,756,160 | ||||||||||
| 壞賬支出 | 1,050,000 | — | 725,000 | 325,000 | ||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | 1,965,567 | 1,732,412 | 149,773 | 83,382 | ||||||||||||
| 非經常性費用--分期付款 | 19,665 | — | — | 19,665 | ||||||||||||
| 非經常性(收入)費用--其他 | (345,056 | ) | 107,635 | (452,691 | ) | — | ||||||||||
| 調整後的EBITDA | $ | (1,547,430 | ) | $ | (12,224,526 | ) | $ | 7,492,889 | $ | 3,184,207 | ||||||
| 淨收益(虧損)利潤率 | (13 | )% | NM | 12 | % | 14 | % | |||||||||
| 調整後EBITDA利潤率 | (3 | )% | NM | 19 | % | 17 | % | |||||||||
| 截至2021年1月31日的9個月 | ||||||||||||||||
| 整合 | AGI公司 | Au(自動) | 美國 | |||||||||||||
| 淨收益(虧損) | $ | (8,128,987 | ) | $ | (15,929,868 | ) | $ | 5,892,892 | $ | 1,907,989 | ||||||
| 利息支出，淨額 | 2,018,176 | 2,018,258 | — | (82 | ) | |||||||||||
| 税費 | 45,090 | 14,250 | 30,580 | 260 | ||||||||||||
| 折舊及攤銷 | 1,552,254 | 42,023 | 1,424,030 | 86,201 | ||||||||||||
| EBITDA | (4,513,467 | ) | (13,855,337 | ) | 7,347,502 | 1,994,368 | ||||||||||
| 壞賬支出 | 1,702,000 | — | 1,522,000 | 180,000 | ||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | 3,019,828 | 2,768,687 | 135,166 | 115,975 | ||||||||||||
| 非經常性費用--分期付款 | 44,000 | 44,000 | — | — | ||||||||||||
| 非經常性費用--其他 | 375,437 | 375,437 | — | — | ||||||||||||
| 調整後的EBITDA | $ | 627,798 | $ | (10,667,213 | ) | $ | 9,004,668 | $ | 2,290,343 | |||||||
| 淨收益(虧損)利潤率 | (17 | )% | NM | 17 | % | 14 | % | |||||||||
| 調整後EBITDA利潤率 | 1 | % | NM | 26 | % | 16 | % | |||||||||
定義
終身價值(“LTV”)-是指在考慮自然減員因素後，公司大學錄取的每個新生所支付的學雜費加權平均總額。
預訂量-定義為LTV乘以每個運營實體的新生註冊人數 。
每項登記的平均收入(“ARPU”)-通過將總預訂數除以總登記數來定義。
調整後的EBITDA利潤率-定義為調整後的EBITDA 除以收入。我們相信，調整後的EBITDA利潤率對管理層、分析師和投資者是有用的，因為這一衡量標準允許我們與競爭對手的業績進行更有意義的比較。調整後的EBITDA利潤率有一定的侷限性，因為它沒有考慮到某些費用對我們綜合運營報表的影響。
前瞻性陳述
本新聞稿包含符合1995年私人證券訴訟改革法 含義的前瞻性陳述，包括護理短缺、我們的2022年指導、我們的流動性、新冠肺炎對我們業務的影響(包括我們的RN to BSN計劃)以及我們對終身價值、預訂量和ARPU的估計。詞語 “相信”、“可能”、“估計”、“繼續”、“預期”、“打算”、“ ”、“應該”、“計劃”、“可能”、“目標”、“潛在”、“很可能”、“ ”將、“預期”和類似的表達方式，因為它們與我們有關，這些前瞻性表述主要基於我們對未來事件和財務趨勢的當前預期和預測 我們認為這些預期和預測可能會影響我們的財務狀況、運營結果、業務戰略和財務需求。可能導致實際結果與前瞻性陳述中的結果不同的重要因素包括護生對新項目的持續需求、學生流失、國家和地方經濟因素(包括新冠肺炎是否會繼續對經濟產生不利影響)、俄羅斯入侵烏克蘭帶來的不確定因素(包括對美國經濟的影響)、供應鏈問題和勞動力市場、來自當地市場的護理學校的競爭、非營利性大學使用在線教育的趨勢帶來的競爭影響以及競爭對手之間的整合。以及亞利桑那州護士委員會調查可能產生的行動的影響。其他風險也包括在我們提交給美國證券交易委員會的文件中，其中包括截至2021年4月30日的10-K表年報，以及截至1月31日的10-Q表季報, 2022年我們在此所作的任何前瞻性聲明僅限於作出該聲明的日期。可能導致我們的實際結果不同的因素或事件可能會不時出現，我們不可能預測所有這些因素或事件。我們不承擔公開更新任何前瞻性陳述的義務，除非法律另有要求，否則無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。
關於阿斯彭集團
Aspen Group，Inc.是一家教育技術控股公司，該公司 利用其基礎設施和專業知識，使其旗下的兩所大學--Aspen大學和美國大學--實現了讓大學再次負擔得起的願景。
投資者關係聯繫人
金·羅傑斯：董事的管理者
海登IR
385-831-7337
電子郵箱：kim@haydenir.com
美國公認會計準則財務報表
Aspen 集團公司和子公司
合併資產負債表
| 2022年1月31日 | April 30, 2021 | |||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 5,969,286 | $ | 12,472,082 | ||||
| 受限現金 | 1,433,397 | 1,193,997 | ||||||
| 應收賬款，扣除準備淨額分別為3,381,204美元和3,289,816美元 | 19,635,715 | 16,724,744 | ||||||
| 預付費用 | 1,375,628 | 1,077,831 | ||||||
| 其他流動資產 | 31,032 | 68,529 | ||||||
| 流動資產總額 | 28,445,058 | 31,537,183 | ||||||
| 財產和設備： | ||||||||
| 計算機設備和硬件 | 1,486,201 | 956,463 | ||||||
| 傢俱和固定裝置 | 2,153,124 | 1,705,101 | ||||||
| 租賃權的改進 | 7,179,896 | 5,729,324 | ||||||
| 教學設備 | 656,409 | 421,039 | ||||||
| 軟件 | 9,829,329 | 8,488,635 | ||||||
| 在建工程 | 900 | 247,767 | ||||||
| 21,305,859 | 17,548,329 | |||||||
| 減去：累計折舊和攤銷 | (7,533,571 | ) | (4,892,987 | ) | ||||
| 財產和設備合計(淨額) | 13,772,288 | 12,655,342 | ||||||
| 商譽 | 5,011,432 | 5,011,432 | ||||||
| 無形資產淨額 | 7,907,075 | 7,908,360 | ||||||
| 課件，網絡 | 289,680 | 187,296 | ||||||
| 應收賬款，分別扣除-美元和625,963美元的備抵 | — | 45,329 | ||||||
| 長期合同應收賬款 | 12,701,452 | 10,249,833 | ||||||
| 遞延融資成本 | 88,393 | 18,056 | ||||||
| 經營性租賃使用權資產淨額 | 13,090,470 | 12,714,863 | ||||||
| 存款和其他資產 | 523,898 | 479,212 | ||||||
| 總資產 | $ | 81,829,746 | $ | 80,806,906 | ||||
(續)
Aspen Group，Inc.和子公司
合併資產負債表(續)
| 2022年1月31日 | April 30, 2021 | |||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 負債與股東權益 | ||||||||
| 負債： | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付帳款 | $ | 1,806,656 | $ | 1,466,488 | ||||
| 應計費用 | 2,079,249 | 2,040,896 | ||||||
| 遞延收入 | 6,182,781 | 6,825,014 | ||||||
| 由於學生的原因 | 3,229,516 | 2,747,484 | ||||||
| 經營租賃債務，本期部分 | 2,106,981 | 2,029,821 | ||||||
| 信貸安排 | 5,000,000 | — | ||||||
| 其他流動負債 | 136,027 | 307,921 | ||||||
| 流動負債總額 | 20,541,210 | 15,417,624 | ||||||
| 經營租賃債務，較少的流動部分 | 17,317,396 | 16,298,808 | ||||||
| 總負債 | 37,858,606 | 31,716,432 | ||||||
| 承諾和或有事項 | ||||||||
| 股東權益： | ||||||||
| 優先股，面值0.001美元；授權股票100萬股， | ||||||||
| 截至2022年1月31日和2021年4月30日，已發行和未償還的分別為0和0 | — | — | ||||||
| 普通股，面值0.001美元；授權股份4000萬股， | ||||||||
| 截至2022年1月31日，已發行25,228,580只，未償還25,073,094只 | ||||||||
| 截至2021年4月30日，已發行25,066,297只，未償還24,910,811只 | 25,229 | 25,067 | ||||||
| 額外實收資本 | 111,378,471 | 109,040,824 | ||||||
| 國庫股(2022年1月31日和2021年4月30日均為155,486) | (1,817,414 | ) | (1,817,414 | ) | ||||
| 累計赤字 | (65,615,146 | ) | (58,158,003 | ) | ||||
| 股東權益總額 | 43,971,140 | 49,090,474 | ||||||
| 總負債和股東權益 | $ | 81,829,746 | $ | 80,806,906 | ||||
Aspen Group，Inc.和子公司
合併業務報表
(未經審計)
| 截至1月31日的三個月， | 截至1月31日的9個月， | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 收入 | $ | 18,944,798 | $ | 16,624,837 | $ | 57,316,004 | $ | 48,761,444 | ||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 收入成本(不包括下面單獨顯示的折舊和攤銷) | 9,275,419 | 7,559,951 | 26,658,188 | 20,732,254 | ||||||||||||
| 一般事務和行政事務 | 11,771,487 | 10,644,438 | 34,359,276 | 30,723,349 | ||||||||||||
| 壞賬支出 | 350,000 | 670,000 | 1,050,000 | 1,702,000 | ||||||||||||
| 折舊及攤銷 | 883,536 | 535,273 | 2,480,179 | 1,552,254 | ||||||||||||
| 總運營費用 | 22,280,442 | 19,409,662 | 64,547,643 | 54,709,857 | ||||||||||||
| 營業虧損 | (3,335,644 | ) | (2,784,825 | ) | (7,231,639 | ) | (5,948,413 | ) | ||||||||
| 其他收入(費用)： | ||||||||||||||||
| 利息支出 | (180,697 | ) | (33,539 | ) | (353,738 | ) | (2,018,664 | ) | ||||||||
| 其他收入(費用)，淨額 | 13,954 | 13,558 | 516,754 | (116,820 | ) | |||||||||||
| 其他(費用)收入合計(淨額) | (166,743 | ) | (19,981 | ) | 163,016 | (2,135,484 | ) | |||||||||
| 所得税前虧損 | (3,502,387 | ) | (2,804,806 | ) | (7,068,623 | ) | (8,083,897 | ) | ||||||||
| 所得税費用 | 231,610 | 10,460 | 388,520 | 45,090 | ||||||||||||
| 淨虧損 | $ | (3,733,997 | ) | $ | (2,815,266 | ) | $ | (7,457,143 | ) | $ | (8,128,987 | ) | ||||
| 每股淨虧損--基本虧損和攤薄虧損 | $ | (0.15 | ) | $ | (0.11 | ) | $ | (0.30 | ) | $ | (0.35 | ) | ||||
| 已發行普通股加權平均數--基本和攤薄 | 25,041,733 | 24,544,334 | 24,971,056 | 23,354,036 | ||||||||||||
Aspen Group，Inc.和子公司
合併股東權益變動表
截至2022年和2021年1月31日的三個月
(未經審計)
| 普通股 | 其他內容 已繳費 資本 | 財務處 庫存 | 累計 赤字 | 總計 股東的 權益 | ||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | |||||||||||||||||||||||
| 2021年10月31日的餘額 | 25,148,194 | $ | 25,149 | $ | 110,526,729 | $ | (1,817,414 | ) | $ | (61,881,149 | ) | $ | 46,853,315 | |||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | — | 700,697 | — | — | 700,697 | ||||||||||||||||||
| 為換取現金行使股票期權而發行的普通股 | 41,667 | 41 | 134,959 | — | — | 135,000 | ||||||||||||||||||
| 為既得限制性股票單位發行的普通股 | 38,719 | 39 | (39 | ) | — | — | — | |||||||||||||||||
| 基於權證的成本攤銷 | — | — | 16,125 | — | — | 16,125 | ||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | — | — | (3,733,997 | ) | (3,733,997 | ) | ||||||||||||||||
| 2022年1月31日的餘額 | 25,228,580 | $ | 25,229 | $ | 111,378,471 | $ | (1,817,414 | ) | $ | (65,615,146 | ) | $ | 43,971,140 | |||||||||||
| 普通股 | 其他內容 已繳費 資本 | 財務處 庫存 | 累計 赤字 | 總計 股東的 權益 | ||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | |||||||||||||||||||||||
| 2020年10月31日餘額 | 24,416,539 | $ | 24,417 | $ | 105,092,551 | $ | — | $ | (53,022,751 | ) | $ | 52,094,217 | ||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | — | 701,170 | — | — | 701,170 | ||||||||||||||||||
| 為換取現金行使股票期權而發行的普通股 | 447,134 | 447 | 2,180,352 | (1,817,414 | ) | — | 363,385 | |||||||||||||||||
| 為既得限制性股票單位發行的普通股 | 74,000 | 74 | (74 | ) | — | — | — | |||||||||||||||||
| 為服務發行的普通股 | 2,000 | 2 | 19,898 | — | — | 19,900 | ||||||||||||||||||
| 基於權證的成本攤銷 | — | — | 9,125 | — | — | 9,125 | ||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | — | — | (2,815,266 | ) | (2,815,266 | ) | ||||||||||||||||
| 2021年1月31日的餘額 | 24,939,673 | $ | 24,940 | $ | 108,003,022 | $ | (1,817,414 | ) | $ | (55,838,017 | ) | $ | 50,372,531 | |||||||||||
Aspen Group，Inc.和子公司
合併股東權益變動表(續)
截至2022年和2021年1月31日的9個月
(未經審計)
| 普通股 | 其他內容 已繳費 資本 | 財務處 庫存 | 累計 赤字 | 總計 股東的 權益 | ||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | |||||||||||||||||||||||
| 2021年4月30日的餘額 | 25,066,297 | $ | 25,067 | $ | 109,040,824 | $ | (1,817,414 | ) | $ | (58,158,003 | ) | $ | 49,090,474 | |||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | — | 1,965,567 | — | — | 1,965,567 | ||||||||||||||||||
| 為換取現金行使股票期權而發行的普通股 | 58,419 | 58 | 190,976 | — | — | 191,034 | ||||||||||||||||||
| 為行使無現金股票期權而發行的普通股 | 30,156 | 30 | (30 | ) | — | — | — | |||||||||||||||||
| 為既得限制性股票單位發行的普通股 | 73,708 | 74 | (74 | ) | — | — | — | |||||||||||||||||
| 基於權證的成本攤銷 | — | — | 43,708 | — | — | 43,708 | ||||||||||||||||||
| 為與信貸安排相關的遞延融資成本發行的權證 | — | — | 137,500 | — | — | 137,500 | ||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | — | — | (7,457,143 | ) | (7,457,143 | ) | ||||||||||||||||
| 2022年1月31日的餘額 | 25,228,580 | $ | 25,229 | $ | 111,378,471 | $ | (1,817,414 | ) | $ | (65,615,146 | ) | $ | 43,971,140 | |||||||||||
| 普通股 | 其他內容 已繳費 資本 | 財務處 庫存 | 累計 赤字 | 總計 股東的 權益 | ||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | |||||||||||||||||||||||
| 2020年4月30日的餘額 | 21,770,520 | $ | 21,771 | $ | 89,505,216 | $ | (70,000 | ) | $ | (47,709,030 | ) | $ | 41,747,957 | |||||||||||
| 基於股票的薪酬 | — | — | 3,019,828 | — | — | 3,019,828 | ||||||||||||||||||
| 為換取現金行使股票期權而發行的普通股 | 1,364,721 | 1,365 | 4,394,749 | (1,817,414 | ) | — | 2,578,700 | |||||||||||||||||
| 為行使無現金股票期權而發行的普通股 | 22,339 | 22 | (22 | ) | — | — | — | |||||||||||||||||
| 為轉換可轉換票據而發行的普通股 | 1,398,602 | 1,399 | 9,998,601 | — | — | 10,000,000 | ||||||||||||||||||
| 為既得限制性股票單位發行的普通股 | 206,109 | 206 | (206 | ) | — | — | — | |||||||||||||||||
| 為換取現金行使認股權證而發行的普通股 | 192,049 | 192 | 1,081,600 | — | — | 1,081,792 | ||||||||||||||||||
| 為服務發行的普通股 | 2,000 | 2 | 19,898 | — | — | 19,900 | ||||||||||||||||||
| 已行使認股權證的修改收費 | — | — | 25,966 | — | — | 25,966 | ||||||||||||||||||
| 基於權證的成本攤銷 | — | — | 27,375 | — | — | 27,375 | ||||||||||||||||||
| 庫存股註銷 | (16,667 | ) | (17 | ) | (69,983 | ) | 70,000 | — | — | |||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | — | — | (8,128,987 | ) | (8,128,987 | ) | ||||||||||||||||
| 2021年1月31日的餘額 | 24,939,673 | $ | 24,940 | $ | 108,003,022 | $ | (1,817,414 | ) | $ | (55,838,017 | ) | $ | 50,372,531 | |||||||||||
Aspen Group，Inc.和子公司
合併現金流量表
(未經審計)
| 截至1月31日的9個月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨虧損 | $ | (7,457,143 | ) | $ | (8,128,987 | ) | ||
| 對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整： | ||||||||
| 壞賬支出 | 1,050,000 | 1,702,000 | ||||||
| 折舊及攤銷 | 2,480,179 | 1,552,254 | ||||||
| 基於股票的薪酬 | 1,965,567 | 3,019,828 | ||||||
| 基於權證的成本攤銷 | 43,708 | 27,375 | ||||||
| 債務折價攤銷 | — | 1,550,854 | ||||||
| 債務發行成本攤銷 | 18,056 | 156,029 | ||||||
| 遞延融資成本攤銷 | 49,107 | — | ||||||
| 已行使認股權證的修改收費 | — | 25,966 | ||||||
| 資產處置損失 | 36,445 | — | ||||||
| 租賃收益 | (96,450 | ) | — | |||||
| 房東給予的租客改善津貼 | 816,591 | — | ||||||
| 為服務發行的普通股 | — | 19,900 | ||||||
| 經營性資產和負債變動情況： | ||||||||
| 應收賬款 | (6,412,590 | ) | (6,493,238 | ) | ||||
| 預付費用 | (297,797 | ) | (267,526 | ) | ||||
| 其他應收賬款 | — | 23,097 | ||||||
| 其他流動資產 | 37,498 | (1,205,083 | ) | |||||
| 應收賬款，其他 | 45,329 | — | ||||||
| 存款和其他資產 | (44,686 | ) | (185,599 | ) | ||||
| 應付帳款 | 340,168 | (349,882 | ) | |||||
| 應計費用 | 38,353 | 1,756,102 | ||||||
| 由於學生的原因 | 482,032 | (128,154 | ) | |||||
| 遞延收入 | (642,233 | ) | 1,887,377 | |||||
| 其他流動負債 | (171,894 | ) | (238,032 | ) | ||||
| 用於經營活動的現金淨額 | (7,719,760 | ) | (5,275,719 | ) | ||||
| 投資活動的現金流： | ||||||||
| 購買課程軟件和認證 | (161,262 | ) | (31,330 | ) | ||||
| 購置財產和設備 | (3,573,408 | ) | (2,877,758 | ) | ||||
| 用於投資活動的淨現金 | (3,734,670 | ) | (2,909,088 | ) | ||||
| 融資活動的現金流： | ||||||||
| 信貸安排下的借款 | 5,000,000 | — | ||||||
| 行使股票期權所得收益 | 191,034 | 2,578,700 | ||||||
| 行使認股權證所得收益 | — | 1,081,792 | ||||||
| 融資活動提供的現金淨額 | 5,191,034 | 3,660,492 | ||||||
(續)
Aspen Group，Inc.和子公司
合併現金流量表(續)
(未經審計)
| 截至1月31日的9個月， | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 現金、現金等價物和限制性現金淨減少 | $ | (6,263,396 | ) | $ | (4,524,315 | ) | ||
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | 13,666,079 | 17,906,765 | ||||||
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 7,402,683 | $ | 13,382,450 | ||||
| 補充披露現金流信息： | ||||||||
| 支付利息的現金 | $ | 258,630 | $ | 310,958 | ||||
| 繳納所得税的現金 | $ | 13,520 | $ | 49,008 | ||||
| 補充披露非現金投資和融資活動： | ||||||||
| 為轉換可轉換票據而發行的普通股 | $ | — | $ | 10,000,000 | ||||
| 作為信貸安排的一部分發行的權證 | $ | 137,500 | $ | — | ||||
下表將所附綜合資產負債表中報告的現金和現金等價物和限制性現金與所附 未經審計的綜合現金流量表中所示的總額進行對賬：
| 2022年1月31日 | April 30, 2021 | |||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 5,969,286 | $ | 12,472,082 | ||||
| 受限現金 | 1,433,397 | 1,193,997 | ||||||
| 現金總額、現金等價物和限制性現金 | $ | 7,402,683 | $ | 13,666,079 | ||||