Weis Markets，Inc.退休儲蓄計劃
彙總計劃説明
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目錄
介紹您的計劃
第一條
參與計劃
第二條
員工繳費
第三條
僱主供款
第四條
薪酬和賬户餘額
第五條
歸屬
第六條
解僱前的分配和艱苦條件分配
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第七條
終止僱用時的利益及分配
第八條
死亡時的利益和分配
第九條
分配的税收處理
第十條
貸款
第十一條
受保護福利和索賠程序
第十二條
有關該計劃的一般信息
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Weis Markets，Inc.退休儲蓄計劃
彙總計劃説明
介紹您的計劃
這是什麼計劃？
Weis Markets，Inc.退休儲蓄計劃(“計劃”)已被採用，為您提供在税收優惠的基礎上為退休儲蓄的機會。本計劃是一種合格的退休計劃，通常稱為401(K)計劃。
此摘要提供了哪些信息？
此彙總計劃説明(“SPD”)包含有關您何時有資格參加本計劃、您的計劃福利、您的分配選項以及本計劃的許多其他功能的信息。您應該花時間閲讀本SPD，以便更好地瞭解您在本計劃下的權利和義務。
在此摘要中，您的僱主解決了您可能對該計劃存在的最常見問題。如果此SPD無法回答您的所有問題，請聯繫管理員或其他計劃代表。行政長官負責回答與本計劃的管理、解釋和應用有關的問題並作出決定。管理員的姓名和地址可在本SPD末尾的標題為“關於本計劃的一般信息”的文章中找到。
本SPD描述了法律計劃文件中包含的計劃的好處和義務，該文件管理計劃的運作。該計劃文件以更專業、更精確的語言編寫，旨在符合適用的法律要求。如果本SPD中的非技術語言與計劃文檔的技術、法律語言衝突，則始終以計劃文檔為準。如果您希望收到法律計劃文檔的副本，請聯繫管理員。
本計劃和您在本計劃下的權利受聯邦法律的約束，如“僱員退休收入保障法”(ERISA)和“國税法”，以及一些州法律。由於法律的改變或國税局(IRS)或勞工部(DOL)的聲明，該計劃的條款可能會被修改。您的僱主也可以修改或終止本計劃。如果本SPD中描述的本計劃條款發生更改，您的僱主將通知您。
捐款的類型。根據本計劃，可提供以下類型的捐款：
●員工工資延期，包括Roth 401(K)延期
●僱主配對供款
●員工“展期”供款
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第一條
參與計劃
我如何參與該計劃？
如果您不是被排除在外的員工，一旦您滿足資格要求並達到您的“入職日期”，您就可以成為該計劃的“參與者”。下面描述了適用的資格要求和入職日期。如果您對參與計劃的時間有疑問，請與管理員聯繫。
所有捐款
報名日期。您的入職日期將是您滿足資格要求的日期。
工資延期
不包括員工。如果您是下面確定的某類員工中的一員，則您是被排除在外的員工，您無權參與 該計劃用於工資延期和“展期”繳款。被排除在外的員工包括：
●其就業受集體談判協議管轄的工會僱員，根據該協議，退休福利是誠信談判的主題，除非集體談判協議要求將該員工納入該計劃
●某些在美國境內沒有收入來源的非居民外國人
●租賃員工
●臨時工。但是，如果您是臨時工，在任何一年的工作中完成一(1)年的服務，您將不再是這個被排除在外的階層的一部分。
●除非直接僱主選擇成為參與僱主，否則不直接受僱於僱主的個人被排除在外。
有關在確定誰是被排除員工時可能適用的特殊規定，請參閲本節末尾的“其他排除員工條款”。
資格條件。您將有資格參加延期支付工資的活動。 在你入職之日。但是，一旦您達到上述“所有貢獻”中所述的報名日期，您實際上將成為該計劃的參與者。
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僱主配對供款
不包括員工。如果您是下面確定的某類員工中的一員，則您是被排除在外的員工，您無權參與 為匹配捐款而制定的計劃。被排除在外的員工包括：
●其就業受集體談判協議管轄的工會僱員，根據該協議，退休福利是誠信談判的主題，除非集體談判協議要求將該員工納入該計劃
●某些在美國境內沒有收入來源的非居民外國人
●租賃員工
●臨時工。但是，如果您是臨時工，在任何一年的工作中完成一(1)年的服務，您將不再是這個被排除在外的階層的一部分。
●除非直接僱主選擇成為參與僱主，否則不直接受僱於僱主的個人被排除在外。
有關在確定誰是被排除員工時可能適用的特殊規定，請參閲本節末尾的“其他排除員工條款”。
資格條件。當您滿足以下資格條件時，您將有資格參加以匹配繳費的目的。但是，一旦您達到上述“所有貢獻”中所述的報名日期，您實際上將成為該計劃的參與者。
●年滿21歲。
●完成一(1)年的服務。
其他被排除在外的僱員條款
為配合僱主的供款，在計劃年度分配日期或之前的任何一天，已擔任僱主的主席、副主席、總裁、首席營運官或副總裁職銜的高薪僱員，不包括在該計劃年度的任何一天內擔任該僱主的主席、副主席、總裁、首席營運官或副總裁的僱員。
如何確定我的服務是否符合計劃資格？
服務年資。如果您在12個月的服務期間內至少獲得1,000小時的服務，您將在受聘之日起的12個月結束時獲得一年的服務。如果您在上述期限結束時尚未獲得1,000小時的服務，則在接下來的任何計劃年度結束時，您將完成一年的服務，在此期間，您將獲得1,000小時的服務。
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服務時間-為其保留每小時記錄的員工。您的實際服務時數將計入以下各項：
(a)僱主在計劃年度內因履行職責而直接或間接補償你的每小時數；
(b)僱主因履行職責以外的原因(如假期、節假日、疾病、傷殘、下崗、軍事職責、陪審員職責或計劃年度休假)直接或間接補償您的每小時；以及
(c)僱主給予或同意的每小時欠薪。
根據(A)或(B)項(視屬何情況而定)及根據(C)項(視屬何情況而定)，你將不會獲得相同的服務時數。
沒有保存每小時記錄的服務小時數員工。本計劃不會將您的實際服務時數計入您的賬户。取而代之的是，該計劃使用了一種“等價性”方法。在此方法下，您將被記入貸方，以此作為記錄保存方式的依據。按班次--實際工時；按天--10小時；按周；45小時；按半月工資--95小時；按工作月數--一年中的190小時，否則您將獲得至少一小時的服務。
什麼服務被計入計劃資格？
為僱主服務。在確定您是否滿足參加本計劃的最低服務要求時，您為僱主提供的所有服務通常都會被計算在內。然而，這一一般規則也有一些例外。
中斷服務規則。如果您終止僱傭並被重新僱用，根據本計劃的中斷服務規則，您可能會失去先前服務的積分。
就資格而言，如果您在用於確定您是否具有一年服務年限的計算期內完成的服務時間少於501小時，您將有1年的服務中斷。但是，如果您因某些請假(如產假或陪產假)而缺勤，您可能會被計入足夠的服務時數，以防止服務中斷。
五年服務中斷資格規則。服務中斷五年規則僅適用於在僱傭終止時在該計劃中沒有既得利益的員工。如果您在終止僱傭時未獲得任何金額，並且您有五次1年的服務中斷(如上所述)，則您在這5年期間之前獲得的所有服務都不再計入資格。因此，如果您在經歷了5次1年的服務中斷後重返工作崗位，您將必須重新滿足本計劃下的任何最低服務要求。
在另一家僱主服務。就資格而言，您在國王市場Strasburg商店(排名第159位)、賓厄姆頓巨型市場、Vestal NY醫藥商店、Genuardi‘s Safeway和漢諾威，PA Nell’s Shur-Fine Market的服務年限將被計算在內。
然而，對於承認以前在另一僱主工作的情況，以下規定適用：僱員必須在緊接收購的前一天受僱於前任僱主。
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服兵役。如果你是一名退伍軍人，並根據1994年《統一兵役就業和再就業權利法案》重新受僱，你合格的兵役可能會被視為為僱主服務。如果您可能會受到這項法律的影響，請向管理員詢問更多詳細信息。
如果我是參與者，終止僱傭，然後又被重新僱用，會發生什麼？
如果您因終止僱傭而不再是參與者，並被重新僱用，則您將能夠在重新僱用之日參加計劃，前提是您之前的服務沒有因服務中斷規則而被忽視，並且您有資格參加計劃。
第二條
員工繳費
什麼是遞延薪資？我如何將其貢獻到計劃中？
工資延期。作為本計劃的參與者，您可以選擇按特定百分比或美元金額減少您的薪酬，並將該金額作為薪資延期貢獻給本計劃。薪資延期有兩種類型：税前401(K)延期和Roth 401(K)延期。就本SPD而言，“工資延期”通常是指税前401(K)延期和Roth 401(K)延期。無論你延期的類型是什麼，你延期的金額都會被算作社會保障税的補償。
税前401(K)延期。如果你選擇税前401(K)延期，那麼你的應税收入就會因為延期繳費而減少，所以你支付的聯邦所得税就會更少。稍後，當“計劃”分配延期和收入時，您將為這些延期和收入支付税款。因此，在税前401(K)延期的情況下，延期繳費和收入的聯邦所得税只會延期。最終，你將不得不為這些金額繳税。
Roth 401(K)延期。如果您選擇推遲Roth 401(K)計劃，延期將在推遲的一年繳納聯邦所得税。然而，延期，在大多數情況下，延期的收入在分配給您時不需要繳納聯邦所得税。為了讓收入免税，你必須滿足某些條件。請參閲“當我從該計劃收到分配時，我的税務後果是什麼？”下面。
延期程序。您選擇延期支付的金額將根據管理員制定的程序從您的工資中扣除。您可以選擇從入職之日起延期支付部分工資。這種選舉將在署長收到後在行政上可行的情況下儘快生效。您的選擇通常將保持有效，直到您修改或終止它。
延期修改。在計劃年度內，您可以隨時撤銷薪資延期選擇。您可以在每個工資期內或根據您僱主提供的任何其他程序進行任何其他修改。管理員收到任何修改後，一旦在管理上可行，該修改將立即生效。
延期限額。作為參與者，您可以選擇每年從您的薪酬中推遲一筆金額，而不是以現金形式收到該金額。你可以延期支付不少於1%也不超過50%的賠償金。這種選擇也將適用於不定期工資(例如，獎金)，除非對不定期工資另行選擇延期支付。您選擇推遲不定期支付的金額不能超過不定期補償的100%。
您在任何納税年度的延期總金額不得超過法律規定的美元限額。2022年的限額是20,500美元。2022年之後，生活費調整的美元上限可能會提高。請參閲下面關於年度美元限額的段落。但是，高薪員工只能延期4%；HCE年度延期不得超過合格薪酬的4%(考慮延期的除外
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追趕貢獻。(高薪僱員是指那些通常超過5%的所有者和某些家庭成員(無論他們掙多少錢)的僱員，或者工資超過法律規定的一定數額的個人。)
追趕貢獻。如果您至少年滿50歲或將在日曆年度結束前達到50歲，則您可以選擇從當年1月1日起推遲向本計劃支付額外金額(稱為“追趕供款”)。附加金額可能會延期，而不考慮您可能遵守本計劃的任何其他金額限制。2022年，你能做出的“追趕貢獻”的最高限額是6500美元。2022年以後，生活費調整的最高限額可能會增加。
自動延期。該計劃包括自動薪資遞延功能。您的僱主將在每個工資期自動從您的工資中扣留一部分薪酬，並將該金額作為税前401(K)延期繳納到計劃中。自動延期條款適用於在自動延期條款生效日期之後成為計劃參與者的所有參與者。
自動延期條款。以下規定適用於這些自動延期：
●您可以完成薪資延期協議，根據本計劃的延期程序選擇替代延期金額或選擇不延期。您的選擇通常將保持有效，直到您修改或終止它。如果您的僱主自動為您登記，而您不想參加該計劃，則您的僱主可以在首次自動延期後90天內將延期退還給您，前提是您在90天期限結束前的一段合理時間內通知您的僱主。
●每個工資期自動從您的工資中扣留的金額將等於您薪酬的3%。
自動延期特殊生效日期：符合條件的自動註冊功能於2019年12月16日生效。從2022年1月1日起生效。取消了延期的自動升級。
如果您對自動延遲的應用有任何疑問，請與管理員聯繫。
年度美元限額。您還應注意，您可以延期支付的每個單獨的年度美元限額(年度延期限額和“追趕繳費”限額)是一個單獨的合計限額，適用於您根據本計劃以及您可能參與的任何其他現金或遞延安排(包括免税的403(B)年金合同、簡化的員工養老金或其他401(K)計劃)可能支付的所有類似的薪資遞延金額和“追趕供款”。一般來説，如果超過了每年的美元限額，則必須將超出的部分退還給您，以避免不利的税收後果。出於這個原因，我們希望以書面形式要求退還任何此類超額工資遞延金額和“補繳款項”給您。
如果您參與了多個計劃，則必須決定退還超出部分的計劃或安排。如果您決定從此計劃中分配超出部分，則必須不遲於發生此類超額延期的日曆年度結束後的3月1日以書面形式通知管理員。但是，如果本計劃或您的僱主維護的任何其他計劃中超過了整個美元限額，則您將被視為已將超出的金額通知了管理員。然後，管理員將在4月15日之前將多出的延期款項和任何收入返還給您。
延期的分配。管理員會將您選擇的金額分配給代表您維護的帳户。您將始終100%歸屬於此帳户(請參閲本SPD中標題為“歸屬”的文章)。這意味着您將始終有權獲得您延期支付的所有金額。然而，這筆錢將受到任何投資收益或虧損的影響。如果有投資收益，那麼你的賬户餘額就會增加。如果有投資損失，那麼你賬户上的餘額就會減少。
延期的分配。有關可歸因於薪資延期的金額分配規則將在本SPD稍後解釋。但是，如果您是一名薪酬很高的員工(通常超過5%的所有者和某些家庭成員(無論如何
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如果個人的工資超過法律規定的特定數額(他們的收入很高)，則可能需要遵守法律規定，分配可歸因於您的工資延期或某些超額供款的金額。管理員將在需要分發時通知您。
什麼是“展期”貢獻？
展期繳費。由管理員自行決定，如果您是當前受僱的參與者或符合條件的員工，則可能允許您將從其他退休計劃和某些IRA收到的計劃分配存入計劃分配中。這樣的存款被稱為“展期”繳費，可能會為你節省税款。您可以要求其他計劃或個人退休帳户的管理人或受託人直接將您有權從該計劃獲得的作為分配的任何金額的全部或部分轉移(“直接展期”)到本計劃。或者，您也可以選擇存入任何有資格在收到分發後60天內展期的金額。您應該諮詢合格的法律顧問，以確定展期是否最符合您的利益。
展期帳户。您的“展期”貢獻將被計入一個“展期賬户”。您將始終100%歸屬於您的“展期賬户”(請參閲本SPD中標題為“歸屬”的文章)。這意味着您將始終有權獲得您的“展期帳户”中的所有金額。展期繳款將受到任何投資收益或虧損的影響。
撤回“展期”繳款。只有當您有權獲得本計劃下的分配時，您才可以提取您的“展期帳户”中的金額。請參閲“我什麼時候可以從計劃中拿到錢？”
什麼是計劃內Roth轉換？
通常，在您收到此類帳户的實際分配之前，您不必為您的帳户(包括可歸因於僱主匹配供款的帳户和可歸因於僱主利潤分享供款的帳户)的供款或收益繳税，因為此類金額通常保存在所謂的“税前”帳户中。換句話説，你税前賬户中的繳費和收入的税款將推遲到分配完成後再繳税。然而，羅斯的説法正好相反。有了羅斯賬户，你就可以為繳納的金額繳納當期税。當從Roth賬户向您進行分配時，您不必為您貢獻的金額繳税。此外，如果你有“合格的羅斯分佈”，你也不需要為可歸因於這些貢獻的收入繳税。請參閲名為“當我收到來自該計劃的分配時，我的税務後果是什麼？”的問答。來定義合格的羅斯分佈。
此計劃允許計劃內Roth轉換功能。這意味着，根據本計劃，您的一個或多個遞延納税賬户中已經存在的資金的一部分可以從税前基礎轉換為Roth税基。出於税務目的，本計劃將視此類重新確定的金額為Roth延期到您帳户的款項，即在分配時不會對其徵税。這是因為您將按進行此類轉換的年度轉換為Roth税基的總金額徵税。
一旦您選擇將金額轉換為羅斯税基，您的選擇將無法更改。重要的是，你要了解選舉對税收的影響，並確保你在計劃之外有足夠的資源來支付額外的税款。計劃內ROTH轉移不會影響根據計劃向您進行分配的時間；轉移只會更改您帳户的納税性質。在進行轉移選擇之前，您應該諮詢您的税務顧問。
該計劃下有兩個可用轉換選項，計劃內Roth滾動和計劃內Roth轉移。每種類型的轉換都將在接下來的兩個問題中進行更詳細的描述，因為這兩種類型之間存在一些技術差異。
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什麼是計劃內Roth展期？
計劃內Roth滾動。自2019年12月16日起，如果您有資格從某個帳户獲得分配，您可以選擇將全部或部分分配展期至計劃中指定的Roth繳費帳户(稱為計劃內Roth展期)。您只能將分發內容直接滾動。如果您希望將全部或部分不可分配帳户轉換為ROTH税基，請參閲問題“什麼是計劃內ROTH展期轉移？”
以下限制適用於計劃內Roth轉存：
●貸款不能作為分配的一部分進行分配。
法律限制在你年滿59歲/2歲之前根據本計劃為你保留的某些賬户的任何在職分配。這些賬户是為接收你的工資遞延繳款和其他 僱主繳費，用於滿足401(K)計劃的特殊規則。如果需要更多詳細信息，請諮詢管理員。
什麼是計劃內Roth展期轉移？
計劃內Roth展期轉接。自2019年12月16日起，作為本計劃的參與者，您可以進行計劃內Roth展期轉移。計劃內Roth展期轉移允許您選擇更改您税前賬户的全部或部分既得部分的納税待遇，如下所述。
附加信息：有關此功能的詳細信息，請參閲標題為“什麼是計劃內Roth轉換”的問題。
第三條
僱主供款
除了您選擇進行的任何延期之外，您的僱主還可以為本計劃提供額外的供款。本條款描述僱主對本計劃的繳費，以及您的繳費份額是如何確定的。
僱主的等額供款是什麼？它是如何分配的？
嚴格的可自由支配的匹配貢獻。你的僱主可以酌情支付相當於你延期工資的一個百分比的匹配供款。您的僱主將在領養協議中選擇此供款的分配方法。嚴格的酌情配對不受單獨通知要求的約束。.
對匹配貢獻的限制。在申請匹配繳費時，您在每個薪資期間的延期薪資超過該期間薪酬的6%將不會被考慮(即不會匹配)。
對匹配貢獻的限制。無論上述情況如何，您在任何計劃年度的相應貢獻都不會超過您薪酬的6%。
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分配條件。無論您在計劃年度內完成了多少服務，您都將始終分享相應的繳費。
什麼是沒收，它們是如何分配的？
沒收的定義。為了獎勵長期受僱於僱主的僱員，法律允許對僱主對該計劃做出的某些貢獻應用“歸屬時間表”。這意味着，在你受僱於僱主一段特定的時間之前，你不會被“歸屬”(有權獲得)所有的供款(參見題為“歸屬”的條款)。如果參與者在完全歸屬之前終止僱傭，則終止參與者賬户餘額中的非歸屬部分將保留在計劃中，稱為沒收。
沒收財產的分配。僱主可以使用沒收來支付計劃費用。在某些情況下，剩餘的沒收將用於減少僱主的繳費。
第四條
薪酬和賬户餘額
什麼薪酬用於確定我的計劃福利？
補償的定義。就本計劃而言，薪酬具有特殊意義。薪酬通常被定義為在計劃年度由僱主支付的繳納所得税的總薪酬。此外，本計劃和任何其他計劃或安排(如自助餐廳計劃)的減薪將包括在薪酬中。如果你是個體户，你的報酬將等於你的勞動收入。 以下描述了根據“計劃”可能適用的薪酬調整。
所有捐款
薪酬調整。薪酬將作以下調整：
●未採用本計劃的關聯僱主支付的補償將不包括在內。
●餐費、飛機津貼、私人用車、病假工資
●出於計劃目的，終止僱傭後支付的薪酬通常不包括在內。但是，以下金額將包括在您終止僱傭後支付的補償中，前提是這些金額在您終止僱傭後的兩個半月內支付，或者在您終止僱傭的計劃年度的最後一天(如果晚些時候)內支付，否則這些金額將被視為如上所述的補償：
●對你在正常工作時間內提供的服務的補償，或對你正常工作時間以外的服務(如加班或班次差異)或其他類似付款的補償，如果你繼續受僱的話
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●為未使用的真正病假、假期或其他假期支付的補償，如果這些金額在你被解僱之前支付的話就會包括在補償中，如果你繼續受僱的話，你就可以使用這些假期。
●無限制、無資金來源的遞延補償，如果付款包括在毛收入中，並且如果你繼續受僱，就會支付給你。
工資延期
薪酬調整。除上文“所有繳款”項下的薪酬調整外，為延期支付薪金，還將對薪酬進行以下調整：
有關可能適用於薪酬調整的特殊規定，請參閲本節末尾的“其他薪酬調整”。
僱主配對供款
薪酬調整。除上文“所有繳款”項下的補償調整外，還將對補償進行以下調整，以匹配繳款：
有關可能適用於薪酬調整的特殊規定，請參閲本節末尾的“其他薪酬調整”。
薪酬的其他調整。
●出於可選擇的延期和匹配目的，補償不包括不是通過僱主的工資系統支付的短期傷殘津貼、費用報銷和任何形式的非現金補償。
可考慮的賠償金額是否有上限？
根據法律，該計劃不能承認超過一定美元限額的年度補償。從2022年開始的計劃年度的上限是30.5萬美元。2022年之後，生活費調整的美元上限可能會提高。
我的賬户每年可以存入多少錢有限制嗎？
一般來説，法律對您賬户的繳費金額以及在計劃年度內分配給您的任何賬户的任何其他金額(不包括收入)都有最高限額。從2022年開始，這一總額不能超過58,000美元或年補償的100%，以較小者為準。2022年之後，生活費調整的美元上限可能會提高。
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該計劃中的資金是如何投資的？
本計劃的受託人已被指定根據本計劃的條款為計劃參與者及其受益人的利益持有本計劃的資產。該計劃的受託人設立的信託基金將是用於積累資產的資金媒介，該資產將從中分配該計劃的利益。
參與者引導的投資。您將能夠將您的全部興趣直接投資於該計劃。管理員將向您提供有關可供您選擇的投資選擇、進行投資選擇的程序、您可以更改投資選擇的頻率以及其他重要信息的信息。你需要遵循進行投資選擇的程序，在給出投資方向之前，你應該仔細閲讀提供給你的信息。如果您不指導您的適用計劃帳户的投資，則您的帳户將根據該計劃下建立的默認投資選擇進行投資。這些違約投資將根據特定的規則進行，根據這些規則，本計劃的受託人(包括僱主、受託人和管理人)將免除因違約投資而造成的任何損失的任何法律責任。管理員已經或將向您提供單獨的通知，其中詳細説明瞭這些默認投資，並且您有權根據需要退出默認投資。
該計劃旨在遵守ERISA第404(C)條(“僱員退休收入保障法”)。如果本計劃符合第404(C)條的規定，則本計劃的受託人，包括您的僱主、受託人和管理人，將免除因您發出的投資指示而直接和必要造成的任何損失的任何法律責任。
收益或虧損。當你直接投資時，你的賬户是分開的，以確定這些投資的收益或虧損。您的帳户不會分享其他已指導自己投資的參與者的投資業績。你應該記住，你在該計劃下的福利金額將在一定程度上取決於你的投資選擇。收益和損失都有可能發生，您的僱主、管理人和受託人不會為您選擇的任何投資提供投資建議或保證其業績。
您將定期收到一份福利聲明，其中提供有關您的帳户餘額和投資回報的信息。您有責任在向您提供或提供對帳單後30天內，將您在任何對帳單上看到的任何錯誤通知管理員。
計劃費用會從我的賬户餘額中扣除嗎？
分配給所有帳户的費用。該計劃允許從計劃的資產中支付計劃費用。如果費用是使用計劃的資產支付的，則費用通常將在計劃中所有參與者的賬户中分配。這些費用將根據賬户餘額的價值按比例分配，或者根據計劃參與者的數量按相等的美元金額分配。費用的分配方法取決於費用本身的性質。例如，某些行政(或記錄)費用通常會按比例分配給每個參與者。如果該計劃支付1,000美元的費用，並且有100名參與者，您的帳户餘額將被收取10美元(1,000美元/100)的費用。
被解僱的員工。在您終止僱傭後，您的僱主保留按比例向您的帳户收取計劃管理費用的權利，無論您的僱主是否代表當前員工支付其中的部分費用。
分配給個人賬户的費用。還有一些其他費用可以從您的賬户上支付。這些費用是由您具體產生或歸因於您的。例如，如果你結婚並離婚，如果法院要求你的賬户的一部分支付給你的前配偶，該計劃可能會產生額外的費用。這些額外費用可以直接從您的帳户(而不是其他參與者的帳户)中支付，因為根據本計劃，這些額外費用可直接歸因於您。管理員將通知您何時會直接向您的帳户收費。
你的僱主可能會不時改變費用的分配方式。
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第五條
歸屬
我賬户中的既得利益是什麼？
為了獎勵長期受僱於僱主的僱員，法律允許對僱主對該計劃做出的某些貢獻應用“歸屬時間表”。這意味着，在你受僱於僱主一段特定的時間之前，你將不會有權(“歸屬”)獲得所有供款。
100%既得捐款。您始終可以100%獲得(這意味着您有權獲得可歸因於以下繳款的所有金額)在您的帳户中：
●工資延期，包括Roth 401(K)延期和“追趕繳費”
●“展期”供款
歸屬明細表。你對某些僱主供款的“既得百分比”是根據既得服務年限計算的。這意味着當你停止工作時，你的賬户餘額將乘以你的既得百分比，這可歸因於受制於既得時間表的供款。當結果與如上所示的總是100%歸屬的金額相加時， 是您在本計劃中的既得利益，也就是您將從本計劃中實際獲得的利益。
僱主分紅供款
您賬户中可歸因於利潤分享供款的“既得百分比”根據以下時間表確定。然而，如果你在你的早期或正常退休年齡或之後受僱，或者如果你去世或殘疾，你將總是100%歸於你的利潤分享貢獻。
歸屬附表
利潤分享供款
服務年限百分比
低於30%
3100%
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僱主配對供款
您賬户中可歸因於匹配供款的“既得百分比”根據以下時間表確定。然而，如果你在你的早期或正常退休年齡或之後受僱，或者如果你去世或殘疾，你將總是100%歸屬於你的等額供款。
歸屬附表
匹配貢獻
服務年限百分比
低於30%
3100%
特別歸屬條款
●2019年12月16日之前作出的遺產配對捐款的歸屬時間表為1年-0%；2年-20%；3年-40%；4年-60%；5年-80%；6年-100%
為了歸屬的目的，我的服務是如何確定的？
服務年資。要獲得一年的服務，您必須在計劃年度內獲得至少1,000小時的服務積分。該計劃包含用於歸屬目的的計入服務小時數的具體規則。管理員將跟蹤您的服務情況，並根據本計劃的條款，在您獲得所需服務小時數的每個計劃年度中，為您記入一年的服務年資。如果您對您的託管服務有任何疑問，請聯繫管理員。
服務時間-為其保留每小時記錄的員工。您的實際服務時數將計入以下各項：
(a)僱主在計劃年度內因履行職責而直接或間接補償你的每小時數；
(b)僱主因履行職責以外的原因(如假期、節假日、疾病、傷殘、下崗、軍事職責、陪審員職責或計劃年度休假)直接或間接補償您的每小時；以及
(c)僱主給予或同意的每小時欠薪。
根據(A)或(B)項(視屬何情況而定)及根據(C)項(視屬何情況而定)，你將不會獲得相同的服務時數。
服務時間-沒有保存每小時記錄的員工。本計劃不會將您的實際服務時數計入您的賬户。取而代之的是，該計劃使用了一種“等價性”方法。在此方法下，您將被記入貸方，以此作為記錄保存方式的依據。按班次--實際工時；按天--10小時；按周；45小時；按半月工資--95小時；按工作月數--一年中的190小時，否則您將獲得至少一小時的服務。
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什麼服務計入歸屬目的？
為僱主服務。在計算你的既得百分比時，你為僱主提供的所有服務通常都會被計算在內。然而，這一一般規則也有一些例外。
中斷服務規則。如果您終止僱傭並被重新僱用，根據本計劃的中斷服務規則，您可能會失去先前服務的積分。
出於歸屬目的，如果您在用於確定您是否有一年服務年限的計算期內完成的服務時間少於501小時，您將有1年的服務中斷。但是，如果您因某些請假(如產假或陪產假)而缺勤，您可能會被計入足夠的服務時數，以防止服務中斷。
服務中斷五年規則。服務中斷五年規則僅適用於在僱傭終止時在該計劃中沒有既得利益的員工。如果您在終止僱傭時未獲得任何金額，並且您有五次1年的服務中斷(如上所述)，則您在5年前獲得的所有服務不再計入歸屬目的。因此，如果您在經歷了五次1年的服務中斷後重新受僱，您將被視為新員工(沒有服務)，以確定您在本計劃下的既得百分比。
在另一家僱主服務。出於歸屬目的，您在Binghamton Giant Markets、Vestal NY Medicine Shoppe、Genuardi‘s Safeway和Thomas Food Markets的服務年限將被計算在內。
然而，對於承認以前在另一僱主工作的情況，以下規定適用：僱員必須在緊接收購的前一天受僱於前任僱主。
服兵役。如果你是一名退伍軍人，並根據1994年《統一兵役就業和再就業權利法案》重新受僱，你合格的兵役可能會被視為為僱主服務。如果您可能會受到這項法律的影響，請向管理員詢問更多詳細信息。
如果我被重新聘用，我的非既得利益賬户餘額會發生什麼？
如果您離開時在本計劃中沒有既得利益，您的賬户餘額將被沒收。但是，如果您在五次1年的服務中斷之前被重新聘用，您的帳户餘額將恢復到您的終止日期，不考慮任何損益。
如果您離開時賬户餘額部分歸屬，則賬户餘額的非歸屬部分將在日期較早的日期被沒收：
(a)您既得賬户餘額的分配情況，或
(b)當您連續五次獲得為期1年的服務中斷時。
如果你收到了你既得賬户餘額的分配，並被重新僱用，你可能有權償還這一分配。如果你償還了全部分配款項，你的僱主將用你沒收的金額恢復你的賬户餘額。你必須在你重新就業之日起五年內償還這筆分紅，或者，如果更早，在你有五次一年的服務中斷之前償還。如果你離開時是100%歸屬的，你就沒有機會償還你的分配。
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如果該計劃變成一個“頭重腳輕的計劃”，會發生什麼？
頭重腳輕的計劃。退休計劃 主要受益於“關鍵員工”的計劃被稱為“頭重腳輕的計劃”。“關鍵員工”指的是你僱主的某些所有者或高級職員。當超過60%的計劃資產歸因於“關鍵員工”時，計劃通常是一個“頭重腳輕的計劃”。每年，行政長官都負責確定該計劃是否是一個“頭重腳輕的計劃”。
頭重腳輕的規則。如果該計劃在任何計劃年度變得頭重腳輕，那麼非關鍵員工可能有權享受某些“頭重腳輕的最低福利”，並且將適用其他特殊規則。這些頭重腳輕的規則包括：
●你的僱主可能會被要求代表你做出貢獻，以便至少為你提供“頭重腳輕的最低福利”。
●如果您是多個計劃的參與者，您可能無法在兩個計劃下享受“頭重腳輕的最低福利”。
第六條
解僱前的分配和艱苦條件分配
我可以在工作時從我的賬户裏取錢嗎？
服務中分發。您可能有權獲得在職分發。然而，這種分配並不是你的其他福利之外的，因此會減少你在退休時獲得的福利的價值。此分發由您選擇，並將根據本計劃下提供的分發形式進行。
條件和限制。通常，如果您滿足以下條件，您可能會在終止僱傭前從本計劃的某些帳户收到分配：
● | 你已經59歲半了 |
以下限制適用於某些帳户的服務中分發：
●服務中分發只能從100%既得利益的帳户進行。
法律限制在你年滿59 1/2歲之前根據本計劃為你保留的某些賬户的任何在職分配。這些賬户是為接收你的工資遞延繳費和其他僱主繳費而設立的，這些繳費用於滿足401(K)計劃的特殊規則。如果需要更多詳細信息，請諮詢管理員。
如果我遇到經濟困難，我可以從我的賬户裏取錢嗎？
艱苦條件分配。如果你滿足某些條件，你可以提取經濟困難的錢。這種艱苦的分配並不是你的其他福利之外的，因此會減少你在退休時獲得的福利的價值。
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資格費。困難的分配可能是為了滿足你的某些迫在眉睫和沉重的經濟需要。只有在支付以下款項時，才能發放艱苦條件津貼：
●您、您的配偶、您的受撫養人或您的受益人以前發生的或您、您的配偶、您的受撫養人或您的受益人獲得醫療保健所必需的醫療費用(在“國税法”第213(D)條中描述)。
●與購買您的主要住所直接相關的費用(不包括抵押貸款付款)。
●未來十二(12)個月您、您的配偶、您的受撫養人或您的受益人接受高等教育所需的學費、相關教育費用以及食宿費。
●防止您被驅逐出您的主要住所或取消您的主要住所的抵押品贖回權所需的金額。
●支付已故父母、配偶、子女、其他受撫養人或受益人的喪葬或喪葬費。
●根據美國國税法，您的主要住所的損壞修復費用將有資格享受傷亡扣減，而不考慮根據IRC 165(H)規定的所得税可扣減的傷亡損失的限額，而不考慮IRC 165(H)規定的可扣除的傷亡損失的限額，而不考慮IRC 165(H)規定的所得税可扣除的傷亡損失限額。
●如果你的主要住所或工作地點位於聯邦應急管理局指定的有資格獲得個人援助的地區，則聯邦政府宣佈的災害引起的災害費用，如你因該災難而產生的費用和損失(包括收入損失)。
受益人是指您根據本計劃指定領取死亡撫卹金的人，該人在其他方面不是您的配偶或受撫養人。
條件。如果您有上述任何費用，則只有在您證明並同意滿足以下所有條件的情況下，才能進行艱苦條件分配：
(a)分配的金額不會超過你當前和沉重的財務需求。您當前和嚴重的經濟需要的金額可能包括支付任何聯邦、州或地方所得税或合理預期因分配而產生的罰款所需的任何金額。
(b)您已獲得僱主維護的所有退休計劃中當前可用的除艱苦條件分配以外的所有分配。
(c)您證明(通過為此目的的表格)您沒有足夠的現金或其他合理的流動資產來滿足需求。
帳户限制。您只能從以下帳户的既得部分申請艱苦條件分配：
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●税前遞延賬户加上收益
●Roth 401(K)遞延帳户加上收益
此外，從某些賬户支付的艱苦條件分配也受到限制。用於滿足適用於401(K)計劃的特殊規則的僱主供款可能不會因困難而分配給您。如果需要更多詳細信息，請諮詢管理員。
第七條
終止僱用時的利益及分配
我什麼時候能從這個計劃中拿到錢？
出於以下原因，您可能會收到本計劃中部分或全部帳户的授權部分的分配：
●因死亡、傷殘或退休以外的原因終止僱用
●提前退休
●正常退休
●殘疾
●死亡
本計劃旨在為您提供退休福利。但是，如果您死亡或殘疾，則允許分發。此外，當您因任何其他原因終止僱傭時，允許支付某些款項。本文介紹了您可以接收分發的規則。有關向受益人支付死亡撫卹金的規則在“死亡時的撫卹金和分配”中有描述。
當你仍然受僱於僱主時，你也可以收到分配。(有關詳細説明，請參閲標題為“終止前的分配和艱苦條件分配”的文章。)
服兵役。如果你是一名退伍軍人，並根據1994年《統一兵役就業和再就業權利法案》重新受僱，你合格的兵役可能會被視為為僱主服務。對於在現役期間死亡或殘疾的員工，也可能有福利。在軍隊期間領取工資續發金的僱員可能會從法律的各種變化中受益。如果您認為您可能會受到這些規則的影響，請向管理員詢問更多詳細信息。
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如果我在死亡、殘疾或退休前終止僱傭關係，會發生什麼情況？
如果您因死亡、殘疾或提早或正常退休以外的原因終止僱傭關係，您將有權獲得賬户餘額中的“既得百分比”。
如果你的既有賬户餘額超過5,000美元，你可以選擇在你終止僱傭後，在行政上可行的情況下儘快將你的既有賬户餘額分配給你。
如果您的既有賬户餘額不超過5,000美元，我們將在您終止僱傭後在行政上可行的情況下儘快將您的既有賬户餘額分配給您，無論您是否同意接收。(參見題為“我的福利將如何支付給我？”有關這些金額將如何支付的解釋，請參見。)
對同意分發的“展期”捐款的處理。在確定您既有賬户餘額的價值是否超過上述用於確定您是否必須同意分發的5,000美元門檻時，您的“展期賬户”將被視為您的福利的一部分。
關於付款時間的“展期”供款的處理。在確定是否已超過上述5,000美元的付款時間門檻時，您的“展期賬户”中的金額將被視為您的福利的一部分。
如果我在正常退休日期終止僱傭關係怎麼辦？
正常退休日期。當你年滿65歲時，你將達到你的正常退休年齡。您的正常退休日期是您達到正常退休年齡的日期。
福利的支付。一旦你達到你的正常退休年齡，你將100%擁有該計劃下的所有賬户。但是，一般情況下，只有在您終止僱傭關係並達到您的正常退休日期後，才會開始實際支付福利。在這種情況下，我們將在您選擇的情況下，在管理上可行的情況下儘快進行分發。如果你在正常退休日期之後仍然受僱，一般情況下，你可能會推遲領取福利，直到你真正終止僱傭關係。在這種情況下，福利支付將應您的要求儘快開始，但一般不會晚於70歲半。(請參閲題為“我的福利將如何支付給我？”有關這些福利將如何支付的解釋。)
如果我提前退休，會發生什麼情況？
提前退休日期。您的提前退休日期是指您年滿60歲並在僱主服務滿七(7)年的日期(提前退休年齡)。您的服務年限將根據服務年限進行歸屬。你可以選擇在達到提前退休日期時退休。
福利的支付。如果你在你達到提前退休年齡的當天受僱，你將100%擁有該計劃下的所有賬户。然而，福利的支付通常要等到你達到提前退休日期後才會開始支付。在這種情況下，我們將在您選擇的情況下，在管理上可行的情況下儘快進行分發。然而，如果您在達到提前退休日期後但在正常退休日期之前退休，並且您的帳户餘額價值不超過5,000美元，則無論您是否同意領取，您的帳户餘額都將分配給您。(參見題為“我的福利將如何支付給我？”有關這些福利將如何支付的解釋。)
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如果我因殘疾而終止僱傭關係怎麼辦？
殘疾的定義。根據該計劃，殘疾被定義為參保人已被社會保障管理局確定為有資格享受全部或部分社會保障殘疾津貼。
福利的支付。如果您在受僱期間殘疾，您將100%擁有該計劃下的所有帳户。你的傷殘津貼將支付給你，就像你已經退休了一樣。但是，如果您的帳户餘額價值不超過5,000美元，則無論您是否同意接收，我們都會將您的帳户餘額分配給您。 (參見題為“我的福利將如何支付給我？”有關這些福利將如何支付的解釋。)
我的福利將如何支付給我？
一次總和分配。本計劃的所有分配將一次性付清。如果您的既得賬户餘額超過5,000美元，您必須同意分配，然後才能進行分配。
延遲分配。您可以延遲分配您的既有賬户餘額，除非需要進行分配，如前所述，因為您的既有賬户餘額不超過5,000美元。但是，如果您選擇延遲分配您的既有帳户餘額，則有一些規則要求從計劃中進行某些最低分配。如果你是5%的所有者，分配必須不遲於你年滿70 1/2歲的當年年底的4月1日開始。如果你不是5%的所有者，分配必須不遲於你年滿70 1/2歲或退休的那一年晚些時候的4月1日開始。如果您認為您可能會受到這些規則的影響，請與管理員聯繫。
支付方式。本計劃下的福利通常只會以現金支付給您。
第八條
死亡時的利益和分配
如果我在為僱主工作時死了怎麼辦？
如果你仍然受僱於僱主而去世，那麼你的既得賬户餘額將被用來為你的受益人提供死亡撫卹金。
誰是我死亡撫卹金的受益人？
已婚參與者。如果你在去世時已經結婚，你的配偶將是整個死亡撫卹金的受益人，除非你選擇改變受益人。如果您希望指定您的配偶以外的受益人，您的配偶(如果您已婚)必須不可撤銷地同意放棄領取死亡撫卹金的任何權利。您配偶的同意必須是書面的，由公證人或計劃代表見證，並確認具體的非特殊受益人。
如果你已婚，並且你改變了你的稱謂，那麼你的配偶必須再次同意這個改變。此外，如果您的配偶下落不明，您可以在未徵得配偶同意的情況下選擇您的配偶以外的受益人。
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未婚參與者。如果你未婚，你可以在遺產管理人提供給你的表格上指定受益人。
離婚。如果你已經指定你的配偶作為你的全部或部分死亡撫卹金的受益人，那麼在你離婚時，這一指定不再有效。這意味着，如果你在離婚後沒有選擇新的受益人，那麼你將被視為死亡撫卹金的那部分沒有受益人(除非你再婚了)。
沒有指定受益人。在你去世時，如果你沒有指定受益人或指定為你的受益人的人已經不在人世，那麼死亡撫卹金將按以下優先順序支付：a)配偶，b)然後平分給尚存的子女，c)然後平分給尚存的父母，d)然後平分給尚存的兄弟姐妹，e)最後，如果沒有幸存者，則f)如果參與者的遺產在參與者去世後2年內開放，則f)捐給慈善機構
死亡撫卹金將如何支付給我的受益人？
一次總和分配。死亡撫卹金將一次性付給你的受益人。
最後一筆款項必須在什麼時候付給我的受益人？
法律一般限制退休計劃作為一種為你的死亡遺產保留資金的方法。因此，有一些規則旨在確保死亡撫卹金可以在特定的時間段內分配給受益人。
你的死亡撫卹金通常必須在你死後一年的第五年末支付給你的受益人。然而，如果您的配偶是您的指定受益人，那麼您的配偶可以選擇將付款推遲到您滿70歲半的那一年。
由於您的配偶對死亡撫卹金有一定的權利，您應該立即向管理人報告您的婚姻狀況的任何變化。
如果我是參與者，在領取所有福利之前終止僱傭關係並去世，會發生什麼情況？
如果您終止與僱主的僱傭關係並隨後死亡，您的受益人將有權在您去世時獲得您在本計劃中的剩餘權益。如果您在終止僱傭後去世，則本計劃中關於在您死亡時完全歸屬您的福利的條款不適用。
第九條
分配的税收處理
當我從該計劃獲得分配時，我的税收後果是什麼？
通常，您必須在收到分配的年度將任何計劃分配包括在應納税所得額中。税收待遇也可能取決於你收到分配時的年齡。當您的年齡在59 1/2歲以下時，向您提供的某些分配可能需要額外繳納10%的税。
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您將不會為您的Roth 401(K)延期付款的分配徵税。此外，如果Roth 401(K)延期計劃的收益分配是“合格的Roth分配”，則該分配將不納税。“合格分配”是指在您年滿59 1/2歲之後進行的分配，或者由於您的死亡或殘疾而進行的分配，並且在5年參與期結束之前不能進行分配。5年參與期是指從您第一次將ROTH 401(K)延期到我們的計劃(或如果該金額已滾入我們的計劃，則推遲到另一個401(K)計劃或403(B)計劃)開始，到5年後的日曆年度的最後一天結束的5年期間。
我可以選擇展期來減少或推遲我的分銷的税收嗎？
展期或直接轉賬。通過使用以下方法之一，您可以減少或完全推遲應對您的分銷徵收的税款：
60天展期。將全部或部分分配展期到個人退休賬户或年金(IRA)或願意接受展期的其他僱主退休計劃。這將導致在您開始從IRA或其他合格僱主計劃中提取資金之前無需納税。但是，必須在嚴格的時間範圍內(通常是在收到分發後的60天內)完成分發的轉期。在某些情況下，全部或部分分配(如困難分配)可能沒有資格享受這種展期待遇。此外，大多數分配將按20%的税率繳納強制性聯邦所得税預扣。這將減少你實際收到的金額。因此，如果您希望展期全部或部分分發金額，則下面描述的直接轉賬選項將是更好的選擇。
直接翻轉。對於大多數分配，您可以要求將分配的全部或部分直接轉移(有時稱為“直接展期”)到個人退休賬户或年金(IRA)或願意接受轉移的另一個僱主退休計劃(請參閲題為“什麼是計劃內Roth展期繳費？”有關計劃內Roth展期的特殊規則)。直接轉賬將導致在您從IRA或其他僱主計劃中提取資金之前不需要繳税。與展期類似，在某些情況下，要分配的全部或部分金額可能不符合此直接轉賬的條件。如果您選擇實際接收分配，而不是請求直接轉移，則在大多數情況下，分配金額的20%將被扣繳聯邦所得税。
自動IRA翻轉。如果由於您在本計劃中的既得利益超過1,000美元但不超過5,000美元而向您進行強制分配，則如果您沒有做出接受或展期分配的肯定選擇，則計劃將您的分配展期至個人退休帳户(IRA)。該計劃選擇的個人退休帳户提供者將把展期資金投資於一種旨在保留本金並提供合理回報率和流動性的投資類型(例如計息賬户、存款單或貨幣市場基金)。IRA提供商將向您的帳户收取與IRA的建立和維護以及IRA投資相關的任何費用。你可以將愛爾蘭共和軍的資金轉移到你選擇的任何其他愛爾蘭共和軍。當您有權獲得分發時，將向您提供有關IRA的詳細信息。但是，您可以撥打本SPD中指定的地址和電話號碼與管理員聯繫，以瞭解有關該計劃的自動展期條款、個人退休帳户提供商以及與個人帳户帳户相關的費用和開支的更多信息。
税單。每當您收到符合條件的展期分發版本時，管理員都會向您提供有關這些選項的更詳細説明。然而，決定你是否有資格享受優惠税收待遇的規則非常複雜。在做出選擇之前，你應該諮詢合格的税務律師。
第十條
貸款
有沒有可能從該計劃借錢？
可以，您可以使用管理員提供的申請表向您的所有帳户申請參與者貸款。你獲得參與者貸款的能力取決於幾個因素。管理員將確定您是否滿足這些條件。
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貸款規則和要求是什麼？
本問題概述了適用於任何貸款的各種規則和要求。此外，你的僱主已經建立了一個書面貸款計劃，更詳細地解釋了這些要求。您可以向管理員申請貸款計劃的副本。一般來説，貸款規則包括以下幾個方面：
●參與者可以在合理等值的基礎上獲得貸款。每筆貸款都需要一份申請書，其中規定了所需的貸款金額、所要求的貸款期限和貸款的擔保來源。所有貸款申請將在參與者申請貸款後的一段合理時間內由管理署署長考慮。管理員可能會要求您提供其他信息以做出決定。
●所有貸款都必須有足夠的擔保。你必須在一張期票上簽字，並附上一份貸款質押書。一般來説，您必須使用您在本計劃中的既得利益作為貸款的擔保，前提是您所有貸款的未償還餘額不超過您在本計劃中既得利益的50%。在某些情況下，管理人可能會要求您提供額外的抵押品才能獲得貸款。
●您將被收取相當於最優惠利率上浮1%的利率。貸款期間的利率將是固定的。
●貸款再融資是不允許的。
●如果獲得批准，您的貸款將提供水平攤銷，付款頻率不低於季度。一般來説，您的貸款期限不能超過五(5)年。然而，如果貸款用於購買你的主要住所，行政長官可以允許更長的還款期。一般來説，管理人會要求你通過同意工資扣除或ACH(電子資金轉賬自動結算系統)付款的方式來償還貸款。如果您有無薪休假或在您有未償還貸款的情況下去軍事休假，請聯繫管理員以瞭解您的還款選項。
●根據本計劃，所有貸款將被視為您賬户的定向投資。您支付的所有貸款本金和利息都將記入您的賬户。
●本計劃可借給您的金額受美國國税法規定的限制。任何新貸款，當與本計劃所有其他貸款的未償還餘額相加時，將僅限於以下較小的一項：
(a)$50,000，減去你在截至新貸款日期前一天的一年期間內從本計劃中獲得的最高未償還貸款餘額的超額部分(如有的話)，超出你截至新貸款日期的當前未償還貸款餘額；或
(b)你在該計劃中既得利益的1/2。
●金額少於1,000美元的貸款將不會發放。
●您在任何時候可以擁有的未償還計劃貸款的最大數量是一(1)。
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●如果您未能在貸款條款規定的期限內付款，您將被視為“違約”。如果在拖欠款項的日曆季度之後的日曆季度結束前仍未償還任何計劃貸款，管理員將認為您的貸款是違約的。但是，在到期日已到的情況下，如果在到期日之後的下一個月的最後一個工作日還沒有支付最後一筆款項，管理員將認為您的貸款是違約的。然後，該計劃將有權採取一切合理行動來收回所欠貸款的餘額。這可能包括提起訴訟或取消貸款抵押品的抵押品贖回權。在某些情況下，拖欠的貸款可能會被視為本計劃的分配，並可能被視為您的應税收入。在任何情況下，您未能償還貸款將減少您本來有權從該計劃中獲得的福利。
管理人可以定期修訂該計劃的貸款計劃。如果您對參與者貸款或當前貸款計劃有任何疑問，請聯繫管理員。
第十一條
受保護福利和索賠程序
我的福利受到保護了嗎？
一般來説，您在賬户中的權益，包括您的“既得利益”，不得轉讓。這意味着您的權益不得出售、用作貸款抵押品(計劃貸款除外)、贈送或以其他方式轉讓。此外，您的債權人(美國國税局除外)不得附加、裝飾或以其他方式幹擾您在本計劃下的利益。
一般規則有沒有例外？
這條一般規則有三個例外。行政長官必須遵守“合格的國內關係命令”。“合格家庭關係令”被定義為法院發佈的法令或命令，要求您支付子女撫養費或贍養費，或以其他方式將計劃中您的部分資產分配給您的配偶、前配偶、子女或其他受撫養人。如果署長收到“合格國內關係命令”，您的全部或部分福利可用於履行該義務。行政長官將確定收到的任何國內關係命令的有效性。您和您的受益人可以免費從行政長官那裏獲得一份行政長官用來確定“合格國內關係命令”是否有效的程序副本。
第二個例外適用於您參與計劃操作的情況。如果發現您對對本計劃產生不利影響的任何行動負有責任，則管理員可以根據法院命令或要求您支付本計劃的金額來抵消您的福利。您的全部或部分福利可用於履行本計劃的任何此類義務。
最後一個例外適用於聯邦税收徵收和判決。聯邦政府可以利用您在本計劃中的權益來強制執行聯邦税收，並收取因未繳税款而產生的判決。
這個計劃可以修改嗎？
您的僱主有權隨時修改本計劃。然而，在任何情況下，任何修改都不會授權或允許計劃資產的任何部分用於參與者或其受益人的專有利益以外的其他目的。此外，任何修改都不會導致貸記到您帳户的金額減少。
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如果該計劃終止或終止，會發生什麼情況？
雖然您的僱主打算無限期地維持本計劃，但您的僱主保留隨時終止本計劃的權利。終止後，本計劃將不再有進一步的貢獻，所有貸記到您賬户的金額都將成為100%歸屬的金額。您的僱主將在可行的情況下儘快以本計劃允許的方式指導您的帳户分配。(參見題為“我的福利將如何支付給我？”以獲得進一步的解釋。)如果該計劃終止，您將收到通知。
我如何提交計劃福利申請？
您可以通過向計劃管理員提交書面福利申請來提交福利申請。您應聯繫計劃管理員，查看是否有必須使用的適用分配表單。如果沒有特定的表格需要或提供，那麼您的書面分發請求將被視為福利索賠。在殘疾福利索賠的情況下，如果殘疾是由計劃管理員(而不是由第三方，如社會保障管理局)確定的，則您還必須在索賠中包括足夠的證據，使計劃管理員能夠確定您是否殘疾。
有關索償的決定會在一段合理的時間內作出，而這段時間會視乎情況而定。“天”是指日曆日。如果計劃管理員確定索賠有效，則您將收到一份聲明，説明福利金額、支付方式、分配時間以及與福利支付相關的其他信息。
就下文所述的索賠程序而言，“您”是指您、您的授權代表或根據本計劃有權享受福利的任何其他人(如受益人)。符合以下條件的文檔、記錄或其他信息將被視為與索賠相關：
● | 在進行利益確定時所依賴的； |
● | 在利益確定過程中提交、考慮或者產生的，而不考慮利益確定是否依賴於該利益確定； |
● | 證明遵守了行政程序和保障措施，這些程序和保障措施旨在確保和核實福利決定是根據計劃文件作出的，計劃規定是否一致地適用於所有索賠人；或 |
● | 構成與該計劃有關的關於被拒絕的治療選項或福利的政策或指導的聲明。 |
除下文所述的程序外，本計劃可能提供額外的自願上訴和/或強制性仲裁程序。如果適用，本計劃不會斷言您沒有用盡因未使用自願程序而採取的行政補救措施，在自願上訴待決期間會收取任何基於及時性的訴訟時效或其他抗辯費用；自願程序僅在本節所述的上訴程序用盡後才可使用。如果本計劃提出強制仲裁，則必須進行仲裁，而不是本節所述的上訴程序，並且您不能根據ERISA第501(A)條或其他適用法律對裁決提出異議。
如果我的福利被拒絕怎麼辦？
您的計劃福利申請將被視為計劃福利申請，並將經過全面而公平的審查。如果您的索賠被全部或部分拒絕，管理人員將向您提供書面或電子通知，告知您該計劃的不利決定。此書面或電子通知必須在一段合理的時間內提供給您，但不得晚於管理人收到您的索賠後90天(以下傷殘索賠除外)，除非管理人確定特殊情況需要延長處理您的索賠的時間。如果管理員確定需要延長處理時間，則在最初的90天期限終止之前，將向您發出延長時間的書面通知。在NO中
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此類延期是否將超過自該初始期限結束起90天的期限。延期通知將説明需要延長時間的特殊情況，以及該計劃預計做出福利決定的日期。
在殘疾津貼索賠的情況下，如果殘疾是由計劃管理員(而不是第三方，如社會保障管理局)決定的，則初始索賠必須在計劃收到後45天內解決，而不是上述情況。但是，由於計劃無法控制的原因，計劃可以將這一決策期再延長30天。本計劃將在45天期限結束前通知您延期事宜。如果在將第一個期限延長30天后，計劃管理員確定由於本計劃無法控制的原因，它仍無法在延長期內做出決定，則計劃可以將決策延長第二個30天期限。在第一個45天結束之前，以及隨後的每個30天結束之前，將向您發出適當的通知。本通知將解釋需要延期的情況以及計劃管理員預計做出決定的日期。它將解釋福利權利所基於的標準、阻礙決策的未解決問題、阻礙決策的其他問題，以及解決這些問題所需的其他信息。您將在收到計劃管理員通知之日起45天內提供所需信息。
如果計劃管理員確定應拒絕全部或部分索賠(“不利福利決定”)，它將提供書面或電子形式的決定通知，解釋您的上訴權利。“不利福利確定”還包括撤銷，即追溯取消或終止傷殘津貼的權利。通知將以文化和語言上適當的方式提供，並將説明：
(a)作出不利裁定的具體理由。
(b)參考確定所依據的具體計劃條款。
(c)對您完善索賠所需的任何其他材料或信息的描述，以及對為什麼需要此類材料或信息的解釋。
(d)對本計劃的審查程序和適用於這些程序的時限的説明。這將包括一份聲明，説明您有權根據ERISA第502(A)條提起民事訴訟，在審查中做出不利的利益決定後。
(e)在申請傷殘津貼的情況下，如果傷殘是由計劃管理員(而不是第三方，如社會保障管理局)決定的，則將提供以下附加信息：
(i)對該決定的討論，包括對不同意或不同意以下內容的依據的解釋：
● | 您向醫療保健專業人員治療索賠人和評估您的職業專業人員計劃提出的意見； |
● | 醫療或職業專家的意見，他們的意見是代表本計劃就不利的利益確定而獲得的，而不考慮該建議是否被依賴於作出利益確定；或 |
● | 由社會保障管理局作出並由您提交給本計劃的殘疾決定。 |
(Ii)做出決定所依賴的內部規則、指南、協議或其他類似標準，或者聲明這些規則、指南、協議或其他標準不存在。
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(Iii)如果不利福利確定是基於醫療需要或實驗治療和/或研究治療或類似的排除或限制，則應解釋該確定的科學或臨牀判斷，並將本計劃的條款應用於您的醫療情況。如果這不切實際，我們會附上一份聲明，説明如果您提出要求，我們將免費向您提供此類解釋。
(Iv)一份聲明，表明您有權應要求免費獲得合理訪問與索賠相關的所有文件、記錄和其他信息的權利，並提供這些文件、記錄和其他信息的副本。
如果您的報銷申請已被拒絕，並且您想要提交您的報銷申請進行審核，則必須按照下一個問題中的報銷申請審核程序進行操作。
索賠審核程序是什麼？
在您的福利申請被拒絕後，您可以書面形式將您的申請提交給管理員進行審查。
(a)您必須在收到拒絕您的福利索賠的書面通知後不遲於60天(以下傷殘索賠的規定除外)提交申請以供審查。
如果您的索賠是針對傷殘福利，並且傷殘是由計劃管理員(而不是第三方，如社保管理部門)決定的，那麼您必須在收到不利福利決定通知後180天內提交申請以供審查，而不是上述情況。在關於取消承保範圍的不利福利決定的情況下，您必須在通知後90天內請求複審。
(b)您可以提交與您的福利申請相關的書面意見、文件、記錄和其他信息。
(c)根據您的要求，我們將免費向您提供合理的訪問權限和所有與您的福利索賠相關的文件、記錄和其他信息的副本。
(d)你的複審要求必須得到全面和公平的複審。此審核將考慮您提交的與您的索賠相關的所有備註、文檔、記錄和其他信息，而不考慮這些信息是否在最初的福利確定中提交或考慮。
除上述索賠複核程序外，如果您的索賠是針對傷殘福利，並且傷殘是由計劃管理員(而不是社會保障管理局等第三方)確定的，則：
(a)您的索賠將在不遵守最初不利福利決定的情況下進行審查，審查將由本計劃中指定的適當受託人進行，此人既不是做出不利福利決定(即上訴的標的)的個人，也不是該個人的下屬。
(b)如果最初的不利福利確定是基於醫學判斷，包括關於特定治療、藥物或其他項目是否為試驗性、調查性的，或者在醫學上不是必要的或適當的確定，受託人將諮詢既不參與也不從屬於最初確定福利的人的醫療保健專業人員。這位醫療保健專業人員將在醫療領域接受過適當的培訓，並具有相應的經驗。
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醫學判斷。此外，還將確定其代表該計劃獲得與初步確定相關的建議的醫療或職業專家。
(c)代表本計劃獲得與您的不利福利確定相關的建議的任何醫療或職業專家都將被識別，而不考慮該建議是否被依賴於進行福利確定。
(d)如果本計劃在審查不利福利決定期間考慮、依賴或創建任何新的或額外的證據，本計劃將盡快並充分提前在需要審查決定的時間之前向您免費提供此類新的或額外的證據，以便您有時間作出迴應。
(e)在“計劃”發佈基於新的或附加理由的考核不利福利確定之前，“計劃管理員”必須免費向您提供該理由的副本。必須在要求對上訴作出最終裁決的時間之前，儘快並充分提前提供理由，以便您有時間作出迴應。
管理員將以書面或電子方式通知您在審核時確定的計劃福利。除非管理員認為特殊情況需要延長處理您的申請的時間，否則管理員必須在收到您的書面申請以供審核後60天內(對於與確定傷殘福利有關的索賠，在45天內)向您發出拒絕的通知。在這種情況下，您將在最初的審查期結束前收到通知，告知需要延期的特殊情況和預期的決定日期。如果提供延期，則計劃管理員必須在不晚於120天(或與確定傷殘福利有關的索賠的90天)之前通知您審核決定。
計劃管理員將以文化和語言上適當的方式向您提供書面或電子通知。如果最初的不利利益確定在複核時得到支持，通知將包括：
(a)作出不利裁定的具體理由。
(b)對福利確定所依據的特定計劃條款的引用。
(c)一份聲明，聲明您有權應要求免費獲得合理訪問與您的福利索賠相關的所有文件、記錄和其他信息的副本。
(d)在申請傷殘津貼的情況下，如果傷殘是由計劃管理員(而不是社會保障管理局等第三方)決定的：
(i)做出決定所依賴的特定內部規則、指南、協議或其他類似標準，或者聲明這些規則、指南、協議或標準不存在。
(Ii)如果不利福利確定是基於醫療需要或實驗治療和/或研究治療或類似的排除或限制，則應解釋該確定的科學或臨牀判斷，並將本計劃的條款應用於您的醫療情況。如果這不切實際，我們會附上一份聲明，説明如果您提出要求，我們將免費向您提供此類解釋。
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(Iii)關於您根據ERISA第502(A)條提起民事訴訟的權利的聲明，如果本計劃規定了適用於您提起此類訴訟的權利的合同限制期，則還應提供一份大意如此的聲明，其中包括索賠的限制到期的日曆日期。
如果本計劃提供自願上訴程序，請提供對這些程序的説明，以及您應請求獲得有關這些程序的足夠信息的權利，以便您能夠在知情的情況下決定是否接受此類自願上訴。這些程序將包括對你的代表權的描述，選擇決策者的過程，以及可能影響決策者公正性的情況(如果有)。作為自願上訴的一部分，我們不會向您收取任何費用或費用。決定是否使用自願上訴流程不會影響您獲得任何其他計劃福利的權利。
(Iv)對該決定的討論，包括對不同意或不同意以下內容的依據的解釋：
● | 索賠人對醫療保健專業人員治療您和評估您的職業專業人員計劃提出的意見； |
● | 醫療或職業專家的意見，他們的意見是代表本計劃就不利的利益確定而獲得的，而不考慮該建議是否被依賴於作出利益確定；或 |
● | 由社會保障管理局作出並由您提交給本計劃的殘疾決定。 |
如果你對福利的要求被拒絕，那麼你可以向州法院或聯邦法院提起訴訟。但是，要做到這一點，您必須在管理員做出拒絕您的索賠的最終決定後180天內提起訴訟。
作為計劃參與者，我有哪些權利？
作為本計劃的參與者，您有權根據1974年“僱員退休收入保障法”(ERISA)享有某些權利和保護。ERISA規定所有計劃參與者有權：
(a)在行政長官辦公室和其他指定地點免費檢查管理該計劃的所有文件，以及該計劃向美國勞工部提交的最新年度報告(Form 5500 Series)的副本，該報告可在員工福利保障管理局的公共公開室獲得。
(b)經向署長提出書面要求，獲得管理計劃運作的文件副本，包括保險合同和集體談判協議，以及最新年度報告(表格5500系列)和更新的概要計劃説明的副本。管理員可以對複印件收取合理的費用。
(c)接收該計劃年度財務報告的摘要。根據法律規定，行政長官必須向每位參與者提供一份本年度總結報告的複印件。
除了為計劃參與者創造權利外，ERISA還將責任強加給負責計劃運作的人員。您的計劃的運營者被稱為本計劃的“受託人”，他們有責任謹慎行事，併為您和其他計劃參與者和受益人的利益着想。任何人，包括您的僱主或任何其他人，不得以任何方式解僱您或以其他方式歧視您，以阻止您獲得養老金福利或行使ERISA規定的權利。
如果您的養老金福利申請全部或部分被拒絕或忽視，您有權知道為什麼這樣做，免費獲得與該決定有關的文件副本，並對任何拒絕提出上訴，所有這些都在一定的時間範圍內。
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根據ERISA，您可以採取以下步驟來強制執行上述權利。例如，如果您要求提供計劃文件的副本或計劃的最新年度報告，但在30天內沒有收到，您可以向聯邦法院提起訴訟。在這種情況下，法院可能會要求行政長官提供材料，並向你支付每天最高110.00美元，直到你收到材料，除非這些材料是因為行政長官無法控制的原因而沒有寄出。
如果你對福利的要求被全部或部分拒絕或忽視，你可以向州法院或聯邦法院提起訴訟。此外，如果您不同意本計劃關於家庭關係令或醫療子女撫養令的合格地位的決定或該決定的缺失，您可以向聯邦法院提起訴訟。您和您的受益人可以免費從行政長官那裏獲得一份“合格國內關係令”(QDRO)程序的複印件。
如果該計劃的受託人濫用該計劃的資金，或者如果您因維護自己的權利而受到歧視，您可以向美國勞工部尋求幫助，也可以向聯邦法院提起訴訟。法院將決定誰應該支付法庭費用和律師費。如果你勝訴，法院可能會命令你起訴的人支付這些費用。法院可能會命令你支付這些費用和費用，如果你輸了，或者，例如，如果它發現你的索賠是輕率的。
如果我有問題或我的權利受到侵犯，我該怎麼辦？
如果您對本計劃有任何疑問，請與管理員聯繫。如果您對本聲明或您在ERISA下的權利有任何疑問，或者如果您在獲取文件方面需要行政長官的幫助，您應該聯繫電話簿中列出的最近的員工福利保障管理局(美國勞工部)辦公室或技術援助和諮詢部，員工福利安全管理局，美國勞工部，地址：20210，華盛頓州西北部憲法大道200號。你也可以通過撥打僱員福利保障管理局的出版物熱線，獲得關於你在ERISA下的權利和責任的某些出版物。
第十二條
有關該計劃的一般信息
您可能需要了解有關該計劃的某些一般信息。這篇文章已經為您總結了這些信息。
計劃名稱
該計劃的全稱是Weis Markets，Inc.退休儲蓄計劃。
圖則編號
您的僱主已將計劃編號004分配給您的計劃。
計劃生效日期
生效日期。該計劃原於1994年7月1日生效。經修訂和重述的《計劃》條款自2022年1月1日起施行。然而，這一重述是為了使該計劃符合新的税法，一些條款可能具有追溯力。
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其他計劃信息
估值日期。該計劃資產的估值一般在每個工作日進行。某些分發基於本計劃的週年紀念日。此日期是計劃年的最後一天。
計劃年。該計劃的記錄每12個月保存一次。這一年被稱為“計劃年”。計劃年從1月1日開始，到12月31日結束。
該計劃將受賓夕法尼亞州法律的管轄，但不受聯邦法律的管轄。
該計劃提供的福利不受1974年“僱員退休收入保障法”第四章下的養老金福利擔保公司(PBGC)的保險，因為“僱員退休收入保障法”中的保險條款不適用於這類計劃。
法律程序可能會送達你的僱主。也可以向受託人或遺產管理人送達法律程序。
僱主信息
您僱主的姓名、聯繫方式和身份識別號碼如下：
Weis Markets，Inc.
南二街1000號，郵政信箱471號
賓夕法尼亞州桑伯裏，17801-0471號
24-0755415
Telephone: (570) 286-4571
管理員信息
管理員負責本計劃的日常管理和操作。例如，管理員維護計劃記錄(包括您的帳户信息)，為您提供參與計劃所需的表單，並指導您在適當的時間支付您的帳户。管理員還將允許您查看正式的計劃文檔和與計劃相關的某些其他材料。如果您對該計劃或您的參與有任何疑問，請聯繫管理員。管理人可以指定其他各方履行管理人的某些職責。
行政長官完全有權自行決定與本計劃(以及任何相關文件和基本政策)的管理、解釋和應用有關的所有問題。行政長官的任何此類決定都是決定性的，對所有人都有約束力。
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您的管理員的姓名和聯繫信息為：
Weis Markets，Inc.
南二街1000號，郵政信箱471號
賓夕法尼亞州桑伯裏，17801-0471號
Telephone: (570) 286-4571
計劃受託人信息和計劃資金媒介
向該計劃捐款的所有資金都存放在信託基金中。受託人負責保管信託基金，並必須以審慎的方式持有和投資計劃資產，並符合您和您的受益人的最佳利益。信託基金是用於積累將從中分配利益的資產的籌資媒介。雖然所有的計劃資產都保存在信託基金中，但管理人對每個參與者在計劃中的利益分別進行核算。
該計劃的受託人及其聯繫信息如下：
沃亞機構信託公司
單程橙色路線
康涅狄格州温莎，郵編：06095
Telephone: (800) 584-6001
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附錄
從其他計劃展期
該計劃將接受參與者從以下指定的計劃類型中“展期”貢獻和/或“直接展期”分配：(勾選所有適用項)
直接翻轉。該計劃將接受來自以下地點的符合條件的展期分配的“直接展期”：
[X] | 國税法第401(A)節所述的合格計劃(包括401(K)計劃、利潤分享計劃、確定福利計劃、股票紅利計劃和金錢購買計劃)，不包括税後自願繳費。 |
[] | 《國税法》第401(A)節所述的合格計劃(包括401(K)計劃、利潤分享計劃、固定福利計劃、股票紅利計劃和貨幣購買計劃)，包括税後自願供款。 |
[X] | 《國税法》第403(A)節所述的合格計劃(年金計劃)，不包括税後自願繳費。 |
[] | 《國税法》第403(A)節所述的合格計劃(年金計劃)，包括税後自願繳費。 |
[X] | 《國税法》第403(B)節所述的年金合同(避税年金)，不包括税後自願供款。 |
[] | 《國税法》第403(B)節所述的年金合同(避税年金)，包括税後自願供款。 |
[X] | 國税法第457(B)節描述的計劃(符合條件的遞延補償計劃)。 |
[X] | 根據《國税法》第401(A)節描述的合格計劃(401(K)計劃)開立的Roth 401(K)延期賬户。 |
[X] | 根據《國税法》第403(B)節所述的年金合同設立的Roth 401(K)延期賬户(一種避税年金)。 |
[] | 來自另一個計劃的參與者貸款。 |
參與者從其他計劃中展期繳費。該計劃將接受參與者對符合條件的展期分配的“展期”貢獻，其來源為：
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[X] | 國税法第401(A)節規定的合格計劃(包括401(K)計劃、利潤分享計劃、固定福利計劃、股票紅利計劃和金錢購買計劃)。 |
[X] | 美國國税法第403(A)節描述的合格計劃(年金計劃)。 |
[] | 《國税法》第403(B)條規定的年金合同(避税年金)。 |
[] | “國税法”第457(B)節所述的政府計劃(符合條件的遞延補償計劃)。 |
來自IRA的參與者展期貢獻：
[X] | 該計劃將接受參與者從傳統個人退休帳户(IRA)獲得的分配部分的“展期”貢獻，該部分有資格展期，否則將包括在總收入中。不允許從Roth IRA或Coverdell Education Savings Account(以前稱為Education IRA)轉存，因為它們不是傳統的IRA。如果參與者在簡單IRA至少兩年後展期金額，則允許從簡單IRA展期。 |
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