美國
證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格6-K
外國私人發行人根據規則13a-16或15d-16根據
1934年證券交易法
三月份, 2022年。
委員會檔案號33-65728
智利化工和礦業公司 Inc.
(註冊人姓名英文翻譯 )
智利聖地亞哥埃爾特羅瓦多4285 (562)2425-2000
(主要行政辦公室地址)
用複選標記表示註冊人是否提交或將 提交表格20-F或表格40-F下的年度報告。
表單20-F:X 表單40-F?
用複選標記表示註冊人是否按照S-T規則101(B)(1)所允許的紙質提交 表格6-K:
注:S-T規則第101(B)(1)條只允許在僅為向證券持有人提供所附年度報告的情況下以紙質形式提交表格6-K。
用複選標記表示註冊人是否按照S-T規則101(B)(7)所允許的紙質提交 表格6-K:
注:規則S-T規則101(B)(7)僅允許以紙質形式提交表格6-K,如果提交該表格 是為了提供註冊人外國私人發行人必須提供的報告或其他文件,並且 根據註冊人註冊成立、居籍或合法組織的司法管轄區的法律(註冊人的 “母國”),或者根據註冊人證券交易所在的母國交易所的規則, 才允許以紙質形式提交該表格 。不需要也未分發給註冊人的 證券持有人,如果討論重大事件,則已提交Form 6-K或委員會在Edgar上提交的其他文件 。
智利聖地亞哥。2022年3月4日- Sociedad Química y Minera de智利S.A.(SQM)(紐約證券交易所代碼:SQM;聖地亞哥證券交易所代碼:SQM-B,SQM-A)報告了其截至2021年12月31日的12個月財務報表的翻譯,西班牙語版本已提交給智利金融市場委員會 (Comisión para el Mercado Financiero或“CMF””) on March 2, 2022.
合併財務報表
截至2021年12月31日
智利礦業協會(Sociedad Química{br]y Minera de智利S.A.)及其子公司
以數千美元計 美元
本文檔包括:
- | 獨立註冊會計師事務所報告 |
- | 合併財務狀況表 |
- | 合併損益表 |
- | 綜合全面收益表 |
- | 合併現金流量表 |
- | 合併權益變動表 |
- | 合併財務報表附註 |
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
目錄 -合併財務報表
合併財務狀況分類報表 | 1 | |
合併財務狀況分類報表 | 2 | |
合併損益表 | 3 | |
綜合全面收益表 | 4 | |
合併現金流量表 | 5 | |
合併權益變動表 | 7 | |
注1 | 公司及其子公司的標識和活動 | 10 |
1.1 | 歷史背景 | 10 |
1.2 | 公司從事生產活動的主要住所 | 10 |
1.3 | 主要活動代碼 | 10 |
1.4 | 業務性質和主要活動説明 | 10 |
1.5 | 其他背景 | 12 |
1.6 | 新冠肺炎 | 13 |
1.7 | 股本增資 | 14 |
1.8 | 批准在荷蘭山投資 | 14 |
注2 | 合併財務報表的列報基礎 | 15 |
2.1 | 會計期 | 15 |
2.2 | 合併財務報表 | 15 |
2.3 | 計量基礎 | 16 |
2.4 | 會計聲明 | 16 |
2.5 | 鞏固基礎 | 18 |
2.6 | 對聯營公司和合資企業的投資 | 19 |
附註3 | 重大會計政策 | 20 |
3.1 | 餘額分類為流動和非流動 | 20 |
3.2 | 本位幣和列報貨幣 | 20 |
3.3 | 外幣折算的會計政策 | 20 |
3.4 | 合併現金流量表 | 22 |
3.5 | 金融資產會計政策 | 22 |
3.6 | 金融資產減值 | 23 |
3.7 | 金融負債 | 23 |
3.8 | 金融工具的重新分類 | 23 |
3.9 | 金融工具不再識別 | 23 |
3.10 | 衍生工具和套期保值金融工具 | 24 |
3.11 | 不被視為套期保值的衍生金融工具 | 25 |
3.12 | 保險合同中的遞延收購成本 | 25 |
3.13 | 租契 | 25 |
3.14 | 庫存計量 | 26 |
3.15 | 非控制性權益 | 27 |
3.16 | 關聯方交易 | 27 |
3.17 | 財產、廠房和設備 | 27 |
3.18 | 財產、廠房和設備折舊 | 28 |
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
3.19 | 商譽 | 28 |
3.20 | 商譽以外的無形資產 | 28 |
3.21 | 研發費用 | 30 |
3.22 | 勘探和評估費用 | 30 |
3.23 | 非金融資產減值 | 31 |
3.24 | 最低股息 | 31 |
3.25 | 每股收益 | 31 |
3.26 | 其他條文 | 32 |
3.27 | 與僱員離職福利和養老金承諾有關的義務 | 32 |
3.28 | 補償計劃 | 32 |
3.29 | 收入確認 | 33 |
3.30 | 財務收入和財務成本 | 33 |
3.31 | 當期所得税和遞延所得税 | 33 |
3.32 | 運營部門報告 | 35 |
3.33 | 主要會計準則、估計和假設 | 35 |
3.34 | 環境 | 36 |
注4 | 金融風險管理 | 37 |
4.1 | 金融風險管理政策 | 37 |
4.2 | 風險因素 | 38 |
4.3 | 風險度量 | 42 |
注5 | 關於總部、上級實體和聯合行動協定的單獨信息 | 43 |
5.1 | 母公司的獨立資產和負債 | 43 |
5.2 | 父實體 | 43 |
注6 | 董事會、高級管理人員和主要管理人員 | 44 |
6.1 | 董事會和高級管理人員的薪酬 | 44 |
6.2 | 關鍵管理人員薪酬 | 46 |
注7 | 被納入合併和非控股權益的公司背景 | 47 |
7.1 | 被納入合併的公司背景 | 47 |
7.2 | 資產、負債、截至2021年12月31日的合併子公司業績 | 49 |
7.3 | 關於非控制性權益的背景 | 53 |
注8 | 股權會計被投資人 | 54 |
8.1 | 對按權益會計法確認的聯營公司的投資 | 54 |
8.2 | 聯營公司的資產、負債、收入和費用 | 56 |
8.3 | 關於相聯者權益的披露 | 57 |
注9 | 合資企業 | 58 |
9.1 | 合營企業投資按權益會計法核算 | 58 |
9.2 | 合營企業的資產、負債、收入和費用 | 61 |
9.3 | 其他合資企業信息披露 | 62 |
9.4 | 合營企業的權益披露 | 63 |
9.5 | 合資企業 | 63 |
注10 | 現金和現金等價物 | 64 |
10.1 | 現金和現金等價物的種類 | 64 |
10.2 | 短期投資,歸類為現金等價物 | 64 |
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
10.3 | 按貨幣分列的現金和現金等價物信息 | 65 |
10.4 | 金額受限現金餘額 | 65 |
10.5 | 短期存款,歸類為現金等價物 | 66 |
注11 | 盤存 | 68 |
注12 | 關聯方披露 | 70 |
12.1 | 關聯方披露 | 70 |
12.2 | 父級和實體之間的關係 | 70 |
12.3 | 關聯方和子公司的詳細標識 | 71 |
12.4 | 關聯方和關聯方交易明細 | 74 |
12.5 | 關聯方應收貿易應收賬款,當期: | 75 |
12.6 | 應付關聯方的貿易應付款,當前: | 75 |
12.7 | 其他披露內容: | 75 |
注13 | 金融工具 | 76 |
13.1 | 其他流動和非流動金融資產類型 | 76 |
13.2 | 貿易和其他應收款 | 77 |
13.3 | 資產負債套期保值 | 80 |
13.4 | 金融負債 | 81 |
13.5 | 貿易和其他應付款項 | 92 |
13.6 | 金融資產和負債類別 | 94 |
13.7 | 金融資產負債的公允價值計量 | 96 |
13.8 | 金融工具的估計公允價值 | 99 |
13.9 | 淨債務對賬 | 100 |
附註14 | 使用權資產和租賃負債 | 101 |
14.1 | 使用權資產 | 101 |
14.2 | 租賃負債 | 102 |
注15 | 無形資產和商譽 | 109 |
15.1 | 無形資產和商譽變動的對賬 | 109 |
注16 | 財產、廠房和設備 | 116 |
16.1 | 房產、廠房和設備的類型 | 116 |
16.2 | 按類型對物業、廠房和設備的變更進行調解: | 118 |
16.3 | 作為擔保的財產、廠房和設備的詳細資料 | 122 |
16.4 | 資本化利息、財產、廠房和設備的成本 | 122 |
注17 | 其他流動和非流動非金融資產 | 123 |
注18 | 僱員福利 | 126 |
18.1 | 有關僱員福利的條文 | 126 |
18.2 | 關於固定福利計劃的政策 | 126 |
18.3 | 其他長期利益 | 127 |
18.4 | 離職後福利義務 | 127 |
18.5 | 工作人員遣散費 | 129 |
18.6 | 高管薪酬計劃 | 130 |
注19 | 準備金和其他非金融負債 | 131 |
19.1 | 條文的類型 | 131 |
19.2 | 對其他條文的説明 | 132 |
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
19.3 | 其他非金融負債,流動 | 133 |
19.4 | 條文的更改 | 134 |
注20 | 有關權益的披露 | 135 |
20.1 | 資本經營 | 135 |
20.2 | 運營限制和財務限制 | 135 |
20.3 | 關於優先股資本的披露 | 136 |
20.4 | 關於股權儲備的披露 | 138 |
20.5 | 股利政策 | 140 |
20.6 | 中期及暫定股息 | 141 |
20.7 | 潛在股息和臨時股息 | 142 |
注21 | 或有事項及限制 | 143 |
21.1 | 訴訟和其他相關事件 | 143 |
21.2 | 環境意外情況 | 145 |
21.3 | 税收或有事項 | 145 |
21.4 | 與Corfo合同有關的或有事項 | 146 |
21.5 | 與阿布扎比化肥工業公司股東之間的衝突相關的或有事件 | 146 |
21.6 | 限制性或質押現金 | 146 |
21.7 | 從第三方獲得的證券 | 147 |
21.8 | 間接擔保 | 147 |
注22 | 環境 | 148 |
22.1 | 披露與環境有關的支出 | 148 |
22.2 | 關於與環境有關的付款的詳細信息 | 149 |
22.3 | 對每個項目的描述,指明這些項目是正在進行還是已經完成 | 160 |
注23 | 費用收益表中按性質計入的經營活動損益 | 165 |
23.1 | 經營活動收入客户活動收入 | 165 |
23.2 | 銷售成本 | 167 |
23.3 | 其他收入 | 168 |
23.4 | 行政費用 | 168 |
23.5 | 其他費用 | 169 |
23.6 | 其他(虧損)收入 | 169 |
23.7 | (減值)/沖銷金融資產減值損失 | 170 |
23.8 | 按性質分列的費用匯總表 | 170 |
23.9 | 財務費用 | 171 |
23.10 | 財政收入 | 171 |
附註24 | 可報告的細分市場 | 172 |
24.1 | 可報告的細分市場 | 172 |
24.2 | 可報告的部門披露: | 174 |
24.3 | 按產品組按應報告分部分類的全面收益表 | 176 |
24.4 | 關於地理區域的披露 | 178 |
24.5 | 有關主要客户的披露 | 178 |
24.6 | 按地理區域劃分的細分市場 | 179 |
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
注25 | 外幣匯率波動的影響 | 180 |
附註26 | 披露外幣匯率波動的影響 | 181 |
附註27 | 所得税和遞延税金 | 187 |
27.1 | 流動和非流動税收資產 | 187 |
27.2 | 流動税項負債 | 188 |
27.3 | 所得税和遞延税金 | 189 |
注28 | 報告日期之後發生的事件 | 197 |
28.1 | 財務報表的授權 | 197 |
28.2 | 關於報告日期之後發生的事件的披露 | 197 |
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
合併財務狀況分類報表
資產 | 注N° | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 截止到十二月三十一號, 2020 | |||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||||
流動資產 | ||||||||||
現金和現金等價物 | 10.1 | 1,515,051 | 509,102 | |||||||
其他流動金融資產 | 13.1 | 919,049 | 348,069 | |||||||
其他流動非金融資產 | 17 | 69,870 | 57,399 | |||||||
貿易和其他應收賬款,當期 | 13.2 | 654,073 | 365,206 | |||||||
關聯方應收貿易應收賬款,當期 | 12.5 | 86,152 | 62,601 | |||||||
當前庫存 | 11 | 1,183,776 | 1,093,028 | |||||||
流動納税資產 | 27.1 | 157,542 | 132,224 | |||||||
流動資產總額,但分類為持有以待出售或處置的資產除外 | 4,585,513 | 2,567,629 | ||||||||
分類為持有待售的非流動資產或資產組 | 582 | 1,629 | ||||||||
持有待售非流動資產總額 | 582 | 1,629 | ||||||||
流動資產總額 | 4,586,095 | 2,569,258 | ||||||||
非流動資產 | ||||||||||
其他非流動金融資產 | 13.1 | 9,268 | 51,925 | |||||||
其他非流動非金融資產 | 17 | 33,487 | 22,042 | |||||||
非流動貿易應收賬款, | 13.2 | 6,172 | 11,165 | |||||||
運用權益會計方法對投資進行分類 | 8.1-9.1 | 39,824 | 85,993 | |||||||
商譽以外的無形資產 | 15.1 | 179,658 | 178,407 | |||||||
商譽 | 15.1 | 34,596 | 41,966 | |||||||
物業、廠房和設備網 | 16.1 | 2,012,225 | 1,737,319 | |||||||
使用權資產 | 14.1 | 52,608 | 30,024 | |||||||
非流動納税資產 | 27.1 | 90,364 | 90,364 | |||||||
非流動資產總額 | 2,458,202 | 2,249,205 | ||||||||
總資產 | 7,044,297 | 4,818,463 |
附註是這些合併 財務報表的組成部分。
1
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
合併財務狀況分類報表
負債和權益 | 注N° | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 截止到十二月三十一號, 2020 | |||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||||
流動負債 | ||||||||||
其他流動金融負債 | 13.4 | 51,305 | 68,955 | |||||||
租賃負債,流動 | 14.2 | 7,704 | 5,528 | |||||||
貿易和其他應付款項,當期 | 13.5 | 279,650 | 203,933 | |||||||
應付關聯方的貿易應付款,當期 | 12.6 | - | 606 | |||||||
其他現行規定 | 19.1 | 317,666 | 104,166 | |||||||
流動税項負債 | 27.2 | 166,935 | 22,643 | |||||||
關於員工福利的規定,當前 | 18.1 | 26,775 | 9,096 | |||||||
其他流動非金融負債 | 19.3 | 141,674 | 60,955 | |||||||
流動負債總額 | 991,709 | 475,882 | ||||||||
非流動負債 | ||||||||||
其他非流動金融負債 | 13.4 | 2,587,732 | 1,899,513 | |||||||
非流動租賃負債 | 14.2 | 46,519 | 25,546 | |||||||
非流動貿易和其他應付款項 | 13.5 | 3,813 | 4,027 | |||||||
其他非現行條款 | 19.1 | 61,038 | 62,617 | |||||||
遞延税項負債 | 27.3 | 110,416 | 156,101 | |||||||
關於員工福利的非現行規定 | 18.1 | 27,099 | 32,199 | |||||||
非流動負債總額 | 2,836,617 | 2,180,003 | ||||||||
總負債 | 3,828,326 | 2,655,885 | ||||||||
權益 | ||||||||||
母公司所有者應佔權益 | 20 | |||||||||
股本 | 1,577,643 | 477,386 | ||||||||
留存收益 | 1,648,032 | 1,638,267 | ||||||||
其他儲備 | (44,155 | ) | 7,432 | |||||||
母公司所有者應佔權益 | 3,181,520 | 2,123,085 | ||||||||
非控制性權益 | 34,451 | 39,493 | ||||||||
總股本 | 3,215,971 | 2,162,578 | ||||||||
負債和權益總額 | 7,044,297 | 4,818,463 |
附註是這些合併 財務報表的組成部分。
2
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
合併損益表
一年中的一月至十二月 | ||||||||||
合併損益表 | 注N° | 2021 | 2020 | |||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||||
收入 | 23.1 | 2,862,315 | 1,817,191 | |||||||
銷售成本 | 23.2 | (1,772,208 | ) | (1,334,321 | ) | |||||
毛利 | 1,090,107 | 482,870 | ||||||||
其他收入 | 23.3 | 19,552 | 26,893 | |||||||
行政費用 | 23.4 | (118,893 | ) | (107,017 | ) | |||||
其他費用 | 23.5 | (60,605 | ) | (99,612 | ) | |||||
金融資產減值及減值損失沖銷 | 23.7 | (235 | ) | 4,684 | ||||||
其他(虧損)收益 | 23.6 | (2,638 | ) | (5,313 | ) | |||||
經營活動利潤 | 927,288 | 302,505 | ||||||||
財政收入 | 23.10 | 4,668 | 13,715 | |||||||
融資成本 | 16-23.9 | (84,626 | ) | (82,199 | ) | |||||
聯營企業和合資企業利潤份額採用權益法核算 | 8.1-9.3 | 11,132 | 8,940 | |||||||
外幣折算差異 | 25 | (17,241 | ) | (4,423 | ) | |||||
税前利潤 | 841,221 | 238,538 | ||||||||
所得税費用 | 27.3 | (249,016 | ) | (70,179 | ) | |||||
淨利潤 | 592,205 | 168,359 | ||||||||
可歸因於以下各項的利潤: | ||||||||||
母公司所有者應佔利潤 | 585,454 | 164,518 | ||||||||
非控股權益應佔利潤 | 6,751 | 3,841 | ||||||||
592,205 | 168,359 |
一月至一月期間 一年中的12月 | ||||||||||
每股收益 | 注N° | 2021 | 2020 | |||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||||
普通股 | ||||||||||
基本每股收益(每股美元) | 2.0496 | 0.6251 | ||||||||
稀釋後普通股 | ||||||||||
每股收益(美元) | 2.0496 | 0.6251 |
附註是這些合併 財務報表的組成部分。
3
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
綜合全面收益表
一年中的一月至十二月 | ||||||||
綜合全面收益表 | 2021 | 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
淨利潤 | 592,205 | 168,359 | ||||||
不重新分類為當年税前利潤的其他全面收入項目 | ||||||||
從固定福利計劃的衡量中獲得的收益 | 4,679 | 974 | ||||||
(損失)通過其他綜合收益以公允價值不可撤銷計量的金融資產收益 | (12,072 | ) | 9,784 | |||||
不會重新分類為當年税前利潤的其他全面收入總額 | (7,393 | ) | 10,758 | |||||
將重新分類為當年税前利潤的其他全面收入項目 | ||||||||
外匯兑換收益 | 4,240 | 14,000 | ||||||
現金流套期保值(虧損) | (52,762 | ) | (3,706 | ) | ||||
將重新分類為本年度利潤的其他全面收入總額 | (48,522 | ) | 10,294 | |||||
其他綜合所得税前其他項目 | (55,915 | ) | 21,052 | |||||
與當年不重新歸類為利潤的其他綜合所得項目有關的所得税 | ||||||||
與通過其他綜合收入衡量固定收益養老金計劃有關的收入(税)收益 | (142 | ) | (145 | ) | ||||
與金融資產的收益(損失)有關的收益收益(税),通過其他綜合收益以公允價值不可撤銷地計量。 | 3,818 | (2,642 | ) | |||||
與本年度不重新歸類為利潤的其他綜合收入組成部分有關的所得税總額 | 3,676 | (2,787 | ) | |||||
與將重新分類為當年利潤的其他綜合收入組成部分有關的所得税 | ||||||||
與現金流套期保值收益(虧損)相關的收入(税)收益(費用) | 14,246 | 1,001 | ||||||
與將重新分類為當年利潤的其他綜合收入組成部分有關的所得税總額 | 14,246 | 1,001 | ||||||
其他綜合收益合計 | (37,993 | ) | 19,266 | |||||
綜合收益總額 | 554,212 | 187,625 | ||||||
可歸因於 | ||||||||
母公司所有者應佔的全面收入 | 546,846 | 183,941 | ||||||
可歸因於非控股權益的全面收益 | 7,366 | 3,684 | ||||||
554,212 | 187,625 |
附註是這些合併 財務報表的組成部分。
4
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
合併現金流量表
一年中的一月至十二月 | ||||||||||
合併現金流量表 | 注N° | 2021 | 2020 | |||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||||
經營活動產生的現金流(用於經營活動) | ||||||||||
經營活動現金收入類別 | ||||||||||
銷售貨物和提供服務的現金收入 | 2,705,250 | 1,940,720 | ||||||||
來自保費和福利的現金收入、年金和來自錄入保單的其他福利 | 1,902 | 14,763 | ||||||||
分租所得的現金收入 | 443 | 188 | ||||||||
付款類別 | ||||||||||
向供應商支付提供貨物和服務的現金 | (1,713,922 | ) | (1,520,209 | ) | ||||||
與可變租賃相關的現金支付 | (1,313 | ) | (1,117 | ) | ||||||
與經營活動有關的其他付款 | (16,726 | ) | (87,278 | ) | ||||||
經營活動產生的現金淨額 | 975,634 | 347,067 | ||||||||
收到的股息 | 11,663 | 5,387 | ||||||||
支付的利息 | (82,816 | ) | (81,567 | ) | ||||||
租賃負債支付的利息 | (1,587 | ) | (1,133 | ) | ||||||
收到的利息 | 2,747 | 17,046 | ||||||||
已繳所得税 | (142,730 | ) | (200,624 | ) | ||||||
其他現金流入(1) | 59,609 | 96,058 | ||||||||
經營活動產生的現金淨額 | 822,520 | 182,234 | ||||||||
來自(用於)投資活動的現金流 | ||||||||||
出售股權工具所得收益 | 16,413 | - | ||||||||
因子公司和其他業務失去/獲得控制權而產生的現金流 | - | 20,996 | ||||||||
出售財產、廠房和設備所得收益 | 672 | 1,680 | ||||||||
為取得合營企業權益而支付的其他款項 | - | (16,949 | ) | |||||||
出售合資企業所得款項 | - | - | ||||||||
購置房產、廠房和設備 | (464,718 | ) | (322,242 | ) | ||||||
出售無形資產所得款項 | 14,773 | 8,203 | ||||||||
與期貨、遠期期權和掉期合約相關的收益 | 2,328 | (6,902 | ) | |||||||
購買無形資產 | - | (579 | ) | |||||||
對關聯方的貸款 | 13,086 | (15,000 | ) | |||||||
出售合資企業權益所得的現金流收益 | 13,085 | - | ||||||||
購買其他長期資產 | (8,071 | ) | - | |||||||
其他現金(流出)流入(2) | (594,511 | ) | 163,702 | |||||||
用於投資活動的現金流 | (1,006,943 | ) | (167,091 | ) |
(1)來自經營活動的其他現金流入(流出) 包括增值税、銀行費用、與獲得貸款相關的費用以及與利息支付相關的税款 的淨增加(減少)。
(2)其他現金流入(流出)包括 定期存款和其他金融工具的投資和贖回,根據國際會計準則7第7段,定期存款和其他金融工具不符合 現金和現金等價物的要求,因為它們在自原投資日期起90天以上到期。
附註是這些合併 財務報表的組成部分。
5
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
合併現金流量表
一年中的一月至十二月 | ||||||||||
合併現金流量表 | 注N° | 2021 | 2020 | |||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||||
融資活動產生(用於)的現金流 | ||||||||||
償還租賃債務 | (7,960 | ) | (8,015 | ) | ||||||
長期貸款收益 | 700,000 | 400,000 | ||||||||
償還借款 | (14,110 | ) | (264,122 | ) | ||||||
已支付股息 | (571,702 | ) | (221,995 | ) | ||||||
股本增資 | 1,100,257 | - | ||||||||
融資活動產生的現金淨額 | 1,206,485 | (94,132 | ) | |||||||
匯率變動影響前現金和現金等價物淨增 | 1,022,062 | (78,989 | ) | |||||||
匯率波動對現金及現金等價物的影響 | (16,113 | ) | (439 | ) | ||||||
現金和現金等價物增加 | 1,005,949 | (79,428 | ) | |||||||
期初現金及現金等價物 | 509,102 | 588,530 | ||||||||
期末現金和現金等價物 | 10 | 1,515,051 | 509,102 |
附註是這些合併 財務報表的組成部分。
6
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
合併權益變動表
合併 權益變動表 | 股份 資本 | 外幣
翻譯 儲量 | 樹籬 儲量 | 收益
和 因以下原因造成的損失 財務 資產 保留 | 精算 收益和 因以下原因造成的損失 已定義 福利計劃 保留 | 其他 其他 儲量 | 總計 reserves | 留存收益 | 權益 歸因於 致 家長 | 非- 控制 權益 | 總股本 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年1月1日的股本 | 477,386 | (11,569 | ) | 4,491 | 6,872 | (8,680 | ) | 16,318 | 7,432 | 1,638,267 | 2,123,085 | 39,493 | 2,162,578 | |||||||||||||||||||||||||||||||
淨利潤 | - | - | - | - | - | - | - | 585,454 | 585,454 | 6,751 | 592,205 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
其他綜合收益 | - | 3,656 | (38,516 | ) | (8,254 | ) | 4,506 | - | (38,608 | ) | - | (38,608 | ) | 615 | (37,993 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
綜合收益 | - | 3,656 | (38,516 | ) | (8,254 | ) | 4,506 | - | (38,608 | ) | 585,454 | 546,846 | 7,366 | 554,212 | ||||||||||||||||||||||||||||||
出售保監處確認的不可撤銷的股權工具 | - | - | - | (9,764 | ) | - | - | (9,764 | ) | 9,764 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
股息(1) | - | - | - | - | - | - | - | (585,453 | ) | (585,453 | ) | (12,408 | ) | (597,861 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
股本增加(2) | 1,100,257 | - | - | - | - | - | - | - | 1,100,257 | - | 1,100,257 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
股本的其他減少 | - | - | - | - | - | (3,215 | ) | (3,215 | ) | - | (3,215 | ) | - | (3,215 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
總股本變動 | 1,100,257 | 3,656 | (38,516 | ) | (18,018 | ) | 4,506 | (3,215 | ) | (51,587 | ) | 9,765 | 1,058,435 | (5,042 | ) | 1,053,393 | ||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日的股本 | 1,577,643 | (7,913 | ) | (34,025 | ) | (11,146 | ) | (4,174 | ) | 13,103 | (44,155 | ) | 1,648,032 | 3,181,520 | 34,451 | 3,215,971 |
合併權益變動表 | 股本 | 外國 幣種 翻譯 儲量 | 樹籬 儲量 | 收益和 因以下原因造成的損失 財務 資產 保留 | 精算 收益和 因以下原因造成的損失 已定義 福利計劃 保留 | 其他 其他 儲量 | 總計 儲量 | 留用 收入 | 權益 歸因於 致 家長 | 非- 控制 興趣 | 總股本 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
2020年1月1日的股本 | 477,386 | (25,745 | ) | 7,196 | (270 | ) | (9,490 | ) | 14,086 | (14,223 | ) | 1,623,104 | 2,086,267 | 48,205 | 2,134,472 | |||||||||||||||||||||||||||||
淨利潤 | - | - | - | - | - | - | - | 164,518 | 164,518 | 3,841 | 168,359 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
其他綜合收益 | - | 14,176 | (2,705 | ) | 7,142 | 810 | - | 19,423 | - | 19,423 | (157 | ) | 19,266 | |||||||||||||||||||||||||||||||
綜合收益 | - | 14,176 | (2,705 | ) | 7,142 | 810 | - | 19,423 | 164,518 | 183,941 | 3,684 | 187,625 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
分紅 | - | - | - | - | - | - | - | (149,355 | ) | (149,355 | ) | (10,118 | ) | (159,473 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
其他權益的增加(減少) | - | - | - | - | - | 2,232 | 2,232 | - | 2,232 | (2,278 | ) | (46 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
總股本變動 | - | 14,176 | (2,705 | ) | 7,142 | 810 | 2,232 | 21,655 | 15,163 | 36,818 | (8,712 | ) | 28,106 | |||||||||||||||||||||||||||||||
截至2020年12月31日的股本 | 477,386 | (11,569 | ) | 4,491 | 6,872 | (8,680 | ) | 16,318 | 7,432 | 1,638,267 | 2,123,085 | 39,493 | 2,162,578 |
(1) | 見附註20.7 |
(2) | 見附註1.7 |
附註是這些合併
財務報表的組成部分。
7
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
詞彙表
這些財務 報表(包括其附註)中的以下大寫術語具有以下含義:
“美國存托股份‘’美國存托股份 ;
“聖地亞哥商會的CAM‘’仲裁和調解中心;
“CCHEN‘’智利核能 能源委員會;
“CCS‘’交叉幣種互換 ;
“CINIIF”國際財務報告解釋委員會;
“CMF‘’金融市場委員會 ;
“董事委員會”公司的 董事委員會;
“公司治理委員會”公司的 公司治理委員會;
“健康、安全和環境委員會” 公司的健康、安全和環境委員會;
“租賃協議‘採礦特許權 SQM Salar和Corfo於1993年簽署並隨後修訂的租賃協議;
“項目合同”:Corfo和SQM Salar於1993年簽署的Salar de Atacama項目合同,後經修訂“;
“Corfo”智利經濟發展署 ;
“DCV‘’中央證券 託管機構;
“DGA‘’水資源總局;
“董事會”是公司的董事會;
“Dollar‘’o”美國$‘’ 美元;
“DPA‘’暫緩起訴 協議;
“EIEP‘’被動外國投資公司 ;
“美利堅合眾國”美利堅合眾國;
“FNE‘’智利國家經濟檢察官辦公室;
“管理”公司的 管理;
“SQM集團”由公司及其子公司組成的企業 集團
“Pampa Group”聯合 The Sociedad de Inversiones Pampa Calichera S.A.,Potasios de智利S.A.和Inversiones Global Mining(智利)Limitada;
“國際會計準則理事會”國際會計準則理事會;
“SSI”的員工遣散費;
8
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
“IFRIC‘’國際財務報告解釋委員會;
“IPC”消費者物價指數;
“國税局”利率互換;
“證券市場法”證券市場法第 18,045號;
“公司法”,關於公司的18,046條;
“這樣一來,就有幾千塊錢了。
“幾百萬美元;
“國際會計準則”;
“國際財務報告準則”;
“國際勞工組織”國際勞工組織;
“世衞組織”世界衞生組織;
“比索”或“CH$”智利比索,智利法定貨幣;
“美國證券交易委員會”證券交易委員會;
“國家地質礦務局;
“原文‘’標準解釋委員會 ;
“SII”智利國税局;
“SMA”環境監督辦公室;
智利奎雲卡社會公司(Sociedad Química y Minera de智利)公司(Sociedad Química y Minera de智利S.A.)
“SQM工業”SQM工業 S.A.
“SQM NA”SQM北美 公司;
“SQM Nitratos”SQM Nitratos S.A.
“SQM Potasio”SQM Potasio S.A.
“SQM Salar”SQM Salar S.A.
“天齊”天齊鋰公司; 和
“UF”Unota de Fomento(智利比索通貨膨脹指數貨幣單位);
“WACC”加權平均資本成本。
9
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
附註 1公司及其子公司的標識和活動
1.1 | 歷史背景 |
Química y Minera de智利S.A. 是一家根據智利共和國法律成立的開放式股份公司,其智利税務識別號為93.007.000-9。
本公司由聖地亞哥的公證人塞爾吉奧·羅德里格斯·加塞斯先生於1968年6月17日通過一份日期為 的公開文件註冊成立,並於1968年6月29日在聖地亞哥商業登記處註冊,第4,537號,第1,992頁,經財政部1968年6月22日第1,164號法令批准成立。SQM的總部設在智利聖地亞哥拉斯康德斯6樓El Trovado 4285,公司的電話號碼是+(562)2425-2000。
本公司於1983年3月18日在CMF註冊,編號為 184,因此受該實體的監督。
1.2 | 公司從事生產活動的主要住所 |
該公司的主要住所是:Dos Sur第5號地塊-安託法加斯塔;Arturo Prat 1060-Tocopilla;行政大樓w/n-Maria Elena;佩德羅·德·瓦爾迪瓦-瑪麗亞·埃琳娜、阿尼巴爾·平託3228-安託法加斯塔、1378盧塔5北駭維金屬加工-安託法加斯塔、科亞蘇爾·埃琳娜工廠、1760Ruta 5 Norte駭維金屬加工-Pozo Almonte、薩拉德阿塔卡馬(阿塔卡馬硝石礦牀)氯化鉀工廠,距離1,760Ruta-María Elena、Anibal Pinto 3228-安託法加斯塔、科亞蘇爾工廠和瑪利亞·埃琳娜,薩拉德阿塔卡馬(阿塔卡馬硝石礦牀)氯化鉀工廠 225 DT喬治斯·特珀斯,華盛頓州6000,澳大利亞。
1.3 | 主要活動代碼 |
CMF制定的主要活動代碼 如下:
· | 1700 (Mining) |
· | 2200 (Chemical products) |
· | 1300 (Investment) |
1.4 | 業務性質和主要活動説明 |
該公司的產品主要來自智利北部發現的礦藏 ,在那裏進行採礦,加工鈣石和滷水礦藏。
(A)特種植物營養: 主要生產四種特種植物營養素:硝酸鉀、硝酸鈉、硝酸鈉和特種混合物。 此外,還銷售其他特種肥料,包括第三方產品。
(B)碘:該公司生產碘及其衍生物,廣泛應用於醫療、製藥、農業和工業領域,包括用於合成藥品、電子產品、顏料和染料成分的X射線造影劑、LCD和LED偏振膜、防腐劑、殺生劑和消毒劑。
(C)鋰:該公司生產碳酸鋰,用於各種用途,包括電池的電化學材料、陶瓷和搪瓷工業的熔塊,它是製造火藥、耐熱玻璃(陶瓷玻璃)、空調 化學品、擠壓鋼材的連鑄粉末、原鋁冶煉過程、醫藥和鋰衍生品的重要成分。 我們也是氫氧化鋰的領先供應商,氫氧化鋰主要用作投入。 我們也是氫氧化鋰的領先供應商,氫氧化鋰主要用作投入品
10
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
(D)工業化學品: 公司生產三種工業化學品:硝酸鈉、硝酸鉀和氯化鉀。硝酸鈉主要用於玻璃、炸藥和金屬處理的生產。硝酸鉀用於特種玻璃的製造,也是生產陶瓷和搪瓷工業熔塊的重要原料。太陽能鹽是硝酸鉀和硝酸鈉的混合物,在集中式太陽能發電廠中用作蓄熱介質。氯化鉀是一種鹼性化學品,用於生產氫氧化鉀,也用於石油鑽井和生產卡拉膠。
(E)鉀:該公司利用從阿塔卡馬河提取的滷水生產氯化鉀和硫酸鉀。氯化鉀是一種商品肥料,用於施肥多種作物,包括玉米、水稻、糖、大豆和小麥。硫酸鉀是一種專用肥料,主要用於蔬菜、水果和經濟作物等作物。
(F)其他產品和服務: 公司還銷售其他肥料和混合物,其中一些我們不生產,主要是硝酸鉀、硫酸鉀和 氯化鉀。這一業務還包括來自商品、服務、利息、特許權使用費和股息的收入。
11
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
1.5 | 其他背景 |
(a) | 員工 |
截至2021年12月31日和2020年12月31日,員工人數 如下:
截至2021年12月31日 | 截至2020年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
員工 | SQM S.A. | 其他子公司 | 總計 | SQM S.A. | 其他子公司 | 總計 | ||||||||||||||||||
高管 | 33 | 103 | 136 | 33 | 93 | 126 | ||||||||||||||||||
專業人士 | 117 | 1,639 | 1,756 | 108 | 1,696 | 1,804 | ||||||||||||||||||
技術人員和操作員 | 275 | 3,914 | 4,189 | 267 | 3,310 | 3,577 | ||||||||||||||||||
總計 | 425 | 5,656 | 6,081 | 408 | 5,099 | 5,507 |
截至2021年12月31日 | 截至2020年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
工作地點 | SQM S.A. | 其他子公司 | 總計 | SQM S.A. | 其他子公司 | 總計 | ||||||||||||||||||
在智利 | 425 | 5,246 | 5,671 | 408 | 4,672 | 5,080 | ||||||||||||||||||
智利境外 | - | 410 | 410 | - | 427 | 427 | ||||||||||||||||||
總計 | 425 | 5,656 | 6,081 | 408 | 5,099 | 5,507 |
(b) | 主要股東 |
截至2021年12月31日,共有1500名股東。
下表根據DCV提供的信息 顯示了截至2021年12月31日和2020年12月31日,公司流通的A系列或B系列股票的主要股東的信息,涉及據我們所知持有超過5%已發行A系列或B系列股票的每個股東的信息 。以下信息來自我們的註冊表和由DCV管理的報告,並通知CMF和智利證券交易所:
截至2021年12月31日的股東 | 不是的。系列A的 | 系列A股的百分比 | 不是的。B系列的 | B系列股票的百分比 | 佔總數的百分比 個共享 |
|||||||||||||||
紐約梅隆銀行,美國存託憑證 | - | - | 67,603,420 | 47.34 | % | 23.67 | % | |||||||||||||
Inversiones TLC spa(1) | 62,556,568 | 43.80 | % | - | - | 21.90 | % | |||||||||||||
Pampa Calichera S.A.Inversiones de Inversiones Sociedad de Inversiones Pampa Calichera S.A. | 44,989,231 | 31.50 | % | - | - | 15.75 | % | |||||||||||||
智利郵報公司(Potasios de智利S.A.) | 18,179,147 | 12.73 | % | - | - | 6.36 | % | |||||||||||||
智利銀行(Banco de智利)通過道富銀行(State Street) | 23,428 | 0.02 | % | 9,178,379 | 6.43 | % | 3.22 | % | ||||||||||||
桑坦德銀行(Banco Santander)通過外國投資者賬户 | - | - | 8,856,091 | 6.20 | % | 3.10 | % | |||||||||||||
Inv.環球礦業(智利)有限公司 | 8,798,539 | 6.16 | % | - | - | 3.08 | % | |||||||||||||
智利銀行非居民第三方賬户 | 445 | - | 7,939,865 | 5.56 | % | 2.78 | % | |||||||||||||
智利銀行(Banco De智利)通過花旗集團(Citi NA)紐約客户 | 67,463 | 0.05 | % | 4,795,310 | 3.36 | % | 1.70 | % | ||||||||||||
智利埃斯佩蘭薩倒置公司(Inversiones la Esperanza de智利Limitada) | 4,246,226 | 2.97 | % | - | - | 1.49 | % | |||||||||||||
Larraín Vial S.A.Corredora de Bolsa | 125,726 | 0.09 | % | 3,653,614 | 2.56 | % | 1.32 | % | ||||||||||||
法新社養老基金C棲息地公司 | - | - | 2,914,292 | 2.04 | % | 1.02 | % |
12
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
截至2020年12月31日的股東 | 不是的。系列A的 | 系列A 股票的百分比 | 不是的。B系列的 | 系列B的百分比 個共享 | 佔總數的百分比 個共享 | |||||||||||||||
Inversiones TLC spa(1) | 62,556,568 | 43.80 | % | - | - | 23.77 | % | |||||||||||||
紐約梅隆銀行,美國存託憑證 | - | - | 50,792,452 | 42.19 | % | 19.30 | % | |||||||||||||
Pampa Calichera S.A.Inversiones de Inversiones Sociedad de Inversiones Pampa Calichera S.A. | 44,894,152 | 31.43 | % | 922,971 | 0.77 | % | 17.41 | % | ||||||||||||
智利郵報公司(Potasios de智利S.A.) | 18,179,147 | 12.73 | % | - | - | 6.91 | % | |||||||||||||
Inversiones Global Mining(智利)Limitada | 8,798,539 | 6.16 | % | - | - | 3.34 | % | |||||||||||||
歐洲-美洲C de B S.A。 | 1,418 | - | 8,788,517 | 7.30 | % | 3.34 | % | |||||||||||||
桑坦德銀行(Banco Santander)通過外國投資者賬户 | - | - | 7,294,827 | 6.06 | % | 2.77 | % | |||||||||||||
智利銀行(Banco de智利)通過道富銀行(State Street) | - | - | 6,971,782 | 5.79 | % | 2.65 | % | |||||||||||||
智利銀行非居民第三方賬户 | - | - | 6,129,339 | 5.09 | % | 2.33 | % | |||||||||||||
智利埃斯佩蘭薩倒置公司(Inversiones la Esperanza de智利Limitada) | 4,147,263 | 2.90 | % | 46,500 | 0.04 | % | 1.59 | % | ||||||||||||
波爾薩銀行(Banchile Corredora de Bolsa S.A.) | 459,202 | 0.32 | % | 2,426,758 | 2.02 | % | 1.10 | % | ||||||||||||
智利銀行(Banco de智利)代表花旗銀行(Citibank NA)紐約客户 | 177,463 | 0.12 | % | 1,732,249 | 1.44 | % | 0.73 | % |
(1)據記錄本公司截至2021年12月31日及2020年12月31日股東名冊的DCV報告,天琦鋰業全資擁有的附屬公司Inversiones TLC spa 為本公司62,556,568股股份的直接擁有人,相當於SQM股份的21.90%。據Inversiones TLC Spa報道,天齊鋰公司擁有5,275,318股B系列SQM股票。因此,截至2021年12月31日,天齊鋰業股份有限公司持有SQM公司全部A股股份的23.75%,美國存托股份持有B股股份。也就是説,截至2021年12月31日,天齊鋰業通過A股和美國存托股份B股持有人,直接和 間接持有全部SQM股份23.75%。截至2020年12月31日,天齊 鋰公司通過A股和B股持有SQM全部股份的25.86%。
(2)截至2021年12月31日,Sociedad de Inversiones Pampa Calichera S.A.擁有47,480,196股A系列和B系列股票;2,490,965股B系列股票由不同的經紀人持有。截至2020年12月31日,Pampa Calichera S.A.擁有57,235,201股A系列和B系列股票;11,418,078股B系列股票由不同的經紀商持有。
1.6 | 新冠肺炎 |
2020年1月,世界衞生組織認定新冠肺炎為全球性流行病。2020年3月,智利衞生部宣佈全國進入緊急狀態。作為預防措施,我們的管理層已 在諮詢政府和國際衞生組織指南的基礎上, 實施了幾項措施以幫助降低冠狀病毒的傳播速度,包括減緩工作場所傳播的措施、大幅減少員工出差和對從高危目的地抵達的人員進行強制隔離,並將繼續實施與不斷髮展的冠狀病毒情況相一致的 措施。
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合併財務報表附註 2021年12月31日 |
本公司在 中報告了與新冠肺炎病毒爆發及其被世界衞生組織宣佈為全球大流行有關的以下幾點:
(1) | 關於這種情況可能給公司帶來的財務和運營 影響,值得注意的是,公司 產品銷往全球,亞洲、歐洲和北美是其主要市場。 邊境關閉,商業活動的減少以及我們銷售市場的供應鏈的困難和中斷影響了我們實現之前的銷售量估計的能力,對我們銷售量和平均價格的影響將取決於 病毒在不同市場的持續時間,為遏制病毒在每個國家的傳播而實施的措施的效率,以及可能在不同司法管轄區實施的財政激勵措施 ,以促進經濟復甦。 |
目前,我們的行動還沒有 看到任何與新冠肺炎病毒爆發相關的實質性影響。
我們已採取措施 減輕此醫療緊急情況對我們員工的影響,並限制其可能對我們運營造成的影響(見下文第 2點)。
(2) | 關於管理層已經或打算採取的減輕可能的財務和/或運營影響的措施,我們 通知您,該公司在智利和海外的運營中已實施了一系列措施,以保護其員工並降低病毒傳播的速度。 該公司採取的措施包括: |
(a) | 靈活的工作日、到達和離開時間,以及在可能的情況下在家工作的激勵 。 |
(b) | 避免 公司辦公室和運營設施內的人羣、研討會和大型會議。 |
(c) | 加強 個人衞生規定(使用含酒精的凝膠、口罩等)工廠、自助餐廳和辦公室的衞生設施。 |
(d) | 顯著 減少國內和國際旅行,同時對從高危目的地抵達的人員進行強制性隔離 。 |
(e) | 與公司實施的措施相關的 成本主要對應於交通、用品、食宿等方面增加的 費用。 |
(3) | 我們特此通知,我們目前 沒有管理層認為需要提供的任何其他相關信息。 |
1.7 | 股本增資 |
2021年4月28日,公司完成了11億美元的股本增資。本次增資在本公司於2021年1月22日召開的特別股東大會上獲得通過。 其中包括,根據智利法律,向公司B系列普通股的現有持有者提供30天的強制性優先購買權,以及向現有的美國存托股票(ADS)持有者提供相應的優先購買權。現有 股東獲得可轉讓股權,以每股50美元的認購價認購B系列普通股,股權在智利聖地亞哥證券交易所和電子證券交易所交易。現有美國存托股份持有者 獲得了可轉讓的美國存托股份權利,以每個美國存托股份50美元的認購價認購美國存託憑證,美國存托股份權利在紐約證券交易所 美國上市交易。優先認購權發售於2021年4月24日就智利的股權 及於2021年4月19日終止(關於美國存托股份在美國的權利)。在優先購買權發售中發售的22,441,932股新B系列股票中,共有21,687,549股B系列股票(包括以美國存託憑證形式發售的股份),即近97%的乙級已發售股份獲認購 。 在優先購買權發售中發售的22,441,932股新B股中,共有21,687,549股(包括美國存託憑證形式的股份)獲認購 。其餘754,383股未在優先配股中認購的B系列股票於2021年4月28日通過聖地亞哥證券交易所向智利和 智利以外(包括美國)的投資者進行了發售和拍賣,平均價格約為每股54美元。
截至2021年12月31日,截至2021年12月31日,已繳資本 為11億美元,扣除費用和其他費用後為24,503美元。
1.8 | 批准在荷蘭山投資 |
2021年2月17日,董事會 批准了對西澳大利亞州芒特霍蘭德鋰項目的投資。預計在2021年至2025年期間,SQM在該項目投資中的份額約為7億美元。可行性研究確認,預計2024年下半年氫氧化鋰的初始產能為50,000噸。參見注釋9.5。
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合併財務報表附註 2021年12月31日 |
附註 2合併財務報表的列報基礎
2.1 | 會計期 |
這些合併財務報表涵蓋 以下期間:
(a) | 截至2021年12月31日和2020年12月31日的合併財務狀況報表 。 |
(b) | 2021年和2020年1月1日至12月31日期間的合併收益表。 |
(c) | 2021年和2020年1月1日至12月31日的綜合 收益表。 |
(d) | 截至2021年12月31日和2020年12月31日的綜合權益變動表 。 |
(e) | 截至2021年12月31日和2020年12月31日的 合併現金流量表。 |
2.2 | 合併財務報表 |
本公司及其附屬公司的綜合財務報表乃根據國際財務報告準則編制,並完全、明確及無保留地採納國際會計準則理事會發布的國際財務報告準則 。
這些合併財務報表相當 反映了公司截至2021年12月31日和2020年12月31日的財務狀況、截至該年度的綜合運營結果、 權益和現金流的變化。
國際財務報告準則為其 應用確立了某些替代方案,公司採用的方案在本附註和附註3中有詳細説明。
編制這些合併年度賬目所使用的會計政策符合在提交之日生效的各項“國際財務報告準則”。
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合併財務報表附註 2021年12月31日 |
2.3 | 計量基礎 |
合併財務報表 按歷史成本編制,但下列情況除外:
(a) | 存貨 以成本和可變現淨值中的較低者入賬。 |
(b) | 按公允價值計量的金融 衍生品。 |
(c) | 某些 金融投資按公允價值計量,並在其他綜合 收入中進行抵銷分錄。 |
2.4 | 會計聲明 |
新會計公告
(a) | 從2021年1月1日開始的年度期間,以下標準、解釋 和修訂首次是強制性的: |
修訂及改善 | 描述 | 年度期間的強制性規定 從當日或之後開始 | ||
國際財務報告準則第9號、國際會計準則第39號、國際財務報告準則第7號、國際財務報告準則第4號和國際財務報告準則第16號“參考利率改革--第二階段”修正案於2020年8月公佈。 | 這些修訂對參考利率的改革作出若干簡化,包括以其他方法取代參考利率。 | 01-01-2021 | ||
國際財務報告準則第16號“租賃特許權”修正案--於2021年3月公佈。 | 本次修訂將國際財務報告準則第16號租賃的實際案例(載於2020年5月公佈的對該準則的修訂)的適用期限延長一年,目的是協助承租人核算與新冠肺炎相關的租金優惠。這項修正案從2021年4月1日或之後開始生效。然而,即使是截至2021年3月31日未獲授權發佈的財務報表,也允許提前採用。 | 01-01-2021 |
管理層認定,採用上述準則、修訂和解釋不會對公司的合併財務報表產生重大影響。
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合併財務報表附註 2021年12月31日 |
(b) | 自2021年1月1日起發佈的未對財務報表生效的標準、解釋和修訂 本公司未及早採納的如下: |
標準和解釋 | 描述 | 年度期間的強制性規定 從當日或之後開始 | ||
國際會計準則1“財務報表列報”關於負債分類的修正案。 | 這些修訂闡明,負債將根據報告期末存在的權利分類為流動負債或非流動負債。分類不受實體期望或報告日期之後發生的事件(例如,收到放棄或不遵守協議)的影響。修正案還澄清了“國際會計準則”第1條提到的“清盤”責任的含義。修正案必須根據“國際會計準則”第8條追溯適用。 | 01-01-2024 | ||
參考概念框架--對“國際財務報告準則”3的修正。 | 對“國際財務報告準則3”“企業定義”進行了細微的修改,以更新對財務報告概念框架的引用,而不改變企業合併的要求。 | 01-01-2022 | ||
對“國際會計準則”第16號“財產、廠房和設備”的修正。 | 這禁止公司從物業成本中扣除在公司準備資產以供預期使用期間出售所生產的物品所獲得的任何收入。公司必須在會計年度的損益中確認這筆銷售收入和相關成本。 | 01-01-2022 | ||
對“國際會計準則”第37號“準備金、或有負債和或有資產”的修正。 | 這澄清了繁重的合同,公司在評估合同是否會導致虧損時,必須包括不可避免的成本。 | 01-01-2022 | ||
2018-2020年國際財務報告準則年度改進 週期。以下改進於2020年5月最後敲定:
|
||||
國際財務報告準則第9號金融工具。 | 這澄清了金融負債取消確認的10%測試中必須包括哪些費用。 | 01-01-2022 | ||
IFRS 16個租約。 | 修改説明性實例13,刪除與改善租賃物業有關的出租人付款説明,以消除在處理租賃獎勵方面的任何混淆。 | 01-01-2022 | ||
對國際會計準則1:“財務報表的列報”和國際會計準則8“會計政策、會計估計的變化和錯誤”的修正。 | 修訂的目的是改善會計政策的披露,並幫助財務報表使用者區分會計估計的變化和會計政策的變化。 | 01-01-2023 | ||
國際會計準則第12號修正案--與單一交易產生的資產和負債有關的遞延税金。 | 這些修訂要求公司在初始確認時確認導致應税和可抵扣臨時性差異金額相等的交易的遞延税款。 | 01-01-2023 | ||
國際財務報告準則第10號“合併財務報表”和國際會計準則第28號“聯營和合資企業投資”修正案,於2014年9月公佈。 | 該等修訂旨在處理國際財務報告準則第10號與國際會計準則第28號在處理投資者與其聯營公司或合營公司之間出售或出資資產的要求之間的不一致之處。修訂的主要後果是,當一項交易涉及一項業務(不論該業務是否位於附屬公司)時,便會確認全部損益。當交易涉及不構成企業的資產時,即使這些資產位於子公司,也會確認部分損益。 | 未定 | ||
管理層認為,採用上述 標準、修訂和解釋不會對公司的財務報表產生重大影響。
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合併財務報表附註 2021年12月31日 |
2.5 | 鞏固基礎 |
(a) | 附屬公司 |
本公司建立了控制權,以此作為其財務報表合併的基礎 。當子公司面臨或有權從與子公司的關係中獲得可變回報時,公司控制該子公司,並有能力通過其對子公司的權力影響這些回報。
當 SQM集團控制子公司時,子公司合併開始,當失去此控制時,子公司不再包括在合併中。
子公司按 行法以行合併,增加內容相近的代表資產、負債、收支的項目,消除SQM集團內 個公司之間的操作。
在此期間收購或處置的從屬公司的業績 從控制權移交給SQM集團之日起或至本控制權結束之日(視情況而定)計入合併賬目。
為核算業務收購, 公司採用收購方式。根據這種方法,收購成本是在交換之日交付的資產、已發行的股權證券以及發生或承擔的負債的公允價值。在業務合併中假設的資產、負債和或有事項最初按收購日的公允價值計量。對於每項業務合併,本公司將按公允價值或按比例計量被收購方的 非控股權益佔被收購方可識別淨資產的比例。
合併後公司的詳細信息可 在附註7中找到。
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合併財務報表附註 2021年12月31日 |
2.6 | 對聯營公司和合資企業的投資 |
對合資安排的投資分為合資經營或合資企業 。分類取決於每個投資者的合同權利和義務,而不是聯合安排的法律結構。
(a) | 聯合作戰 |
本公司承認其對聯合安排的 資產、負債、收入和費用的直接權利。
(b) | 合營企業及聯營公司的投資 |
實施共同控制的公司(合資企業)或具有重大影響力的實體(聯營企業)的權益採用權益會計方法確認。 當投資者擁有被投資方20%以上的股本時,即推定為重大影響。投資按成本加收購後變動的財務狀況表中使用此方法確認 ,幷包括聯營公司權益的比例 份額。為此目的,使用聯營公司的百分比權益。相關收購商譽 計入被投資方賬面價值,不攤銷。損益表中的借方或貸方反映了聯營公司利潤或虧損的比例 。
與合資企業或聯營公司進行交易的未實現收益將根據本公司在該等實體中的百分比權益予以抵銷。任何未實現的損失也將被抵消,除非該交易提供了轉讓資產減值的證據。
聯營公司或合資企業權益的變化 按比例確認,計入“其他準備金”或貸方,並根據其來源分類。 在類似情況下,聯營公司或合資企業、本公司和相關政策對同等交易和事件的報告日期相似 。如果發生重大影響損失,或投資被出售或持有出售,權益法 將被暫停,不確認收益或損失的比例份額。如果權益法產生的價值為負值, 損益份額將在合併財務報表中反映為零,除非本公司承諾恢復本公司的資本狀況,在這種情況下,相關的風險撥備和費用將被記錄。
這些公司收到的股息通過減少投資價值來記錄,並在經營活動的現金流量中顯示,按照權益法確認的收益或虧損的比例份額包括在綜合損益表中的“聯營公司和合資企業的收益(虧損)份額” 使用權益法核算。
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合併財務報表附註 2021年12月31日 |
附註3 | 重大會計政策 |
3.1 | 餘額分類為流動和非流動 |
在合併財務狀況表中, 餘額根據其恢復(到期日)日期進行分類,即在等於或小於 12個月的期限內到期的,從合併財務報表的結算日起計入當期,到期日 超過上述期限的,歸類為非當期。
上述情況的例外涉及遞延 税,無論其期限如何,都被歸類為非流動税費。
3.2 | 本位幣和列報貨幣 |
公司的綜合財務報表 以美元表示,不含小數點後數位,美元是公司的職能貨幣和列報貨幣, 是公司運營所處的主要經濟環境的貨幣。因此,術語外幣被定義為美元以外的任何貨幣 。
3.3 | 外幣折算的會計政策 |
(a) | SQM集團實體: |
所有本位幣不屬於列報幣種的主體的收入、費用、資產、負債 折算為列報幣種如下:
- | 資產和負債按報告日的收盤價折算。 |
- | 每個損益賬户的收入和費用按月平均匯率換算。 |
- | 由此產生的所有外幣折算損益在 折算準備金中作為單獨的組成部分確認。 |
合併時,因換算外國實體淨投資而產生的外幣差額 計入股東權益(“外幣 換算準備金”)。於出售日,該等外幣折算差額在 收益表中確認為出售損益的一部分。
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合併財務報表附註 2021年12月31日 |
用於折算 貨幣資產和負債的主要匯率和UF,以外幣表示,每期對美元的平均值如下: :
收盤匯率 | 平均匯率 | |||||||||||||||
貨幣 | 截至
年 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, | ||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||
巴西雷亞爾 | 5.57 | 5.18 | 5.66 | 5.14 | ||||||||||||
新的祕魯溶膠 | 3.99 | 3.62 | 4.04 | 3.60 | ||||||||||||
日元 | 115.18 | 103.30 | 113.87 | 103.81 | ||||||||||||
歐元 | 0.88 | 0.81 | 0.88 | 0.82 | ||||||||||||
墨西哥比索 | 20.54 | 19.93 | 20.90 | 19.97 | ||||||||||||
澳元 | 1.38 | 1.30 | 1.40 | 1.33 | ||||||||||||
英鎊,英鎊 | 0.74 | 0.74 | 0.75 | 0.74 | ||||||||||||
南非蘭特 | 15.94 | 14.61 | 15.88 | 14.88 | ||||||||||||
智利比索 | 844.69 | 710.95 | 849.46 | 731.92 | ||||||||||||
人民幣 | 6.38 | 6.51 | 6.37 | 6.53 | ||||||||||||
印度盧比 | 74.42 | 73.30 | 75.40 | 73.65 | ||||||||||||
泰銖 | 33.32 | 29.94 | 33.55 | 30.08 | ||||||||||||
土耳其里拉 | 13.28 | 7.36 | 13.54 | 7.70 | ||||||||||||
UF (*) | 36.69 | 40.89 | 36.48 | 39.73 | ||||||||||||
(*)每UF美元
(B) 交易和餘額
本公司以本位幣(美元)以外的貨幣進行的非貨幣交易 按交易當日的匯率折算為SQM集團實體的各自本位幣 。報告日以外幣計價的貨幣資產和負債按該日匯率重新折算為本位幣。所有差額都記錄在損益表中 ,但為外國業務的淨投資提供有效對衝的所有貨幣項目除外。這些項目將在其他全面收益中確認 ,直到出售投資為止,並在損益表中確認。可歸因於這些對衝貨幣項目的外幣換算差異的費用和信貸 也在其他全面收益中確認。
按歷史成本以外幣計量的非貨幣性資產和負債按交易的歷史匯率重新折算為本位幣。 以公允價值計量的非貨幣性項目按確定公允價值之日的匯率折算。
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合併財務報表附註 2021年12月31日 |
3.4 | 合併現金流量表 |
現金等價物對應於流動性高的短期投資 ,這些投資可以很容易地轉換為已知金額的現金,並且自收購工具之日起三個月內到期,其價值變化的風險微乎其微。
就現金流量表而言, 現金和現金等價物包括上文定義的現金和現金等價物。
現金流量表列示了在此期間進行的現金交易 ,採用直接法確定。
3.5 | 金融資產會計政策 |
管理層按公允價值(通過其他綜合收益或損益)和攤銷成本確定其 金融資產的分類。分類 取決於管理金融資產的實體的業務模式和現金流的合同條款。
在初始確認中,本公司按公允價值計量其金融資產,如金融資產未通過損益 或虧損按公允價值入賬,則為本公司承諾 購買或出售資產之日直接應歸屬於收購該金融資產的交易成本。對於應收賬款和其他應收賬款,計量初始確認時的交易價格 。
經初步確認後,公司根據公司管理金融資產的業務模式和現金流的合同條款對其金融資產進行計量 :
(a) | 按攤餘成本計量的金融工具。符合以下條件 的金融資產包括在這一類別中(I)支持其的業務模式旨在維持金融資產以獲得合同 現金流,並且金融資產的合同條件在指定日期讓位於僅支付未償還本金的本金和利息的現金流 。本公司符合這些條件的金融資產為: (Ii)現金等價物;(Iii)關聯方應收賬款;(Iv)貿易債務人;(V)其他應收賬款。 |
(b) | 按公允價值計算的金融工具。金融資產應按公允價值通過利潤 或虧損或公允價值通過其他全面收益計量,具體取決於下列條件: |
(i) | “通過其他全面收益的公允價值”:為收集合同現金流和待出售而持有的資產,如果資產現金流僅為資本和利息支付,則通過其他全面收益按公允價值 計量。賬面價值的變化是通過其他全面收益發生的,但確認損益、利息收入和匯兑損益除外,這些都在損益表中確認。當一項金融資產 被取消確認時,以前在其他全面收益中確認的累計損益從權益重新分類到損益表 。這些金融資產的利息收入採用有效利息法計入金融收入。 | |
(Ii) | “損益公允價值”:不符合攤餘成本或“其他綜合收益公允價值”標準的資產,按“損益公允價值”計價。 |
(c) | 通過其他綜合收益按公允價值計算的金融權益資產。 未被歸類為持有以供交易的股權工具,SQM集團已不可撤銷地選擇將其歸入這一類別。在其他全面收益中列報的金額 隨後不會轉入損益。 |
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合併財務報表附註 2021年12月31日 |
3.6 | 金融資產減值 |
本公司評估與其債務工具相關的預期信貸損失 ,按攤銷成本和公允價值通過其他全面收益列賬。使用的減值方法取決於信用風險是否顯著增加。
本公司採用簡化方法,使用所有應收貿易賬款的全壽命預期損失來計量 預期信貸損失。預期信用損失是通過按應收賬款的共同信用風險特徵和逾期天數對應收賬款進行分組 來衡量的。
本公司的結論是,應收貿易賬款的預期損失率 是合同資產損失率的合理近似值。預期損失率基於銷售額 付款配置文件和這段時間內的歷史信用損失。歷史損失率將進行調整,以反映影響客户履行承諾能力的當前預期和 有關宏觀經濟因素的信息。
應收賬款和合同資產的減值損失 在“金融資產減值和減值損失沖銷”一欄中顯示為淨減值損失。 見附註23.7。隨後收回的先前取消的金額將貸記到同一行。
3.7 | 金融負債 |
管理層按公允價值或攤餘成本確定其 財務負債的分類。分類取決於管理 財務負債的實體的業務模式和現金流的合同條款。
於初步確認時,本公司按其公允價值計量其金融負債,如屬未按公允價值通過損益入賬的金融負債,則或多或少計入直接可歸因於收購該金融負債的交易成本 。在初始 確認後,本公司按攤銷成本計量其金融負債,除非本公司在初始時刻不可撤銷地指定 按公允價值通過損益計量的金融負債。
按攤餘成本計量的金融負債是指商業應收賬款和其他應付賬款及其他金融負債。
攤銷成本採用有效利率 法計算。攤銷成本是通過考慮收購的任何溢價或折扣來計算的,包括 是實際利率的組成部分的交易成本。
金融負債在超過12個月後到期時記為非流動負債 ,在12個月內到期時記為流動負債。
3.8 | 金融工具的重新分類 |
當公司改變其 管理金融資產的業務模式時,它將對所有受新業務模式影響的金融資產進行重新分類。金融負債不能 重新分類。
3.9 | 金融工具不再識別 |
當 來自該資產的現金流的合同權利到期,或其在 交易中轉讓了接收合同現金流的權利(該交易實質上轉移了該金融資產所有權的所有風險和回報),並且未保留對該金融資產的控制權時,本公司將終止確認該金融資產。
當本公司的合同義務或部分義務被解除、支付給債權人或從法律上解除了該責任所包含的主要責任時,本公司即不再確認該金融責任 。
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合併財務報表附註 2021年12月31日 |
3.10 | 衍生工具和套期保值金融工具 |
衍生工具最初於衍生工具合約簽署之日按公允價值確認 ,其後按公允價值評估。確認由此產生的損益的方法 取決於衍生品是否已被指定為會計套期保值工具,如果被指定為會計套期保值工具,則取決於 套期保值的類型,可能如下:
a) | 確認的資產和負債的公允價值套期保值(公允價值套期保值); |
b) | 對衝與已確認的資產或負債或極有可能的預測交易相關的單一風險(現金流對衝)。 |
在交易開始時,本公司 記錄了套期保值工具與被套期保值項目之間存在的關係,以及它們的風險管理目標 以及進行不同套期保值操作的策略。
本公司還在每個期初和期末記錄其評估 套期保值交易中使用的衍生品是否能有效抵消套期保值項目公允價值或現金流的變化 。
用於對衝目的的衍生工具的公允價值載於附註13.3。如果被套期保值項目的剩餘到期期超過12個月,現金流對衝準備金的變化被歸類為非流動資產或負債 ,如果被套期保值項目的剩餘到期期小於12個月,則被歸類為流動資產或負債。
未被指定或不符合套期保值衍生品 的衍生品被歸類為流動資產或負債,公允價值的變動直接通過損益確認 。
a) | 公允價值對衝 |
被指定為公允價值對衝並符合公允價值對衝條件的衍生品的公允價值變動,連同可歸因於對衝風險的被對衝 資產或負債的公允價值變動計入損益。與用於對衝固定利率借款的利率掉期 的有效部分相關的損益在融資成本內的損益中確認,以及可歸因於利率風險的 對衝固定利率借款的公允價值變動。與無效部分相關的損益在 損益中確認,並計入其他收入或其他費用。如果套期保值不再符合套期保值會計標準,則對使用實際利息法的對衝項目的賬面金額的調整將使用重新計算的實際利率在截至 到期日的期間內攤銷至損益。(br}使用重新計算的實際利率對套期保值項目的賬面金額進行調整,並使用重新計算的實際利率攤銷至 到期日的損益。
b) | 現金流對衝 |
套期保值工具的有效損益最初確認為借方或貸方至其他全面收益,而任何無效部分則立即確認為借方或貸方至收入,具體視被套期保值風險的性質而定。 套期保值工具的有效部分最初確認為借方或貸方至其他全面收益,而任何無效部分則立即確認為借方或貸方至收入,視對衝風險的性質而定。當被套期保值項目結算或這些項目對業績產生影響時,淨權益中累積的金額將結轉到業績中。
當套期保值工具不再符合套期保值會計的 標準時,當時的權益套期保值的任何累計遞延損益和遞延成本將保留在權益中 ,直到預測交易發生為止。
當預測交易不再預期 發生時,在權益中報告的累計套期保值損益和遞延成本將立即重新分類為利潤 或虧損。
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合併財務報表附註 2021年12月31日 |
3.11 | 不被視為套期保值的衍生金融工具 |
未被視為對衝的衍生金融工具 按公允價值確認,並在本年度業績中生效。公司擁有衍生金融工具來對衝外幣風險敞口。
該公司不斷評估其合同和金融工具中是否存在嵌入式衍生品 。截至2021年12月31日和2020年12月31日,公司沒有 任何嵌入式衍生品。
3.12 | 保險合同中的遞延收購成本 |
保險合同的收購成本 歸類為預付款,與有效的保險合同相對應,採用直線法確認,並按獨立於付款日期的應計 基礎確認。這些資產在其他非金融資產項下確認。
3.13 | 租契 |
(a) | 使用權資產 |
本公司在初始租賃日期(即標的資產可供使用的日期) 確認使用權資產。使用權資產按成本減去任何累計折舊和減值損失後按租賃負債的任何新計量進行調整。使用權資產成本包括已確認的租賃負債金額、發生的直接初始成本以及在開始日期或 較早時支付的租賃付款,減去收到的租賃獎勵。除非公司合理確定其將在租賃期結束時取得租賃資產的所有權 ,否則通過使用權確認的資產將在其 預計使用壽命和租賃期的最短期限內直線折舊。使用權資產應計提減值。
(b) | 租賃負債 |
於租賃起始日,本公司確認 租賃期內將支付的租賃付款的現值計量的租賃負債。租賃付款包括固定 付款(包括本質上固定的付款)、對租賃應收款項的激勵較少、依賴於指數或費率的可變租賃付款以及預期作為擔保剩餘價值支付的金額。租賃付款還包括購買選擇權的行使價 (如果公司合理確定會行使該選擇權),以及終止租賃的罰金(如果租賃期 反映公司將行使終止選擇權)。不依賴於指數或 費率的可變租賃付款在產生觸發付款的事件或條件的期間確認為費用。
在計算租賃付款現值時, 如果租賃中隱含的利率不容易確定,公司將使用初始租賃日的遞增借款利率。 在開始日期之後,租賃負債餘額將增加以反映利息的積累,並隨着租賃 付款的進行而減少。此外,租賃負債的賬面價值會在修訂、租賃 期間的變化、固定租賃付款實質上的變化或購買標的資產的評估發生變化時重新計量。
影響租賃負債的付款 在現金流量表中作為融資活動的一部分列示。
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合併財務報表附註 2021年12月31日 |
(c) | 短期租賃和低價值資產租賃 |
本公司對租期為12個月或以下且沒有購買選擇權的租約適用短期租約確認 豁免。IT 還將低值資產租賃確認豁免適用於低於各自會計準則規定限額的租賃。 短期租賃和低價值資產租賃中的租賃付款在租賃期內確認為線性費用。
(D)在確定具有續訂選擇權的合同的租賃期時作出重大判斷 。
本公司將租賃期確定為租約的不可撤銷 期限,以及合理確定是否會行使延長租約的選擇權所涵蓋的期限, 或終止租約的選擇權所涵蓋的任何期限(如果合理確定不會行使)。
根據某些 租約,公司可以選擇以附加條款租賃資產。本公司在評估其是否合理確定其 將行使翻新選擇權時,會運用其判斷。換句話説,它考慮了所有相關因素,這些因素創造了它 行使翻新選擇權的經濟誘因。在開始日期之後,如果在其控制下的環境中發生重大事件或變化並影響其行使(或不行使)翻新選擇權的能力,公司將重新評估租賃期 。
3.14 | 庫存計量 |
確定存貨成本的方法 是倉庫月存儲的加權平均成本。在確定自己產品的生產成本時,公司包括參與生產過程的產品的生產、折舊和維護所使用的人工、原材料、材料和用品的 成本,在現場和發現庫存的條件下保持庫存所需的產品移動成本, 還包括實驗室、工藝和計劃區等每項任務的間接成本,以及與 生產相關的人員費用等。
對於成品和在製品,公司 有四類撥備,每季度審核一次:
(a) | 與庫存下限關聯的撥備 :該撥備直接標識為產生庫存下限的產品 ,涉及三種類型:(I)下限可變現價值撥備, 對應中間件或產成品的庫存成本之差。 和銷售價格減去將它們帶到與其比較的產品相同的條件和位置所需的成本 ;(Ii)根據公司的長期計劃, 與那些可能不會在銷售中使用的產品的價值相對應的未來不確定使用撥備;(Iii)因當前規格而無法銷售的產品的再加工成本 。 |
(b) | 與庫存實物差異相關的撥備 :對超出 各自庫存流程中考慮的容差的差異進行撥備(對智利和託科皮拉港的生產 單位進行實物和年度庫存;業務子公司取決於最後獲得的零個基數 ,但通常至少一年一次),這些差異會立即被識別 。 |
(c) | 確定庫存時可能出現的 錯誤:該公司有一種算法,每年至少審查一次,並根據 產品、位置、相關測量中涉及的複雜性,對應於分配給每個庫存的不同百分比。旋轉和控制 機構。 |
(d) | 業務子公司承擔撥備 :為歷史百分比,在正常庫存管理的基礎上進行調整, 零落地。 |
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合併財務報表附註 2021年12月31日 |
用於生產的原材料、材料和供應品的庫存 按購置成本入賬。週期性庫存在倉庫中執行,普通庫存每 三年執行一次。差異在被檢測到的那一刻就會被識別出來。該公司有一項規定,每季度根據與每種材料相關的百分比(按倉庫分類和輪換)進行計算 ,這些百分比使用因變質或陳舊以及潛在損失而產生的較低值 。該撥備至少每年審查一次,並考慮 盤點過程中獲得的歷史損益。
3.15 | 非控制性權益 |
非控股權益記錄於 綜合財務狀況表內的權益內,但與母公司所有者應佔權益分開。
3.16 | 關聯方交易 |
本公司與其子公司之間的交易 是本公司在其業務活動範圍內正常運營的一部分。此類交易的條件是 在條款和市場價格方面對這些類型的操作通常有效的條件。到期條件根據 發起交易的不同而不同。
3.17 | 財產、廠房和設備 |
物業、廠房及設備按購入成本(br}扣除可能出現的相關累計折舊、攤銷及減值損失)列賬。
除了為收購有形財產、廠房和設備支付的價格 外,公司還考慮將以下概念作為收購成本的一部分(如果適用):
(a) | 建築期內直接可歸因於收購、建設或生產合格資產的應計利息支出,這些資產需要一段相當長的時間才能投入使用。使用的利率 與項目的具體融資相關,如果不存在,則為投資者 公司的平均融資利率。 |
(b) | 本公司將不得不經歷的與設施使用壽命結束時關閉 相關的未來成本,按預計需要支付的付款現值計入,並將其隨後的 變化直接記錄在業績中。 |
在初步確認關閉和翻新撥備 後,相應成本在“不動產、廠房和設備”中作為資產資本化,並根據相關資產的攤銷標準進行攤銷 。
一旦資產可供使用,且相關折舊和攤銷自該日開始,在建項目將轉移至物業、 廠房和運行中的設備。
延長、現代化或改進成本 代表生產力、能力或效率的提高或財產、廠房和設備使用壽命的延長 被資本化為相關資產的較高成本。所有剩餘的維護、維護和維修費用在發生時計入 費用。
資產的重置增加了資產的使用壽命或其經濟能力,被記錄為財產、廠房和設備的更高價值,並對被替換或更新的元素進行了相關的取消確認 。
出售或處置物業、廠房及設備所產生的收益或虧損確認為當期收益(或虧損),並按資產銷售價值與其賬面淨值之間的差額計算。
物業、廠房和設備的日常維護成本在發生時確認。
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合併財務報表附註 2021年12月31日 |
3.18 | 財產、廠房和設備折舊 |
財產、廠房和設備的折舊 是通過在資產的預計技術使用壽命(即 公司預計使用該資產的期間)內的成本直線分佈來折舊的。當一項財產、廠房和設備的部件具有不同的使用壽命時,它們將作為單獨的資產記錄 並在其預期使用壽命內折舊。每年都會對有用的壽命進行審查。
位於薩拉德阿塔卡馬的固定資產認為, 使用年限是技術使用年限和2030年前剩餘年限之間的較小价值。
對於某些移動設備,折舊 根據操作時間執行。
財產、廠房和設備中包含的資產折舊和 攤銷所使用的使用年限如下:
財產、廠房及設備的類別 | 最低壽命或費率 (年) | 最高壽命或最高比率 (年) | 壽命或平均費率 年 | |||||||||
礦業資產 | 3 | 10 | 7 | |||||||||
發電資產 | 3 | 16 | 9 | |||||||||
建築物 | 3 | 25 | 14 | |||||||||
供應品和配件 | 2 | 10 | 7 | |||||||||
辦公設備 | 5 | 10 | 9 | |||||||||
運輸設備 | 5 | 9 | 7 | |||||||||
網絡和通信設備 | 4 | 10 | 5 | |||||||||
IT設備 | 4 | 11 | 7 | |||||||||
機器、廠房及設備 | 2 | 25 | 13 | |||||||||
其他固定資產 | 3 | 20 | 10 |
3.19 | 商譽 |
收購商譽指收購日本公司對子公司可確認淨資產所有權的公允價值超出的收購成本 。與收購子公司相關而獲得的商譽 計入明細項目商譽,如果事件或環境變化表明可能減值,則每年或更頻繁地進行減值測試 ,並按成本減去累計減值 損失列賬。與出售實體有關的損益包括與出售實體有關的商譽的賬面價值。
這項無形資產被分配到現金產生單位 ,目的是測試減值損失。它是根據預期將從產生上述商譽的 業務合併中獲得利益的現金產生單位進行分配的。
3.20 | 商譽以外的無形資產 |
商譽以外的無形資產主要涉及 水權、排污權、商業品牌、輸電線路通行權成本、許可證成本以及計算機軟件開發、採礦產權和特許權、客户組合和商業代理。
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合併財務報表附註 2021年12月31日 |
(a) | 水權 |
本公司收購的水權涉及 來自自然來源的水,並按收購成本入賬。該公司將水權分為:
I)使用直線 方法攤銷的有限權利,以及
Ii)未攤銷的無限權利, 因為這些資產是永久授予本公司的權利,需要進行年度減值評估。
(b) | 電力線的通行權 |
根據工業廠房的運營要求, 本公司已支付了在第三方土地上安裝不同電線的通行權。這些權利顯示在無形資產項下 。已支付的金額在協議簽訂之日資本化,並根據通行權的有效期在損益表中攤銷。
(c) | 計算機軟件 |
獲取的IT計劃的許可證根據其獲取和定製成本進行資本化 。這些成本將在其預計使用壽命內攤銷。
與IT程序的開發或維護相關的費用 在發生時確認為費用。與生產由SQM集團控制的獨特且可識別的IT項目直接相關的成本,如果在一年多的時間內產生的經濟效益可能高於其成本,則被確認為無形資產。 這類成本與SQM集團控制的獨特且可識別的IT項目的生產直接相關,並且可能在一年多的時間內產生高於其成本的經濟效益。直接成本包括開發信息技術軟件的員工費用 和根據收到的公司費用支付的一般費用。
IT項目的開發成本在資產的預計使用壽命內攤銷時確認 。
(d) | 礦業權和特許權 |
該公司擁有智利和西澳大利亞政府的採礦權和特許權 。智利政府的財產權通常不需要支付初始 成本(支付採礦專利費和小額錄製費用),一旦獲得這些特許權的權利,公司將在支付年度專利費的同時保留這些特許權。 此類專利每年支付一次,記錄為預付資產 ,並在接下來的12個月內攤銷。從非智利政府 第三方獲得採礦特許權的金額在無形資產內按購置成本入賬。
(E)有限可識別無形資產的估計使用年限或攤銷比率
採礦財產的有限使用年限 按生產單位法計算,但Corfo擁有的採礦財產除外,該等採礦財產已出租予本公司, 授予本公司在2030年12月31日之前獨家開採該等財產的權利。
攤銷的軟件的預計使用壽命與產生這些軟件的合同或權利定義的期限相對應。
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合併財務報表附註 2021年12月31日 |
f) | 無形資產的最低和最高攤銷壽命或比率: |
預計使用壽命或攤銷比率 | 最低壽命或 費率 | 最長壽命或 費率 | ||
水權 | 5年 | 不定 | ||
通行權 | 不定 | 不定 | ||
CORFO挖掘特性(1) | 9年 | 9年 | ||
採礦權 | 單件生產方式 | |||
知識產權 | 9年 | 9年 | ||
IT計劃 | 2年 | 8年 |
(1)CORFO擁有並將 出租給公司的採礦資產,該公司在2030年12月31日之前擁有開採這些資產的獨家權利。
3.21 | 研發費用 |
研發費用 計入支出發生期間的損益。
3.22 | 勘探和評估費用 |
公司持有勘探和開採礦石的採礦特許權,公司對這些資源的勘探和評估費用給予以下處理:
一旦獲得權利,公司 將與勘探和評估正在進行的礦藏直接相關的支出記錄為財產、廠房和設備 (在建),並按成本計入。這些支出包括以下項目:地質調查、鑽探、鑽孔開採 和採樣、與開採的技術評估和商業可行性相關的活動,以及一般而言,與以尋找礦石資源為目標的特定項目直接相關的任何支出 。如果技術研究確定礦石品位 在經濟上不可行,資產將直接計入損益。如另有決定,上述資產將與使用時攤銷的可開採礦石噸位相關聯 。
(A)石灰巖和金屬勘探
這些資產包括在其他非流動 非金融資產中,如果適用,與當年要開採的區域相關的部分將重新分類為流動庫存。
(B)在薩拉德阿塔卡馬的探險
Salar de Atacama的勘探費用包括 在財產、廠房和設備項下的非流動資產,主要是也可用於開採礦藏或監測的鑽孔, 在9年內攤銷。
(C)在山上的勘探和評價。荷蘭 項目
荷蘭山勘探和評估支出 包括在房地產、廠房和設備中,特別是在在建項目中。見注1.8。
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合併財務報表附註 2021年12月31日 |
3.23 | 非金融資產減值 |
需要折舊和攤銷的資產 也要接受減值測試,前提是情況發生或變化表明會計 記錄中的金額可能無法收回,減值損失將被確認為資產賬面價值超過其可收回金額。
對於商譽以外的資產,SQM Group 每年評估是否有任何跡象表明先前確認的減值損失可能不再存在或已經減少。 如果存在此類跡象,則估計可收回的金額。
資產的可收回金額是資產或現金產生單位的公允價值減去銷售成本和其使用價值之間的較高 ,並針對單個資產 確定,除非該資產不產生任何明顯獨立於其他資產或資產組的現金流入。
在評估使用價值時,使用反映當前市場評估、一段時間內的貨幣價值和特定 資產風險的税前貼現率對估計的未來現金 流量進行貼現。
持續經營的減值損失 在與減值資產功能相關的費用類別中借記到損益或虧損中確認。
對於商譽以外的資產,只有在自上次確認減值損失後用於確定資產可收回金額的估計值發生變化時,才能沖銷先前確認的 減值損失。如果是這種情況,資產的賬面價值將增加到其可收回的 金額。如果前幾年未確認資產減值 虧損,則增加的金額不能超過扣除折舊後應確定的賬面價值。這一逆轉將計入利潤或虧損。
壽命不確定的資產每年評估 減值。
考慮到銷售量、市場價格和成本的變化,這些資產產生的未來現金流的現值已被估計,並以WACC利率貼現。2021年12月31日,WACC比率為9.90%。
3.24 | 最低股息 |
根據智利法律法規的要求,我們的 股息政策由董事會不時決定,並在每年4月召開的年度普通股股東大會 上宣佈。股息政策不需要股東批准。然而,每年 董事會必須根據當時確立的股息政策,向年度股東大會提交上一年度的末期股息或多項股息宣言,以供批准。根據智利公司法的要求,除非 經已發行股票持有人一致投票決定,否則我們必須派發現金股息,金額至少相當於我們該年度綜合淨收入的30%(根據CMF法規確定),除非公司留存收益出現赤字 。(見附註20.5)。
3.25 | 每股收益 |
基本每股盈利金額為 ,計算方法為將本年度歸屬於母公司普通股所有者的溢利除以該年度已發行普通股的加權平均數 。
本公司並無進行任何會導致披露稀釋後每股盈利的潛在攤薄效應操作 。
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合併財務報表附註
2021年12月31日 |
3.26 | 其他條文 |
在下列情況下確認條款:
· 由於過去的事件,公司負有現在、法律或建設性的義務。
· 很可能需要使用某些資源來清償債務。
· 可以對債務金額做出可靠的估計。
如果報銷了撥備或其中的一部分 ,只有在有收入確定性的情況下,報銷才被確認為單獨的資產。
在綜合損益表中,任何撥備的費用 都是在扣除任何償還後列報的。
如果貨幣價值在一段時間內的影響很大 ,則使用反映負債特定風險的税前貼現率對撥備進行貼現。使用 貼現率時,隨時間增加的撥備被確認為財務成本。
公司的政策是維持撥備 ,以基於更好的估計來涵蓋風險和費用,以處理當前 訴訟、賠償或義務(金額尚未確定)、抵押和公司負責的其他類似 擔保可能或某些和可量化的責任。這些記錄在確定 薪酬或付款的責任或義務生成時記錄。
3.27 | 與僱員離職福利和養老金承諾有關的義務 |
對公司員工的義務 符合有效的集體談判協議的規定,這些協議是通過集體僱傭協議和個人僱傭合同正式確定的,但美國除外,它是根據截至 2002年的有效僱傭計劃進行管理的。(詳情見附註18.4)。
這些債務使用精算計算進行估值, 根據預測的單位信用法,該方法考慮了死亡率、員工流失率、利率、 退休日期、與員工加薪相關的影響,以及通貨膨脹率變化對服務變化的影響 。
由定義的、預先確定的債務的變化 可能產生的精算損益直接記錄在“其他全面收益”中。
精算損失和收益源於精算假設的估計值與實際行為之間的偏差,或者源於對既定精算假設的重新表述。
該公司的子公司SQM North America 為其退休員工建立了養老金計劃,計算方法是使用扣除通脹、死亡率和營業額假設調整後的淨工資累進比率 來衡量預計債務,並以現值扣除由此產生的金額。這項債務的淨餘額 列在“非現行僱員福利準備金”項下(參見附註18.4)。
3.28 | 補償計劃 |
根據國際財務報告準則 2,通過以現金結算的股份支付中提供的福利 實施的補償計劃在財務報表中按其公允價值確認。授予期權的公允價值變動在當期業績中計入薪資(見附註18.6)。
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合併財務報表附註 2021年12月31日 |
3.29 | 收入確認 |
收入包括公司活動期間因銷售商品和服務而收到或應收的對價的公允價值 。收入是扣除增值税、預計退税、回扣和折扣後的淨額 ,並在子公司之間的銷售額取消後列報。
收入在滿足每個收入流的特定條件 時確認,如下所示:
(A) 貨物銷售
當公司 已將產品交付給客户時,即可確認貨物銷售,並且不存在任何可能影響 客户接受產品的待履行義務。只有將產品發貨給客户或確認客户已收到產品,並且 過時和損失的相關風險已轉移到客户,並且客户已根據銷售中確定的條件接受產品,當驗收期限結束,或有客觀證據表明驗收所需的標準 已滿足時,才會進行交貨。
銷售額是根據銷售協議中設定的價格 扣除批量折扣和預計銷售日回報後確認的。批量折扣是根據 年度預期採購並根據協議中定義的標準進行評估的。
(B) 服務銷售
在交易結果能夠可靠估計的前提下,與提供服務相關的收入 將根據截至財務狀況綜合分類報表 呈報之日的服務完成程度進行確認。
(C) 股息收入
股息收入在確定 收款權利後確認。
3.30 | 財務收入和財務成本 |
財政收入主要由定期存款、互金存款等金融工具的利息 收入構成。利息收入按實際利率法按攤銷成本計入損益。
融資成本主要包括銀行借款費用的利息 、發行債券的利息以及用於收購、建設或 生產或合格資產的借款成本資本化的利息。借款成本和發行的債券也採用實際利率 法在損益中確認。
3.31 | 當期所得税和遞延所得税 |
本年度的企業所得税確定為不同合併公司的當期所得税和遞延所得税之和。
本期税額基於 當期應納税所得額的各種税種的適用。本公司定期評估在 税收確定中針對適用税務法規需要解釋的情況所採取的立場,並考慮税務機關是否有可能接受不確定的税務待遇。公司根據最可能的 金額或期望值來衡量其税收餘額,具體取決於哪種方法能更好地預測不確定性的解決。
資產和負債的賬面價值及其計税基礎之間的差額產生遞延税項資產或負債的餘額,這些餘額是按照資產和負債實現時預期 適用的税率計算的。
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合併財務報表附註 2021年12月31日 |
根據現行税務規定, 企業所得税撥備及採礦活動税項按權責發生制確認,列示該會計期間累計 每月暫繳税款及相關抵免的淨餘額。這些賬户的餘額以適用的當期 可退還所得税或當期應繳税額列示。
所得税和非業務合併所導致的遞延税項資產或負債的變化 計入收益或權益,考慮到產生它們的收益或虧損的來源 。
於每個報告期,只有當未來應課税金額可能可收回全部或部分遞延税項資產 時,才會審核及確認遞延税項資產的賬面金額 。
關於與子公司、聯營公司的投資和合資企業的權益相關的可抵扣暫時性差異 ,遞延税項資產僅確認 ,前提是暫時性差異很可能在不久的將來被沖銷,並且將有應納税的 收入可以使用。與直接在權益中確認的項目相關的遞延税金計入其他綜合收益,但不影響收入。
如果存在合法應收税金資產與税負抵銷的權利,且遞延税金與同一税種主體和機構相關,則遞延税金資產與負債相抵。 如果合法應收税項資產與税收負債相抵銷,且遞延税金與同一税種主體和機構相關。
已確認的遞延税金資產是指未來期間應收回的 所得税金額,涉及:
a) | 可扣除的暫時性差異; | |
b) | 補償前期取得的尚未抵扣税款的損失; | |
c) | 補償上期未使用的信用額度。 |
當 公司確信遞延税項資產可以與後續期間的税收、迄今未使用的税項損失或抵免相抵銷時,公司確認遞延税項資產,但僅當 未來税項收入可能可用並可用於抵銷這些未使用的税項損失或抵免時才確認遞延税項資產。
已確認的遞延税金負債是指與應税暫時性差異有關的未來期間應繳納的所得税金額。
本公司不會在所有與子公司、分支機構和聯營公司的投資或合資企業相關的應税暫時性差異中確認遞延税項負債 ,因為根據該標準,以下兩個條件均適用:
(i) | 母公司、投資者或股東有能力控制暫時性分歧逆轉的時刻;以及 | |
(Ii) | 在可預見的未來,這種暫時的差異很可能不會逆轉。 |
此外,本公司不會為所有可抵扣的臨時差額確認遞延 税項資產,這些差額來源於對子公司、分支機構和聯營公司的投資,或來自合資企業的 項,因為它們不太可能滿足以下要求:
(i) | 在可預見的未來,暫時的差異將被扭轉;以及 | |
(Ii) | 有可利用的應税利潤,可以用暫時性差異來抵銷。 |
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合併財務報表附註 2021年12月31日 |
3.32 | 運營部門報告 |
IFRS 8要求公司採用管理 方法披露其運營部門產生的運營信息。通常,這是管理層在內部使用的信息,用於評估細分市場績效並決定如何為此分配資源。
運營部門是一組資產和 運營,負責提供不同於其他業務部門 的產品或服務,這些產品或服務具有不同於其他業務部門的風險和績效。地理細分市場負責在特定經濟環境中提供產品或服務,但存在風險和 績效不同於在其他經濟環境中運營的其他細分市場的產品或服務。
不可能將資產和負債分配到每個 部門,因為資產的折舊、攤銷和減值 與多個部門相關,這些資產和負債是根據產品庫存成本計算過程中確定的標準直接分配到相應部門的。 資產和負債與多個部門相關,但資產的折舊、攤銷和減值 是根據產品庫存成本計算過程中確定的標準直接分配到相應部門的。
3.33 | 主要會計準則、估計和假設 |
管理層對這些合併年度賬目中包含的信息 負責,這些信息明確表明國際會計準則理事會發布的國際財務報告準則中包含的所有原則和標準都得到了全面應用。
在編制本公司及其子公司的合併財務報表 時,管理層做出了重大判斷和估計,以量化其中包括的某些資產、負債、 收入、費用和承諾。這些估計基本上是指:
· | 預計使用壽命基於 當前事實和過去經驗確定,並考慮資產的預期物理壽命、技術過時的可能性和法規。(見附註3.20、15及16)。 |
· | 若干資產的減值損失-使用年限不確定的商譽 和無形資產不攤銷,並按年度進行減值評估,或者如果事件或環境變化表明這些資產(包括財產、廠房 和設備、勘探資產、商譽和無形資產)的賬面價值超過其可收回金額,則會更頻繁地進行 評估其賬面價值超過其可收回金額的減值。如果需要減值評估,對公允 價值或使用價值的評估通常需要估計和假設,如貼現率、匯率、大宗商品價格、未來資本 要求和未來經營業績。此類估計的變化可能會影響這些資產的可收回價值。管理層定期審查估計數 (見附註15和16)。 |
· | 計算與養卹金有關的精算金額和 遣散費賠款福利承付款時使用的假設(見附註18)。 |
· | 或有事項-考慮到圍繞義務的風險和不確定性,確認為撥備的金額,包括法律、合同、推定和其他風險或義務,是對結算相關負債所需對價的最佳估計, 包括任何相關利息費用。此外,僅當發生或未能發生一個或多個未來事件時,才會解決意外情況 。因此,對突發事件的評估本質上涉及對未來事件結果的重大判斷和估計。本公司根據現有最佳資料、相關税法及其他適當規定評估其負債及或有事項 (見附註21)。如本公司無法 合理估計責任或斷定不可能出現虧損,但有合理可能招致虧損,則不會記錄任何撥備,但會在綜合財務報表附註中披露 。 |
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合併財務報表附註
December 31, 2021 |
· | 某些在製品和成品的體積確定基於 地形測量和技術研究,這些測量和技術研究涵蓋了不同的變量(散裝庫存的密度和剩餘庫存的密度和孔隙率 等)和相關容許量。 |
· | 陳舊撥備估計數,以確保存貨的賬面價值不超過可變現淨存貨估值 。(見附註11)。 |
儘管這些估計是根據編制這些綜合財務報表之日可獲得的最佳信息做出的,但未來可能會發生某些事件,並需要在未來幾年進行修訂(上調或下調),這些修訂將是前瞻性的。
3.34 | 環境 |
一般而言,公司遵循 將用於環境保護和改善的金額視為環境費用的標準。但是,設施、機器 和用於相同目的的設備的成本視具體情況而定被視為財產、廠房和設備。
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合併財務報表附註 2021年12月31日 |
注4 | 金融風險管理 |
4.1 | 金融風險管理政策 |
本公司的財務風險管理 政策側重於保障本公司及其子公司在所有此類相關 財務不確定性組成部分方面的穩定性和可持續性。
本公司的運營受到 某些財務風險因素的影響,這些因素可能會影響其財務狀況或業績。最大的風險敞口是市場風險、 流動性風險、貨幣風險、信用風險和利率風險等。
還可能存在 未知或已知但目前並不重大的額外風險,這些風險還可能影響本公司的業務運營、其 業務、財務狀況或損益。
金融風險管理結構包括識別、確定、分析、量化、測量和控制這些事件。管理,特別是財務管理, 負責不斷評估財務風險。
37
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
4.2 | 風險因素 |
(a) | 信用風險 |
全球經濟萎縮可能會對公司的金融資產產生潛在的 負面影響,這些資產主要由金融投資和貿易應收賬款組成,而對我們客户的影響可能會通過增加公司的信用風險敞口來延長公司應收賬款的付款期限。 儘管已採取措施將風險降至最低,但這種全球經濟形勢可能意味着虧損,對公司的業務、財務狀況或損益產生不利的實質性影響。
應收賬款:為緩解信用風險,公司積極控制收款,並要求使用信用保險。信用保險承保破產風險 和對應於與第三方的應收賬款總額80%的未付發票。與應收賬款相關的信用風險分析見附註13.2b),相關會計政策見附註3.6。
銀行本票:指銀行發行的到期應付的可轉讓本票 。它們是根據開證行的信用質量來承兑的。
與2020年12月31日相比, 期間未對使用的風險模型或參數進行重大修改,也未對此期間顯著的合同現金流 進行任何修改。
金融投資:對應於自投資之日起90天以上、360天以內的定期存款 ,不存在過大的市場風險 。對本公司持有金融投資的所有金融機構實施金融業務的交易對手風險進行持續評估 。
未逾期或未減值的金融資產的信用質量可參考外部信用評級(如果可用)或有關 交易對手逾期付款率的歷史信息進行評估:
金融 機構 | 財務 資產 | 額定值 | As
of | |||||||||
穆迪(Moody‘s) | 標普(S&P) | 惠譽 | 因此,$ | |||||||||
Banco crédito e Inversiones銀行 | 定期 存款 | P-1 | A-2 | F2- | 9,752 | |||||||
ItaúCorpBanca銀行 ItaúCorpBanca | 定期 存款 | P-2 | A-2 | - | 8,001 | |||||||
桑坦德-聖地亞哥銀行 | 定期 存款 | P-1 | A-2 | - | 9,052 | |||||||
加拿大豐業銀行 南美式 | 定期 存款 | P-1 | A-1 | F1+ | 10,750 | |||||||
其他 香蕉 | 定期 存款 | - | - | F1+ | 200,100 | |||||||
摩根大通美元流動性基金機構 | 投資 基金 | AAA-MF | AAAM | AAAMMF | 381,297 | |||||||
美盛-西方資產機構現金儲備 | 投資 基金 | - | AAAM | AAAMMF | 233,648 | |||||||
總計 | 852,600 |
38
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
金融 機構 | 財務 資產 | 額定值 | 截至
12月31日
, 2021 | |||||||||
穆迪(Moody‘s) | 標普(S&P) | 惠譽 | 因此,$ | |||||||||
Crédito e Inversiones銀行 | 定期 存款 | P-1 | A-2 | - | 34,325 | |||||||
ItaúCorpBanca銀行 ItaúCorpBanca | 定期 存款 | P-2 | A-2 | - | 195,471 | |||||||
桑坦德-聖地亞哥銀行 | 定期 存款 | P-1 | A-2 | - | 65,899 | |||||||
加拿大豐業銀行 南美式 | 定期 存款 | P-1 | A-1 | F1+ | 289,421 | |||||||
住友銀行 三井銀行 | 定期 存款 | P-1 | - | F1 | 320,054 | |||||||
總計 | 905,170 |
金融 機構 | 財務 資產 | 額定值 | 截至
年 十二月三十一號, 2020 | |||||||||
穆迪(Moody‘s) | 標普(S&P) | 惠譽 | 因此,$ | |||||||||
西班牙對外銀行(Banco de Crédito e Inversiones) | 定期 存款 | P-1 | A-1 | - | 9,002 | |||||||
智利銀行 | 定期 存款 | P-1 | A-1 | - | 10,503 | |||||||
埃斯特多銀行(Banco Estado) | 定期 存款 | P-1 | A-1 | - | 1,001 | |||||||
ItaúCorpBanca銀行 ItaúCorpBanca | 定期 存款 | P-2 | A-2 | - | 7,299 | |||||||
桑坦德-聖地亞哥銀行 | 定期 存款 | P-1 | A-1 | - | 16,702 | |||||||
加拿大豐業銀行 南美式 | 定期 存款 | - | - | F1+ | 7,002 | |||||||
摩根大通美元流動性基金機構 | 投資 基金 | AAA-MF | AAAM | AAAMMF | 102,753 | |||||||
美盛-西方資產機構現金儲備 | 投資 基金 | - | AAAM | AAAMMF | 107,625 | |||||||
餘額較低的其他 銀行 | 定期 存款 | - | - | - | 86 | |||||||
總計 | 261,973 |
金融 機構 | 財務 資產 | 額定值 | 截至
年 十二月三十一號, 2020 | |||||||||
穆迪(Moody‘s) | 標普(S&P) | 惠譽 | 因此,$ | |||||||||
西班牙對外銀行(Banco de Crédito e Inversiones) | 定期 存款 | P-1 | A-1 | - | 185,589 | |||||||
ItaúCorpBanca銀行 ItaúCorpBanca | 定期 存款 | P-2 | A-2 | - | 49,006 | |||||||
桑坦德-聖地亞哥銀行 | 定期 存款 | P-1 | A-1 | - | 45,168 | |||||||
加拿大豐業銀行南美式銀行(Banco Scotiabank Sud americano) | 定期 存款 | - | - | F1+ | 31,668 | |||||||
摩根大通資產管理公司 | 投資 基金 | P-1 | A-1 | N1+ | 34,028 | |||||||
總計 | 345,459 |
39
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
金融機構 | 金融資產 | 額定值 | 截至
十二月三十一號, 2021 | |||||||||
穆迪(Moody‘s) | 標普(S&P) | 惠譽 | 因此,$ | |||||||||
農業銀行 | 鈔票 | + | - | - | 860 | |||||||
中國銀行有限公司 | 鈔票 | + | - | - | 4,167 | |||||||
交通銀行 | 鈔票 | + | - | - | 7,422 | |||||||
中國中信股份銀行股份有限公司 | 鈔票 | ++ | - | - | 2,623 | |||||||
建設銀行 | 鈔票 | + | - | - | 7,122 | |||||||
中國光大銀行股份有限公司 | 鈔票 | ++ | - | - | 6,569 | |||||||
招商銀行 | 鈔票 | + | - | - | 22,628 | |||||||
中國民生銀行股份有限公司 | 鈔票 | - | - | ++ | 784 | |||||||
中國銀行工商股份有限公司 | 鈔票 | + | - | - | 353 | |||||||
興業銀行 | 鈔票 | + | - | - | 6,615 | |||||||
平安銀行 | 鈔票 | ++ | - | - | 8,391 | |||||||
上海浦東發展銀行股份有限公司 | 鈔票 | ++ | - | - | 7,905 | |||||||
國家開發銀行 | 鈔票 | - | - | + | 16,807 | |||||||
郵儲銀行 | 鈔票 | - | + | - | 4,718 | |||||||
KEB HANA銀行(中國) | 鈔票 | + | - | - | 1,121 | |||||||
總計 | 98,085 |
(+) 信用評級良好
(++) 信用評級令人滿意
(b) | 貨幣風險 |
公司的本位幣是 美元,因為它影響價格水平的確定,與銷售成本的關係,以及考慮到公司的很大一部分業務是以美元進行的。然而,本公司業務的全球性使其面臨多種貨幣與美元匯率變動的風險 。因此,本公司維護對衝合約,以減輕 美元以外貨幣的主要錯配(資產與負債淨額)對匯率變動產生的風險,並根據這些貨幣的錯配金額定期更新這些合約。 本公司偶爾會在董事會批准的情況下,確保某些特定項目以美元以外的貨幣 的短期現金流。
公司很大一部分成本,尤其是工資支付,都與比索有關。因此,其與美元匯率的增加或減少將 引起這些會計成本的相應減少或增加,這將反映在公司的損益中。 到2021年第四季度,與比索相關的累計費用約為5.3億美元。
截至2021年12月31日,本公司持有的衍生工具 被歸類為與100%以UF計價的所有債券負債相關的外匯風險對衝工具,公允價值為8185萬美元的負債為 ,這一重大差異主要由期末觀察到的美元/中電匯率 解釋。截至2020年12月31日,確認的一項資產金額為1841萬美元。
此外,截至2021年12月31日,本公司 持有的衍生工具被歸類為外匯風險對衝,與所有UF 名義定期存款和比索的100%相關,公允價值為1261萬美元的資產。2020年12月31日,確認了一項金額為2,100萬美元的負債。
截至2021年12月31日,公司擁有以下衍生品合約 (按其名義價值之和的絕對值),以對衝其資產和負債之間的差額: 85.25美元CLP/美元衍生品合約,60.98美元歐元/美元衍生品合約,3707萬美元南非蘭特/美元衍生品合約,2.076億美元人民幣/美元衍生品合約,5751萬美元澳元/美元衍生品合約
40
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
這些衍生品合約與國內 和外資銀行持有,它們的信用評級如下。
額定值 | ||||||||
金融機構 | 金融資產 | 穆迪(Moody‘s) | 標普(S&P) | 惠譽 | ||||
埃斯特多銀行(Banco Estado) | 導數 | P-1 | A-1 | - | ||||
美林國際 | 導數 | - | A+ | AA型 | ||||
Banco Itau-CorpBanca銀行 | 導數 | P-2 | A-2 | - | ||||
摩根大通 | 導數 | AA2 | A+ | AA型 | ||||
摩根士丹利 | 導數 | A+ | BBB+ | A | ||||
豐業銀行 | 導數 | A | A- | AA- | ||||
(c) | 利率風險 |
利率波動,主要是由於市場未來的不確定行為,可能會對公司的財務業績產生重大影響。大幅提高 利率可能會使公司的投資項目很難以有吸引力的利率獲得融資。
該公司以固定利率和倫敦銀行同業拆借利率加利差維持流動和非流動 金融債務。
截至2021年12月31日,公司有2.7%的財務負債與倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)的變動有關。這些債務100%由被歸類為利率對衝的衍生工具覆蓋;因此,大幅加息不會影響我們的財務狀況。
(d) | 流動性風險 |
流動性風險涉及 履行付款義務所需的資金。本公司的目標是通過在資金需求和來自常規業務運營、銀行借款、債券、短期投資和有價證券等的現金流之間取得舒適的平衡來保持財務靈活性。 為此,本公司保持較高的流動資金比率1,這使其能夠通過清算來覆蓋當前義務 。(截至2021年12月31日,這一比例為4.76,2020年12月31日為5.40)。
公司有一項重要的資本支出計劃 ,該計劃可能會隨着時間的推移而變化。
另一方面,全球金融市場 會經歷長期無法預見的收縮和擴張期,可能會影響公司獲得財務資源 。這些因素可能會對公司的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
作為財務 風險管理戰略的一部分,公司會持續監控 其債務與其投資的匹配情況,並從保守的角度充分考慮兩者的到期日。截至2021年12月31日,公司在銀行擁有未使用的可用循環信貸安排,總額為4.89億美元。
其他現金和現金等價物的頭寸 投資於具有AAA風險評級的高流動性共同基金。
1所有流動 資產除以所有流動負債。
41
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
未貼現現金流的性質 | ||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日(以百萬美元表示的數字) | 攜帶 金額 | 少於1 年 | 1至5年 | 超過5年 | 總計 | |||||||||||||||
銀行借款 | 70.08 | 1.05 | 70.64 | - | 71.69 | |||||||||||||||
無擔保債務 | 2,518.64 | 108.06 | 924.03 | 2,980.91 | 4,013.00 | |||||||||||||||
小計 | 2,588.72 | 109.11 | 994.67 | 2,980.91 | 4,084.69 | |||||||||||||||
對衝負債 | 85.25 | 12.38 | 31.58 | 39.70 | 83.66 | |||||||||||||||
衍生金融工具 | 1.67 | 1.67 | - | - | 1.67 | |||||||||||||||
小計 | 86.92 | 14.05 | 31.58 | 39.70 | 85.33 | |||||||||||||||
流動和非流動租賃負債 | 54.22 | 8.88 | 30.97 | 29.08 | 68.93 | |||||||||||||||
應付貿易賬款和其他應付賬款 | 279.65 | 279.65 | - | - | 279.65 | |||||||||||||||
總計 | 3,009.51 | 411.69 | 1,057.22 | 3,049.69 | 4,518.6 |
未貼現現金流的性質 | ||||||||||||||||||||
截至2020年12月31日 (以百萬美元表示的數字) | 攜帶 金額 | 少於1 年 | 1至5年 | 超過5年 | 總計 | |||||||||||||||
銀行借款 | 70.08 | 0.94 | 71.40 | - | 72.34 | |||||||||||||||
無擔保債務 | 1,872.09 | 88.22 | 927.17 | 1,727.14 | 2,742.53 | |||||||||||||||
小計 | 1,942.17 | 89.16 | 998.57 | 1,727.14 | 2,814.87 | |||||||||||||||
對衝負債 | 40.21 | 6.06 | 12.34 | 11.07 | 29.47 | |||||||||||||||
衍生金融工具 | 5.39 | 5.39 | - | - | 5.39 | |||||||||||||||
小計 | 45.60 | 11.45 | 12.34 | 11.07 | 34.86 | |||||||||||||||
流動和非流動租賃負債 | 31.07 | 6.40 | 21.04 | 7.17 | 34.61 | |||||||||||||||
應付貿易賬款和其他應付賬款 | 203.93 | 203.93 | - | - | 203.93 | |||||||||||||||
總計 | 2,222.77 | 310.94 | 1,031.95 | 1,745.38 | 3,088.27 |
截至2021年12月31日,CCS合同以美元計算的協議現金流的名義價值為549,239美元(截至2020年12月31日為565,295美元)。
4.3 | 風險度量 |
本公司擁有前瞻性和回溯性地衡量財務風險對衝策略的有效性和效率的方法。這些方法與SQM集團的風險 管理概況一致。參見附註13.8。
42
合併財務報表附註 |
注5 | 關於總部、上級實體和聯合行動協定的單獨信息 |
5.1 | 母公司的獨立資產和負債 |
母公司的獨立資產和負債 | 截止到十二月三十一號, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
資產 | 5,988,757 | 4,171,768 | ||||||
負債 | (2,807,237 | ) | (2,048,683 | ) | ||||
權益 | 3,181,520 | 2,123,085 |
5.2 | 父實體 |
根據《證券市場法》第九十九條的規定,證券市場基金可以根據公司所有權的分佈和分散情況,認定公司沒有控制主體。2018年11月30日,CMF發佈了第32,131號普通信函,其中確定潘帕集團不對公司管理層行使 決定權,因為它在所有權方面沒有優勢,使其能夠做出管理 決策。因此,CMF決定不將Pampa Group視為本公司的控股實體,鑑於其目前的所有權結構,本公司 沒有控股實體。
43
合併財務報表附註 |
注6 | 董事會、高級管理人員和主要管理人員 |
6.1 | 董事會和高級管理人員的薪酬 |
(a) | 董事會 |
SQM S.A.由董事會管理,董事會由8名董事組成,任期三年。董事會由2019年4月25日召開的普通股東大會 選舉產生,包括選舉2名獨立董事。
截至2021年12月31日,公司包括 以下委員會和委員會成員:
- | 董事委員會:該委員會 由Georges de Bourguignon、Laurence Golborne Riveros y Alberto Salas Muñoz 組成,履行智利上市公司法第50條之二規定的職能。該委員會根據美國薩班斯·奧克斯利(Sarbanes Oxley)法律 承擔審計委員會的角色。 | |
- | 公司健康、安全和環境委員會:該委員會由Gonzalo Guerrero Yamamoto、Patricio Contesse Fica y Ashley Ozols組成1. | |
- | 公司治理委員會:該委員會由Hernán Büchi Buc,Patricio Contesse Fica y Francisco Ugarte Larrain組成。 |
在這些財務報表所涵蓋的期間內,除與薪酬、手續費津貼和利潤分享有關的餘額外,本公司與其董事或高級管理層成員之間沒有未結清的應收和應付餘額。 除附註12所披露的本公司與董事 岡薩洛·格雷羅簽訂的諮詢合同外,本公司與其董事 或高級管理層成員之間並無其他交易。
(b) | 董事會薪酬 |
董事薪酬根據 相應年度期間的不同而有所不同。因此,從2020年4月22日至2021年4月23日(2020年期間),董事薪酬 由2020年4月22日召開的年度股東大會確定。至於接下來的期間(2021年期間),董事薪酬 由2021年4月23日召開的年度股東大會決定。在上述每個期間,董事的 薪酬詳細如下:
2020年期間:
(i) | 以董事會主席為受益人的固定的、毛額的、每月的 800瑞士法郎的支付。支持用友700,支持董事會副總裁 ;支持用友600,支持其餘6名董事 ,不考慮相關月份是否召開了多少次董事會會議 。 | |
(Ii) | 以國家貨幣 支付給公司董事長和副總裁的可變總額,相當於公司2020年淨流動資金收入的0.09%; | |
(Iii) | 以當地貨幣 支付給每個公司董事的可變毛金額,不包括公司董事長和副總裁, 相當於公司2020年賺取的流動淨收入的0.045。 |
2021年期間:
(i) | 以董事會主席為受益人的固定的、毛額的、每月的 800瑞士法郎的支付。支持用友700,支持董事會副總裁 ;支持用友600,支持其餘6名董事 ,不考慮相關月份是否召開了多少次董事會會議 。 | |
(Ii) | 以國家貨幣 支付給公司董事長和副總裁的可變總額,相當於公司在2021年期間有效獲得的流動淨收入的0.12%; | |
(Iii) | 以當地貨幣 支付給每個公司董事的可變總額,不包括公司董事長和副總裁, 相當於公司在2021年期間有效獲得的流動淨收入的0.06%。 |
12021年12月22日,Ashley Ozols被任命為董事的首席執行官,接替從2021年12月21日起辭去職務的羅伯特·扎塔先生。
44
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
這兩個時期的固定和可變金額不應受到質疑,以百分比表示的金額應在各自年度股東大會批准各自年度的財務報表、年度報告、會計檢查員報告和外部審計師報告後立即支付。 年度股東大會批准了各自年度的財務報表、年度報告、會計檢查員報告和外部審計師報告後,應立即支付以百分比表示的金額。以UF表示的所有金額應在各自歷月的最後一天以智利比索支付, 由CMF(原銀行和金融機構監管局)、智利中央銀行或任何其他取代它們的相關機構確定。
因此,截至2021年12月31日,支付給董事委員會成員和董事的薪酬和利潤分成 為3,749美元,截至2020年12月31日,支付給董事委員會成員和董事的薪酬和利潤分成為4,553美元。
(c) | 董事委員會薪酬 |
董事會薪酬根據 相應年度期間的不同而有所不同。因此,2020年期間,董事委員會薪酬由2020年4月22日召開的 年度股東大會確定。而2021年期間,董事委員會薪酬由2021年4月23日召開的年度股東大會確定 。在上述每個期間,董事委員會的薪酬 包括:
2020年期間:
(i) | 向擔任董事會 委員會成員的3名董事每人支付固定、毛額和月度200瑞士法郎,無論董事會委員會在有關月份召開了多少次會議或未召開會議。 |
(Ii) | 三名董事每人以本國貨幣支付相當於本公司於2020年財政年度有效取得的淨利潤總額的0.015%的可變毛額。 |
2021年期間:
(i) | 向擔任董事會 委員會成員的3名董事每人支付固定、毛額和月度200瑞士法郎,無論董事會委員會在有關月份召開了多少次會議或未召開會議。 |
(Ii) | 3名董事每人以本國貨幣支付相當於本公司2021財年實際獲得的淨利潤總額的0.02%的可變毛金額 。 |
這兩個時期的固定和可變金額不應受到質疑,以百分比表示的金額應在各自年度股東大會批准各自年度的財務報表、年度報告、會計檢查員報告和外部審計師報告後立即支付。 年度股東大會批准了各自年度的財務報表、年度報告、會計檢查員報告和外部審計師報告後,應立即支付以百分比表示的金額。以UF表示的所有金額應在各自歷月的最後一天以智利比索支付, 由CMF(原銀行和金融機構監管局)、智利中央銀行或任何其他取代它們的相關機構確定。
(d) | 健康、安全和環境事務委員會 委員會: |
該委員會2020年 期間的薪酬包括向委員會3名董事每人每月支付固定的總金額100瑞士法郎,而不管其召開的會議次數 。在2021年期間,這一薪酬保持不變。
(e) | 企業管治委員會 |
該委員會2020年 期間的薪酬包括向委員會的3名董事每人每月支付固定的毛額100瑞士法郎,而不管其召開的會議次數 。在2021年期間,這一薪酬保持不變。
(f) | 以董事為受益人的擔保 |
未對董事作出任何有利於 的擔保。
45
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
(g) | 高級管理人員薪酬: |
(i) | 這包括每月固定工資和可變 績效獎金。(見附註6.2) | |
(Ii) | 公司 根據目標實現情況和個人對公司 業績的貢獻制定年度獎金計劃。這些獎勵的結構是月薪總額的最低和最高數字 ,並且每年支付一次。 | |
(Iii) | 此外, 其高管還有留任獎金(見附註18.6) |
(h) | 以公司管理層為受益人的擔保 |
沒有向 公司管理層承諾任何擔保。
(i) | 養老金、人壽保險、帶薪休假、收入份額、獎勵、 傷殘貸款,以上各點除外。 |
本公司管理層和董事 在截至2021年12月31日和2020年12月31日期間沒有或沒有收到任何福利或養老金、人壽保險、帶薪休假、利潤分享、獎勵或因殘疾而獲得的福利,但前述 點除外。
6.2 | 關鍵管理人員薪酬 |
截至2021年12月31日和2020年12月31日,關鍵管理人員數量 分別為127人和126人。
關鍵管理人員薪酬 | 截至年底的年度 十二月三十一號, 2021 |
截至年底的年度 十二月三十一號, 2020 |
||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
關鍵管理人員薪酬 | 31,560 | 23,770 | ||||||
另請參閲附註18.6中有關高管薪酬 計劃的説明。
46
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
注7 | 被納入合併和非控股權益的公司背景 |
7.1 | 被納入合併的公司背景 |
下表詳細介紹了截至2021年12月31日SQM集團實施控制並具有重大影響力的公司的一般信息 :
國家/地區 | 功能性 | Ownership Interest | ||||||||||||||||
替代方案 | 税號 | 地址 | 參入 | 貨幣 | 直接 | 間接法 | 總計 | |||||||||||
Sqm Nitratos S.A. | 96.592.190-7 | 埃爾特羅瓦多4285,拉斯康德斯 | 智利 | 美元 | 99.9999 | 0.0001 | 100.0000 | |||||||||||
SQM Potasio S.A. | 96.651.060-9 | 埃爾特羅瓦多4285,拉斯康德斯 | 智利 | 美元 | 99.9999 | - | 100.0000 | |||||||||||
服務生。Tránsito y transf.美國航空公司(S.A.) | 79.770.780-5 | Arturo Prat 1060,託卡皮拉 | 智利 | 美元 | 0.0003 | 99.9997 | 100.0000 | |||||||||||
伊薩普雷·諾特·格蘭德有限公司。 | 79.906.120-1 | Anibal Pinto 3228,Antofagasta | 智利 | 比索 | 1.0000 | 99.0000 | 100.0000 | |||||||||||
阿賈伊·SQM智利公司(Ajay SQM智利S.A.) | 96.592.180-K | 影音。太好了。愛德華多·弗萊4900(Eduardo Frei 4900),聖地亞哥 | 智利 | 美元 | 51.0000 | - | 51.0000 | |||||||||||
[中英文摘要]Almacenes y Depósitos Ltd da. | 79.876.080-7 | 埃爾特羅瓦多4285,拉斯康德斯 | 智利 | 比索 | 1.0000 | 99.0000 | 100.0000 | |||||||||||
SQM Salar S.A. | 79.626.800-K | 埃爾特羅瓦多4285,拉斯康德斯 | 智利 | 美元 | 18.1800 | 81.8200 | 100.0000 | |||||||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 79.947.100-0 | 埃爾特羅瓦多4285,拉斯康德斯 | 智利 | 美元 | 99.0470 | 0.9530 | 100.0000 | |||||||||||
探索性礦物(Exploraciones Minera S.A.) | 76.425.380-9 | 埃爾特羅瓦多4285,拉斯康德斯 | 智利 | 美元 | 0.2691 | 99.7309 | 100.0000 | |||||||||||
Servicios de Salud Cruz de Norte S.A. | 76.534.490-5 | Anibal Pinto 3228,Antofagasta | 智利 | 比索 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
索奎米奇商業公司(Soquimich Comerical S.A.) | 79.768.170-9 | 埃爾特羅瓦多4285,拉斯康德斯 | 智利 | 美元 | - | 60.6383 | 60.6383 | |||||||||||
農業商業有限公司。(1) | 76.064.419-6 | 埃爾特羅瓦多4285,拉斯康德斯 | 智利 | 比索 | - | 70.0000 | 70.0000 | |||||||||||
商業水電公司(Comerical Hydro S.A.) | 96.801.610-5 | 埃爾特羅瓦多4285,拉斯康德斯 | 智利 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
阿格羅拉瑪公司(Agrorama S.A.) | 76.145.229-0 | 埃爾特羅瓦多4285,拉斯康德斯 | 智利 | 比索 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
奧科馬Estudios SPA | 76.359.919-1 | 拉斯康德斯131個城市中的阿波昆多3721號 | 智利 | 美元 | 100.0000 | - | 100.0000 | |||||||||||
Orcoma SPA | 76.360.575-2 | 拉斯康德斯131個城市中的阿波昆多3721號 | 智利 | 美元 | 100.0000 | - | 100.0000 | |||||||||||
SQM料盒水療中心 | 76.686.311-9 | 拉斯康德斯,洛斯米利塔雷斯4290號 | 智利 | 美元 | - | 100.000 | 100.0000 | |||||||||||
社會契約型Minera BúFalo | 77.114.779-8 | 拉斯康德斯,洛斯米利塔雷斯4290號 | 智利 | 美元 | 99.9000 | 0.1000 | 100.0000 | |||||||||||
SQM北美公司 | 外國 | 2727 Pes Ferry Road,2號樓,1425號套房,佐治亞州亞特蘭大 | 美利堅合眾國 | 美元 | 40.0000 | 60.0000 | 100.0000 | |||||||||||
RS農業化學品貿易公司(RS Agro Chemical Trading Corporation A.V.V.) | 外國 | 卡亞·歐內斯托·O·彼得羅尼亞17歲,橙色 | 阿魯巴 | 美元 | 98.3333 | 1.6667 | 100.0000 | |||||||||||
智利有限公司擁有天然的硝酸甘油(Nitratos Natural ais Do智利Ltd.)。 | 外國 | 艾爾。託坎提斯75,6°安達爾,康託圖608埃迪夫。西門,阿爾法維爾·巴魯雷裏,CEP 06455-020號,聖保羅 | 巴西 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
SQM公司(SQM Corporation N.V.) | 外國 | 庫拉索島威倫斯塔德市郵政信箱897號Pietermaai 123號 | 庫拉索島 | 美元 | 0.0002 | 99.9998 | 100.0000 | |||||||||||
PerúS.A.平方米 | 外國 | Avenida Camino Real N°348 of.利馬市聖伊西德羅702號 | 祕魯 | 美元 | 0.0091 | 99.9909 | 100.0000 | |||||||||||
厄瓜多爾平米公司(SQM厄瓜多爾S.A.) | 外國 | 影音。何塞·奧蘭提亞y Av.Juan Tanca Marengo Edifio行政中心Piso 2 Oficina 211 | 厄瓜多爾 | 美元 | 0.00401 | 99.9960 | 100.0000 | |||||||||||
平米巴西有限公司 | 外國 | 艾爾。託坎提斯75,6°安達爾,康託圖608埃迪夫。西門,阿爾法維爾·巴魯雷裏,CEP 06455-020號,聖保羅 | 巴西 | 美元 | 0.7100 | 99.2900 | 100.0000 | |||||||||||
SQMC控股公司。 | 外國 | 亞特蘭大渡口路2727號,二號樓,1425號套房 | 美利堅合眾國 | 美元 | 0.1000 | 99.9000 | 100.0000 | |||||||||||
SQM日本有限公司 | 外國 | 從東京南區青山5-3-10南青山207號1號樓出發 | 日本 | 美元 | 0.1597 | 99.8403 | 100.0000 | |||||||||||
(1) | SQM控制着Soquimich ComerSocial,後者又控制着Comerical Agrorama有限公司,SQM對Comerical Agrorama Ltd da擁有管理控制權。 |
47
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
國家/地區 | 功能性 | 所有權 權益 | ||||||||||||||||
附屬公司 | 税號 | 地址 | 參入 | 貨幣 | 直接 | 間接法 | 總計 | |||||||||||
北卡羅來納州SQM歐洲 | 外國 | Houtdok-Noordkaai 25A B-2030琥珀 | 比利時 | 美元 | 0.5800 | 99.4200 | 100.0000 | |||||||||||
Sqm印度尼西亞公司 | 外國 | 佩魯馬漢·布米·迪甘塔拉·佩爾邁,JL Suryadarma Blok Aw No.15 RT 01/09 17436 Jatiari Pondok Gede | 印度尼西亞 | 美元 | - | 80.0000 | 80.0000 | |||||||||||
北美貿易公司 | 外國 | 2727 Pes Ferry Road,2號樓,1425號套房,佐治亞州亞特蘭大 | 美利堅合眾國 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
SQM弗吉尼亞有限責任公司 | 外國 | 2727 Pes Ferry Road,2號樓,1425號套房,佐治亞州亞特蘭大 | 美利堅合眾國 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
México S.A.de C.V.Sqm ComerSocial de México S.A.de C.V. | 外國 | 影音。Moctezuma 45050,Zapopan,Jalisco México,Ciudad del Sol CP 45050 | 墨西哥 | 美元 | 0.0100 | 99.9900 | 100.0000 | |||||||||||
SQM投資公司N.V. | 外國 | 庫拉索島威倫斯塔德市郵政信箱897號Pietermaai 123號 | 庫拉索島 | 美元 | 1.0000 | 99.0000 | 100.0000 | |||||||||||
皇家種子貿易公司(Royal Seed Trading Corporation A.V.V.) | 外國 | 卡亞·歐內斯托·O·彼得羅尼亞17歲,橙色 | 阿魯巴 | 美元 | 1.6700 | 98.3300 | 100.0000 | |||||||||||
SQM鋰專業有限合夥企業 | 外國 | 2727 Pes Ferry Road,2號樓,1425號套房,佐治亞州亞特蘭大 | 美利堅合眾國 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
卡伊曼國際商業公司(Commerical Caimán Internional S.A.) | 外國 | Edifo Plaza Bancomer | 巴拿馬 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
SQM France S.A. | 外國 | Zac des Pommiers 27930,福維爾 | 法國 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
聖地亞哥S.A.de C.V.行政管理服務公司(Servicios Santiago S.A.de C.V.) | 外國 | 影音。Moctezuma 45050,Zapopan,Jalisco México,Ciudad del Sol CP 45050 | 墨西哥 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
Sqm Nitratos México S.A.de C.V. | 外國 | 影音。Moctezuma 45050,Zapopan,Jalisco México,Ciudad del Sol CP 45050 | 墨西哥 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
索奎米奇歐洲控股公司(Soquimich European Holding B.V.) | 外國 | Loacalellikade 1 ParnassuSton 1076 AZ Amsterdan | 荷蘭 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
Sqm Iberian S.A. | 外國 | Provenza 251校長1a CP 08008,巴塞羅那 | 西班牙 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
SQM非洲私人有限公司 | 外國 | 特拉莫爾之家,約翰內斯堡Fourway 2191號沃特福德大道3號沃特福德寫字樓 | 南非 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
SQM Oceanía Pty Ltd. | 外國 | 悉尼新南威爾士州悉尼公園街50號9層,郵編:2000 | 澳大利亞 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
北京SQM商業有限公司。 | 外國 | 北京建外大街永安董力16號中央商務區國際大廈1001C室,郵編:100022。 | 中國 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
SQM泰國有限公司 | 外國 | 曼谷Klong toey Sukhumvit路交換大廈N°388,29層2962室 | 泰國 | 美元 | - | 99.9960 | 99.9960 | |||||||||||
SQM哥倫比亞SAS | 外國 | Cra 7 No 32 – 33 piso 29 Pbx: (571) 3384904 Fax: (571) 3384905 Bogotá D.C. – Colombia. | 哥倫比亞 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
SQM Australia Pty | 外國 | 悉尼伊麗莎白街201號16樓 | 澳大利亞 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
SQM國際公司(SQM International N.V.) | 外國 | Houtdok-Noordkaai 25A B-2030琥珀 | 比利時 | 美元 | 0.5800 | 99.4200 | 100.0000 | |||||||||||
SQM(上海)化工有限公司 | 外國 | 上海市黃浦區淮海中路300號47樓4703-33室 | 中國 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
SQM Korea LLC | 外國 | 韓國首爾市鍾路區1號京寶大廈15樓22室,郵編:03154 | 韓國 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
平米荷蘭B.V. | 外國 | Herikerbergweg 238,1101 CM阿姆斯特丹Zuidoost | 荷蘭 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
48
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
7.2 | 資產、負債、截至2021年12月31日的合併子公司業績 |
資產 | 負債 | 淨利潤 | 全面 | |||||||||||||||||||||||||
附屬公司 | 海流 | 無電流 | 海流 | 無電流 | 收入 | (虧損) | 收益(虧損) | |||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||
Sqm Nitratos S.A. | 331,753 | 56,707 | 286,526 | 8,879 | 167,681 | 35,691 | 35,816 | |||||||||||||||||||||
SQM Potasio S.A. | 131,046 | 1,370,728 | 347,292 | 22,929 | 5,256 | 431,920 | 432,314 | |||||||||||||||||||||
服務生。Tránsito y transf.美國航空公司(S.A.) | 9,536 | 34,535 | 22,643 | 7,213 | 31,859 | 5,061 | 5,116 | |||||||||||||||||||||
伊薩普雷·諾特·格蘭德有限公司。 | 875 | 711 | 740 | 156 | 3,956 | 114 | 90 | |||||||||||||||||||||
阿賈伊·SQM智利公司(Ajay SQM智利S.A.) | 22,779 | 2,020 | 7,028 | 666 | 47,269 | 1,569 | 1,569 | |||||||||||||||||||||
[中英文摘要]Almacenes y Depósitos Ltd da. | 215 | 48 | - | - | - | (27 | ) | (209 | ) | |||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | 1,486,477 | 1,193,180 | 1,554,539 | 236,477 | 1,502,804 | 472,970 | 473,269 | |||||||||||||||||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 941,083 | 706,733 | 474,186 | 88,935 | 896,391 | 200,127 | 202,660 | |||||||||||||||||||||
探索性礦物(Exploraciones Minera S.A.) | 14,402 | 22,710 | 6,799 | - | 374 | 457 | 457 | |||||||||||||||||||||
Servicios de Salud Cruz de Norte S.A. | 217 | 404 | 270 | 214 | 3,151 | 3 | 14 | |||||||||||||||||||||
索奎米奇商業公司(Soquimich Comerical S.A.) | 129,905 | 13,364 | 64,720 | 10,806 | 158,917 | 15,056 | 15,134 | |||||||||||||||||||||
農業商業有限公司。 | 580 | 778 | 3,327 | 18 | 1,780 | 185 | 185 | |||||||||||||||||||||
商業水電公司(Comerical Hydro S.A.) | 4,829 | 9 | 13 | 2 | 28 | (8 | ) | (8 | ) | |||||||||||||||||||
阿格羅拉瑪公司(Agrorama S.A.) | 42 | - | 4,684 | 2 | 166 | 52 | 53 | |||||||||||||||||||||
奧科馬温泉 | 4 | 8,814 | 6,507 | - | - | (23 | ) | (23 | ) | |||||||||||||||||||
Orcoma Estudio水療中心 | 6,481 | 166 | 1,965 | 78 | - | 451 | 451 | |||||||||||||||||||||
SQM料盒SPA | 1,457 | 482 | 818 | 4 | 3,705 | 239 | 240 | |||||||||||||||||||||
社會契約型Minera BúFalo | 114 | 1,040 | 1,137 | - | - | (6 | ) | (6 | ) | |||||||||||||||||||
SQM北美公司 | 155,670 | 21,524 | 134,033 | 1,947 | 299,953 | 3,158 | 4,889 | |||||||||||||||||||||
RS農業化學品貿易公司(RS Agro Chemical Trading Corporation A.V.V.) | 5,155 | - | 116 | - | - | (28 | ) | (28 | ) | |||||||||||||||||||
智利有限公司擁有天然的硝酸甘油(Nitratos Natural ais Do智利Ltd.)。 | - | 127 | 3,075 | - | - | 36 | 36 | |||||||||||||||||||||
SQM公司(SQM Corporation N.V.) | 2,767 | 62,326 | 3,621 | - | - | 17,715 | 17,754 | |||||||||||||||||||||
PerúS.A.平方米 | 26 | - | 83 | - | - | 2 | 2 | |||||||||||||||||||||
厄瓜多爾平米公司(SQM厄瓜多爾S.A.) | 34,778 | 895 | 30,594 | 72 | 52,302 | 685 | 685 | |||||||||||||||||||||
平米巴西有限公司 | 193 | 1 | 451 | 2,088 | - | (96 | ) | (96 | ) | |||||||||||||||||||
小計 | 3,280,384 | 3,497,302 | 2,955,167 | 380,486 | 3,175,592 | 1,185,303 | 1,190,364 |
49
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
資產 | 負債 | 淨利潤 | 綜合收益(虧損) | |||||||||||||||||||||||||
附屬公司 | 海流 | 無電流 | 海流 | 無電流 | 收入 | (虧損) | 海流 | |||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||
SQMC Holding Corporation L.L.P. | 32,157 | 17,984 | 1,707 | - | - | 2,929 | 2,929 | |||||||||||||||||||||
SQM日本有限公司 | 37,503 | 217 | 34,193 | 219 | 88,326 | 123 | 123 | |||||||||||||||||||||
北卡羅來納州SQM歐洲 | 474,845 | 2,947 | 359,325 | 2,076 | 904,652 | 58,531 | 58,531 | |||||||||||||||||||||
Sqm印度尼西亞公司 | 3 | - | 1 | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
北美貿易公司 | 155 | 145 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
SQM弗吉尼亞有限責任公司 | 14,798 | 14,340 | 14,798 | - | - | (1 | ) | (1 | ) | |||||||||||||||||||
México S.A.de C.V.Sqm ComerSocial de México S.A.de C.V. | 116,391 | 7,620 | 72,905 | 1,680 | 266,483 | 12,741 | 12,741 | |||||||||||||||||||||
SQM投資公司N.V. | 13,959 | 184,791 | 5,682 | 866 | - | 52,196 | 52,313 | |||||||||||||||||||||
皇家種子貿易公司(Royal Seed Trading Corporation A.V.V.) | 34 | - | 18,911 | - | - | (46 | ) | (46 | ) | |||||||||||||||||||
SQM Lithium Specialties LLP | 15,746 | 3 | 1,264 | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
卡伊曼國際商業公司(Commerical Caimán Internional S.A.) | 256 | - | 1,122 | - | - | (2 | ) | (2 | ) | |||||||||||||||||||
SQM France S.A. | 345 | 6 | 114 | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
聖地亞哥S.A.de C.V.行政管理服務公司(Servicios Santiago S.A.de C.V.) | 133 | 9 | 362 | - | 1,580 | 50 | 50 | |||||||||||||||||||||
Sqm Nitratos México S.A.de C.V. | 102 | 2 | 16 | - | 713 | 31 | 31 | |||||||||||||||||||||
索奎米奇歐洲控股公司(Soquimich European Holding B.V.) | 10,552 | 236,960 | 480 | - | - | 70,150 | 70,306 | |||||||||||||||||||||
Sqm Iberian S.A. | 81,122 | 2,657 | 53,155 | 549 | 132,690 | 6,353 | 6,353 | |||||||||||||||||||||
SQM非洲私人有限公司 | 55,567 | 1,138 | 43,852 | - | 91,251 | 2,000 | 2,000 | |||||||||||||||||||||
SQM大洋洲私人有限公司 | 6,980 | - | 4,735 | - | 3,918 | (3 | ) | (3 | ) | |||||||||||||||||||
北京SQM商業有限公司。 | 2,300 | 4 | 42 | - | 5,465 | 88 | 88 | |||||||||||||||||||||
SQM泰國有限公司 | 3,191 | - | 8 | - | - | (272 | ) | (272 | ) | |||||||||||||||||||
SQM哥倫比亞SAS | 10,395 | 228 | 9,870 | 42 | 19,902 | 568 | 568 | |||||||||||||||||||||
SQM國際內華達州 | 30,021 | 698 | 13,912 | 3,813 | 99,399 | 1,473 | 1,473 | |||||||||||||||||||||
上海SQM化工有限公司 | 473,004 | 176 | 421,794 | - | 488,971 | 46,172 | 46,172 | |||||||||||||||||||||
SQM Australia Pty Ltd. | 90,091 | 279,782 | 15,858 | 20,715 | - | (5,776 | ) | (5,776 | ) | |||||||||||||||||||
SQM Korea LLC | 23,426 | 148 | 24,168 | - | 13,460 | (1,262 | ) | (1,262 | ) | |||||||||||||||||||
平米荷蘭B.V. | 8,889 | 14,411 | 3,095 | - | 24,546 | 654 | 654 | |||||||||||||||||||||
小計 | 1,501,965 | 764,266 | 1,101,369 | 29,960 | 2,141,356 | 246,697 | 246,970 | |||||||||||||||||||||
總計 | 4,782,349 | 4,261,568 | 4,056,536 | 410,446 | 5,316,948 | 1,432,000 | 1,437,334 |
50
合併財務報表附註 |
資產、負債、合併子公司截至2020年12月31日的業績。
資產 | 負債 | 淨利潤 | 全面 | |||||||||||||||||||||||||
子公司 | 當前 | 非電流 | 當前 | 非電流 | 收入 | (虧損) | 收益(虧損) | |||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||
Sqm Nitratos S.A. | 475,132 | 63,848 | 395,914 | 5,047 | 188,973 | 40,570 | 40,489 | |||||||||||||||||||||
SQM Potasio S.A. | 16,680 | 1,108,579 | 155,379 | 23,323 | 2,465 | 29,791 | 29,722 | |||||||||||||||||||||
服務生。Tránsito y transf.美國航空公司(S.A.) | 55,142 | 36,291 | 75,848 | 6,485 | 36,383 | 6,067 | 6,060 | |||||||||||||||||||||
伊薩普雷·諾特·格蘭德有限公司。 | 812 | 839 | 795 | 181 | 3,224 | 71 | 79 | |||||||||||||||||||||
阿賈伊·SQM智利公司(Ajay SQM智利S.A.) | 25,441 | 1,549 | 9,563 | 713 | 38,193 | 1,857 | 1,857 | |||||||||||||||||||||
[中英文摘要]Almacenes y Depósitos Ltd da. | 256 | 51 | - | - | - | (5 | ) | 50 | ||||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | 855,683 | 1,035,088 | 814,686 | 214,914 | 581,494 | 51,849 | 51,517 | |||||||||||||||||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 950,058 | 679,345 | 634,105 | 113,230 | 853,550 | 150,594 | 151,442 | |||||||||||||||||||||
探索性礦物(Exploraciones Minera S.A.) | 16,572 | 22,293 | 9,010 | - | 13,513 | 1,972 | 1,972 | |||||||||||||||||||||
Servicios de Salud Cruz de Norte S.A. | 279 | 571 | 305 | 396 | 2,390 | 55 | 32 | |||||||||||||||||||||
索奎米奇商業公司(Soquimich Comerical S.A.) | 136,623 | 13,796 | 56,293 | 12,630 | 117,982 | 7,560 | 7,606 | |||||||||||||||||||||
農業商業有限公司。 | 683 | 970 | 4,215 | 23 | 1,432 | (149 | ) | (148 | ) | |||||||||||||||||||
商業水電公司(Comerical Hydro S.A.) | 4,834 | 15 | 14 | 4 | 28 | 12 | 12 | |||||||||||||||||||||
阿格羅拉瑪公司(Agrorama S.A.) | 55 | - | 5,631 | 10 | 244 | 175 | 179 | |||||||||||||||||||||
奧科馬温泉 | 3 | 2,365 | 35 | - | - | (13 | ) | (13 | ) | |||||||||||||||||||
Orcoma Estudio水療中心 | 4 | 4,559 | 411 | - | - | (496 | ) | (496 | ) | |||||||||||||||||||
SQM料盒SPA | 1,491 | 521 | 1,129 | 6 | 2,559 | 197 | 197 | |||||||||||||||||||||
社會契約型Minera BúFalo | 50 | 323 | 350 | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
平米荷蘭B.V. | 3,767 | 16,248 | 460 | 4 | 1,227 | (505 | ) | (505 | ) | |||||||||||||||||||
SQM北美公司 | 124,679 | 21,085 | 107,801 | 1,638 | 212,410 | (1,059 | ) | 1,828 | ||||||||||||||||||||
RS農業化學品貿易公司(RS Agro Chemical Trading Corporation A.V.V.) | 5,155 | - | 88 | - | - | (24 | ) | (24 | ) | |||||||||||||||||||
智利有限公司擁有天然的硝酸甘油(Nitratos Natural ais Do智利Ltd.)。 | - | 128 | 3,109 | - | - | 195 | 195 | |||||||||||||||||||||
智利硝酸鹽公司 | 5,076 | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
SQM公司(SQM Corporation N.V.) | 7,696 | 56,356 | 3,607 | - | - | (5,318 | ) | (5,252 | ) | |||||||||||||||||||
PerúS.A.平方米 | 25 | - | 83 | - | - | (8 | ) | (8 | ) | |||||||||||||||||||
厄瓜多爾平米公司(SQM厄瓜多爾S.A.) | 26,490 | 918 | 23,074 | 59 | 33,730 | 471 | 471 | |||||||||||||||||||||
平米巴西有限公司 | 217 | 1 | 508 | 2,111 | - | (16 | ) | (16 | ) | |||||||||||||||||||
小計 | 2,712,903 | 3,065,739 | 2,302,413 | 380,774 | 2,089,797 | 283,843 | 287,246 |
51
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
資產 | 負債 | 全面
收入(虧損) | ||||||||||||||||||||||||||
附屬公司 | 海流 | 無電流 | 海流 | 無電流 | 收入 | 淨利潤(虧損) | 海流 | |||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||
SQMC 控股公司L.L.P. | 30,777 | 16,414 | 1,687 | - | - | 2,113 | 2,113 | |||||||||||||||||||||
SQM日本 有限公司 | 25,122 | 243 | 21,926 | 255 | 66,685 | 367 | 367 | |||||||||||||||||||||
SQM Europe N.V. | 456,357 | 3,844 | 399,930 | 2,411 | 669,693 | (12,791 | ) | (12,791 | ) | |||||||||||||||||||
Sqm印度尼西亞 S.A. | 3 | - | 1 | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
北美貿易公司 | 156 | 145 | - | - | - | 38 | 38 | |||||||||||||||||||||
SQM弗吉尼亞有限責任公司 | 14,798 | 14,340 | 14,798 | - | - | (5 | ) | (5 | ) | |||||||||||||||||||
商業廣場 de México S.A.de C.V. | 107,803 | 7,574 | 76,721 | 1,972 | 213,154 | 1,429 | 1,429 | |||||||||||||||||||||
SQM投資 公司N.V. | 13,965 | 132,994 | 5,434 | 864 | - | (12,265 | ) | (12,071 | ) | |||||||||||||||||||
皇家種子貿易公司(Royal Seed Corporation A.V.V.) | 21 | - | 18,851 | - | - | (40 | ) | (40 | ) | |||||||||||||||||||
SQM鋰 專業有限責任公司 | 15,746 | 3 | 1,264 | - | - | (5 | ) | (5 | ) | |||||||||||||||||||
商業卡伊曼國際公司(Commerical Caimán Internacional S.A.) | 258 | - | 1,122 | - | - | 3 | 3 | |||||||||||||||||||||
SQM France S.A. | 345 | 6 | 114 | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
管理人員:Servicios Santiago S.A.de C.V. | 221 | 47 | 350 | 188 | 2,857 | 36 | 36 | |||||||||||||||||||||
Sqm Nitratos México S.A.de C.V. | 141 | 13 | 77 | 20 | 993 | 12 | 12 | |||||||||||||||||||||
索奎米奇(Soquimich)歐洲控股公司(European Holding B.V.) | 5,046 | 172,956 | 245 | - | - | (20,411 | ) | (20,151 | ) | |||||||||||||||||||
Sqm Iberian S.A. | 41,485 | 2,359 | 20,118 | 4 | 108,156 | 504 | 504 | |||||||||||||||||||||
SQM非洲 私人有限公司 | 47,069 | 1,420 | 37,636 | - | 60,994 | (920 | ) | (920 | ) | |||||||||||||||||||
SQM大洋洲 私人有限公司 | 3,951 | - | 1,516 | - | 3,130 | 400 | 400 | |||||||||||||||||||||
SQM北京 商業有限公司 | 12,086 | 30 | 9,942 | - | 18,755 | 126 | 126 | |||||||||||||||||||||
SQM泰國 有限公司 | 3,539 | - | 83 | - | 3,033 | (387 | ) | (387 | ) | |||||||||||||||||||
SQM哥倫比亞 SAS | 11,621 | 176 | 11,653 | - | 13,439 | 528 | 528 | |||||||||||||||||||||
SQM國際 | 31,998 | 923 | 17,374 | 4,027 | 135,386 | 2,587 | 2,587 | |||||||||||||||||||||
SQM上海 化工有限公司 | 84,318 | 379 | 79,482 | - | 82,398 | 3,195 | 3,195 | |||||||||||||||||||||
SQM澳大利亞 私人有限公司 | 21,749 | 130,152 | 4,306 | 158 | - | (2,641 | ) | (2,641 | ) | |||||||||||||||||||
SQM Korea 有限責任公司 | 587 | 122 | 42 | - | - | (33 | ) | (33 | ) | |||||||||||||||||||
小計 | 929,162 | 484,140 | 724,672 | 9,899 | 1,378,673 | (38,160 | ) | (37,706 | ) | |||||||||||||||||||
總計 | 3,642,065 | 3,549,879 | 3,027,085 | 390,673 | 3,468,470 | 245,683 | 249,540 |
52
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
7.3 | 非控股權益背景 |
擁有 所有權的% 權益 | 非控股利潤
(虧損) 截至該年度的利息 | 股權,
本年度非控股權益 告一段落 | 支付給非控股權益的股息
截至年底的年度 | ||||||||||||||||||
子公司 | 非控股持有
興趣 | As of December 31, 2021 | As of December 31, 2020 | As of December 31, 2021 | As of December 31, 2020 | As of December 31, 2021 | As of December 31, 2020 | ||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||
Sqm Potasio S.A. | 0.0000001 | % | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||
Ajay SQM智利公司 | 49.00000 | % | 769 | 910 | 8,382 | 8,189 | 577 | 1,238 | |||||||||||||
Soquimich 商業公司 | 39.36168 | % | 5,926 | 2,976 | 26,665 | 32,078 | 11,831 | 8,880 | |||||||||||||
商業 阿格羅拉馬有限公司。 | 30.00000 | % | 56 | (45 | ) | (596 | ) | (775 | ) | - | - | ||||||||||
Sqm 印度尼西亞公司 | 20.00000 | % | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||
Agorama S.A. | 0.00000 | % | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||
SQM 泰國有限公司 | 0,00400 | % | - | - | - | 1 | - | - | |||||||||||||
總計 | 6,751 | 3,841 | 34,451 | 39,493 | 12,408 | 10,118 |
53
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
附註 8個股權會計被投資人
8.1 | 對按權益會計方法確認的聯營公司的投資 |
截至 年12月31日、2021年和2020年,根據注2中確定的標準:
股權會計的被投資人 | 分享
的利潤(虧損) 名員工使用 權益法 |
在其他位置共享
綜合收益 名員工 使用權益法 |
共分享
個其他 綜合收益 名員工使用 權益法 |
|||||||||||||||||||||
聯屬 | 截至
年 十二月三十一號, 2021 |
截至
年 十二月三十一號, 2020 |
本年度的
結束 十二月三十一號, 2021 |
本年度的
結束 十二月三十一號, 2020 |
本年度的
結束 十二月三十一號, 2021 |
本年度的
結束 十二月三十一號, 2020 |
本年度的
告一段落 十二月三十一日, 2021 |
for
the year 告一段落 十二月三十一日, 2020 | ||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||
阿布扎比化肥工業WWL(**) | - | 11,505 | - | (156 | ) | - | - | - | (156 | ) | ||||||||||||||
Doktor Tarsa Tarim Sanayi AS (*) | - | - | - | 4,031 | - | - | - | 4,031 | ||||||||||||||||
Ajay North America | 15,899 | 14,468 | 2,802 | 2,191 | - | - | 2,802 | 2,191 | ||||||||||||||||
Ajay Europe SARL | 8,213 | 7,875 | 1,852 | 1,029 | 360 | 756 | 2,212 | 1,785 | ||||||||||||||||
SQM Eastmed Turkey (*) | - | - | - | 247 | - | - | - | 247 | ||||||||||||||||
Kore Potash PLC (**) | - | 26,175 | - | (224 | ) | - | (374 | ) | - | (598 | ) | |||||||||||||
總計 | 24,112 | 60,023 | 4,654 | 7,118 | 360 | 382 | 5,014 | 7,500 |
(*)這些投資 已在2020年處置。
(**)詳情見 附註8.3(A)。
54
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
截至本年度收到的股息 | ||||||||||||||||||
聯想 | 關係性質的描述 | 地址 | 第
個國家/地區 合併 |
共享
個 所有權在 名員工 |
12月
31, 2021 |
12月
31, 2020 |
||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||
阿布扎比化肥工業公司WWL | 中東特種植物營養素的分配和商業化。 | 阿布扎比郵政信箱71871號 | 阿拉伯聯合酋長國 | 37 | % | 9,438 | - | |||||||||||
阿賈伊北美 美洲 | 碘和碘衍生物的生產和銷售。 | 1400Industry Rd Power Springs GA 30129 | 北美洲的美利堅合眾國 | 49 | % | 1,233 | 1,967 | |||||||||||
Ajay Europe SARL | 碘和碘衍生物的生產和銷售。 | Z.I.Du Grand Verger BP227 53602 Evron Cedex | 法國 | 50 | % | 992 | 1,197 | |||||||||||
Kore Potash PLC | 勘探, 勘探和礦業開發。 | 1388威廉·聖珀斯,6000歲 | 英國 | 14.65 | % | - | - | |||||||||||
Doktor Tarsa Tarim Sanayi as | 土耳其中特色植物營養素的分配與商業化。 | 組織Sanayi Bolgesi,Ikinci kisim,22 Cadde TR07100 Antalya | 土耳其 | 50 | % | - | - | |||||||||||
SQM東方 土耳其 | 特產的生產和貿易。 | 組織Sanayi Bolgesi,Ikinci kisim,22 Cadde TR07100 Antalya | 土耳其 | 50 | % | - | - | |||||||||||
總計 | 11,663 | 3,164 |
55
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
8.2 | 聯營公司的資產、負債、收入和費用 |
截至2021年12月31日 | 截至2021年12月31日的 年度 | |||||||||||||||||||||||
資產 | 負債 | 其他
全面 | 全面 | |||||||||||||||||||||
聯想 | 當前 | 非電流 | 當前 | 非電流 | 收入 | 淨收益(虧損) | 收入 | 收入 | ||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||
阿賈伊北美 | 21,771 | 15,096 | 4,421 | - | 47,375 | 5,718 | - | 5,718 | ||||||||||||||||
阿賈伊歐洲SARL | 25,927 | 1,241 | 10,742 | - | 48,409 | 3,705 | (34 | ) | 3,671 | |||||||||||||||
總計 | 47,698 | 16,337 | 15,163 | - | 95,784 | 9,423 | (34 | ) | 9,389 |
截至2020年12月31日 | 截至2020年12月31日的 年度 | |||||||||||||||||||||||
資產 | 負債 | 其他
全面 | 全面 | |||||||||||||||||||||
聯想 | 當前 | 非電流 | 當前 | 非電流 | 收入 | 淨收益(虧損) | 收入 | 收入 | ||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||
阿布扎比化肥工業公司WWL | 29,313 | 8,586 | 6,706 | 101 | 6,641 | (420 | ) | - | (420 | ) | ||||||||||||||
阿賈伊北美 | 18,513 | 15,749 | 4,737 | - | 42,920 | 4,471 | - | 4,471 | ||||||||||||||||
阿賈伊歐洲SARL | 22,032 | 1,493 | 7,773 | - | 41,950 | 2,058 | 1,736 | 3,794 | ||||||||||||||||
Kore Potash PLC | 5,691 | 124,112 | 786 | - | - | (3,233 | ) | 486 | (2,747 | ) | ||||||||||||||
總計 | 75,549 | 149,940 | 20,002 | 101 | 91,511 | 2,876 | 2,222 | 5,098 |
56
合併財務報表附註
2021年12月31日
8.3 | 關於相聯者權益的披露 |
(A)截至2021年12月31日的年度交易 :
·2021年第一季度,Kore Potash PLC向其非執行董事會成員(酬金股)加上某些 員工和前員工(績效股)支付了股票,導致公司股票減少0.05%,只剩下20.15%。 2021年第二季度,Kore Potash PLC批准通過發行普通股增加股本13,931美元,導致公司SQM股份稀釋5.5%,公司由於 攤薄,本公司認為對投資產生了重大影響,停止了通過權益法計量,並在其他收益(虧損)項下確認了3,739美元,作為與此項投資相關的其他全面收益項目 。有關更多詳細信息,請參見注釋13.1。
· | 截至2021年12月31日,本公司已從阿布扎比化肥工業WWL獲得股息9,438美元,應收股息2,099美元已確認, 投資價值為零。 |
(B)截至2020年12月31日的年度交易 :
·Kore Potash PLC向非執行董事會成員支付了股份,導致公司股票減少0.60%,在2020年第二季度末敲定了股份比例為19.07%的 。這導致將非控制性 權益轉至其他儲備,金額為754美元。
· | 在2020年第三季度,SQM S.A.將其在Kore Potash PLC的股份增加 至20.26%,原因是收購了584,753,846股中的260,598,591股,增資相應於1,679美元 。 |
· | 2020年第三季度,Doktor Tarsa Tarim及其子公司持有的股份通過Soquimich European Holdings B.V.出售,價值33,066美元,導致 損失11,408美元。 |
· | 在2020年第三季度,SQM Holland B.V., 預付Plantaco te N.V.的價值為10,541美元,相當於收購Plantaco te N.V.的資產,這些資產在 行“其他非流動金融資產”中列示。 |
· | 2020年第三季度,SQM Eastmed土耳其持有的股份通過索奎米奇歐洲控股公司以61.8萬美元的價格出售,造成了408萬美元的損失。 |
·2020年第四季度,SQM Holland以16,757美元的價格從Plantaco收購了WSNPK的業務,由此產生的商譽 為7,380美元。
·2020年第四季度,Kore Potash PLC向非執行董事會成員支付了股份,導致公司股票減少了0.06%,最終股份比例為20.20%。這導致其他儲備中非控股權益的合併股本 減少了79美元。
57
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
附註9合資企業
9.1 | 合營企業的投資按權益會計法核算。 |
股權會計的被投資人 | 分攤
聯營公司和合資企業的利潤(虧損)
使用 權益法 | 分享
其他綜合收益 %的聯營企業和合資企業 採用權益法核算, 税淨額 | 共享
總其他綜合 聯營企業和合資企業的收入 使用權益法核算 | |||||||||||||||||||||||||||||
合資企業 | As of December 31, 2021 | As of December
31, | 截至 2021年12月31日的年度 | 截至
年度 2020年12月31日 | 截至
年度 2021年12月31日 | 截至
年度 2020年12月31日 | 截至
年度 2021年12月31日 | 截至
年度 2020年12月31日 | ||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||||||||
Sqm Vitas FZCO. | 8,682 | 9,720 | 6,304 | 2,010 | 429 | (1,469 | ) | 6,733 | 541 | |||||||||||||||||||||||
Sqm 青島星空集團營養有限公司(*) | - | - | - | 83 | - | - | - | 83 | ||||||||||||||||||||||||
帕沃尼 &C.Spa | 7,030 | 7,222 | 174 | 9 | (317 | ) | 349 | (143 | ) | 358 | ||||||||||||||||||||||
共價 Lithium Pty Ltd(**) | - | - | - | - | 37 | 16 | 37 | 16 | ||||||||||||||||||||||||
四川SQM米高化肥有限公司 | - | 9,028 | - | (280 | ) | - | - | - | (280 | ) | ||||||||||||||||||||||
總計 | 15,712 | 25,970 | 6,478 | 1,822 | 149 | (1,104 | ) | 6,627 | 718 |
(*)這些投資已在2020年處置
(**)詳情見附註9.4(A)。
58
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
下框中描述的金額代表 公司合併中使用的數字:
股權會計的被投資人 | 分攤
聯營公司和合資企業的利潤(虧損)
使用 權益法 | 分享
其他綜合收益 %的聯營企業和合資企業 採用權益法核算, 截止日期 | 共享
總其他綜合 聯營企業和合資企業的收入 使用權益法核算 截止日期 | |||||||||||||||||||||||||||||
合資企業 | As of December 31, 2021 | As of December 31, 2020 | For
the year ended | For
the year ended | For
the year ended | 截至 2020年12月31日的年度 | For
the year ended | 截至2020年12月31日的年度 | ||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||||||||
Sqm Vitas Brasil農業(1) | - | 3,511 | 4,582 | 1,018 | (429 | ) | (1,469 | ) | 4,153 | (451 | ) | |||||||||||||||||||||
SQM Vitas PerúS.A.C.(1) | 4,681 | 1,659 | 1,645 | 660 | - | - | 1,645 | 660 | ||||||||||||||||||||||||
總計 | 4,681 | 5,170 | 6,227 | 1,678 | (429 | ) | (1,469 | ) | 5,798 | 209 |
這些公司是以下公司的子公司:
Sqm Vitas FZCO.
截至本年度收到的股息 | |||||||||||||||
合資企業 | 關係性質的描述 | 住所 | 註冊國家/地區 | 感興趣的股份
所有權 | December 31, 2021 | December 31, 2020 | |||||||||
因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||
四川SQM米高化肥有限公司 | 可溶性肥料的生產和分配。 | 四川省成都市青白江大道大灣鎮黃井 路 | 中國 | 50 | % | - | - | ||||||||
Coromandel SQM印度 | 硝酸鉀的生產和分配。 | 1-2-10, 安得拉邦薩達爾·帕特爾路,塞科納巴德-500003號 | 印度 | 50 | % | - | - | ||||||||
Sqm Vitas FZCO. | 特種植物、動物營養和工業衞生的生產和商業化。 | 傑貝爾 迪拜阿里巴巴-SW自由區郵政信箱18222 | 阿聯酋 阿拉伯聯合酋長國 | 50 | % | - | - | ||||||||
Sqm 青島星空集團營養有限公司 | 生產和銷售具有特殊NPK可溶性的營養植物溶液 。 | 山東省青島市即墨市龍泉鎮 | 中國 | 50 | % | - | 2,223 | ||||||||
帕沃尼 &C.Spa | 生產特種肥料和其他產品,在意大利和其他國家銷售。 | 科索 意大利172,95129卡塔尼亞(CT),西西里 | 意大利 | 50 | % | - | - | ||||||||
共價 Lithium Pty Ltd. | 開發和運營荷蘭山鋰項目,其中將包括建設一個鋰提煉和精煉礦。 | L18, 109 St Georges Tce Perth WA 6000|郵政信箱Z5200 St Georges Tce Perth WA 6831 | 澳大利亞 | 50 | % | - | - | ||||||||
總計 | - | 2,223 |
59
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
下表中描述的 公司與以下合資企業相關:
(1) | SQM Vitas Fzco. |
(2) | Pavoni & C. Spa. |
截至本年度收到的股息 | |||||||||||||||
合資企業 | 關係性質的描述 | 住所 | 註冊國家/地區 | Share of interest in ownership (*) | December 31, 2021 | December 31, 2020 | |||||||||
因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||
Sqm Vitas Brasil農業(1) | 生產和貿易特產動植物營養和工業衞生。 | 通過 Cndeias,公里。01 Sem Numero,Lote 4,Bairro CIA Norte,Candeias,Bahia. | 巴西 | 49.99 | % | - | - | ||||||||
SQM Vitas PerúS.A.C.(1) | 特種動植物營養和工業衞生的生產和貿易 | 利馬聖伊西德羅Oficina 301-II,Torre B,胡安·德·阿羅納187 | 祕魯 | 50 | % | - | - | ||||||||
ARPA Speciali S.R.L.(2) | 生產特種肥料和其他產品,在意大利和其他國家銷售。 | Mantova (MN),通過Cremona 27 Int.25個 | 意大利 | 50.48 | % | - | - | ||||||||
總計 | - | - |
(*)顯示的百分比與公司合併中使用的所有權相對應。
60
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
9.2 | 資產、負債、合資企業的收入和費用 |
截至2021年12月31日 | 截至2021年12月31日的年度 | |||||||||||||||||||||||||||||||
資產 | 負債 | 其他 綜合 | 全面 | |||||||||||||||||||||||||||||
合資企業 | 當前 | 非電流 | 當前 | 非電流 | 收入 | 淨收益(虧損) | 收入 | 收入 | ||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||||||||
Sqm Vitas FZCO. | 9,606 | 20,206 | 215 | - | - | 12,608 | - | 12,608 | ||||||||||||||||||||||||
Sqm Vitas Brasil農業 | 73,500 | 4,846 | 68,794 | - | 103,335 | 9,165 | (858 | ) | 8,307 | |||||||||||||||||||||||
Sqm Vitas PerúS.A.C. | 28,610 | 7,347 | 24,473 | 828 | 48,128 | 3,289 | - | 3,289 | ||||||||||||||||||||||||
帕沃尼 &C.Spa | 12,885 | 6,714 | 11,226 | 725 | 19,599 | 347 | (634 | ) | (287 | ) | ||||||||||||||||||||||
共價 Lithium Pty Ltd. | 3,904 | 2,636 | 7,498 | 1,489 | - | (864 | ) | 74 | (790 | ) | ||||||||||||||||||||||
總計 | 128,505 | 41,749 | 112,206 | 3,042 | 171,062 | 24,545 | (1,418 | ) | 23,127 |
截至2020年12月31日 | 截至2020年12月31日的年度 | |||||||||||||||||||||||||||||||
資產 | 負債 | 其他 綜合 | 全面 | |||||||||||||||||||||||||||||
合資企業 | 當前 | 非電流 | 當前 | 非電流 | 收入 | 淨收益(虧損) | 收入 | 收入 | ||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||||||||
四川SQM米高化肥有限公司 | 29,507 | 4,412 | 14,156 | - | 9 | (562 | ) | - | (562 | ) | ||||||||||||||||||||||
Sqm Vitas FZCO. | (496 | ) | 20,431 | 496 | - | - | 4,019 | - | 4,019 | |||||||||||||||||||||||
Sqm Vitas Brasil農業 | 40,064 | 5,527 | 33,410 | - | 78,960 | 2,036 | (2,938 | ) | (902 | ) | ||||||||||||||||||||||
Sqm Vitas PerúS.A.C. | 34,548 | 7,928 | 33,145 | 1,080 | 37,591 | 1,319 | - | 1,319 | ||||||||||||||||||||||||
帕沃尼 &C.Spa | 10,645 | 7,493 | 9,270 | 836 | 15,958 | 16 | 698 | 714 | ||||||||||||||||||||||||
共價 Lithium Pty Ltd. | 1,418 | 2,131 | 2,823 | 910 | - | (232 | ) | 33 | (199 | ) | ||||||||||||||||||||||
總計 | 115,686 | 47,922 | 93,300 | 2,826 | 132,518 | 6,596 | (2,207 | ) | 4,389 |
61
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
9.3 | Other Joint Venture disclosures |
現金 和現金等價物 | 其他 流動金融負債 | 其他 非流動金融負債 | ||||||||||||||||||||||
合資企業 | As of December 31, 2021 | As of December 31, 2020 | As of December 31, 2021 | As of December 31, 2020 | As of December 31, 2021 | As of December 31, 2020 | ||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||
四川SQM米高化肥有限公司 | - | 30 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
Sqm Vitas FZCO. | 4,115 | 4,251 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
Sqm Vitas Brasil農業 | 4,132 | 4,065 | 10,416 | 6,820 | - | - | ||||||||||||||||||
Sqm Vitas PerúS.A.C. | 380 | 1,043 | 238 | 227 | 289 | 691 | ||||||||||||||||||
帕沃尼 &C.Spa | 787 | 767 | 7,561 | 5,573 | - | - | ||||||||||||||||||
共價 Lithium Pty Ltd. | 3,858 | 653 | 980 | 953 | - | - | ||||||||||||||||||
總計 | 13,272 | 10,809 | 19,195 | 13,573 | 289 | 691 |
截至 年度的折舊 和攤銷費用 | 年終利息 費用 | 收入 截至年度的税收優惠(費用) | ||||||||||||||||||||||
合資企業 | For the year ended December 31, 2021 | For the year ended December 31, 2020 | For the year ended December 31, 2021 | For the year ended December 31, 2020 | For the year ended December 31, 2021 | For the year ended December 31, 2020 | ||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||
四川SQM米高化肥有限公司 | - | (394 | ) | - | - | - | 244 | |||||||||||||||||
Sqm Vitas FZCO. | - | (1 | ) | (1 | ) | (2 | ) | - | - | |||||||||||||||
Sqm Vitas Brasil農業 | (278 | ) | (355 | ) | (367 | ) | (656 | ) | (1,985 | ) | (34 | ) | ||||||||||||
Sqm Vitas PerúS.A.C. | (354 | ) | (257 | ) | (311 | ) | (326 | ) | (1,692 | ) | (197 | ) | ||||||||||||
帕沃尼 &C.Spa | (245 | ) | (263 | ) | (459 | ) | (410 | ) | (173 | ) | (120 | ) | ||||||||||||
共價 Lithium Pty Ltd. | (167 | ) | (213 | ) | (55 | ) | (18 | ) | 343 | 714 | ||||||||||||||
總計 | (1,044 | ) | (1,483 | ) | (1,193 | ) | (1,412 | ) | (3,507 | ) | 607 |
62
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
9.4 | 合營企業的權益披露 |
a) | 本年度的交易額 2021年12月31日 |
· | 2021年2月9日,公司旗下兩家子公司簽訂協議,終止了與四川SQM米高化肥有限公司合資企業的銷售合同和權益糾紛 ,公司因此獲得1150萬美元的賠償。 |
b) | 本年度的交易額 2020年12月31日 |
· | SQM Vitas BV於2020年第二季度通過其子公司Soquimich European Holdings成為本公司的全資子公司,成本為1,276美元,其名稱 已更名為SQM Holland。參見注釋8.1。 |
· | 在2020年第二季度,Arpa Speciali S.R.L.持有的股票通過SQM Pavoni &C.,spa出售。價值56美元,這帶來了125美元的損失。最初的 分期付款為17美元,剩下的兩期分期付款為20美元,分別於2021年6月30日和2022年6月30日到期 。待付分期付款被歸類為其他應收賬款 。 |
· | 在2020年第三季度,Coromandel SQM India持有的股份通過Soquimich European Holdings B.V.以1604美元的價格出售,這帶來了643美元的損失。 |
· | 在2020年第四季度,SQM青島之星有限公司的股份通過SQM Industrial S.A.以1,303美元的價格出售,帶來了62美元的收益。截至2020年12月31日, 銷售收益記錄在其他應收賬款中。 |
· | 附註31.2中報告了與四川SQM米高化肥有限公司的合資企業相關的 後續事件。因此,在“其他收益(虧損)”項下,對2020年第四季度損益表的影響是因沖銷與這項投資相關的減值而獲得7,036美元 。 |
9.5 | 合資企業 |
2017年,我們與子公司SQM Australia Pty 達成協議,收購位於西澳大利亞的荷蘭山鋰項目50%的資產。 荷蘭山鋰項目包括設計、建造和運營一個礦山、選礦廠和煉油廠,每年生產大約50,000噸氫氧化鋰。
截至2020年12月31日,公司已出資3,000萬美元,其中1,500萬美元已支付給項目合作伙伴,並作為其他應收賬款列示。截至2021年3月,這筆應收款是在以公司名義捐給荷蘭山時收取的 。本公司批准附註1.8所述的投資決定。
63
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
附註 10現金和現金等價物
10.1 | 現金和現金等價物的種類 |
截至2021年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日,現金及現金等價物明細如下:
現金 | 截止到十二月三十一號, 2021 |
自.起 十二月三十一日, 2020 |
||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
手頭現金 | 44 | 54 | ||||||
銀行存款 | 662,407 | 244,548 | ||||||
其他活期存款 | - | 2,527 | ||||||
現金總額 | 662,451 | 247,129 |
現金等價物 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
短期存款,歸類為現金等價物 | 237,655 | 51,595 | ||||||
短期投資,歸類為現金等價物 | 614,945 | 210,378 | ||||||
現金等價物合計 | 852,600 | 261,973 | ||||||
現金和現金等價物合計 | 1,515,051 | 509,102 |
10.2 | 短期投資,歸類為現金等價物 |
截至2021年12月31日和2020年12月31日,分類為現金和現金等價物的短期投資涉及共同基金(投資流動性基金) 投資於:
制度 | 自.起 十二月三十一號, 2021 |
自.起 十二月三十一號, 2020 |
||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
美盛-西方資產機構現金儲備 | 233,648 | 107,625 | ||||||
摩根大通美元流動性基金機構 | 381,297 | 102,753 | ||||||
總計 | 614,945 | 210,378 |
短期投資 是流動性高的共同基金,主要投資於美國市場上的短期固定利率票據。
64
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
10.3 | 按幣種分列的現金和現金等價物信息 |
截至2021年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日,現金及現金等價物按幣種明細如下:
貨幣 | 自.起 十二月三十一號, 2021 |
自.起 十二月三十一號, 2020 |
||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
比索(*) | 4,416 | 7,190 | ||||||
美元 | 1,377,983 | 454,402 | ||||||
歐元 | 14,374 | 17,144 | ||||||
墨西哥比索 | 1,827 | 1,378 | ||||||
南非蘭特 | 13,048 | 14,286 | ||||||
日圓 | 1,182 | 1,646 | ||||||
祕魯溶膠 | 6 | 3 | ||||||
印度盧比 | - | 6 | ||||||
中國元 | 30,102 | 11,597 | ||||||
印尼盧比 | 3 | 3 | ||||||
英鎊,英鎊 | 1 | 19 | ||||||
澳元 | 72,107 | 1,411 | ||||||
韓元 | - | 16 | ||||||
阿拉伯聯合酋長國迪拉姆 | 1 | - | ||||||
波蘭茲羅提 | 1 | 1 | ||||||
總計 | 1,515,051 | 509,102 |
(*)公司維持 金融衍生工具政策,允許管理層將以比索和瑞士法郎計價的定期存款轉換為美元。
10.4 | 金額受限現金餘額 |
本公司已 向智利銀行的子公司 Isapre Norte Grande Ltd.提供了由存款、託管和管理中規定的金融工具組成的擔保,以遵守監管社會保障健康機構的衞生監督的規定 。
根據衞生監督的規定 ,此擔保用於支付給其附屬機構和醫療提供者的全部款項。智利銀行向衞生監督和Isapre Norte Grande Ltd da報告擔保的當前價值。每天都有。
截至2021年12月31日和2020年12月31日,質押資產如下
受限現金餘額 | 截至
十二月三十一號, 2021 |
自.起 十二月三十一號, 2020 |
||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
伊薩普雷·諾特·格蘭德有限公司。 | 622 | 731 | ||||||
總計 | 622 | 731 |
65
合併財務報表附註2021年12月31日 |
10.5 | 短期存款,歸類為現金等價物 |
每個餘額日期 結束時的詳細信息如下:
接受保證金的人 | 礦牀類型 | 原幣 | 利率,利率 | 安放 日期 |
期滿 日期 |
本金 | 利息 迄今累計 |
自.起 十二月三十一號, 2021 |
||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||
其他銀行 | 固定期限 | 美元 | 0.58 | % | 11-30-2021 | 02-28-2022 | 200,000 | 100 | 200,100 | |||||||||||||||
Banco BCI銀行 | 固定期限 | 美元 | 0.31 | % | 12-24-2021 | 02-28-2022 | 1,250 | - | 1,250 | |||||||||||||||
Banco BCI銀行 | 固定期限 | 美元 | 0.36 | % | 12-07-2021 | 01-14-2022 | 8,000 | 2 | 8,002 | |||||||||||||||
Banco BCI銀行 | 固定期限 | 美元 | 0.28 | % | 12-30-2021 | 01-14-2022 | 500 | - | 500 | |||||||||||||||
桑坦德銀行(Banco Santander) | 固定期限 | 美元 | 3.12 | % | 12-30-2021 | 01-06-2022 | 3,550 | 2 | 3,552 | |||||||||||||||
桑坦德銀行(Banco Santander) | 固定期限 | 美元 | 0.26 | % | 12-16-2021 | 01-31-2022 | 2,500 | - | 2,500 | |||||||||||||||
桑坦德銀行(Banco Santander) | 固定期限 | 美元 | 0.40 | % | 12-27-2021 | 03-04-2022 | 1,500 | - | 1,500 | |||||||||||||||
桑坦德銀行(Banco Santander) | 固定期限 | 美元 | 0.40 | % | 12-29-2021 | 01-27-2022 | 1,500 | - | 1,500 | |||||||||||||||
伊塔烏銀行(Banco ItaúCorpBanca) | 固定期限 | 美元 | 0.30 | % | 12-14-2021 | 01-07-2022 | 5,000 | 1 | 5,001 | |||||||||||||||
伊塔烏銀行(Banco ItaúCorpBanca) | 固定期限 | 美元 | 0.37 | % | 12-28-2021 | 01-24-2022 | 1,000 | - | 1,000 | |||||||||||||||
伊塔烏銀行(Banco ItaúCorpBanca) | 固定期限 | 美元 | 0.34 | % | 12-07-2021 | 01-28-2022 | 2,000 | - | 2,000 | |||||||||||||||
加拿大豐業銀行南美式 | 固定期限 | 美元 | 0.27 | % | 12-24-2021 | 02-28-2022 | 2,750 | - | 2,750 | |||||||||||||||
加拿大豐業銀行南美式 | 固定期限 | 美元 | 0.06 | % | 12-17-2021 | 01-31-2022 | 3,000 | - | 3,000 | |||||||||||||||
加拿大豐業銀行南美式 | 固定期限 | 美元 | 0.07 | % | 12-03-2021 | 01-18-2022 | 5,000 | - | 5,000 | |||||||||||||||
總計 | 237,550 | 105 | 237,655 |
66
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
接受保證金的人 | 礦牀類型 | 原幣 | 利息 費率 |
安放 日期 |
期滿 日期 |
本金 | 利息 累計至- 日期 |
自.起 十二月三十一號, 2020 |
||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||
桑坦德銀行-聖地亞哥 | 固定期限 | 美元 | 0.35 | % | 12-30-2020 | 03-30-2021 | 7,000 | - | 7,000 | |||||||||||||||
加拿大豐業銀行南美式 | 固定期限 | 美元 | 0.35 | % | 11-30-2020 | 01-08-2021 | 1,500 | 1 | 1,501 | |||||||||||||||
智利銀行 | 固定期限 | 美元 | 0.61 | % | 11-30-2020 | 01-08-2021 | 2,000 | 1 | 2,001 | |||||||||||||||
智利銀行 | 固定期限 | 美元 | 0.61 | % | 11-30-2020 | 01-08-2021 | 3,500 | 1 | 3,501 | |||||||||||||||
Banco crédito e Inversiones銀行 | 固定期限 | 美元 | 0.46 | % | 12-01-2020 | 01-15-2021 | 500 | - | 500 | |||||||||||||||
加拿大豐業銀行南美式 | 固定期限 | 美元 | 0.40 | % | 12-01-2020 | 01-15-2021 | 500 | - | 500 | |||||||||||||||
加拿大豐業銀行南美式 | 固定期限 | 美元 | 0.40 | % | 12-02-2020 | 01-20-2021 | 2,500 | 1 | 2,501 | |||||||||||||||
桑坦德銀行-聖地亞哥 | 固定期限 | 美元 | 0.50 | % | 12-09-2020 | 01-25-2021 | 500 | - | 500 | |||||||||||||||
加拿大豐業銀行南美式 | 固定期限 | 美元 | 0.50 | % | 12-09-2020 | 01-25-2021 | 1,000 | - | 1,000 | |||||||||||||||
桑坦德銀行-聖地亞哥 | 固定期限 | 美元 | 0.50 | % | 12-09-2020 | 01-25-2021 | 6,000 | 1 | 6,001 | |||||||||||||||
Banco crédito e Inversiones銀行 | 固定期限 | 美元 | 0.51 | % | 12-09-2020 | 01-25-2021 | 6,000 | 1 | 6,001 | |||||||||||||||
Banco crédito e Inversiones銀行 | 固定期限 | 美元 | 0.26 | % | 12-14-2020 | 01-29-2021 | 500 | - | 500 | |||||||||||||||
埃斯特多銀行(Banco Estado) | 固定期限 | 美元 | 0.14 | % | 12-14-2020 | 01-29-2021 | 1,000 | 1 | 1,001 | |||||||||||||||
加拿大豐業銀行南美式 | 固定期限 | 美元 | 0.40 | % | 12-14-2020 | 01-29-2021 | 1,500 | - | 1,500 | |||||||||||||||
智利銀行 | 固定期限 | 美元 | 0.56 | % | 12-14-2020 | 01-29-2021 | 5,000 | 1 | 5,001 | |||||||||||||||
伊塔烏銀行(Banco ItaúCorpBanca) | 固定期限 | 美元 | 0.68 | % | 12-18-2020 | 02-01-2021 | 500 | - | 500 | |||||||||||||||
伊塔烏銀行(Banco ItaúCorpBanca) | 固定期限 | 美元 | 0.68 | % | 12-18-2020 | 02-01-2021 | 2,000 | 1 | 2,001 | |||||||||||||||
Banco crédito e Inversiones銀行 | 固定期限 | 美元 | 0.20 | % | 12-23-2020 | 02-05-2021 | 2,000 | 1 | 2,001 | |||||||||||||||
伊塔烏銀行(Banco ItaúCorpBanca) | 固定期限 | 美元 | 0.40 | % | 12-24-2020 | 02-08-2021 | 1,000 | - | 1,000 | |||||||||||||||
桑坦德銀行-聖地亞哥 | 固定期限 | 美元 | 0.26 | % | 12-29-2020 | 01-08-2021 | 2,500 | 1 | 2,501 | |||||||||||||||
桑坦德銀行-聖地亞哥 | 固定期限 | 美元 | 0.15 | % | 12-30-2020 | 02-12-2021 | 700 | - | 700 | |||||||||||||||
伊塔烏銀行(Banco ItaúCorpBanca) | 固定期限 | 比索 | 0.35 | % | 12-29-2020 | 01-05-2021 | 3,798 | - | 3,798 | |||||||||||||||
法國對外銀行(BBVA Banco Francés) | 固定期限 | 美元 | 1.80 | % | 12-31-2020 | 03-06-2021 | 86 | - | 86 | |||||||||||||||
總計 | 51,584 | 11 | 51,595 |
67
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
附註 11庫存
各期末存貨構成 如下:
庫存類型 | 自.起 十二月三十一號, 2021 |
自.起 十二月三十一號, 2020 |
||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
原材料 | 12,508 | 10,694 | ||||||
生產用品 | 41,114 | 31,007 | ||||||
在製品 | 527,118 | 487,830 | ||||||
成品 | 603,036 | 563,497 | ||||||
總計 | 1,183,776 | 1,093,028 |
截至2021年12月31日,本公司持有大理石庫存、太陽池溶液和中間鹽共計458,913美元,截至2020年12月31日為422,535美元(包括正在生產的產品)。
截至2021年12月31日,在製品和產成品中確認的大宗庫存分別為111,316美元和99,551美元。截至2020年12月31日,在製品和產成品中確認的大宗庫存分別為108,909美元和176,561美元。
截至2021年12月31日和2020年12月31日,確認的庫存津貼分別為75,892美元和80,930美元。對於成品和在製品 ,確認的撥備包括與較低庫存價值相關的撥備(考慮較低的可變現價值、不確定的 未來使用、不合格產品的再加工成本等)、庫存差額撥備以及確定庫存時的潛在 錯誤撥備(例如,地形、等級、濕度等方面的錯誤)。(見附註3.14)。
對於原材料、供應品、材料和零部件,較低的撥備價值與缺陷材料的比例和潛在差異有關。
存貨 津貼明細如下:
庫存類型 | 自.起 十二月三十一號, 2021 |
自.起 十二月三十一號, 2020 |
||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
用於生產的原材料和供應品 | 1,865 | 1,934 | ||||||
在製品 | 59,858 | 66,122 | ||||||
成品 | 14,169 | 12,874 | ||||||
總計 | 75,892 | 80,930 |
在上述期間,公司沒有 質押庫存作為抵押品。
68
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
截至2021年12月31日和2020年12月31日,撥備變動情況如下:
調解 | 截止到十二月三十一號, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
期初餘額 | 80,930 | 88,174 | ||||||
下限值增加(1) | (3,650 | ) | (5,404 | ) | ||||
存貨附加撥備差異(2) | 330 | (704 | ) | |||||
增加/減少最終差異和其他(3) | - | 1,244 | ||||||
使用的撥備 | (1,718 | ) | (2,380 | ) | ||||
總更改量 | (5,038 | ) | (7,244 | ) | ||||
期末餘額 | 75,892 | 80,930 |
(1) | 較低價值規定有三種類型:(A)經濟可變現較低價值;(B)未來用途不確定的潛在庫存;(C)不合格產品的再加工成本。 |
(2) | 在盤點庫存時檢測到實際差異時產生的庫存差異撥備,該差異超出了此過程的容差水平。 |
(3) | 這一算法對應於根據庫存計量和輪換的複雜性提供不同的百分比,以及根據以前的結果提供標準差額,商業辦公室的規定就是如此。 |
69
合併財務報表附註
2021年12月31日
注 12關聯方披露
12.1 | 關聯方披露 |
期末未結餘額不作擔保, 不計利息且以現金結算,未對關聯方應收貿易及其他應收款或應付關聯方的貿易及其他應收款項提供擔保 。
12.2 | 父級和實體之間的關係 |
根據《證券法》第九十九條的規定,證券市場基金可以根據公司所有權的分佈和分散情況確定公司沒有控制主體。2018年11月30日,CMF發佈了第32,131號普通信函,其中確定Pampa Group不 對公司管理層施加決定性權力,因為它在所有權方面沒有優勢,使其能夠做出 管理決策。因此,CMF決定不將Pampa Group視為本公司的控股實體,並且 鑑於本公司目前的股權結構,本公司沒有控股實體。
70
合併財務報表附註
2021年12月31日
12.3 | 關聯方和子公司的詳細標識 |
截至2021年12月31日和2020年12月31日,被確定為SQM集團子公司或相關方的實體詳情 如下:
税號 | 名字 | 原產國 | 功能貨幣 | 自然界 | ||||
外國 | 智利有限公司擁有天然的硝酸甘油(Nitratos Natural ais Do智利Ltd.)。 | 巴西 | 美元 | 子公司 | ||||
外國 | SQM北美公司 | 美國 | 美元 | 子公司 | ||||
外國 | 北卡羅來納州SQM歐洲 | 比利時 | 美元 | 子公司 | ||||
外國 | 索奎米奇歐洲控股公司(Soquimich European Holding B.V.) | 荷蘭 | 美元 | 子公司 | ||||
外國 | SQM公司(SQM Corporation N.V.) | 庫拉索島 | 美元 | 子公司 | ||||
外國 | México S.A.de C.V.Sqm ComerSocial de México S.A.de C.V. | 墨西哥 | 美元 | 子公司 | ||||
外國 | 北美貿易公司 | 美國 | 美元 | 子公司 | ||||
外國 | 聖地亞哥S.A.de C.V.行政管理服務公司(Servicios Santiago S.A.de C.V.) | 墨西哥 | 美元 | 子公司 | ||||
外國 | PerúS.A.平方米 | 祕魯 | 美元 | 子公司 | ||||
外國 | 厄瓜多爾平米公司(SQM厄瓜多爾S.A.) | 厄瓜多爾 | 美元 | 子公司 | ||||
外國 | Nitratos墨西哥S.A.de C.V. | 墨西哥 | 美元 | 子公司 | ||||
外國 | SQMC Holding Corporation L.L.P. | 美國 | 美元 | 子公司 | ||||
外國 | SQM投資公司N.V. | 庫拉索島 | 美元 | 子公司 | ||||
外國 | Sqm Brasil Limitada | 巴西 | 美元 | 子公司 | ||||
外國 | SQM France S.A. | 法國 | 美元 | 子公司 | ||||
外國 | SQM日本有限公司 | 日本 | 美元 | 子公司 | ||||
外國 | 皇家種子貿易公司(Royal Seed Trading Corporation A.V.V.) | 阿魯巴 | 美元 | 子公司 | ||||
外國 | SQM大洋洲私人有限公司 | 澳大利亞 | 美元 | 子公司 | ||||
外國 | RS農化貿易公司A.V.V. | 阿魯巴 | 美元 | 子公司 | ||||
外國 | Sqm印度尼西亞公司 | 印度尼西亞 | 美元 | 子公司 | ||||
外國 | SQM弗吉尼亞有限責任公司 | 美國 | 美元 | 子公司 | ||||
外國 | 卡伊曼國際商業公司(Commerical Caimán Internional S.A.) | 巴拿馬 | 美元 | 子公司 | ||||
外國 | [中英文摘要]Sqmáfera Pty.LTD. | 南非 | 美元 | 子公司 | ||||
外國 | SQM哥倫比亞SAS | 哥倫比亞 | 美元 | 子公司 | ||||
外國 | 北卡羅來納州SQM國際公司 | 比利時 | 美元 | 子公司 | ||||
外國 | SQM(上海)化工有限公司 | 中國 | 美元 | 子公司 | ||||
外國 | SQM鋰特產有限責任公司 | 美國 | 美元 | 子公司 | ||||
外國 | Sqm Iberian S.A. | 西班牙 | 美元 | 子公司 | ||||
外國 | 北京SQM商業有限公司。 | 中國 | 美元 | 子公司 | ||||
外國 | SQM泰國有限公司 | 泰國 | 美元 | 子公司 | ||||
外國 | SQM Australia Pty | 澳大利亞 | 美元 | 子公司 | ||||
外國 | 平米荷蘭B.V. | 荷蘭 | 美元 | 子公司 | ||||
外國 | SQM Korea LLC | 韓國 | 美元 | 子公司 | ||||
96.801.610-5 | 商業水電公司(Comerical Hydro S.A.) | 智利 | 美元 | 子公司 | ||||
96.651.060-9 | SQM Potasio S.A. | 智利 | 美元 | 子公司 | ||||
96.592.190-7 | Sqm Nitratos S.A. | 智利 | 美元 | 子公司 | ||||
96.592.180-K | 阿賈伊·SQM智利公司(Ajay SQM智利S.A.) | 智利 | 美元 | 子公司 | ||||
79.947.100-0 | SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 智利 | 美元 | 子公司 | ||||
79.906.120-1 | 伊薩普雷·諾特·格蘭德有限公司。 | 智利 | 比索 | 子公司 | ||||
79.876.080-7 | [中英文摘要]Almacenes y Depósitos Ltd da. | 智利 | 比索 | 子公司 |
71
合併財務報表附註
2021年12月31日
税號 | 名字 | 原產國 | 功能貨幣 | 自然界 | ||||
79.770.780-5 | Servicios Integrales de Tránsitos y Transferencias S.A. | 智利 | 美元 | 子公司 | ||||
79.768.170-9 | 索奎米奇商業公司(Soquimich Comerical S.A.) | 智利 | 美元 | 子公司 | ||||
79.626.800-K | SQM Salar S.A. | 智利 | 美元 | 子公司 | ||||
76.534.490-5 | Servicios de Salud Cruz de Norte S.A. | 智利 | 比索 | 子公司 | ||||
76.425.380-9 | 探索性礦物(Exploraciones Minera S.A.) | 智利 | 美元 | 子公司 | ||||
76.064.419-6 | 農業商業有限公司。 | 智利 | 比索 | 子公司 | ||||
76.145.229-0 | 阿格羅拉瑪公司(Agrorama S.A.) | 智利 | 比索 | 子公司 | ||||
76.359.919-1 | 奧科馬Estudios SPA | 智利 | 美元 | 子公司 | ||||
76.360.575-2 | Orcoma SPA | 智利 | 美元 | 子公司 | ||||
76.686.311-9 | SQM料盒水療中心 | 智利 | 美元 | 子公司 | ||||
77.114.779-8 | 社會契約型Minera BúFalo | 智利 | 美元 | 子公司 | ||||
外國 | 阿布扎比化肥工業公司WWL | 阿拉伯聯合酋長國 | 阿拉伯聯合酋長國迪拉姆 | 聯想 | ||||
外國 | 阿賈伊北美 | 美國 | 美元 | 聯想 | ||||
外國 | 阿賈伊歐洲SARL | 法國 | 歐元 | 聯想 | ||||
外國 | Kore Potash PLC | 英國 | 美元 | 聯想 | ||||
外國 | Sqm Vitas FZCO. | 阿拉伯聯合酋長國 | 阿拉伯聯合酋長國迪拉姆 | 合資企業 | ||||
外國 | 共價鋰有限公司 | 澳大利亞 | 美元 | 合資企業 | ||||
外國 | Pavoni&C,SPA | 意大利 | 歐元 | 合資企業 | ||||
96.511.530-7 | 棉鈴蟲協會(Sociedad De Inversiones Pampa Calichera) | 智利 | 美元 | 其他關聯方 | ||||
96.529.340-K | Norte Grande S.A. | 智利 | 比索 | 其他關聯方 | ||||
79.049.778-9 | 卡里加里農業公司(Cregari AGRícola S.A.) | 智利 | 比索 | 其他關聯方 | ||||
外國 | Sqm Vitas Brasil AgroIndustrial a(1) | 巴西 | 巴西雷亞爾 | 其他關聯方 | ||||
外國 | Sqm Vitas PerúS.A.C.(1) | 祕魯 | 美元 | 其他關聯方 | ||||
外國 | 阿布扎比化肥工業WWL(2) | 阿曼 | 阿拉伯聯合酋長國迪拉姆 | 其他關聯方 | ||||
外國 | 國際技術和貿易機構公司WLL(2) | 約旦 | 阿拉伯聯合酋長國迪拉姆 | 其他關聯方 |
(1) | 這些公司是合資企業SQM Vitas FZCO的子公司。 |
(2) | 這些公司是合資企業阿布扎比化肥工業WWL有限公司的子公司。因此,它吸收了這些,並承擔了 所有資產和負債的責任。 |
截至2020年12月31日,以下實體被視為相關 方:四川SQM米高化肥有限公司。
72
合併財務報表附註
2021年12月31日
下列其他關聯方對應於採礦合同 公司。
税號 | 名字 | 原產國 | 功能貨幣 | 關係 | ||||
不適用 | 阿拉多斯普里梅拉(Ara Dos Primera Del Salar De Pampa Blanca),戈爾達山脈 | 智利 | 比索 | 其他關聯方 | ||||
不適用 | Ara Tres Primera del Salar de Pampa Blanca,塞拉利昂戈爾達 | 智利 | 比索 | 其他關聯方 | ||||
不適用 | 阿拉卡特羅·普里梅拉·德爾薩拉德·潘帕·布蘭卡(Ara Cuatro Primera Del Salar De Pampa Blanca) | 智利 | 比索 | 其他關聯方 | ||||
不適用 | Ara Cinco Primera del Salar de Pampa Blanca,塞拉利昂戈爾達 | 智利 | 比索 | 其他關聯方 | ||||
不適用 | 科里科多斯普里梅拉(CuricóDos Primera del Salar de Pampa Alta),戈爾達山脈 | 智利 | 比索 | 其他關聯方 | ||||
不適用 | 戈爾達山脈潘帕阿爾塔的CuricóTres Primera del Sector de Pampa Alta | 智利 | 比索 | 其他關聯方 | ||||
不適用 | 伊夫林·維因蒂庫阿特羅·普里梅拉·德塞拉·戈爾達 | 智利 | 比索 | 其他關聯方 | ||||
不適用 | 戈爾達山脈的Filomena Tres Primera de Oficina Filomena | 智利 | 比索 | 其他關聯方 | ||||
不適用 | 戈爾達山脈Filomena Cuatro Primera de Oficina Filomena | 智利 | 比索 | 其他關聯方 | ||||
不適用 | 弗朗西斯·卡特羅·普里梅拉(Francis Cuatro Primera De Pampa Blanca),塞拉利昂戈爾達 | 智利 | 比索 | 其他關聯方 | ||||
不適用 | 弗朗西斯·卡特羅·塞貢達(Francis Cuatro Segunda Del Salar De Pampa Blanca),塞拉利昂戈爾達 | 智利 | 比索 | 其他關聯方 | ||||
不適用 | 弗朗西斯·卡特羅·特爾塞拉(Francis Cuatro Tercera De Pampa Blanca),塞拉利昂戈爾達 | 智利 | 比索 | 其他關聯方 | ||||
不適用 | 弗朗西斯·卡特羅·誇塔·德潘帕·布蘭卡(Francis Cuatro Cuarta De Pampa Blanca) | 智利 | 比索 | 其他關聯方 | ||||
不適用 | 弗朗西斯·卡特羅·昆塔·德潘帕·布蘭卡(Francis Cuatro Quinta De Pampa Blanca) | 智利 | 比索 | 其他關聯方 | ||||
不適用 | 弗朗西斯·普里梅拉·德爾·薩拉爾·德·潘帕·布蘭卡·德·塞拉·戈爾達 | 智利 | 比索 | 其他關聯方 | ||||
不適用 | 弗朗西斯·塞貢達·德爾·薩拉德·潘帕·布蘭卡·德·塞拉戈爾達 | 智利 | 比索 | 其他關聯方 | ||||
不適用 | 弗朗西斯·特爾塞拉·德爾·薩拉爾·德·潘帕·布蘭卡·德·塞拉·戈爾達 | 智利 | 比索 | 其他關聯方 | ||||
不適用 | 伊馮·普里梅拉·德塞拉·戈爾達 | 智利 | 比索 | 其他關聯方 | ||||
不適用 | 伊馮·德西馬·塞貢達·德塞拉·戈爾達 | 智利 | 比索 | 其他關聯方 | ||||
不適用 | 塞拉·戈爾達的伊萬·塞克斯塔 | 智利 | 比索 | 其他關聯方 | ||||
不適用 | 朱莉婭·普里梅拉·德·塞拉·戈爾達 | 智利 | 比索 | 其他關聯方 | ||||
不適用 | 洛雷娜·特里吉西莫·昆塔·德·塞拉·戈爾達 | 智利 | 比索 | 其他關聯方 | ||||
不適用 | Perserancia Primera de Sierra Gorda | 智利 | 比索 | 其他關聯方 | ||||
不適用 | 塔瑪拉40 Primera del Sector S.E.康塞普西翁,戈爾達山脈 | 智利 | 比索 | 其他關聯方 | ||||
不適用 | 塔瑪拉·特爾塞拉·德·奧菲吉納·康塞普西翁 | 智利 | 比索 | 其他關聯方 | ||||
不適用 | 戈爾達山脈康塞普西翁的Tamara 4 Segunda del Sector S.E. | 智利 | 比索 | 其他關聯方 |
以下是與客户 以及已確定與公司關鍵人員有關係的供應商的交易列表:
税號 否 | 名字 | Country of origin | 自然界 | |||||
76.389.727-3 | 自由社會時期 | 智利 | 其他關聯方 | |||||
90.193.000-7 | El Mercurio S.A.P. | 智利 | 其他關聯方 | |||||
92.580.000-7 | 國家電信公司(Empresa Nacional de Telecomunicaciones S.A.) | 智利 | 其他關聯方 | |||||
96.806.980-2 | 英特爾PCS Telecomunicaciones S.A. | 智利 | 其他關聯方 | |||||
97.004.000-5 | 智利銀行 | 智利 | 其他關聯方 | |||||
99.012.000-5 | 國家維達協會(Compañía de Seguros de Vida Consorcio Nacional) | 智利 | 其他關聯方 | |||||
10.581.580-8 | 岡薩洛·格雷羅·山本 | 智利 | 其他關聯方 | |||||
71.644.300-0 | 德薩羅洛大學 | 智利 | 其他關聯方 | |||||
96.529.340-K | Norte Grande S.A. | 智利 | 其他關聯方 |
73
合併財務報表附註
2021年12月31日
12.4 | 關聯方和關聯方交易明細 |
本公司與其子公司、關聯企業、合資企業和其他關聯方之間的交易是本公司普通交易的一部分。他們的條件是此類交易在條款和市場價格方面的慣常條件。每種情況下的到期日都會因產生到期日的交易而有所不同 。
截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度,與關聯方的重大交易詳情如下
税號 | 名字 | 自然界 | 原產國 | 交易記錄 | 截至
三十一年十二月三十一號, 2021 | 自.起 12月 31, 2020 | ||||||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||
外國 | Doktor Tarsa Tarim Sanayi AS | 聯想 | 土耳其 | 產品的銷售 | - | 1,053 | ||||||||||
外國 | 阿杰歐洲公司(Ajay Europe S.A.R.L.) | 聯想 | 法國 | 產品的銷售 | 39,760 | 23,162 | ||||||||||
外國 | 阿杰歐洲公司(Ajay Europe S.A.R.L.) | 聯想 | 法國 | 分紅 | 992 | 1,197 | ||||||||||
外國 | 阿杰北美有限責任公司(Ajay North America LL.C.) | 聯想 | 美國 | 產品的銷售 | 27,763 | 20,259 | ||||||||||
外國 | 阿杰北美有限責任公司(Ajay North America LL.C.) | 聯想 | 美國 | 分紅 | 1,233 | 1,967 | ||||||||||
外國 | 阿布扎比化肥工業公司WWL | 聯想 | 阿拉伯聯合酋長國 | 分紅 | 9,438 | - | ||||||||||
外國 | Sqm Vitas Brasil AgroIndustrial a SQM Vitas Brasil AgroIndustrial | 其他關聯方 | 巴西 | 產品的銷售 | 79,086 | 41,341 | ||||||||||
外國 | Sqm Vitas PerúS.A.C. | 其他關聯方 | 祕魯 | 產品的銷售 | 17,016 | 17,723 | ||||||||||
外國 | Coromandel SQM印度 | 合資企業 | 印度 | 產品的銷售 | 2,060 | 1,510 | ||||||||||
外國 | SQM星空青島公司營養有限公司 有限公司 | 合資企業 | 中國 | 分紅 | - | 2,223 | ||||||||||
外國 | Terra Tarsa烏克蘭有限責任公司 | 其他關聯方 | 烏克蘭 | 產品的銷售 | - | 737 | ||||||||||
外國 | Pavoni&CPA | 合資企業 | 意大利 | 產品的銷售 | 961 | 1,125 | ||||||||||
智利 | 智利銀行 | 其他關聯方 | 智利 | 服務提供商 | (20,904 | ) | - | |||||||||
智利 | Norte Grande S.A. | 其他關聯方 | 智利 | 客户端 | 146 | - | ||||||||||
智利 | El Mercurio S.A.P. | 其他關聯方 | 智利 | 服務提供商 | (131 | ) | - | |||||||||
智利 | Vida Consorcio Nacional公司(Compañía de Seguros de Vida Consorcio Nacional) | 其他關聯方 | 智利 | 服務提供商 | (134 | ) | - | |||||||||
智利 | 英特爾PCS Telecomunicaciones S.A. | 其他關聯方 | 智利 | 服務提供商 | (157 | ) | - | |||||||||
智利 | 國家電信公司(Empresa National De Telecomunicaciones) | 其他關聯方 | 智利 | 服務提供商 | (2,393 | ) | - |
74
合併財務報表附註
2021年12月31日
12.5 | 關聯方應收貿易應收賬款,當期: |
税號 | 名字 | 自然界 | 原產國 | 貨幣 | As of December 31, 2021 | As of December 31, 2020 | ||||||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||
外國 | 阿杰歐洲公司(Ajay Europe S.A.R.L.) | 聯想 | 法國 | 歐元 | 7,567 | 4,625 | ||||||||||
外國 | 阿賈伊北美有限責任公司(Ajay North America LLC)。 | 聯想 | 美利堅合眾國 | 美元 | 3,350 | 2,956 | ||||||||||
外國 | 阿布扎比化肥工業公司WWL | 聯想 | 阿拉伯聯合酋長國 | 阿拉伯聯合酋長國Dirham | 2,477 | 595 | ||||||||||
96.511.530-7 | SoC。斑潛蠅(De Inversiones Pampa Calichera) | 其他關聯方 | 智利 | 美元 | 5 | 6 | ||||||||||
外國 | Sqm Vitas Brasil AgroIndustrial a SQM Vitas Brasil AgroIndustrial | 其他關聯方 | 巴西 | 美元 | 55,119 | 24,335 | ||||||||||
外國 | Sqm Vitas PerúS.A.C. | 其他關聯方 | 祕魯 | 美元 | 14,684 | 24,205 | ||||||||||
外國 | Sqm Vitas FZCO. | 合資企業 | 阿拉伯聯合酋長國 | 阿拉伯聯合酋長國Dirham | 232 | 236 | ||||||||||
外國 | Pavoni&C水療中心 | 合資企業 | 意大利 | 歐元 | 804 | 1,095 | ||||||||||
外國 | 共價鋰有限公司 | 合資企業 | 澳大利亞 | 澳元 | 1,914 | 84 | ||||||||||
外國 | 四川SQM米高化肥有限公司 | 合資企業 | 中國 | 美元 | - | 4,464 | ||||||||||
總計 | 86,152 | 62,601 |
截至2021年12月31日和2020年12月31日,應收賬款 分別扣除717美元和7545美元的撥備。截至2020年12月31日,最大的餘額對應於 四川SQM米高化肥有限公司扣除可疑應收賬款撥備後的淨額為6,502美元。
12.6 | 應付關聯方的貿易應付款,當前: |
税號 | 公司 | 自然界 | 原產國 | 貨幣 | As of December 31, 2021 | As of December
31, | ||||||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||
外國 | 阿杰歐洲公司(Ajay Europe S.A.R.L.) | 聯想 | 法國 | 歐元 | - | 50 | ||||||||||
外國 | 阿杰北美有限責任公司(Ajay North America LL.C.) | 聯想 | 美利堅合眾國 | 美元 | - | 232 | ||||||||||
外國 | 共價鋰有限公司 | 合資企業 | 澳大利亞 | 澳元 | - | 324 | ||||||||||
總計 | - | 606 |
12.7 | 其他披露內容: |
附註6描述了董事會、行政管理人員和主要管理人員的薪酬 。
75
合併財務報表附註
2021年12月31日
附註 13金融工具
13.1 | 其他流動和非流動金融資產類型 |
其他金融資產的描述 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
按攤銷成本計算的金融資產(1) | 905,170 | 345,459 | ||||||
衍生金融工具 | ||||||||
-用於對衝 | 12,625 | - | ||||||
--非對衝(2) | 1,254 | 2,610 | ||||||
其他流動金融資產總額 | 919,049 | 348,069 | ||||||
通過其他綜合收益按公允價值計算的金融資產(4)(5) | 8,932 | 14,569 | ||||||
衍生金融工具 | ||||||||
-用於對衝 | 245 | 37,276 | ||||||
按攤銷成本計算的其他金融資產 | 91 | 80 | ||||||
其他非流動金融資產總額 | 9,268 | 51,925 |
制度 | As of December 31, 2021 | As of December 31, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
西班牙信貸銀行(Banco de Crédito e Inversiones) | 34,325 | 185,589 | ||||||
桑坦德銀行(Banco Santander)(3) | 65,899 | 45,168 | ||||||
伊塔烏銀行(Banco ItaúCorpBanca) | 195,471 | 49,006 | ||||||
智利銀行 | - | - | ||||||
加拿大豐業銀行南美式 | 289,421 | 31,668 | ||||||
三井住友銀行 | 320,054 | - | ||||||
摩根大通資產管理公司 | - | 34,028 | ||||||
總計 | 905,170 | 345,459 |
(1) | 對應於上述金融機構自構成投資之日起 起,到期日 大於90天,小於360天的定期存款。 |
(2) | 對應於 未歸類為對衝工具的遠期和期權(詳見附註13.3)。 |
(3) | 截至2021年12月31日, 記錄的追加保證金通知金額為31,430美元。截至2020年12月31日,沒有記錄追加保證金通知。 |
(4) | 2021年第一季度,通過其他全面收益按公允價值不可撤銷分類的權益 工具以16,413美元的價格出售。其他全面收益從收購之日至出售日的累計變動金額 轉入留存收益。 |
(5) | 在2021年第二季度,由於失去了對Kore Potash投資的重大影響力(更多詳情, 見附註8.3 Letter a),這項投資之前被確認為對 聯營公司的投資,已重新分類為其他非流動金融資產,因為其通過其他全面收益按公允價值被分類為 金融權益工具,不可撤銷。 |
76
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
13.2 | 貿易和其他應收款 |
截至2021年12月31日 | 截至2020年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
貿易和其他應收款 | 當前 | 非電流 | 總計 | 當前 | 非電流 | 總計 | ||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||
應收貿易賬款,當期 | 590,312 | - | 590,312 | 313,265 | - | 313,265 | ||||||||||||||||||
預付款,當前 | 49,168 | - | 49,168 | 19,900 | - | 19,900 | ||||||||||||||||||
其他應收賬款,當期 | 14,593 | 6,172 | 20,765 | 32,041 | 11,165 | 43,206 | ||||||||||||||||||
貿易和其他應收賬款總額 | 654,073 | 6,172 | 660,245 | 365,206 | 11,165 | 376,371 |
見附註4.2中關於信用風險的討論。
截至2021年12月31日 | 截至2020年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
貿易 和其他應收款 | 應收賬款總額 | 減損
為以下事項撥備的款項 令人懷疑 應收賬款 | 貿易 網絡 | 毛收入
應收賬款 | 減損
為以下事項撥備的款項 令人懷疑 應收賬款 | 貿易 應收賬款, 網絡 | ||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||
當前與貸記業務相關的應收賬款 | 600,664 | (10,352 | ) | 590,312 | 327,586 | (14,321 | ) | 313,265 | ||||||||||||||||
預付款,當前 | 49,952 | (784 | ) | 49,168 | 20,684 | (784 | ) | 19,900 | ||||||||||||||||
其他應收賬款,當期 | 17,456 | (2,863 | ) | 14,593 | 36,664 | (4,623 | ) | 32,041 | ||||||||||||||||
其他應收賬款, 非流動 | 6,172 | - | 6,172 | 11,165 | - | 11,165 | ||||||||||||||||||
貿易和其他應收賬款合計 | 674,244 | (13,999 | ) | 660,245 | 396,099 | (19,728 | ) | 376,371 |
77
合併財務報表附註
2021年12月31日 |
(a) | 重新協商的投資組合 |
截至2021年12月31日和2020年12月31日,重新協商的投資組合詳情 如下:
截至2021年12月31日 | ||||||||||||||||
投資組合分析 | ||||||||||||||||
逾期部分 | 未重新協商投資組合的客户數量 | 因此,未重新談判的投資組合總額為$ | 重新協商投資組合的客户數量 | 因此,重新談判的投資組合總額為$ | ||||||||||||
當前 | 1,279 | 570,899 | 7 | 130 | ||||||||||||
1 - 30 days | 112 | 22,632 | - | - | ||||||||||||
31 - 60 days | 18 | 2,114 | - | - | ||||||||||||
61 - 90 days | 11 | 1,015 | - | - | ||||||||||||
91 - 120 days | 7 | 202 | - | - | ||||||||||||
121 - 150 days | 3 | 43 | - | - | ||||||||||||
151 - 180 days | 3 | 4 | - | - | ||||||||||||
181 - 210 days | 3 | 130 | - | - | ||||||||||||
211 - 250 days | 1 | 1 | 2 | 4 | ||||||||||||
>250天 | 80 | 2,597 | 117 | 893 | ||||||||||||
總計 | 1,517 | 599,637 | 126 | 1,027 |
截至2020年12月31日 | ||||||||||||||||
投資組合分析 | ||||||||||||||||
逾期部分 | 未重新協商投資組合的客户數量 | 因此,未重新談判的投資組合總額為$ | 重新協商投資組合的客户數量 | 因此,重新談判的投資組合總額為$ | ||||||||||||
當前 | 1,281 | 301,939 | 23 | 179 | ||||||||||||
1 - 30 days | 119 | 12,140 | 8 | 60 | ||||||||||||
31 - 60 days | 12 | 1,226 | - | - | ||||||||||||
61 - 90 days | 5 | 159 | - | - | ||||||||||||
91 - 120 days | 5 | 1,448 | 1 | 41 | ||||||||||||
121 - 150 days | 2 | 2,384 | 2 | 2 | ||||||||||||
151 - 180 days | 3 | 1,398 | 4 | 12 | ||||||||||||
181 - 210 days | 1 | - | 2 | 5 | ||||||||||||
211 - 250 days | 3 | 2 | 6 | 114 | ||||||||||||
>250天 | 156 | 5,030 | 64 | 1,447 | ||||||||||||
總計 | 1,587 | 325,726 | 110 | 1,860 |
78
合併財務報表附註
2021年12月31日 |
(b) | 可疑應收賬款減值準備 |
截至2021年12月31日 | |||||||||||||||||||||
貿易應收賬款逾期天數 | 貿易 | ||||||||||||||||||||
貿易和其他應收款 | 當前 | 1 to
30 天 | 31 to
60 天 | 61 to
90 天 | 超過
90 天 | 貿易 | 關聯方應收賬款 | ||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||
預期損失率 | 1 | % | 8 | % | 32 | % | 34 | % | 71 | % | - | - | |||||||||
賬面總值合計 | 571,029 | 22,633 | 2,113 | 1,015 | 3,874 | 600,664 | 86,869 | ||||||||||||||
減值估計 | 4,724 | 1,856 | 673 | 346 | 2,753 | 10,352 | 717 |
截至2020年12月31日 | |||||||||||||||||||||
貿易應收賬款逾期天數 | 貿易 | ||||||||||||||||||||
貿易和其他應收款 | 當前 | 1至30天 天 | 31 to 60 天 | 61 to 90 天 | 超過90歲 天 | 貿易 | 關聯方應收賬款 | ||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||
預期損失率 | 1 | % | 10 | % | 39 | % | 52 | % | 79 | % | - | - | |||||||||
賬面總值合計 | 302,118 | 12,200 | 1,226 | 159 | 11,883 | 327,586 | 70,146 | ||||||||||||||
減值估計 | 3,187 | 1,207 | 477 | 83 | 9,367 | 14,321 | 7,545 |
截至2021年12月31日和2020年12月31日,撥備變動情況如下:
條文 | As of December 31, 2021 | As of December 31, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
減值 年初計提應收賬款準備 | 27,273 | 32,707 | ||||||
增加 (減少)應收賬款減值 | 235 | (4,684 | ) | |||||
應收賬款核銷 | (11,091 | ) | (750 | ) | ||||
匯率差異 | (1,701 | ) | - | |||||
減值 年末應收賬款撥備 | 14,716 | 27,273 | ||||||
(1) 貿易和其他應收款撥備 | 10,352 | 14,321 | ||||||
(2) 當期其他應收款撥備 | 3,647 | 5,407 | ||||||
(3) 與關聯方的應收貿易賬款,當期撥備 | 717 | 7,545 | ||||||
保險回收 | 210 | 347 | ||||||
減值 應收賬款撥備 | 14,716 | 27,273 | ||||||
重新協商的 應收賬款 | 910 | 1,728 | ||||||
未重新協商的應收款 | 13,806 | 25,545 |
79
合併財務報表附註
2021年12月31日 |
13.3 | 資產負債套期保值 |
餘額為按公允價值計量的衍生金融工具 ,已被歸類為與UF債券和智利比索投資相關的與公眾的總債務有關的匯率和利率風險對衝 。(詳情見附註4.2b)。
截至2021年12月31日 | 資產 | 負債 | 已實現總額 | 總股本中的套期保值準備金(1) | ||||||||||||
工具類型:交叉貨幣利率掉期UF/CLP | ||||||||||||||||
現金流對衝衍生品 | ||||||||||||||||
短期內 | 12,625 | 8,954 | ||||||||||||||
長期 | 245 | 72,900 | ||||||||||||||
基礎債務對衝 | 12,870 | 81,854 | (22,455 | ) | (46,529 | ) | ||||||||||
工具類型:遠期/期權 | ||||||||||||||||
對收入有影響的非對衝衍生品 | ||||||||||||||||
短期內 | 1,254 | 1,672 | ||||||||||||||
基礎投資對衝 | 1,254 | 1,672 | 4,694 | - | ||||||||||||
儀器總數 | 14,124 | 83,526 | (17,761 | ) | (46,529 | ) |
截至2020年12月31日 | 資產 | 負債 | 已實現總額 | 套期保值準備金在 總股本(1) | ||||||||||||
工具類型:交叉貨幣利率掉期UF/CLP | ||||||||||||||||
現金流對衝衍生品 | ||||||||||||||||
短期內 | - | 26,699 | ||||||||||||||
長期 | 37,276 | 13,511 | ||||||||||||||
基礎債務對衝 | 37,276 | 40,210 | (9,167 | ) | (6,233 | ) | ||||||||||
工具類型:遠期/期權 | ||||||||||||||||
對收入有影響的非對衝衍生品 | ||||||||||||||||
短期內 | 2,610 | 5,393 | ||||||||||||||
基礎投資對衝 | 2,610 | 5,393 | (9,049 | ) | - | |||||||||||
儀器總數 | 39,886 | 45,603 | (18,216 | ) | 6,233 |
(1)見附註4.2字母 b)和d)中的相關套期保值和附註20.4中的現金流量對衝準備金的變動。
“已實現總額”一欄中的餘額考慮了2021年1月1日至12月31日和2020年1月1日至12月31日期間實施的合同的中間影響。
截至本年度利潤及權益的套期保值效果 2021年12月31日 | 差異合計 | 對損益的影響 | 對衝準備金來自 總模糊限制值的變化 | |||||||||
按覆蓋類型分析效果 | ||||||||||||
流動資產和非流動資產的套期保值 | (24,406 | ) | ||||||||||
流動負債和非流動負債的套期保值 | 41,644 | |||||||||||
當期損益和權益的總套期保值效應 | 17,238 | (13,288 | ) | 30,526 |
80
合併財務報表附註
2021年12月31日 |
衍生品合約到期日詳情如下 :
合同金額 | ||||||||
系列 | 因此,$ | 貨幣 | 到期日 | |||||
H | 119,938 | UF | 01/04/2023 | |||||
O | 58,748 | UF | 02/01/2022 | |||||
P | 134,228 | UF | 01/15/2028 | |||||
Q | 106,933 | UF | 06/01/2030 |
有效性
該公司使用交叉貨幣掉期衍生品 工具來對衝與智利比索和 日圓相關的匯率波動可能帶來的金融風險。其目的是對衝與應付債券相關的匯率和通脹金融風險。套期保值經過記錄和 測試,以衡量其有效性。
根據關鍵條款的比較,對衝 是非常有效的,因為對衝的金額與以比索和UF計價的債券保持的義務一致。同樣, 套期保值合約以相同的幣種計價,債券本金和利息支付的到期日也相同。
13.4 | 金融負債 |
其他流動和非流動金融負債
截至2021年12月31日和2020年12月31日,具體情況如下:
其他流動和非流動財務 | 截至2021年12月31日 | 截至2020年12月31日 | ||||||||||||||||||||||
負債 | 海流 | 非電流 | 總計 | 海流 | 非電流 | 總計 | ||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||
按攤銷成本計算的負債 | ||||||||||||||||||||||||
銀行借款 | 85 | 69,613 | 69,698 | 82 | 69,376 | 69,458 | ||||||||||||||||||
對公眾的義務 | 40,594 | 2,445,219 | 2,485,813 | 36,781 | 1,816,626 | 1,853,407 | ||||||||||||||||||
衍生金融工具 | ||||||||||||||||||||||||
用於套期保值 | 8,954 | 72,900 | 81,854 | 26,699 | 13,511 | 40,210 | ||||||||||||||||||
非套期保值 | 1,672 | - | 1,672 | 5,393 | - | 5,393 | ||||||||||||||||||
總計 | 51,305 | 2,587,732 | 2,639,037 | 68,955 | 1,899,513 | 1,968,468 |
活期和非活期銀行借款
截至2021年12月31日和2020年12月31日,具體情況如下:
活期和非活期銀行借款 | 自.起 12月31日, | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
活期借款 | 85 | 82 | ||||||
非流動借款 | 69,613 | 69,376 | ||||||
活期 和非活期銀行借款 | 69,698 | 69,458 |
81
合併財務報表附註
2021年12月31日 |
A) 銀行借款,當前:
截至2021年12月31日和2020年12月31日,此標題詳情如下 :
債務人 | 債權人 | |||||||||||||||||||||||
税 ID號 | 公司 | 國家 | 税 ID號 | 金融 機構 | 國家 | 幣種
或 調整 索引 | 支付
利息 | 還款 | 有效匯率 | 名義匯率 | ||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | O-E | 加拿大豐業銀行 開曼羣島 | 美國 | 美元 | 在 成熟時 | 05/31/2022 | 0.82 | % | 1.36 | % |
債務人 | 債權人 | 截至2021年12月31日的名義 金額 | 截至2021年12月31日的當前 金額 | |||||||||||||||||||||||||||||||
公司 | 金融 機構 | 最多 到90天 | 90 天到1 年 | 總計 | 最多 到90天 | 90
天到1天 年 | 小計 | 借用
成本 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 加拿大豐業銀行 開曼羣島 | - | - | - | 85 | - | 85 | - | 85 | |||||||||||||||||||||||||
總計 | - | - | - | 85 | - | 85 | - | 85 |
債務人 | 債權人 | |||||||||||||||||||||||
税 ID號 | 公司 | 國家 | 税 ID號 | 金融 機構 | 國家 | 幣種
或 調整 索引 | 還款 | 成熟度 | 有效匯率 | 名義匯率 | ||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 外國 | 加拿大豐業銀行 開曼羣島 | 美國 | 美元 | 在 成熟時 | 05/31/2022 | 1.00 | % | 1.36 | % |
債務人 | 債權人 | 截至2020年12月31日的名義 金額 | 截至2020年12月31日的當前 金額 | |||||||||||||||||||||||||||||||
公司 | 金融 機構 | 最多 到90天 | 90 天到1 年 | 總計 | 最多 到90天 | 90
天到1天 年 | 小計 | 借用
成本 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 加拿大豐業銀行 開曼羣島 | - | - | - | - | 82 | 82 | - | 82 | |||||||||||||||||||||||||
總計 | - | - | - | - | 82 | 82 | - | 82 |
82
合併財務報表附註
2021年12月31日 |
b) | 無擔保債務,流動: |
截至2021年12月31日和2020年12月31日,本期無擔保 計息債務明細由本票和債券構成,具體如下:
債務人 | 週期性 | |||||||||||||||||||||||||
税 ID號 | 公司 | 國家 | 數量
個 註冊或ID為 儀器 | 系列 | 到期日 日期 | 幣種
或 調整指標 | 支付
利息 | 還款 | 有效匯率 | 名義匯率 | ||||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | 250美元 | 01/28/2022 | 美元 | 半年一次 | 成熟後 | 1.56 | % | 4.38 | % | ||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | --300美元 | 04/03/2022 | 美元 | 半年一次 | 成熟後 | 0.74 | % | 3.63 | % | ||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | 450美元 | 05/07/2022 | 美元 | 半年一次 | 成熟後 | 3.23 | % | 4.25 | % | ||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | 400美元 | 01/22/2022 | 美元 | 半年一次 | 成熟後 | 4.00 | % | 4.25 | % | ||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | --700美元 | 03/10/2022 | 美元 | 半年一次 | 成熟後 | 3.62 | % | 3.50 | % | ||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 564 | H | 01/05/2022 | UF | 半年一次 | 半年一次 | 1.75 | % | 4.90 | % | ||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 699 | O | 02/01/2022 | UF | 半年一次 | 成熟後 | 2.06 | % | 3.80 | % | ||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 563 | P | 01/15/2022 | UF | 半年一次 | 成熟後 | 2.04 | % | 3.25 | % | ||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 700 | Q | 06/01/2022 | UF | 半年一次 | 成熟後 | 2.72 | % | 3.45 | % |
以比索和UF表示的債券有效利率是根據交叉貨幣互換協議中商定的流量以美元表示和計算的 。
截至2021年12月31日的名義 金額 | 截至2021年12月31日的到期金額為 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
最多 到90天 | 90
天到1天 年 | 總計 | 最多 到90天 | 90
天到1天 年 | 小計 | 借債 成本 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
公司 | 國家 | 系列 | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | 250美元 | 4,648 | - | 4,648 | 4,648 | - | 4,648 | (433 | ) | 4,215 | |||||||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | --300美元 | - | 2,658 | 2,658 | - | 2,658 | 2,658 | (614 | ) | 2,044 | |||||||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | 450美元 | - | 2,869 | 2,869 | - | 2,869 | 2,869 | (679 | ) | 2,190 | |||||||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | 400美元 | 7,508 | - | 7,508 | 7,508 | - | 7,508 | (237 | ) | 7,271 | |||||||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | --700美元 | 6,874 | - | 6,874 | 6,874 | - | 6,874 | (552 | ) | 6,322 | |||||||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | H | 16,026 | - | 16,026 | 16,026 | - | 16,026 | (172 | ) | 15,854 | |||||||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | O | 863 | - | 863 | 863 | - | 863 | (82 | ) | 781 | |||||||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | P | 1,636 | - | 1,636 | 1,636 | - | 1,636 | (12 | ) | 1,624 | |||||||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | Q | - | 314 | 314 | - | 314 | 314 | (21 | ) | 293 | |||||||||||||||||||||||||||||
總計 | 37,555 | 5,841 | 43,396 | 37,555 | 5,841 | 43,396 | (2,802 | ) | 40,594 |
83
合併財務報表附註
2021年12月31日 |
債務人 | 週期性 | |||||||||||||||||||||||||
税 ID號 | 公司 | 國家 | 數量
個 註冊或ID為 儀器 | 系列 | 到期日 日期 | 幣種
或 調整指標 | 支付
利息 | 還款 | 有效匯率 | 名義匯率 | ||||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | 250美元 | 01/28/2021 | 美元 | 半年一次 | 在 成熟時 | 1.95 | % | 4.38 | % | ||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | --300美元 | 04/03/2021 | 美元 | 半年一次 | 在 成熟時 | 1.08 | % | 3.63 | % | ||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | 450美元 | 05/07/2021 | 美元 | 半年一次 | 在 成熟時 | 3.59 | % | 4.25 | % | ||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | 400美元 | 01/22/2021 | 美元 | 半年一次 | 在 成熟時 | 4.17 | % | 4.25 | % | ||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 564 | H | 01/05/2021 | UF | 半年一次 | 半年一次 | 0.58 | % | 4.90 | % | ||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 699 | O | 02/01/2021 | UF | 半年一次 | 在 成熟時 | 2.24 | % | 3.80 | % | ||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 563 | P | 01/15/2021 | UF | 半年一次 | 在 成熟時 | 2.37 | % | 3.25 | % | ||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 700 | Q | 06/01/2021 | UF | 半年一次 | 在 成熟時 | 2.92 | % | 3.45 | % |
以比索和UF表示的債券有效利率是根據交叉貨幣互換協議中商定的流量以美元表示和計算的 。
截至2020年12月31日的名義 金額 | 截至2020年12月31日的到期金額為 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
最多
到90 天 | 90
天到1天 年 | 總計 | 最多 到90天 | 90
天到1天 年 | 小計 | 借債 成本 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||
公司 | 國家 | 系列 | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | 250美元 | 4,648 | - | 4,648 | 4,648 | - | 4,648 | (433 | ) | 4,215 | |||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | --300美元 | - | 2,658 | 2,658 | - | 2,658 | 2,658 | (614 | ) | 2,044 | |||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | 450美元 | 7,508 | - | 7,508 | 7,508 | - | 7,508 | (679 | ) | 6,829 | |||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | 400美元 | - | 2,869 | 2,869 | - | 2,869 | 2,869 | (237 | ) | 2,632 | |||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | H | 18,212 | - | 18,212 | 18,212 | - | 18,212 | (172 | ) | 18,040 | |||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | O | 962 | - | 962 | 962 | - | 962 | (82 | ) | 880 | |||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | P | 1,824 | - | 1,824 | 1,824 | - | 1,824 | (12 | ) | 1,812 | |||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | Q | - | 350 | 350 | - | 350 | 350 | (21 | ) | 329 | |||||||||||||||||||||||||
總計 | 33,154 | 5,877 | 39,031 | 33,154 | 5,877 | 39,031 | (2,250 | ) | 36,781 |
84
合併財務報表附註
2021年12月31日 |
c) | 非流動有息貸款類別 |
下表顯示了截至2021年12月31日、2021年12月和2020年12月31日的銀行貸款明細:
債務人 | 債權人 | |||||||||||||||||||||
税 ID號 | 公司 | 國家 | 税 ID號 | 金融 機構 | 國家 | 幣種 或 調整指標 |
類型: 攤銷 | 有效匯率 | 名義匯率 | |||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | O-E | 加拿大豐業銀行 開曼羣島 | 美國 | 美元 | 成熟性 | 2.05 | % | 1.36 | % |
債務人 | 債權人 | 截至2021年12月31日的名義 非當前到期日 | 截至2021年12月31日的到期金額為 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公司 | 金融機構 | 在 1和2之間 | 在
2之間 和3 | 在
3之間 和4 | 總計 | 在
1之間 和2 | 在
2之間 和3 | 在
3之間 和4 | 小計 | 的費用 獲取 貸款 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 加拿大豐業銀行開曼羣島 | 70,000 | - | - | 70,000 | 70,000 | - | - | 70,000 | (387 | ) | 69,613 | ||||||||||||||||||||||||||||||
總計 | 70,000 | - | - | 70,000 | 70,000 | - | - | 70,000 | (387 | ) | 69,613 |
債務人 | 債權人 | |||||||||||||||||||||
税 ID號 | 公司 | 國家 | 税 ID號 | 金融 機構 | 國家 | 幣種
或 調整指標 |
類型: 攤銷 | 有效匯率 | 名義匯率 | |||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | O-E | 加拿大豐業銀行 開曼羣島 | 美國 | 美元 | 成熟性 | 1.98 | % | 1.36 | % |
債務人 | 債權人 | 截至2020年12月31日的名義 非當前到期日 | 截至2020年12月31日的到期金額為 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公司 | 金融機構 | 在 1和2之間 | 在
2之間 和3 | 在
3之間 和4 | 總計 | 在
1之間 和2 | 在
2之間 和3 | 在
3之間 和4 | 小計 | 的費用 獲取 貸款 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 加拿大豐業銀行開曼羣島 | - | 70,000 | - | 70,000 | - | 70,000 | - | 70,000 | (624 | ) | 69,376 | ||||||||||||||||||||||||||||||
總計 | - | 70,000 | - | 70,000 | - | 70,000 | - | 70,000 | (624 | ) | 69,376 |
85
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
D) 非流動無擔保計息債券
下表顯示了截至2021年12月31日和2020年12月31日的“應計非流動利息的無擔保債券 ”的詳細信息:
債務人 | 註冊編號 或ID | 幣種 或 | 週期性 | |||||||||||||||||||
税 ID號 | 公司 | 國家 | 儀器 | 系列 | 到期日 日期 | 調整 指標 | 支付 利息 | 還款 | 有效匯率 | 名義匯率 | ||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | 250美元 | 01/28/2025 | 美元 | 半年一次 | 在 成熟時 | 4.08 | % | 4.38 | % | ||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | --300美元 | 04/03/2023 | 美元 | 半年一次 | 在 成熟時 | 3.42 | % | 3.63 | % | ||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | 450美元 | 05/07/2029 | 美元 | 半年一次 | 在 成熟時 | 4.10 | % | 4.25 | % | ||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | 400美元 | 01/22/2050 | 美元 | 半年一次 | 在 成熟時 | 4.19 | % | 4.25 | % | ||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | --700美元 | 09/10/2051 | 美元 | 半年一次 | 在 成熟時 | 3.43 | % | 3.50 | % | ||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 564 | H | 01/05/2030 | UF | 半年一次 | 半年一次 | 4.76 | % | 4.90 | % | ||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 699 | O | 02/01/2033 | UF | 半年一次 | 在 成熟時 | 3.69 | % | 3.80 | % | ||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 563 | P | 01/15/2028 | UF | 半年一次 | 在 成熟時 | 3.24 | % | 3.25 | % | ||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 700 | Q | 06/01/2038 | UF | 半年一次 | 在 成熟時 | 3.43 | % | 3.45 | % |
截至2021年12月31日的名義 非當前到期日 | 截至2021年12月31日的到期金額為 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
系列 | 超過 年 年至2年 | 超過
2 年到3年 | 超過
3 年到4年 | 超過
4 年到5年 | 超過
5 年 | 總計 | 超過
1 年到2年 | 超過
2 年到3年 | 超過
3 年到4年 | 超過
4 年到5年 | 超過
5 年 | 小計 | 邦德 發行 成本 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||||||||||||
250美元 | - | - | 250,000 | - | - | 250,000 | - | - | 250,000 | - | - | 250,000 | (903 | ) | 249,097 | |||||||||||||||||||||||||||
--300美元 | 300,000 | - | - | - | - | 300,000 | 300,000 | - | - | - | - | 300,000 | (168 | ) | 299,832 | |||||||||||||||||||||||||||
450美元 | - | - | - | - | 450,000 | 450,000 | - | - | - | - | 450,000 | 450,000 | (4,343 | ) | 445,657 | |||||||||||||||||||||||||||
400美元 | - | - | - | - | 400,000 | 400,000 | - | - | - | - | 400,000 | 400,000 | (6,347 | ) | 393,653 | |||||||||||||||||||||||||||
--700美元 | - | - | - | - | 700,000 | 700,000 | - | - | - | - | 700,000 | 700,000 | (15,836 | ) | 684,164 | |||||||||||||||||||||||||||
H | - | - | - | - | 100,064 | 100,064 | - | - | - | - | 100,064 | 100,064 | (1,206 | ) | 98,858 | |||||||||||||||||||||||||||
O | - | - | - | - | 55,035 | 55,035 | - | - | - | - | 55,035 | 55,035 | (822 | ) | 54,213 | |||||||||||||||||||||||||||
P | - | - | - | - | 110,070 | 110,070 | - | - | - | - | 110,070 | 110,070 | (65 | ) | 110,005 | |||||||||||||||||||||||||||
Q | - | - | - | - | 110,070 | 110,070 | - | - | - | - | 110,070 | 110,070 | (330 | ) | 109,740 | |||||||||||||||||||||||||||
總計 | 300,000 | - | 250,000 | - | 1,925,239 | 2,475,239 | 300,000 | - | 250,000 | - | 1,925,239 | 2,475,239 | (30,020 | ) | 2,445,219 |
86
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
債務人 | 註冊編號 或ID | 幣種 或 | 週期性 | |||||||||||||||||||
税 ID號 | 公司 | 國家 | 儀器 | 系列 | 到期日 日期 | 調整 指標 | 支付 利息 | 還款 | 有效匯率 | 名義匯率 | ||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | 250美元 | 01/28/2025 | 美元 | 半年一次 | 在 成熟時 | 4.08 | % | 4.38 | % | ||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | --300美元 | 04/03/2023 | 美元 | 半年一次 | 在 成熟時 | 3.43 | % | 3.63 | % | ||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | 450美元 | 05/07/2029 | 美元 | 半年一次 | 在 成熟時 | 4.18 | % | 4.25 | % | ||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | 400美元 | 01/22/2050 | 美元 | 半年一次 | 在 成熟時 | 4.22 | % | 4.25 | % | ||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 564 | H | 01/05/2030 | UF | 半年一次 | 半年一次 | 4.76 | % | 4.90 | % | ||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 699 | O | 02/01/2033 | UF | 半年一次 | 在 成熟時 | 3.68 | % | 3.80 | % | ||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 563 | P | 01/15/2028 | UF | 半年一次 | 在 成熟時 | 3.24 | % | 3.25 | % | ||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 700 | Q | 06/01/2038 | UF | 半年一次 | 在 成熟時 | 3.43 | % | 3.45 | % |
截至2020年12月31日的名義 非當前到期日 | 截至2020年12月31日的到期金額為 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
系列 | 超過 年 年至2年 | 超過
2 年到3年 | 超過
3 年到4年 | 超過
4 年到5年 | 超過
5 年 | 總計 | 超過
1 年到2年 | 超過
2 年到3年 | 超過
3 年到4年 | 超過
4 年到5年 | 超過
5 年 | 小計 | 邦德 發行 成本 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||||||||||||
250美元 | - | - | - | 250,000 | - | 250,000 | - | - | - | 250,000 | - | 250,000 | (1,336 | ) | 248,664 | |||||||||||||||||||||||||||
--300美元 | - | 300,000 | - | - | - | 300,000 | - | 300,000 | - | - | - | 300,000 | (781 | ) | 299,219 | |||||||||||||||||||||||||||
450美元 | - | - | - | - | 450,000 | 450,000 | - | - | - | - | 450,000 | 450,000 | (5,020 | ) | 444,980 | |||||||||||||||||||||||||||
400美元 | - | - | - | - | 400,000 | 400,000 | - | - | - | - | 400,000 | 400,000 | (6,582 | ) | 393,418 | |||||||||||||||||||||||||||
H | - | - | - | - | 126,386 | 126,386 | - | - | - | - | 126,386 | 126,386 | (1,378 | ) | 125,008 | |||||||||||||||||||||||||||
O | - | - | - | - | 61,334 | 61,334 | - | - | - | - | 61,334 | 61,334 | (904 | ) | 60,430 | |||||||||||||||||||||||||||
P | - | - | - | - | 122,668 | 122,668 | - | - | - | - | 122,668 | 122,668 | (77 | ) | 122,591 | |||||||||||||||||||||||||||
Q | - | - | - | - | 122,668 | 122,668 | - | - | - | - | 122,668 | 122,668 | (352 | ) | 122,316 | |||||||||||||||||||||||||||
總計 | - | 300,000 | - | 250,000 | 1,283,056 | 1,833,056 | - | 300,000 | - | 250,000 | 1,283,056 | 1,833,056 | (16,430 | ) | 1,816,626 |
87
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
e) | 更多信息 |
債券
每次發行的詳情如下:
(i) | “H”系列債券 |
2009年1月13日,本公司發行了4,000,000瑞郎(相當於139,216美元)的 H系列債券,年利率為4.9%,期限為21年,本金從2019年7月開始攤銷。
2020
2020年,本金攤銷金額為363,636.36瑞士法郎,相當於13,296美元,相關的交叉貨幣掉期對衝收入為814美元。
2021
2021年期間,本金攤銷金額為363,636.36瑞士法郎,相當於14,870美元,相關的交叉貨幣掉期對衝損失為760美元。
有關限制的更多詳細信息,請參閲。參見附註20.1。
在截至2021年12月31日和 2020年12月31日的期間,公司支付了以下款項,並計入H系列債券及其相關的CCS對衝:
已支付的款項 | 十二月三十一日, 2021 |
十二月三十一日, 2020 |
||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
利息支付,H系列債券 | 6,661 | 6,601 | ||||||
CCS覆蓋範圍 | 1,598 | 2,575 |
(Ii) | Single series bonds, second issue MUS$ 250 |
於二零一零年四月二十一日,本公司通知CMF ,根據美國證券交易委員會規則144-A及S規則,本公司於國際市場配售一筆金額為250,000美元的無抵押債券,年期為10年,年利率為5.5%。
該公司於2020年4月21日支付了本金。
截至2021年12月31日和2020年12月31日, 第二期單系列債券額度的付款詳情如下。
已支付的款項 | 十二月三十一日, 2021 |
十二月三十一日, 2020 |
||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
付息 | - | 6,875 |
88
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
(Iii) | Series “O” bonds |
2012年4月4日,本公司發行了1,500,000瑞郎(相當於69,901美元)的“系列 O”,期限為21年,到期一次性付款,年利率 為3.80%。
有關限制的更多詳細信息,請參閲 註釋20.1。
在截至2021年12月31日和 2020年12月31日的期間,公司支付了以下款項,並計入O系列債券及其相關的CCS對衝:
已支付的款項 | 十二月三十一日, 2021 | 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
支付利息,O系列債券 | 2,225 | 2,070 | ||||||
CCS覆蓋範圍 | 438 | 599 |
(Iv) | Single series bonds, third issue MUS$ 300 |
2013年4月3日,該公司在美國發行了價值3億美元的無擔保債券 。根據“美國證券交易委員會”第144-A條和S條。債券期限為10年 ,票面年利率為3.625%。
在截至2021年12月31日和 2020年12月31日的期間,以下付款已借記第三期單系列債券:
已支付的款項 | 十二月三十一日, 2021 | 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
利息的支付 | 10,875 | 10,875 |
89
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
(v) | Single series bonds, fourth issuance MUS $250 |
根據美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)第144-A條和S條,公司於2014年10月23日在國際市場發行了總額為250,000美元的無擔保債券。 這些債券將於2025年到期,年利率為4.375%。
截至2021年12月31日和 2020年12月31日的期間,已支付以下款項。
已支付的款項 | 十二月三十一日, 2021 | 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
利息的支付 | 10,938 | 10,938 |
(Vi) | Series “P” bonds |
本公司於2008年3月31日在證券市場發行了價值3,000,000瑞士法郎的“P”系列債券(“P系列債券”),並將費用 計入在CMF證券登記處登記編號為563的10年期債券額度。
債券系列P(I)將於2028年1月15日到期 ;(Ii)以用友表示的未償還本金將於2018年1月15日起計提,年利率為3.25%;及(Iii) 可由本公司自配售日期(即自2018年4月5日起)提前贖回。
在截至2021年12月31日和 2020年12月31日的期間,已支付以下款項及其相關的CC:
已支付的款項 | 十二月三十一日, 2021 | 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
支付利息系列P | 3,835 | 3,534 | ||||||
CCS覆蓋範圍 | 3,119 | 3,439 |
90
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
(七) | Q系列債券 |
2018年10月31日,Q 系列債券在一般股票市場獲得發行授權,金額為300萬瑞士法郎,於2012年2月14日在貴委證券登記處登記,編號為700。
Q系列債券(I)將於2038年6月1日 第一天到期;(Ii)自2018年6月1日起,已發行資本的年利率(以瑞士法郎表示)為3.45%; 及(Iii)可由本公司自配售日期(即截至2018年11月8日)起提前贖回。
2018年11月8日,所有Q系列債券已配售並出售給Euroamerica S.A.,總金額為83,567,623,842美元,由Euroamerica S.A. 以全額現金支付給本公司。
有關更多詳細信息,請參閲附註20.1
在截至2021年12月31日和2020年12月31日的期間, 已支付以下款項:
已支付的款項 | 十二月三十一日, 2021 | 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
支付利息系列Q | 3,990 | 3,769 | ||||||
CCS覆蓋範圍 | 1,919 | 1,021 |
(八) | Single series fifth issue bonds ThUS$ 450 |
2019年5月7日,CMF獲悉, 公司根據美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)規則144-A和S規則 在國際市場發行和配售了45萬美元的無擔保債券。這些債券將於2029年到期,年利率為4.25%。
截至2021年12月31日和 2020年12月31日的期間,已支付以下款項:
已支付的款項 | 十二月三十一日, 2021 | 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
利息的支付 | 19,125 | 19,125 |
(Ix) | Single series sixth issue bonds MUS$ 400 |
根據美國證券交易委員會(SEC)第144-A條和S條,本公司於2020年1月22日在國際市場發行了價值4億美元的無擔保債券 ,年利率為4.250%,2050年到期。
截至2021年12月31日和 2020年12月31日的期間,已支付以下款項:
已支付的款項 | 十二月三十一日, 2021 | 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
利息的支付 | 17,000 | 8,500 |
91
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
(x) | Single series seventh issue bonds MUS$ 700 |
2021年9月10日,根據美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)規則144-A和S規則,本公司已在國際市場 發行了7億美元的無擔保債券,年利率 為3.50%,2051年到期。
截至2021年12月31日和 2020年12月31日的期間,未支付任何款項。
13.5 | 貿易和其他應付款項 |
a) | 貿易和其他應付款明細 |
截至2021年12月31日 | 截至2020年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
貿易和其他應付款明細 | 當前 | 非電流 | 當前 | 當前 | 非電流 | 總計 | ||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||
應付帳款 | 279,092 | - | 279,092 | 203,346 | - | 203,346 | ||||||||||||||||||
其他應付帳款 | 558 | - | 558 | 587 | - | 587 | ||||||||||||||||||
來自客户的預付款 | - | 3,813 | 3,813 | - | 4,027 | 4,027 | ||||||||||||||||||
總計 | 279,650 | 3,813 | 283,463 | 203,933 | 4,027 | 207,960 |
截至2021年12月31日和2020年12月31日,本期和過去 應付賬款餘額構成如下:
供應商當前所有付款
根據截至2021年12月31日的付款期限計算的金額 | ||||||||||||||||||||||||||||
供應商類型 | 最多30天 | 31 - 60 日數 | 61 - 90 日數 | 91 - 120 日數 | 121 - 365 日數 | 366個或更多 日數 | 總計 | |||||||||||||||||||||
因此,$ | ||||||||||||||||||||||||||||
商品 | 148,045 | 1,799 | 1,425 | - | 120 | 3,813 | 155,202 | |||||||||||||||||||||
服務 | 80,089 | 335 | 109 | 2 | 78 | - | 80,613 | |||||||||||||||||||||
其他 | 31,949 | - | - | - | - | - | 31,949 | |||||||||||||||||||||
總計 | 260,083 | 2,134 | 1,534 | 2 | 198 | 3,813 | 267,764 |
根據截至2020年12月31日的付款期限計算的金額 | ||||||||||||||||||||||||||||
供應商類型 | 最多30個 日數 | 31 - 60 日數 | 61 - 90 日數 | 91 - 120 日數 | 121 - 365 日數 | 366個或更多 日數 | 總計 | |||||||||||||||||||||
因此,$ | ||||||||||||||||||||||||||||
商品 | 111,323 | 1,947 | 123 | 31 | 5 | 4,027 | 117,456 | |||||||||||||||||||||
服務 | 46,187 | 1,380 | 16 | 757 | 86 | - | 48,426 | |||||||||||||||||||||
其他 | 29,325 | 7 | - | - | - | - | 29,332 | |||||||||||||||||||||
總計 | 186,835 | 3,334 | 139 | 788 | 91 | 4,027 | 195,214 |
92
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
供應商逾期付款
根據截至2021年12月31日的付款期限計算的金額 | ||||||||||||||||||||||||||||
供應商類型 | 最多30天 | 31 - 60 日數 | 61 - 90 日數 | 91 - 120 日數 | 121 - 365 日數 | 366個或更多 日數 | 總計 | |||||||||||||||||||||
因此,$ | ||||||||||||||||||||||||||||
商品 | 7,688 | 30 | 5 | 1 | 37 | - | 7,761 | |||||||||||||||||||||
服務 | 4,055 | 108 | 533 | 34 | 181 | - | 4,911 | |||||||||||||||||||||
其他 | 2,340 | 16 | 73 | 35 | 5 | - | 2,469 | |||||||||||||||||||||
總計 | 14,083 | 154 | 611 | 70 | 223 | - | 15,141 |
根據截至2020年12月31日的付款期限計算的金額 | ||||||||||||||||||||||||||||
供應商類型 | 最多30個 日數 | 31 - 60 日數 | 61 - 90 日數 | 91 - 120 日數 | 121 - 365 日數 | 366個或更多 日數 | 總計 | |||||||||||||||||||||
因此,$ | ||||||||||||||||||||||||||||
商品 | 1,305 | 59 | 47 | 39 | 517 | - | 1,967 | |||||||||||||||||||||
服務 | 2,298 | 764 | - | 453 | 505 | - | 4,020 | |||||||||||||||||||||
其他 | 3,258 | 150 | 371 | 118 | 2,275 | - | 6,172 | |||||||||||||||||||||
總計 | 6,861 | 973 | 418 | 610 | 3,297 | - | 12,159 |
當公司收到貨物和服務時,公司持有的購買承諾將 確認為負債。截至2021年12月31日,該公司的訂單總額為166,209美元,截至2020年12月31日為55,516美元。
93
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
13.6 | 財務 資產和負債類別 |
A) 金融資產
截至2021年12月31日 | 截至2020年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
當前 | 非電流 | 總計 | 當前 | 非電流 | 總計 | |||||||||||||||||||
金融資產説明 | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||
現金和現金等價物 | 1,515,051 | - | 1,515,051 | 509,102 | - | 509,102 | ||||||||||||||||||
按攤餘成本應收關聯方應收賬款 | 86,152 | - | 86,152 | 62,601 | - | 62,601 | ||||||||||||||||||
按攤餘成本計量的金融資產 | 905,170 | 91 | 905,261 | 345,459 | 80 | 345,539 | ||||||||||||||||||
貿易和其他應收款 | 654,073 | 6,172 | 660,245 | 365,206 | 11,165 | 376,371 | ||||||||||||||||||
按攤銷成本計量的金融資產總額 | 3,160,446 | 6,263 | 3,166,709 | 1,282,368 | 11,245 | 1,293,613 | ||||||||||||||||||
用於套期保值的金融工具 | 12,625 | 245 | 12,870 | - | 37,276 | 37,276 | ||||||||||||||||||
持有以供交易的金融工具 | 1,254 | - | 1,254 | 2,610 | - | 2,610 | ||||||||||||||||||
歸類為可通過股權以公允價值出售的金融資產 | - | 8,932 | 8,932 | - | 14,569 | 14,569 | ||||||||||||||||||
按公允價值計算的金融資產總額 | 13,879 | 9,177 | 23,056 | 2,610 | 51,845 | 54,455 | ||||||||||||||||||
金融資產總額 | 3,174,325 | 15,440 | 3,189,765 | 1,284,978 | 63,090 | 1,348,068 |
94
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
B) 金融負債
截至2021年12月31日 | 截至2020年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
當前 | 非電流 | 總計 | 當前 | 非電流 | 總計 | |||||||||||||||||||
財務負債説明 | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||
用於通過股權進行套期保值 | 8,954 | 72,900 | 81,854 | 26,699 | 13,511 | 40,210 | ||||||||||||||||||
持有以公允價值通過損益進行交易 | 1,672 | - | 1,672 | 5,393 | - | 5,393 | ||||||||||||||||||
按公允價值計算的財務負債 | 10,626 | 72,900 | 83,526 | 32,092 | 13,511 | 45,603 | ||||||||||||||||||
銀行貸款 | 85 | 69,613 | 69,698 | 82 | 69,376 | 69,458 | ||||||||||||||||||
對公眾的義務 | 40,594 | 2,445,219 | 2,485,813 | 36,781 | 1,816,626 | 1,853,407 | ||||||||||||||||||
租賃負債 | 7,704 | 46,519 | 54,223 | 5,528 | 25,546 | 31,074 | ||||||||||||||||||
貿易和其他應付款項 | 279,650 | 3,813 | 283,463 | 203,933 | 4,027 | 207,960 | ||||||||||||||||||
應付關聯方的貿易應付款 | - | - | - | 606 | - | 606 | ||||||||||||||||||
按攤銷成本計算的財務負債總額 | 328,033 | 2,565,164 | 2,893,197 | 246,930 | 1,915,575 | 2,162,505 | ||||||||||||||||||
金融負債總額 | 338,659 | 2,638,064 | 2,976,723 | 279,022 | 1,929,086 | 2,208,108 |
95
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
13.7 | 金融資產和負債的公允價值計量 |
公允價值層次詳細如下:
(a) | 級別 1:在活躍市場交易的金融工具(如公開交易的衍生品和股權證券)的公允價值以報告期末的市場報價為基礎。本公司持有的金融資產的市場報價為當前投標價格。 這些儀器包括在級別1中。 |
(b) | 級別 2:未在活躍市場交易的金融工具的公允價值(例如 ,場外衍生品)是使用估值技術確定的,這種估值技術最大限度地利用了可觀察到的市場數據,並儘可能少地依賴於特定於實體的估計。 如果工具公允價值所需的所有重要投入都是可觀察到的,則該工具 包括在級別2中。 |
(c) | 級別 3:如果一個或多個重要輸入不是基於可觀察到的市場數據,則 工具包括在級別3中。未上市的股權證券就是這種情況。 |
96
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
截至2021年12月31日 | 測量方法論 | |||||||||||||||||||||||
按攤銷成本計算的賬面金額 | 公允價值 (報告用途) |
賬面價值 | 1級 | 2級 | 3級 | |||||||||||||||||||
資產和負債的公允價值計量 | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||
金融資產 | ||||||||||||||||||||||||
現金和現金等價物 | 1,515,051 | 1,515,051 | - | - | 1,515,051 | - | ||||||||||||||||||
其他流動金融資產 | ||||||||||||||||||||||||
-定期存款 | 905,170 | 905,170 | - | - | 905,170 | - | ||||||||||||||||||
-衍生金融工具 | ||||||||||||||||||||||||
-向前 | - | - | 1,031 | - | 1,031 | - | ||||||||||||||||||
-選項 | - | - | 223 | - | 223 | - | ||||||||||||||||||
-對衝資產 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
-掉期 | - | - | 12,613 | - | 12,613 | - | ||||||||||||||||||
非流動應收賬款 | 6,172 | 6,172 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
其他非流動金融資產: | ||||||||||||||||||||||||
-其他 | 91 | 91 | - | - | 91 | - | ||||||||||||||||||
-股權工具 | - | - | 8,932 | 8,932 | - | - | ||||||||||||||||||
-對衝資產-掉期 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
其他流動金融負債 | ||||||||||||||||||||||||
-銀行借款 | 85 | 85 | - | - | 85 | - | ||||||||||||||||||
-衍生工具 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
-向前 | - | - | 1,270 | - | 1,270 | - | ||||||||||||||||||
-選項 | - | - | 402 | - | 402 | - | ||||||||||||||||||
-對衝負債-掉期 | - | - | 8,954 | - | 8,954 | - | ||||||||||||||||||
-掉期對衝、投資 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
-無擔保債務 | 40,594 | 40,594 | - | - | 40,594 | - | ||||||||||||||||||
-流動租賃負債 | 7,704 | 7,704 | - | - | 7,704 | - | ||||||||||||||||||
其他非流動金融負債 | ||||||||||||||||||||||||
-銀行借款 | 69,613 | 70,497 | - | - | 70,497 | - | ||||||||||||||||||
-無擔保債務 | 2,445,219 | 2,871,005 | - | - | 2,871,005 | - | ||||||||||||||||||
-非流動對衝負債 | - | - | 72,900 | - | 72,900 | - | ||||||||||||||||||
-非流動租賃負債 | 46,519 | 34,521 | - | - | 34,521 | - |
97
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
截至2020年12月31日 | 測量方法論 | |||||||||||||||||||||||
按 攤銷成本計算的賬面金額 | 公允價值 (報告 目的) | 賬面價值 | 1級 | 2級 | 3級 | |||||||||||||||||||
資產和負債的公允價值計量 | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||
金融資產 | ||||||||||||||||||||||||
現金和現金等價物 | 509,102 | 509,102 | - | - | 509,102 | - | ||||||||||||||||||
其他流動金融資產 | ||||||||||||||||||||||||
-定期存款 | 345,459 | 345,459 | - | - | 345,459 | - | ||||||||||||||||||
-衍生金融工具 | ||||||||||||||||||||||||
-向前 | - | - | 2,263 | - | 2,263 | - | ||||||||||||||||||
-選項 | - | - | 347 | - | 347 | - | ||||||||||||||||||
非流動應收賬款 | 11,165 | 11,165 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
其他非流動金融資產: | ||||||||||||||||||||||||
-其他 | 80 | 80 | - | - | 80 | - | ||||||||||||||||||
-股權工具 | - | - | 14,569 | 14,569 | - | - | ||||||||||||||||||
-對衝資產-掉期 | - | - | 37,276 | - | 37,276 | - | ||||||||||||||||||
其他流動金融負債 | ||||||||||||||||||||||||
-銀行借款 | 82 | 82 | - | - | 82 | - | ||||||||||||||||||
-衍生工具 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
-向前 | - | - | 4,614 | - | 4,614 | - | ||||||||||||||||||
-選項 | - | - | 780 | - | 780 | - | ||||||||||||||||||
-對衝負債-掉期 | - | - | 5,695 | - | 5,695 | - | ||||||||||||||||||
-掉期 | - | - | 21,004 | - | 21,004 | - | ||||||||||||||||||
-無擔保債務 | 36,781 | 36,781 | - | - | 36,781 | - | ||||||||||||||||||
-流動租賃負債 | 5,528 | 5,528 | - | - | 5,528 | - | ||||||||||||||||||
其他非流動金融負債 | ||||||||||||||||||||||||
-銀行借款 | 69,376 | 71,029 | - | - | 71,029 | - | ||||||||||||||||||
-無擔保債務 | 1,816,626 | 2,355,943 | - | - | 2,355,943 | - | ||||||||||||||||||
-非流動對衝負債 | - | - | 13,511 | - | 13,511 | - | ||||||||||||||||||
-非流動租賃負債 | 25,546 | 26,027 | - | - | 26,027 | - |
98
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
13.8 | 金融工具的估計公允價值 |
金融資產和負債的公允價值 是使用以下信息估計的。雖然這些數據代表管理層的最佳估計,但它是主觀的,涉及 關於當前經濟狀況、市場狀況和風險特徵的重大估計。
使用的方法和假設取決於 工具的風險條款和特徵,幷包括以下摘要:
賬面價值的公允價值估計
按公允價值計量的金融資產和負債包括遠期對衝資產負債表和現金流中的錯配、期權對衝資產負債表中的錯配 和交叉貨幣掉期以對衝以當地貨幣發行的債券(比索/UF)。
交叉貨幣掉期合約確認的公司資產 和負債的公允價值計算為衍生產品的資產(比索/UF)和負債(美元)部分的折現 現金流的現值之間的差額。在美國國税局的情況下,確認的資產價值為 衍生工具的資產(浮動利率)和負債(固定利率)部分的貼現現金流之間的差額。遠期合約的計算方式為合約執行價和現貨價格之間的差額加上合約簽訂日的遠期點數 。財務期權:確認的價值使用Black-Scholes方法計算。
在CCS的情況下, 估值模型使用的條目數據是UF、比索、美元和基差掉期利率。對於利率掉期的公允價值計算,遠期 利率協議利率和ICVS 23曲線(彭博社:現金/存款利率、期貨、掉期)。對於遠期,使用有關貨幣的 遠期曲線。最後,對於期權,使用現貨價格、無風險匯率和匯率波動率,所有這些都是根據每次估值中使用的貨幣 。用作公司估值模型條目數據的財務信息來自知名財務軟件公司彭博(Bloomberg)。相反,衍生品合約對手方 提供的公允價值僅用於控制,而不用於估值。
這些金額變動對利潤或虧損的影響在 全面收益表中的財務成本、外幣折算收益(虧損)或現金流量對衝準備金標題中確認,具體取決於具體情況。
為報告目的對公允價值的估計
· | 由於這些工具的短期到期日,現金 等值接近公允價值。 |
· | 由於應收賬款短期到期,因此當期應收賬款的公允價值被視為等於賬面金額 。 |
· | 應付賬款、 當前租賃負債和其他流動金融負債由於這些賬户的短期到期日,被視為公允價值等於賬面價值 。 |
· | 債務的公允價值(長期擔保債券和無擔保債券;本公司以本幣(比索/美元)和外幣(美元)計價的債券、以外幣(美元)計價的借款和租賃負債按估值時市場利率減去 現金流的現值計算。考慮到到期日 和匯率。UF和比索利率曲線被用作估值模型的輸入。 此信息來自著名的金融軟件公司彭博(Bloomberg) 和智利銀行與金融機構協會(Chilean Association Of Banks And Financial Institution)。 |
99
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
13.9 | 淨債務對賬 |
本節分析各報告期的淨債務 加上租賃負債及其變動情況。淨負債的定義見附註20.1. ,包括流動和非流動租賃負債,以完成其分析。
As of December 31, 2021 | As of December 31, 2020 | |||||||
淨債務 | 因此,$ | 因此,$ | ||||||
現金和現金等價物 | 1,515,051 | 509,102 | ||||||
其他流動金融資產 | 919,049 | 348,069 | ||||||
其他非流動金融對衝資產 | 245 | 37,276 | ||||||
其他流動金融負債 | (51,305 | ) | (68,955 | ) | ||||
租賃負債,流動 | (7,704 | ) | (5,528 | ) | ||||
其他非流動金融負債 | (2,587,732 | ) | (1,899,513 | ) | ||||
非流動租賃負債 | (46,519 | ) | (25,546 | ) | ||||
總計 | (258,915 | ) | (1,105,095 | ) |
淨債務 |
自.起 十二月 |
從現金流 | 不是來自現金流 |
自.起 十二月三十一日, 2021 |
||||||||||||||||||||||||||||
金額來自 貸款 |
金額來自 興趣 |
其他現金 收入/支出 |
套期保值和非套期保值 套期保值 儀器 |
匯率 不同之處 |
其他 | |||||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||||||||
對公眾和銀行貸款的義務 | (1,922,864 | ) | (685,130 | ) | 75,578 | 16,570 | - | 44,473 | (84,138 | ) | (2,555,511 | ) | ||||||||||||||||||||
流動和非流動租賃負債 | (31,074 | ) | 7,960 | 1,587 | - | - | 181 | (32,877 | ) | (54,223 | ) | |||||||||||||||||||||
套期保值衍生的金融工具 | 18,070 | (760 | ) | 7,238 | - | (45,017 | ) | - | (61,128 | ) | (81,597 | ) | ||||||||||||||||||||
與公眾和銀行貸款義務相關的資產和負債 | (1,935,868 | ) | (677,930 | ) | 84,403 | 16,570 | (45,017 | ) | 44,654 | (178,143 | ) | (2,691,331 | ) | |||||||||||||||||||
現金和現金等價物 | 509,102 | - | - | 1,022,061 | - | (16,112 | ) | - | 1,515,051 | |||||||||||||||||||||||
不符合現金和現金等價物的存款 | 345,459 | - | (2,747 | ) | 585,106 | - | (27,315 | ) | 4,667 | 905,170 | ||||||||||||||||||||||
對衝資產衍生產品 | (21,004 | ) | - | - | 9,405 | 23,082 | - | 1,130 | 12,613 | |||||||||||||||||||||||
來自其他金融非對衝資產的衍生品 | (2,784 | ) | - | - | (2,327 | ) | 4,693 | - | - | (418 | ) | |||||||||||||||||||||
總計 | (1,105,095 | ) | (677,930 | ) | 81,656 | 1,630,815 | (17,242 | ) | 1,227 | (172,346 | ) | (258,915 | ) |
100
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
附註14使用權資產和租賃負債
14.1 | 使用權資產 |
對以下內容中的更改進行協調 |
土地 | 建築物 | 其他 屬性, 植物和 設備 |
運輸 設備 |
供應品 和 配件 |
辦公室 設備 |
網絡和 溝通 設備 |
採礦 資產 |
它 設備 |
能量 正在生成 資產 |
構造 正在進行中 |
機械, 植物和 設備 |
總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
期初餘額 | - | 23,377 | - | 2,479 | - | - | - | - | - | - | - | 4,168 | 30,024 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
加法 | 17,552 | 1,209 | - | 862 | - | - | - | - | - | - | - | 12,203 | 31,826 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
折舊費用 | (199 | ) | (3,635 | ) | - | (763 | ) | - | - | - | - | - | - | - | (4,109 | ) | (8,706 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他增減 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (536 | ) | (536 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
總更改量 | 17,353 | (2,426 | ) | - | 99 | - | - | - | - | - | - | - | 7,558 | 22,584 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
期末餘額 | 17,353 | 20,951 | - | 2,578 | - | - | - | - | - | - | - | 11,726 | 52,608 |
對以下內容中的更改進行協調 |
土地 | 建築物 | 其他 屬性, 植物和 設備 |
運輸 設備 |
供應品 和 配件 |
辦公室 設備 |
網絡和 溝通 設備 |
採礦 資產 |
它 設備 |
能量 正在生成 資產 |
構造 正在進行中 |
機械, 植物和 設備 |
總計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
期初餘額 | - | 25,742 | - | 3,356 | - | - | - | - | - | - | - | 8,066 | 37,164 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
加法 | - | 1,782 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 121 | 1,903 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
折舊費用 | - | (3,535 | ) | - | (877 | ) | - | - | - | - | - | - | - | (4,019 | ) | (8,431 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他增減 | - | (612 | ) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (612 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
總更改量 | - | (2,365 | ) | - | (877 | ) | - | - | - | - | - | - | - | (3,898 | ) | (7,140 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
期末餘額 | - | 23,377 | - | 2,479 | - | - | - | - | - | - | - | 4,168 | 30,024 |
本公司的租賃活動包括 以下方面:
(A)本公司租賃活動的性質 與主要側重於業務運營的合同有關,主要是設備使用權和不動產。
(B)本公司 未估計任何可能使本公司面臨風險的重大未來現金流出,該等現金流出同樣未反映在租賃負債的計量中,涉及的概念包括:(I)可變租賃付款、(Ii)擴展選擇權及終止 選擇權、(Iii)擔保剩餘價值及(Iv)本公司尚未承擔但承諾的租賃。
(C)這些 不受合同施加的限制或協議的約束。
該期間晚些時候沒有租賃的銷售交易 。
101
合併財務報表附註
2021年12月31日 |
14.2 | 租賃負債 |
租賃負債 |
截至2021年12月31日 | 截至2020年12月31日 | ||||||||||||||
當前 | 非電流 | 當前 | 非電流 | |||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||
租賃負債 | 7,704 | 46,519 | 5,528 | 25,546 | ||||||||||||
總計 | 7,704 | 46,519 | 5,528 | 25,546 |
一)流動和非流動租賃負債
債務人 | 債權人 | ||||||||||||||||||||||||||
税號 | 公司 | 國家 | 税號 | 供貨商 | 國家 | 合同 分度單位 | 類型: 攤銷 | 成熟性 日期 | 有效率 | ||||||||||||||||||
79.626.800-K | SQM Salar S.A. | 智利 | 83.776.000-3 | Empresa Constructora Contex Ltd. | 智利 | UF | 每月 | 03-31-2025 | 5.39 | % | |||||||||||||||||
79.626.800-K | SQM Salar S.A. | 智利 | 76.327.820-4 | 馬兜鈴屬(Maquaria AStudillo Y Hermanos Limitada) | 智利 | UF | 每月 | 01-08-2026 | 2.89 | % | |||||||||||||||||
79.626.800-K | SQM Salar S.A. | 智利 | 76.146.110-9 | 運輸,建築和服務克里巴赫有限責任公司(Servicios Cribach Ltd da,簡稱:Servicios Cribach Ltd.) | 智利 | 比索 | 每月 | 09-01-2020 | 8.93 | % | |||||||||||||||||
79.626.800-K | SQM Salar S.A. | 智利 | 76.065.017-K | SKM實業有限公司 | 智利 | 比索 | 每月 | 06-01-2022 | 8.93 | % | |||||||||||||||||
79.626.800-K | SQM Salar S.A. | 智利 | 96.862.140-8 | 智利AMECO公司 | 智利 | 比索 | 每月 | 04-24-2021 | 4.07 | % | |||||||||||||||||
79.626.800-K | SQM Salar S.A. | 智利 | 76.327.820-4 | 馬兜鈴屬(Maquaria AStudillo Y Hermanos Limitada) | 智利 | 比索 | 每月 | 11-24-2025 | 2.89 | % | |||||||||||||||||
79.626.800-K | SQM Salar S.A. | 智利 | 76.158.471-5 | Sociedad Inmobiliaria Amaru水療中心 | 智利 | UF | 每月 | 07-11-2023 | 2.00 | % | |||||||||||||||||
79.626.800-k | SQM Salar S.A. | 智利 | 76.327.820-4 | 馬奎拉屬(Maquiaria AStudillo y Hermanos Ltd.da.) | 智利 | UF | 每月 | 06-01-2026 | 3,26 | % | |||||||||||||||||
79.947.100-0 | SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 智利 | 96.856.400-5 | 埃爾特羅瓦多公司 | 智利 | UF | 每月 | 02-08-2030 | 3.10 | % | |||||||||||||||||
79.947.100-0 | SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 智利 | 76.976.580-8 | 智利社會商業租賃有限公司 | 智利 | UF | 每月 | 08-26-2024 | 2.72 | % | |||||||||||||||||
79.947.100-0 | SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 智利 | 76.536.499-K | 永恆裏奇租賃式SPA | 智利 | UF | 每月 | 10-07-2024 | 3.49 | % | |||||||||||||||||
79.947.100-0 | SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 智利 | 76.320.186-4 | Tecno Fast S.A. | 智利 | UF | 每月 | 12-31-2022 | 1.44 | % | |||||||||||||||||
96.592.190-7 | Sqm Nitratos S.A. | 智利 | 76.536.499-K | 永恆裏奇租賃式SPA | 智利 | UF | 每月 | 10-07-2024 | 3.49 | % | |||||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 76.536.499-K | 永恆裏奇租賃式SPA | 智利 | UF | 每月 | 10-07-2024 | 3.49 | % | |||||||||||||||||
79.768.170-9 | 索奎米奇商業公司(Soquimich Comerical S.A.) | 智利 | 96.662.540-6 | 集裝箱運營商S.A. | 智利 | UF | 每月 | 12-31-2022 | 0.81 | % | |||||||||||||||||
79.768.170-9 | 索奎米奇商業公司(Soquimich Comerical S.A.) | 智利 | 76.729.932-K | 薩姆物流公司 | 智利 | UF | 每月 | 08-01-2022 | 0.81 | % | |||||||||||||||||
102
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
債務人 | 債權人 | |||||||||||||||||||||||||
税號 | 公司 | 國家 | 税號 | 供貨商 | 國家 | 合同 索引單位 | 攤銷類型 | 到期日 | 有效率 | |||||||||||||||||
79.768.170-9 | 索奎米奇商業公司(Soquimich Comerical S.A.) | 智利 | 91.577.000-2 | 穆萊斯·德·彭科公司(Muelle de Penco S.A.) | 智利 | UF | 每月 | 07-06-2023 | 1.30 | % | ||||||||||||||||
79.768.170-9 | 索奎米奇商業公司(Soquimich Comerical S.A.) | 智利 | 91.577.000-2 | 穆萊斯·德·彭科公司(Muelle de Penco S.A.) | 智利 | UF | 每月 | 07-06-2023 | 1.30 | % | ||||||||||||||||
79.768.170-9 | 索奎米奇商業公司(Soquimich Comerical S.A.) | 智利 | 76.722.280-7 | 金翠固氮菌(Inmobiliaria Chincui SPA) | 智利 | UF | 每月 | 05-01-2028 | 3.38 | % | ||||||||||||||||
79.768.170-9 | 索奎米奇商業公司(Soquimich Comerical S.A.) | 智利 | 96.565.580-8 | 公司名稱:Compañía de Leating Tattersall S.A. | 智利 | UF | 每月 | 07-05-2025 | 2.97 | % | ||||||||||||||||
76.359.919-1 | 奧科馬Estudios水療中心 | 智利 | 70.017.320-8 | 奧比斯帕多·德·伊基克 | 智利 | 中電 | 每月 | 07-12-2036 | 6.16 | % | ||||||||||||||||
76.359.919-1 | 奧科馬Estudios水療中心 | 智利 | 73.190.800-1 | Indígena Aymara Pueblo de Pisiga Choque | 智利 | UF | 每月 | 07-12-2024 | 2.53 | % | ||||||||||||||||
76.359.919-1 | 奧科馬Estudios水療中心 | 智利 | 6.848.218-6 | 露絲·德爾·卡門·科特斯·馬圖拉納 | 智利 | 比索 | 每月 | 07-12-2031 | 7.44 | % | ||||||||||||||||
外國 | SQM北美公司 | 美國 | 外國 | 賓夕法尼亞州西邊的步行街。 | 美國 | 美元 | 每月 | 12-31-2027 | 3.36 | % | ||||||||||||||||
外國 | SQM北美公司 | 美國 | 外國 | 霍金斯Number One,LLC | 美國 | 美元 | 每月 | 08-31-2024 | 3.33 | % | ||||||||||||||||
外國 | SQM北美公司 | 美國 | 外國 | 深南設備公司 | 美國 | 美元 | 每月 | 03-24-2024 | 1.33 | % | ||||||||||||||||
外國 | SQM北美公司 | 美國 | 外國 | 田納特-南 | 美國 | 美元 | 每月 | 07-02-2023 | 1.00 | % | ||||||||||||||||
外國 | México S.A.de C.V.Sqm ComerSocial de México S.A.de C.V. | 墨西哥 | 外國 | Onni Ensenada S.A.de C.V. | 墨西哥 | 美元 | 每月 | 12-03-2026 | 3.45 | % | ||||||||||||||||
外國 | México S.A.de C.V.Sqm ComerSocial de México S.A.de C.V. | 墨西哥 | 外國 | Madol Inmobiliaria S.A.de C.V. | 墨西哥 | 墨西哥比索 | 每月 | 10-31-2023 | 7.84 | % | ||||||||||||||||
外國 | México S.A.de C.V.Sqm ComerSocial de México S.A.de C.V. | 墨西哥 | 外國 | Madol Inmobiliaria S.A.de C.V. | 墨西哥 | 墨西哥比索 | 每月 | 10-31-2023 | 7.84 | % | ||||||||||||||||
外國 | 北卡羅來納州SQM歐洲 | 比利時 | 外國 | 新澤西州斯特拉茨堡多克(Straatsburgdok) | 比利時 | 歐元 | 每月 | 03-31-2027 | 1.30 | % | ||||||||||||||||
外國 | SQM Australia Pty | 澳大利亞 | 外國 | 鷹石油(西澳)私人有限公司 | 澳大利亞 | 澳元 | 每月 | 06-21-2022 | 5.00 | % | ||||||||||||||||
外國 | SQM Australia Pty | 澳大利亞 | 外國 | 信託公司(澳大利亞)私人有限公司 | 澳大利亞 | 澳元 | 每月 | 01-31-2021 | 3.60 | % | ||||||||||||||||
外國 | SQM Australia Pty | 澳大利亞 | 外國 | 澳大利亞奧斯科模塊化私人有限公司(Ausco Modular Pty Limited) | 澳大利亞 | 澳元 | 每月 | 01-31-2023 | 5.00 | % | ||||||||||||||||
外國 | SQM Australia Pty | 澳大利亞 | 外國 | 西澳大利亞土地管理局 | 澳大利亞 | 澳元 | 每月 | 08-31-2051 | 3.55 | % | ||||||||||||||||
外國 | 哥倫比亞SQM S.A.S. | 哥倫比亞 | 外國 | 馬雷奧特哥倫比亞公司(Mareauto Columbia S.A.S.) | 哥倫比亞 | 科普 | 每月 | 12-18-2023 | 2.01 | % | ||||||||||||||||
外國 | 哥倫比亞SQM S.A.S. | 哥倫比亞 | 外國 | 租借哥倫比亞股份有限公司。 | 哥倫比亞 | 科普 | 每月 | 10-16-2024 | 2.72 | % | ||||||||||||||||
外國 | 哥倫比亞SQM S.A.S. | 哥倫比亞 | 外國 | 租借哥倫比亞股份有限公司。 | 哥倫比亞 | 科普 | 每月 | 12-27-2024 | 2.17 | % | ||||||||||||||||
103
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
(A)截至2021年12月31日和2020年12月31日,流動租賃負債 分析如下:
債務人 | 債權人 | 截至2021年12月31日的名義金額 | 截至2021年12月31日的攤餘成本金額 | |||||||||||||||||||||||
公司 |
供貨商 |
最多90天 | 90天到1年 | 總計 | 最多90天 | 90天到1年 | 總計 | |||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | Empresa Constructora Contex Ltd. | 540 | 1,618 | 2,158 | 457 | 1,407 | 1,864 | |||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | 黑麥草(Maquiarias Industriales AStudillo Hermanos Ltd.) | 100 | 300 | 400 | 89 | 272 | 361 | |||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | SKM實業有限公司 | 202 | 135 | 337 | 197 | 133 | 330 | |||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | 黑麥草(Maquiarias Industriales AStudillo Hermanos Ltd.) | 48 | 145 | 193 | 43 | 132 | 175 | |||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | Sociedad Inmobiliaria Amaru水療中心 | 49 | 146 | 195 | 47 | 144 | 191 | |||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | 黑麥草(Maquiarias Industriales AStudillo Hermanos Ltd.) | 8 | 23 | 31 | 7 | 20 | 27 | |||||||||||||||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 埃爾特羅瓦多公司 | 466 | 1,399 | 1,865 | 364 | 1,110 | 1,474 | |||||||||||||||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 智利社會商業租賃有限公司 | 180 | 541 | 721 | 168 | 512 | 680 | |||||||||||||||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 永恆裏奇租賃式温泉 | 30 | 88 | 118 | 27 | 82 | 109 | |||||||||||||||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | Tecnofast | 18 | 56 | 74 | 18 | 55 | 73 | |||||||||||||||||||
Sqm Nitratos S.A. | 永恆裏奇租賃式温泉 | 18 | 55 | 73 | 17 | 50 | 67 | |||||||||||||||||||
SQM S.A. | 永恆裏奇租賃式温泉 | 20 | 59 | 79 | 18 | 55 | 73 | |||||||||||||||||||
奧科馬Estudios水療中心 | 奧比斯帕多·德·伊基克 | 1 | 4 | 5 | 1 | 1 | 2 | |||||||||||||||||||
奧科馬Estudios水療中心 | Indígena Aymara Pueblo de Pisiga Choque | 1 | 5 | 6 | 1 | 4 | 5 | |||||||||||||||||||
奧科馬Estudios水療中心 | 露絲·德爾·卡門·科特斯·馬圖拉納 | 1 | 3 | 4 | 1 | 1 | 2 | |||||||||||||||||||
索奎米奇商業公司(Soquimich Comerical S.A.) | 貨櫃營運商S.A. | 86 | 257 | 343 | 85 | 257 | 342 | |||||||||||||||||||
索奎米奇商業公司(Soquimich Comerical S.A.) | 穆萊斯·德·彭科公司(Muelle de Penco S.A.) | 41 | 124 | 165 | 41 | 122 | 163 | |||||||||||||||||||
索奎米奇商業公司(Soquimich Comerical S.A.) | 穆萊斯·德·彭科公司(Muelle de Penco S.A.) | 44 | 134 | 178 | 44 | 131 | 175 | |||||||||||||||||||
索奎米奇商業公司(Soquimich Comerical S.A.) | 金翠固氮菌(Inmobiliaria Chincui SPA) | 157 | 471 | 628 | 127 | 388 | 515 | |||||||||||||||||||
索奎米奇商業公司(Soquimich Comerical S.A.) | 公司名稱:Compañía de Leating Tattersall S.A. | 58 | 174 | 232 | 52 | 161 | 213 | |||||||||||||||||||
SQM北美公司 | 賓夕法尼亞州西邊的步行街。 | 55 | 168 | 223 | 44 | 138 | 182 | |||||||||||||||||||
SQM北美公司 | 霍金斯Number One,LLC | 32 | 98 | 130 | 30 | 91 | 121 | |||||||||||||||||||
SQM北美公司 | 深南設備公司 | 1 | 4 | 5 | 1 | 4 | 5 | |||||||||||||||||||
SQM北美公司 | 田納特-南 | 2 | 4 | 6 | 1 | 5 | 6 | |||||||||||||||||||
México S.A.de C.V.Sqm ComerSocial de México S.A.de C.V. | Onni Ensenada S.A.de C.V. | 99 | 296 | 395 | 84 | 254 | 338 | |||||||||||||||||||
México S.A.de C.V.Sqm ComerSocial de México S.A.de C.V. | Madol Inmobiliaria S.A.de C.V. | 20 | 58 | 78 | 17 | 53 | 70 | |||||||||||||||||||
México S.A.de C.V.Sqm ComerSocial de México S.A.de C.V. | Madol Inmobiliaria S.A.de C.V. | 7 | 21 | 28 | 6 | 19 | 25 | |||||||||||||||||||
北卡羅來納州SQM歐洲 | 新澤西州斯特拉茨堡多克(Straatsburgdok) | 102 | 306 | 408 | 95 | 288 | 383 | |||||||||||||||||||
SQM Australia Pty | 澳大利亞奧斯科模塊化私人有限公司(Ausco Modular Pty Limited) | 9 | 25 | 34 | 8 | 24 | 32 | |||||||||||||||||||
SQM Australia Pty | 西澳大利亞土地管理局 | (52 | ) | (227 | ) | (279 | ) | (103 | ) | (244 | ) | (347 | ) | |||||||||||||
SQM Australia Pty | 鷹石油(西澳)私人有限公司 | 5 | 6 | 11 | 3 | 8 | 11 | |||||||||||||||||||
SQM Australia Pty | 萊坊 | 12 | - | 12 | 12 | - | 12 | |||||||||||||||||||
哥倫比亞SQM S.A.S. | 馬雷奧特哥倫比亞公司(Mareauto Columbia S.A.S.) | 2 | 4 | 6 | 2 | 4 | 6 | |||||||||||||||||||
哥倫比亞SQM S.A.S. | 租借哥倫比亞股份有限公司。 | 2 | 7 | 9 | 2 | 7 | 9 | |||||||||||||||||||
哥倫比亞SQM S.A.S. | 租借哥倫比亞股份有限公司。 | 3 | 7 | 10 | 3 | 7 | 10 | |||||||||||||||||||
總計 | 2,367 | 6,514 | 8,881 | 2,009 | 5,695 | 7,704 |
104
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
債務人 | 債權人 | 截至2020年12月31日的名義金額 | 截至2020年12月31日的攤餘成本金額 | |||||||||||||||||||||||
公司 |
供貨商 |
最多90天 | 90天到1年 | 總計 | 最多90天 | 90天到1年 | 總計 | |||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | Empresa Constructora Contex Ltd. | 536 | - | 536 | 536 | - | 536 | |||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | 運輸,建築和服務克里巴赫有限責任公司(Servicios Cribach Ltd da,簡稱:Servicios Cribach Ltd.) | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | SKM實業有限公司 | 202 | 607 | 809 | 181 | 566 | 747 | |||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | 智利AMECO公司 | 135 | - | 135 | 134 | - | 134 | |||||||||||||||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 埃爾特羅瓦多公司 | 466 | 1,399 | 1,865 | 353 | 1,076 | 1,429 | |||||||||||||||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 智利社會商業租賃有限公司 | 180 | 540 | 720 | 164 | 498 | 662 | |||||||||||||||||||
索奎米奇商業公司(Soquimich Comerical S.A.) | 薩姆物流公司 | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||
索奎米奇商業公司(Soquimich Comerical S.A.) | 穆萊斯·德·彭科公司(Muelle de Penco S.A.) | 41 | 124 | 165 | 54 | 107 | 161 | |||||||||||||||||||
索奎米奇商業公司(Soquimich Comerical S.A.) | 穆萊斯·德·彭科公司(Muelle de Penco S.A.) | 44 | 133 | 177 | 57 | 115 | 172 | |||||||||||||||||||
索奎米奇商業公司(Soquimich Comerical S.A.) | 金翠固氮菌(Inmobiliaria Chincui SPA) | 157 | 471 | 628 | 123 | 376 | 499 | |||||||||||||||||||
索奎米奇商業公司(Soquimich Comerical S.A.) | 公司名稱:Compañía de Leating Tattersall S.A. | 55 | 18 | 73 | 54 | 18 | 72 | |||||||||||||||||||
SQM北美公司 | 賓夕法尼亞州西邊的步行街。 | 53 | 163 | 216 | 41 | 128 | 169 | |||||||||||||||||||
SQM北美公司 | 霍金斯Number One,LLC | 31 | 96 | 127 | 28 | 85 | 113 | |||||||||||||||||||
México S.A.de C.V.Sqm ComerSocial de México S.A.de C.V. | Onni Ensenada S.A.de C.V. | 99 | 296 | 395 | 81 | 246 | 327 | |||||||||||||||||||
México S.A.de C.V.Sqm ComerSocial de México S.A.de C.V. | Madol Inmobiliaria S.A.de C.V. | 20 | 59 | 79 | 16 | 49 | 65 | |||||||||||||||||||
México S.A.de C.V.Sqm ComerSocial de México S.A.de C.V. | Madol Inmobiliaria S.A.de C.V. | 7 | 21 | 28 | 6 | 18 | 24 | |||||||||||||||||||
北卡羅來納州SQM歐洲 | 新澤西州斯特拉茨堡多克(Straatsburgdok) | 91 | 302 | 393 | 83 | 279 | 362 | |||||||||||||||||||
SQM Australia Pty | 信託公司(澳大利亞)私人有限公司 | 14 | 42 | 56 | 14 | 42 | 56 | |||||||||||||||||||
總計 | 2,131 | 4,271 | 6,402 | 1,925 | 3,603 | 5,528 |
105
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
(B)截至2021年12月31日和2020年12月31日,非流動 租賃負債分析如下:
債務人 | 債權人 | 截至2021年12月31日的名義金額 | 截至2021年12月31日的實際金額 | |||||||||||||||||||||||||||||||
公司 |
供貨商 |
1-2年 | 2-3年 | 3-4年 | 總計 | 1-2年 | 2-3年 | 3-4年 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | Empresa Constructora Contex Ltd. | 4,317 | 540 | - | 4,857 | 4,036 | 535 | - | 4,571 | |||||||||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | 黑麥草(Maquiarias Industriales AStudillo Hermanos Ltd.) | 800 | 434 | - | 1,234 | 754 | 426 | - | 1,180 | |||||||||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | SKM實業有限公司 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | 黑麥草(Maquiarias Industriales AStudillo Hermanos Ltd.) | 386 | 177 | - | 563 | 365 | 174 | - | 539 | |||||||||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | Sociedad Inmobiliaria Amaru水療中心 | 98 | - | - | 98 | 97 | - | - | 97 | |||||||||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | 黑麥草(Maquiarias Industriales AStudillo Hermanos Ltd.) | 62 | 44 | - | 106 | 57 | 43 | - | 100 | |||||||||||||||||||||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 埃爾特羅瓦多公司 | 3,730 | 5,594 | 4,040 | 13,364 | 3,086 | 4,997 | 3,905 | 11,988 | |||||||||||||||||||||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 智利社會商業租賃有限公司 | 1,141 | - | - | 1,141 | 1,115 | - | - | 1,115 | |||||||||||||||||||||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 永恆裏奇租賃式温泉 | 216 | - | - | 216 | 209 | - | - | 209 | |||||||||||||||||||||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | Tecnofast | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
Sqm Nitratos S.A. | 永恆裏奇租賃式温泉 | 134 | - | - | 134 | 129 | - | - | 129 | |||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 永恆裏奇租賃式温泉 | 145 | - | - | 145 | 141 | - | - | 141 | |||||||||||||||||||||||||
奧科馬Estudios水療中心 | 奧比斯帕多·德·伊基克 | 10 | 14 | 41 | 65 | 5 | 8 | 32 | 45 | |||||||||||||||||||||||||
奧科馬Estudios水療中心 | Indígena Aymara Pueblo de Pisiga Choque | 8 | - | - | 8 | 8 | - | - | 8 | |||||||||||||||||||||||||
奧科馬Estudios水療中心 | 露絲·德爾·卡門·科特斯·馬圖拉納 | 8 | 12 | 14 | 34 | 5 | 8 | 12 | 25 | |||||||||||||||||||||||||
索奎米奇商業公司(Soquimich Comerical S.A.) | 貨櫃營運商S.A. | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
索奎米奇商業公司(Soquimich Comerical S.A.) | 穆萊斯·德·彭科公司(Muelle de Penco S.A.) | 96 | - | - | 96 | 96 | - | - | 96 | |||||||||||||||||||||||||
索奎米奇商業公司(Soquimich Comerical S.A.) | 穆萊斯·德·彭科公司(Muelle de Penco S.A.) | 104 | - | - | 104 | 103 | - | - | 103 | |||||||||||||||||||||||||
索奎米奇商業公司(Soquimich Comerical S.A.) | 金翠固氮菌(Inmobiliaria Chincui SPA) | 1,255 | 1,883 | 261 | 3,399 | 1,082 | 1,766 | 259 | 3,107 | |||||||||||||||||||||||||
索奎米奇商業公司(Soquimich Comerical S.A.) | 公司名稱:Compañía de Leating Tattersall S.A. | 465 | 116 | - | 581 | 444 | 115 | - | 559 | |||||||||||||||||||||||||
SQM北美公司 | 賓夕法尼亞州西邊的步行街。 | 465 | 752 | - | 1,217 | 403 | 714 | - | 1,117 | |||||||||||||||||||||||||
SQM北美公司 | 霍金斯Number One,LLC | 224 | - | - | 224 | 217 | - | - | 217 | |||||||||||||||||||||||||
SQM北美公司 | 深南設備公司 | 6 | - | - | 6 | 6 | - | - | 6 | |||||||||||||||||||||||||
SQM北美公司 | 田納特-南 | 3 | - | - | 3 | 3 | - | - | 3 | |||||||||||||||||||||||||
México S.A.de C.V.Sqm ComerSocial de México S.A.de C.V. | Onni Ensenada S.A.de C.V. | 789 | 756 | - | 1,545 | 713 | 731 | - | 1,444 | |||||||||||||||||||||||||
México S.A.de C.V.Sqm ComerSocial de México S.A.de C.V. | Madol Inmobiliaria S.A.de C.V. | 65 | - | - | 65 | 63 | - | - | 63 | |||||||||||||||||||||||||
México S.A.de C.V.Sqm ComerSocial de México S.A.de C.V. | Madol Inmobiliaria S.A.de C.V. | 24 | - | - | 24 | 23 | - | - | 23 | |||||||||||||||||||||||||
北卡羅來納州SQM歐洲 | 新澤西州斯特拉茨堡多克(Straatsburgdok) | 844 | 1,015 | - | 1,859 | 807 | 1,000 | - | 1,807 | |||||||||||||||||||||||||
SQM Australia Pty | 澳大利亞奧斯科模塊化私人有限公司(Ausco Modular Pty Limited) | 15 | - | - | 15 | 15 | - | - | 15 | |||||||||||||||||||||||||
SQM Australia Pty | 西澳大利亞土地管理局 | 1,184 | 2,995 | 24,724 | 28,903 | (86 | ) | 1,146 | 16,710 | 17,770 | ||||||||||||||||||||||||
哥倫比亞SQM S.A.S. | 馬雷奧特哥倫比亞公司(Mareauto Columbia S.A.S.) | 6 | - | - | 6 | 6 | - | - | 6 | |||||||||||||||||||||||||
哥倫比亞SQM S.A.S. | 租借哥倫比亞股份有限公司。 | 15 | - | - | 15 | 15 | - | - | 15 | |||||||||||||||||||||||||
哥倫比亞SQM S.A.S. | 租借哥倫比亞股份有限公司。 | 21 | - | - | 21 | 21 | - | - | 21 | |||||||||||||||||||||||||
總計 | 16,636 | 14,332 | 29,080 | 60,048 | 13,938 | 11,663 | 20,918 | 46,519 |
106
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
債務人 | 債權人 | 截至2020年12月31日的名義 金額 | 截至2021年12月31日的實際 金額 | |||||||||||||||||||||||||||||||
公司
|
供貨商
|
1-2年 年 | 2-3年 年 | 3-4年 年 | 總計 | 1-2年 年 | 2-3年 年 | 3-4年 年 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | Empresa Constructora Contex Ltd. | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | 運輸公司, 建造Servicios Cribach有限公司 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
Sqm Salar S.A. | SKM 實業有限公司 | 337 | - | - | 337 | 330 | - | - | 330 | |||||||||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | Ameco 智利公司 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
SQM工業 S.A. | 埃爾特羅瓦多 S.A. | 3,730 | 5,594 | 5,905 | 15,229 | 2,993 | 4,847 | 5,622 | 13,462 | |||||||||||||||||||||||||
SQM工業 S.A. | Sociedad 商業大租賃智利有限公司 | 1,441 | 420 | - | 1,861 | 1,379 | 417 | - | 1,796 | |||||||||||||||||||||||||
Soquimich 商業公司 | 薩姆物流 S.A. | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
Soquimich 商業公司 | Muelle de Penco S.A. | 262 | - | - | 262 | 163 | 96 | - | 259 | |||||||||||||||||||||||||
Soquimich 商業公司 | Muelle de Penco S.A. | 281 | - | - | 281 | 175 | 103 | - | 278 | |||||||||||||||||||||||||
Soquimich 商業公司 | 固定蟲 金翠SPA | 1,255 | 1,883 | 889 | 4,027 | 1,047 | 1,707 | 867 | 3,621 | |||||||||||||||||||||||||
Soquimich 商業公司 | Compañía de Leaging Tattersall S.A. | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||
SQM北美公司 北美公司 | 步幅 賓夕法尼亞州西側。 | 452 | 730 | 258 | 1,440 | 377 | 668 | 253 | 1,298 | |||||||||||||||||||||||||
SQM北美公司 北美公司 | 霍金斯 Nummber One,LLC | 263 | 90 | - | 353 | 249 | 89 | - | 338 | |||||||||||||||||||||||||
商業廣場 de México S.A.de C.V. | Onni Ensenada S.A.de C.V. | 789 | 1,151 | - | 1,940 | 689 | 1,094 | - | 1,783 | |||||||||||||||||||||||||
商業廣場 de México S.A.de C.V. | 馬多爾 Inmobiliaria S.A.de C.V. | 144 | - | - | 144 | 133 | - | - | 133 | |||||||||||||||||||||||||
商業廣場 de México S.A.de C.V. | 馬多爾 Inmobiliaria S.A.de C.V. | 52 | - | - | 52 | 48 | - | - | 48 | |||||||||||||||||||||||||
SQM Europe N.V. | 新澤西州斯特拉茨堡多克(Straatsburgdok) | 816 | 1,339 | 113 | 2,268 | 768 | 1,308 | 113 | 2,189 | |||||||||||||||||||||||||
平米 澳大利亞Pty | 信託公司(澳大利亞)私人有限公司 | 11 | - | - | 11 | 11 | - | - | 11 | |||||||||||||||||||||||||
總計 | 9,833 | 11,207 | 7,165 | 28,205 | 8,362 | 10,329 | 6,855 | 25,546 |
107
合併財務報表附註
2021年12月31日
其他租賃 披露
因此,與不符合IFRS 16範圍的租賃付款相關的總租賃費用 為71,897美元,因此截至2021年12月31日和2020年12月31日的期間為61,689美元。見附註23.8。
截至2021年12月31日和2020年12月31日,與未包括在租賃負債中的可變付款相關的費用分別為1,313美元和1,117美元。
因此,截至2021年12月31日和2020年12月31日,使用權資產轉租的收入分別為146美元和176美元。
合同 經營租賃的付款在附註4.2流動性風險中披露。
108
合併財務報表附註
2021年12月31日
注15 | 無形資產和商譽 |
15.1 | 無形資產和商譽變動對賬 |
截至2021年12月31日 | ||||||
無形資產和商譽 | 使用壽命 | 淨值 | ||||
因此,$ | ||||||
IT計劃 | 有限 | 3,447 | ||||
採礦權 | 有限 | 149,532 | ||||
水權和通行權 | 不定 | 4,909 | ||||
水權 | 有限 | 15,158 | ||||
與客户相關的無形資產 | 有限 | - | ||||
知識產權 | 有限 | 6,481 | ||||
其他無形資產 | 有限 | 131 | ||||
商譽以外的無形資產 | 179,658 | |||||
商譽 | 不定 | 34,596 | ||||
無形資產合計 | 214,254 |
截至2020年12月31日 | ||||||
無形資產和商譽 | 使用壽命 | 淨值 | ||||
因此,$ | ||||||
IT計劃 | 有限 | 4,826 | ||||
採礦權 | 有限 | 150,046 | ||||
水權和通行權 | 不定 | 23,343 | ||||
與客户相關的無形資產 | 有限 | - | ||||
其他無形資產 | 有限 | 192 | ||||
商譽以外的無形資產 | 178,407 | |||||
商譽 | 不定 | 41,966 | ||||
無形資產合計 | 220,373 |
109
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
a) | 截至2021年12月31日的可識別無形資產變動 : |
可識別無形資產的毛值變動 | IT計劃 | 有限採礦權 | 水權, 和權利 方式,不確定 | 水權
| 與客户相關的 無形資產 | 知識分子 屬性 | 其他無形資產 資產 | 商譽 | 可識別的 無形資產 資產 | |||||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||||||||
期初餘額 | 35,281 | 160,496 | 7,424 | 18,000 | 1,778 | - | 2,274 | 45,500 | 270,753 | |||||||||||||||||||||||||||
加法 | 296 | 344 | - | - | - | - | 9 | - | 649 | |||||||||||||||||||||||||||
外幣匯率的其他增減 | (19 | ) | 2,283 | (4 | ) | - | - | - | (6 | ) | - | 2,254 | ||||||||||||||||||||||||
在當年損益中確認的減值損失 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||
持有待售類別的減幅 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||
轉賬自可供出售 | - | 16 | - | - | - | - | - | - | 16 | |||||||||||||||||||||||||||
其他增加(減少) | 58 | (246 | ) | - | - | - | 7,370 | - | (7,370 | ) | (188 | ) | ||||||||||||||||||||||||
合計增加(減少) | 335 | 2,397 | (4 | ) | - | - | 7,370 | 3 | (7,370 | ) | 2,731 | |||||||||||||||||||||||||
期末餘額 | 35,616 | 162,893 | 7,420 | 18,000 | 1,778 | 7,370 | 2,277 | 38,130 | 273,484 |
可確認無形資產累計攤銷和減值變動 | IT計劃 | 有限採礦權 | 水權, 和權利 方式,不確定 | 水權 有限 | 與客户相關 無形資產 | 知識分子 財產性 | 其他無形資產 資產 | 商譽 | 可識別的 無形資產 | |||||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||||||||
期初餘額 | (30,455 | ) | (10,450 | ) | (2,081 | ) | - | (1,778 | ) | - | (2,082 | ) | (3,534 | ) | (50,380 | ) | ||||||||||||||||||||
外幣匯率的其他增減 | 2 | - | - | - | - | - | - | - | 2 | |||||||||||||||||||||||||||
其他增加(減少) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||
本年度在利潤中確認的減值損失(1) | - | (48 | ) | (430 | ) | - | - | - | - | - | (478 | ) | ||||||||||||||||||||||||
攤銷 | (1,716 | ) | (2,863 | ) | - | (2,842 | ) | - | (889 | ) | (64 | ) | - | (8,374 | ) | |||||||||||||||||||||
合計增加(減少) | (1,714 | ) | (2,911 | ) | (430 | ) | (2,842 | ) | - | (889 | ) | (64 | ) | - | (8,850 | ) | ||||||||||||||||||||
期末餘額 | (32,169 | ) | (13,361 | ) | (2,511 | ) | (2,842 | ) | (1,778 | ) | (889 | ) | (2,146 | ) | (3,534 | ) | (59,230 | ) |
(1) | See Note 23.5 |
110
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
可識別無形資產的淨值變動 | IT計劃 | 有限採礦權 | 水權, 和通行權 , 無限期 | Water
rights | 與客户相關的 無形資產 | 知識分子 屬性 | 其他無形資產 資產 | 商譽 | 可識別的 無形資產 | |||||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||||||||
期初餘額 | 4,826 | 150,046 | 5,343 | 18,000 | - | - | 192 | 41,966 | 220,373 | |||||||||||||||||||||||||||
加法 | 296 | 344 | - | - | - | - | 9 | - | 649 | |||||||||||||||||||||||||||
攤銷 | (1,716 | ) | (2,863 | ) | - | (2,842 | ) | - | (889 | ) | (64 | ) | - | (8,374 | ) | |||||||||||||||||||||
在本年度利潤中確認的減值損失 | - | (48 | ) | (430 | ) | - | - | - | - | - | (478 | ) | ||||||||||||||||||||||||
外幣匯率的其他增減 | (17 | ) | 2,283 | (4 | ) | - | - | - | (6 | ) | - | 2,256 | ||||||||||||||||||||||||
通過銷售減少 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||
轉賬自可供出售 | - | 16 | - | - | - | - | - | - | 16 | |||||||||||||||||||||||||||
其他增加(減少) | 58 | (246 | ) | - | - | - | 7,370 | - | (7,370 | ) | (188 | ) | ||||||||||||||||||||||||
合計增加 (減少) | (1,379 | ) | (514 | ) | (434 | ) | (2,842 | ) | - | 6,481 | (61 | ) | (7,370 | ) | (6,119 | ) | ||||||||||||||||||||
期末餘額 | 3,447 | 149,532 | 4,909 | 15,158 | - | 6,481 | 131 | 34,596 | 214,254 |
截至2020年12月31日的可識別無形資產變動 :
可識別無形資產的毛值變動 | IT計劃 | 有限採礦權 | 水權, 和權利 方式,不確定 | 與客户相關 無形資產 | 其他無形資產 資產 | 商譽 | 可識別的 無形資產 | |||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||
期初 餘額 | 34,471 | 158,337 | 25,423 | 1,778 | 2,188 | 38,120 | 260,317 | |||||||||||||||||||||
加法 | 508 | 2,295 | - | - | 72 | 7,380 | 10,255 | |||||||||||||||||||||
外幣匯率的其他增減 | 5 | - | 1 | - | - | - | 6 | |||||||||||||||||||||
通過銷售減少 | - | (136 | ) | - | - | - | - | (136 | ) | |||||||||||||||||||
其他增加(減少) | 297 | - | - | - | 14 | - | 311 | |||||||||||||||||||||
合計增加 (減少) | 810 | 2,159 | 1 | - | 86 | 7,380 | 10,436 | |||||||||||||||||||||
期末餘額 | 35,281 | 160,496 | 25,424 | 1,778 | 2,274 | 45,500 | 270,753 |
111
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
累計攤銷和減值 可識別無形資產的變動 | IT計劃 | 有限採礦權 | 水權,以及 通行權 , 無限期 | 與客户相關 無形資產 | 其他無形資產 資產 | 商譽 | 可識別的 無形資產 | |||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||
期初 餘額 | (28,460 | ) | (767 | ) | (2,081 | ) | (505 | ) | (2,026 | ) | (3,394 | ) | (37,233 | ) | ||||||||||||||
其他 外幣匯率增減 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
其他 增加(減少) | - | (2 | ) | - | - | - | - | (2 | ) | |||||||||||||||||||
減值 在本年度利潤中確認的虧損 | (14 | ) | (654 | ) | - | (990 | ) | - | (140 | ) | (1,798 | ) | ||||||||||||||||
攤銷 | (1,981 | ) | (9,027 | ) | - | (283 | ) | (56 | ) | - | (11,347 | ) | ||||||||||||||||
合計增加 (減少) | (1,995 | ) | (9,683 | ) | - | (1,273 | ) | (56 | ) | (140 | ) | (13,147 | ) | |||||||||||||||
期末餘額 | (30,455 | ) | (10,450 | ) | (2,081 | ) | (1,778 | ) | (2,082 | ) | (3,534 | ) | (50,380 | ) |
淨值 可識別無形資產的變動 | IT計劃 | 採礦權 ,有限 | 水權,以及 通行權 , 無限期 | 與客户相關 無形資產 | 其他無形資產 資產 | 商譽 | 可識別的 無形資產 | |||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||
期初 餘額 | 6,011 | 157,570 | 23,342 | 1,273 | 162 | 34,726 | 223,084 | |||||||||||||||||||||
加法 | 508 | 2,295 | - | - | 72 | 7,380 | 10,255 | |||||||||||||||||||||
攤銷 | (1,981 | ) | (9,027 | ) | - | (283 | ) | (56 | ) | - | (11,347 | ) | ||||||||||||||||
在本年度利潤中確認的減值損失 | (14 | ) | (654 | ) | - | (990 | ) | - | (140 | ) | (1,798 | ) | ||||||||||||||||
外幣匯率的其他增減 | 5 | - | 1 | - | - | - | 6 | |||||||||||||||||||||
通過銷售減少 | - | (136 | ) | - | - | - | - | (136 | ) | |||||||||||||||||||
其他增加(減少) | 297 | (2 | ) | - | - | 14 | - | 309 | ||||||||||||||||||||
合計增加 (減少) | (1,185 | ) | (7,524 | ) | 1 | (1,273 | ) | 30 | 7,240 | (2,711 | ) | |||||||||||||||||
期末餘額 | 4,826 | 150,046 | 23,343 | - | 192 | 41,966 | 220,373 |
112
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
(B)截至2021年12月31日的可識別商譽變動 :
總值 可識別商譽的變動 |
期初餘額 | 其他內容 認可 |
在本年度損益中確認的減值損失 (-) | 合計增長 (減少) |
商譽在 期末 |
|||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 3,214 | - | - | - | 3,214 | |||||||||||||||
SQM S.A. | 22,255 | - | - | - | 22,255 | |||||||||||||||
Sqm Iberian S.A. | 148 | - | - | - | 148 | |||||||||||||||
SQM投資公司 | 86 | - | - | - | 86 | |||||||||||||||
索奎米奇商業公司(Soquimich Comerical S.A.) | 320 | - | - | - | 320 | |||||||||||||||
索奎米奇歐洲控股公司(Soquimich European Holding B.V.) | 11,383 | - | - | - | 11,383 | |||||||||||||||
平米荷蘭B.V. | 7,370 | - | - | (7,370 | ) | - | ||||||||||||||
SQM Potasio S.A. | 724 | - | - | - | 724 | |||||||||||||||
合計增加(減少) | 45,500 | - | - | (7,370 | ) | 38,130 | ||||||||||||||
期末餘額 | 45,500 | - | - | (7,370 | ) | 38,130 |
累計減損 可識別商譽變動 |
期初餘額 | 其他內容 認可 |
在本年度損益中確認的減值損失 (-) | 合計增長 (減少) |
商譽在 期末 |
|||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | (3,214 | ) | - | - | - | (3,214 | ) | |||||||||||||
SQM S.A. | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
Sqm Iberian S.A. | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
SQM投資公司 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
索奎米奇商業公司(Soquimich Comerical S.A.) | (320 | ) | - | - | - | (320 | ) | |||||||||||||
索奎米奇歐洲控股公司(Soquimich European Holding B.V.) | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
平米荷蘭B.V. | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
SQM Potasio S.A. | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
合計增加(減少) | (3,534 | ) | - | - | - | (3,534 | ) | |||||||||||||
期末餘額 | (3,534 | ) | - | - | - | (3,534 | ) |
113
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
可識別商譽的淨值變動 | 期初餘額 | 其他內容 認可 | 確認減值損失 全年損益(-) | 合計增長 (減少) | 商譽在 期末 | |||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
SQM S.A. | 22,255 | - | - | - | 22,255 | |||||||||||||||
Sqm Iberian S.A. | 148 | - | - | - | 148 | |||||||||||||||
SQM投資公司 | 86 | - | - | - | 86 | |||||||||||||||
索奎米奇商業公司(Soquimich Comerical S.A.) | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
索奎米奇歐洲控股公司(Soquimich European Holding B.V.) | 11,383 | - | - | - | 11,383 | |||||||||||||||
平米荷蘭B.V. | 7,370 | - | - | (7,370 | ) | - | ||||||||||||||
SQM Potasio S.A. | 724 | - | - | - | 724 | |||||||||||||||
合計增加(減少) | 41,966 | - | - | (7,370 | ) | 34,596 | ||||||||||||||
期末餘額 | 41,966 | - | - | (7,370 | ) | 34,596 |
截至2020年12月31日的可識別商譽變動情況
總值 可識別商譽的變動 | 期初餘額 | 其他內容 認可 | 確認減值損失 全年損益(-) | 合計增長 (減少) | 商譽在 期末 | |||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 3,214 | - | - | - | 3,214 | |||||||||||||||
SQM S.A. | 22,255 | - | - | - | 22,255 | |||||||||||||||
Sqm Iberian S.A. | 148 | - | - | - | 148 | |||||||||||||||
SQM投資公司 | 86 | - | - | - | 86 | |||||||||||||||
索奎米奇商業公司(Soquimich Comerical S.A.) | 320 | - | - | - | 320 | |||||||||||||||
索奎米奇歐洲控股公司(Soquimich European Holding B.V.) | 11,373 | 10 | - | 10 | 11,383 | |||||||||||||||
平米荷蘭B.V. | - | 7,370 | - | 7,370 | 7,370 | |||||||||||||||
SQM Potasio S.A. | 724 | - | - | - | 724 | |||||||||||||||
合計增加(減少) | 38,120 | 7,380 | - | 7,380 | 45,500 | |||||||||||||||
期末餘額 | 38,120 | 7,380 | - | 7,380 | 45,500 |
114
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
可識別商譽的累計減值變動 | 期初餘額 | 其他內容 認可 | 確認減值損失 全年損益(-) | 合計增長 (減少) | 商譽在 期末 | |||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | (3,214 | ) | - | - | - | (3,214 | ) | |||||||||||||
SQM S.A. | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
Sqm Iberian S.A. | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
SQM投資公司 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
索奎米奇商業公司(Soquimich Comerical S.A.) | (180 | ) | - | (140 | ) | (140 | ) | (320 | ) | |||||||||||
索奎米奇歐洲控股公司(Soquimich European Holding B.V.) | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
平米荷蘭B.V. | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
SQM Potasio S.A. | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
合計增加(減少) | (3,394 | ) | - | (140 | ) | (140 | ) | (3,534 | ) | |||||||||||
期末餘額 | (3,394 | ) | - | (140 | ) | (140 | ) | (3,534 | ) |
淨值 可識別商譽的變動 | 期初餘額 | 其他內容 認可 | 確認減值損失 全年損益(-) | 合計增長 (減少) | 商譽在 期末 | |||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
SQM S.A. | 22,255 | - | - | - | 22,255 | |||||||||||||||
Sqm Iberian S.A. | 148 | - | - | - | 148 | |||||||||||||||
SQM投資公司 | 86 | - | - | - | 86 | |||||||||||||||
索奎米奇商業公司(Soquimich Comerical S.A.) | 140 | - | (140 | ) | (140 | ) | - | |||||||||||||
索奎米奇歐洲控股公司(Soquimich European Holding B.V.) | 11,373 | 10 | - | 10 | 11,383 | |||||||||||||||
平米荷蘭B.V. | - | 7,370 | - | 7,370 | 7,370 | |||||||||||||||
SQM Potasio S.A. | 724 | - | - | - | 724 | |||||||||||||||
合計增加(減少) | 34,726 | 7,380 | (140 | ) | 7,240 | 41,966 | ||||||||||||||
期末餘額 | 34,726 | 7,380 | (140 | ) | 7,240 | 41,966 |
115
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
附註16 財產、廠房和設備
截至2021年12月31日和2020年12月31日,物業、廠房和 設備詳情如下:
16.1 | 房產、廠房和設備的類型 |
物業、廠房和設備的類型説明 | 截止到十二月三十一號, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
財產、廠房和設備、淨值 | ||||||||
土地 | 23,507 | 23,579 | ||||||
建築物 | 270,563 | 239,666 | ||||||
其他財產、廠房和設備 | 32,846 | 35,418 | ||||||
運輸設備 | 2,463 | 2,880 | ||||||
供應品和配件 | 5,556 | 4,183 | ||||||
辦公設備 | 1,386 | 459 | ||||||
網絡和通信設備 | 1,359 | 1,272 | ||||||
礦業資產 | 38,241 | 47,052 | ||||||
IT設備 | 3,570 | 4,083 | ||||||
發電資產 | 3,970 | 4,878 | ||||||
在建工程正在進行中 | 731,787 | 486,345 | ||||||
機器、廠房及設備 | 896,997 | 887,504 | ||||||
總計 | 2,012,225 | 1,737,319 | ||||||
房地產、廠房和設備,毛額 | ||||||||
土地 | 23,507 | 23,579 | ||||||
建築物 | 767,096 | 705,089 | ||||||
其他財產、廠房和設備 | 239,582 | 234,238 | ||||||
運輸設備 | 13,357 | 13,030 | ||||||
供應品和配件 | 28,786 | 26,101 | ||||||
辦公設備 | 12,943 | 11,607 | ||||||
網絡和通信設備 | 9,577 | 8,951 | ||||||
礦業資產 | 195,889 | 194,562 | ||||||
IT設備 | 30,456 | 29,629 | ||||||
發電資產 | 38,540 | 38,540 | ||||||
在建工程正在進行中 | 731,787 | 486,345 | ||||||
機器、廠房及設備 | 3,464,881 | 3,304,061 | ||||||
總計 | 5,556,401 | 5,075,732 | ||||||
財產、廠房和設備的累計折舊和減值,合計 | ||||||||
建築物的累計折舊和減值 | (496,533 | ) | (465,423 | ) | ||||
其他財產、廠房和設備的累計折舊和減值 | (206,736 | ) | (198,820 | ) | ||||
運輸設備累計折舊和減值 | (10,894 | ) | (10,150 | ) | ||||
用品和配件的累計折舊和減值 | (23,230 | ) | (21,918 | ) | ||||
辦公設備累計折舊和減值 | (11,557 | ) | (11,148 | ) | ||||
網絡和通信設備的累計折舊和減值 | (8,218 | ) | (7,679 | ) | ||||
礦業資產累計折舊減值 | (157,648 | ) | (147,510 | ) | ||||
IT設備的累計折舊和減值 | (26,886 | ) | (25,546 | ) | ||||
發電資產累計折舊和減值 | (34,570 | ) | (33,662 | ) | ||||
機器、廠房和設備的累計折舊和減值 | (2,567,904 | ) | (2,416,557 | ) | ||||
總計 | (3,544,176 | ) | (3,338,413 | ) |
116
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
財產、廠房及設備類別的説明 | 截止到十二月三十一號, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
財產、廠房和設備、淨值 | ||||||||
抽水機 | 28,889 | 28,184 | ||||||
傳送帶 | 18,294 | 20,117 | ||||||
結晶器 | 20,189 | 22,145 | ||||||
工廠設備 | 168,370 | 173,335 | ||||||
油箱 | 22,358 | 15,367 | ||||||
濾器 | 41,438 | 35,553 | ||||||
電氣設備/設施 | 97,594 | 93,937 | ||||||
其他物業、廠房和設備 | 71,150 | 49,930 | ||||||
站點關閉 | 34,248 | 36,828 | ||||||
配管 | 106,317 | 102,578 | ||||||
井 | 202,982 | 226,347 | ||||||
池塘 | 42,547 | 41,906 | ||||||
備件(1) | 42,601 | 41,277 | ||||||
總計 | 896,977 | 887,504 |
(1)截至2021年12月31日和2020年12月31日的備件撥備對賬情況如下:
調解 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
期初餘額 | 42,881 | 39,265 | ||||||
增加撥備 | 5,381 | 3,616 | ||||||
期末餘額 | 48,262 | 42,881 |
117
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
16.2 | 按類型對物業、廠房和設備的變更進行調解: |
截至2021年12月31日和2020年12月31日按類別對物業、廠房和 設備的變更進行對賬:
核對截至2021年12月31日按類別劃分的財產、廠房和設備變更,總額 | 土地 | 建築物 | 其他
財產, 植物和 設備 | 運輸 設備 | 供應品 和 配件 | 裝備 辦公室 | 網絡和 溝通 設備 | 採礦 資產 | 它 設備 | 能量 正在生成 資產 | 資產項下 施工 | 機械, 植物和 設備 | 財產, 植物和 設備 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
期初餘額 | 23,579 | 705,089 | 234,238 | 13,030 | 26,101 | 11,607 | 8,951 | 194,562 | 29,629 | 38,540 | 486,345 | 3,304,061 | 5,075,732 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
加法 | - | - | 346 | - | - | 29 | 58 | - | 232 | - | 470,112 | 756 | 471,533 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
處置 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外幣折算差額增加(減少) | (72 | ) | (152 | ) | (8 | ) | (3 | ) | (14 | ) | (3 | ) | - | - | (9 | ) | - | - | (166 | ) | (427 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
重新分類 | - | 62,185 | 5,009 | 342 | 2,699 | 1,310 | 553 | 1,327 | 510 | - | (224,945 | ) | 155,900 | 4,890 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他增加(減少) | - | (26 | ) | (3 | ) | (12 | ) | - | - | 15 | - | 94 | - | 275 | 4,330 | 4,673 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
因持有待售而分類的減幅 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
總更改量 | (72 | ) | 62,007 | 5,344 | 327 | 2,685 | 1,336 | 626 | 1,327 | 827 | - | 245,442 | 160,820 | 480,669 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
期末餘額 | 23,507 | 767,096 | 239,582 | 13,357 | 28,786 | 12,943 | 9,577 | 195,889 | 30,456 | 38,540 | 731,787 | 3,464,881 | 5,556,401 |
對截至2021年12月31日按類別劃分的財產、廠房和設備變動、累計折舊進行對賬 | 土地 | 建築物 | 其他 屬性, 植物和 設備 | 運輸 設備 | 供應品 和 配件 | 裝備 辦公室 | 網絡和 溝通 設備 | 採礦 資產 | 它 設備 | 能量 正在生成 資產 | 資產 下 施工 | 機械, 植物和 設備 | 財產, 植物和 設備 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
期初餘額 | - | (465,423 | ) | (198,820 | ) | (10,150 | ) | (21,918 | ) | (11,148 | ) | (7,679 | ) | (147,510 | ) | (25,546 | ) | (33,662 | ) | - | (2,416,557 | ) | (3,338,413 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
變化 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
處置 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
折舊費用 | - | (30,872 | ) | (7,848 | ) | (759 | ) | (1,384 | ) | (383 | ) | (539 | ) | (10,138 | ) | (1,387 | ) | (908 | ) | - | (141,460 | ) | (195,678 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
減損(3) | - | (456 | ) | (75 | ) | - | (16 | ) | (8 | ) | - | - | (8 | ) | - | - | (5,019 | ) | (5,582 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
外幣折算差額增加(減少) | - | 72 | 7 | 3 | 14 | 2 | - | - | 9 | - | - | 97 | 204 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
重新分類 | - | 106 | (1 | ) | 12 | 74 | (20 | ) | - | - | 47 | - | - | (5,108 | ) | (4,890 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他增加(減少)(1) | - | 40 | 1 | - | - | - | - | - | (1 | ) | - | - | 143 | 183 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
因持有待售而分類的減幅 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
總更改量 | - | (31,110 | ) | (7,916 | ) | (744 | ) | (1,312 | ) | (409 | ) | (539 | ) | (10,138 | ) | (1,340 | ) | (908 | ) | - | (151,347 | ) | (205,763 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
期末餘額 | - | (496,533 | ) | (206,736 | ) | (10,894 | ) | (23,230 | ) | (11,557 | ) | (8,218 | ) | (157,648 | ) | (26,886 | ) | (34,570 | ) | - | (2,567,904 | ) | (3,544,176 | ) |
118
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
對截至2021年12月31日按類別劃分的財產、廠房和設備變更的 淨額進行對賬 | 土地 | 建築物 | 其他
財產, 植物和 設備 | 運輸 設備 | 供應品 和 配件 | 裝備 辦公室 | 網絡和 溝通 設備 | 採礦 資產 | 它 設備 | 能量 正在生成 資產 | 資產項下 施工 | 機械, 植物和 設備 | 財產, 植物和 設備 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
期初餘額 | 23,579 | 239,666 | 35,418 | 2,880 | 4,183 | 459 | 1,272 | 47,052 | 4,083 | 4,878 | 486,345 | 887,504 | 1,737,319 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
加法 | - | - | 346 | - | - | 29 | 58 | - | 232 | - | 470,112 | 756 | 471,533 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
處置 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
折舊費用 | - | (30,872 | ) | (7,848 | ) | (759 | ) | (1,384 | ) | (383 | ) | (539 | ) | (10,138 | ) | (1,387 | ) | (908 | ) | - | (141,460 | ) | (195,678 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
減損(3) | - | (456 | ) | (75 | ) | - | (16 | ) | (8 | ) | - | - | (8 | ) | - | - | (5,019 | ) | (5,582 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
外幣折算差額增加(減少) | (72 | ) | (80 | ) | (1 | ) | - | - | (1 | ) | - | - | - | - | - | (69 | ) | (223 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
重新分類 | - | 62,291 | 5,008 | 354 | 2,773 | 1,290 | 553 | 1,327 | 557 | - | (224,945 | ) | 150,792 | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他增加(減少)(1) | - | 14 | (2 | ) | (12 | ) | - | - | 15 | - | 93 | - | 275 | 4,473 | 4,856 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
因持有待售類別而減少(2) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
總更改量 | (72 | ) | 30,897 | (2,572 | ) | (417 | ) | 1,373 | 927 | 87 | (8,811 | ) | (513 | ) | (908 | ) | 245,442 | 9,473 | 274,906 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
期末餘額 | 23,507 | 270,563 | 32,846 | 2,463 | 5,556 | 1,386 | 1,359 | 38,241 | 3,570 | 3,970 | 731,787 | 896,977 | 2,012,225 |
(1)“其他增加 (減少)”的淨餘額對應於重新歸類到“物業、廠房和設備”或從“物業、廠房和設備”重新歸類的所有項目,它們可以 有以下來源:(I)計入損益的在建工程,視情況構成每個職能的運營成本或其他費用的一部分 ;(Ii)代表材料和備件的採購和使用的差異;(Iii)主要與勘探支出和實地研究相對應的項目,重新歸類為(Iv)重新分類為“與投資計劃有關的無形資產(V)撥備和與關閉網站有關的資產”的軟件 。
(2)本公司將於財務報表結算日須承諾出售的物業、廠房及設備(出售集團)分類為非當前持有的 待售物業、廠房及設備 ,或已啟動出售程序並預期於該日期起計12個月內出售的物業、廠房及設備(出售集團)。
該等資產或出售集團的估值為 賬面金額或估計銷售價值減去出售及停止攤銷的成本,兩者以賬面金額或估計銷售價值中較低者為準。 自該等資產被分類為待售非流動資產起計。
(3) See note 23.5.
119
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
截至2020年12月31日按類別分列的財產、廠房和設備變更對賬,總額 | 土地 | 建築物 | 其他財產, 植物和 裝備 | 運輸 裝備 | 供應品 和 附件 | 裝備 辦公室 | 網絡和 溝通 裝備 | 採礦 資產 | 它 裝備 | 能量 生成 資產 | 資產項下 施工 | 機械, 植物和 裝備 | 財產, 植物和 裝備 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
期初餘額 | 23,620 | 666,027 | 257,247 | 12,143 | 25,531 | 11,441 | 8,009 | 161,619 | 28,693 | 38,495 | 375,316 | 3,142,461 | 4,750,602 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
加法 | - | 838 | 278 | - | 82 | 33 | 386 | - | 429 | - | 319,192 | 987 | 322,225 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
處置 | - | - | (33,048 | ) | - | (1 | ) | - | - | - | - | - | - | (149 | ) | (33,198 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
外幣折算差額增加(減少) | 22 | 49 | 2 | 1 | 5 | - | - | - | 12 | - | - | 53 | 144 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
重新分類 | - | 32,179 | 9,940 | 886 | 488 | 133 | 558 | 32,943 | 548 | 45 | (203,412 | ) | 125,692 | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他增加(減少) | (27 | ) | 5,996 | (181 | ) | - | (4 | ) | - | (2 | ) | - | (53 | ) | - | (4,751 | ) | 35,017 | 35,995 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
因持有待售而分類的減幅 | (36 | ) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (36 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
總更改量 | (41 | ) | 39,062 | (23,009 | ) | 887 | 570 | 166 | 942 | 32,943 | 936 | 45 | 111,029 | 161,600 | 325,130 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
期末餘額 | 23,579 | 705,089 | 234,238 | 13,030 | 26,101 | 11,607 | 8,951 | 194,562 | 29,629 | 38,540 | 486,345 | 3,304,061 | 5,075,732 |
對截至2020年12月31日按類別劃分的財產、廠房和設備的變化進行對賬,累計折舊 | 土地 | 建築物 | 其他 財產, 植物和 裝備 | 運輸 裝備 | 供應品 和 附件 | 裝備 辦公室 | 網絡和 溝通 裝備 | 採礦 資產 | 它 裝備 | 能量 生成 資產 | 資產 在……下面 施工 | 機械, 植物和 裝備 | 財產, 植物和 裝備 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
期初餘額 | - | (438,854 | ) | (224,602 | ) | (9,457 | ) | (20,952 | ) | (11,021 | ) | (7,346 | ) | (138,445 | ) | (24,334 | ) | (32,497 | ) | - | (2,273,188 | ) | (3,180,696 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
變化 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
處置 | - | - | 33,048 | - | 1 | - | - | - | - | - | - | 148 | 33,197 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
折舊費用 | - | (26,779 | ) | (7,284 | ) | (692 | ) | (966 | ) | (126 | ) | (335 | ) | (9,065 | ) | (1,242 | ) | (1,165 | ) | - | (134,230 | ) | (181,884 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
損傷 | - | (23 | ) | (21 | ) | - | - | - | - | - | (12 | ) | - | - | (9,507 | ) | (9,563 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
外幣折算差額增加(減少) | - | (20 | ) | (2 | ) | (1 | ) | (4 | ) | (1 | ) | - | - | (10 | ) | - | - | (28 | ) | (66 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
重新分類 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他增加(減少)(1) | - | 253 | 41 | - | 3 | - | 2 | - | 52 | - | - | 248 | 599 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
因持有待售而分類的減幅 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
總更改量 | - | (26,569 | ) | 25,782 | (693 | ) | (966 | ) | (127 | ) | (333 | ) | (9,065 | ) | (1,212 | ) | (1,165 | ) | - | (143,369 | ) | (157,717 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
期末餘額 | - | (465,423 | ) | (198,820 | ) | (10,150 | ) | (21,918 | ) | (11,148 | ) | (7,679 | ) | (147,510 | ) | (25,546 | ) | (33,662 | ) | - | (2,416,557 | ) | (3,338,413 | ) |
120
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
財產變更的對賬
, 截止日期按類別劃分的廠房和設備 | 土地 | 建築物 | Other
property, plant and equipment | Transport
equipment | 供應品 and accessories | Equipment
office | Network
and communication equipment | 採礦 assets | IT
equipment | Energy
generating assets | 資產 under construction | 機械, plant and equipment | 財產, plant and equipment | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2020年12月31日,淨額 | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
期初餘額 | 23,620 | 227,173 | 32,645 | 2,686 | 4,579 | 420 | 663 | 23,174 | 4,359 | 5,998 | 375,316 | 869,273 | 1,569,906 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
加法 | - | 838 | 278 | - | 82 | 33 | 386 | - | 429 | - | 319,192 | 987 | 322,225 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
處置 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (1 | ) | (1 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
折舊費用 | - | (26,779 | ) | (7,284 | ) | (692 | ) | (966 | ) | (126 | ) | (335 | ) | (9,065 | ) | (1,242 | ) | (1,165 | ) | - | (134,230 | ) | (181,884 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
變質 | - | (23 | ) | (21 | ) | - | - | - | - | - | (12 | ) | - | - | (9,507 | ) | (9,563 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
外幣折算差額增加(減少) | 22 | 29 | - | - | 1 | (1 | ) | - | - | 2 | - | - | 25 | 78 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
重新分類 | - | 32,179 | 9,940 | 886 | 488 | 133 | 558 | 32,943 | 548 | 45 | (203,412 | ) | 125,692 | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他增加(減少)(1) | (27 | ) | 6,249 | (140 | ) | - | (1 | ) | - | - | - | (1 | ) | - | (4,751 | ) | 35,265 | 36,594 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
因持有待售類別而減少(2) | (36 | ) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (36 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
總更改量 | (41 | ) | 12,493 | 2,773 | 194 | (396 | ) | 39 | 609 | 23,878 | (276 | ) | (1,120 | ) | 111,029 | 18,231 | 167,413 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
期末餘額 | 23,579 | 239,666 | 35,418 | 2,880 | 4,183 | 459 | 1,272 | 47,052 | 4,083 | 4,878 | 486,345 | 887,504 | 1,737,319 |
(1)“其他增加 (減少)”的淨餘額對應於所有重新歸類到或來自物業、廠房和設備的項目,它們可以有以下 來源:(I)計入利潤或虧損的在建工程,構成每個職能的運營成本或其他費用的一部分,視情況而定;(Ii)代表材料和備件的採購和使用的差異;(Iii)主要與重新歸類到項目中的 勘探支出和實地研究相對應的項目(Iv)將 重新分類為“無形資產”的軟件,(V)與投資計劃有關的撥備,以及與關閉網站相關的資產。
(2)本公司將於財務報表結算日須承諾出售的物業、廠房及設備(出售集團)分類為非當前持有的 待售物業、廠房及設備 ,或已啟動出售程序並預期於該日期起計12個月內出售的物業、廠房及設備(出售集團)。
該等資產或出售集團的估值為 賬面金額或估計銷售價值減去出售及停止攤銷的成本,兩者以賬面金額或估計銷售價值中較低者為準。 自該等資產被分類為待售非流動資產起計。
121
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
16.3 | 擔保財產、廠房和設備詳情 |
對於遵守影響財產、廠房和設備的義務,在所有權或擔保方面沒有限制 。
16.4 | 資本化利息、財產、廠房和設備的成本 |
利息成本通過將公司產生的所有融資成本的平均或平均加權利率應用於正在進行的工程的最終每月餘額 來確認,並符合國際會計準則第23條的要求。
超過物業收購、建設或安裝正常期限的 期間不啟用融資成本;由於技術、財務或其他問題導致無法使物業處於 可用狀態的延誤、中斷 或項目暫停的情況。
物業、廠房和設備的資本化利率和成本 詳細如下:
資本化利息成本 | As of December 31, 2021 | As of December 31, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
資本化利率 | 4 | % | 4 | % | ||||
成本資本化的利息金額 | 14,206 | 8,462 |
122
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
附註 17其他流動和非流動非金融資產
截至2021年12月31日、2020年12月31日,《其他流動和非流動資產》明細 如下:
其他非金融資產,流動 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
國內增值税 | 26,356 | 18,107 | ||||||
外國增值税 | 14,395 | 7,785 | ||||||
預付採礦許可證 | 1,233 | 1,025 | ||||||
預付保險 | 20,443 | 10,307 | ||||||
其他預付款 | 659 | 946 | ||||||
向出口商退還增值税 | - | 14,316 | ||||||
其他税種 | 6,030 | 4,499 | ||||||
其他資產 | 754 | 414 | ||||||
總計 | 69,870 | 57,399 |
其他非金融資產,非流動資產 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
勘探和評估費用(1) | 26,752 | 17,883 | ||||||
擔保存款 | 622 | 731 | ||||||
其他資產 | 6,113 | 3,428 | ||||||
總計 | 33,487 | 22,042 |
(1) | 按類型調整用於勘探和礦產資源評估的資產變動 |
截至2021年12月31日和2020年12月31日的礦產資源勘探和評估資產變動情況 :
調解 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
期初餘額 | 17,883 | 18,654 | ||||||
礦產資源勘查評價資產變動情況 | ||||||||
加法 | 8,071 | - | ||||||
短期重新分類 | 83 | (526 | ) | |||||
因轉賬和其他費用增加(減少) | 715 | (245 | ) | |||||
總更改量 | 8,869 | (771 | ) | |||||
總計 | 26,752 | 17,883 |
截至提交日期,尚未對用於勘探的資產進行重新評估 ,也未對礦產資源進行評估。
123
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
礦產資源勘查評價經費
鑑於公司的經營性質和所進行的勘探類型,勘探支出可分為4個階段:執行、經濟可行、 不經濟可行和開發中:
(A) 在經濟上不可行:勘探和評估支出一旦最終確定並斷定在經濟上不可行, 將計入損益。截至2021年12月31日和2020年12月31日,沒有為這一概念支付任何款項。
(B) 執行:正在執行的勘探和評估支出,因此在確定經濟可行性之前,作為在建項目的物業、廠房和設備的一部分列報。
執行中的探索 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
智利 | 12,915 | 14,265 | ||||||
總計 | 12,915 | 14,265 |
執行中探查的調解 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
期初餘額 | 14,265 | 18,654 | ||||||
支出 | 11,964 | - | ||||||
重新分類 | (13,314 | ) | (4,389 | ) | ||||
總更改量 | (1,350 | ) | (4,389 | ) | ||||
總計 | 12,915 | 14,265 |
(C) 經濟上可行:勘探和評估的補償,其研究結論是其經濟可行性是可行的 被歸類為“其他非金融資產、非流動資產”。
勘探 | 探險類型 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | |||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||||
智利(1) | 金屬/非金屬 | 18,154 | 10,872 | |||||||
總計 | 18,154 | 10,872 |
(1)智利截至2021年12月的價值為5,622美元,相當於非金屬勘探和評估,因此與金屬勘探相關的金額為12,367美元。 2020年12月,非金屬勘探金額為6,576美元,金屬勘探金額為4,296美元。 金屬勘探被歸類為高級勘探。
124
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
經濟上可行的金屬勘探是指 被歸類為高級勘探的金屬勘探。
勘查調解 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
期初餘額 | 10,872 | 10,009 | ||||||
加法 | 8,071 | - | ||||||
《執行中的探索》的重新分類--智利 | 1,906 | 863 | ||||||
對勘探的重新分類--智利 | (2,695 | ) | - | |||||
總更改量 | 7,282 | 863 | ||||||
總計 | 18,154 | 10,872 |
(D) 在開採中:在該地區發現的白蠟石勘探支出根據開採的材料攤銷, 預計在未來12個月內開採的部分在“處理中的庫存 ”中列示為“流動資產”,其餘部分歸類為“其他非流動非金融資產”。(D) 在“正在開發的庫存 ”中,預計將在未來12個月內開採的部分作為“流動資產”列示,其餘部分則歸類為“其他非流動非金融資產”。
短期剝削和解 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
期初餘額 | 1,318 | 1,367 | ||||||
攤銷 | (1,359 | ) | (1,683 | ) | ||||
重新分類 | 1,276 | 1,634 | ||||||
總更改量 | (83 | ) | (49 | ) | ||||
總計 | 1,235 | 1,318 |
長期的剝削和解 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
期初餘額 | 7,011 | 8,645 | ||||||
攤銷 | - | - | ||||||
重新分類 | 1,587 | (1,634 | ) | |||||
總更改量 | 1,587 | (1,634 | ) | |||||
總計 | 8,598 | 7,011 |
125
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
附註 18員工福利
18.1 | 有關僱員福利的條文 |
按僱員劃分的福利和費用類別 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
當前 | ||||||||
利潤分享和獎金 | 1,383 | 7,770 | ||||||
履約保證金和經營目標 | 25,392 | 1,326 | ||||||
總計 | 26,775 | 9,096 | ||||||
非電流 | ||||||||
利潤分享和獎金 | - | - | ||||||
遣散費彌償款項 | 27,099 | 32,199 | ||||||
總計 | 27,099 | 32,199 |
18.2 | 關於固定福利計劃的政策 |
本政策適用於因公司員工提供的服務而獲得的所有福利 。這分為以下幾個部分:
a) | 在職員工的短期 福利包括工資、社會福利、帶薪 休假、病假和其他類型的休假、利潤分享和獎勵以及非貨幣 福利,例如醫療服務、住房、補貼或免費商品或服務。這些 將在不超過12個月的期限內支付。公司為員工維持 激勵計劃,這些激勵計劃是根據員工的個人業績、公司業績和其他短期和長期指標,採用從評估中獲得的係數,以每個期間結束時的淨結果為基礎計算得出的。 員工激勵計劃是根據員工的個人業績、公司業績和其他短期和長期指標,根據每個期間結束時的淨結果計算得出的。 |
b) | 員工遣散費是商定的 ,並根據最終薪資支付,該最終薪資是按照為公司服務的每一年 計算的,對於年限或按 貨幣計算都有一定的最高限額。一般而言,當員工或工人停止向公司提供其服務,並且如各自協議中所示,在多種不同的情況下,個人有資格享受此福利時,應支付此福利。 如各自的協議中所指出的,該福利是在員工或工人停止為公司提供其服務,且有多種不同的情況下才支付的。 例如退休、解僱、自願退休、喪失工作能力或殘疾、死亡等。參見 附註18.3。 |
c) | 員工退休後的義務, 附註18.4所述。 |
d) | 一組公司 高管的留任獎金,如附註18.6所述。 |
126
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
18.3 | 其他長期利益 |
本公司已使用精算評估法 計算本公司有關員工遣散費賠償的責任,該等賠償涉及界定福利計劃,該計劃由退休時按 本公司與其員工訂立的各自協議所議定的條件下每年服務的薪酬天數組成。
根據該福利計劃,公司保留 支付與退休有關的員工遣散費的義務,而不設立具有特定資產的單獨基金, 稱為沒有資金.
福利支付條件
員工遣散費補償福利 與為公司工作多年的薪酬天數有關,不受工資金額或服務年限的限制。 當員工因被裁員或死亡而停止為公司工作時,該補償福利適用。這項福利 最高適用於男性65歲和女性60歲,這是根據1980年第3500號法令確立的智利養老金制度 規定的通常退休年齡。
方法論
界定福利義務 是根據國際會計準則第19號“僱員福利”的要求確定的。
18.4 | 離職後福利義務 |
我們的子公司SQM NA和它的員工 一起建立了一個直到2002年的養老金計劃,稱為“SQM北美退休收入計劃”。此負債的計算方法為: 使用按通脹、死亡率和人員流失率重述的淨薪漸進率來衡量預期未來預測的員工遣散費賠償負債,使用當局定義的利率對由此產生的現值金額進行貼現。
自2003年以來,SQM NA向其員工提供與基於401-K系統的 養老金計劃相關的福利,這些福利不會對公司產生義務。
對賬 福利義務的變化 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
期初餘額 | 9,864 | 9,586 | ||||||
服務成本 | - | - | ||||||
利息成本 | 240 | 280 | ||||||
精算損失 | (135 | ) | 506 | |||||
已支付的福利 | (419 | ) | (508 | ) | ||||
期末餘額 | 9,550 | 9,864 |
127
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
對賬 Changes in plan assets | As of December 31, 2021 | As of December 31, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
年初計劃資產的公允價值 | 12,888 | 8,754 | ||||||
計劃資產的實際收益 | 1,028 | 4,642 | ||||||
已支付的福利 | (419 | ) | (508 | ) | ||||
截至年末的計劃資產公允價值 | 13,497 | 12,888 | ||||||
財務報表 | 3,947 | 3,025 | ||||||
尚未確認為定期養卹金淨費用組成部分的項目: | ||||||||
年初的淨精算虧損 | 192 | (3,634 | ) | |||||
年內攤銷 | - | 326 | ||||||
本年度估計淨收益 | 847 | 3,500 | ||||||
承認最低養老金義務的運動 | 1,039 | 192 |
年內收到的服務成本或福利 | As of December 31, 2021 | As of December 31, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
年內收取的服務成本或福利 | - | - | ||||||
受益義務的利息成本 | 240 | 280 | ||||||
計劃資產的實際收益 | 1,028 | 4,642 | ||||||
上年虧損攤銷 | - | 326 | ||||||
年內淨收益 | 847 | 3,500 | ||||||
定期養老金淨成本 | (76 | ) | (31 | ) | ||||
128
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
18.5 | 工作人員遣散費 |
截至2021年12月31日和2020年12月31日,按精算值計算的遣散費賠償 如下:
工作人員遣散費 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
期初餘額 | (32,199 | ) | (27,814 | ) | ||||
當前服務成本 | (4,978 | ) | (3,804 | ) | ||||
利息成本 | (1,303 | ) | (1,486 | ) | ||||
精算收益損失 | 3,999 | (2,826 | ) | |||||
匯率差異 | 4,971 | (1,513 | ) | |||||
年內支付的福利 | 2,411 | 5,244 | ||||||
總計 | (27,099 | ) | (32,199 | ) |
(a) | 精算假設 |
記錄的工作人員遣散費賠償負債 按精算值法計算,採用以下精算假設:
精算假設 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | 年/年 | |||||||||
死亡率 | RV - 2014 | RV - 2014 | ||||||||||
實際年利率 | 5.67 | % | 3.65 | % | ||||||||
自願退休比率: | ||||||||||||
男人 | 6.49 | % | 6.49 | % | 每年一次 | |||||||
女人 | 6.49 | % | 6.49 | % | 每年一次 | |||||||
加薪 | 3.00 | % | 3.00 | % | 每年一次 | |||||||
退休年齡: | ||||||||||||
男人 | 65 | 65 | 年份 | |||||||||
女人 | 60 | 60 | 年份 | |||||||||
(b) | 假設的靈敏度分析 |
截至2021年12月31日和2020年12月31日,公司 對精算計算的主要假設進行了敏感性分析,確定了以下內容:
截至2021年12月31日的敏感度分析 | 效果+100個基點 個百分點 | 效果-100個基數 支點 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
貼現率 | (1,614 | ) | 1,817 | |||||
員工離職率 | (212 | ) | 237 |
截至2020年12月31日的敏感度分析 | 效果+100個基數 分 | 效果-100個基數 支點 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
貼現率 | (1,985 | ) | 2,234 | |||||
員工離職率 | (261 | ) | 291 |
敏感度與上調/下調 100個基點有關。
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合併財務報表附註 2021年12月31日 |
18.6 | 高管薪酬計劃 |
公司目前有一項薪酬計劃 ,旨在激勵公司高管並鼓勵他們繼續留在公司,根據SQM股票價格的變化 支付款項。如果合同因辭職和適用《勞動法》第160條以外的原因終止 ,將部分支付股票福利計劃。
(a) | 平面圖特點 |
此薪酬計劃通過SQM系列B股票價格(聖地亞哥證券交易所)與公司的 業績相關。
(b) | 計劃參與者 |
薪酬計劃考慮了29名有權享受這項福利的公司高管( ),前提是他們在公司工作到給定日期,並按應計制確認:a)2021年 獎金,將通過支付在2021年四個季度之間分配的146,708股股票來生效;b)2022年獎金42,032股 股票,將於2023年第一季度生效。
補償
支付給每位高管的薪酬是 乘以:
i) | 2020年第四季度聖地亞哥證券交易所B系列股票的平均價格, 等值美元(每股價值41.93美元)。 |
Ii) | SQM的B系列股票在2022年最後一個季度的平均價格,受每股54美元的限制 。 |
Iii) | 將 包含在計劃中的數量等於已單獨分配給每位高管的股票數量。 |
此薪酬計劃已由公司 董事會批准,並於2020年9月30日開始申請。
2020年12月31日實施的計劃 考慮了2021年的177,905股和188,740股。對損益表的影響相當於在截至2021年12月30日和2020年12月30日的損益表中支出5979美元,即875美元。
截至2021年12月31日,行使的股份為 146,708股。
130
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
附註 19準備金和其他非金融負債
19.1 | 條文的類型 |
截至2021年12月31日 | 截至2020年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
條文的類型 | 當前 | 非電流 | 總計 | 當前 | 非電流 | 總計 | ||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||
法律申訴條文(1) | 48,518 | 1,223 | 49,741 | 8,905 | 1,260 | 10,165 | ||||||||||||||||||
拆除、修復和修復費用撥備(2) | - | 58,592 | 58,592 | - | 61,265 | 61,265 | ||||||||||||||||||
其他條文(3) | 269,148 | 1,223 | 270,371 | 95,261 | 92 | 95,353 | ||||||||||||||||||
總計 | 317,666 | 61,038 | 378,704 | 104,166 | 62,617 | 166,783 |
(1)這些規定對應於待解決或尚未支付的法律程序 ,這些規定主要涉及涉及位於智利、巴西和美國的子公司的訴訟 (見附註21.1)。
(2)與Sernageomin有關的承諾已通過 生產場所所在地修復保證書的出具納入。
(3) See Note 19.2.
131
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
19.2 | 對其他條文的説明 |
現行條款、其他短期條款 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
租賃合同下的租金(1) | 260,889 | 85,167 | ||||||
與國外貸款有關的附加税撥備 | 1,027 | 740 | ||||||
合同終止獎金 | 2,792 | 8,159 | ||||||
董事每日津貼 | 3,938 | 698 | ||||||
雜項條文 | 502 | 497 | ||||||
總計 | 269,148 | 95,261 |
(1)與CORFO簽訂的租賃合同的付款義務 :與租賃協議中承擔的義務相對應。我們的子公司SQM Salar擁有獨家開採智利北部薩拉德阿塔卡馬約140,000公頃土地上的礦產資源的權利,其中SQM Salar僅有權開採81,920公頃的礦產資源。這些權利由Corfo擁有,並根據租賃協議 出租給SQM Salar。CORFO不能單方面修改《租賃協議》和《項目協議》,資源開採權不能轉讓 。租賃協議規定,SQM Salar負責按照從Salar de Atacama滷水開採的礦物生產價值的指定百分比向Corfo支付季度租金,維護Corfo對採礦開採特許權的 權利,並就該等特許權每年向智利政府支付款項。租賃 協議簽訂於1993年,將於2030年12月31日到期。2018年1月17日,SQM和CORFO達成協議,結束由仲裁員赫克託·胡梅雷斯·諾格爾(Héctor Humeres Noguer)先生指導的聖地亞哥商會仲裁和調解中心1954-2014案和其他相關案件的仲裁程序。
2018年1月簽署的協議包括對CORFO和SQM在1993年簽署的租賃協議和項目協議的 項重要修改。主要修改於2018年4月10日生效,需要通過提高與銷售薩拉德阿塔卡馬生產的不同產品(包括碳酸鋰、氫氧化鋰和氯化鉀)相關的租賃費來增加租賃費。本協議 自簽署以來已被修改,有理由預計它將繼續按照雙方同意的方式進行修改。
此外,SQM Salar承諾 為研發工作以及靠近薩拉德阿塔卡馬河的社區做出貢獻,併為區域發展提供SQM Salar年總銷售額的一定比例 。
SQM Salar承諾每年為研發工作貢獻1080萬至1890萬美元,每年為靠近薩拉德阿塔卡馬河的社區貢獻1000萬至1500萬美元,並將SQM Salar年總銷售額的1.7%用於地區發展 。
132
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
19.3 | 其他非金融負債,流動 |
其他法律責任的説明 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
預扣税款 | 21,546 | 1,208 | ||||||
應付增值税 | 26,111 | 1,642 | ||||||
收到的擔保 | 746 | 2,636 | ||||||
應計股息 | 34,184 | 8,027 | ||||||
每月暫繳税款 | 23,319 | 8,407 | ||||||
遞延收入 | 5,605 | 6,435 | ||||||
對僱員的扣繳和應付薪金 | 5,587 | 5,017 | ||||||
累積假期(1) | 23,467 | 24,003 | ||||||
其他流動負債 | 1,288 | 3,580 | ||||||
總計 | 141,674 | 60,955 |
(1)休假福利(員工的短期福利, 當前)符合智利《勞動法》的規定,該法規定,服務一年以上的員工將有權享受至少15個帶薪工作日的年假。公司提供 額外兩天假期的優惠。
133
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
19.4 | 條文的更改 |
對引起變化的項目的描述 截至2021年12月31日 | 法律投訴 | 為以下事項撥備的款項 拆卸、
修復和 | 其他條文 | 總計 | ||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||
撥備總額、初始餘額 | 10,165 | 61,265 | 95,353 | 166,783 | ||||||||||||
變化 | ||||||||||||||||
附加條文 | 48,012 | 7,302 | 232,254 | 287,568 | ||||||||||||
使用的撥備 | (8,399 | ) | - | (56,959 | ) | (65,358 | ) | |||||||||
外幣兑換增加(減少) | (37 | ) | - | (35 | ) | (72 | ) | |||||||||
其他 | - | (9,975 | ) | (242 | ) | (10,217 | ) | |||||||||
合計增加(減少) | 39,576 | (2,673 | ) | 175,018 | 211,921 | |||||||||||
總計 | 49,741 | 58,592 | 270,371 | 378,704 |
對引起變化的項目的描述 截至2020年12月31日 | 法律投訴 | 為以下事項撥備的款項 拆卸, 恢復和 修復費用 | 其他條文 | 總計 | ||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||
撥備總額、初始餘額 | 14,924 | 33,238 | 97,093 | 145,255 | ||||||||||||
變化 | ||||||||||||||||
附加條文 | 62,922 | 30,974 | 60,685 | 154,581 | ||||||||||||
使用的撥備 | (67,685 | ) | - | (59,939 | ) | (127,624 | ) | |||||||||
外幣兑換增加(減少) | 4 | - | (2,486 | ) | (2,482 | ) | ||||||||||
其他 | - | (2,947 | ) | - | (2,947 | ) | ||||||||||
合計增加(減少) | (4,759 | ) | 28,027 | (1,740 | ) | 21,528 | ||||||||||
總計 | 10,165 | 61,265 | 95,353 | 166,783 |
134
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
附註 20關於股權的披露
權益資金 賬户的詳細情況和變動情況顯示在綜合權益變動表中。
20.1 | 資本經營 |
與公司財務債務和股權管理相關的資本管理 的主要目標是確保長期的正常運營和業務連續性 ,始終致力於保持充足的流動性水平,並遵守有效債務合同中建立的財務保障 。在這個框架內,做出決策是為了使公司的價值最大化。
資本管理必須遵守(其中包括)股東大會批准的融資政策中預期的限額,該限額規定最高綜合負債水平為債務與股本比率的1.5倍 。只有在公司管理層首先在特別股東大會上獲得明確的 批准後,才能超過這一限制。
公司管理層根據以下比例控制資本 管理:
資本管理 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 截至2020年12月31日 | 説明(1) | 計算(1) | ||||||||
金融債務淨額(因此為$) | 204,692 | 1,074,020 | 金融債務--金融資源 | 其他流動金融負債+其他非流動金融負債-現金和現金等價物-其他流動金融資產-對衝資產,非流動資產 | ||||||||
流動性 | 4.62 | 5.40 | 流動資產除以流動負債 | 流動資產總額/流動負債總額 | ||||||||
羅 | 18.41 | % | 7.79 | % | 本年度利潤除以總股本 | 本年度利潤/權益 | ||||||
調整後的EBITDA(因此為$) | 1,185,453 | 579,765 | 調整後的EBITDA | 利潤(虧損)+折舊和攤銷費用調整+財務成本+所得税-聯營企業和合資企業的其他收入和利潤份額+按職能劃分的其他費用-財務收入-貨幣差異 | ||||||||
EBITDA(因此為$) | 1,140,086 | 524,650 | EBITDA | 利潤(虧損)+折舊和攤銷費用調整+財務成本+所得税 | ||||||||
Roa | 21.29 | % | 9.83 | % | 調整後EBITDA-折舊除以總資產淨值減去關聯方投資 | (毛利-管理費用)/(總資產-現金和現金等價物-其他流動金融資產-其他非流動金融資產-股權核算投資)(LTM) | ||||||
負債 | 0.06 | 0.50 | 股權金融淨負債 | 財務淨負債/總股本 |
本公司的資本要求根據諸如營運資金需求、新的投資融資和股息等變量而變化 。SQM集團管理其 資本結構,並根據主要的經濟狀況進行調整,以減輕與不利的 市場狀況相關的風險,並利用可能存在的機會改善SQM集團的流動性狀況。
在本文件報告的年份內,資本管理的目標或政策沒有變化,沒有違反資本規定的外部要求的記錄。 沒有任何合同資本投資承諾。 在本文件報告的年份內,資本管理的目標或政策沒有變化,也沒有違反外部資本要求的記錄。 沒有任何合同資本投資承諾。
20.2 | 運營限制和財務限制 |
當地市場的債券發行合同要求 公司保持H系列、O系列和Q系列債券在過去連續12個月內計算的總借款比率不高於1。
資本管理部門必須確保H系列、O系列和Q系列債券的借款 比率保持在1.0以下。這一比率在2020年9月召開的債券持有人會議 上重新定義,結果是將淨金融債務除以公司的總股本。以前,它被定義為 總負債除以股本,這個比率的上限是1.44,如果這個比率超過1.2,債券持有人可以選擇提前還款。截至12月31日,這一比率為0.06。
135
合併財務報表附註
2021年12月31日
本公司於截至2021年12月31日及2020年12月31日止期間發行的 債券的財務限制如下。
財務限制(成員) | ||||||||
截至2021年12月31日 | 財務
限制 (會員) | 金融 限制 (會員) | 金融 限制 (會員) | 金融 限制 (會員) | ||||
有限制的文書 | 債券 | 債券 | 債券 | 銀行貸款 | ||||
報告方或子公司限制 | ||||||||
債權人 | 債券持有人 | 債券持有人 | 債券持有人 | 加拿大豐業銀行 | ||||
註冊號 | H | Q | O | PB 70M | ||||
財務指標或比率名稱(見附註20.1定義) | NFD/股權 | NFD/股權 | NFD/股權 | NFD/股權 | ||||
測量頻率 | 季刊 | 季刊 | 季刊 | 季刊 | ||||
限制(範圍、值和度量單位) | 必須小於1.00 | 必須小於1.00 | 必須小於1.00 | 必須小於1.00 | ||||
由公司確定的指標或比率 | 0.06 | 0.06 | 0.06 | 0.06 | ||||
實現是/否 | 是 | 是 | 是 | 是 | ||||
財務限制(成員) | ||||||||
截至2020年12月31日 | 財務
限制 (會員) | 金融 限制 (會員) | 金融 限制 (委員) | 金融 (委員) | ||||
有限制的文書 | 債券 | 債券 | 債券 | 銀行貸款 | ||||
報告方或子公司限制 | ||||||||
債權人 | 債券持有人 | 債券持有人 | 債券持有人 | 加拿大豐業銀行 | ||||
註冊號 | H | Q | O | PB 70M | ||||
財務指標或比率名稱(見附註20.1定義) | NFD/股權 | NFD/股權 | NFD/股權 | 債務/股權 | ||||
測量頻率 | 季刊 | 季刊 | 季刊 | 季刊 | ||||
限制(範圍、值和度量單位) | 必須小於1.00 | 必須小於1.00 | 必須小於1.00 | 必須小於1.44 | ||||
由公司確定的指標或比率 | 0.5 | 0.5 | 0.5 | 1.23 | ||||
實現是/否 | 是 | 是 | 是 | 是 | ||||
國外市場的債券發行合同 要求本公司不得合併或處置其全部或大部分資產,除非 滿足以下所有條件:(I)法定繼承人是根據智利或美國法律組成的實體,在補充契約中承擔本公司的所有義務;(Ii)緊隨合併或處置之後或 發行人沒有違約,(三)發行人已出具法律意見書,表明合併或處置、產權負擔及補充契據符合原契據的要求。(三)發行人已出具法律意見書,表明合併或處置、產權負擔及補充契據符合原契據的要求。
該公司還承諾提供季度 財務信息。
本公司及其子公司遵守 所有上述限制、約束和義務。
20.3 | 關於優先股資本的披露 |
已發行股本分為A股 股和B股。所有這些股票都是名義的,沒有面值,都是足額發行、認購和支付的。
B系列股票不得超過本公司已發行、認購和實收股份總數的50%,並具有有限的投票權,因為所有股票只能選擇本公司的一個董事 ,無論其股權和偏好如何:
(a) | 在B系列股東提出要求時,要求召開普通或特別股東大會,該股東至少佔其已發行股份的5%;以及 |
136
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
(b) | 要求召開董事會特別會議 ,而總裁無法 確認是否需要這樣的請求,應已被所述B系列股東選舉為 的董事提出要求。 |
自1993年6月3日起,B系列股票的限制和 優惠期限為連續50年。
A系列股票 優先能夠在投票過程中排除B系列股東選出的董事,在投票過程中必須選舉董事會和公司總裁 ,並遵循允許這種排除的平局結果。
自1993年6月3日起,A系列股票的優先股期限為連續50年。股份的所有權形式、發行、交換、傷殘、損失、置換、轉讓以及其他情形,適用第18046號法律及其條例的規定 。
截至2021年12月31日,SQM集團持有648股A股庫存股。
股票中資本類別的詳細信息:
截至2021年12月31日,本公司已在市場上發行股票,如附註1.7所述:
優先股的資本類型為 | 截至2021年12月31日 | 截至2020年12月31日 | ||||||||||
系列 A | 系列 B | 系列 A | 系列 B | |||||||||
股本型 説明 | ||||||||||||
授權股數 | 142,819,552 | 142,818,904 | 142,819,552 | 120,376,972 | ||||||||
全額認購和繳足股數 | 142,819,552 | 142,818,904 | 142,819,552 | 120,376,972 | ||||||||
認購、部分繳費股票數量 | - | - | - | - | ||||||||
增加 (減少)當前股票數量 | - | - | - | - | ||||||||
流通股數量 | 142,818,904 | 142,818,904 | 142,819,552 | 120,376,972 | ||||||||
公司或其子公司或聯營公司擁有的股份數量 | 648 | - | - | - | ||||||||
由於存在處置股票的期權或協議而保留髮行的股票數量 | - | - | - | - | ||||||||
以 股票表示的資本金額為$ | 134,750 | 1,442,893 | 134,750 | 342,636 | ||||||||
認購股份總數 | 142,819,552 | 142,818,904 | 142,819,552 | 120,376,972 |
137
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
20.4 | 關於股權儲備的披露 |
截至2021年12月31日和2020年12月31日,此 標題包括以下內容:
權益準備金的披露 | 自.起 12月31日 2021 |
自.起 12月31日 2020 |
||||
因此,$ | 因此,$ | |||||
貨幣兑換準備金(1) | (7,913 | ) | (11,569 | ) | ||
現金流量套期保值準備金(2) | (34,025 | ) | 4,491 | |||
通過其他綜合收益按公允價值計量的金融資產損益準備金(3) | (11,146 | ) | 6,872 | |||
固定福利計劃精算損益準備金 (4) | (4,174 | ) | (8,680 | ) | ||
其他儲備 | 13,103 | 16,318 | ||||
總計 | (44,155 | ) | 7,432 |
(1)此餘額反映 換算其本位幣與美元不同的子公司的財務報表時匯率變動的留存收益 。
(2)本公司維持 作為對衝工具,以瑞士法郎和智利比索發行的與公眾債務相關的金融衍生品,與指定和分類為對衝的衍生品的公允價值的變動 在本分類下確認。
(3)本標題包括 非為交易而持有的股權投資的公允價值,且集團在最初確認時已不可撤銷地選擇在此類別中確認 。如果該等權益工具全部或部分出售,累積公允價值的按比例累積 效應將轉移至留存收益。
(4)此標題反映 精算假設變化的影響,主要是貼現率的變化。
138
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
其他儲備的變動和利息變化 如下:
國外
幣種 翻譯 差異 (1) |
為現金流 套期保值預留 | 精算收益準備金
和定義的損失 福利計劃 |
計提損益準備金
來自金融資產 按公允價值計量 通過其他 綜合收益 |
其他
儲量 |
總儲量 | ||||||||||||||||||
運動 | 之前
税 |
在此之前 税 |
税收 | 在此之前 税 |
遞延 税 | 在此之前 税 |
遞延 税 | 在此之前 税 |
儲量 | 遞延 税 | 總儲量 | ||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||
截至2020年1月1日的餘額 | (25,745 | ) | 9,879 | (2,683 | ) | (11,482 | ) | 1,992 | 392 | (662 | ) | 14,086 | (12,870 | ) | (1,353 | ) | (14,223 | ) | |||||
儲備的移動 | (404 | ) | (3,706 | ) | 1,001 | 955 | (145 | ) | 9,784 | (2,642 | ) | 2,537 | 9,166 | (1,786 | ) | 7,380 | |||||||
損益影響 | 14,580 | - | - | - | - | - | - | (305 | ) | 14,275 | - | 14,275 | |||||||||||
截至2020年12月31日 | (11,569 | ) | 6,173 | (1,682 | ) | (10,527 | ) | 1,847 | 10,176 | (3,304 | ) | 16,318 | 10,571 | (3,139 | ) | 7,432 | |||||||
儲備的移動 | 4,046 | (52,762 | ) | 14,246 | 4,648 | (142 | ) | (12,072 | ) | 3,818 | 134 | (56,006 | ) | 17,922 | (38,084 | ) | |||||||
損益影響 | (390 | ) | - | - | - | - | - | - | (3,349 | ) | (3,739 | ) | - | (3,739 | ) | ||||||||
將 重新分類為留存收益 | - | - | - | - | - | (13,375 | ) | 3,611 | - | (13,375 | ) | 3,611 | (9,764 | ) | |||||||||
截至2021年12月31日的餘額 | (7,913 | ) | (46,589 | ) | 12,564 | (5,879 | ) | 1,705 | (15,271 | ) | 4,125 | 13,103 | (62,549 | ) | 18,394 | (44,155 | ) |
(1)外匯儲備詳情 折算差異見附註25,字母b)。
139
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
其他 儲量
本標題對應 以下提及的子公司和聯營公司的獨立財務報表中報告的法定準備金,以及通過應用權益法在SQM權益中確認的 。
子公司-關聯 | 截至2021年12月31日 | 截至2020年12月31日 | ||||
因此,$ | 因此,$ | |||||
Sqm Iberian S.A. | 9,464 | 9,464 | ||||
SQM歐洲內華達州 | 1,957 | 1,957 | ||||
索奎米奇歐洲控股公司(Soquimich European Holding B.V.) | 828 | 828 | ||||
阿布扎比化肥工業公司WWL | 455 | 455 | ||||
Kore Potash PLC | - | 3,414 | ||||
維塔斯FZCO。 | (38 | ) | (244 | ) | ||
Pavoni&C.Spa | 7 | - | ||||
其他 | (14 | ) | - | |||
總計 | 12,659 | 15,874 | ||||
收購子公司的其他衍生儲備,在收購日已歸公司所有(國際會計準則27R) | ||||||
Sqm Iberian S.A. | (1,677 | ) | (1,677 | ) | ||
奧科馬Estudios SPA | 2,121 | 2,121 | ||||
其他總儲量 | 13,103 | 16,318 |
20.5 | 股利政策 |
根據智利《公司法》第79條的要求,除非經已發行和認購股票的持有者一致投票決定,否則上市公司必須每年向其股東發放現金股息,根據股東的股份或公司章程中確定的比例(如果有優先股)按比例分配,每年至少佔我們合併利潤的30%。
商業年度2021年的股息政策
董事會於2021年4月23日就公司2021財年的股息政策達成一致。本股息政策於2021年11月17日修訂,並確立了以下內容:
(a) | 將淨收入的一個百分比分配給相應的股東,該百分比應根據以下財務參數確定為末期股息: |
(i) | 如果滿足以下所有財務參數,則為2021年利潤的100%:(A)“所有流動 資產”除以“所有流動負債”等於或大於 2.5倍,以及(B)“所有流動負債”和“所有非流動 負債”的總和,減去“現金等價物”,減去“其他流動財務 資產”,所有上述各項除以“總股本”,等於或小於 0.85倍。 |
(Ii) | 如果滿足以下所有財務參數,則為2021年利潤的80%:(A)“所有流動 資產”除以“所有流動負債”等於或大於 2.0倍,以及(B)“所有流動負債”和“所有非流動 負債”的總和,減去“現金等價物”,減去“其他流動財務 資產”,所有上述各項除以“總股本”,等於或小於 0.95倍。 |
(Iii) | 如果滿足以下所有財務參數,則為2021年利潤的60%:(A)“所有流動 資產”除以“所有流動負債”等於或大於 1.5倍,以及(B)“所有流動負債”和“所有非流動 負債”的總和,減去“現金等價物”,減去“其他流動財務 資產”,所有上述各項除以“總股本”,等於或小於 1.05倍。 |
(Iv) | 如果上述財務參數均未達到 ,公司將分配並支付2021年淨收益的50%,作為最終 股息,並以各自股東為受益人。 |
140
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
(b) | 在2021年分配 並支付兩次中期股息,這筆股息將從截至2021年3月31日和2021年6月30日的財務報表中反映的留存收益中計入上述 所示的末期股息。根據上文(A)項所述的財務參數 所對應的百分比。 |
2021年5月19日和2021年8月18日,董事會同意從公司2021年的收益中分別分配和支付相當於每股0.23797美元和0.31439美元的中期股息。這些金額分別於2021年5月28日和2021年9月1日以智利比索等值 按官方美元匯率支付(“中期股息”)。
(c) | 董事會 不會從2021年收益中分配任何其他中期股息。 |
(d) | 在將於2022年召開的 例會上,本公司董事會將根據上文(A)項所述財務參數所對應的百分比,建議派發末期股息 ,並扣除臨時股息和中期股息。如果相當於上文(A)項所述2021年可分配收益百分比的金額 等於或小於潛在股息和中期股息之和,然後 不會再分配額外的金額,中期股息將被視為支付 作為末期股息。在任何情況下,末期股息不得低於法律或章程要求的最低法定股息 。 |
(e) | 2021年起淨利潤中的任何剩餘金額均可保留,並用於資助公司的自有業務或一個或多個投資項目。儘管可能會分配 計入累計利潤的股息,但這可能會得到股東大會 會議的批准,或者未來可能對全部或部分股息進行資本化。 |
(f) | 不考慮支付 額外股息。 |
必須 明確説明,本股息政策詳細説明瞭公司董事會的意圖,其實現取決於 獲得的實際利潤,以及公司不時做出的預測所顯示的結果,或視情況而定 是否存在特定條件。在任何情況下,如果董事會制定的股利政策發生重大變化 ,公司必須將其作為重大事件傳達。
20.6中期 和臨時股息
2021年5月19日,董事會同意支付相當於每股0.23797美元的臨時股息,並計入2021年公司收益 。這筆臨時股息於2021年6月10日開始支付。
2021年8月18日,董事會同意支付相當於每股0.31439美元的臨時股息,並計入2021年公司收益 。這筆臨時股息於2021年9月9日開始支付。
2021年12月22日,董事會同意從公司留存收益中支付相當於每股1.40037美元的中期股息。 該中期股息於2021年12月30日支付。
141
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
20.7 | 潛在 和臨時股息 |
2021年1月至2020年12月從股本中折現的股息如下:
分紅 | 自.起 十二月三十一號, 2021 |
自.起 十二月三十一號, 2020 |
||||
因此,$ | 因此,$ | |||||
Ajay SQM智利公司股息 | - | 556 | ||||
Ajay SQM智利S.A應付股息 | 577 | 682 | ||||
索奎米奇商業公司特別股息 | 5,904 | 5,904 | ||||
Soquimich Comerical S.A.應付股息 | 5,927 | 2,976 | ||||
非控制性權益 | 12,408 | 10,118 | ||||
中期股息 | 157,774 | 44,986 | ||||
特別股息 | 399,998 | 100,000 | ||||
應付股息 | 27,681 | 4,369 | ||||
母公司的所有者 | 585,453 | 149,355 | ||||
當期從權益中折現的股息 | 597,861 | 159,473 |
142
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
注 21意外情況和限制
根據 附註19.1,本公司確認有一項條款適用於判決可能對本公司不利的訴訟。 本公司是下列訴訟和其他相關法律訴訟的當事人:
21.1 | 訴訟和其他相關事件 |
(a) | 1996年8月, Nitratos Natural ais do智利有限公司。被聖保羅Fazenda do Estado de Sao Paulo處以罰款,原因是其在結束 活動時未附上必要的文件以提交給主管 當局。聖保羅州財政部採取法律行動,收取了近492美元。智利自然保護區已向巴西聯邦法院提起訴訟,要求減少罰款,目前這一案件仍在審理中。 |
(b) | 2004年8月, Nitratos Natural ais do智利有限公司。因未報告貿易活動而被聖保羅市法森達·埃斯塔多·德·聖保羅(Fazenda Do Estado De Sao Paulo)罰款。聖保羅州財政部採取法律行動 收取了將近265美元。2018年,上訴法院同意減少 罰款,聖保羅銀行向巴西法院提出上訴,這一上訴 仍懸而未決。 |
(c) | 2010年12月,美國加利福尼亞州波莫納市向SQM NA提出索賠, 由美國加州中區地區法院審理。原告要求支付與地下水處理有關的費用和其他價值 ,以使其易於消費,這涉及到從這一水中提取高氯酸鹽, 據稱來自智利化肥,大約3000萬美元。 2022年1月27日,SQM NA公司被判決賠償48.1美元,並已提起上訴。 本公司在截至12月30日的 年度的損益表中記錄了48.1美元的税前費用。2021年。 |
(d) | 2010年12月, 美國加利福尼亞州林賽市向SQM NA提起索賠, 在美國加州中心區地區法院開庭審理。原告 要求支付與地下水處理有關的費用和其他價值,以使其易於消費,其中涉及提取該水中的高氯酸鹽, 據稱來自智利化肥,目前審判暫停。 |
(e) | 2014年5月, 向SQM Nitratos提出損害賠償要求,稱其因2010年在Baquedano鎮附近發生爆炸而承擔的外部責任 造成6名工人死亡。尚未在法庭上解決的索賠部分約為1.2美元。2019年5月7日,聖地亞哥第18民事法院駁回了這一請求 。此案目前在聖地亞哥上訴法院,該法院將對代表原告提出的上訴和最高上訴動議作出裁決 。 |
(f) | 2018年1月,Transportes Buen Destino S.A.公司根據CAM規則向 SQM Salar提出仲裁請求,原因是執行鋰鹽水運輸合同和鹽運輸合同引起的爭議。索賠金額接近3美元,仲裁 目前正在取證階段。 |
(g) | 2018年9月,代表Claudia Nathalie Mix Jiménez、Gael Fernanda Yeomans Araya、Camila Ruzlay Rojas Valderrama就Corfo與SQM Salar簽署的Salar{br>de Atacama項目合同向Corfo提起公權廢止訴訟。本公司已作為獨立第三方介入 。這個討論階段已經結束了。有關更多信息,請 參見注釋21.4。 |
143
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
(h) | 本公司和FPC Ingeniería y Construcción Spa於2019年5月被起訴,要求賠償因2018年3月5日發生的交通事故 據稱的外部責任造成的損害。涉及FPC擁有的一輛卡車被掀翻,隨後兩名乘客死亡,這兩人都是FPC的僱員。其中一名死者 工人的四個子女是本案的原告,他們正在尋求精神損害賠償。 案件在聖地亞哥第19民事法院審理,並處於取證階段。索賠金額接近1.2美元。 |
(i) | Arrigoni Ingeniería y Construcción S.A.公司於2019年11月根據CAM規則向仲裁庭提交了針對SQM Salar 的索賠,要求籤訂名為 的工程合同,即“碳酸鋰工廠二期擴建”。審判目前正在 取證階段。索賠金額接近14.6美元。 |
(j) | 由於2011年12月16日的採礦、特許權使用費和其他銷售合同引起的爭議,本公司已 對Sierra Gorda S.C.M.公司提起仲裁程序。 Sierra Gorda S.C.M.已對該公司提起反訴。該流程正處於取證階段 。對該公司提出的反索賠金額達46美元。 |
(k) | 通過2020年4月14日的決議,水務局(DGA)對SQM Salar S.A.處以4180立方米的罰款,原因是該公司涉嫌違反《水法》第294條。根據“水法”第136條的規定,該決議被上訴 要求重新審議,其決議目前懸而未決 。 |
(l) | 2021年1月7日,Ocaña y Vega Limited請求對本公司進行仲裁,要求賠償因提前終止兩份建築合同而造成的損失 。此案已進入取證階段。仲裁費用約為377美元。 |
(m) | 2021年4月6日,Empresa Eléctrica Cochrane spa請求制定仲裁憲法,以解決與2012年3月30日和2013年2月1日簽署的供電合同有關的糾紛。審判目前正處於討論階段。2022年1月17日,公司 就提前終止與Empresa Eléctrica Cochrane spa的電力供應合同提出索賠。在同一個仲裁庭。 |
(n) | 2021年10月, 本公司要求對Chilena Consolidada Seguros Generales S.A.進行仲裁,以解決與解釋和執行董事和高級管理人員責任保險單有關的分歧。 公司要求對Chilena Consolidada Seguros Generales S.A.進行仲裁,以解決有關解釋和執行董事和高級管理人員責任保險單的分歧。訴訟已通知 仲裁員。 |
(o) | 2022年2月,Montajes Eléctricos y Construcciones RER Limitada公司向聖地亞哥第21民事法院提出損害賠償要求 ,要求SQM Industrial S.A.承擔因違反電氣安裝合同而承擔的責任 。此案例仍處於 討論階段。因此,訴訟金額約為5.42億美元。 |
本公司及其 子公司已經並可能繼續以原告或被告的身份參與某些司法程序, 這些司法程序已經並將由仲裁法院或將做出最終裁決的普通法院審理。受適當法律法規監管的訴訟程序 旨在行使或反對與已授予或將授予的某些 採礦權相關的、不會或不會對本公司 及其子公司的發展產生重要影響的某些訴訟或例外情況。
Soquimich ComerSocial(Br)S.A.已經並可能繼續以原告或被告的身份參與某些司法訴訟,它打算通過這些訴訟來收取欠款,其總面值約為1.05美元。
本公司及其 子公司已作出努力,並將繼續努力收回因其活動而仍欠本公司的某些款項 。原告將繼續使用司法或非司法手段要求這些金額,與此相關的訴訟和行使目前正在全面生效。
144
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
21.2 | 環境意外情況 |
SMA發佈了日期為2016年11月28日的決議 ,並通過日期為2016年12月23日的決議進行了更正,該決議對SQM Salar提出指控,指控其超過授權數量的鹽水提取 ,逐漸削弱角豆樹的生命力,提供後續計劃變量的不完整信息修改 ,以及其他指控。SQM Salar S.A.提出了一項被SMA接受的合規計劃。2019年12月 ,安託法加斯塔環境法院宣佈接受的合規計劃無效。2020年10月,SMA為合規性計劃制定了新的意見 ,這將使改進能夠與安託法加斯塔環境法院的裁決相一致,然後做出批准或拒絕的決定。如果新的合規計劃沒有得到SMA的批准,或者 如果獲得批准並受到法律挑戰並被智利法院宣佈無效,則可以恢復對SQM Salar的制裁程序 。後一種情況可考慮申請高達9美元的罰款,暫時或永久關閉設施,以及在極端情況下吊銷各自的環境許可證。
21.3 | 税收或有事項 |
SQM Salar已 就2012至2018納税年度(2011至2017業務年度)期間徵收的税款向SII提出了三項税務索賠。SII已尋求 將採礦活動的從量税擴大到鋰的開採,鋰是一種法律上不可特許權的物質 。與這些流程相關的總金額為9040萬美元,由SQM Salar支付。此金額記錄在截至2021年12月30日和2020年12月30日的公司合併狀態下的“非流動納税資產”項下。
截至2021年12月31日,公司財務報表中列報的非流動税 資產為9040萬美元,與最近提到的糾紛中的三項索賠 相對應。這一金額可以細分為:多收1890萬美元;鋰的潛在從量 税4860萬美元(減去第一類所得税的影響)以及與此税相關的利息2280萬美元。
有關 報銷申請的詳細信息可以在下面找到:
(a) | 2016年8月26日,大都會 地區第三税務海關法院就2012至2014納税年度第169、170、171和172號納税評估提出納税申請。爭議金額為1,780萬美元,其中(I)1,150萬美元對應於有爭議的 税(減除第一類所得税),(Ii)630萬美元對應利息 及相關罰款。2018年11月28日,第三税務海關法院駁回了 訴訟請求,該案目前正在聖地亞哥上訴法院審理。 |
(b) | 2017年3月24日,向大都會 地區第三税務海關法院提交了針對SII發佈的第207號納税評估和第156號決議的2015至2016納税年度納税申請。爭議金額為860萬美元,其中(一)130萬美元 相當於多分攤的金額,(二)690萬美元對應於有爭議的 税(減去第一類所得税的影響),和(Ii)50萬美元相當於利息和罰款 。2018年11月28日,第三税務海關法院駁回了相應的 訴訟請求,該案目前正在聖地亞哥上訴法院審理。 |
145
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
(c) | 2021年7月15日,SQM Salar向First Tax和 大都會地區海關法院提起公權廢止訴訟和税務索賠,反對2017 和2018納税年度第65和66號納税評估。爭議金額為6,390萬美元,其中(1)1,770萬美元 相當於多收金額,(2)3,020萬美元相當於爭議税 (減去第一類所得税的影響),以及(Iii)1610萬美元相當於利息和罰款 。此案正在審議中。 |
SII尚未發佈 一份評估報告,聲稱2019年起的納税年度採礦活動的具體税收存在差異。如果SII使用與前幾年類似的標準 ,它可能會在未來發布這段時間的評估。本公司估計SII的潛在評估 為7980萬美元(減去第一類所得税的影響),不考慮利息和罰款。
到目前為止,公司 未記錄到與此税對應的損益影響。
21.4 | 與Corfo的合同有關的或有事項 |
2018年9月6日,代表Claudia Nathalie Mix Jiménez、Gael Fernanda Yeomans Araya和Camila Ruzlay Rojas Valderrama以及Poder Ciudadano政黨對Corfo提起廢止訴訟,要求廢除Corfo與公司、SQM Potasio和SQM Salar之間的Salar de Atacama項目協議。這些公司已經作為感興趣的第三方參與了這一過程。
如果 Salar de Atacama項目協議的廢止申請獲得批准,SQM Salar可能被阻止開採其從Corfo租賃的Salar de Atacama的採礦資產 。
21.5 | 與阿布扎比化肥工業公司 股東之間衝突相關的或有事件 |
由於阿布扎比化肥工業公司股東之間的分歧 ,出現了各種訴訟,可能導致對 SQM Corporation N.V.以及本公司對其他股東的索賠。這些糾紛可能會對本公司在阿布扎比化肥工業公司的投資價值產生重大影響 。目前,無法量化這些索賠的金額。
21.6 | 限制性或質押現金 |
子公司Isapre Norte Grande Ltd.遵守智利醫療監督制定的條款,負責監管與養老金相關的醫療機構的運營,對以存款、託管和管理方式交付給智利銀行的金融工具提供擔保。
根據智利醫療保健總監發佈的規定,這項擔保相當於欠其會員和醫療服務提供者的總金額。 智利銀行每天向智利醫療總監和Isapre Norte Grande 有限公司報告擔保的現值。( 智利醫療保健總監和Isapre Norte Grande Ltd da每天向智利醫療保健總監和Isapre Norte Grande Ltd da報告擔保的現值。 根據智利醫療保健總監發佈的規定,該擔保相當於欠其會員和醫療服務提供者的總金額。)截至2021年12月31日,擔保金額為622美元。
146
合併財務報表附註
2021年12月31日
21.7 | 從第三方獲得的證券 |
在2021年12月31日和2020年12月31日,第三方為保證索奎米奇商業公司遵守商業委託合同中有關化肥分銷和銷售的義務而獲得的主要擔保(超過100美元) 分別為8866美元和10114美元;詳情如下:
授予人 | 關係 | As of December 31, 2021 | As of December 31, 2020 | |||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||||
Ferosor AGRícola S.A. | 無關第三方 | 4,735 | 5,626 | |||||||
Tattersall Agroinsumos S.A. | 無關第三方 | 2,000 | 2,000 | |||||||
Covepa SPA | 無關第三方 | 592 | 703 | |||||||
約翰尼斯·埃普爾·達文佐 | 無關第三方 | 264 | 314 | |||||||
拉瑟琳娜·霍托夫蒂科拉 | 無關第三方 | 272 | 303 | |||||||
COM。約翰尼斯·埃普爾·達萬茲服務器 | 無關第三方 | 343 | 408 | |||||||
胡安·路易斯·蓋特·切斯塔 | 無關第三方 | 160 | 190 | |||||||
競技場肥沃的半壁江山 | 無關第三方 | 178 | 211 | |||||||
文森特·奧亞爾·卡斯特羅 | 無關第三方 | 205 | 229 | |||||||
貝爾納多·古茲曼·施密特 | 無關第三方 | 117 | 130 | |||||||
總計 | 8,866 | 10,114 |
21.8 | 間接擔保 |
截至2021年12月31日,沒有間接擔保。
147
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
注22環境
22.1 | 披露與環境有關的支出 |
環境保護、尊重人權 以及對可持續性的整體影響是公司在生產流程和整個供應鏈中持續關注的問題 。這一承諾得到了公司可持續發展政策和人權政策中指出的原則的支持。 該公司目前在一套環境管理體系(EMS)下運營,該體系使其能夠通過有效應用公司的可持續發展政策來加強其環境績效 。2020年,該公司宣佈了一項 雄心勃勃的可持續發展計劃,該計劃確立了具體的可衡量目標,旨在使SQM成為全球可持續發展領域的領先者 。建議的主要目標是:
i) | 與BAU(照常營業)相比,到2040年淡水使用量減少65%,到2030年減少40%。 |
Ii) | 與環境許可 相比,到2030年,從2020年11月開始,從20%開始,從阿塔卡馬河的鹽水提取減少50%。 |
Iii) | 確保到2040年我們的所有產品都是碳中性的,對於鋰、碘和氯化鉀,這一目標是在 2030年實現的。 |
Iv) | 激發更多更好的實例,以便與運營附近的社區進行 對話。 |
在2021年期間,我們在每個目標上都取得了進展 ,從可持續發展指標的季度管理開始,並每季度對其進行監測。此 幫助我們確定了幫助我們實現這些目標的計劃。
以白蠟石為原料的作業 在氣候條件有利於利用太陽能幹燥固體和蒸發液體的沙漠地區進行。 涉及露天開採礦物的作業。
該公司的許多產品在託科皮拉港散裝運輸 。2007年,託科皮拉市被宣佈為“MP10顆粒物飽和區域”,主要原因是該市運營的發電廠排放的廢氣。2010年10月,實施了“託科皮拉淨化計劃” 。因此,公司承諾採取幾項措施來減輕港口散裝產品 運輸帶來的影響,這些措施自2007年以來一直及時實施。
公司在專業科學研究的基礎上進行環境跟蹤和監測計劃。通過跟蹤為每個項目定義的相關變量,公司 可以驗證要保護的生態系統中的植被、動植物和水生生物的狀況。後續計劃由廣泛的控制網絡支持 ,該網絡包括氣象站和水井、衞星圖像、記錄植被和動物狀況的地塊等監測點。這些計劃中包含的活動將根據公司通過批准不同SQM項目的決議作出的 承諾定期向當局報告。對於薩拉德阿塔卡馬的具體案例,公司 實施了一個在線平臺(www.sqmsenlinea.com),使任何人都可以訪問公司按照其承諾彙編的所有環境信息 。
在此背景下,該公司在其運營的系統中保持環境 監測,這得到了大量研究的支持,這些研究整合了國家和國際著名研究中心的各種科學努力,如西班牙國家研究委員會(CSIC)和北卡羅來納大學(University of Católica del Norte)。
此外,在該公司正在進行的環境研究的框架內,該公司根據智利現行法律,在記錄哥倫布前和 歷史文化遺產以及保護遺產地方面開展了重大活動。這些活動 尤其在Maria Elena(ME)和Nueva Victoria Plant(NV)周圍地區進行。伴隨着這一努力, 還開展了社區外展活動和名勝古蹟開發活動。
148
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
正如其可持續發展政策 所強調的那樣,公司致力於與其開展業務的地點周圍的社區保持積極的關係,並通過支持有助於 提高居民生活質量的聯合項目和活動來參與社區的發展。為此,公司將精力集中在搶救歷史遺產、教育和文化以及發展方面的活動。為了做到這一點,它既可以單獨行動,也可以與 私人和公共實體聯合行動。
22.2 | 有關與環境有關的支出的詳細信息 |
截至2021年12月31日,公司 已累計支出31,128美元,用於生產流程投資概念、驗證和控制與工業流程和設施相關的 條例和法律的遵守情況:
149
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
截至2021年12月31日的累計費用
母公司或子公司 公司或子公司 | 與支出關聯的項目 名稱 | 支出原因 | Asset / 費用 | 支出 | Exact or Estimated Date of Disbursement | |||||||
因此,$ | ||||||||||||
雜類 | 環境 -作業區 | 未分類 | 費用 | 13,799 | 12-31-2021 | |||||||
SQM S.A. | 01-I017200 -拉馬拉普奎奧斯的cdm | 可持續性: 環境和風險防範 | 費用 | 1,065 | 12-31-2021 | |||||||
SQM S.A. | 01-I019400 -茶葉和海水推動力的環評擴展 | 環保 加工 | 資產 | 2,201 | 12-31-2021 | |||||||
SQM S.A. | 01-I017600 -危險物質法令的正規化 | 環保 加工 | 費用 | 13 | 01-06-2021 | |||||||
SQM S.A. | 01-I028200 -環評Llamara | 環保 加工 | 費用 | 874 | 12-30-2021 | |||||||
SQM S.A. | 01-I028300 -實施PDC 2019-Llamara制裁流程 | 可持續性: 環境和風險防範 | 費用 | 443 | 12-31-2021 | |||||||
SQM S.A. | 01-I030700 -行業許可環評項目TEA | 環保 加工 | 費用 | 78 | 12-06-2021 | |||||||
SQM S.A. | 01-I035800 -可持續性DS43階段2 | 可持續性: 環境和風險防範 | 資產 | 19 | 07-31-2021 | |||||||
SQM S.A. | 01-S015900 -SQM可持續性 | 環保 加工 | 費用 | 120 | 12-31-2021 | |||||||
SQM S.A. | 01-S014200-推算 | 環保 加工 | 費用 | 7 | 05-19-2021 | |||||||
SQM S.A. | 01-I039600 -新倉庫碘庫存NV | 環保 加工 | 資產 | 472 | 10-27-2021 | |||||||
SQM S.A. | 01-I039700 -使儲罐適應危險物質NV | 環保 加工 | 資產 | 300 | 12-31-2021 | |||||||
SQM S.A. | 01-P010300 -使儲罐適應危險物質PV | 環保 加工 | 資產 | 17 | 03-16-2021 | |||||||
SQM S.A. | 01-P010400 -派單倉庫PV適配 | 環保 加工 | 資產 | 245 | 12-31-2021 | |||||||
SQM S.A. | 01-I038400 -更新APT概念性和數值水文地質模型 | 可持續性: 環境和風險防範 | 費用 | 83 | 12-28-2021 | |||||||
SQM S.A. | 01-I041400 -環評Sur Viejo的新池塘和庫存 | 環保 加工 | 費用 | 85 | 11-19-2021 | |||||||
SQM S.A. | 01-I044400 -改善NV專有倉庫和辦公室 | 可持續性: 環境和風險防範 | 費用 | 6 | 08-31-2021 | |||||||
SQM S.A. | 01-F000100 -環評Pampa Blanca海事項目 | 環保 加工 | 費用 | 1 | 11-29-2021 | |||||||
SQM S.A. | 01-I050900 -負責任的行為 | 可持續性: 環境和風險防範 | 費用 | 29 | 12-31-2021 | |||||||
SQM S.A. | 01-S022000 -可持續發展項目SQM-可持續燈具虹膜-NV | 可持續性: 環境和風險防範 | 資產 | 15 | 10-31-2021 | |||||||
SQM工業 S.A. | 04-J015700 -更新關閉計劃 | 可持續性: 環境和風險防範 | 費用 | 59 | 12-24-2021 | |||||||
SQM工業 S.A. | 04-J017200 -保證潘帕斯工業水系統的可用性 | 可持續性: 環境和風險防範 | 資產 | 29 | 07-07-2021 | |||||||
SQM工業 S.A. | 04-I032600 -井水效率-水記錄紐瓦·維多利亞。第一階段(1) | 可持續性: 環境和風險防範 | 資產 | 6 | 07-09-2021 | |||||||
SQM工業 S.A. | 04-J022700 -Coya Sur站點的DIA集成 | 環保 加工 | 費用 | 85 | 12-29-2021 | |||||||
SQM工業 S.A. | 04-J022800 -適應光污染 | 可持續性: 環境和風險防範 | 資產 | 75 | 05-13-2021 | |||||||
SQM工業 S.A. | 04-M004300 -減少工業廢物 | 可持續性: 環境和風險防範 | 費用 | 161 | 12-31-2021 | |||||||
SQM工業 S.A. | 04-I038200 -井水效率-水記錄紐瓦·維多利亞。第二階段 | 可持續性: 環境和風險防範 | 資產 | 628 | 09-30-2021 | |||||||
SQM工業 S.A. | 04-I038600 -監控提取NV | 可持續性: 環境和風險防範 | 資產 | 392 | 12-07-2021 | |||||||
SQM工業 S.A. | 04-J023700 -危險物質正規化法令SQM工業 | 環保 加工 | 資產 | 459 | 10-04-2021 | |||||||
SQM工業 S.A. | 04-I046900 -試點浮式光伏太陽能發電廠(FPV-SV)-概念性工程 | 可持續性: 環境和風險防範 | 費用 | 26 | 09-27-2021 | |||||||
SQM工業 S.A. | 04-M005400 -裏約熱內盧預防性監測(水和水生生物質量) | 可持續性: 環境和風險防範 | 費用 | 92 | 12-30-2021 | |||||||
SQM工業 S.A. | 04-M004600 -脱脂室TAS ME工廠 | 可持續性: 環境和風險防範 | 費用 | 5 | 12-27-2021 | |||||||
SQM工業 S.A. | 04-J013500 與多氯聯苯相關的搬運設備 | 可持續性: 環境和風險防範 | 費用 | 41 | 11-29-2021 | |||||||
SQM工業 S.A. | 04-J015800 -2019年其他行業監管 | 可持續性: 環境和風險防範 | 費用 | 9 | 08-27-2021 | |||||||
SQM工業 S.A. | 04-M005600 -改善N&Y倉庫 | 可持續性: 環境和風險防範 | 資產 | 11 | 12-24-2021 | |||||||
SQM工業 S.A. | 04-I050100 -奧科馬海水衝擊系統工程 | 可持續性: 環境和風險防範 | 資產 | 141 | 12-29-2021 | |||||||
小計 | 22,091 |
150
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
截至2021年12月31日的累計費用
母公司或子公司 公司或子公司 | 與支出關聯的項目 名稱 | 支出原因 | 資產 /費用 | 支出 | 確切的 或預計付款日期 | |||||||
因此,$ | ||||||||||||
SQM 工業股份有限公司 | 04-F000200 -Pampa Blanca項目重新開放-礦山運營中心/傳送帶 | 可持續性: 環境和風險防範 | 資產 | 3 | 12-31-2021 | |||||||
SQM 工業股份有限公司 | 04-J029000 -試驗太陽能熱電廠組裝 | 可持續性: 環境和風險防範 | 資產 | 8 | 12-31-2021 | |||||||
請坐 S.A. | 03-T009900 -託科皮拉的空氣質量監測系統 | 可持續性: 環境和風險防範 | 資產 | 50 | 11-18-2021 | |||||||
請坐 S.A. | 03-T010500 -託科皮拉港碳氫化合物檢測系統 | 可持續性: 環境和風險防範 | 資產 | 54 | 02-15-2021 | |||||||
請坐 S.A. | 03-T011800 -機械化工廠自動化 | 可持續性: 環境和風險防範 | 資產 | 2 | 12-30-2021 | |||||||
請坐 S.A. | 03-T011400 -溢油控制材料採購 | 可持續性: 環境和風險防範 | 資產 | 39 | 12-09-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L014700 -工業廢物管理 | 可持續性: 環境和風險防範 | 費用 | 65 | 10-29-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L018800 -針對NW和其他公司的UPC諮詢 | 可持續性: 環境和風險防範 | 費用 | 12 | 02-12-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L018900 - Evaporation 2018-2019 | 可持續性: 環境和風險防範 | 資產 | 7 | 12-31-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L021700 - Upgrade RH y MA 2019 | 環保 加工 | 費用 | 60 | 08-27-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-S013400- 在線監控 | 可持續性: 環境和風險防範 | 費用 | 66 | 12-31-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-S016200 -硬件採購-軟件2020 | 可持續性: 環境和風險防範 | 資產 | 12 | 11-26-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-S016300 - Consulting 2020 | 可持續性: 環境和風險防範 | 資產 | 3 | 02-25-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-S016400 -實施Acquiere環境數據庫 | 可持續性: 環境和風險防範 | 資產 | 3 | 03-11-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-S016700 -瞭解重新加載的改進 | 可持續性: 環境和風險防範 | 資產 | 65 | 03-25-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L025600 -購買發電機、變頻器、Trafos。2020年 | 可持續性: 環境和風險防範 | 資產 | 47 | 08-01-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L025800 -管理系統規範化 | 可持續性: 環境和風險防範 | 資產 | 6 | 04-09-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-C008600 -薩拉德爾卡門瀝青廠 | 可持續性: 環境和風險防範 | 資產 | 607 | 12-20-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L026900 -成品工廠的攝像機和照明 | 環保 加工 | 資產 | 19 | 03-31-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L024200 -薩拉德阿塔卡馬的環境和運營風險分析研究 | 可持續性: 環境和風險防範 | 費用 | 21 | 12-21-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-S016500 -納入人工智能測試模型 | 可持續性: 環境和風險防範 | 資產 | 5 | 10-31-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L025300 -符合衞生用水解決方案 | 可持續性: 環境和風險防範 | 資產 | 45 | 12-31-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L026800 -拆除舊乾燥機拖把G III工廠 | 環保 加工 | 資產 | 21 | 10-21-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L030200 -在薩拉德阿塔卡馬垃圾填埋場清除和處置非危險廢物 | 可持續性: 環境和風險防範 | 資產 | 183 | 12-31-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L030700 -油井通電,第二階段 | 可持續性: 環境和風險防範 | 資產 | 73 | 07-31-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L028200 -環境監測2020 | 可持續性: 環境和風險防範 | 費用 | 425 | 09-30-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L029800 -適配DS43 | 環保 加工 | 資產 | 141 | 12-12-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L030100 -薩拉德阿塔卡馬工程行業環境許可證136的標準化 | 環保 加工 | 費用 | 52 | 06-30-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L031300 -維護區域的全球FM合規性 | 環保 加工 | 費用 | 26 | 12-14-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L031700 -燈光DS N°43排放源的規定 | 環保 加工 | 資產 | 663 | 12-31-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L032300 -水文地質環評2021 | 可持續性: 環境和風險防範 | 資產 | 421 | 12-30-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L019800 -薩拉德阿塔卡馬古氣候研究 | 可持續性: 環境和風險防範 | 費用 | 10 | 11-22-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L032000 -薩拉爾可持續發展項目 | 可持續性: 環境和風險防範 | 資產 | 51 | 08-11-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-C012400 -新處理鹽礦 | 可持續性: 環境和風險防範 | 資產 | 2,158 | 12-31-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L020000 -PSAH持續網絡改進和PC節奏 | 可持續性: 環境和風險防範 | 資產 | 93 | 10-26-2021 | |||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L034000 -環境項目EIA+EIS 2021,2022 | 可持續性: 環境和風險防範 | 資產 | 1,944 | 12-31-2021 | |||||||
小計 | 7,460 |
151
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
截至2021年12月31日的累計費用
母公司
公司或 子公司 |
與支出關聯的項目 名稱 | 支出原因 | 資產
/ 費用 |
支出 | 確切的
或估計的 日期 支出 | ||||||
因此,$ | |||||||||||
SQM Nitratos S.A. | 12-I039000-調整Mina Oust的危險物質倉庫 | 環境處理 | 資產 | 71 | 12-29-2021 | ||||||
米涅拉·布法羅 | 20-A008200-BúFalo項目 階段1 | 環境處理 | 費用 | 68 | 09-07-2021 | ||||||
奧科馬Estudios水療中心 | 15-I039100-行業許可 和遵守環境承諾EIA或COMA項目等 | 環境處理 | 費用 | 1,127 | 09-30-2021 | ||||||
SQM Potasio S.A. | 14-I039400-在 虹膜處適配水箱 | 環境處理 | 資產 | 89 | 12-31-2021 | ||||||
SQM Potasio S.A. | 14-I039800-IRIS危險物質倉庫是否充足 | 環境處理 | 資產 | 222 | 12-16-2021 | ||||||
小計 | 1,577 | ||||||||||
總計 | 31,128 |
152
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
截至2021年12月31日的未來期間承諾費用
母公司 公司或 子公司 | 與支出關聯的項目 名稱 | 支出原因 | 資產
/ 費用 |
支出 | 確切的
或估計的 日期 支出 | |||||||
因此,$ | ||||||||||||
雜類 | 環境-作業區 | 未分類 | 費用 | 15,391 | 12-31-2022 | |||||||
SQM S.A. | 01-I017200-拉馬拉普奎奧斯的聯合國氣候變化框架 | 可持續性:環境與風險防範 | 費用 | 25 | 12-31-2022 | |||||||
SQM S.A. | 01-I017400-Pintados和礦藏亨伯斯通的開發 | 可持續性:環境與風險防範 | 費用 | 25 | 12-31-2022 | |||||||
SQM S.A. | 01-I028200-環評Llamara | 環境處理 | 費用 | 28 | 12-31-2022 | |||||||
SQM S.A. | 01-I028300-實施PDC 2019-Llamara制裁流程 | 可持續性:環境與風險防範 | 費用 | 301 | 12-31-2022 | |||||||
SQM S.A. | 01-I039600-新倉庫碘庫存NV | 環境處理 | 資產 | 739 | 12-31-2022 | |||||||
SQM S.A. | 01-I039700-適應池塘物質NV | 環境處理 | 資產 | 351 | 12-31-2022 | |||||||
SQM S.A. | 01-P010300-適應池塘物質PV | 環境處理 | 資產 | 435 | 12-31-2022 | |||||||
SQM S.A. | 01-P010400-適配調度倉庫PV | 環境處理 | 資產 | 199 | 12-31-2022 | |||||||
SQM S.A. | 01-I041400-DIA Sur Viejo的新礦坑和庫存 | 環境處理 | 費用 | 315 | 12-31-2022 | |||||||
SQM S.A. | 01-I044400-改善NV專有倉庫和辦公室 | 可持續性:環境與風險防範 | 費用 | 4 | 12-31-2022 | |||||||
SQM S.A. | 01-I050900-負責任的行為 | 可持續性:環境與風險防範 | 費用 | 1 | 12-31-2022 | |||||||
SQM S.A. | 01-S022000-可持續發展項目SQM-可持續燈具 Iris-NV | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 25 | 12-31-2022 | |||||||
SQM S.A. | 01-F000100-Pampa Blanca環評-海水工程 | 環境處理 | 費用 | 449 | 12-31-2022 | |||||||
SQM S.A. | 01-F000300-Pampa Blanca項目重新開工-碘化物工廠 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 1,417 | 12-31-2022 | |||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-I017700-茶葉工業區和海水衝擊N.V.的基礎工程和環境影響評估 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 59 | 12-31-2022 | |||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J013500-與多氯聯苯相關的搬運設備 | 可持續性:環境與風險防範 | 費用 | 263 | 12-31-2022 | |||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J015200-實施節能器 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 23 | 12-31-2022 | |||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J015700-更新封閉圖 | 可持續性:環境與風險防範 | 費用 | 49 | 12-31-2022 | |||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J015800-其他行業監管措施 | 可持續性:環境與風險防範 | 費用 | 42 | 12-31-2022 | |||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J017200-保證可用性Sistema Agua Industrial Pampas | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 3 | 12-31-2022 | |||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-M003900-撤銷PDME | 可持續性:環境與風險防範 | 費用 | 47 | 12-31-2022 | |||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J022700-DIA Integración Faena Coya Sur | 環境處理 | 費用 | 166 | 12-31-2022 | |||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J022800-適應光污染 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 246 | 12-31-2022 | |||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-M004300-減少工業廢物 | 可持續性:環境與風險防範 | 費用 | 12 | 12-31-2022 | |||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-I038200-井水效率第II號 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 25 | 12-31-2022 | |||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-I038600-提取監控N.V. | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 308 | 12-31-2022 | |||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J023700-標準化危險物質法令SQM 工業 | 環境處理 | 資產 | 156 | 12-31-2022 | |||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-I046900-試點浮式光伏太陽能發電廠(FPV-SV) -概念性工程 | 可持續性:環境與風險防範 | 費用 | 14 | 12-31-2022 | |||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J025000-鍋爐洗滌器NPT3 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 200 | 12-31-2022 | |||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-M005400-裏約熱內盧預防性監測(水和水生生物質量 生物羣質量) | 可持續性:環境與風險防範 | 費用 | 114 | 12-31-2022 | |||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-I050100-工程海水衝擊系統 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 174 | 12-31-2022 | |||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-M005600-改善N&Y倉庫 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 19 | 12-31-2022 | |||||||
小計 | 21,625 |
153
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
截至2021年12月31日的未來期間承諾費用
Parent Company or Subsidiary | 與支出關聯的項目 名稱 | Reason for Disbursement | Asset
/ | 支出 | Exact
or Estimated | |||||||
因此,$ | ||||||||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-S022100-CS/電動公交車中顆粒狀 熱量的回收 | 可持續性:環境 和風險防範 | 資產 | 345 | 12-31-2022 | |||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-F000200-Pampa Blanca項目重新開業 -採礦/輸送機運營中心 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 893 | 12-31-2022 | |||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J028700-客運電動機動車試點 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 95 | 12-31-2022 | |||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J028800-NPT2省煤器和結構改進 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 182 | 12-31-2022 | |||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J029000-試點太陽能熱電廠組裝 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 1,392 | 12-31-2022 | |||||||
SIT S.A. | 03-T009900-空氣質量監測系統 託科皮拉 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 32 | 12-31-2022 | |||||||
SIT S.A. | 03-T010500-碳氫化合物檢測系統 託科皮拉港 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 21 | 12-31-2022 | |||||||
SIT S.A. | 03-T011400-外溢控制材料採購 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 1 | 12-31-2022 | |||||||
SIT S.A. | 03-T011800-機械化工廠自動化 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 18 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L014700-工業廢物管理 | 可持續性:環境與風險防範 | 費用 | 24 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L018800-針對NW和其他 的UPC諮詢 | 可持續性:環境與風險防範 | 費用 | 34 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L018900 - Evaporation 2018-2019 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 35 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L019800-古氣候研究薩拉德阿塔卡馬 | 可持續性:環境與風險防範 | 費用 | 25 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L020000-改進運行中的監控網絡 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 2 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L021400-環境監測2019 PSA | 環境處理 | 費用 | 21 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L021700 - Update RH y MA 2019 | 環境處理 | 費用 | 32 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-S013400-在線監控 | 可持續性:環境與風險防範 | 費用 | 390 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-C006800-翻新燈塔 -薩拉德爾卡門工廠 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 2 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L024200-環境風險分析 研究薩拉德阿塔卡馬 | 可持續性:環境與風險防範 | 費用 | 37 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-S016200-硬件-軟件採購 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 4 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-S016300 - Consulting 2020 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 36 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-S016400-實施獲取BD AMB | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 1 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-S016500-納入IA預測 測試模型 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 7 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-S016700-改進了對SDA中的充值 的理解 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 16 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-S016900-監測Aguas de Quelana區的水-植被動態 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 35 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L025300-遵守衞生決議 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 116 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L025800-管理正常化。系統 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 2 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L028200-環境監測2020 | 可持續性:環境與風險防範 | 費用 | 34 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L029800-適應DS43 | 環境處理 | 資產 | 34 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L030100-遵守薩拉德阿塔卡馬工地的部門環境許可證136 | 環境處理 | 費用 | 18 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L030200-清除和最終處置薩拉德阿塔卡馬垃圾填埋場的非危險廢物 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 7 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L031300-全球FM合規性維護 區域 | 環境處理 | 費用 | 143 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L031700-Light DS N°43的排放源調節 | 環境處理 | 資產 | 737 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L032300-水文地質環境影響評估2021 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 479 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-C012400-新處置鹽礦 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 4,342 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-S021500 - SK Improvements -1300 2021 | 環境處理 | 費用 | 14 | 12-31-2022 | |||||||
小計 | 9,606 |
154
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
截至2021年12月31日的未來期間承諾費用
Parent Company or Subsidiary | 與支出關聯的項目 名稱 | Reason for Disbursement | 資產
/ 費用 | 支出 | 確切的
或估計的 日期 支出 | |||||||
因此,$ | ||||||||||||
Sqm Nitratos S.A. | 12-I039000-危險廢物倉庫的適應 | 環境處理 | 資產 | 9 | 12-31-2022 | |||||||
Sqm Nitratos S.A. | 12-F000400-Pampa Blanca項目重新開業 -採礦研討會 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 187 | 12-31-2022 | |||||||
米涅拉·布法羅 | 20-A008200-金屬項目水牛階段 1 | 環境處理 | 費用 | 21 | 12-31-2022 | |||||||
奧科馬Estudios水療中心 | 15-I039100-部門許可和合規性 EIA或COMA項目 | 環境處理 | 費用 | 339 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Potasio S.A. | 14-I039400-適配池塘虹膜 | 環境處理 | 資產 | 381 | 12-31-2022 | |||||||
SQM Potasio S.A. | 14-I039800-調整危險物質倉庫 IRIS | 環境處理 | 資產 | 212 | 12-31-2022 | |||||||
小計 | 1,149 | |||||||||||
總計 | 32,380 |
155
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
截至2020年12月31日的累計費用
母公司 公司或 子公司 | 項目 名稱 | 支出原因 | 資產
/ 費用 |
支出 | 確切的
或估計的 日期 支出 | |||||||
因此,$ | ||||||||||||
雜類 | 環境 -作業區 | 未分類 | 費用 | 10,376 | 06-30-2020 | |||||||
SQM S.A. | 01-I017200-Llamara Puquíos(池塘)的cdm | 可持續性:環境 和風險防範 | 費用 | 4 | 11-12-2020 | |||||||
SQM S.A. | 01-I017600-物質法規 | 環境處理 | 費用 | 121 | 10-22-2020 | |||||||
SQM S.A. | 01-I018700-Salar de Llamara處罰流程 | 環境處理 | 資產 | - | 03-31-2020 | |||||||
SQM S.A. | 01-I019400-茶葉和海水推動力的環評擴展 | 環境處理 | 資產 | 791 | 12-31-2020 | |||||||
SQM S.A. | 01-I028200-環評Llamara | 環境處理 | 費用 | 722 | 12-30-2020 | |||||||
SQM S.A. | 01-I028300-PDC 2019的實施 | 可持續性:環境 和風險防範 | 費用 | 593 | 12-31-2020 | |||||||
SQM S.A. | 01-I030700-行業許可 環評項目 | 環境處理 | 費用 | 280 | 11-20-2020 | |||||||
SQM S.A. | 01-I035800-可持續性 DS43階段2 | 可持續性:環境 和風險防範 | 資產 | 20 | 11-03-2020 | |||||||
SQM S.A. | 01-I038400-更新水文地質 模型 | 可持續性:環境 和風險防範 | 加斯托 | 76 | 12-31-2020 | |||||||
SQM S.A. | 01-I039600-新倉庫 碘庫存NV | 環境處理 | 資產 | 54 | 12-31-2020 | |||||||
SQM S.A. | 01-P010400-辦公地窖PV的充分性 | 環境處理 | 資產 | 16 | 12-06-2020 | |||||||
SQM S.A. | 01-S014200-投影 | 環境處理 | 加斯托 | 63 | 10-01-2020 | |||||||
SQM S.A. | 01-S015900-可持續性 SQM | 環境處理 | 加斯托 | 975 | 10-26-2020 | |||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-I017700-茶葉工業區和海水衝擊N.V.的基礎工程和環境影響評估 | 可持續性:環境 和風險防範 | 資產 | 133 | 07-10-2020 | |||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-I025000-重新鑽井 2PL-2井 | 可持續性:環境 和風險防範 | 費用 | 1 | 02-29-2020 | |||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-I032600-井水 效率-記錄 | 可持續性:環境 和風險防範 | 資產 | 123 | 07-30-2020 | |||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-I038200-井水 效率2 | 可持續性:環境 和風險防範 | 資產 | 79 | 12-31-2020 | |||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-I038600-監控 提取NV | 可持續性:環境 和風險防範 | 資產 | 15 | 12-24-2020 | |||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J012200-DIA和CS井的正規化 | 環境處理 | 資產 | - | 02-25-2020 | |||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J015200-安裝 節能器 | 可持續性:環境 和風險防範 | 資產 | - | 09-25-2020 | |||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J015700-更新關閉計劃 | 可持續性:環境 和風險防範 | 費用 | 83 | 12-31-2020 | |||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J015800-其他部門規範 | 可持續性:環境 和風險防範 | 費用 | 42 | 09-24-2020 | |||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J017200-保證 可用性S | 可持續性:環境 和風險防範 | 資產 | 109 | 07-02-2020 | |||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J022700-DIA Integración Faena Coya Sur | 環境處理 | 費用 | 87 | 12-31-2020 | |||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J022800-光污染適當性 | 可持續性:環境 和風險防範 | 資產 | 48 | 11-30-2020 | |||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J023700-規章化 法令危險物質 | 環境處理 | 資產 | 35 | 11-20-2020 | |||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-M004300-工業 減少廢物 | 可持續性:環境 和風險防範 | 費用 | 77 | 12-31-2020 | |||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-P010200-PV樁 項目(DIA)+研究 | 可持續性:環境 和風險防範 | 費用 | 57 | 11-24-2020 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-C006800-燈塔翻新 | 可持續性:環境 和風險防範 | 資產 | 19 | 09-07-2020 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-C008600-為Salar del Carmen工廠提供瀝青 | 可持續性:環境 和風險防範 | 資產 | 432 | 12-30-2020 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L014700-工業 廢物處理 | 可持續性:環境 和風險防範 | 費用 | 45 | 09-30-2020 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L018800-針對NW和其他公司的UPC諮詢 | 可持續性:環境 和風險防範 | 費用 | 26 | 11-13-2020 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L018900 - Evaporation 2018-2019 | 可持續性:環境 和風險防範 | 資產 | 1 | 12-31-2020 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L019800-古氣候 研究(伊比利亞) | 可持續性:環境 和風險防範 | 費用 | 14 | 07-16-2020 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L021400-環境監測2019年 | 環境處理 | 費用 | 11 | 12-31-2020 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L021700-RH和MA 2019的改進 | 環境處理 | 費用 | 40 | 12-30-2020 | |||||||
總計 | 15,568 |
156
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
截至2020年12月31日的累計費用
母公司 公司或 子公司 | 項目 名稱 | 支出原因 | 資產 /費用 | 支出 | 確切的
或估計的 日期 支出 | ||||||
因此,$ | |||||||||||
SQM Salar S.A. | 19-L023200-測量設備 2019 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 3 | 03-18-2020 | ||||||
SQM Salar S.A. | 19-L025300-遵守衞生決議 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 51 | 12-13-2020 | ||||||
SQM Salar S.A. | 19-L025600-購買發電機,雜項 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 62 | 12-31-2020 | ||||||
SQM Salar S.A. | 19-L025800-管理標準化。系統 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 14 | 12-31-2020 | ||||||
SQM Salar S.A. | 19-L026800-拆除MOP G III工廠的舊乾燥機 | 環境處理 | 資產 | 20 | 12-22-2020 | ||||||
SQM Salar S.A. | 19-S013400-在線監測 | 可持續性:環境與風險防範 | 費用 | 363 | 12-15-2020 | ||||||
SQM Salar S.A. | 19-S016200-硬件-軟件採購 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 8 | 11-30-2020 | ||||||
SQM Salar S.A. | 19-S016300-2020諮詢 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 33 | 11-30-2020 | ||||||
SQM Salar S.A. | 19-S016400-實施收購 BD Amb。 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 4 | 12-31-2020 | ||||||
SQM Salar S.A. | 19-S016700-提高了對重新裝填的理解 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 49 | 12-31-2020 | ||||||
奧科馬Estudios水療中心 | 15-I039100-部門許可和合規性 AMB。 | 環境處理 | 費用 | 252 | 12-31-2020 | ||||||
米涅拉·布法羅 | 20-A008200-水牛項目 | 環境處理 | 費用 | 61 | 11-19-2020 | ||||||
SQM Potasio S.A. | 14-I039800-IRIS危險物質的充分性 倉庫 | 環境處理 | 資產 | 9 | 12-06-2020 | ||||||
小計 | 929 | ||||||||||
總計 | 16,497 |
157
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
截至2020年12月31日的未來費用
母公司 公司或 子公司 | 項目 名稱 | 支出原因 | 資產
/ 費用 |
支出 | 確切的
或估計的 日期 支出 | ||||||
因此,$ | |||||||||||
雜類 | 環境 -作業區 | 未分類 | 費用 | 12,276 | 12-31-2021 | ||||||
SQM S.A. | 01-I017200-Llamara Puquíos(池塘)的cdm | 可持續性:環境 和風險防範 | 費用 | 42 | 12-31-2021 | ||||||
SQM S.A. | 01-I017400-平塔多及周邊地區的開發 。 | 可持續性:環境 和風險防範 | 費用 | 108 | 12-31-2021 | ||||||
SQM S.A. | 01-I018700-Salar de Llamara制裁流程 | 環境處理 | 資產 | - | 12-31-2021 | ||||||
SQM S.A. | 01-I019400-茶葉和海水推動力的環評擴展 | 環境處理 | 資產 | 5 | 12-31-2021 | ||||||
SQM S.A. | 01-I028300-PDC 2019的實施 | 可持續性:環境 和風險防範 | 費用 | 332 | 12-31-2021 | ||||||
SQM S.A. | 01-I030700-行業 允許在埃爾艾爾實施環評項目 | 環境處理 | 費用 | 66 | 12-31-2021 | ||||||
SQM S.A. | 01-I031300-DIA實施 RCA TEA | 環境處理 | 費用 | 369 | 12-31-2021 | ||||||
SQM S.A. | 01-I035800-證實 DS43階段2 | 可持續性:環境 和風險防範 | 資產 | 39 | 12-31-2021 | ||||||
SQM S.A. | 01-I038400-水文地質 模型更新 | 可持續性:環境 和風險防範 | 費用 | 124 | 12-31-2021 | ||||||
SQM S.A. | 01-I039600-新倉庫 庫存碘NV | 環境處理 | 資產 | 606 | 12-31-2021 | ||||||
SQM S.A. | 01-I039700-物質 池塘適應 | 環境處理 | 資產 | 380 | 12-31-2021 | ||||||
SQM S.A. | 01-P010300-物質罐的充分性 | 環境處理 | 資產 | 355 | 12-31-2021 | ||||||
SQM S.A. | 01-P010400-PV派單倉庫適配 | 環境處理 | 資產 | 294 | 12-31-2021 | ||||||
SQM S.A. | 01-S014200-Proyecta | 環境處理 | 費用 | 7 | 12-31-2021 | ||||||
SQM S.A. | 01-S015900-SQM 可持續性 | 環境處理 | 費用 | 155 | 12-31-2021 | ||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-I025000-重新鑽井 2PL-2井 | 可持續性:環境 和風險防範 | 費用 | 127 | 12-31-2021 | ||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-I032600-井水 效率-記錄 | 可持續性:環境 和風險防範 | 資產 | 27 | 12-31-2021 | ||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-I038200-井水 效率2 | 可持續性:環境 和風險防範 | 資產 | 551 | 12-31-2021 | ||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-I038600-監控 提取NV | 可持續性:環境 和風險防範 | 資產 | 240 | 12-31-2021 | ||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J015200-實施 節能器 | 可持續性:環境 和風險防範 | 資產 | 30 | 12-31-2021 | ||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J015700-更新 關閉計劃 | 可持續性:環境 和風險防範 | 費用 | 17 | 12-31-2021 | ||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J015800-其他部門 監管措施 | 可持續性:環境 和風險防範 | 費用 | 120 | 12-31-2021 | ||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J017200-保證 可用性S | 可持續性:環境 和風險防範 | 資產 | 32 | 12-31-2021 | ||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J019900-臨時 訪問Cerro Domina | 可持續性:環境 和風險防範 | 費用 | 4 | 12-31-2021 | ||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J022700-Coya Sur礦場的DIA集成 | 環境處理 | 費用 | 296 | 12-31-2021 | ||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J022800-光污染的調整 | 可持續性:環境 和風險防範 | 資產 | 321 | 12-31-2021 | ||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-J023700-SQM工業危險物質法規 | 環境處理 | 資產 | 615 | 12-31-2021 | ||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-M004300-Reducción de residuos Industriales | 可持續性:環境 和風險防範 | 費用 | 173 | 12-31-2021 | ||||||
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.) | 04-P010200-PV樁 項目(EIS)+研究 | 可持續性:環境 和風險防範 | 費用 | 275 | 12-31-2021 | ||||||
SIT S.A. | 03-T009900-空氣質量監測系統Tocopilla | 可持續性:環境 和風險防範 | 資產 | 82 | 12-31-2021 | ||||||
SIT S.A. | 03-T010500-烴 託科皮拉港檢測系統 | 可持續性:環境 和風險防範 | 資產 | 75 | 12-31-2021 | ||||||
SQM Salar S.A. | 19-C006800-燈塔公園翻新 | 可持續性:環境 和風險防範 | 資產 | 2 | 12-31-2021 | ||||||
SQM Salar S.A. | 19-L014700-工業廢物管理 | 可持續性:環境 和風險防範 | 費用 | 89 | 12-31-2021 | ||||||
SQM Salar S.A. | 19-L018800-針對NW和其他公司的UPC諮詢 | 可持續性:環境 和風險防範 | 費用 | 46 | 12-31-2021 | ||||||
SQM Salar S.A. | 19-L018900 - Evaporation 2018-2019 | 可持續性:環境 和風險防範 | 資產 | 41 | 12-31-2021 | ||||||
SQM Salar S.A. | 19-L019800-古氣候 研究(伊比利亞) | 可持續性:環境 和風險防範 | 費用 | 35 | 12-31-2021 | ||||||
總計 | 18,356 |
158
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
截至2020年12月31日的未來費用
母公司 或子公司 | 項目名稱 | 付款原因 | 資產/費用 | 支出 | 準確或估計的
日期 支出 | |||||||
因此,$ | ||||||||||||
SQM Salar S.A. | 19-L020000-改進操作監控 網絡 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 95 | 12-31-2021 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L021400-環境監測2019 | 環境處理 | 費用 | 21 | 12-31-2021 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L021700 - Update RH y MA 2019 | 環境處理 | 費用 | 92 | 12-31-2021 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L024200-環境風險分析研究 | 可持續性:環境與風險防範 | 費用 | 58 | 12-31-2021 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L025300-遵守衞生決議 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 161 | 12-31-2021 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L025600-購買發電機、變頻器 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 46 | 12-31-2021 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L025800-管理正常化。系統 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 8 | 12-31-2021 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L026800-拆除G III工廠的舊乾燥機 | 環境處理 | 資產 | 20 | 12-31-2021 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-L026900-相機和照明產品 | 環境處理 | 資產 | 17 | 12-31-2021 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-S013400-在線監控 | 可持續性:環境與風險防範 | 費用 | 187 | 12-31-2021 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-S016200-硬件-軟件採購 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 14 | 12-31-2021 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-S016300 - Consulting 2020 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 39 | 12-31-2021 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-S016400-實施Acquiere BD Amb | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 4 | 12-31-2021 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-S016500-合併測試模型 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 12 | 12-31-2021 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-S016700-改進充值理解 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 81 | 12-31-2021 | |||||||
SQM Salar S.A. | 19-S016900-水動態監測 | 可持續性:環境與風險防範 | 資產 | 35 | 12-31-2021 | |||||||
Sqm Nitratos S.A. | 12-I039000-危險廢物倉庫的適應 | 環境處理 | 資產 | 80 | 12-31-2021 | |||||||
奧科馬Estudios水療中心 | 15-I039100-部門許可證和合規性 | 環境處理 | 費用 | 235 | 12-31-2021 | |||||||
米涅拉·布法羅 | 20-A008200-BúFalo項目 | 環境處理 | 費用 | 189 | 12-31-2021 | |||||||
SQM Potasio S.A. | 14-I039400-適配池塘虹膜 | 環境處理 | 資產 | 370 | 12-31-2021 | |||||||
SQM Potasio S.A. | 14-I039800-調整危險物質倉庫 IRIS | 環境處理 | 資產 | 261 | 12-31-2021 | |||||||
小計 | 2,025 | |||||||||||
總計 | 20,381 |
159
合併財務報表附註 |
22.3 | 每個項目的描述,指明這些項目是正在進行中還是已經完成 |
智利Minera de Minera S.A.Quimica Sociedad Quimica
環境承諾實施項目
I0172:該項目包括承諾 塔馬魯戈斯環境管理計劃,該計劃設想了一項環境教育計劃,其中包括在Puquios de Llamara設計、建設和啟動環境教育中心(CEM)。
I0283:該項目涉及PDC中承諾的行動的實施 。執行工作考慮諮詢顧問(法律、水文地質和正在與PDC一起處理)、研究和其他後續行動。
I0307:該項目涉及為“Ente en el Aire”項目與DGA和SERNAGEOMIN準備和處理部門和環境許可證。
I0384:該項目考慮更新 Pampa del Tamarugal含水層的概念性和數值水文地質模型。
環境改善倡議和 項目
I0176:該項目涉及對其適應最近頒佈的《危險物質管理條例》的工作進行診斷 。
I0396:該項目涉及根據DS 43危險物質適應計劃改善內華達州的危險物質池塘設施。
I0397:該項目涉及根據《危險物質條例》DS 43建造 一個新的NV倉庫。
I0444:該項目考慮改善新維多利亞州的專有倉庫和環境辦公室 。
P0103:該項目涉及根據DS 43危險物質適應計劃改善光伏電站的危險物質池塘設施。
P0104:該項目涉及根據有害物質法規DS 43對光伏倉庫進行改造。
I0509:該項目涉及改進NV碘工廠部門,使其與所需的每項原則(安全、環境、廢物)中的CR原則保持一致。
S0220:該項目的目標是 根據公司可持續發展計劃的目標,為虹膜營地節能照明的變革提供資金。
環境評估系統的研究和演示項目
I0194:該項目包括茶葉擴張和推進劑環境影響研究的準備和處理。
I0282:該項目包括Llamara環境影響研究的準備 和處理。
I0358:該項目考慮按照標準DS43危險物質法規對設施進行標準化。
I0414:該項目包括準備和處理環境影響報告書(EIS),以獲得額外地表池塘的環境授權, 新的廢料儲存區,增加富含硝酸鹽的鹽到Coya Sur的運輸,以及增加從Nueva Victoria到 Sur Viejo的高爐港口(AFA)。
160
合併財務報表附註 |
S0142:該項目從ESG的角度考慮SQM基線 調查,我們將把自己與行業和最佳實踐進行比較,以便以後計劃如何通過具體舉措縮小差距 。
S0159:該項目考慮調查 公司的所有可持續發展舉措,整合公司各領域的不同實踐,確定其 加強可持續性管理的優勢和機會,使戰略與智利所有SQM業務的可持續發展目標保持一致 。支持完成DJSI調查。
F0001:該項目將開發所需的工程 和研究,以準備運營Pampa Blanca礦的環評、行業和地區許可證。
SQM實業公司(SQM Industrial S.A.)
環境承諾實施項目
J0158:該項目將準備和處理在科亞蘇爾(CS)建造有利報告的部門許可證,以及在CS和NV的《水資源規則》第294條規定的水利工程許可證(蒸發井)。
環境改善倡議和 項目
I0326:本項目考慮安裝 浮蓋,以減少內華達州集水井的蒸發。
I0382:該項目包括購買 浮蓋,以減少蒸發,減少碘生產階段的水資源損失。
I0386該項目考慮在SQM擁有的提取井中建立有效提取和動態水位的監測和傳輸系統,SQM為Nueva Victoria 場地供貨。
I0469:該項目考慮開發概念工程研究,以評估在Sur Viejo水池(FPV-SV)實施試點浮式光伏太陽能發電廠的技術經濟可行性。
J0135:該項目包括最遲在2025年前處理所有含有50ppm或以上的聚氯乙烯(PCB)的油和成分 。
J0157:該項目將根據現行立法建立的正常制度更新關閉計劃 。這些要求包括初始外部審核、 詳細的風險分析及其控制,以及其他要求。
J0172:該項目將確保“CS、ME、VE和CV”引文中水資源的可用性 。
J0228:該項目考慮在Coya Sur和María Elena安裝照明並使其正常化。
J0237:根據《危險物質適應計劃》DS 43,該項目涉及改善CS的危險物質池塘設施,以及改善CS和ME的危險物質儲存設施。
M0043:本項目考慮清除工業廢物,以騰出為此目的定義的場地。
M0046:該項目包括控制 並消除油脂從TAS工廠進入CS工廠。
M0056:該項目涉及改善倉儲倉庫的電氣設施,修復結構和屋頂,改善露臺地板,減少廢物產生,降低倉庫員工的疲勞風險,提高生產率,包括用於存儲和調度的具有電力牽引和機械支持的設備 。
I0501:該項目涉及建設一個400l/s的海水收集和衝擊系統,用於給浸出堆、碘化物工廠和蒸發池澆水。
161
合併財務報表附註 |
J0290該項目將實施太陽能 試點工廠,為NPT3的供暖解決方案產生熱能。第一階段將得出運營和維護結論以及潛在工業工廠的產量 。
環境評估系統的研究和演示項目
J0227:該項目包括準備和處理環境影響聲明(DIA),以延長NPT2工廠的使用壽命,並將燃料加入KNO3。 準備和處理用於擴建和更新Coya Sur的環境影響聲明(DIA)。
M0054:該項目包括開展 水雷和光伏堆區的初步識別研究,確定海水衝力線的取水點和佈局 。
F0002:該項目包括重建 和修復處理浸出過程溶液的礦山運營中心,並在Pampa Blanca 現場安裝傳送帶解決方案。
SIT S.A.
環境改善倡議和 項目
T0099:該項目涉及準備 詳細的排放清單、顆粒物擴散模型和協議制定。託科皮拉港作業逃逸排放的測量和空氣質量監測 託科皮拉港作業和空氣質量監測。
T0105:該項目的目的是 在託科皮拉港設施附近安裝一個檢測併發出早期碳氫化合物預警的系統。
T0114:該項目的目標是有一個遏制系統 ,以防止碳氫化合物或其他受污染的液體物質對水的污染。
T0118:本項目的目標是 檢查並設計組成機械化臂的裝船線路、傳送帶、送料器和控制系統的所有設備,以實現自動化。
SQM Salar S.A.
環境承諾實施項目
L0198:該項目將對最近5萬年的沉積環境中的沉積物進行測年,以補充顧問提供的相沉積學模型。 該項目將嘗試用絕對年齡重建瀉湖系統的變化史。
L0200:項目將確定適當的 設備。傳感器的現場測試。購買所有點的傳感器。傳感器的安裝。分析遠程數據傳輸(未來 項目)。
L0217:該項目涉及對新的 設備進行報價。購買新設備。維修舊設備,以便在新設備發生意外故障時用作備份。
L0301:項目將確定申請填埋許可的要求 ,並確保其物理和化學穩定性。它將包括適用於建築 和任何未來增長的安全措施,以保護環境以及人們的生命和福利。
L0323:這考慮開展水文地質和水生態研究、改進水文地質數值模擬、環境敏感地區的儀器設備和 地形測量,以增進對薩拉德阿塔卡馬的水文地質-環境的瞭解,更好地回答環境官員提出的問題 。
162
合併財務報表附註 |
S0134:該項目包括在線顯示有關從Salar提取和重新注射的信息 。此外,它還包括生物和水文地質信息,向當局和社區展示SQM針對其承諾的環境變量所採取的行動。
C0124:該項目涉及建設廢棄鹽 礦藏,以滿足氫氧化鋰和碳酸鋰工廠增產的需要。
環境改善倡議和 項目
C0086:該項目涉及對Salar de Carmen工廠進行瀝青 以減少卡車移動過程中懸浮的灰塵顆粒。
L0147:本項目設想根據《區域環境保護條例》和現行法律減少這些工業廢物儲存點和不同工業廢物的包裝 。
L0188:該項目涉及 外部諮詢團隊的參與,以縮小已確定的風險來源,提出運營優化計劃,改進控制系統(監控網絡) ,並支持對該礦藏進行建模,以更好地發展短期和中期 預測(5年)。
L0189:包括改進現有的 測滲儀測站,並在目前未測量的重要地段安裝新的測站,具備遠程傳輸 信息的能力。這將提高測量盆地內蒸發量的測站的空間覆蓋率。這將考慮諮詢 專家以提出改進方法的建議。
L0242:這項研究旨在通過開發解析或半解析解來 研究瀉湖系統的大規模行為。
L0253:這從管理上考慮了飲用水系統的正規化和污水的處理。
L0256:該計劃考慮對SQM Salar中的發電機進行翻新 以延長其使用壽命,併購買不同強度的變速器和變壓器,以便在發生故障時有庫存,從而確保持續運行。
L0258:這考慮了變電站維護和運行的電力系統的正常化 。
L0268:這將考慮拆除舊的 乾燥機,並將其最終處置在授權設施中。
L0269:這考慮改進對工廠設備和飼料混合物的控制 ,以使產品保持在規格範圍內,以符合當前有關照明的法規 ,並緩解工廠的不合格條件。
L0282:它將考慮生態評估方案和環境變量、監測和預警方案、應急方案和植被響應模型。 水文地質建模和預警井建模。
L0298:根據DS43的説法,它將考慮採用土木工程 來儲存危險物質。
L0302:它將考慮清除儲存在現場的無害工業廢物,並減少授權垃圾填埋場的廢物數量。
L0307:該公司將考慮從Salar de Atacama發電機為21口井(幾乎佔井總數的27%)通電,以優化燃料供應車的使用,減少碳足跡,並減少與燃料分配相關的損失。
L0313:考慮設置保護 和後備系統,以確保中壓設備可靠運行,這可能會造成人員傷害或設施損壞。
163
合併財務報表附註 |
L0317:這考慮標準化所有 未通過DS 43光污染認證的外部照明光源。考慮到該法令規定的範圍和程序,主要活動涉及規範或改變 所有不符合標準的排放源。
S0162:這是對GHS數據優化和可追溯性技術的獲取 。
S0163:該項目包含針對不同地形參數和後續概念建模的測量 方法。
S0164:這考慮了專有數據庫和第三方數據庫的統一 。
S0165:本項目負責 提升數據分析速度和決策效率的機會。
S0167:這考慮了薩拉德阿塔卡馬盆地概念化中的一系列措施 ,以及更新數據集,這些措施必須加以實施以加強模型 ,並將成為該盆地的管理工具模型。
L0320:該項目旨在資助薩拉德阿塔卡馬(Salar De Atacama)的廢物分類和回收倡議 。
L0340:Elboración EIA“計劃 de Desarrollo Supstentable Salar de Atacama”y Elboración DIA“Aumento Capacity y Optimización Producción Planta de Litio Carmen”。“
Sqm Nitratos S.A.
環境改善倡議和 項目
I0390:該項目計劃根據提交給Health Seremi的適應計劃中定義的承諾, 改進米納奧斯特的公共倉庫,從而遵守DS43。
社會契約型Minera BúFalo
環境改善倡議和 項目
A0082:該項目設想通過執行3D地球物理計劃、鑽探和樣本研究來確定潛在銅礦的特徵,減少地質模型的不確定性 ,並處理環境和行業許可,以便能夠在該地區開展活動。
奧科馬Estudios水療中心
環境承諾實施項目
I0391:該項目包括為Oroma項目獲得部門和環境部門許可。
SQM Potasio S.A.
環境改善倡議和 項目
I0394:該項目涉及根據DS 43危險物質適應計劃改善虹膜的危險物質池塘設施。
I0398:該項目涉及根據有害物質法規DS 43對NV碘工廠的 危險物質倉庫進行改造。
164
合併財務報表附註 |
注23 | 費用收益表中按性質計入的經營活動損益 |
23.1 | 經營活動收入客户活動收入 |
SQM集團的收入來自銷售貨物(在某個時間點確認)和提供服務(隨時間確認),並在以下地理區域以及主要產品和服務線之間分配 :
(a) | 地理區域: |
截至2021年12月31日止的年度 | ||||||||||||||||||||||||||||
地理區域 | 特產
工廠 營養 | 碘和 衍生品 | 鋰和 衍生品 | 鉀 | 工業 化學品 | 其他 | 總計 因此,$ | |||||||||||||||||||||
智利 | 136,523 | 1,538 | 901 | 50,573 | 4,125 | 25,988 | 219,648 | |||||||||||||||||||||
拉丁美洲和加勒比 | 88,990 | 10,198 | 4,905 | 214,304 | 7,367 | 523 | 326,287 | |||||||||||||||||||||
歐洲 | 179,744 | 173,329 | 75,674 | 33,948 | 18,662 | 1,408 | 482,765 | |||||||||||||||||||||
北美 | 314,895 | 102,746 | 50,349 | 57,682 | 29,860 | 2,470 | 558,002 | |||||||||||||||||||||
亞洲和其他地區 | 188,663 | 150,120 | 804,292 | 60,085 | 71,997 | 456 | 1,275,613 | |||||||||||||||||||||
總計 | 908,815 | 437,931 | 936,121 | 416,592 | 132,011 | 30,845 | 2,862,315 |
截至2020年12月31日的年度 | ||||||||||||||||||||||||||||
地理區域 | 專業 植物 營養 | 碘和 衍生品 | 鋰和 衍生品 | 鉀 | 工業 化學品 | 其他 | 總計 因此,$ | |||||||||||||||||||||
智利 | 100,353 | 1,234 | 399 | 23,963 | 4,059 | 23,737 | 153,745 | |||||||||||||||||||||
拉丁美洲和加勒比 | 69,535 | 10,843 | 1,597 | 72,697 | 4,951 | 367 | 159,990 | |||||||||||||||||||||
歐羅巴 | 145,896 | 142,161 | 49,719 | 30,029 | 11,585 | 735 | 380,125 | |||||||||||||||||||||
北美 | 246,737 | 90,292 | 25,558 | 39,432 | 23,963 | 1,588 | 427,570 | |||||||||||||||||||||
亞洲和其他地區 | 139,167 | 90,127 | 306,100 | 43,173 | 116,050 | 1,144 | 695,761 | |||||||||||||||||||||
總計 | 701,688 | 334,657 | 383,373 | 209,294 | 160,608 | 27,571 | 1,817,191 |
165
合併財務報表附註 |
(b) | 主要產品和服務線: |
產品和服務 | 從一月份開始的那段時間 至當年12月 |
|||||||
2021 | 2020 | |||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
特色植物營養 | 908,815 | 701,688 | ||||||
-硝酸鈉 | 24,829 | 18,291 | ||||||
-硝酸鉀和硝酸鉀鈉 | 539,336 | 424,041 | ||||||
-特製調和料 | 234,369 | 163,033 | ||||||
-其他專用肥料 | 110,281 | 96,323 | ||||||
碘及其衍生物 | 437,931 | 334,657 | ||||||
鋰及其衍生物 | 936,121 | 383,373 | ||||||
鉀 | 416,592 | 209,294 | ||||||
工業化學品 | 132,011 | 160,608 | ||||||
其他 | 30,845 | 27,571 | ||||||
-服務 | 3,428 | 3,241 | ||||||
-物業租賃收入 | 1,531 | 1,457 | ||||||
-使用權資產轉租收入 | 146 | 176 | ||||||
-商品 | 12,468 | 11,938 | ||||||
--商業辦公用房其他普通收入 | 13,272 | 10,759 | ||||||
總計 | 2,862,315 | 1,817,191 |
166
合併財務報表附註 |
23.2 | 銷售成本 |
按費用性質細分的銷售成本:
費用性質 | 一年中的一月至十二月 | |||||||
2021 | 2020 | |||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
使用的原材料和消耗品 | (345,356 | ) | (287,877 | ) | ||||
員工福利支出類別 | (211,771 | ) | (178,956 | ) | ||||
折舊費用 | (195,678 | ) | (182,314 | ) | ||||
使用權資產折舊(“國際財務報告準則”第16號規定的合同) | (5,963 | ) | (5,814 | ) | ||||
攤銷費用 | (9,737 | ) | (12,938 | ) | ||||
投資計劃費用 | (15,059 | ) | (14,286 | ) | ||||
材料、備件和用品的經費 | (505 | ) | 640 | |||||
承包商 | (157,571 | ) | (142,017 | ) | ||||
經營租約 | (67,106 | ) | (57,461 | ) | ||||
採礦特許權 | (7,325 | ) | (6,645 | ) | ||||
運營性運輸 | (76,003 | ) | (68,730 | ) | ||||
運費/產品運輸費 | (77,353 | ) | (52,156 | ) | ||||
從第三方購買產品 | (329,464 | ) | (260,089 | ) | ||||
保險 | (21,869 | ) | (17,657 | ) | ||||
CORFO權利和其他協議 | (247,604 | ) | (74,418 | ) | ||||
出口成本 | (99,212 | ) | (88,176 | ) | ||||
與可變租賃付款有關的費用(根據“國際財務報告準則”第16號訂立的合同) | (1,313 | ) | (1,117 | ) | ||||
總庫存變動情況 | 85,709 | 102,446 | ||||||
庫存撥備的變動 | 5,038 | 7,244 | ||||||
其他 | 5,934 | 6,000 | ||||||
總計 | (1,772,208 | ) | (1,334,321 | ) |
167
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
23.3 | 其他收入 |
從一月份開始的那段時間 至當年12月 |
||||||||
2021 | 2020 | |||||||
其他收入 | 因此,$ | 因此,$ | ||||||
從供應商處獲得的折扣 | 896 | 665 | ||||||
向供應商收取罰款 | 83 | 267 | ||||||
追回的税款 | 287 | 1,487 | ||||||
從保險中追回的金額 | 1,811 | 14,861 | ||||||
高估第三方債務撥備 | 293 | 118 | ||||||
出售歸類為房產、廠房和設備的資產 | 1,923 | 1,626 | ||||||
礦業權的出售 | 8,796 | 5,852 | ||||||
地役權、管道和道路 | 4,949 | 1,619 | ||||||
採礦專利和公證費用的退款 | 198 | 85 | ||||||
其他 | 316 | 313 | ||||||
總計 | 19,552 | 26,893 |
23.4 | 行政費用 |
從一月份開始的那段時間 至 年的12月 |
||||||||
2021 | 2020 | |||||||
行政費用 | 因此,$ | 因此,$ | ||||||
員工福利支出 | (60,552 | ) | (55,152 | ) | ||||
營銷成本 | (2,415 | ) | (2,377 | ) | ||||
攤銷費用 | (118 | ) | (91 | ) | ||||
娛樂費 | (4,906 | ) | (4,858 | ) | ||||
諮詢服務 | (17,332 | ) | (13,880 | ) | ||||
建築物和設施的租賃 | (3,478 | ) | (3,111 | ) | ||||
保險 | (3,901 | ) | (3,478 | ) | ||||
辦公費用 | (6,363 | ) | (6,204 | ) | ||||
承包商 | (5,106 | ) | (5,079 | ) | ||||
使用權資產折舊(“國際財務報告準則”第16號規定的合同) | (2,743 | ) | (2,617 | ) | ||||
其他費用 | (11,979 | ) | (10,170 | ) | ||||
總計 | (118,893 | ) | (107,017 | ) |
168
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
23.5 | 其他費用 |
從一月份開始的那段時間 至 年的12月 |
||||||||
2021 | 2020 | |||||||
其他費用 | 因此,$ | 因此,$ | ||||||
折舊及攤銷費用 | ||||||||
未使用資產的折舊 | - | (138 | ) | |||||
小計 | - | (138 | ) | |||||
減值損失/在本年度利潤中確認的減值損失的沖銷 | ||||||||
物業、廠房及設備 | (5,582 | ) | (9,563 | ) | ||||
商譽以外的無形資產 | (478 | ) | (1,941 | ) | ||||
商譽 | - | (140 | ) | |||||
持有待售的非流動資產和處置集團 | - | - | ||||||
小計 | (6,060 | ) | (11,644 | ) | ||||
其他費用,本質上是 | ||||||||
律師費 | (42,253 | ) | (69,965 | ) | ||||
增值税和其他無法退還的税款 | (1,015 | ) | (626 | ) | ||||
已繳罰款 | (882 | ) | (314 | ) | ||||
投資計劃費用 | 1 | (768 | ) | |||||
勘探費 | - | (5,262 | ) | |||||
捐款和捐贈 | (9,321 | ) | (8,793 | ) | ||||
其他運營費用 | (1,075 | ) | (2,102 | ) | ||||
小計 | (54,545 | ) | (87,830 | ) | ||||
總計 | (60,605 | ) | (99,612 | ) |
23.6 | 其他(虧損)收入 |
從一月份開始的那段時間 至當年12月 |
||||||||
2021 | 2020 | |||||||
其他(虧損)收入 | 因此,$ | 因此,$ | ||||||
因適用權益法而對前期進行的調整 | (198 | ) | (48 | ) | ||||
出售聯營公司的投資 | - | (11,830 | ) | |||||
減損相聯者的權益 | (2,009 | ) | 7,235 | |||||
出售合資企業的投資 | - | (481 | ) | |||||
其他 | (431 | ) | (189 | ) | ||||
總計 | (2,638 | ) | (5,313 | ) |
169
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
23.7 | (減值)/沖銷金融資產減值損失 |
從一月份開始的那段時間 至當年12月 |
||||||||
2021 | 2020 | |||||||
描述 | 因此,$ | 因此,$ | ||||||
(減值)/轉回金融資產減值損失(見附註13.2) | (235 | ) | 4,684 | |||||
總計 | (235 | ) | 4,684 |
23.8 | 按性質分列的費用匯總表 |
以下摘要考慮註釋23.2、23.4和23.5
從一月份開始的那段時間 至 年的12月 |
||||||||
2021 | 2020 | |||||||
費用性質 | 因此,$ | 因此,$ | ||||||
原材料和消耗品 | (345,356 | ) | (287,877 | ) | ||||
員工福利支出 | (272,323 | ) | (234,108 | ) | ||||
折舊費用 | (195,678 | ) | (182,452 | ) | ||||
使用權資產折舊 | (8,706 | ) | (8,431 | ) | ||||
財產、廠房和設備、無形資產和商譽的減值 | (6,060 | ) | (11,644 | ) | ||||
攤銷費用 | (9,855 | ) | (13,029 | ) | ||||
律師費 | (42,253 | ) | (69,965 | ) | ||||
投資計劃費用 | (15,058 | ) | (15,054 | ) | ||||
勘探費 | - | (5,262 | ) | |||||
材料、備件和用品的經費 | (505 | ) | 640 | |||||
承包商 | (162,677 | ) | (147,096 | ) | ||||
經營性租約 | (70,584 | ) | (60,572 | ) | ||||
採礦特許權 | (7,325 | ) | (6,645 | ) | ||||
運營性運輸 | (76,003 | ) | (68,730 | ) | ||||
運費和產品運輸費 | (77,353 | ) | (52,156 | ) | ||||
從第三方購買產品 | (329,464 | ) | (260,089 | ) | ||||
CORFO權利和其他協議 | (247,604 | ) | (74,418 | ) | ||||
出口成本 | (99,212 | ) | (88,176 | ) | ||||
與可變租賃付款有關的費用(根據“國際財務報告準則”第16號訂立的合同) | (1,313 | ) | (1,117 | ) | ||||
保險 | (25,770 | ) | (21,135 | ) | ||||
顧問和顧問服務 | (17,332 | ) | (13,880 | ) | ||||
總庫存變動情況 | 85,709 | 102,446 | ||||||
庫存撥備的變動 | 5,038 | 7,244 | ||||||
其他費用 | (32,022 | ) | (29,444 | ) | ||||
按性質分列的總費用 | (1,951,706 | ) | (1,540,950 | ) |
170
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
23.9 | 財務費用 |
從1月份開始的
期間 至當年12月 |
||||||||
2021 | 2020 | |||||||
財務費用 | 因此,$ | 因此,$ | ||||||
銀行借款和透支的利息支出 | (2,664 | ) | (2,797 | ) | ||||
債券利息支出 | (90,859 | ) | (87,030 | ) | ||||
貸款利息支出 | (1,135 | ) | (1,598 | ) | ||||
資本化利息支出沖銷 | 14,206 | 8,462 | ||||||
恢復和恢復經費的財務費用 | (1,259 | ) | 2,947 | |||||
租賃協議利息 | (1,587 | ) | (1,133 | ) | ||||
利息和銀行手續費 | (1,328 | ) | (1,050 | ) | ||||
總計 | (84,626 | ) | (82,199 | ) |
23.10 | 財政收入 |
從1月份開始的
期間 至當年12月 |
||||||||
2021 | 2020 | |||||||
財政收入 | 因此,$ | 因此,$ | ||||||
定期存款利息 | 3,635 | 10,260 | ||||||
有價證券利息 | 68 | 2,147 | ||||||
經常賬户最低銀行存款餘額維持利息 | 2 | 18 | ||||||
其他財務收入 | 107 | 259 | ||||||
其他財務權益 | 856 | 1,031 | ||||||
總計 | 4,668 | 13,715 |
171
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
附註24可報告的細分市場
24.1 | 可報告的細分市場 |
(a) | 一般信息: |
為決定將資源分配給所定義的部門並評估其績效,每個運營部門中呈現的每個項目的數量等於向最高決策機構報告的項目數量 。
提到的這些運營部門與公司的管理方式和公司報告結果的方式是一致的 。這些細分市場反映了獨立的運營結果 ,負責運營決策的高管定期審查這些結果,以便就分配給該細分市場的資源 做出決定,並評估其業績(見附註24.2)。
每個部門的業績都是基於 淨收入和收入來衡量的。部門間銷售是根據當前市場匯率的條款和條件進行的。
(b) | 用於確定應提交報告的細分市場的因素: |
報告涵蓋的細分市場是提供不同產品和服務的戰略性 業務部門。由於每項業務需要不同的技術 和營銷策略,因此需要單獨管理。
(c) | 產品和服務類型的説明,每個可報告部門從這些產品和服務中獲得普通活動的收入 |
運營部門從 普通活動中獲得收入,產生費用,並由做出運營決策的最高權力機構定期審查其運營結果 ,涉及以下產品組:
(i) | 特種植物營養素 |
(Ii) | 碘及其衍生物 |
(Iii) | 鋰及其衍生物 |
(Iv) | 工業化學品 |
(v) | 鉀 |
(Vi) | 其他產品和服務 |
(d) | 所有其他部分的收入來源説明 |
有關資產、負債、利潤 和費用的信息由於生產過程的性質而無法分配給上述部門,包括在披露信息的 “未分配金額”類別中。
172
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
(e) | 説明 可報告部門的業績計量與 未計入收入和停產業務的費用或所得税費用前的實體業績之間的差異的性質 |
分部中報告的 信息摘錄自本公司的綜合財務報表,因此,根據IFRS 8第28段“經營分部”中的 陳述,不需要 準備上述數據與各個分部報告的數據之間的對賬。
對於 存貨計價成本的分配,我們確定直接費用(可以直接分配給產品)和共同費用 (屬於聯合生產流程,例如生產碘和硝酸鹽的共同浸出費用),直接成本直接分配到產品上,共同成本根據百分比分配,這些百分比在確定時考慮了不同的變量, 如利潤率、庫存週轉率、收入、產量等。
未包括在庫存估價過程中但直接計入銷售成本的其他常見成本的分配使用 類似的標準:與特定產品或銷售相關的成本被分配到該特定產品或銷售,而與不同產品或業務線關聯的 共同成本則根據銷售額進行分配。
(f) | 説明 可報告部門資產計量與公司資產計量差異的性質 |
資產 未按細分市場分類顯示,因為此信息不容易獲得,其中一些資產無法按其受其影響的活動類型 分開,因為管理層在針對要分配給每個定義細分市場的資源 進行決策時不會使用此信息。所有資產都在“未分配金額”類別中披露。
(g) | 説明 可報告分部負債計量與公司負債計量差異的性質 |
負債 未按部門分類顯示,因為此信息不容易獲得,其中一些負債不能按受其影響的 活動類型分開,因為管理層在有關要分配給每個已定義部門的資源 的決策中未使用此信息。所有負債均在“未分配金額”類別中披露。
173
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
24.2 | Reportable segment disclosures: |
截至2021年12月31日的運營部門項目 | 特產
工廠 營養素 | 碘及其營養價值 衍生品 | 鋰和 其衍生物 | 工業 化學品 | 鉀 | 其他 產品和 服務 | 可報告的 個細分市場 | 運營中 個細分市場 | 未分配 金額 | 截止日期合計 十二月三十一號, 2021 | |||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||
收入 | 908,815 | 437,931 | 936,121 | 132,011 | 416,592 | 30,845 | 2,862,315 | 2,862,315 | - | 2,862,315 | |||||||||||||||||||||
與同一實體的其他運營部門的交易收入 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
來自外部客户以及與同一實體的其他運營部門的交易的收入 | 908,815 | 437,931 | 936,121 | 132,011 | 416,592 | 30,845 | 2,862,315 | 2,862,315 | - | 2,862,315 | |||||||||||||||||||||
銷售成本 | (646,930 | ) | (240,341 | ) | (494,794 | ) | (109,067 | ) | (253,125 | ) | (27,951 | ) | (1,772,208 | ) | (1,772,208 | ) | - | (1,772,208 | ) | ||||||||||||
行政費用 | - | - | - | - | - | - | - | - | (118,893 | ) | (118,893 | ) | |||||||||||||||||||
財務費用 | - | - | - | - | - | - | - | - | (84,626 | ) | (84,626 | ) | |||||||||||||||||||
折舊攤銷費用 費用 | (58,808 | ) | (41,215 | ) | (65,014 | ) | (13,743 | ) | (35,290 | ) | (169 | ) | (214,239 | ) | (214,239 | ) | - | (214,239 | ) | ||||||||||||
實體在按權益法核算的聯營企業和合資企業損益中的權益 | - | - | - | - | - | - | - | - | 11,132 | 11,132 | |||||||||||||||||||||
税前收入 | 261,885 | 197,590 | 441,327 | 22,944 | 163,467 | 2,894 | 1,090,107 | 1,090,107 | (248,886 | ) | 841,221 | ||||||||||||||||||||
所得税費用 | - | - | - | - | - | - | - | - | (249,016 | ) | (249,016 | ) | |||||||||||||||||||
淨收入 (虧損) | 261,885 | 197,590 | 441,327 | 22,944 | 163,467 | 2,894 | 1,090,107 | 1,090,107 | (497,902 | ) | 592,205 | ||||||||||||||||||||
資產 | - | - | - | - | - | - | - | - | 7,044,297 | 7,044,297 | |||||||||||||||||||||
股權會計被投資人 | - | - | - | - | - | - | - | - | 39,824 | 39,824 | |||||||||||||||||||||
合併非流動資產 金融工具、遞延税項資產、固定收益淨資產和保險合同產生的權利 | - | - | - | - | - | - | - | - | 152,663 | 152,663 | |||||||||||||||||||||
其他負債 | - | - | - | - | - | - | - | - | 3,828,326 | 3,828,326 | |||||||||||||||||||||
確認損益的金融資產減值損失 | - | (235 | ) | (235 | ) | ||||||||||||||||||||||||||
確認損益的非金融資產減值損失 | - | - | - | - | - | - | - | - | (6,060 | ) | (6,060 | ) | |||||||||||||||||||
經營活動的現金流 | - | - | - | - | - | - | - | - | 822,520 | 822,520 | |||||||||||||||||||||
用於投資活動的現金流 | - | - | - | - | - | - | - | - | (1,006,943 | ) | (1,006,943 | ) | |||||||||||||||||||
融資活動的現金流 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,206,485 | 1,206,485 |
174
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
截至2020年12月31日的運營部門項目 | 特產
工廠 營養素 | 碘及其營養價值 衍生品 | 鋰和 其衍生物 | 工業 化學品 | 鉀 | 其他 產品和 服務 | 可報告的 個細分市場 | 運營中 個細分市場 | 未分配 金額 | 截止日期合計 十二月三十一號, 2020 | |||||||||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||||||
收入 | 701,688 | 334,657 | 383,373 | 160,608 | 209,294 | 27,571 | 1,817,191 | 1,817,191 | - | 1,817,191 | |||||||||||||||||||||
與同一實體的其他運營部門的交易收入 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
來自外部客户以及與同一實體的其他運營部門的交易的收入 | 701,688 | 334,657 | 383,373 | 160,608 | 209,294 | 27,571 | 1,817,191 | 1,817,191 | - | 1,817,191 | |||||||||||||||||||||
銷售成本 | (537,801 | ) | (168,499 | ) | (297,048 | ) | (119,092 | ) | (187,019 | ) | (24,862 | ) | (1,334,321 | ) | (1,334,321 | ) | - | (1,334,321 | ) | ||||||||||||
行政費用 | - | - | - | - | - | - | - | - | (107,017 | ) | (107,017 | ) | |||||||||||||||||||
財務費用 | - | - | - | - | - | - | - | - | (82,199 | ) | (82,199 | ) | |||||||||||||||||||
折舊攤銷費用 費用 | (55,335 | ) | (40,687 | ) | (56,092 | ) | (14,136 | ) | (34,570 | ) | (3,092 | ) | (203,912 | ) | (203,912 | ) | - | (203,912 | ) | ||||||||||||
實體在按權益法核算的聯營企業和合資企業損益中的權益 | - | - | - | - | - | - | - | - | 8,940 | 8,940 | |||||||||||||||||||||
所得税費用,繼續 業務 | 163,887 | 166,158 | 86,325 | 41,516 | 22,275 | 2,709 | 482,870 | 482,870 | (244,332 | ) | 238,538 | ||||||||||||||||||||
所得税費用 | - | - | - | - | - | - | - | - | (70,179 | ) | (70,179 | ) | |||||||||||||||||||
淨收入 (虧損) | 163,887 | 166,158 | 86,325 | 41,516 | 22,275 | 2,709 | 482,870 | 482,870 | (314,511 | ) | 168,359 | ||||||||||||||||||||
資產 | - | - | - | - | - | - | - | - | 4,818,463 | 4,818,463 | |||||||||||||||||||||
股權會計被投資人 | - | - | - | - | - | - | - | - | 85,993 | 85,993 | |||||||||||||||||||||
合併非流動資產 金融工具、遞延税項資產、固定收益淨資產和保險合同產生的權利 | - | - | - | - | - | - | - | - | 358,009 | 358,009 | |||||||||||||||||||||
其他負債 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2,655,885 | 2,655,885 | |||||||||||||||||||||
確認損益的金融資產減值損失 | - | - | - | - | - | - | - | - | 4,684 | 4,684 | |||||||||||||||||||||
沖銷損益確認的減值損失 | - | - | - | - | - | - | - | - | (11,644 | ) | (11,644 | ) | |||||||||||||||||||
經營活動的現金流 | - | - | - | - | - | - | - | - | 182,234 | 182,234 | |||||||||||||||||||||
用於投資活動的現金流 | - | - | - | - | - | - | - | - | (167,091 | ) | (167,091 | ) | |||||||||||||||||||
用於為活動融資的現金流 | - | - | - | - | - | - | - | - | (94,132 | ) | (94,132 | ) |
175
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
24.3 | 綜合收益表 按產品組按應報告細分分類 |
截至2021年12月31日的全面收益表中的項目 | 特產植物 營養素 | 碘及其營養價值 衍生品 | 鋰及其衍生物 衍生品 | 工業 化學品 | 鉀 | 其他產品 和服務 | 公司單位 | 總細分市場 和公司 單位 | |||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||
收入 | 908,815 | 437,931 | 936,121 | 132,011 | 416,592 | 30,845 | - | 2,862,315 | |||||||||
銷售成本 | (646,930 | ) | (240,341 | ) | (494,794 | ) | (109,067 | ) | (253,125 | ) | (27,951 | ) | - | (1,772,208 | ) | ||
毛利 | 261,885 | 197,590 | 441,327 | 22,944 | 163,467 | 2,894 | - | 1,090,107 | |||||||||
按職能劃分的其他收入 | - | - | - | - | - | - | 19,552 | 19,552 | |||||||||
行政費用 | - | - | - | - | - | - | (118,893 | ) | (118,893 | ) | |||||||
按職能劃分的其他費用 | - | - | - | - | - | - | (60,605 | ) | (60,605 | ) | |||||||
損益減值和審查根據 IFRS 9確定的減值損失(減值損失) | - | - | - | - | - | - | (235 | ) | (235 | ) | |||||||
其他損失 | - | - | - | - | - | - | (2,638 | ) | (2,638 | ) | |||||||
財政收入 | - | - | - | - | - | - | 4,668 | 4,668 | |||||||||
財務成本 | - | - | - | - | - | - | (84,626 | ) | (84,626 | ) | |||||||
按權益法核算的聯營企業和合資企業的利潤(虧損)利息 | - | - | - | - | - | - | 11,132 | 11,132 | |||||||||
匯兑差額 | - | - | - | - | - | - | (17,241 | ) | (17,241 | ) | |||||||
税前利潤(虧損) | 261,885 | 197,590 | 441,327 | 22,944 | 163,467 | 2,894 | (248,886 | ) | 841,221 | ||||||||
所得税費用 | - | - | - | - | - | - | (249,016 | ) | (249,016 | ) | |||||||
淨利潤(虧損) | 261,885 | 197,590 | 441,327 | 22,944 | 163,467 | 2,894 | (497,902 | ) | 592,205 |
176
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
截至全面收益表中的項目 2020年12月31日 |
特產植物 營養素 |
碘及其營養價值 衍生品 |
鋰及其衍生物 衍生品 |
工業 化學品 |
鉀 | 其他產品 和服務 |
公司單位 | 總細分市場 和公司 個單位 |
|||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||
收入 | 701,688 | 334,657 | 383,373 | 160,608 | 209,294 | 27,571 | - | 1,817,191 | |||||||||
銷售成本 | (537,801 | ) | (168,499 | ) | (297,048 | ) | (119,092 | ) | (187,019 | ) | (24,862 | ) | - | (1,334,321 | ) | ||
毛利 | 163,887 | 166,158 | 86,325 | 41,516 | 22,275 | 2,709 | - | 482,870 | |||||||||
按職能劃分的其他收入 | - | - | - | - | - | - | 26,893 | 26,893 | |||||||||
行政費用 | - | - | - | - | - | - | (107,017 | ) | (107,017 | ) | |||||||
按職能劃分的其他費用 | - | - | - | - | - | - | (99,612 | ) | (99,612 | ) | |||||||
收益減值和 根據國際財務報告準則第9號確定的減值損失(減值損失)審查 | - | - | - | - | - | - | 4,684 | 4,684 | |||||||||
其他損失 | - | - | - | - | - | - | (5,313 | ) | (5,313 | ) | |||||||
財政收入 | - | - | - | - | - | - | 13,715 | 13,715 | |||||||||
財務成本 | - | - | - | - | - | - | (82,199 | ) | (82,199 | ) | |||||||
按權益法計入的聯營企業和合資企業利潤或虧損的利息 | - | - | - | - | - | - | 8,940 | 8,940 | |||||||||
匯兑差額 | - | - | - | - | - | - | (4,423 | ) | (4,423 | ) | |||||||
税前利潤(虧損) | 163,887 | 166,158 | 86,325 | 41,516 | 22,275 | 2,709 | (244,332 | ) | 238,538 | ||||||||
所得税費用 | - | - | - | - | - | - | (70,179 | ) | (70,179 | ) | |||||||
持續運營的利潤(虧損) | 163,887 | 166,158 | 86,325 | 41,516 | 22,275 | 2,709 | (314,511 | ) | 168,359 |
177
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
24.4 | 關於地理區域的披露 |
如IFRS 8第 33段所示,該實體披露其與外部客户經營活動的收入以及非金融工具的非流動資產、遞延所得税資產、與離職後福利相關的資產或來自保險合同的權利 的地理信息。
24.5 | 有關主要客户的披露 |
關於公司對客户的依賴程度,根據IFRS 8第34段,公司沒有單獨佔其收入10%或更多的外部客户 。
178
合併財務報表附註
2021年12月31日 |
24.6 | 按地理區域劃分的細分市場 |
智利 | 拉丁美洲和 加勒比 | 歐洲 | 北美洲 | 亞洲 和其他地區 | 總計 | |||||||||||||||||||
截至2021年12月31日的項目 | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||
收入 | 219,648 | 326,287 | 482,765 | 558,002 | 1,275,613 | 2,862,315 | ||||||||||||||||||
按權益法核算的投資 | - | - | 15,242 | 15,899 | 8,683 | 39,824 | ||||||||||||||||||
商譽以外的無形資產 | 89,019 | 496 | 6,996 | 1,809 | 81,338 | 179,658 | ||||||||||||||||||
商譽 | 22,979 | 86 | 11,531 | - | - | 34,596 | ||||||||||||||||||
物業, 廠房和設備,淨值 | 1,815,997 | 671 | 11,380 | 3,704 | 180,473 | 2,012,225 | ||||||||||||||||||
使用權 資產 | 29,803 | 68 | 2,040 | 3,351 | 17,346 | 52,608 | ||||||||||||||||||
其他 非流動資產 | 27,626 | 16 | 6 | 3,950 | 1,889 | 33,487 | ||||||||||||||||||
非流動資產 | 1,985,424 | 1,337 | 47,195 | 28,713 | 289,729 | 2,352,398 |
智利 | 拉丁美洲和加勒比地區 | 歐洲 | 北美洲 | 亞洲 和其他地區 | 總計 | |||||||||||||||||||
截至2020年12月31日的項目 | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||||
收入 | 153,745 | 159,990 | 380,126 | 427,572 | 695,758 | 1,817,191 | ||||||||||||||||||
投資在權益法下佔比 | - | - | 41,273 | 14,468 | 30,252 | 85,993 | ||||||||||||||||||
商譽以外的無形資產 | 95,934 | 565 | 825 | 2,274 | 78,809 | 178,407 | ||||||||||||||||||
商譽 | 23,065 | - | 18,901 | - | - | 41,966 | ||||||||||||||||||
財產、廠房和設備, 淨額 | 1,667,824 | 642 | 12,592 | 3,494 | 52,767 | 1,737,319 | ||||||||||||||||||
使用權資產 | 23,461 | 2,298 | 2,428 | 1,776 | 61 | 30,024 | ||||||||||||||||||
其他非流動資產 | 19,377 | 17 | 7 | 2,641 | - | 22,042 | ||||||||||||||||||
非流動資產 | 1,829,661 | 3,522 | 76,026 | 24,653 | 161,889 | 2,095,751 |
179
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
附註25外幣匯率波動的影響
(a) | 外匯 在損益和其他綜合收益中確認的貨幣匯兑差額: |
外匯 在損益和其他綜合收益中確認的貨幣兑換差異 | As of December 31, 2021 | As of December 31, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
折算 年內確認的匯兑損益 | (17,241 | ) | (4,423 | ) | ||||
折算外匯儲備 外匯儲備 | ||||||||
可歸因於控股實體所有者的換算外匯儲備 | 3,656 | 14,176 | ||||||
可歸因於非控制實體的換算外匯儲備 | 584 | (176 | ) | |||||
總計 | 4,240 | 14,000 |
(b) | 外幣兑換差額準備金 : |
截至2021年12月31日、 和2020年,詳情如下:
細節 | As of December 31, 2021 | As of December 31, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
權益 法值折算產生的權益變動: | ||||||||
商業 海德魯公司(Hydro S.A.) | 1,004 | 1,004 | ||||||
SQMC國際有限公司 | (9 | ) | (9 | ) | ||||
普羅寧薩有限公司。 | (10 | ) | (10 | ) | ||||
農業商業有限公司。 | 155 | (19 | ) | |||||
伊薩普雷·諾特·格蘭德有限公司。 | (121 | ) | (14 | ) | ||||
Almacenes y Depósitos Ltda. | 305 | 211 | ||||||
薩卡爾公司(Sacal S.A.) | (3 | ) | (3 | ) | ||||
Pristadora de Servicios de Salud Cruz del Norte S.A. | (36 | ) | (13 | ) | ||||
阿格羅拉瑪公司(Agrorama S.A.) | 628 | 92 | ||||||
SQM Vitas FZCO | (4,165 | ) | (3,736 | ) | ||||
阿賈伊歐洲 | (1,413 | ) | (693 | ) | ||||
SQM Oceanía Pty Ltd. | (579 | ) | (579 | ) | ||||
Sqm印度尼西亞公司 | (124 | ) | (124 | ) | ||||
阿布扎比化肥 工業WWL。 | 372 | 372 | ||||||
平米荷蘭B.V. | 99 | 99 | ||||||
SQM泰國有限公司 | (68 | ) | (68 | ) | ||||
SQM歐洲 | (1,983 | ) | (1,983 | ) | ||||
SQM Australia Pty Ltd. | (1,732 | ) | (4,052 | ) | ||||
Pavoni&C.Spa | (153 | ) | 164 | |||||
科爾鉀肥公司(Kore Potash PLC)(A) | - | (2,128 | ) | |||||
SQM哥倫比亞SAS | (80 | ) | (80 | ) | ||||
總計 | (7,913 | ) | (11,569 | ) |
(c) | 本位幣 和顯示幣種 |
這些公司的本位幣 對應於各主體原籍國的幣種,其呈現貨幣為美元。
(d) | 使用一種演示文稿和不同本位幣的原因 |
- 這些子公司收入的相關部分與當地貨幣相關。
- 這些公司的成本結構受當地貨幣的影響。
180
合併財務報表附註
2021年12月31日 |
附註26披露外幣匯率波動的影響
a) | 受匯率波動影響的外幣資產詳情如下: |
資產類別 | 貨幣 | As of December 31, 2021 | As of December 31, 2020 | |||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||||
現金和現金等價物 | 美元 | 1,377,983 | 454,402 | |||||||
現金和現金等價物 | 中電 | 4,416 | 7,190 | |||||||
現金和現金等價物 | 元人民幣 | 30,102 | 11,597 | |||||||
現金和現金等價物 | 歐元 | 14,374 | 17,144 | |||||||
現金和現金等價物 | 英鎊 | 1 | 19 | |||||||
現金和現金等價物 | 澳元 | 72,107 | 1,411 | |||||||
現金和現金等價物 | INR | - | 6 | |||||||
現金和現金等價物 | MXN | 1,827 | 1,378 | |||||||
現金和現金等價物 | 鋼筆 | 6 | 3 | |||||||
現金和現金等價物 | AED | 1 | - | |||||||
現金和現金等價物 | 日元 | 1,182 | 1,646 | |||||||
現金和現金等價物 | 扎爾 | 13,048 | 14,286 | |||||||
現金和現金等價物 | KRW | - | 16 | |||||||
現金和現金等價物 | IDR | 3 | 3 | |||||||
現金和現金等價物 | PLN | 1 | 1 | |||||||
小計現金和 現金等價物 | 1,515,051 | 509,102 | ||||||||
其他流動金融資產 | 美元 | 668,360 | 145,893 | |||||||
其他流動金融資產 | BRL | 48 | - | |||||||
其他流動金融資產 | 中電 | 250,641 | 202,176 | |||||||
其他流動金融資產小計 | 919,049 | 348,069 | ||||||||
其他流動非金融資產 | 美元 | 18,486 | 20,645 | |||||||
其他流動非金融資產 | 澳元 | 11,066 | 224 | |||||||
其他流動非金融資產 | CLF | 150 | 53 | |||||||
其他流動非金融資產 | 中電 | 27,536 | 27,837 | |||||||
其他流動非金融資產 | 元人民幣 | 5,213 | 1,661 | |||||||
其他流動非金融資產 | 歐元 | 1,050 | 1,531 | |||||||
其他流動非金融資產 | 科普 | 153 | 70 | |||||||
其他流動非金融資產 | MXN | 6,092 | 4,488 | |||||||
其他流動非金融資產 | THB | 8 | 70 | |||||||
其他流動非金融資產 | 日元 | 73 | 157 | |||||||
其他流動非金融資產 | 扎爾 | 42 | 646 | |||||||
其他流動非金融資產 | 塞克 | 1 | 17 | |||||||
其他非金融類流動資產小計 | 69,870 | 57,399 | ||||||||
貿易和其他應收款 | 美元 | 400,753 | 230,214 | |||||||
貿易和其他應收款 | 鋼筆 | - | 1 | |||||||
貿易和其他應收款 | BRL | 21 | 23 | |||||||
貿易和其他應收款 | CLF | 459 | 545 | |||||||
貿易和其他應收款 | 中電 | 43,496 | 47,133 | |||||||
貿易和其他應收款 | 元人民幣 | 108,822 | 22,882 | |||||||
貿易和其他應收款 | 歐元 | 35,514 | 22,868 | |||||||
貿易和其他應收款 | 英鎊 | 46 | 682 | |||||||
貿易和其他應收款 | MXN | 237 | 355 | |||||||
貿易和其他應收款 | AED | 1,888 | 533 | |||||||
貿易和其他應收款 | THB | - | 1,167 | |||||||
貿易和其他應收款 | 日元 | 36,000 | 23,010 | |||||||
貿易和其他應收款 | 澳元 | 1,214 | 589 | |||||||
貿易和其他應收款 | 扎爾 | 23,568 | 12,504 | |||||||
貿易和其他應收款 | 科普 | 2,055 | 2,675 | |||||||
貿易和其他應收款 | 塞克 | - | 25 | |||||||
貿易小計和 其他應收賬款 | 654,073 | 365,206 | ||||||||
關聯方應收賬款 | 美元 | 83,088 | 61,379 | |||||||
關聯方應收賬款 | 歐元 | 1,150 | 1,222 | |||||||
關聯方應收賬款 | 澳元 | 1,914 | - | |||||||
關聯方應收小計 | 86,152 | 62,601 |
181
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
資產類別 | 貨幣 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | |||||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||||||
當前庫存 | 美元 | 1,183,776 | 1,093,028 | |||||||||
小計當前庫存 | 1,183,776 | 1,093,028 | ||||||||||
流動納税資產 | 美元 | 154,709 | 128,529 | |||||||||
流動納税資產 | BRL | 1 | - | |||||||||
流動納税資產 | 中電 | 1,727 | 3,015 | |||||||||
流動納税資產 | 歐元 | 171 | 218 | |||||||||
流動納税資產 | MXN | 31 | - | |||||||||
流動納税資產 | 鋼筆 | 3 | 4 | |||||||||
流動納税資產 | 扎爾 | 13 | 26 | |||||||||
流動納税資產 | 科普 | 887 | 417 | |||||||||
流動納税資產 | THB | - | 15 | |||||||||
流動納税資產小計 | 157,542 | 132,224 | ||||||||||
分類為持有待售的非流動資產或資產組 | 美元 | 582 | 1,629 | |||||||||
分類為持有待售的非流動資產或資產組小計 | 582 | 1,629 | ||||||||||
流動資產總額 | 4,586,095 | 2,569,258 | ||||||||||
其他非流動金融資產 | 美元 | 9,180 | 51,828 | |||||||||
其他非流動金融資產 | 中電 | 20 | 20 | |||||||||
其他非流動金融資產 | 日元 | 68 | 77 | |||||||||
其他非流動金融資產小計 | 9,268 | 51,925 | ||||||||||
其他非流動非金融資產 | 美元 | 30,906 | 21,236 | |||||||||
其他非流動非金融資產 | BRL | 16 | 17 | |||||||||
其他非流動非金融資產 | KRW | 12 | - | |||||||||
其他非流動非金融資產 | 歐元 | 6 | 7 | |||||||||
其他非流動非金融資產 | 中電 | 670 | 782 | |||||||||
其他非流動非金融資產 | 澳元 | 1,877 | - | |||||||||
其他非流動非金融資產小計 | 33,487 | 22,042 | ||||||||||
其他非流動應收賬款 | 美元 | 5,239 | 10,061 | |||||||||
其他非流動應收賬款 | CLF | 86 | 152 | |||||||||
其他非流動應收賬款 | MXN | 26 | 102 | |||||||||
其他非流動應收賬款 | 中電 | 821 | 850 | |||||||||
其他應收賬款小計,非流動 | 6,172 | 11,165 | ||||||||||
運用權益會計方法對投資進行分類 | 美元 | 20,526 | 23,417 | |||||||||
運用權益會計方法對投資進行分類 | 試試看 | - | 792 | |||||||||
運用權益會計方法對投資進行分類 | AED | 7,879 | 47,774 | |||||||||
運用權益會計方法對投資進行分類 | 歐元 | 11,419 | 11,082 | |||||||||
運用權益會計方法對投資進行分類 | INR | - | 1,304 | |||||||||
運用權益會計方法對投資進行分類 | THB | - | 1,624 | |||||||||
按權益會計法分類的投資小計 | 39,824 | 85,993 | ||||||||||
商譽以外的無形資產 | 美元 | 172,399 | 176,282 | |||||||||
商譽以外的無形資產 | MXN | - | 1,025 | |||||||||
商譽以外的無形資產 | 中電 | 124 | 182 | |||||||||
商譽以外的無形資產 | 歐元 | 6,963 | 696 | |||||||||
商譽以外的無形資產 | 元人民幣 | 145 | 222 | |||||||||
商譽以外的無形資產 | KRW | 27 | - | |||||||||
商譽以外的無形資產小計 | 179,658 | 178,407 | ||||||||||
購買商譽,毛利 | 美元 | 34,438 | 34,438 | |||||||||
購買商譽,毛利 | 歐元 | 158 | 7,528 | |||||||||
小計購買商譽(毛數) | 34,596 | 41,966 | ||||||||||
財產、廠房和設備 | 美元 | 1,990,120 | 1,719,358 | |||||||||
財產、廠房和設備 | 中電 | 3,180 | 3,237 | |||||||||
財產、廠房和設備 | 歐元 | 9,972 | 10,954 | |||||||||
財產、廠房和設備 | AED | 6,008 | 923 | |||||||||
財產、廠房和設備 | BRL | 111 | 111 | |||||||||
財產、廠房和設備 | MXN | 2,620 | 2,494 | |||||||||
財產、廠房和設備 | 科普 | 105 | 120 | |||||||||
財產、廠房和設備 | KRW | 109 | 122 | |||||||||
房地產、廠房和設備小計 | 2,012,225 | 1,737,319 | ||||||||||
使用權資產 | 美元 | 31,360 | 25,238 | |||||||||
使用權資產 | 歐元 | 2,040 | 2,428 | |||||||||
使用權資產 | AED | 17,346 | 60 | |||||||||
使用權資產 | MXN | 1,862 | 2,298 | |||||||||
使用權資產小計 | 52,608 | 30,024 | ||||||||||
非流動納税資產 | 美元 | 90,364 | 90,364 | |||||||||
非流動納税資產小計 | 90,364 | 90,364 | ||||||||||
非流動資產總額 | 2,458,202 | 2,249,205 | ||||||||||
總資產 | 7,044,297 | 4,818,463 |
182
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
截至2021年12月31日 | 截至2020年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||
最多90天 | 超過90 天到1年 | 總計 | 最多90天 | 超過90個 天到1年 | 總計 | |||||||||||||||||||||||
責任類別 | 貨幣 | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||||
流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||
其他流動金融負債 | 美元 | 28,519 | 4,234 | 32,753 | 43,218 | 4,676 | 47,894 | |||||||||||||||||||||
其他流動金融負債 | CLF | 18,259 | 293 | 18,552 | 20,732 | 329 | 21,061 | |||||||||||||||||||||
其他流動金融負債小計 | 46,778 | 4,527 | 51,305 | 63,950 | 5,005 | 68,955 | ||||||||||||||||||||||
租賃負債,流動 | 美元 | - | 4,625 | 4,625 | - | 4,750 | 4,750 | |||||||||||||||||||||
租賃負債,流動 | CLF | - | 2,263 | 2,263 | - | - | - | |||||||||||||||||||||
租賃負債,流動 | MXN | - | 434 | 434 | - | 416 | 416 | |||||||||||||||||||||
租賃負債,流動 | 歐元 | - | 382 | 382 | - | 362 | 362 | |||||||||||||||||||||
租賃負債小計(流動) | - | 7,704 | 7,704 | - | 5,528 | 5,528 | ||||||||||||||||||||||
貿易和其他應付款項 | 美元 | 98,918 | 76 | 98,994 | 83,425 | - | 83,425 | |||||||||||||||||||||
貿易和其他應付款項 | CLF | 1,330 | - | 1,330 | 123 | - | 123 | |||||||||||||||||||||
貿易和其他應付款項 | BRL | 5 | - | 5 | 9 | - | 9 | |||||||||||||||||||||
貿易和其他應付款項 | THB | 2 | - | 2 | 30 | - | 30 | |||||||||||||||||||||
貿易和其他應付款項 | 中電 | 115,504 | - | 115,504 | 73,857 | - | 73,857 | |||||||||||||||||||||
貿易和其他應付款項 | 元人民幣 | 3,198 | - | 3,198 | 1,323 | - | 1,323 | |||||||||||||||||||||
貿易和其他應付款項 | 歐元 | 41,242 | 984 | 42,226 | 40,280 | - | 40,280 | |||||||||||||||||||||
貿易和其他應付款項 | 英鎊 | 18 | - | 18 | 18 | - | 18 | |||||||||||||||||||||
貿易和其他應付款項 | INR | 1 | - | 1 | 1 | - | 1 | |||||||||||||||||||||
貿易和其他應付款項 | MXN | 881 | - | 881 | 584 | - | 584 | |||||||||||||||||||||
貿易和其他應付款項 | 鋼筆 | 1 | - | 1 | 5 | - | 5 | |||||||||||||||||||||
貿易和其他應付款項 | 澳元 | 15,876 | - | 15,876 | 2,935 | - | 2,935 | |||||||||||||||||||||
貿易和其他應付款項 | 扎爾 | 1,288 | - | 1,288 | 1,168 | - | 1,168 | |||||||||||||||||||||
貿易和其他應付款項 | 日元 | 99 | - | 99 | - | - | - | |||||||||||||||||||||
貿易和其他應付款項 | 科普 | 227 | - | 227 | 175 | - | 175 | |||||||||||||||||||||
貿易小計和其他應付款 | 278,590 | 1,060 | 279,650 | 203,933 | - | 203,933 | ||||||||||||||||||||||
應付關聯方的貿易應付款,當期 | 美元 | - | - | - | - | 282 | 282 | |||||||||||||||||||||
應付關聯方的貿易應付款,當期 | 澳元 | - | - | - | 324 | - | 324 | |||||||||||||||||||||
應付關聯方的貿易應付款小計,當期 | - | - | - | 324 | 282 | 606 | ||||||||||||||||||||||
其他現行規定 | 美元 | 54,134 | 263,332 | 317,466 | 103,252 | 698 | 103,950 | |||||||||||||||||||||
其他現行規定 | 中電 | 200 | - | 200 | 216 | - | 216 | |||||||||||||||||||||
小計其他現行撥備 | 54,334 | 263,332 | 317,666 | 103,468 | 698 | 104,166 |
183
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
截至2021年12月31日 | 截至2020年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||
最多90天 | 91天到1年 | 總計 | 最多90天 | 91天到1年 | 總計 | |||||||||||||||||||||||
責任類別 | 貨幣 | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||||
流動税項負債 | 美元 | - | 159,535 | 159,535 | - | 20,981 | 20,981 | |||||||||||||||||||||
流動税項負債 | 中電 | - | 12 | 12 | - | 61 | 61 | |||||||||||||||||||||
流動税項負債 | 歐元 | - | 5,547 | 5,547 | - | 642 | 642 | |||||||||||||||||||||
流動税項負債 | MXN | - | 1,841 | 1,841 | - | 959 | 959 | |||||||||||||||||||||
當期税負小計 | - | 166,935 | 166,935 | - | 22,643 | 22,643 | ||||||||||||||||||||||
關於員工福利的規定,當前 | 美元 | 14,341 | 11,776 | 26,117 | 2,981 | 6,011 | 8,992 | |||||||||||||||||||||
關於員工福利的規定,當前 | 澳元 | - | 272 | 272 | 58 | - | 58 | |||||||||||||||||||||
關於員工福利的規定,當前 | 中電 | - | - | - | 3 | - | 3 | |||||||||||||||||||||
關於員工福利的規定,當前 | 歐元 | 214 | - | 214 | - | - | - | |||||||||||||||||||||
關於員工福利的規定,當前 | MXN | 172 | - | 172 | 43 | - | 43 | |||||||||||||||||||||
員工福利撥備小計,當前 | 14,727 | 12,048 | 26,775 | 3,085 | 6,011 | 9,096 | ||||||||||||||||||||||
其他流動非金融負債 | 美元 | 99,643 | 8,593 | 108,236 | 51,995 | 397 | 52,392 | |||||||||||||||||||||
其他流動非金融負債 | BRL | 1 | - | 1 | 2 | - | 2 | |||||||||||||||||||||
其他流動非金融負債 | 中電 | 6,342 | 2,941 | 9,283 | 6,264 | 792 | 7,056 | |||||||||||||||||||||
其他流動非金融負債 | 元人民幣 | 20,736 | - | 20,736 | 60 | - | 60 | |||||||||||||||||||||
其他流動非金融負債 | 歐元 | 1,281 | 423 | 1,704 | 913 | 119 | 1,032 | |||||||||||||||||||||
其他流動非金融負債 | MXN | 562 | - | 562 | 121 | 53 | 174 | |||||||||||||||||||||
其他流動非金融負債 | 日元 | 32 | - | 32 | 52 | - | 52 | |||||||||||||||||||||
其他流動非金融負債 | 鋼筆 | 70 | - | 70 | 70 | - | 70 | |||||||||||||||||||||
其他流動非金融負債 | 科普 | - | 157 | 157 | - | - | - | |||||||||||||||||||||
其他流動非金融負債 | 阿爾斯 | 47 | - | 47 | - | 117 | 117 | |||||||||||||||||||||
其他流動非金融負債 | 扎爾 | 846 | - | 846 | - | - | - | |||||||||||||||||||||
其他流動非金融負債小計 | 129,560 | 12,114 | 141,674 | 59,477 | 1,478 | 60,955 | ||||||||||||||||||||||
流動負債總額 | 523,989 | 467,720 | 991,709 | 434,237 | 41,645 | 475,882 |
184
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
截至2021年12月31日 | ||||||||||||||||||||||||||||
超過 年到2年 年 | 超過
2到3年 年 | 超過
3到4年 年 | 超過
4到5年 年 | 超過 5年 | 總計 | |||||||||||||||||||||||
責任類別 | 貨幣 | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||||
非流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||
其他 非流動金融負債 | 美元 | 369,446 | 72,900 | 249,097 | - | 1,523,473 | 2,214,916 | |||||||||||||||||||||
其他非流動金融負債 | CLF | - | - | - | - | 372,816 | 372,816 | |||||||||||||||||||||
小計 其他非流動金融負債 | 369,446 | 72,900 | 249,097 | - | 1,896,289 | 2,587,732 | ||||||||||||||||||||||
非流動 租賃負債 | 美元 | - | 6,695 | - | 23,174 | - | 29,869 | |||||||||||||||||||||
非流動 租賃負債 | UF | - | - | - | 13,313 | - | 13,313 | |||||||||||||||||||||
非流動 租賃負債 | MXN | - | - | - | 1,530 | - | 1,530 | |||||||||||||||||||||
非流動 租賃負債 | 日元 | - | - | - | 1,807 | - | 1,807 | |||||||||||||||||||||
小計 非流動租賃負債 | - | 6,695 | - | 39,265 | - | 45,960 | ||||||||||||||||||||||
非流動 貿易和其他應付款 | 美元 | - | 3,813 | - | - | - | 3,813 | |||||||||||||||||||||
小計 非當前貿易和其他應付款 | - | 3,813 | - | - | - | 3,813 | ||||||||||||||||||||||
其他非現行撥備 | 美元 | - | 4,257 | - | 31,017 | 25,764 | 61,038 | |||||||||||||||||||||
小計 其他非經常撥備 | - | 4,257 | - | 31,017 | 25,764 | 61,038 | ||||||||||||||||||||||
遞延 納税義務 | 美元 | - | 919 | - | - | 109,497 | 110,416 | |||||||||||||||||||||
小計 遞延納税義務 | - | 919 | - | - | 109,497 | 110,416 | ||||||||||||||||||||||
員工福利撥備 ,非當期 | 美元 | 26,710 | - | - | - | - | 26,710 | |||||||||||||||||||||
員工福利撥備 ,非當期 | 中電 | 389 | - | - | - | - | 389 | |||||||||||||||||||||
小計 非當期員工福利撥備 | 27,099 | - | - | - | - | 27,099 | ||||||||||||||||||||||
非流動負債合計 | 396,545 | 88,584 | 249,097 | 70,841 | 2,031,550 | 2,836,617 | ||||||||||||||||||||||
總負債 | 3,828,326 |
185
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
截至2020年12月31日 | ||||||||||||||||||||||||||||
超過 年到2年 年 | 超過
2到3年 年 | 超過
3到4年 年 | 超過
4到5年 年 | 超過 5年 | 總計 | |||||||||||||||||||||||
責任類別 | 貨幣 | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | |||||||||||||||||||||
非流動負債 | ||||||||||||||||||||||||||||
其他 非流動金融負債 | 美元 | - | 312,730 | 69,376 | 248,664 | 838,399 | 1,469,169 | |||||||||||||||||||||
其他 非流動金融負債 | CLF | - | - | - | - | 430,344 | 430,344 | |||||||||||||||||||||
小計 其他非流動金融負債 | - | 312,730 | 69,376 | 248,664 | 1,268,743 | 1,899,513 | ||||||||||||||||||||||
非流動 租賃負債 | 美元 | 1,977 | - | - | - | 4,158 | 6,135 | |||||||||||||||||||||
非流動 租賃負債 | UF | 15,258 | - | - | - | - | 15,258 | |||||||||||||||||||||
非流動 租賃負債 | MXN | 2,189 | - | - | - | - | 2,189 | |||||||||||||||||||||
非流動 租賃負債 | 日元 | 1,964 | - | - | - | - | 1,964 | |||||||||||||||||||||
小計 非流動租賃負債 | 21,388 | - | - | - | 4,158 | 25,546 | ||||||||||||||||||||||
非流動 貿易和其他應付款 | 美元 | - | 4,027 | - | - | - | 4,027 | |||||||||||||||||||||
小計 非當前貿易和其他應付款 | - | 4,027 | - | - | - | 4,027 | ||||||||||||||||||||||
其他 非現行條款 | 美元 | - | 36,391 | - | - | 26,226 | 62,617 | |||||||||||||||||||||
小計 其他非經常撥備 | - | 36,391 | - | - | 26,226 | 62,617 | ||||||||||||||||||||||
遞延 納税義務 | 美元 | - | 919 | - | - | 155,182 | 156,101 | |||||||||||||||||||||
小計 遞延納税義務 | - | 919 | - | - | 155,182 | 156,101 | ||||||||||||||||||||||
員工福利撥備 ,非當期 | 美元 | 31,585 | - | - | - | - | 31,585 | |||||||||||||||||||||
員工福利撥備 ,非當期 | 中電 | 610 | - | - | - | - | 610 | |||||||||||||||||||||
員工福利撥備 ,非當期 | 日元 | 4 | - | - | - | - | 4 | |||||||||||||||||||||
小計 非當期員工福利撥備 | 32,199 | - | - | - | - | 32,199 | ||||||||||||||||||||||
非流動負債合計 | 53,587 | 354,067 | 69,376 | 248,664 | 1,454,309 | 2,180,003 | ||||||||||||||||||||||
總負債 | 2,655,885 |
外幣匯率變動對淨利潤和其他綜合收益表的影響 。
一年中的一月至十二月 | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
外幣匯率變動 | 因此,$ | 因此,$ | ||||||
外幣損益 | (17,241 | ) | (4,423 | ) | ||||
外幣折算儲備 | 4,240 | 14,000 | ||||||
總計 | (13,001 | ) | 9,577 |
外幣平均匯率和收盤價在附註3.3中披露
186
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
附註27所得税和遞延税金
截至2021年12月31日和2020年12月31日的應收税款如下:
27.1 | 流動和非流動税收資產 |
(a) | 當前 |
截止到十二月三十一號, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | |||||||
流動納税資產 | 因此,$ | 因此,$ | ||||||
每月繳納暫定所得税,智利公司 | 435 | 37,123 | ||||||
每月繳納暫定所得税,外國公司 | 62 | 1,265 | ||||||
企業税收抵免(1) | 674 | 1,566 | ||||||
税損吸收的第一類税(2) | 26,848 | 2,322 | ||||||
回收過程中的税收 | 129,523 | 89,948 | ||||||
總計 | 157,542 | 132,224 |
(b) | 非電流 |
自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | |||||||
非流動納税資產 | 因此,$ | 因此,$ | ||||||
每月繳納暫定所得税,智利公司由採礦活動的從量税補償(鋰) | 6,398 | 6,398 | ||||||
鋰(寄售)支付的採礦活動特別税(IEAM) | 83,966 | 83,966 | ||||||
總計 | 90,364 | 90,364 |
(1) | 這些抵免適用於公司,並與次年4月份的公司税繳納有關 。這些抵免包括培訓費用抵免(SENCE)、固定資產購置抵免、捐贈和在智利的海外納税抵免。 |
(2) | 這一概念對應於公司在年底確定的税損吸收, 必須歸因於年內收到的股息。 |
187
合併財務報表附註
2021年12月31日 |
27.2 | 流動税項負債 |
流動税項負債 | As of December 31, 2021 | As of December 31, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
第一類所得税 | 139,842 | 14,736 | ||||||
外國公司所得税 | 27,055 | 7,838 | ||||||
第二十一條單一税種 | 38 | 69 | ||||||
總計 | 166,935 | 22,643 |
所得税是根據適用於智利適用的實際税率的税收利潤 或虧損計算的。根據第20780號法律的規定,這一比例為27%。
根據現行圖表,特許權使用費是通過將應税 税率應用於獲得的淨營業收入來確定的。該公司目前為涉及薩拉德阿塔卡馬地區運營的採礦特許權使用費撥備了6.51%,為印花布開採業務撥備了5.22%。
本公司運營的主要國家/地區的所得税税率如下:
所得税 | 所得税 | |||||||
國家 | 2021 | 2020 | ||||||
西班牙 | 25 | % | 25 | % | ||||
比利時 | 25 | % | 25 | % | ||||
墨西哥 | 30 | % | 30 | % | ||||
美國 | 21% + 3.51 | % | 21% + 3.36 | % | ||||
南非 | 28 | % | 28 | % | ||||
中國 | 25%+12 | % (1) | 25 | % |
(1)在增值税計算基礎上額外徵收12%的税 。
188
合併財務報表附註
2021年12月31日 |
27.3 | 所得税和遞延税金 |
(a) | 遞延 截至2021年12月31日的納税資產和負債 |
淨負債頭寸 | ||||||||
截至2021年12月31日的遞延税項資產和負債説明 | 資產 | 負債 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
未實現虧損 | 144,181 | - | ||||||
財產、廠房和設備及資本化權益 | - | (189,073 | ) | |||||
修復和修復規定 | 6,567 | - | ||||||
製造費用 | - | (108,181 | ) | |||||
僱員福利和失業保險 | - | (7,485 | ) | |||||
假期應計費用 | 6,039 | - | ||||||
庫存撥備 | 20,557 | - | ||||||
物資供應 | 10,554 | - | ||||||
其他員工福利 | 929 | - | ||||||
研發費用 | - | (5,387 | ) | |||||
壞賬撥備 | 2,708 | - | ||||||
法律申訴及開支的撥備 | 334 | - | ||||||
貸款購置費用 | - | (8,967 | ) | |||||
按市值記錄的金融工具 | 5,242 | - | ||||||
採礦活動的從量徵税 | - | (4,545 | ) | |||||
税損優惠 | 7,113 | - | ||||||
其他 | 8,862 | - | ||||||
外國物品(其他) | 136 | - | ||||||
到目前為止的餘額 | 213,222 | (323,638 | ) | |||||
淨餘額 | (110,416 | ) |
189
合併財務報表附註
2021年12月31日 |
(b) | 截至2020年12月31日的遞延税項資產和負債 |
淨負債頭寸 | ||||||||
截至2020年12月31日的遞延税項資產和負債説明 | 資產 | 負債 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
未實現虧損 | 90,585 | - | ||||||
財產、廠房和設備及資本化權益 | - | (187,168 | ) | |||||
修復和修復規定 | 6,598 | - | ||||||
製造費用 | - | (107,215 | ) | |||||
僱員福利和失業保險 | - | (6,669 | ) | |||||
假期應計費用 | 6,138 | - | ||||||
庫存撥備 | 22,200 | - | ||||||
物資供應 | 8,812 | - | ||||||
研發費用 | - | (3,580 | ) | |||||
壞賬撥備 | 5,072 | - | ||||||
法律申訴及開支的撥備 | 19,637 | - | ||||||
貸款購置費用 | - | (5,212 | ) | |||||
按市值記錄的金融工具 | - | (3,929 | ) | |||||
採礦活動的從量徵税 | - | (3,014 | ) | |||||
税損優惠 | 844 | - | ||||||
其他 | 1,454 | - | ||||||
外國物品(其他) | - | (654 | ) | |||||
到目前為止的餘額 | 161,340 | (317,441 | ) | |||||
淨餘額 | (156,101 | ) |
190
合併財務報表附註
2021年12月31日 |
(c) | 對截至2021年12月31日的遞延税項負債(資產)變動進行對賬 |
遞延 納税負債(資產)變動對賬 | 遞延納税負債
(資產) 開始時 期間 | 遞延税金 (費用) 在以下項目中確認的收益 年利潤(虧損) 年份 | 遞延税金 與項目相關的 記入貸方 (直接計費) 轉到股權 | 總加幅 (減少) 遞延税金 負債(資產) | 遞延税金 負債(資產) 在 期間 | |||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||
未實現虧損 | (90,585 | ) | (53,596 | ) | - | (53,596 | ) | (144,181 | ) | |||||||||||
財產、廠房和設備及資本化權益 | 187,168 | 1,905 | - | 1,905 | 189,073 | |||||||||||||||
修復和修復規定 | (6,597 | ) | 30 | - | 30 | (6,567 | ) | |||||||||||||
製造費用 | 107,215 | 966 | - | 966 | 108,181 | |||||||||||||||
僱員福利和失業保險 | 6,669 | 687 | 130 | 817 | 7,486 | |||||||||||||||
假期應計費用 | (6,138 | ) | 99 | - | 99 | (6,039 | ) | |||||||||||||
庫存撥備 | (22,200 | ) | 1,643 | - | 1,643 | (20,557 | ) | |||||||||||||
物資供應 | (8,812 | ) | (1,742 | ) | - | (1,742 | ) | (10,554 | ) | |||||||||||
衍生金融工具 | - | 14,246 | (14,246 | ) | - | - | ||||||||||||||
其他員工福利 | - | (929 | ) | - | (929 | ) | (929 | ) | ||||||||||||
研發費用 | 3,581 | 1,806 | - | 1,806 | 5,387 | |||||||||||||||
壞賬撥備 | (5,072 | ) | 2,364 | - | 2,364 | (2,708 | ) | |||||||||||||
法律申訴及開支的撥備 | (19,637 | ) | 19,303 | - | 19,303 | (334 | ) | |||||||||||||
貸款審批費用 | 5,212 | 3,755 | - | 3,755 | 8,967 | |||||||||||||||
按市值記錄的金融工具 | 3,929 | (5,354 | ) | (3,818 | ) | (9,172 | ) | (5,243 | ) | |||||||||||
採礦活動的從量徵税 | 3,012 | 1,521 | 12 | 1,533 | 4,545 | |||||||||||||||
税損優惠 | (844 | ) | (6,269 | ) | - | (6,269 | ) | (7,113 | ) | |||||||||||
其他 | (1,454 | ) | (7,408 | ) | - | (7,408 | ) | (8,862 | ) | |||||||||||
外國物品(其他) | 654 | (790 | ) | - | (790 | ) | (136 | ) | ||||||||||||
臨時差額合計、未使用損失 和未使用税收抵免 | 156,101 | (27,763 | ) | (17,922 | ) | (45,685 | ) | 110,416 |
191
合併財務報表附註
2021年12月31日 |
(d) | 對截至2020年12月31日的遞延税項負債 (資產)變動進行對賬 |
遞延税項負債變動對賬 (資產) | 遞延納税負債
(資產) 在……開始時 期間 | 遞延税金 (費用) 好處 在以下位置識別 年利潤(虧損) 年份 | 遞延税金 與項目相關的 記入貸方 (直接收費) 轉到股權 | 總加幅 (減少) 遞延税金 負債(資產) | 遞延税金 負債 (資產) 在結束時 期間 | |||||||||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||||||||
未實現虧損 | (82,076 | ) | (8,509 | ) | - | (8,509 | ) | (90,585 | ) | |||||||||||
財產、廠房和設備及資本化權益 | 197,167 | (9,999 | ) | - | (9,999 | ) | 187,168 | |||||||||||||
設施關閉條款 | (7,312 | ) | 714 | - | 714 | (6,598 | ) | |||||||||||||
製造費用 | 106,420 | 795 | - | 795 | 107,215 | |||||||||||||||
僱員福利和失業保險 | 6,000 | 514 | 155 | 669 | 6,669 | |||||||||||||||
假期應計費用 | (5,591 | ) | (547 | ) | - | (547 | ) | (6,138 | ) | |||||||||||
庫存撥備 | (23,885 | ) | 1,685 | - | 1,685 | (22,200 | ) | |||||||||||||
物資供應 | (7,982 | ) | (830 | ) | - | (830 | ) | (8,812 | ) | |||||||||||
衍生金融工具 | - | 1,001 | (1,001 | ) | - | - | ||||||||||||||
其他員工福利 | (2,689 | ) | 2,689 | - | 2,689 | - | ||||||||||||||
研發費用 | 3,534 | 46 | - | 46 | 3,580 | |||||||||||||||
壞賬撥備 | (3,542 | ) | (1,530 | ) | - | (1,530 | ) | (5,072 | ) | |||||||||||
法律申訴及開支的撥備 | (2,546 | ) | (17,091 | ) | - | (17,091 | ) | (19,637 | ) | |||||||||||
貸款審批費用 | 3,856 | 1,356 | - | 1,356 | 5,212 | |||||||||||||||
按市值記錄的金融工具 | 1,287 | - | 2,642 | 2,642 | 3,929 | |||||||||||||||
採礦活動的從量徵税 | 1,356 | 1,668 | (10 | ) | 1,658 | 3,014 | ||||||||||||||
税損優惠 | (2,296 | ) | 1,452 | - | 1,452 | (844 | ) | |||||||||||||
其他 | 2,021 | (3,475 | ) | - | (3,475 | ) | (1,454 | ) | ||||||||||||
外國物品(其他) | (311 | ) | 965 | - | 965 | 654 | ||||||||||||||
臨時差額合計, 未使用的虧損和未使用的税收抵免 | 183,411 | (29,096 | ) | 1,786 | (27,310 | ) | 156,101 |
(E)與税收損失優惠有關的遞延税款
本公司的税務虧損結轉 主要由智利境內的虧損產生,根據智利現行税務法規,這些虧損沒有到期日。
截至2021年12月31日和2020年12月31日,税損結轉明細 如下:
税損福利相關遞延税金 | As of December 31, 2021 | As of December
31, | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
智利 | 7,113 | 818 | ||||||
外國 | - | 26 | ||||||
總計 | 7,113 | 844 |
截至2021年12月31日的税收損失( 是這些遞延税金的基礎)主要對應於SQM S.A.、SQM Potasio S.A.、Comerical Hydro S.A.、Orcoma Spa、Orcoma Estudio spa y SCM Bufao。
192
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
(F)遞延税項資產和負債的變動
截至2021年12月31日和2020年12月31日的遞延税項資產和負債變動詳情如下:
資產(負債) | ||||||||
遞延税項資產和負債的變動 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
遞延税項資產和負債、期初淨餘額 | (156,101 | ) | (183,411 | ) | ||||
損益中遞延税金的增加(減少) | 27,763 | 29,096 | ||||||
增加(減少)權益中的遞延税金 | 17,922 | (1,786 | ) | |||||
總計 | (110,416 | ) | (156,101 | ) |
(G)關於所得税(費用)福利的披露
本期和遞延税金(費用)福利詳細如下:
(費用)收入 | ||||||||
關於所得税(費用)利益的披露 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
當期所得税(費用)福利 | ||||||||
當期税金(費用) | (279,105 | ) | (97,374 | ) | ||||
對上一年度當期所得税(費用)福利的調整 | 2,326 | (1,901 | ) | |||||
當期所得税費用、淨額、總額 | (276,779 | ) | (99,275 | ) | ||||
遞延税金(費用)福利 | ||||||||
與創建和沖銷暫時性差異有關的遞延税收優惠 | 28,445 | 26,219 | ||||||
與上一年暫時性差異的產生和沖銷有關的税收調整 | (682 | ) | 2,877 | |||||
遞延税收優惠總額(淨額) | 27,763 | 29,096 | ||||||
所得税費用 | (249,016 | ) | (70,179 | ) |
外資和內資雙方的税收(費用)優惠詳細説明 如下:
(費用)收入 | ||||||||
所得税(費用)福利 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
國內外當期所得税優惠(費用)淨額 | ||||||||
當期所得税(費用),外方,淨額 | (46,748 | ) | (9,782 | ) | ||||
當期所得税(費用),國內,淨額 | (230,031 | ) | (89,493 | ) | ||||
當期所得税費用、淨額、總額 | (276,779 | ) | (99,275 | ) | ||||
國內外各方遞延税利(費用)淨額 | ||||||||
當期所得税優惠(費用)優惠,外方,淨額 | (6,679 | ) | 10,284 | |||||
當期所得税優惠,國內,淨額 | 34,442 | 18,812 | ||||||
遞延税費,淨額,合計 | 27,763 | 29,096 | ||||||
所得税費用 | (249,016 | ) | (70,179 | ) |
193
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
(H)披露其他綜合收入組成部分的税收影響 :
截至2021年12月31日 | ||||||||||||
與其他收入和費用部分相關的所得税,計入淨股本或 抵免 | 税前金額 (費用)收益 | 年的(費用)收入 所得税 | 税後金額 | |||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||
固定福利計劃的收益(虧損) | 4,679 | (142 | ) | 4,537 | ||||||||
現金流對衝 | (52,762 | ) | 14,246 | (38,516 | ) | |||||||
通過其他綜合收益按公允價值計量的金融資產收益 | (12,072 | ) | 3,818 | (8,254 | ) | |||||||
總計 | (60,155 | ) | 17,922 | (42,233 | ) |
截至2020年12月31日 | ||||||||||||
與其他收入和費用部分相關的所得税,計入淨股本或 抵免 | 税前金額 (費用)收益 | 年的(費用)收入 所得税 | 税後金額 | |||||||||
因此,$ | 因此,$ | 因此,$ | ||||||||||
固定福利計劃的收益(虧損) | 974 | (145 | ) | 829 | ||||||||
現金流對衝 | (3,706 | ) | 1,001 | (2,705 | ) | |||||||
通過其他綜合收益按公允價值計量的金融資產損益準備金 | 9,784 | (2,642 | ) | 7,142 | ||||||||
總計 | 7,052 | (1,786 | ) | 5,266 |
(I)説明 税收(費用)利益與會計收入之間的關係。
根據國際會計準則第12號第81段,字母“c”, 該公司估計,向財務報表用户披露最重要信息的方法是税收優惠(費用)與會計利潤乘以智利現行税率的結果之間的數字協調。 上述選擇是基於本公司及其在智利設立的子公司產生本公司大部分 税收優惠(費用)的事實。在智利境外設立的子公司提供的金額在整體背景下沒有相對重要性。
194
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
税收優惠(費用) 與税前收入乘以智利企業所得税税率之間的對賬。
(費用)福利 | ||||||||
所得税費用(福利) | 自.起 十二月三十一日, 2021 | 自.起 十二月三十一日, 2020 | ||||||
因此,$ | 因此,$ | |||||||
綜合税前收益 | 841,221 | 238,538 | ||||||
智利法定所得税税率 | 27 | % | 27 | % | ||||
使用法定税率計税費用 | (227,130 | ) | (64,405 | ) | ||||
特許權使用費繳税的淨影響 | (13,350 | ) | (4,659 | ) | ||||
受第21條影響的其他附加税和被動收入的影響 | (2,617 | ) | (1,804 | ) | ||||
經常性活動收入免税的税收效應 | (260 | ) | 1,786 | |||||
確定應納税損益時不可抵扣費用的税率效應 | (2,226 | ) | (2,987 | ) | ||||
國外支持税率的税收效應 | (3,016 | ) | (2,077 | ) | ||||
將永久性項目歸類為臨時性項目所產生的變更的影響 | - | 4,826 | ||||||
其他税收影響 | (417 | ) | (859 | ) | ||||
使用有效税率對費用徵税 | (249,016 | ) | (70,179 | ) |
195
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
(j) | 可能需要核實的税期: |
SQM集團的公司可能 接受每個國家/地區税務機關的所得税審計。這些審計僅限於若干個中期税期,一般情況下,當這些審計期滿後,這些檢查就會失效。
税務審計由於其性質,通常很複雜 ,可能需要數年時間。下面,根據來源國的現行税收規定,我們提供了可能需要核實的税期摘要 :
(i) | 智利 |
根據第830號法令第200條, 將審查税收是否在支付方面有任何不足之處,併產生任何可能產生的税收。此類審查有3年的規定期限 ,從應付款的法定截止日期到期起算。這一規定期限 可以延長至6年,適用於未申報或被惡意提交虛假信息的申報税額的修訂。 ?
(Ii) | 美國 |
在美國,税務機關可以從納税申報單到期之日起審查 最長3年的納税申報單。如果在納税申報 銷售退税或銷售成本中發現遺漏或錯誤,審查最長可延長6年。
(Iii) | 墨西哥: |
在墨西哥,税務機關可以審查納税申報單 ,最長為自納税申報單到期之日起5年。
(Iv) | 西班牙: |
在西班牙,税務機關可以審查納税申報單 ,最長為自納税申報單到期之日起4年。
該公司的子公司SQM Iberian S.A. 正在接受西班牙税務當局的審查。這次審計可能涉及對西班牙提交的納税申報單進行調整。
(v) | 比利時: |
在比利時,如果沒有税收損失,税務機關可以從納税申報單到期之日起審查納税申報單 ,最長可達3年。如果在 報税表中發現遺漏或錯誤,審查最長可延長5年。
(Vi) | 南非: |
在南非,税務機關可以從納税申報單到期之日起審查 最長3年的納税申報單。如果檢測到報税表中有遺漏或錯誤 ,審查最長可延長5年。
該公司的子公司SQM Africa Pty. 正在接受南非税務局的審查。這次審計可能涉及調整在南非提交的納税申報單。
196
合併財務報表附註 2021年12月31日 |
注28報告日期之後發生的事件
28.1 | 財務報表的授權 |
本公司 及其子公司根據國際財務報告準則編制的截至2021年12月31日年度的綜合財務報表已於2022年3月2日經公司董事會批准並授權發佈 。
28.2 | 關於報告日期之後發生的事件的披露 |
由於新冠肺炎的嚴重性和持續時間存在不確定性,目前無法 合理估計其總財務影響。預計平均銷售量 和價格將取決於冠狀病毒在不同市場的持續時間、為遏制病毒在每個國家/地區傳播而實施的措施的效率,以及可在不同司法管轄區實施的財政和國家激勵措施,以 促進經濟復甦。該公司繼續監測和評估冠狀病毒的傳播及其對我們的運營、 業務、財務狀況和運營結果的影響。
2022年2月25日,SQM NA向加州中央地區法院提交了6010萬美元的上訴保證金,以保證最終和解,涉及註釋21.1(C)中報告的案件 。
管理層不知道在2021年12月31日至這些合併財務報表發佈日期之間發生的任何其他重大 事件,這些事件可能會對他們產生重大 影響。
197
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求, 註冊人已正式委託下列正式授權的簽字人代表其簽署本報告。
智利化工礦業公司。
(註冊人)
日期:2022年3月4日 | /s/Gerardo Illanes | |
作者:Gerardo Illanes | ||
首席財務官 |
回覆本表格中包含的美國證券交易委員會1815(04-09)信息收集 的人員無需回覆,除非表格顯示當前有效的管理和預算控制 號碼。
198