附件99.1

TCFII NxEdge LLC

合併財務報表

截至2021年9月30日的9個月期間

1
目錄

獨立審計師報告
 3
 
財務報表
合併業務報表
 4
合併現金流量表
 5
合併資產負債表
 6
合併會員權益變動表
 7
合併財務報表附註
 8
注1.概述、列報依據、重要會計政策和最近發佈的權威指導意見
 8
注2.所得税
 12
注3.存貨，淨額
 13
附註4.商譽和其他無形資產，淨額
 13
注5.長期債務
 14
注6.銀行授信額度
 14
注7.退休後福利
 14
注8.會員權益
 15
注9.租約
 15
附註10.公允價值計量
 16
附註11.承付款和或有事項
 16
注12.財產、廠房和設備
 17
注13.管理激勵計劃
 17
附註14.關聯方交易
 17
注15.後續事件
 17

2
獨立審計師的報告

TCFII NxEdge LLC的管理

我們審計了隨附的TCFII NxEdge LLC及其子公司的合併財務報表，其中包括截至2021年9月30日的綜合資產負債表，以及截至2021年9月30日的9個月期間的相關綜合經營表、成員權益變動表和現金流量變動表。

管理層對合並財務報表的責任

管理層負責根據美國普遍接受的會計原則編制和公允列報綜合財務報表；這包括設計、實施和維護與編制和公允列報合併財務報表相關的內部控制，該等報表不會因 欺詐或錯誤而出現重大錯報。

審計師的責任

我們的責任是根據我們的審計對合並財務報表發表意見。我們是根據美國公認的審計標準 進行審計的。這些準則要求我們計劃和執行審計，以獲得關於合併財務報表是否沒有重大錯報的合理保證。

審計包括執行程序，以獲得關於合併財務報表中的金額和披露的審計證據。選擇的程序取決於我們的判斷，包括評估合併財務報表重大錯報的風險，無論是由於欺詐還是錯誤。在進行該等風險評估時，吾等認為內部控制與本公司 編制及公平列報綜合財務報表有關，以設計適合當時情況的審計程序，但並非為了就本公司內部 控制的有效性發表意見。因此，我們不表達這樣的意見。審計還包括評估管理層使用的會計政策的適當性和重大會計估計的合理性，以及評估合併財務報表的整體列報情況。我們相信，我們獲得的審計證據是充分和適當的，可以為我們的審計意見提供依據。

意見

我們認為，上述綜合財務報表按照美國公認的會計原則，公平地反映了截至2021年9月30日的TCFII NxEdge LLC及其 子公司的財務狀況，以及截至2021年9月30日的9個月的經營結果和現金流量。

/s/普華永道會計師事務所
北卡羅來納州羅利
March 4, 2022

3
TCFII NXEDGE LLC
合併業務報表
截至2021年9月30日的9個月期間
(單位：千)

淨銷售額
  
$
134,369
  
銷售成本
    
76,105
  
毛利
    
58,264
  
銷售、一般和行政費用
    
17,806
  
營業收入
    
40,458
  
利息支出
    
(2,811
)
其他收入
    
3,050
  
所得税前收入
    
40,697
  
所得税費用
    
(3,330
)
淨收入
  
$
37,367
  
 
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4
TCFII NXEDGE LLC
合併現金流量表
截至2021年9月30日的9個月期間
(單位：千)

經營活動
      
淨收入
  
$
37,367
  
將淨收入與經營活動提供的淨現金進行調整：
        
折舊
    
6,251
  
攤銷
    
3,895
  
貸款成本攤銷
    
158
  
遞延所得税
    
(1,131
)
基於股票的薪酬
    
73
  
資產負債變動情況：
        
應收賬款淨額
    
(14,120
)
庫存，淨額
    
(2,846
)
應付帳款
    
1,624
  
預付費用和其他費用
    
(289
)
使用權資產
    
1,872
  
應計負債
    
(729
)
經營活動提供的淨現金
    
32,125
  
投資活動
        
購置物業、廠房及設備
    
(2,991
)
出售財產、廠房和設備所得收益
    
1,910
  
用於投資活動的淨現金
    
(1,081
)
融資活動
        
按信用額度償還貸款
    
(700
)
償還長期債務
    
(29,172
)
用於融資活動的淨現金
    
(29,872
)
現金及現金等價物淨增加情況
    
1,172
  
期初現金及現金等價物
    
4,673
  
期末現金和現金等價物
  
$
5,845
  
         
現金流量信息的補充披露：
        
期內支付的現金用於：
        
利息
   $
2,628
  
所得税
   $
 3,610  
非現金投融資活動：
        
房地產、廠房和設備的非現金收購
   $
121
  

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5
TCFII NXEDGE LLC
合併資產負債表
截至2021年9月30日
(單位：千)

資產
      
流動資產
      
現金和現金等價物
  
$
5,845
  
應收賬款，扣除壞賬準備淨額268美元
    
36,235
  
庫存，淨額
    
17,878
  
預付費用和其他流動資產
    
2,738
  
持有待售資產
    
5,066
  
流動資產總額
    
67,762
  
財產、廠房和設備、淨值
    
52,396
  
商譽
    
59,257
  
其他無形資產，淨額
    
64,997
  
其他資產
    
336
  
經營性使用權資產
    
20,323
  
總資產
  
$
265,071
  
負債和會員權益
        
流動負債
        
長期債務的當期到期日
  
$
6,893
  
應付帳款
    
8,106
  
應計費用
    
7,381
  
流動負債總額
    
22,380
  
長期債務
    
52,886
  
其他負債
    
79
  
遞延税項負債
    
7,051
  
長期租賃負債
    
19,566
  
總負債
    
101,962
  
         
出資和會員權益
    
163,109
  
總負債和會員權益
  
$
265,071
  

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6
TCFII NXEDGE LLC
合併會員權益變動表
截至2021年9月30日的9個月期間
(單位：千)

   
會員權益
  
平衡，2020年12月31日
  
$
125,669
  
淨收入
    
37,367
  
基於股票的薪酬
    
73
  
餘額，2021年9月30日
  
$
163,109
  

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7
TCFII NXEDGE LLC
合併財務報表附註
 
1.
概述、陳述基礎、重要會計政策和最近發佈的權威指導
 
概述

TCFII NxEdge LLC於2016年4月根據特拉華州法律註冊成立，以整合某些運營子公司(統稱為 “公司”)。該公司主要為半導體和顯示器行業提供各種產品、服務和對製造業務的支持。該公司的營業地點位於愛達荷州的博伊西、加利福尼亞州的摩根·希爾、加利福尼亞州的聖卡洛斯和加利福尼亞州的聖克拉拉。

陳述的基礎

綜合財務報表反映了公司的賬目，包括TCFII NxEdge LLC的子公司。公司合併業務之間的所有公司間賬户和 交易均已取消。

按照美國公認會計原則(“GAAP”)編制財務報表要求 管理層作出估計和假設，這些估計和假設會影響資產和負債額、有關期末或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和費用金額。 實際結果可能與這些估計不同。

重要會計政策摘要

收入確認-當其客户獲得承諾的商品或服務的控制權時，公司確認收入，該金額反映了公司預期從這些商品或服務交換中獲得的對價。 為了確定收入確認，公司執行以下五個步驟：(1)確定與客户的合同，(2)確定合同中的履約義務，(3)確定交易價格，(4)將 交易價格分配給合同中的履約義務，以及(5)當公司履行履約義務時確認收入。

本公司與其客户簽訂合同，為 現有產品提供製成品和機械加工、蝕刻、塗層和翻新服務，這些合同通常是短期合同，允許在不到一年的時間內履行各自的履約義務。合同經雙方批准和承諾，確定了當事人的權利，確定了支付條件，合同具有商業實質，對價有可能收取時，合同成立。

該公司與客户簽訂的合同通常包括轉讓特定商品和服務的單一履約義務。

合同的定價和付款條款基於公司的標準條款和條件或與每個 客户的具體談判結果。合同不包含重要的融資部分，因為公司的標準條款和條件通常要求從發票日期起60至90天內付款，具體取決於客户。

當對製成品的控制(包括向客户收取的運費和手續費)或執行的服務(br})轉移給客户時，確認收入。本公司對製成品的客户安排在某個時間點將控制權轉移給客户。對於製成品，這發生在產品按原樣發貨時 通常情況下，製成品的法定所有權、實物所有權以及風險和回報轉移給客户。對於服務合同，這是在客户產品完成服務並將項目 發還給客户時發生的。

收入確認、開票和現金收取的時間安排導致了客户應收貿易賬款的到期。應收賬款在對價權變得無條件時入賬 ，並在合併資產負債表中單獨列示。

淨銷售額包括客户退貨收入的減少。這些金額通過客户接受交付流程來實時獲知和確定；識別任何不合格產品，並將問題傳達給公司，以便他們能夠協調返工或折扣。

8
向客户開出的與運輸和搬運成本相關的金額包括在綜合業務表的淨銷售額中。公司 已選擇將運輸和搬運成本作為履行成本進行會計處理，並計入合併運營報表中的銷售成本。

該公司將其與客户簽訂的合同的收入按其垂直整合結構內的各個地點進行分類。摩根·希爾(Morgan Hill)、博伊西(Boise)和ACECO的工廠設計和製造半導體制造設備，如車牀加工和水平加工，以及提供塗層和塗層後清潔。聖克拉拉和聖卡洛斯分店提供 陽極氧化、電鍍和清潔服務。該公司認為，它最好地展示了各自的業務規模及其對收入和現金流的影響。截至2021年9月30日的9個月期間，按地點劃分的收入如下 ：

   
(單位：千)
  
摩根·希爾
  
$
53,305
  
博伊西
    
31,930
  
ACECO
    
36,128
  
聖克拉拉
    
7,641
  
聖卡洛斯
    
5,237
  
其他
    
128
  
淨銷售額
  
$
134,369
  

銷售税-向客户徵收並匯給政府當局的税款在合併經營報表中按淨額列報。

銷售成本-銷售成本主要由與公司產品的製造和服務相關的直接和間接成本組成。直接成本包括材料和人工，間接成本包括但不限於 進貨運費、採購和接收成本、檢驗成本、倉儲成本、內部轉移成本、製造資產折舊和其他分銷成本。

銷售、一般和行政費用-運營費用主要包括銷售、財務、工程、開發以及一般管理和行政人員的薪酬和相關税金和福利。此外， 無形資產攤銷(見附註4-商譽和無形資產)和用於運營的建築物的租賃費用(見附註9-租賃)也包括在內。

現金和現金等價物-公司將所有購買時期限在90天或更短的高流動性票據視為現金等價物。本公司的現金和現金等價物包括大型金融機構的活期存款 。有時，餘額可能會超過聯邦保險的限額。

應收賬款-該公司根據客户的信譽和過去的交易歷史向他們提供信貸，通常不需要抵押品，也不收取利息。應收賬款按原始發票金額減去基於定期審核所有未付金額的可疑賬款估計數入賬。管理層通過識別問題賬户並考慮適用於賬齡的歷史 經驗來確定壞賬撥備。

本公司還考慮對金融工具的信用損失進行計量，修改了對某些金融工具預期信用損失的計量，包括應收貿易賬款、合同資產和租賃應收賬款。經認定，該會計準則對本公司金融工具的影響無關緊要。

2021年9月30日，壞賬撥備約為30萬美元。應收貿易賬款在被認為無法收回時予以核銷，以前核銷的應收貿易賬款的收回在收到時記為收入。

存貨-存貨按標準成本(在先進先出的基礎上近似實際成本)或可變現淨值中的較低者估值。

研發成本-研發成本作為已發生的費用計入損益表中的銷售和銷售成本、一般費用和行政費用。截至2021年9月30日的9個月內，研發成本總計約200萬美元。

9
在建工程-在建工程涉及尚未投入使用的物業和設備的開發，因此不會折舊。在建工程 目前包括與公司生產設施和製造設備相關的資本化成本。這些項目預計將在2021年和2022年投入使用。截至2021年9月30日，完成開放項目的剩餘總成本估計約為200萬美元。
 
財產、廠房和設備-財產、廠房和設備按成本入賬。財產、廠房和設備的折舊使用直線法計算，估計資產的使用年限如下： 建築物和裝修，10年至20年，機器和設備，7至15年；辦公設備、固定裝置和軟件，3至10年。

租賃改進採用直線法攤銷，以相關租賃期限或資產使用年限中較小者為準。

長期資產估值-公司定期評估長期資產的賬面價值，包括但不限於房地產、廠房和設備、商譽和其他無形資產。只有當未貼現現金流低於賬面價值時，長壽資產的賬面價值才被視為減值。管理層不認為截至2021年9月30日有任何減值的長期資產。

商譽和其他無形資產-商譽代表收購價格超過被收購企業淨資產估計公允價值的部分。商譽不攤銷，而是每年進行減值測試 截至11月1日。商譽資產減值測試涉及將報告單位的公允價值與其賬面價值進行比較。本公司將就賬面金額超出報告單位公允價值的 金額確認減值費用，但確認的損失不會超過分配給該報告單位的商譽總額。如果事件發生或 環境變化更有可能使報告單位的公允價值低於其賬面價值，則可能需要進行臨時測試。

確定報告單位的第一步是根據信息的組織方式確定運營部門，以便首席運營決策制定者(“CODM”)評估公司業績並做出有關資源分配的決策。報告單位是一個業務部門或組件，比業務部門低一個級別。確定報告單位後，公司 會進行定性評估，以確定報告單位的公允價值是否更有可能低於其賬面價值。定性因素，如宏觀經濟狀況、行業和市場考慮因素、整體財務表現以及任何其他相關的實體特定事件都會被考慮在內。如本公司在評估整體事件或情況後，認為報告單位的公允價值極有可能低於其賬面值 ，則將採用現金流量貼現或市值法進行量化商譽減值測試，以估計公允價值。

其他無形資產按成本入賬，或當作為企業合併的一部分收購時，按估計公允價值入賬。這些資產包括 客户關係、開發的技術和商號。具有確定使用年限的無形資產採用反映資產經濟效益消耗模式的方法進行攤銷，或者採用直線法 按預計使用年限10至20年進行攤銷。如果發生的事件或環境變化更有可能使公允價值低於賬面價值或改變資產的使用壽命，則可能需要進行臨時測試。

貸款費用-與長期債務相關的貸款費用作為對總債務餘額的抵銷。這些費用在貸款協議有效期內使用直線法攤銷，並計入利息支出。 截至2021年9月30日的9個月期間記錄的貸款費用攤銷總額約為20萬美元。

所得税-公司採用資產負債法對所得税進行會計核算，該方法要求為合併財務報表和資產負債計税基礎之間的暫時性差異的預期未來税收後果確認遞延税金資產和負債。 合併財務報表和資產和負債的計税基礎

風險集中--可能使公司面臨集中信用風險的金融工具主要包括現金和現金等價物以及應收賬款。本公司在 存款賬户中保留其現金和現金等價物，有時可能會超過聯邦保險的限額。該公司在該等賬目中並未出現任何虧損。

在2021年9月30日，一個客户約佔應收賬款的57%，在隨後結束的9個月內佔合併收入的53% 。

公允價值計量-公允價值被定義為在計量日市場參與者之間進行 有序交易時，為資產或負債在本金或最有利的市場上轉移負債而收取的或支付的交換價格(退出價格)。

10
該公司採用公允價值層次結構，將用於計量公允價值的估值技術的投入劃分為三個大的層次。以下 是對這三個級別的簡要説明：


 •
第1級：可觀察到的投入，例如相同資產或負債在活躍市場上的報價。

•
第2級：直接或間接可觀察到的資產或負債的報價以外的投入。這些報價包括活躍市場中類似資產或負債的報價，以及非活躍市場中相同或相似資產或負債的報價 。

•
級別3：反映公司自身假設的不可觀察到的輸入。

與收購相關的無形資產的公允價值採用收益估值法確定。預測貼現的未來現金流 要求公司對預計的收入和利潤率、預計的資本支出、營運資本的變化、折扣率、流失率、特許權使用費、陳舊率和税率做出重大估計。 由於沒有類似性質的資產的報價市場價格或可觀察到的投入，這種非經常性公允價值計量將被歸類為3級。

當某些事件或環境變化顯示賬面價值可能無法收回時，本公司會審核長期資產的賬面價值。當資產組的賬面金額無法收回並超過其公允價值時，確認減值損失。本公司根據其對市場參與者將用來為資產定價的假設的判斷，估計長期資產減值資產的公允價值。 本公司根據自己對市場參與者將用來為資產定價的假設的判斷來估計長期資產減值的公允價值。在這樣做的時候，該公司使用市場法或基於貼現現金流的收益法。 貼現現金流方法使用的關鍵假設包括基於內部業務計劃的預期現金流、預計增長率、貼現率和某些無形資產的特許權使用費。該公司將這些公允價值計量歸類為第三級。

近期發佈的會計準則

本公司採用了新準則的變更，簡化了9個領域的所得税會計核算，並於2021年1月1日生效。 採用新準則並未對我們的合併財務報表產生實質性影響。

尚未採用的會計準則

2020年3月，發佈了一項與參考利率改革相關的標準，並在有限的一段時間內提供了可選的指導，以減輕由於倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)停止而對財務報告造成的潛在 會計負擔(或承認參考利率改革的影響)。本次更新中的修訂自2020年3月12日起生效，截止日期為2022年12月31日。本指引的採納及其未來影響將取決於本公司及其貸款人最終如何處理與附註5所述貸款協議相關的倫敦銀行同業拆借利率的取消問題。

11
2.
所得税

遞延所得税被記錄以反映資產和負債的計税基礎與其在每個期末的財務報告金額之間的差異對未來年度的税收影響 。暫時性差異的税收效應在2021年9月30日產生了很大一部分遞延税項資產和遞延税項負債，具體如下：

   
(單位：千)
  
遞延税項資產
      
累積假期
  
$
404
  
經營租約
    
5,612
  
庫存
    
162
  
其他
    
408
  
遞延税金資產總額
    
6,586
  
         
遞延税項負債
        
財產和設備
    
(1,858
)
商譽和其他無形資產
    
(6,167
)
經營租約
    
(5,612
)
遞延税項負債總額
    
(13,637
)
         
遞延税負淨額
  
$
(7,051
)

截至2021年9月30日的所得税費用準備金包括以下內容：

   
(單位：千)
  
當前
      
聯邦所得税支出
  
$
3,531
  
國家所得税費用
    
930
  
當期所得税支出總額
    
4,461
  
         
延期
        
聯邦所得税支出
    
(873
)
國家所得税費用
    
(258
)
遞延所得税費用總額
    
(1,131
)
         
所得税總支出
  
$
3,330
  

營業收入的實際所得税率與法定的聯邦所得税率相差如下：

   
税前收入的百分比
  
   
截至2021年9月30日的期間
  
法定聯邦所得税税率
    
21%

州税和地方税
    
1.3
  
免税實體
    
(14.1)

研究和就業税收抵免
    
(0.1)

有效所得税率
    
8.1%


這一時期的有效税率主要是由不需要繳納美國税的實體的收入推動的，這導致税率帶來了580萬美元的淨收益，但部分被州税收的影響所抵消，這導致了50萬美元的支出。

12
截至2021年9月30日，公司未在所得税中實現任何未確認的税收優惠。本公司在任何司法管轄區亦無任何淨營業虧損 結轉。

2018年及以後各納税年度的美國聯邦所得税申報單和州所得税申報單仍可供審查，但目前美國國税局(IRS)和各自的州司法管轄區尚未開放任何正在進行的審查。

3.
庫存，淨額

截至2021年9月30日，庫存包括以下內容：
 
   
(單位：千)
  
成品
  
$
1,845
  
在製品
    
10,334
  
原材料和供應品
    
6,085
  
     
18,264
  
減去：庫存儲備
    
(386
)
總庫存(淨額)
  
$
17,878
  

4.
商譽和其他無形資產淨額

下表概述了截至2021年9月30日的9個月商譽賬面金額的變化：

   
(單位：千)
  
截至2020年12月31日的商譽
  
$
59,257
  
商譽的變更
    
—
  
截至2021年9月30日的商譽
  
$
59,257
  
 
可確認的無形資產如下：
 
   
毛收入
攜帶
金額
    
累計
攤銷
  
   
(單位：千)
  
攤銷：
            
客户關係
  
$
50,294
    
$
(6,998
)
發達的技術
    
30,963
      
(11,796
)
商號
    
4,597
      
(2,063
)
總計
  
$
85,854
    
$
(20,857
)

截至2021年9月30日的9個月內，攤銷費用為390萬美元。
 
已確定(攤銷)的無形資產未來預計攤銷費用如下：
 
   
(單位：千)
  
2021年10月1日至2021年12月31日
  
$
1,297
  
2022
  
$
5,186
  
2023
  
$
5,186
  
2024
  
$
5,186
  
2025
  
$
5,186
  
2026
  
$
5,003
  
 
13
5.
長期債務
 
   
(單位：千)
  
定期貸款
  
$
61,132
  
資本設備融資
    
121
  
長期債務總額
    
61,253
  
減去：未攤銷發行成本
    
(1,474
)
長期債務總額，扣除未攤銷發行成本
    
59,779
  
減去：當前到期日
    
(6,893
)
長期債務，淨額
  
$
52,886
  

2018年2月7日，本公司與以Cadence Bank，N.A.(“貸款人”)為首的多家銀行簽訂了一項信貸協議，提供金額為5,000萬美元的定期貸款 。2019年3月18日，貸款人以房地產定期貸款的形式向本公司追加授信，金額為560萬美元。2019年9月30日，公司額外承擔了5,000萬美元的債務，作為購股協議的一部分 。2020年11月，本公司對現有債務進行了再融資，產生了一筆合併定期貸款，原始本金總額為9010萬美元。作為未償還本金合併的一部分，某些貸款人沒有參與貸款合併，因此本公司將該事件視為部分修改和部分清償債務。定期貸款根據2021年9月30日到期的高級槓桿率(截至2021年9月30日約為4.00%)按可變利率 外加確定的保證金計息，2025年到期。

截至2021年9月30日，計劃本金支付情況如下：

   
(單位：千)
  
2021
  
$
1,810
  
2022
    
6,754
  
2023
    
9,006
  
2024
    
11,257
  
2025
    
32,426
  
總計
  
$
61,253
  

北卡羅來納州卡登斯銀行(Cadence Bank，N.A.)的長期債務受某些金融契約的約束。截至2021年9月30日，本公司遵守所有財務契約。如附註15-後續事項所述，本公司因收購本公司而於2021年12月17日清償的所有債務均已清償。

6.
銀行授信額度

2018年2月7日，本公司與北卡羅來納州Cadence Bank簽訂了一項循環信貸協議，總借款能力為2500萬美元。作為附註5中描述的債務合併的一部分，循環信貸協議被修改為借款能力為1,500萬美元。該協議定義了浮動利率外加基於高級槓桿率的預定保證金。 截至2021年9月30日，本公司在此循環信貸協議下沒有任何未償還的預付款。任何預付款都以該公司幾乎所有資產為抵押。借款安排受本公司自2021年9月30日起遵守的某些財務 契約的約束。
 
7.
退休後福利

公司的401K福利計劃允許員工自願將其工資的一定百分比推遲到計劃中，最高可達 《國內税法》中定義的指定限制。如果公司實現其盈利目標，公司將在每個會計季度為每位員工提供最高500美元的可自由支配的配額額。在截至2021年9月30日的9個月期間，公司對福利計劃的匹配繳費約為60萬美元，並記錄在銷售和銷售成本、一般和行政費用中。

14
8.
會員權益

公司股權由A類、B類、C類三類股份組成。A類和B類未完成單位分別為525,000個， 成員有權獲得分配和分配，並有權投票、同意或以其他方式參與成員的任何決定。C類未償還單位總數為207,460個，並向持有者提供分配權 ，但須受C類獎勵文件中定義的某些清算優惠的限制(見附註13)。A類和B類成員有權獲得返還出資的清算優先權和優先回報。在此優先 分配之後，C類成員有權根據協議中定義的計算依據其權益百分比進行分配。A、B和C類成員按其權益百分比 按比例分享任何剩餘分配。

除各自的出資額外，成員對公司的債務、債務或義務不承擔任何責任。會員無需 向本公司出資或借出任何資金。
 
9.
租契

該公司為其在加利福尼亞州和愛達荷州的不同地點租用辦公和倉庫空間，並以經營租賃方式租賃設備，租期從5年到15年不等，至2032年到期。

該公司與由公司股東、高級管理人員和員工擁有和管理的實體簽訂了兩份租約。

就財務報告而言，租賃期內的總租賃費用(不考慮通貨膨脹調整) 以直線法確認使用期內的租賃費用。

該公司定期簽訂主要用於房地產和設備的經營租賃。初始租期為12個月或以下的租約不計入資產負債表 。該公司選擇了一項合併租賃和非租賃組成部分的會計政策。

該公司的房地產租約的剩餘期限長達11年，其中一些租約包含續簽長達5年的選擇權。某些租賃包含 非租賃組件，其中可能包括出租人為租賃資產提供的建築公共區域維護、建築停車場或一般服務和維護等項目。

截至2021年9月30日，與經營租賃相關的使用權資產和負債如下：

使用權資產
經營性使用權資產
  
$
20,323
  
           
流動負債
應計費用
    
2,350
  
長期負債
長期租賃負債
  
$
19,566
  
總負債
    
$
21,916
  

截至2021年9月30日，該公司幾乎所有的經營租賃資產和負債都來自房地產。

於截至二零二一年九月三十日止九個月內，本公司並無訂立任何新租約或續訂任何現有租約。

本公司的大部分租約並沒有為計算使用權資產和相應的租賃負債提供隱含比率。因此， 本公司確定了在類似期限內以抵押方式借款所需支付的利率，以及與類似經濟環境下的租賃付款相等的金額。

15
公司截至2021年9月30日的9個月的租賃成本和現金流如下：

租賃費：
      
經營租賃成本
  
$
2,862
  
         
現金流：
        
營業租賃的營業現金流
  
$
2,675
  

公司於2021年9月30日的加權平均剩餘租期和貼現率分別為9年和5.9%。在截至2021年9月30日的9個月期間，該公司與短期或可變租賃付款相關的成本微不足道。

截至2021年9月30日未貼現的經營租賃負債到期日分析如下表所示：

截至十二月三十一日止的期間
  
經營租賃付款
  
2021年第四季度
  
$
906
  
2022
    
3,525
  
2023
    
3,043
  
2024
    
2,922
  
2025
    
2,649
  
此後
    
15,749
  
租賃付款總額
    
28,794
  
減去：利息
    
6,878
  
租賃負債現值
  
$
21,916
  

上表所列經營租賃付款包括所有當前租賃。付款還包括公司 合理確定將行使的所有續約期。

該公司很少簽訂融資租賃合同。由於融資租賃金額和融資租賃相關成本對我們的綜合財務狀況或經營業績並不重要 ，因此不披露有關融資租賃的其他信息。
 
10.
公允價值計量
 
該公司的現金等價物包括到期90天或少於大約公允價值的活期存款。我們債務的賬面價值 接近公允價值，被認為是二級，因為利率是基於與可觀察到的投入掛鈎的可變利率(LIBOR或最優惠利率)。
 
11.
承諾和或有事項

2021年9月29日，原告費利斯·佩雷斯(Felis Perez)對NxEdge MH，LLC提起集體訴訟和私人總檢察長法案(Paga)訴訟。( “訴訟”)。目前還沒有正式的發現，審判日期也沒有確定。這起訴訟指控根據加利福尼亞州工資和工時法對該公司提出個人和推定的索賠。具體地説，訴訟主張索賠 (1)沒有提供用餐和休息時間；(2)沒有按照正確的工資率支付所有工作小時賺取的所有工資；(3)工資報表處罰；(4)等待時間處罰；(5)不正當競爭。

原告提議的類別包括“所有小時工，非豁免工人，包括金屬細節工人和包裹搬運工，從事與上述工作相當的工作的個人，以及在本訴訟提起前四年至本訴訟作出最終判決之日止期間內任何時間擔任類似職位的個人。”(注：原告提議的職業類別包括：“所有小時工、非豁免工人，包括金屬細節工人和包裹搬運工、從事與上述工作相當的工作的個人、以及處於類似職位的個人。”訴訟 要求賠償一系列涉嫌違反加州勞動法的行為。根據Paga的規定，這起訴訟還尋求追回民事處罰。Paga的索賠依據的是同樣違反《勞動法》的民事處罰。此案還處於非常早期的階段，目前管理層無法評估不利結果的可能性，也無法估計潛在損失的範圍(如果有的話)。因此，截至2021年9月30日的合併資產負債表中沒有反映應計項目。

16
12.
物業、廠房和設備

截至2021年9月30日，物業、廠房和設備包括以下內容：
   
(單位：千)
  
土地
  
$
1,279
  
建築物
    
18,005
  
機器設備
    
55,153
  
租賃權的改進
    
2,417
  
傢俱和固定裝置
    
102
  
在建工程
    
4,417
  
     
81,373
  
減去累計折舊
    
(28,977
)
總計
  
$
52,396
  

截至2021年9月30日的9個月期間，折舊費用總額約為630萬美元。
 
13.
管理激勵計劃

自2020年2月2日起，公司通過了一項管理激勵計劃計劃，為符合條件的員工和與公司相關的其他各方提供機會，按照公司修訂和重述的有限責任公司協議的定義，獲得無投票權的C類單位獎勵。受贈人將有權獲得C類清算分配，只要分配超過授標文件中定義的某些觸發事件的特定 門檻。這些獎勵將被歸類為利潤利息，要麼在控制權變更時授予，要麼按照與每個受贈人預先商定的時間表授予。管理層已 認定這些獎勵在授予之日的公允價值對合並財務報表無關緊要。這些獎勵授予公司在死亡、殘疾或終止僱傭時的某些回購權利。
 
14.
關聯方交易

公司租賃兩棟大樓，由公司的股東、高級管理人員和員工擁有和管理。在截至2021年9月30日的9個月中，該公司記錄了約150萬美元與這些租賃相關的租金支出。有關租賃的進一步討論，請參閲附註9-租賃。

該公司向其股權發起人支付約50萬美元的年度管理費，以及與其在合併財務報表中包括的某些實體的税負相關的分配。

2021年9月，該公司承諾了一項出售土地和建築的計劃，並確定了一名買家，他是公司的股東、高級管理人員和 員工。截至2021年9月30日，該建築及相關土地的賬面淨值約為500萬美元。

這塊土地的出售日期是2021年11月4日，已被歸類為持有待售，並記錄在資產負債表 上的其他流動資產中。
 
15.
後續事件

2021年11月4日，EnPro工業公司的直接子公司EnPro Holdings，Inc.(“EnPro Holdings”)與TCFII NxEdge LLC(“賣方”)和TCFII NxEdge LLC(“賣方”)簽訂了一份截至2021年11月4日的買賣協議 (“購買交易”)，該協議規定賣方以850.0美元的現金將公司所有已發行和未償還的會員權益出售給EnPro Holdings，但受標準營運資金的限制EnPro Holdings按上述協定條款收購本公司的交易已於2021年12月17日完成，有關附註5 所述的定期貸款-長期債務已予清償。此次收購為公司帶來了新的會計基礎，因為公司已與EnPro Industries，Inc.合併，從收購之日起生效。

本公司評估了截至2022年3月4日(合併財務報表發佈之日)的任何後續事件的披露情況，並確定除上述披露的事件外，沒有重大後續事件。


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