0001318568錯誤2021財年P1YP1Yhttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesCurrenthttp://www.everi.com/20211231#OtherAccruedExpensesAndLiabilitiesNoncurrenthttp://www.everi.com/20211231#OtherAccruedExpensesAndLiabilitiesNoncurrentP4YP4YP3Y310010010000013185682021-01-012021-12-3100013185682021-06-30ISO 4217：美元00013185682022-02-24Xbrli：共享0001318568Evri：遊戲細分成員Evri：遊戲操作成員2021-01-012021-12-310001318568Evri：遊戲細分成員Evri：遊戲操作成員2020-01-012020-12-310001318568Evri：遊戲細分成員Evri：遊戲操作成員2019-01-012019-12-310001318568Evri：遊戲細分成員Evri：遊戲設備和系統成員2021-01-012021-12-310001318568Evri：遊戲細分成員Evri：遊戲設備和系統成員2020-01-012020-12-310001318568Evri：遊戲細分成員Evri：遊戲設備和系統成員2019-01-012019-12-310001318568Evri：遊戲細分成員埃夫裏：博彩其他成員2021-01-012021-12-310001318568Evri：遊戲細分成員埃夫裏：博彩其他成員2020-01-012020-12-310001318568Evri：遊戲細分成員埃夫裏：博彩其他成員2019-01-012019-12-310001318568Evri：遊戲細分成員2021-01-012021-12-310001318568Evri：遊戲細分成員2020-01-012020-12-310001318568Evri：遊戲細分成員2019-01-012019-12-310001318568Evri：金融訪問服務成員Evri：FinTechSegmentMember2021-01-012021-12-310001318568Evri：金融訪問服務成員Evri：FinTechSegmentMember2020-01-012020-12-310001318568Evri：金融訪問服務成員Evri：FinTechSegmentMember2019-01-012019-12-310001318568Evri：軟件和其他成員Evri：FinTechSegmentMember2021-01-012021-12-310001318568Evri：軟件和其他成員Evri：FinTechSegmentMember2020-01-012020-12-310001318568Evri：軟件和其他成員Evri：FinTechSegmentMember2019-01-012019-12-310001318568Evri：硬件成員Evri：FinTechSegmentMember2021-01-012021-12-310001318568Evri：硬件成員Evri：FinTechSegmentMember2020-01-012020-12-310001318568Evri：硬件成員Evri：FinTechSegmentMember2019-01-012019-12-310001318568Evri：FinTechSegmentMember2021-01-012021-12-310001318568Evri：FinTechSegmentMember2020-01-012020-12-310001318568Evri：FinTechSegmentMember2019-01-012019-12-3100013185682020-01-012020-12-3100013185682019-01-012019-12-31ISO 4217：美元Xbrli：共享00013185682021-12-3100013185682020-12-310001318568Evri：TermLoanMembers2021-01-012021-12-310001318568Evri：TermLoanMembers2020-01-012020-12-310001318568Evri：TermLoanMembers2019-01-012019-12-310001318568Evri：新術語貸款成員2021-01-012021-12-310001318568Evri：新術語貸款成員2020-01-012020-12-310001318568Evri：新術語貸款成員2019-01-012019-12-310001318568Evri：增加貸款期限成員2021-01-012021-12-310001318568Evri：增加貸款期限成員2020-01-012020-12-310001318568Evri：增加貸款期限成員2019-01-012019-12-310001318568埃夫裏：A2021不安全註釋成員2021-01-012021-12-310001318568埃夫裏：A2021不安全註釋成員2020-01-012020-12-310001318568埃夫裏：A2021不安全註釋成員2019-01-012019-12-310001318568Evri：A2017不安全註釋成員2021-01-012021-12-310001318568Evri：A2017不安全註釋成員2020-01-012020-12-310001318568Evri：A2017不安全註釋成員2019-01-012019-12-3100013185682019-12-3100013185682018-12-310001318568美國-美國公認會計準則：普通股成員2018-12-310001318568US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2018-12-310001318568美國-公認會計準則：保留預付款成員2018-12-310001318568Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-310001318568美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2018-12-310001318568美國-公認會計準則：保留預付款成員2019-01-012019-12-310001318568Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-12-310001318568美國-美國公認會計準則：普通股成員2019-01-012019-12-310001318568US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2019-01-012019-12-310001318568美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2019-01-012019-12-310001318568美國-美國公認會計準則：普通股成員2019-12-310001318568US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2019-12-310001318568美國-公認會計準則：保留預付款成員2019-12-310001318568Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310001318568美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2019-12-310001318568美國-公認會計準則：保留預付款成員2020-01-012020-12-310001318568Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-12-310001318568US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-01-012020-12-310001318568美國-美國公認會計準則：普通股成員2020-01-012020-12-310001318568美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2020-01-012020-12-310001318568美國-美國公認會計準則：普通股成員2020-12-310001318568US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001318568美國-公認會計準則：保留預付款成員2020-12-310001318568Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310001318568美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2020-12-310001318568美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-01-012021-12-310001318568Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-12-310001318568US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-12-310001318568美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-01-012021-12-310001318568美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2021-01-012021-12-310001318568美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-12-310001318568US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001318568美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-12-310001318568Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310001318568美國-公認會計準則：財政部股票公用金成員2021-12-31Evri：細分市場0001318568美國公認會計準則：現金和現金等價物成員2021-12-310001318568美國公認會計準則：現金和現金等價物成員2020-12-310001318568美國公認會計準則：現金和現金等價物成員2019-12-310001318568Us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember2021-12-310001318568Us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember2020-12-310001318568Us-gaap:PrepaidExpensesAndOtherCurrentAssetsMember2019-12-310001318568美國公認會計準則：其他資產成員2021-12-310001318568美國公認會計準則：其他資產成員2020-12-310001318568美國公認會計準則：其他資產成員2019-12-310001318568SRT：最小成員數2021-01-012021-12-310001318568SRT：最大成員數2021-01-012021-12-310001318568Evri：遊戲細分成員SRT：最小成員數Evri：GamingOperationsLeasedEquipmentMember2021-01-012021-12-310001318568Evri：遊戲細分成員SRT：最大成員數Evri：GamingOperationsLeasedEquipmentMember2021-01-012021-12-310001318568Evri：遊戲細分成員Evri：GamingOperationsLeasedEquipmentMember2021-01-012021-12-310001318568Evri：遊戲細分成員Evri：GamingOperationsLeasedEquipmentMember2020-01-012020-12-310001318568Evri：遊戲細分成員Evri：GamingOperationsLeasedEquipmentMember2019-01-012019-12-310001318568Evri：遊戲細分成員Evri:GamingOperationsWideAreaProgressiveWAPSystemsMemberSRT：最小成員數2021-01-012021-12-310001318568Evri：遊戲細分成員Evri:GamingOperationsWideAreaProgressiveWAPSystemsMemberSRT：最大成員數2021-01-012021-12-310001318568Evri：遊戲細分成員Evri：遊戲設備和系統成員SRT：最小成員數2021-01-012021-12-310001318568Evri：遊戲細分成員Evri：遊戲設備和系統成員SRT：最大成員數2021-01-012021-12-310001318568Evri：遊戲細分成員埃夫裏：博彩其他成員SRT：最小成員數2021-01-012021-12-310001318568Evri：遊戲細分成員埃夫裏：博彩其他成員SRT：最大成員數2021-01-012021-12-310001318568Evri：軟件和其他成員SRT：最小成員數Evri：FinTechSegmentMember2021-01-012021-12-310001318568Evri：軟件和其他成員Evri：FinTechSegmentMemberSRT：最大成員數2021-01-012021-12-310001318568Evri：EquipmentProductMemberSRT：最小成員數Evri：FinTechSegmentMember2021-01-012021-12-310001318568Evri：EquipmentProductMemberEvri：FinTechSegmentMemberSRT：最大成員數2021-01-012021-12-310001318568Evri：遊戲設備和系統成員Evri：FinTechSegmentMemberSRT：最大成員數2021-01-012021-12-31Xbrli：純0001318568Evri：NewRevolverMember美國-GAAP：SecuredDebt成員2021-08-030001318568Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberEvri：TermLoanMembers美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310001318568Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberEvri：TermLoanMembers美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310001318568美國公認會計準則：不安全債務成員埃夫裏：A2021不安全註釋成員2018-12-310001318568Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國公認會計準則：不安全債務成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310001318568Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國公認會計準則：不安全債務成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2021-12-310001318568Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberEvri：TermLoanMembers美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2020-12-310001318568Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberEvri：TermLoanMembers美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2020-12-310001318568Evri：增加貸款期限成員Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2020-12-310001318568Evri：增加貸款期限成員Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2020-12-310001318568Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember美國公認會計準則：不安全債務成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2020-12-310001318568Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember美國公認會計準則：不安全債務成員美國-公認會計準則：公允價值輸入級別2成員2020-12-310001318568Evri:EmployeeDirectorsAndNonemployeeStockOptionsMember2021-01-012021-12-310001318568SRT：最小成員數2021-12-310001318568SRT：最大成員數2021-12-310001318568美國-公認會計準則：長期債務成員2021-01-012021-12-310001318568美國-公認會計準則：長期債務成員2020-01-012020-12-310001318568美國-公認會計準則：長期債務成員2019-01-012019-12-310001318568美國公認會計準則：短期債務成員2021-01-012021-12-310001318568美國公認會計準則：短期債務成員2020-01-012020-12-310001318568美國公認會計準則：短期債務成員2019-01-012019-12-310001318568Evri：FinTechSegmentMemberEvri：AtrientMembers2019-03-082019-03-080001318568Evri：FinTechSegmentMemberEvri：AtrientMembers2020-03-082020-03-080001318568Evri：FinTechSegmentMemberEvri：AtrientMembers2021-01-012021-12-310001318568Evri：AtrientMembers2019-03-0800013185682021-03-082021-03-080001318568Evri：AtrientMembers2020-12-310001318568Evri：微博彩技術IncMemberEvri：FinTechSegmentMember2019-12-242019-12-240001318568Evri：微博彩技術IncMemberEvri：FinTechSegmentMember2020-04-012020-04-010001318568Evri：微博彩技術IncMemberEvri：FinTechSegmentMember2021-12-242021-12-240001318568Evri：微博彩技術IncMemberEvri：FinTechSegmentMember2020-06-012020-06-300001318568Evri：微博彩技術IncMemberEvri：FinTechSegmentMember2021-06-012021-06-300001318568US-GAAP：保障性擔保成員Evri：合同現金解決方案協議成員2021-01-012021-12-310001318568US-GAAP：保障性擔保成員Evri：合同現金解決方案協議成員2020-01-012020-12-310001318568US-GAAP：保障性擔保成員Evri：合同現金解決方案協議成員2019-01-012019-12-310001318568US-GAAP：保障性擔保成員Evri：合同現金解決方案協議成員2021-12-310001318568US-GAAP：保障性擔保成員Evri：合同現金解決方案協議成員2020-12-310001318568Evri:SecondAmendmentContractCashSolutionsAgreementMemberUS-GAAP：保障性擔保成員2021-12-310001318568Evri:SecondAmendmentContractCashSolutionsAgreementMemberUS-GAAP：保障性擔保成員2021-01-012021-12-310001318568Evri：遊戲細分成員2021-12-310001318568Evri：遊戲細分成員2020-12-310001318568Evri：FinTechSegmentMember2021-12-310001318568Evri：FinTechSegmentMember2020-12-310001318568Evri：租賃池已部署成員SRT：最小成員數2021-01-012021-12-310001318568Evri：租賃池已部署成員SRT：最大成員數2021-01-012021-12-310001318568Evri：租賃池已部署成員2021-12-310001318568Evri：租賃池已部署成員2020-12-310001318568Evri：租賃池未部署成員SRT：最小成員數2021-01-012021-12-310001318568Evri：租賃池未部署成員SRT：最大成員數2021-01-012021-12-310001318568Evri：租賃池未部署成員2021-12-310001318568Evri：租賃池未部署成員2020-12-310001318568美國-GAAP：機器和設備成員SRT：最小成員數Evri：FinTechSegmentMember2021-01-012021-12-310001318568美國-GAAP：機器和設備成員Evri：FinTechSegmentMemberSRT：最大成員數2021-01-012021-12-310001318568美國-GAAP：機器和設備成員Evri：FinTechSegmentMember2021-12-310001318568美國-GAAP：機器和設備成員Evri：FinTechSegmentMember2020-12-310001318568Evri：租賃和建築改進成員2021-12-310001318568Evri：租賃和建築改進成員2020-12-310001318568美國-GAAP：機器和設備成員SRT：最小成員數2021-01-012021-12-310001318568美國-GAAP：機器和設備成員SRT：最大成員數2021-01-012021-12-310001318568美國-GAAP：機器和設備成員2021-12-310001318568美國-GAAP：機器和設備成員2020-12-310001318568埃弗裏：遊戲成員2019-12-310001318568Evri：金融訪問服務成員2019-12-310001318568Evri：KioskSalesAndServicesMembers2019-12-310001318568Evri：中央信用服務成員2019-12-310001318568Evri：ComplianceSalesAndServicesMember2019-12-310001318568埃夫裏：PlayerLoyaltyMember2019-12-310001318568埃弗裏：遊戲成員2020-01-012020-12-310001318568Evri：金融訪問服務成員2020-01-012020-12-310001318568Evri：KioskSalesAndServicesMembers2020-01-012020-12-310001318568Evri：中央信用服務成員2020-01-012020-12-310001318568Evri：ComplianceSalesAndServicesMember2020-01-012020-12-310001318568埃夫裏：PlayerLoyaltyMember2020-01-012020-12-310001318568埃弗裏：遊戲成員2020-12-310001318568Evri：金融訪問服務成員2020-12-310001318568Evri：KioskSalesAndServicesMembers2020-12-310001318568Evri：中央信用服務成員2020-12-310001318568Evri：ComplianceSalesAndServicesMember2020-12-310001318568埃夫裏：PlayerLoyaltyMember2020-12-310001318568埃弗裏：遊戲成員2021-01-012021-12-310001318568Evri：金融訪問服務成員2021-01-012021-12-310001318568Evri：KioskSalesAndServicesMembers2021-01-012021-12-310001318568Evri：中央信用服務成員2021-01-012021-12-310001318568Evri：ComplianceSalesAndServicesMember2021-01-012021-12-310001318568埃夫裏：PlayerLoyaltyMember2021-01-012021-12-310001318568埃弗裏：遊戲成員2021-12-310001318568Evri：金融訪問服務成員2021-12-310001318568Evri：KioskSalesAndServicesMembers2021-12-310001318568Evri：中央信用服務成員2021-12-310001318568Evri：ComplianceSalesAndServicesMember2021-12-310001318568埃夫裏：PlayerLoyaltyMember2021-12-310001318568美國-公認會計準則：合同權利成員SRT：最小成員數2021-01-012021-12-310001318568美國-公認會計準則：合同權利成員SRT：最大成員數2021-01-012021-12-310001318568美國-公認會計準則：合同權利成員2021-12-310001318568美國-公認會計準則：合同權利成員2020-12-310001318568US-GAAP：客户合同成員SRT：最小成員數2021-01-012021-12-310001318568US-GAAP：客户合同成員SRT：最大成員數2021-01-012021-12-310001318568US-GAAP：客户合同成員2021-12-310001318568US-GAAP：客户合同成員2020-12-310001318568SRT：最小成員數US-GAAP：客户關係成員2021-01-012021-12-310001318568SRT：最大成員數US-GAAP：客户關係成員2021-01-012021-12-310001318568US-GAAP：客户關係成員2021-12-310001318568US-GAAP：客户關係成員2020-12-310001318568US-GAAP：計算機軟件無形資產成員SRT：最小成員數2021-01-012021-12-310001318568US-GAAP：計算機軟件無形資產成員SRT：最大成員數2021-01-012021-12-310001318568US-GAAP：計算機軟件無形資產成員2021-12-310001318568US-GAAP：計算機軟件無形資產成員2020-12-310001318568Evri：專利商標和其他成員SRT：最小成員數2021-01-012021-12-310001318568Evri：專利商標和其他成員SRT：最大成員數2021-01-012021-12-310001318568Evri：專利商標和其他成員2021-12-310001318568Evri：專利商標和其他成員2020-12-310001318568US-GAAP：計算機軟件無形資產成員2021-01-012021-12-310001318568US-GAAP：計算機軟件無形資產成員2020-01-012020-12-310001318568US-GAAP：計算機軟件無形資產成員2019-01-012019-12-310001318568美國-GAAP：軟件開發成員2019-01-012019-12-310001318568美國-GAAP：軟件開發成員2021-01-012021-12-310001318568美國-GAAP：軟件開發成員2020-01-012020-12-310001318568Evri：遊戲細分成員美國-GAAP：軟件開發成員2020-01-012020-12-310001318568Evri：FinTechSegmentMember美國-GAAP：軟件開發成員2020-01-012020-12-310001318568Evri:FiniteLivedIntangibleAssetsPlacedIntoServiceMember2021-12-310001318568Evri:FiniteLivedIntangibleAssetsNotYetPlacedIntoServiceMember2021-12-3100013185682021-10-012021-10-310001318568Evri：NewRevolverMember美國-GAAP：SecuredDebt成員US-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員2021-01-012021-12-310001318568Evri：NewRevolverMember美國-GAAP：SecuredDebt成員美國-GAAP：SecuredDebt成員2021-12-310001318568Evri：NewRevolverMember美國-GAAP：SecuredDebt成員美國-GAAP：SecuredDebt成員2020-12-310001318568Evri：NewRevolverMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2021-08-030001318568Evri：NewRevolverMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員2021-01-012021-12-310001318568Evri：NewRevolverMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2021-12-310001318568Evri：NewRevolverMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2020-12-310001318568Evri：SecuredTermLoanFacilityMembersEvri：證書協議日期2017年5月9日成員2017-05-090001318568Evri:CreditAgreementDatedMayNinthTwoThousandSeventeenMember美國-GAAP：SecuredDebt成員US-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員2021-01-012021-12-310001318568Evri:CreditAgreementDatedMayNinthTwoThousandSeventeenMember美國-GAAP：SecuredDebt成員美國-GAAP：SecuredDebt成員2021-12-310001318568Evri:CreditAgreementDatedMayNinthTwoThousandSeventeenMember美國-GAAP：SecuredDebt成員美國-GAAP：SecuredDebt成員2020-12-310001318568Evri:IncrementalTermLoanCreditAgreementDatedTwentyOneAprilTwoThousandTwentyMemberEvri：增加貸款期限成員2020-04-210001318568Evri:IncrementalTermLoanCreditAgreementDatedTwentyOneAprilTwoThousandTwentyMemberEvri：增加貸款期限成員US-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員2021-01-012021-12-310001318568Evri:IncrementalTermLoanCreditAgreementDatedTwentyOneAprilTwoThousandTwentyMemberEvri：增加貸款期限成員2021-12-310001318568Evri:IncrementalTermLoanCreditAgreementDatedTwentyOneAprilTwoThousandTwentyMemberEvri：增加貸款期限成員2020-12-310001318568美國-GAAP：SecuredDebt成員2021-12-310001318568美國-GAAP：SecuredDebt成員2020-12-310001318568美國公認會計準則：不安全債務成員埃夫裏：A2021不安全註釋成員2021-12-310001318568美國公認會計準則：不安全債務成員埃夫裏：A2021不安全註釋成員2020-12-310001318568美國公認會計準則：不安全債務成員Evri：A2017不安全註釋成員2018-12-310001318568美國公認會計準則：不安全債務成員Evri：A2017不安全註釋成員2021-12-310001318568美國公認會計準則：不安全債務成員Evri：A2017不安全註釋成員2020-12-310001318568Evri：NewRevolverMember美國-GAAP：SecuredDebt成員2021-08-032021-08-030001318568Evri：NewCreditFacilitiesMember2021-08-030001318568Evri：NewCreditFacilitiesMember美國-GAAP：歐洲美元成員2021-08-032021-08-030001318568Evri：NewCreditFacilitiesMemberUS-GAAP：倫敦銀行間同業拆借利率LIBOR成員2021-08-032021-08-030001318568Evri：NewCreditFacilitiesMember美國公認會計準則：基本比率成員2021-08-032021-08-030001318568Evri：NewRevolverMember美國公認會計準則：RevolvingCreditFacilityMembers2021-01-012021-12-310001318568Evri:CreditAgreementDatedMayNinthTwoThousandSeventeenMember2021-12-310001318568Evri:CreditAgreementDatedMayNinthTwoThousandSeventeenMember美國-GAAP：SecuredDebt成員2021-01-012021-12-310001318568美國公認會計準則：不安全債務成員Evri：老年人不安全節點2029成員2021-07-150001318568美國公認會計準則：不安全債務成員Evri：老年人不安全節點2029成員2021-07-152021-07-150001318568Evri：老年人不安全節點2029成員2021-01-012021-12-310001318568Evri:CreditAgreementDatedMayNinthTwoThousandSeventeenMember美國-GAAP：SecuredDebt成員2021-07-150001318568Evri:CreditAgreementDatedMayNinthTwoThousandSeventeenMember美國-GAAP：SecuredDebt成員Evri：JeffriesFinanceLLCM成員2021-07-150001318568美國公認會計準則：不安全債務成員Evri：A2017不安全註釋成員2021-07-150001318568Evri:IncrementalTermLoanCreditAgreementDatedTwentyOneAprilTwoThousandTwentyMemberEvri：增加貸款期限成員2021-07-150001318568Evri:CreditAgreementDatedMayNinthTwoThousandSeventeenMember美國-GAAP：SecuredDebt成員2021-07-012021-08-030001318568Evri:IncrementalTermLoanCreditAgreementDatedTwentyOneAprilTwoThousandTwentyMemberEvri：增加貸款期限成員2021-01-012021-08-030001318568Evri：優先增加貸款期限成員2021-01-012021-12-310001318568美國-GAAP：保險結算成員2021-01-012021-03-310001318568美國-GAAP：保險結算成員2019-12-012019-12-310001318568Evri:FebruaryTwentyTwentyStockRepurchaseProgramMember2020-02-28埃弗裏：投票0001318568Evri：貨架註冊成員2019-12-012019-12-310001318568Evri:EmployeeDirectorsAndNonemployeeStockOptionsMember2020-12-310001318568美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2020-12-310001318568美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2021-01-012021-12-310001318568Evri:EmployeeDirectorsAndNonemployeeStockOptionsMember2021-12-310001318568美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2021-12-310001318568Evri:AmendedAndRestated2014PlanAnd2012PlanMember2021-12-310001318568Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMemberEvri：基於時間的選項成員2021-01-012021-12-310001318568Evri：基於時間的選項成員Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember2021-01-012021-12-310001318568Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheThreeMemberEvri：基於時間的選項成員2021-01-012021-12-310001318568Evri：基於時間的選項成員Evri:SharebasedCompensationAwardTrancheFourMember2021-01-012021-12-310001318568Evri：基於時間的選項成員2021-01-012021-12-310001318568Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheThreeMemberEvri：基於市場性能的選項成員2021-01-012021-12-310001318568Evri：基於市場性能的選項成員Evri:SharebasedCompensationAwardTrancheFourMember2021-01-012021-12-310001318568Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMemberEvri：基於市場性能的選項成員2021-01-012021-12-310001318568Evri：基於市場性能的選項成員Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember2021-01-012021-12-310001318568Evri：基於市場性能的選項成員2021-01-012021-12-310001318568Evri:EmployeeDirectorsAndNonemployeeStockOptionsMember2020-01-012020-12-310001318568Evri：ExercisePriceRangeOneMembers2021-01-012021-12-310001318568Evri：ExercisePriceRangeOneMembers2021-12-310001318568Evri：ExercisePriceRangeTwoMember2021-01-012021-12-310001318568Evri：ExercisePriceRangeTwoMember2021-12-310001318568Evri：ExercisePriceRangeThree成員2021-01-012021-12-310001318568Evri：ExercisePriceRangeThree成員2021-12-310001318568Evri：ExercisePriceRange4成員2021-01-012021-12-310001318568Evri：ExercisePriceRange4成員2021-12-310001318568Evri：ExercisePriceRange5成員2021-01-012021-12-310001318568Evri：ExercisePriceRange5成員2021-12-310001318568Evri：ExercisePriceRangeSixMember2021-01-012021-12-310001318568Evri：ExercisePriceRangeSixMember2021-12-310001318568Evri：ExercisePriceRange7成員2021-01-012021-12-310001318568Evri：ExercisePriceRange7成員2021-12-310001318568Evri：ExercisePriceRange8成員2021-01-012021-12-310001318568Evri：ExercisePriceRange8成員2021-12-310001318568Evri：ExercisePriceRange9成員2021-01-012021-12-310001318568Evri：ExercisePriceRange9成員2021-12-310001318568Evri：ExercisePriceRangeTenMember2021-01-012021-12-310001318568Evri：ExercisePriceRangeTenMember2021-12-310001318568Evri：基於市場性能的選項成員2020-01-012020-12-310001318568Evri：基於市場性能的選項成員2019-01-012019-12-310001318568Evri：基於時間的選項成員2019-01-012019-12-310001318568Evri：基於時間的選項成員2020-01-012020-12-310001318568Evri:EmployeeDirectorsAndNonemployeeStockOptionsMember2019-01-012019-12-310001318568Evri:EmployeeDirectorsAndNonemployeeStockOptionsMember2019-12-310001318568Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMemberEvri：受限的股票單位RSUsTimeBasedMember2020-01-012020-12-310001318568Evri：受限的股票單位RSUsTimeBasedMemberUs-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember2020-01-012020-12-310001318568Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheThreeMemberEvri：受限的股票單位RSUsTimeBasedMember2020-01-012020-12-310001318568Evri：董事會成員Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMemberEvri：受限的股票單位RSUsTimeBasedMember2021-01-012021-12-310001318568Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMemberEvri：董事會成員Evri：受限的股票單位RSUsTimeBasedMember2021-01-012021-12-310001318568Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheThreeMemberEvri：董事會成員Evri：受限的股票單位RSUsTimeBasedMember2021-01-012021-12-310001318568Evri:ShareBasedPaymentArrangementTrancheFourMemberEvri：董事會成員Evri：受限的股票單位RSUsTimeBasedMember2021-01-012021-12-310001318568美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2020-01-012020-12-310001318568美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2019-01-012019-12-310001318568美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2019-12-310001318568美國-GAAP：受限股票單位RSU成員Evri：KeyMembersOfManagement成員2019-01-012019-12-310001318568Evri:RestrictedStockUnitsRSUsPerformanceBasedMember2021-01-012021-12-310001318568Evri:RestrictedStockUnitsRSUsPerformanceBasedMemberUs-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember2021-01-012021-12-310001318568Evri:RestrictedStockUnitsRSUsPerformanceBasedMemberUs-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember2019-01-012019-12-310001318568Evri:RestrictedStockUnitsRSUsPerformanceBasedMemberUs-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember2020-01-012020-12-310001318568美國-GAAP：國內/地區成員2021-12-310001318568Evri：2018年和2019年納税年度2021-12-310001318568美國-公認會計準則：州和地方法律法規成員2021-12-310001318568美國-公認會計準則：州和地方法律法規成員2020-12-310001318568美國-GAAP：國內/地區成員2020-12-310001318568美國-GAAP：國內/地區成員2021-01-012021-12-310001318568美國-公認會計準則：州和地方法律法規成員2020-01-012020-12-310001318568US-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：與客户簽訂合同的收入Evri：FiveLargestCustomersMember2021-01-012021-12-310001318568US-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：與客户簽訂合同的收入Evri：FiveLargestCustomersMember2020-01-012020-12-310001318568US-GAAP：客户集中度風險成員美國-GAAP：與客户簽訂合同的收入Evri：FiveLargestCustomersMember2019-01-012019-12-310001318568Evri：EcashHoldingsPtyLimitedMembers美國公認會計準則：次要事件成員2022-02-072022-02-07ISO4217：澳元

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格10-K

(標記一)

☒			根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的年度報告

截至本財政年度止12月31日, 2021

或

☐			根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告

關於從到的過渡期

委託文件編號：001-32622

Everi Holdings Inc.

(註冊人的確切姓名載於其章程)

特拉華州						20-0723270
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區)						(國際税務局僱主身分證號碼)
田納亞路7250號, 100套房
拉斯維加斯
內華達州						89113
(主要執行辦公室地址)						(郵政編碼)

(800) 833-7110

(註冊人的電話號碼，包括區號)

根據該法第12(B)條登記的證券：

每個班級的標題			交易代碼			註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.001美元			埃夫裏			紐約證券交易所

根據該法第12(G)條登記的證券：無

如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人，請用複選標記表示。是 x不是¨

用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13節或第15(D)節提交報告。是¨  不是 x

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 x No ¨

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是x No ¨

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

大型加速文件服務器

x

加速文件管理器

☐

非加速文件服務器

☐

規模較小的報告公司

☐

新興成長型公司

☐

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。¨

用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編，第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。是☒ No ☐

用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是☐不是x

截至2021年6月30日，非關聯公司持有的註冊人普通股的總市值約為 $2.2十億 根據紐約證券交易所公佈的收盤價計算。

有幾個91,409,193截至2022年2月24日收盤時註冊人已發行和已發行的普通股。

以引用方式併入的文件

註冊人為其2022年股東年會提交的最終委託書的某些部分(預計將在註冊人2021財年結束後120天內提交給美國證券交易委員會)以引用方式併入本年度報告的第三部分Form 10-K。除非通過引用明確併入註冊人的委託書，否則註冊人的委託書不應被視為本10-K年度報告的一部分。

---

Everi Holdings Inc.

表格10-K的年報

截至2021年12月31日的財政年度

目錄

 

第一部分
第1項。			公事。			6
第1A項。			風險因素。			21
項目1B。			未解決的員工評論。			34
第二項。			財產。			34
第三項。			法律訴訟。			34
第四項。			煤礦安全信息披露。			33
第II部
第五項。			註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股票證券。			35
第六項。			保留。			36
第7項。			管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。			37
第7A項。			關於市場風險的定量和定性披露。			51
第八項。			財務報表和補充數據。			53
第九項。			與會計師在會計和財務披露方面的變更和分歧。			97
第9A項。			控制和程序。			98
項目9B。			其他信息。			98
項目9C。			披露妨礙檢查的外國司法管轄區。			98
第三部分
第10項。			董事、高管和公司治理。			100
第11項。			高管薪酬。			100
第12項。			某些實益擁有人和管理層的擔保所有權，以及相關股東事宜。			100
第13項。			某些關係和相關交易，以及董事的獨立性。			100
第14項。			首席會計師費用及服務.			100
第四部分
第15項。			展品和財務報表附表			101
第16項。			表格10-K摘要			107
簽名						108

2

---

在本文件中，我們將：(I)我們的經審計的綜合財務報表及其附註稱為我們的“財務報表”，(Ii)我們的經審計的綜合經營報表和全面收益(虧損)作為我們的“經營報表”，(Iii)我們經審計的綜合資產負債表作為我們的“資產負債表”，以及(Iv)項目7.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析作為我們的“經營結果”。

 

關於以下方面的警告信息

前瞻性陳述

Everi Holdings Inc.(“Everi Holdings”或“Everi”)是一家控股公司，其資產分別是Everi Payments Inc.(“Everi金融科技”或“金融科技”)和Everi Games Holding Inc.的已發行和流通股，後者擁有Everi Games Inc.(“Everi Games”或“Games”)的所有已發行和流通股。除非另有説明，否則術語“公司”、“我們”、“我們”和“我們”指的是Everi Holdings及其合併子公司。

本年度報告表格10-K(“年度報告”)包含1933年《證券法》(以下簡稱《證券法》)第27A節、1934年《證券交易法》第21E節所指的“前瞻性”陳述，修訂的《交易法》和1995年的《私人證券訴訟改革法》，以及我們向公眾發佈的其他材料或口頭聲明。前瞻性陳述既不是歷史事實，也不是對未來業績的保證，而只是基於我們目前對本報告提交之日的業務未來、計劃和戰略、預測、預期事件和趨勢、經濟和其他未來條件的信念、預期和假設。前瞻性陳述常常，但並非總是，包含諸如“預期”、“預期”、“旨在”、“旨在”、“打算”、“計劃”、“相信”、“目標”、“目標”、“未來”、“假設”、“估計”、“指示”、“尋求”、“項目”、“可能”、“可以”、“可能”、“應該”等詞語，“有利的位置，”或“將”和其他類似含義的詞語和術語。

前瞻性聲明會受到固有風險、不確定性和環境變化的影響，這些風險、不確定性和變化往往難以預測，且許多情況超出了我們的控制範圍，這些風險、發展和不確定性包括但不限於：影響我們業務的趨勢、發展和不確定性，包括我們承受能力：全球供應鏈中斷；新冠肺炎全球大流行引起的全球市場、商業和監管狀況的變化；包括任何相關的公共衞生信心、賭場顧客可自由支配支出收入的可用性以及對賭場重新開業的預期；產品創新在新的不斷變化的經營環境中滿足客户需求；恢復或保持收入、收益和現金流的勢頭，並在長期內提高股東價值；遊戲設施和客户對我們產品的使用趨勢；通過使用我們的產品和服務實現的好處；好處a與合併、收購和/或戰略聯盟相關的ND/或成本；產品開發，包括未來發布新的遊戲功能、額外的遊戲和系統發佈；監管批准；遊戲和金融監管和法律、卡協會和法定合規和變更；新的或修訂的卡關聯和支付網絡規則或解釋的實施；消費者收集活動；競爭(包括合併)；納税義務；商譽減值費用；國際擴張；解決訴訟或政府調查；我們的分紅政策；新的客户合同和合同續簽；財務業績和經營結果(包括收入、費用、利潤率、收益、現金流和資本支出)；利率和利息支出；借款和債務償還；股權激勵活動和薪酬支出。

我們的實際結果和財務狀況可能與前瞻性陳述中指出的大不相同，可能導致他們這樣做的重要因素包括但不限於：

•我們有能力在未來創造利潤，為股東創造增量價值；

•我們執行合併、收購和/或戰略聯盟的能力，包括我們整合和運營符合我們預測的此類收購或聯盟以實現未來增長的能力；

•我們有能力執行關鍵舉措並提供持續改進；

•對公司裝機容量和單位日盈利增長的預期；

•對配售費用安排的期望；

•基本經營假設中的不準確；

•這是E持續爆發的2019年冠狀病毒病(“新冠肺炎”)全球大流行對我們的業務、業務和財務狀況的影響，包括(I)國際、聯邦、州、部落和市政府以及

3

---

(二)新冠肺炎的直接和間接經濟影響以及遏制措施，包括國際、聯邦、州、部落和市政府政府和監管機構為管制行動自由和商業活動而採取的指令、命令或類似行動，例如旅行限制、關閉邊境、關閉企業、限制公共集會、隔離和就地避難令以及重新開放安全協議；

•新冠肺炎全球大流行引發的全球市場、商業和監管條件的變化；

•我們的淨虧損歷史和我們未來創造利潤的能力；

•我們的槓桿和限制我們經營的相關契約；

•我們有能力產生足夠的現金來償還我們所有的債務，為營運資本和資本支出提供資金；

•我們抵禦持續時間不確定的大流行爆發的意外影響的能力；

•我們有能力承受客户設施關閉期間收入的損失；

•我們維持現有客户的能力；

•對客户對未來產品和服務的偏好和需求的期望；

•博彩業的整體增長(如果有的話)；

•我們有能力取代與終止合同相關的收入；

•續簽合同導致利潤率下降；我們有能力遵守歐洲支付、萬事達卡和Visa針對配備安全芯片技術的卡的全球標準；

•我們有能力成功推出新產品和服務，包括第三方許可內容；

•博彩機構和顧客偏好；未能控制產品開發成本和創造成功的新產品；

•預期銷售業績；

•我們預防、緩解或及時從網絡安全漏洞、攻擊和危害中恢復的能力；

•國內和國際經濟和產業狀況；

•博彩監管、卡協會和法律要求的變化；

•監管和許可方面的困難、競爭壓力和競爭環境的變化；

•操作上的侷限性；

•博彩市場萎縮；

•修改税法；

•訴訟結果的不確定性；

•利率波動；

•業務前景；

•意外支出或資本需求；技術過時和我們適應不斷髮展的技術的能力；

•我們遵守債務契約和償還未償債務的能力；

•員工離職率；

4

---

•我們有能力遵守支付卡行業(“PCI”)數據安全標準的監管要求，並保持我們的認證地位；以及

•中討論的其他風險和不確定性“項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”和“第1A項。風險因素“本年度報告的一部分。

我們沒有義務更新或公開修改任何前瞻性聲明。s作為新信息、未來發展或其他方面的結果。可歸因於我們或代表我們行事的人的所有隨後的書面或口頭前瞻性陳述都明確地完整地受到本節的限制。然而，我們建議您參考我們在提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的報告和其他文件中就相關主題所做的任何進一步披露。

5

---

第一部分

項目1.業務

概述

EVERI是為賭場和數字遊戲行業提供富有想象力的娛樂和值得信賴的技術解決方案的領先供應商。Everi的使命是通過人的力量、想象力和技術來引領遊戲行業。該公司專注於玩家參與和幫助我們的賭場客户更有效地運營，為陸地和iGaming運營商開發娛樂遊戲內容和遊戲機、遊戲系統和服務。該公司還是一家卓越的、全面的可信金融技術解決方案提供商，這些解決方案為賭場大廳提供動力，同時提高運營效率並滿足監管合規要求，包括促進方便和安全的現金和非現金金融交易的產品和服務、自助玩家忠誠度工具和應用程序，以及監管和情報軟件。

Everi報告其財務業績，並組織和管理以下兩個業務部門的運營：(I)遊戲；(Ii)金融科技解決方案(“金融科技”)。

EVERI Games主要為博彩營運商提供博彩技術及娛樂產品及服務，包括：(I)遊戲機，主要由第二類及第三類老虎機組成，按參與或固定費用租賃安排或售予賭場客户；(Ii)提供及維護安裝在紐約州的視像彩票終端機(“VLT”)的中央決定系統及某些部落轄區的類似技術；及(Iii)企業對企業(“B2B”)。數字在線遊戲活動。

EVEI金融科技為博彩運營商提供金融科技產品和服務，包括：(I)支持移動、輔助和自助渠道的數字、無現金和實物現金選擇的金融接入及相關服務；(Ii)忠誠度和營銷軟件和工具、監管與合規(“監管科技”)軟件解決方案、其他與信息相關的產品和服務以及硬件維護服務；以及(Iii)利用我們的金融接入、軟件和其他服務的關聯賭場顧客自助服務硬件。我們的服務作為端到端安全套件的一部分運行，以防止與網絡相關的攻擊並維護必要的安全環境，以保持遵守適用的法規要求。這些解決方案包括：在博彩設施通過自動櫃員機(“ATM”)借記卡取款、信用卡財務訪問交易和在賭場籠子、售貨亭和移動POS設備購買借記卡獲得現金和無現金資金；CashClub錢包賬户、支票保修服務、自助ATM和完全集成的售貨亭和維護服務；自助忠誠度工具和促銷管理軟件；合規、審計和數據軟件；賭場信用數據和報告服務；提供基於訂閲的服務的營銷和促銷；以及其他輔助產品。

關於我們的金融科技業務，在適用的情況下，我們對我們的某些財務報表描述進行了以下更新：(I)“現金接入服務”已改為“金融接入服務”；(Ii)“自動櫃員機”已重新命名為“資金髮放”；(Iii)“設備”已改為“硬件”；以及(Iv)“信息服務及其他”已修訂為“軟件及其他”。這些命名約定的變化更好地代表了我們的業務是如何發展的。

有關我們的細分市場以及產品和服務所產生的收入的更多信息，請參閲“項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--經營成果”和“注18-分類信息”包括在本年度報告的其他部分。

2019年冠狀病毒病的影響“新冠肺炎”大流行

新冠肺炎疫情對全球經濟產生了負面影響，擾亂了全球供應鏈，暫時降低了股市估值，造成金融市場大幅波動，失業率上升，並導致許多企業暫時關閉，在某些情況下甚至永久關閉。新冠肺炎疫情的初步影響已開始消退，全球經濟的某些方面、股市估值和不斷上升的失業率顯示出復甦的跡象。 博彩業也未能倖免於這些因素，因為我們的賭場客户在2020年第一季度關閉了他們的博彩機構，許多人開始在2020年剩餘時間和整個2021年重新開業。因此，我們的運營在2020年前三個季度經歷了重大中斷。新冠肺炎疫情一爆發，我們就受到了各種措施的影響，包括但不限於：在我們開展業務的許多州和社區實行社會距離和就地庇護要求，這嚴重影響了對我們產品和服務的需求，並導致辦公室關閉、大多數員工休假、我們員工臨時基本工資減少和在家工作政策的實施。

6

---

自新冠肺炎爆發以來，我們已實施措施，以減少我們在整個全球大流行期間的暴露。雖然我們的客户可能會因為新冠肺炎事件而面臨進一步的不確定性，但我們會繼續評估我們的業務戰略以及全球疫情對我們的運營結果和財務狀況的影響，並做出業務決策以降低進一步的風險。雖然與2020年相比，2021年的遊戲行業狀況有了顯著改善，但尚不清楚所體驗的客户數量是否會繼續超過新冠狀病毒出現前的水平。新冠肺炎及其變種的復活可能會導致顧客對博彩的需求減少，還可能導致監管我們客户的各種政府和監管機構，甚至賭場運營商自己新一輪關閉賭場，以努力遏制新冠肺炎全球大流行，或減輕其影響和疫苗對這些事情的影響。

截至2021年12月31日，除少數已永久關閉的賭場外，僅有極少數客户地點仍處於關閉狀態，主要位於加拿大和其他國際市場。我們2021年第四季度的收入、現金流和流動性超過了2020年第四季度，這一點受到了新冠肺炎的影響。在疫情爆發之初，我們的客户實施了旨在保護他們的顧客和客人免受潛在新冠肺炎影響的協議，並重新建立了客户對博彩和酒店業的信心。這些措施包括加強衞生、限制公眾集會和賭場容量、顧客社交距離要求以及對賭場運營和設施的限制，這些限制了能夠或希望參加這些場館的顧客數量。這也影響了對我們產品和服務的需求回升的速度。

由於各種限制仍然有效，我們預計對我們產品和服務的需求和供應可能在短期內有所緩和，達到以下程度：我們客户所在地的博彩活動減少，或未能以預期的速度增加；我們的客户由於行業的不確定性，或供應鏈中斷可能影響客户交付，而決定繼續限制其資本支出，或其他方面。因此，我們會繼續監察及管理流動資金水平，並可能不時以可接受的條款評估可供選擇的資本資源，以提供額外的財務靈活性。

新冠肺炎疫情的影響也加劇了本年度報告中披露的風險，這些風險包括但不限於：我們遵守債務條款的能力；我們產生收入、賺取利潤和保持充足流動性的能力；我們為現有客户和吸引新客户提供服務以及保持我們在市場上的整體競爭力的能力；對我們產品和服務的需求可能出現大幅波動的可能性；影響我們業務的博彩業的總體趨勢；以及我們股價的潛在波動性，以及其他擔憂，如網絡安全風險敞口。

有關新冠肺炎對我們的運營結果和流動性的運營和財務影響的更多信息，請參閲“項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析。”

我們的產品和服務

埃弗裏遊戲

我們的產品和服務包括電子遊戲設備，如美洲原住民II類產品和其他電子賓果產品、III類老虎機產品、VLT、B2B數字在線遊戲活動、會計和中央決策系統以及其他後臺系統。我們根據以下主要收入來源產生的結果開展遊戲業務：(I)遊戲業務；(Ii)遊戲設備和系統；以及(Iii)遊戲其他。

博彩運營

關於我們的遊戲業務收入來源，我們主要提供：(I)租賃遊戲設備，包括II類和III類產品，以收入參與或每日固定費用為基礎，包括標準遊戲和硬件以及優質遊戲和硬件，包括本地累進和廣域累進(“WAP”)；(Ii)會計和中央決定系統；以及(Iii)數字在線遊戲活動。

對於我們租賃的遊戲設備，我們保留安裝在客户設施中的機器的所有權。我們的經常性收入基於租賃遊戲設備產生的每天每單位贏利的百分比(即，現金/投幣減去顧客贏得和支付的累積獎金)、總現金/投幣的百分比、基於放置的遊戲機數量的每日固定費用或這些方法的組合。我們預計將繼續(I)增加我們對研發的投資，以創新和推出新的遊戲硬件和主題內容；(Ii)擴大我們提供的新標準和優質遊戲硬件和主題內容；以及(Iii)將我們的遊戲配售擴展到新的遊戲市場和更多的司法管轄區。從我們過去專注於俄克拉荷馬州部落市場的遊戲安置開始，Everi Games近年來通過進入更多的商業和部落市場，使其安裝基礎多樣化。截至12月31日，

7

---

2021年，約有10,394個單位，或總裝機量的61.5%，在俄克拉荷馬州部落市場之外。此外，Everi Games還增加了其高級遊戲安裝，安裝了約7840台(約佔我們截至2021年12月31日總安裝數量的46.4%)。

就我們的WAP產品而言，根據此類安排放置的機器屬於高級租賃遊戲設備類別，我們保留對此類機器的所有權。目前，我們的WAP跨越四個產品線，向客户提供 這個球員經典賽,酷睿HDX、帝國MPX和帝國DCX櫥櫃。

博彩業務還包括根據我們的安排產生的收入，該安排為紐約州博彩委員會提供一箇中央決定因素、監控和會計系統，用於在紐約州特許博彩設施運營的VLT。2019年11月，Everi Games與紐約州遊戲委員會之間的新協議獲得批准，並於2020年1月1日生效。根據這項協議，Everi Games將提供並維護紐約彩票的中央決定系統，直至2029年12月。截至2021年12月31日，大約有17,000個VLT連接到我們的紐約彩票中央決定系統。根據我們與紐約州博彩委員會達成的協議，我們將獲得全網淨贏的一部分(通常是每天支付的現金減去獎金)，以換取中央決定系統的提供和維護。我們還向其他許可司法管轄區的美洲原住民部落提供中央決定系統技術，我們將從連接到該系統的VLT產生的收入中獲得一部分收入。

在我們的數字在線遊戲活動方面，Everi向商業客户提供我們的遊戲，包括受監管的真金白銀和社交賭場，後者通過其在線遊戲平臺向消費者提供遊戲。EVEI開發了自己的遠程遊戲服務器(RGS)，使我們能夠從我們豐富的陸基內容庫中向我們的數字客户提供精選的遊戲，使遊戲的特性和功能能夠以類似於這些遊戲為我們的陸基客户設計的方式運行。此RGS庫包含可用於真金白銀遊戲(“RMG”)的賭場主題遊戲，這些遊戲提供給在RMG監管市場運營的受監管在線賭場，以及提供給我們的商業客户的社交遊戲，這些客户在他們的移動應用程序和網站上運營玩樂社交賭場。我們與這些在線商業客户簽訂了收入分享協議。

遊戲設備和系統

遊戲設備和系統的收入來自以下幾種組合的銷售：(I)遊戲設備和玩家終端；(Ii)遊戲內容；(Iii)許可費；以及(Iv)輔助設備，如標牌和照明套裝。

其他遊戲

博彩其他收入來自參與我們的巡迴賽冠軍事件®全國老虎機錦標賽或誰與…簽訂合同我們有權就客户所擁有的遊戲提供某些服務功能。賭場與Everi合作，全年舉辦當地和地區老虎機錦標賽，這些活動的獲勝者參加全國錦標賽，最終確定最終冠軍。在截至2021年12月31日和2020年12月31日的幾年裏，我們沒有舉辦這些錦標賽，這是圍繞全球大流行的情況的直接結果。

遊戲產品

我們的遊戲產品包括II級和III級配置的機械和視頻卷軸遊戲，並在各種不同的機櫃中提供：

經典機械卷軸遊戲。我們的全系列經典機械卷軸遊戲為玩家提供了傳統的、高面額的老虎機遊戲體驗。

•玩家經典：這些遊戲利用了我們在打造持久品牌方面的長期經驗，例如黑鑽石® 和野生珍寶®，並以獨特的視角看待傳統的老虎機遊戲，具有引人注目的特點，例如提款機™是一款三輪、單線的機械老虎機遊戲，提供“贏得所見即所得”的遊戲功能。

•天際線：這些遊戲利用頂部盒子中常見的可識別燈光順序，與特定的遊戲主題同步，如雙頭獎寶石和三重雙愛國者，以及授權的遊戲主題，如Casper和Smokin‘熱點。

8

---

•天際線旋轉：我們的高級鏈接產品，如收銀機大獎和黃金標準大獎建立在天際線櫥櫃的基礎上，還包括一個機械輪頂盒和為賭場運營商提供的商品選項，其中可以包括架空標牌和楔形套件。

錄像帶遊戲。我們提供越來越多的雙屏和人像單屏視頻卷軸遊戲，提供娛樂的老虎機遊戲體驗。以下是我們在這些平臺上的視頻遊戲櫃和精選遊戲的列表。

•帝國5527。這個帝國5527機櫃採用人像導向的55英寸上部顯示屏和橫向導向的27英寸下方顯示屏，基本遊戲顯示屏上的遊戲控制照明，以及高質量的音響系統。該機櫃的設計也減少了賭場地板上的空間，允許更靈活的配置。這個帝國5527包括高性能的授權遊戲冒煙火辣的邪惡輪子®。我們擴展了帝國5527轉化為一種名為帝國競技場™為賭場運營商提供靈活的銀行配置，擁有三個單元，總共最多八個單元。該產品目前由成功的遊戲主題支持-探索頻道的鯊魚周®，於2018年10月推出，金庫™於2019年10月推出，以及幾個後續產品，如大獎瀑布。這些遊戲提供基礎遊戲以及競爭性的社區式銀行獎金功能。

•帝國靈活。這個帝國靈活2019年12月發佈的《櫥櫃》是《帝國內閣》系列中最新的視頻櫥櫃。該機櫃配備了能夠支持4K內容的49英寸可彎曲顯示器、放大的玻璃按鈕座和彎曲的LED燈條，有標準或擴展選項可供選擇。內閣正式發佈了兩款遊戲，這兩款遊戲是邪惡之輪™系列。

•帝國DCX。這個帝國DCX是一款高端視頻機櫃，採用雙曲面43英寸顯示屏，支持4K內容，集成邊緣照明、優質4.1環繞立體聲和增強的遊戲控制照明。該機櫃獨家提供授權品牌遊戲主題，已推出《面具》®老虎機遊戲，是根據新線影院1994年的熱門喜劇改編的。

旅行事件®.我們的老虎機錦標賽終端和系統允許遊戲運營商從收入內的遊戲切換到收入外的錦標賽，並設計和構建各種靈活的錦標賽形式，例如個人或團隊錦標賽、會期或輪次獲勝者晉級以及累積或最高得分，包括在錦標賽中提供提高比分或自動將球員移至第一名的獎金機會。我們介紹了旅行事件® 6.0在2019年底推出了幾項新的系統增強功能，包括巡迴活動(立即)™功能，使運營商能夠通過他們的球員跟蹤系統提供即時比賽。賭場運營商可以根據玩家的時間和速度讓大量玩家通過第一輪錦標賽，然後為得分最高的球員舉辦傳統的最後一輪比賽。

埃弗裏·金融科技

我們的金融科技產品和服務包括我們為博彩機構提供的解決方案，為他們的顧客提供金融接入和基於資金的服務，支持移動、輔助和自助渠道的數字、無現金和實物現金選擇，以及相關的忠誠度和營銷工具，以及其他與信息相關的產品和服務。此外，我們還提供端到端安全套件，以防範應用程序和網絡相關攻擊，並維護必要的安全環境，以保持遵守適用的法規要求。這些解決方案包括：通過自動櫃員機借記提款、信用卡財務訪問交易和在賭場籠子、自動櫃員機和移動POS設備購買POS借記卡，在博彩設施獲得現金和無現金資金；現金俱樂部錢包、支票保修服務、自助ATM和完全集成的自動櫃員機和維護服務；自助忠誠度工具和促銷管理軟件；合規、審計和數據軟件；賭場信用數據和報告服務；基於訂閲的營銷和促銷服務；以及其他輔助產品。我們根據以下主要收入來源產生的業績開展金融科技業務：(I)金融接入服務；(Ii)軟件及其他；以及(Iii)硬件。

金融接入服務

關於我們的金融接入服務，我們提供以下服務：

分配的資金。資金髮放交易是我們處理的最大類別的電子支付交易，以d衡量。加工量和成交量。在資金髮放交易中，贊助人通過使用借記卡從客户的活期存款賬户中提取資金，或使用信用卡訪問客户的信用額度，直接從獨立的自動取款機或啟用我們的資金髮放服務的設備獲取資金。在任何一種情況下，顧客都必須使用與此卡相關的個人識別碼(PIN)。然後，我們的處理器通過電子資金轉賬(“EFT”)網絡將交易請求發送到客户的銀行或髮卡機構(如果適用)。

9

---

根據幾個因素，包括顧客的賬户餘額或信用限額和每日取款限額(這些限額由髮卡機構設定)，髮卡機構將批准或拒絕交易。如果交易被授權，則啟用資金分配的設備將現金分配給贊助人。對於使用借記卡的交易，顧客的活期存款賬户將通過支付的現金金額加上我們評估顧客使用資金髮放服務的服務費來借記。如使用有個人密碼的信用卡進行交易，顧客的信用卡户口將按公司及髮卡機構評估的現金支付額及手續費收取，以使用資金髮放服務。在這兩種情況下，我們的服務費目前都是固定的美元金額，而不是交易規模的一個百分比。我們還從髮卡機構收取一筆費用，我們稱之為交換報銷費用，用於容納髮卡機構的客户(贊助人)。在大多數情況下，我們支付從顧客那裏收到的服務費的一定比例，在許多情況下，我們支付從髮卡機構收到的交換報銷費用的一部分，作為我們的博彩機構客户在其場所經營的權利的佣金。

信用卡金融接入交易和POS借記卡金融接入交易。顧客可以使用我們支持的許多設備進行信用卡金融訪問交易和POS借記卡金融訪問交易。顧客的信用卡金融訪問額度通常是總信用額度的一個子額度，由髮卡機構設定，而不是由金融科技設定。這些限制差異很大，可以大於或小於POS借記財務訪問限制。信用卡金融訪問交易要求贊助人根據持卡人協議預先設定的條款，隨着時間的推移償還發卡機構的款項。顧客的POS借記卡允許顧客在支持POS的設備上進行現金取款，取款金額等於賬户中資金金額的較小者，或每日限額，通常是顧客每日自動取款機限額的五到十倍。

當顧客請求信用卡或POS借記卡金融訪問交易時，我們的處理器通過其中一個卡協會或EFT網絡將交易請求路由到卡發行商。根據幾個因素，如可用信貸或銀行賬户餘額，交易要麼由髮卡機構授權，要麼被拒絕。如果獲得授權，顧客的銀行賬户將被借記，或者顧客的信用卡餘額將增加，在這兩種情況下，增加的金額都相當於申請的資金加上我們的服務費。我們的手續費是固定美元金額、交易金額的百分比或固定美元金額和交易金額百分比的組合。如果交易獲得授權，設備會通知贊助人交易已獲批准。然後，該設備進一步指示顧客前往博彩機構的收銀臺(金融服務中心)，以完成交易，因為在大多數情況下，信用卡和POS借記卡金融訪問交易都必須在面對面的環境中完成，並且接收到唯一的簽名以符合卡協會的規則。我們從髮卡機構收到交易金額和服務費，並向博彩機構報銷其提供給贊助人的現金金額，此外，我們還將向博彩機構支付我們收取的服務費的一部分，作為在其場所的經營權的佣金。我們也有義務向髮卡機構支付交換費，並向信用卡協會支付與電子支付交易相關的處理費用。

檢查保修服務。EVII提供支票擔保服務，允許博彩機構接受個人和/或工資支票，而不存在違約風險。當顧客向博彩機構的收銀員出示支票時，支票和顧客信息就會通過Everi的系統發送給我們的第三方合作伙伴。合作伙伴對信息進行評估，並向收銀員返回一張或多張支票可以在該工作日兑現的保修限額。合作伙伴也可以返回拒絕代碼，告訴收銀員不要接受支票。

對於訂購支票保修服務的博彩機構，Everi將擔保任何已批准的不兑現支票，從而消除博彩機構的任何風險。EVII的合作伙伴為任何支票的支票處理、存款、再存款和託收提供便利和管理。

代表我們，我們的第三方提供商向我們的客户收取支票保修服務的費用，通常是支票面額的一個百分比。在這種情況下，我們會收到與我們向客户收取的初始檢查保修服務費用相關的檢查保修收入。我們面臨着與擔保支票相關的損失風險，這些損失無法從簽發物品的顧客那裏收取。保修費用被定義為第三方提供商支付給博彩機構的任何金額，用於購買無法從顧客那裏收取的拒付支票。我們還向我們的第三方提供商支付與提供此類服務相關的某些費用和開支。

現金俱樂部®是一個軟件支付平臺，為博彩機構提供個人計算機工作站、軟件用户界面和銷售點終端，為賭場顧客簡化信用卡和借記卡金融訪問交易處理和檢查保修交易。它允許電子簽名捕獲和動態貨幣兑換。它還與我們的Everi Compliance解決方案(定義如下)相結合，以幫助賭場運營商滿足《銀行保密法》第31章下的監管要求。

10

---

現金俱樂部錢包®是一個數字支付平臺，為遊戲機構的顧客提供一種數字無現金方式，為他們的娛樂體驗提供資金，包括在遊戲設備上融資、零售、在線、酒店和食品/飲料的銷售點支付、iGaming和體育博彩。該錢包為顧客提供各種融資選擇，包括信用卡金融接入交易和POS借記卡金融接入交易、自動結算所和電子支票擔保。它還與我們的Everi Compliance解決方案(定義如下)相結合，以幫助賭場運營商滿足《銀行保密法》第31章下的監管要求。該錢包還具有與我們的忠誠度平臺集成的功能，包括我們的註冊和促銷亭。

軟件和其他

JackpotXpress是一個功能齊全的大獎支付和納税表格管理和備案平臺，允許賭場人員使用移動平板電腦或自助服務亭完成複雜的大獎過程。JackpotXpress允許遊戲運營商減少大獎支付等待時間，增加老虎機遊戲，消除手動填寫繁瑣的紙質文檔，並執行“瞭解您的客户”檢查。它與我們的Everi合規性, CageXchange，以及JackpotXchange產品。除了使大獎操作更有效率外，JackpotXpress還可以幫助運營商提高客户參與度，從而提高忠誠度和服務。

忠誠度平臺提供一個軟件平臺，使博彩運營商能夠採用和提供新的促銷策略來吸引、吸引、獎勵和留住他們的顧客。遊戲運營商利用該平臺在售貨亭、平板電腦和移動設備上提供內容和促銷活動。該軟件平臺與其他賭場應用程序集成，以更相關和個性化的方式與顧客互動。我們為運營商提供一個控制面板，以根據顧客對賭場的價值，通過我們平臺內的交互來幫助規劃、個性化和優化傳遞消息和內容。這使我們的客户能夠統一賭場內所有接觸點的顧客體驗，並通過利用我們的內容進行促銷、繪圖、定向警報、卡註冊、重印和地理圍欄來取代過時的促銷和註冊策略。通過在我們的平臺內提供一套全面的集成應用程序，我們為遊戲運營商提供了與其顧客互動的易用性和簡單性。此外，我們的忠誠度平臺與其他EVERI應用程序集成，以實現財務訪問和合規工具。

維修為我們的全面集成售貨亭、忠誠度售貨亭和相關設備提供不同級別的支持和維護服務。我們的支持運營、現場服務和客户參與團隊對這些產品和軟件系統提供季度和年度預防性維護，以幫助最大限度地提高我們產品的效率。

Everi合規性是博彩業領先的AML管理工具。EVERI合規包括許多元素，包括提交可疑活動報告(“SARS”)和貨幣交易報告(“CTR”)，以及協助我們的客户執行“瞭解您的客户”(“KYC”)活動。Everi Compliance使博彩機構為遵守這些要求而採用的大部分手動流程實現了自動化，從而節省了時間、提高了準確性，並使運營商能夠更有效地管理其合規計劃。此外，Everi Compliance使運營商能夠輸入多個交易日誌和可轉讓票據日誌交易，以電子方式將FinCEN報告存檔，進行交易分析，完成合規審計和審查報告。

中央信用是我們的博彩贊助人信用局服務，在訂閲的基礎上，允許博彩機構通過訪問包含數百萬博彩贊助人的信用信息和交易數據的數據庫來改進其授信決策。我們的博彩信用報告包括從數百家博彩機構的顧客信用記錄中記錄的信息。我們向訂閲該服務的博彩機構提供此類信息。然後，這些機構使用這些數據等來確定他們將向博彩贊助人提供多少信用(如果有的話)。我們通常按月向我們的客户收取訪問遊戲贊助人信用報告的費用，我們的費用通常包括固定的最低金額加上某些請求的每筆交易費用。

硬體

完全集成的售貨亭是為賭場內的博彩運營商提供多種功能的完整產品系列。這包括金融訪問功能，可以直接或通過使用我們的專利“無縫過渡”技術實現資金髮放現金提取、POS借記卡和信用卡金融訪問交易，該技術是Europay、萬事達卡和Visa針對配備安全芯片技術(“EMV”)的卡的全球標準，是我們三合一展期功能的必然結果。自助售票機還提供支票兑現交易、老虎機兑換門票、破鈔、從借記卡購買老虎機門票、忠誠度計劃訪問以及與移動和錢包技術集成的功能。在這些老虎票兑換設備上提供我們的金融接入平臺，為我們提供了額外的與博彩客户的接觸點，這些地點通常比傳統的金融接入設備更接近博彩設備，也為博彩客户提供了更多的機會來獲取他們的現金，而出納員的參與更少。

11

---

其他集成Kiosk解決方案為賭場提供更高效和簡化的現金處理和交易處理方法。這些產品旨在與我們的金融接入產品和CAGE合規軟件集成，以確保遵守反洗錢法規，並提供處理常見税表的自動化方式，如國税局表格W-2G或表格1042-S。此外，我們還以獨立、非資金髮放終端的形式提供硬件，這些終端可執行信用卡金融訪問和POS借記卡金融訪問交易的授權。我們的Kiosk解決方案包括以下產品：

•JackpotXchange自助售貨亭之家，JXC 4.0，以及JXC-L，使賭場工作人員能夠有效地獲得資金，向他們的顧客支付中獎的老虎機大獎。這些售票機與所有主要的老虎機記賬系統集成在一起，提供現金或老虎機彩票組合的大獎處理和支付。這些售貨亭為博彩運營商提供了減少籠子操作和老虎機工作人員工作量的能力。

•CageXchange是一種現金分配裝置，有助於簡化賭場籠子的運營。使用CageXchange，現金被安全地保險庫，創造了更高的安全性，同時也減少了現金縮水，並有助於提高收銀員的準確性。通過加快籠子收銀員從金庫獲得資金的過程，實現了額外的效率。CageXchange與現金俱樂部®為賭場顧客創造一筆高效的交易。

•我們的現金回收解決方案允許賭場完全自動化資金的入住和結賬過程，節省時間和費用。由於博彩機構的規模和複雜性各不相同，這些現金回收解決方案支持零售、餐飲、娛樂、博彩等多種經營。

忠誠度服務亭及相關設備為遊戲運營商提供自助式忠誠度註冊、玩家卡發行和營銷設備，通過贊助人界面管理和交付遊戲運營商的營銷計劃。這種與忠誠度相關的設備允許客户利用忠誠度平臺作為所有營銷產品的中心樞紐，並與其進行交互。

•招生服務枱是一種自助服務亭，允許賭場顧客註冊初始會員卡或打印補卡。這些自助服務亭在俱樂部辦公桌忙碌或關閉時，通過在整個賭場樓層創建顧客自助服務地點，提供更高水平的客户服務，而無需昂貴的基礎設施或額外的管理成本。這種自助服務亭還幫助更新持卡人的聯繫信息，並通過兩步驗證過程核實電子郵件或電話聯繫。

•促銷亭是一個將賭場顧客與賭場忠誠度計劃結合在一起的自助服務亭，將顧客服務功能統一到一個簡單的自助服務解決方案中。通過一系列的促銷和優惠，該售貨亭使客户能夠更好地管理他們的營銷努力。靈活的界面和控制面板功能使售貨亭能夠對客户不斷變化的商業條件或計劃做出反應。利用抽獎功能，可以按小時控制多個點到條目的轉換率，以及計劃的獎金收入。定製內容在整個解決方案中與包括菜單、照片和視頻內容在內的物業設施共享。憑藉圖形豐富、統計優化和令人興奮的促銷目錄庫，300多款遊戲、即時制勝、插曲棋盤遊戲以及賺取和制勝的關鍵資產，客户可以輕鬆訪問差異化內容。

銷售額

截至2021年12月31日，我們提供的服務超過 1,700 casInos和其他博彩資產主要分佈在美國和加拿大，在英國、歐洲、加勒比海地區、中美洲和亞洲也有其他客户。

在我們的遊戲和金融科技業務中，我們主要通過使用直銷團隊來銷售和營銷我們的產品和服務，該團隊針對美國、加拿大和某些國際市場的受監管的博彩機構。我們的銷售和營銷工作由一個客户服務主管團隊指導，每個客户服務主管團隊都負責特定地理區域內的遊戲機構的業務發展。這些客户服務主管將他們的精力集中在不同的博彩機構人員身上，包括：高級管理人員、財務專業人員、營銷人員、老虎機總監和收銀員，並努力讓他們瞭解我們的產品和服務的好處。在某些情況下，我們的客户服務主管由現場服務和客户接洽團隊提供支持，他們提供現場客户服務。在其他情況下，我們的銷售主管直接維護客户關係。這些客户服務主管以及現場服務和客户參與團隊通常駐紮在他們所支持的特定博彩機構附近，以對這些博彩機構的需求提供快速響應。在某些情況下，我們還與包括獨立銷售組織在內的許多戰略合作伙伴進行聯合銷售，這使我們能夠通過我們的直銷隊伍以外的渠道向博彩機構推銷我們的產品和服務。

12

---

市場

發展活動

我們為我們的遊戲和金融科技業務開展研發活動。

我們的遊戲研發活動主要是開發遊戲系統、遊戲引擎、賭場數據管理系統、中央判定和其他電子賓果結果判定系統、視頻彩票結果判定系統、遊戲平臺和遊戲內容，並增強我們現有的產品線。

金融科技的研發活動主要是為了開發：(I)提供差異化客户體驗並與我們其他產品集成的支付產品、系統和相關功能，包括安全、加密和業務規則引擎；(Ii)提高效率、盈利能力、增強員工/客户關係並滿足監管報告要求的合規產品；以及(Iii)以比競爭對手更直觀、更具背景的方式吸引、吸引和留住客户的忠誠度產品、系統和功能。

我們相信，我們向市場提供差異化、有吸引力的產品和服務的能力是基於我們的研發投資，我們預計未來將繼續進行此類投資。研發成本主要包括工資和福利、諮詢費、認證和測試費。一旦確定了技術可行性，就會對項目進行資本化，直到可以全面發佈為止。

競爭條件

在我們的遊戲業務方面，我們與各種遊戲技術和設備供應商在不同的遊戲市場進行競爭。競爭通常基於：(I)我們的產品為我們的客户創造的收入相對於我們競爭對手的產品產生的收入，這與這些產品對遊戲顧客的吸引力直接相關，以及(Ii)我們和我們的競爭對手對所提供的產品和服務收取的價格和費用。為了提高產品吸引力和推動客户需求，我們致力於開發一系列有望吸引遊戲客户的新遊戲主題、遊戲平臺、硬件機櫃和系統；為這些產品獲得適當的遊戲監管批准；並及時向市場提供這些新產品。

就我們的金融科技業務而言，我們與其他遊戲行業的金融接入服務提供商展開競爭。這些其他提供商中的一些已經彼此建立了合作關係，以擴大他們的服務提供。我們還面臨着來自以下方面的競爭：(I)提供類似商品和服務的其他製造商；(Ii)經常以激進的價格提供基本服務的獨立銷售組織；以及(Iii)已經進入遊戲贊助人金融接入服務市場的傳統交易處理商。這些不同提供商之間的這種競爭可能會導致我們核心金融接入產品和服務的定價壓力和利潤率下降。除了與各種金融接入服務提供商競爭外，金融科技還面臨着來自這些提供商或反洗錢合規產品和自助服務亭在門票和頭獎兑換方面的競爭。

資源

製造業

我們在德克薩斯州的奧斯汀和內華達州的拉斯維加斯設有組裝工廠，在那裏我們組裝遊戲機和售貨亭產品，這些產品包括各種組件，包括機櫃硬件、計算機組件、LCD屏幕、打印機、驗鈔機和接受器、電源變壓器和線束。我們相信，我們的零部件和我們產品的原材料供應來源總體上是充足的，我們幾乎沒有獨家供應的零部件。我們利用合同製造商來生產構成我們的遊戲機、售貨亭產品和某些其他子組件的機櫃硬件。

知識產權

我們相信，引入和應對遊戲行業的技術創新的能力將成為任何金融接入和遊戲相關產品和服務提供商未來成功的越來越重要的條件。我們的持續競爭力將取決於：(I)我們新產品開發的速度；(Ii)我們的專利、版權、商標和商業祕密保護；以及(Iii)我們與客户的關係。我們的業務開發人員與博彩機構、我們的技術和其他戰略合作伙伴以及我們的金融接入服務所依賴的金融服務供應商合作，設計和開發吸引博彩客户的創新產品和服務。

13

---

我們依靠專利、商標、版權、商業祕密和合同限制的組合來保護我們的知識產權。這些專利的到期日期各不相同，並基於它們的申請和發佈日期。我們打算繼續積極申請專利保護，當此類申請在美國境內和境外具有商業合理性時。我們還為我們的名稱和產品尋求商標保護，並已在美國和各種外國註冊了數百個商標。根據與第三方的許可或許可協議，我們還銷售由獨立提交的版權、商標或專利涵蓋的遊戲產品。通常，這些合同要求我們向許可方支付版税。特許權使用費費用包括在我們的財務報表中的遊戲和系統成本中，該報表包括在本年度報告的Form 10-K中。除了我們的專利、商標和版權，我們還依賴範圍更廣的知識產權，包括商業祕密、內部訣竅和創新。

人力資本

香港勞動人口的構成

截至2021年12月31日，EVEI約有1,550名員工，其中絕大多數在美國工作。奧運會部分約有652人受僱，金融科技部分約有898人受僱。我們的員工都不是集體談判協議的一方，我們也沒有發生過與勞工有關的停工。

我們工作場所的文化

2021年，我們重新審視了我們的使命聲明，並進行了改進，以使員工的集體想象力、才華和創新與公司的目標更好地結合起來。EVERI的新使命是“通過人、想象力和技術的力量引領遊戲行業”。這份聲明強調了我們公司最重要的資產--我們的員工，同時確認了我們提供創新遊戲、金融技術、數字和忠誠度解決方案的使命。

在任何時候，我們都以合作、正直、包容、卓越和有趣的價值觀為指導。我們(I)利用合作的力量；(Ii)誠信行事；(Iii)珍視每一個人；(Iv)超越預期，大膽行事。當我們始終如一地實現這些價值觀時，我們的H.A.V.E.(V)就很有趣。我們通過投資項目和實施標準來踐行這些價值觀，以促進道德的商業行為、多樣性、可持續性、奉獻和志願者精神以及負責任的遊戲。這些計劃支持我們的長期業務成功，同時也增強了我們的團隊成員的能力。

受作家西蒙·西內克關於黃金圈的概念的啟發，以及找出企業背後“為什麼”的重要性，Everi建立了一份公司“為什麼”的聲明。作為我們持續增長的一部分，以及我們希望更廣泛地定義和分享我們的公司“為什麼”聲明的一部分，我們在2021年推出了一個新的公司“為什麼”，把我們的員工和他們的成功放在首位和中心：

提升……的成功

每一位員工

每一位客户

每一天！

多樣性和包容性

在任何時候，我們都信奉並遵守我們公司的一項重要價值觀：包容。我們認識到，只有當我們擁抱和反映員工、客户和我們所服務的社區的多樣性時，我們才能達到最佳狀態。我們是一個機會均等的僱主，並致力於保持一個多樣化和包容性的工作環境。我們的員工將在一個沒有騷擾和歧視的環境中得到尊嚴和尊重，無論種族、膚色、年齡、性別、殘疾、性取向或任何其他受保護的階層。

公司通過採用多管齊下的戰略來激活其對多樣性和包容性的承諾：(I)促進一個有趣、友好和支持性的環境；(Ii)將包容性視為最優先事項和期望；(Iii)集中資源招聘和留住來自不同背景的合格員工；以及(Iv)不斷提高對多樣性和包容性為我們公司和員工提供的重要性和好處的認識。2021年，Everi聘請了一位新的領導者來監督多樣性、包容性和人才管理，他專注於為我們的員工建立一個包容性的工作場所，並尋找和歡迎新的人才。

我們需要強制性的全公司範圍的多元化和包容性培訓，以培養一個包容、吸引和尊重的工作場所。這種培訓解決了在工作場所促進包容性和支持多樣性方面的一些最大挑戰，例如無意識的偏見和微觀不平等。此外，由於招聘經理面臨着承認和消除招聘過程中的偏見的關鍵責任，我們開發了經理培訓，建立了對偏見如何影響決策的基礎理解，探索了偏見對遴選過程的影響，以及

14

---

説明瞭消除招聘中的偏見的好處。我們期望我們的員工從最高層效仿，我們的執行領導團隊也參加了包容性領導力培訓，這就證明瞭這一點。

EVEI還在努力增加婦女在我們勞動力中的比例。2017年，該公司發起了女性領導力倡議(WLI)，旨在發展和促進性別多樣性，創造新的機會和更清晰的晉升道路。WLI致力於通過提高認識、培訓、發展和激勵，在各級領導中促進和倡導性別多樣性。WLI的參與者與WLI的其他成員、公司員工和領導者以及遊戲行業的不同利益相關者互動並建立聯繫。WLI成員還參與教育項目，如與內部商業領袖共進午餐和學習，以及與行業外專家的培訓機會。WLI領導着公司為美國員工提供的導師計劃，向所有受訓者提供來自每一位導師的建議和見解。

在EVERI，我們也花時間承認和慶祝我們的員工、客户和社區的不同傳統。全年，公司專注於不同的遺產慶祝、節日和紀念活動，我們通過教育網絡研討會和嘉賓講座與員工建立聯繫，提高認識。我們還通過向提供當地支持和服務的慈善組織捐贈，與我們的社區接觸。

員工敬業度

本着包容和協作的價值觀，我們尋求與我們的員工持續對話，瞭解他們在任何時候的經歷。隨着我們70%以上的員工遠程工作，保持強大的員工敬業度和提供員工意見的方法比以往任何時候都更加重要。我們利用了幾種有效的員工反饋機制，包括員工調查、全公司電子郵件通信和定期市政廳會議。這些工具和平臺不僅提供來自領導層的重要公司更新，還提供員工參與和參與的時刻。EVRI的領導團隊直接處理通過這些機制提供的員工反饋。在這樣做的過程中，我們努力向員工灌輸信心，相信員工的意見會帶來積極的行動。由於這種響應性，我們看到員工參與我們的員工調查的人數增加了，積極分數也增加了。

EVRI還參與了“最佳工作場所”計劃，將我們的員工體驗與全美數千家其他組織進行比較。2021年，公司獲得了四個不同的獎項，以反映我們員工對公司方向、運營和未來的信念：2021年內華達州最佳工作場所；2021年大奧斯汀最佳工作場所；反映我們員工對我們未來和我們戰略的堅定信念的全國卓越文化方向獎；以及全國遠程工作文化卓越獎，以表彰他們在遠程工作環境中創造理想的文化。

員工發展和培訓

我們通過各種方式為員工提供發展和培訓機會。該公司為所有新聘用和晉升的領導者提供領導力培訓和發展，並通過我們的在線學習平臺提供課程目錄。該課程目錄向所有員工開放，包括各種領導力和職業發展主題，如衝突管理、有效授權、無意識偏見、有效認可、指導和提供反饋。我們相信支持每位員工的旅程，因此我們還提供軟技能培訓課程，如情商、電子郵件禮儀和培養風度。

人才獲取和多元化招聘

2021年，招聘團隊實施了新的工具，從更廣泛的來源尋找人才，因為他們知道許多職位將由遠程工作的個人填補。這些工具減少了人才獲取過程中的地理障礙，產生了更大的人才庫來填補所有職位，包括那些在當前競爭激烈的就業市場需要特定技能的職位。我們還繼續擴大我們的招聘團隊，以便我們能夠有效地為我們不斷增長的業務尋找新的人才。

無論何時，我們都知道創造力和創新源於不同的背景和視角。為了在工作場所擴大多樣化的人才，我們繼續使用盲目簡歷篩選流程，在沒有某些人口統計信息的情況下審查人才、經驗和資格。我們也在尋找擴大人才庫和接觸新候選人的方法：我們招聘團隊的一名成員致力於與不同的教育機構、專業協會、學生組織和其他實體合作，為不同的學生和求職者提供信息和幫助，併為我們的空缺職位尋找新的候選人。

員工的健康和健康

埃維裏認為員工的健康和安全是最重要的。我們制定了政策，監測員工的工作條件，並採取措施保護他們的健康、安全和福祉。

15

---

我們的福利旨在滿足員工的多樣化需求。我們的計劃以合理的成本為員工提供具有競爭力的全面福利選擇。我們的福利包括一系列產品，如全面的醫療、牙科和健康福利，高於平均水平的休假計劃和帶薪假期，與Company Match的401(K)退休計劃，以及金融健康服務。我們每年都會發布員工福利調查，以收集員工對我們福利提供的反饋，並利用他們的意見進行改進。

本組織的重點是遵守有關工作場所健康和安全以及應急和災後恢復的適用法律和條例。我們繼續依靠與新冠肺炎疫情相關的國家衞生組織的指導，以保護我們的員工免受潛在的新冠肺炎感染。我們不斷改進公司規程和程序，以符合最新的指導方針；其中包括使用面罩、保持清潔和消毒規程、對進入我們大樓的所有員工進行持續的日常健康檢查和體温檢查，以及跟蹤員工的隔離和隔離。

季節性

受季節性等因素的影響，我們的收入和現金流全年可能會波動。從歷史上看，我們上半年的營業收入普遍較高，下半年的經營業績較低；然而，這種波動對我們的收入和現金流沒有實質性影響。

政府監管

一般信息

我們相信，我們基本上遵守了適用於我們業務的重要遊戲和金融機構法律。我們有一個嚴格的內部合規計劃來管理我們的業務活動，以及普遍適用於上市公司的法律要求。合規計劃由我們的首席法務官指導日常工作，首席法務官也是首席合規官。法律諮詢由公司法律部門的律師和外部專家提供。合規項目由公司合規委員會監督，該委員會包括一名博彩法專家作為獨立成員。雖然遵守這些規定可能需要大量的時間和資源，但我們認為這不會導致對我們的收益、資本支出或競爭地位產生實質性影響的成本。儘管我們做出了合規努力，但我們不能保證我們的業務活動或我們的客户在遊戲行業的活動在未來不會受到任何監管或法律執行程序的影響。

博彩監管

博彩業受到法律制度的嚴格監管，這些法律制度經常根據政府的公共政策不斷演變和變化。我們業務的各個方面均受適用於賭博場所的所有權、管理和經營、博彩設備的製造和分銷，以及在該等場所進行的某些金融服務的全面法律、法規和條例的約束。這些法律、法規和條例背後的既定政策和其他目的通常是：(I)通過強制法規、內部控制、會計慣例和操作程序的系統，確保公眾對賭博合法化的信任和信心；以及(Ii)通過從税收、許可費和賭博及相關活動中產生的其他經濟利益的收入機會，促進州、縣和地方政府的經濟活動。

下面是對我們所要遵守的重要法規的描述。

博彩管理機構。我們以以下身份開展業務：(I)遊戲設備製造商，在我們生產遊戲設備和系統的司法管轄區內；(Ii)“相關設備”供應商，在我們銷售和服務完全集成的自助服務亭和其他綜合自助服務亭解決方案的司法管轄區內；(Iii)非遊戲供應商或供應商，在我們僅提供金融通道和中央信用服務的司法管轄區內，我們在這些司法管轄區內開展業務時，受不同的市、縣、州、省、聯邦、部落和外國政府機構(統稱“遊戲當局”)的監管。我們必須保持這些許可證、註冊或其他批准的良好狀態才能繼續我們的業務。博彩管理機構在決定是否授予許可證、註冊或其他批准方面擁有廣泛的自由裁量權。在遵守某些程序要求的情況下，博彩管理機構可拒絕任何申請，或限制、條件、限制、吊銷或暫停任何許可證、註冊、適宜性認定、資格或其他批准，理由是他們認為合理。

審批、許可和適宜性

獲得必要的許可證、註冊或其他批准的過程通常涉及大量披露關於我們和我們的高級管理人員、董事、關鍵人員的機密或專有信息，在某些情況下，還涉及我們債務或股權證券的實益擁有人，並要求監管機構確定我們作為製造商的適宜性。

16

---

供應商，或博彩機構的供應商。當局擁有廣泛的自由裁量權，可以要求我們證券的任何實益持有人，無論普通股股份數量或所擁有的債務證券金額，都必須提交申請，進行個人或機密披露，接受調查，並接受適當性確定。許多司法管轄區要求任何取得上市博彩公司有投票權證券的實益擁有權超過一定百分比(最常見的是5%)的人士，以及在某些司法管轄區取得無投票權證券的人士，須向博彩管理當局報告收購事宜，博彩管理當局可要求該等持有人申請資格或認定是否適合，但只為投資目的而持有公司有投票權證券的“機構投資者”除外。

產品審批

我們的遊戲設備和某些其他產品和技術必須由我們開展業務的許多司法管轄區的遊戲管理機構認證或批准。這些遊戲機構直接或通過獨立的測試實驗室測試遊戲設備、系統和相關設備，還可能需要根據監管機構的技術標準進行現場試驗，然後才能允許我們銷售產品。儘管我們與遊戲當局和獨立測試實驗室密切合作，但我們無法控制我們的產品是否會獲得批准，也無法控制審查我們的產品出售給第三方所需的時間長度。此外，不能保證我們將成功地獲得和保持所有必要的許可證、許可和批准；或繼續持有其他必要的遊戲許可證、許可和批准，以開展我們目前正在開展的業務或擴大我們的業務。

我們的美洲原住民客户受印度國家博彩委員會(“NIGC”)的監管，該委員會是根據1988年印度博彩管理法(“IGRA”)成立的。NIGC對美國原住民遊戲的某些方面擁有監管權，並定義了我們與美國原住民市場交易的界限和這些遊戲所受監管的級別。IGRA建立了三類遊戲，每一類都有不同的監管框架：

班級

遊戲類型

監管監督

I

最低獎金的社交遊戲和傳統的美洲原住民遊戲。

部落政府的專屬管理和監督。

第二部分：

賓果遊戲(包括傳統形式和電子形式)。

由部落政府在NIGC監督下進行管理。

(三)

賭場風格的遊戲(包括老虎機、二十一點、擲骰子和輪盤賭)。

必須得到部落所在州的允許。該州和部落必須談判達成一項由NIGC批准的契約，部落必須通過NIGC批准的博彩法令。

我們在第二類和第三類市場提供我們的遊戲設備和系統。

美洲原住民部落土地上的第三類博彩通常取決於部落與部落打算運營博彩設施的鄰近州附屬機構之間的契約談判。這些部落-國家契約通常包括一些條款，規定國家有權獲得大筆資金，以換取部落經營第三類遊戲。雖然部落-國家契約旨在記錄國家和部落之間的協議，但這些部落-國家契約可能會受到與允許的第三類遊戲業務有關的糾紛。

《約翰遜法案》。經1962年聯邦《賭博設備法》(下稱《約翰遜法》)修訂的《約翰遜法》要求我們每年向美國司法部刑事部門登記，並要求我們進行各種記錄保存和設備識別工作。我們需要註冊才能跨州銷售、分銷、製造、運輸或接收遊戲設備、機器或組件。如果我們不遵守《約翰遜法案》規定的要求，我們可能會受到各種懲罰，包括但不限於扣押和沒收設備。

互聯網與網絡遊戲監管。幾個州已經通過了立法和法規，允許某些州內的、基於賭博的在線賭場或彩票遊戲，如在線撲克、在線彩票、彩票購買或彩票訂閲。到目前為止，有幾個州已經批准了某種形式的互聯網或在線遊戲或彩票活動。 然而，管理這些活動的立法和監管框架今後可能會繼續演變。

金融服務監管

我們的金融科技業務還受多項金融服務法規的約束：

《德賓修正案》。聯邦儲備系統理事會頒佈的規則，作為2010年多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法案(“多德-弗蘭克法案”)的一部分，包括所謂的德賓

17

---

修訂(“德賓修訂”)，除其他事項外，訂立標準以評估某些借記卡髮卡機構收取的借記卡轉賬費用是否合理，以及與髮卡機構進行電子借記交易所招致的成本是否相稱。借記卡交換費由支付卡網絡建立，最終由商家為每筆借記交易向借記卡發行商支付。

反洗錢和制裁。2001年的《美國愛國者法案》和其他聯邦法規，通常被稱為《銀行保密法》，以及實施的聯邦法規要求我們建立和維護反洗錢計劃。我們的反洗錢計劃包括以下內容：旨在識別和報告洗錢行為的內部政策、程序和控制措施、指定的合規官員、持續的員工培訓計劃、用於測試該計劃的獨立審計職能，以及客户盡職調查。此外，根據《銀行保密法》，我們提供的金融訪問服務必須遵守記錄保存和報告義務。我們的博彩機構客户被要求向美國財政部金融犯罪執法網絡提交可疑活動報告，以報告與可能違反法律或法規有關的任何可疑交易。在某些情況下，如果我們通過我們工作和運營的金融服務中心直接向顧客提供我們的金融接入服務，我們也被要求提交特區申請。要實現可報告，此類交易必須符合旨在識別非法活動所得資金的隱藏或偽裝的標準。對於我們的博彩機構客户，在我們的金融接入服務是通過博彩機構出納人員提供的情況下，以及在我們通過金融服務中心提供金融接入服務的情況下，我們必須提交一份貨幣交易報告(CTR)，記錄每筆由我們、通過我們或向我們支付或轉賬的存款、取款、兑換或其他付款或轉賬，其中涉及一天內超過10,000美元的貨幣交易。我們的現金俱樂部®產品可以幫助識別產生報告義務的交易。

我們還有一個旨在遵守適用的經濟和貿易制裁計劃的計劃，包括由美國財政部外國資產控制辦公室(OFAC)管理和執行的制裁計劃。這些制裁通常針對外國、恐怖分子、國際毒品販子和那些據信參與大規模毀滅性武器擴散的人。條例一般要求封鎖特定實體或個人的賬户或其他財產，但也可能要求拒絕涉及特定實體或個人的某些交易。我們維持旨在遵守這些制裁計劃的政策、程序和其他內部控制措施。

資金轉賬。我們的POS借記卡金融訪問交易、信用卡金融訪問交易和資金髮放服務均受電子資金轉賬法案的約束，該法案為持卡人提供了與電子轉賬有關的權利，包括對未經授權的費用提出異議的權利，列出錯誤日期或金額的費用，未按約定接受或交付的商品和服務的費用，數學錯誤，以及持卡人要求解釋或交易的書面證明以及聲稱的錯誤或要求澄清的費用。我們認為，為了遵守資金轉賬的監管要求，我們已在整個組織內實施了必要的政策和程序。

國家貨幣轉移法。許多我們完成信用卡金融訪問和POS借記卡金融訪問交易或提供在線支付處理解決方案的州要求我們擁有貨幣傳送器許可證，通常由州金融機構部門頒發。除其他要求外，這些州法律還要求我們接受州監管機構的審查、報告要求、淨資產和擔保要求以及消費者披露要求。

信用報告。本公司的中央信用博彩贊助人信用局服務及支票核實及保證服務均受《公平信用報告法》(“FCRA”)及《2003年公平及準確信用交易法》(“FACTA”)及其實施規則所規限，該等法令要求消費信用局(例如中央信用)只為特定目的向商户提供信用報告資料，並以其他方式保障信用報告資料，應客户要求向消費者披露其信用報告，並允許消費者就其信用報告中不準確或不完整的資料提出異議及予以更正。這些法律和規則還管理可能包含在消費者信用報告中的信息。我們繼續執行政策和程序，並調整我們的業務做法，以遵守這些法律和法規。除了聯邦法規外，我們的中央信用博彩贊助人信用局服務還受州信用報告法規的約束，這些法規對FCRA和FACTA施加了類似的要求。

討債。我們目前將大部分收債工作外包給第三方。然而，我們確實從事債務追討，以收取我們金融接入產品的按存儲容量使用計費和未付餘額 為我們的支票服務、中央信貸服務、合規服務、與銷售和服務我們的完全集成的售貨亭和其他集成的售貨亭解決方案有關的應收賬款，以及與我們相關的其他欠我們的款項 為客户提供各種服務。所有此類收債行為都可能受到《公平收債行為法》(“FDCPA”)的約束，該法禁止不公平、欺騙性或濫用的收債行為，以及各州通過的消費者收債法律和法規。

18

---

消費金融服務。消費者金融保護局和其他聯邦、州和地方執法和監管機構有權監管消費者金融產品。這些機構擁有廣泛的法定權力，包括髮布規則、發佈解釋和採取可能影響我們業務的執法行動。

隱私法規。我們從使用我們的金融產品和服務的客户那裏收集的信息，如我們的金融訪問服務，受1999年《格拉姆-利奇-布萊利法案》(GLBA)及其執行的聯邦法規的金融信息隱私保護條款的約束。在法律允許的情況下，我們從使用我們的金融接入服務的顧客那裏收集非公開的、個人可識別的金融信息，如姓名、地址、電話號碼、銀行和信用卡賬號以及交易信息。GLBA要求我們維護和保護這些非公開個人信息的隱私，並要求我們向客户披露我們的隱私和信息共享政策，並讓客户有機會指示我們在某些情況下不向獨立的第三方披露有關他們的信息。我們還受到州隱私法規的約束，在某些情況下，這些法規甚至可能比聯邦法律更嚴格，包括但不限於自2020年1月1日起生效的加州消費者隱私法案。我們繼續執行政策和計劃，並調整我們的業務做法，以符合聯邦和州隱私法律和法規。此外，我們受外國數據保護和隱私法律的約束，包括但不限於2018年5月生效的歐盟一般數據保護條例，要求公司滿足有關數據隱私和安全的某些要求。

資金分配業務。《電子資金轉賬法案》要求我們披露有關執行資金分配交易所收取費用的某些通知，並在自動取款機屏幕上加入此類通知，以便在完成資金分配交易之前通知客户此類費用。我們的資金髮放服務也受我們運營ATM機的每個司法管轄區適用的州銀行法規的約束，這些法規要求，除其他外，我們必須向州銀行監管機構註冊為ATM機運營商，我們向博彩客户提供關於使用我們的ATM機所評估的交易費用的通知，我們的交易費用不超過指定的最高限額，我們為博彩客户提供解決與我們的糾紛的手段，以及我們遵守規定的安全和安保要求。此外，我們運營的自動取款機受《美國殘疾人法》的要求，該法案一般要求殘疾人(如視障人士)可以使用自動取款機。

支票兑現。在我們提供支票兑現服務的司法管轄區，我們需要獲得適用的州銀行監管機構的許可才能作為支票出納員運營。一些州還對這一活動施加了限制，例如對某些類型的支票兑現可能施加的服務費金額的限制，對必須保存的關於退票支票的記錄的要求，以及對在兑現支票時必須交付給博彩顧客的收據內容的要求。

網卡協會條例。除了上述政府法規外，我們的一些服務還受到各種支付網絡、電子轉賬網絡和信用卡協會頒佈的規則的約束。例如，我們必須遵守支付卡行業(“PCI”)數據安全標準。我們已被指定為符合PCI數據安全標準的服務提供商。我們必須獲得認證，才能保持我們作為合規服務提供商的年度地位。

Europay、萬事達卡和Visa針對配備安全芯片技術(“EMV”)的卡的全球標準旨在通過使用基於芯片的智能卡的增強型卡身份驗證、交易授權和持卡人驗證來阻止與身份盜竊、假冒卡和誤用丟失或被盜卡相關的欺詐性卡交易。EMV已被世界許多地區採用，作為基於芯片的智能卡支付中的欺詐威懾的全球標準S.其設備無法處理基於芯片的智能卡EMV交易的商家負責R此類卡上的欺詐交易導致的按存儲容量使用計費。

作為通過萬事達卡、Visa、Discover和美國運通處理的金融接入交易的商家，所有采用EMV標準的商家，以及作為ATM機運營商，我們的POS、完全集成的售貨亭和ATM設備都受EMV標準的約束。這需要我們維護我們在美國的POS、完全集成的售貨亭和ATM設備，以支持EMV標準。

國際規則

在我們經營的國際市場上，我們還受到各種博彩和金融服務法規和其他法律的約束，包括《反海外腐敗法》。我們預計，在我們擴大業務的司法管轄區，我們將受到額外的博彩和金融服務法規和其他法律的約束。我們向新市場的擴張有賴於我們是否有能力遵守這些司法管轄區所採用的監管制度。

此外，請參閲“第1A項。風險因素--與我國行業監管有關的風險“有關影響我們業務的行業、州和聯邦法規以及相關風險和不確定性的更多信息。

19

---

可用信息

我們的網站地址是www.everi.com。我們在以電子方式向美國證券交易委員會提交或向美國證券交易委員會提交報告後，在合理可行的範圍內儘快在我們的網站上免費提供我們的年度報告(Form 10-K)、季度報告(Form 10-Q)、當前報告(Form 8-K)以及根據交易法第13(A)或15(D)節提交或提交的報告的修正案。此外，我們的收益電話會議通過我們的網站進行網絡直播。我們網站上的信息不是本年度報告或我們提交給美國證券交易委員會的其他文件的一部分。除了訪問我們的網站外，您還可以在www.sec.gov上閲讀我們向美國證券交易委員會提交的文件。

20

---

第1A項。風險因素。

以下部分描述了重大風險和不確定性，這些風險和不確定性使我們的證券投資具有風險，並可能對我們的業務、財務狀況、經營結果或我們股票的市場價格產生不利影響。這些風險因素並不能確定我們面臨的所有風險；我們的運營也可能受到我們目前未知或我們目前認為不會對我們的運營構成重大風險的因素、事件或不確定性的影響。本節應與本年度報告10-K表中其他部分所包含的我們的財務報表和經營業績一併閲讀。

與我們的業務相關的風險

總括

•全球新冠肺炎疫情已經、可能繼續或在未來對我們的運營和財務業績以及我們服務的許多遊戲行業客户和供應商的運營和財務業績產生重大不利影響。我們無法預測大流行和相關影響將在多大程度上繼續對我們的業務運營、財務業績、運營結果、財務狀況和我們業務目標的實現造成不利影響。

新冠肺炎疫情對全球經濟產生了負面影響，特別是對博彩業的影響，擾亂了全球供應鏈，暫時降低了股市估值，造成金融市場大幅波動和混亂，並增加了失業率。此外，大流行導致許多企業暫時關閉，包括我們賭場客户的企業，並導致我們開展業務的許多州、國家和社區制定了社會距離和就地避難要求。因此，對我們產品和服務的需求繼續受到重大影響，這對我們的收入和盈利能力產生了不利影響，尤其是在2020年前三個季度。此外，大流行可能會削弱我們維持足夠的能力賭場和其他博彩業的流動性，特別是在賭場和其他博彩業務必須再次關閉、甚至當重新開業時、社會距離和其他新冠肺炎保護措施或消費者對博彩業缺乏信心而阻止它們全面開業的情況下，對全球經濟的影響會惡化，並影響我們賭場客户的可支配收入。另外，新冠肺炎及其變種的捲土重來，有時會導致聯邦、州、部落和市政府以及監管機構關閉賭場或施加其他限制。一些賭場已經自願關閉，以應對經營地區的新冠肺炎客人案件或返場事件，未來可能還會這樣做。同樣，由於不斷變化的經濟和市場狀況影響着博彩業，我們實現業務目標的能力也受到了影響。由於大流行給賭場運營商帶來的財務困難，我們的許多客户要求我們以低於大流行前的價格提供我們的產品和服務，特別是涉及我們的經常性收入產品和關閉期間的服務費，在某些情況下，我們已經給予了救濟。我們的業務運營也受到了幹擾，因為我們的大部分勞動力一直在家裏工作，包括保護個人健康和安全，以及由於疾病、隔離、政府行動或與大流行有關的其他限制。為了應對疫情，我們在2020年第二季度和第三季度的大部分時間裏讓大多數員工休假並降低了員工工資，根據現有和新的信貸安排借入和償還資金，採取了CARE法案提供的某些救濟措施，並可能在可用的範圍內根據CARE法案或其他新的聯邦或州計劃尋求額外資金。自新冠肺炎疫情爆發以來，我們恢復了員工基數，償還了暫時減少的工資。此外，根據我們的信貸安排，我們暫停了股票回購，並可能採取其他資本行動來應對新冠肺炎疫情。作為大流行的結果, 我們取消或推遲了物質資本支出，因此，我們將無法從這些投資中受益，以幫助我們未來的運營和財務業績。新冠肺炎大流行對我們的業務、運營結果、財務狀況以及我們的資本和流動性比率的進一步影響程度將取決於未來的事態發展，這些事態發展具有高度的不確定性，且無法預測，包括大流行的範圍和持續時間以及政府當局和其他第三方針對大流行採取的行動。此外，由於我們對業務計劃、經營結果和財務狀況的預期和假設存在固有的不確定性，其中任何一項都可能被證明是不準確的，我們可能需要在未來期間記錄非現金減值費用，無論是與我們的正常審查程序相關的定期費用，還是在評估之前存在減值指標的情況下更早記錄。

新冠肺炎疫情也可能加劇我們在年報這一部分披露的風險，包括但不限於：我們遵守債務條款的能力、產生收入、賺取利潤和維持充足流動性的能力、為現有客户提供服務和吸引新客户以及保持我們在市場上的整體競爭力的能力、對我們服務需求大幅波動的可能性、影響我們業務的博彩業整體趨勢以及我們股票價格的潛在波動，以及其他後果，如網絡安全風險敞口。

21

---

•如果我們不能充分開發和保護我們的知識產權，或無法獲得知識產權和協議，我們可能會失去寶貴的競爭優勢，被迫招致昂貴的訴訟來保護我們的權利，或者我們在市場上提供各種產品的能力受到限制。

我們的成功在一定程度上取決於發展和保護我們的知識產權。我們依靠專利、商標、版權、商業祕密和合同限制的組合來保護我們的知識產權。我們還依賴與我們的員工、附屬公司、業務合作伙伴和客户之間的其他保密和合同協議和安排來建立和保護我們的知識產權和類似的專有權利。我們不能向您保證，我們將成功地保護這些權利，儘管我們做出了努力，但我們的商業祕密和專有技術可能會因員工、承包商或其他內部人士的不當行為而為競爭對手所知或由競爭對手獨立開發，這些員工、承包商或其他內部人士可能會訪問我們的知識產權；工業、公司或其他間諜活動；或未經授權侵入我們的網絡或我們的第三方供應商的網絡。任何與保護我們的知識產權有關的訴訟，無論勝訴或敗訴，都可能導致我們的鉅額成本，並可能導致我們的資源被轉移。

此外，我們依賴一個或多個第三方競爭對手的知識產權許可，失去這些許可可能會對我們的業務以及我們產品的銷售或放置產生實質性的不利影響。與我們競爭的各種第三方遊戲製造商都比我們大得多，知識產權資產也大得多。遊戲製造商行業競爭激烈，好打官司，我們較大的競爭對手之一提起的訴訟，無論是否有充分的依據，都可能對我們的業務、財務狀況、運營或現金流以及我們銷售或放置產品的能力產生實質性的不利影響。

此外，我們已經並可能再次面臨侵權指控，這些指控可能會干擾我們使用對我們的業務運營至關重要的技術或其他知識產權的能力。如果針對我們的侵權索賠成功，我們可能被要求支付使用費來使用我們一直在使用的技術或其他知識產權，或者我們可能被要求籤訂許可協議並支付許可費，或者我們可能被要求停止使用我們一直在使用的技術或其他知識產權。我們可能無法以合理的成本或在合理的時間內從第三方獲得必要的許可。任何這類訴訟，無論勝訴或敗訴，都可能導致我們的鉅額費用，並有可能導致我們的資源被挪用。

•我們依賴第三方供應商提供的技術，這些技術的損失可能會對我們的業務產生實質性的不利影響，增加我們的成本，並推遲或暫停我們金融服務產品、遊戲系統和播放器終端的部署或開發。

我們已經與第三方簽訂了在遊戲行業獨家使用他們的技術和知識產權的許可協議，例如我們使用我們金融接入系統運行所依據的部分軟件基礎設施的許可，我們還依賴第三方製造商製造我們的遊戲設備、完全集成的Kiosk和其他集成Kiosk解決方案。我們依賴這些其他方來維護和保護這項技術和相關的知識產權。如果我們的許可方未能保護他們在我們許可的材料上的知識產權，而我們無法保護此類知識產權，我們許可的價值可能會大幅縮水，我們的業務可能會受到嚴重損害。此外，如果這些協議到期而我們無法續訂，或者如果這些軟件或硬件或這些軟件或硬件的功能等價物不再向我們提供，或者不再以商業合理的條款向我們提供，我們可能會失去寶貴的競爭優勢，我們的業務可能會受到損害。

就目前已經開始並繼續在全球大流行期間發生的不利情況而言，我們可能會繼續遇到各種困難，特別是在我們零部件的國際第三方供應商方面，這可能會導致重大的生產延誤。如果我們無法從我們現有的第三方供應商那裏獲得這些組件，我們可能被要求重新設計我們的產品以與替代第三方產品一起運行，或者自己開發或製造這些組件，這將導致成本增加，並可能導致我們遊戲系統和玩家終端的部署延遲。此外，我們可能會被迫限制當前或未來產品中可用的功能。

22

---

•我們的淨營業虧損和其他税收抵免結轉受到限制，可能會減少這些税收資產。

截至2021年12月31日，我們分別有大約7580萬美元和880萬美元的受税收影響的聯邦和州淨營業虧損(“NOL”)結轉，以及大約1470萬美元的聯邦研發信貸結轉。聯邦淨營業虧損可以結轉並用於抵銷20年的應税收入，並將從2032年開始到期(2018年前發生的虧損)。2017年後估計發生的聯邦損失約為1990萬美元，受税收影響，可以無限期結轉，以抵消應税收入。國家淨營業虧損結轉將在2022年至2041年之間到期。聯邦研發抵免的有效期為20年，如果不加以利用，將於2029年開始以不同的金額到期。

根據現有證據(包括正面和負面指標)的權重，如果部分或全部遞延税項資產更有可能無法變現，我們必須考慮計入估值撥備。更重視可客觀核實的證據，最顯著的是歷史結果。截至2021年12月31日，我們的美國業務擺脱了三年的累計虧損。截至2020年12月31日，我們的美國聯邦和州運營企業已遞延納税資產估值免税額約6870萬美元。根據我們截至2021年12月31日的最新分析，我們取消了聯邦和某些州司法管轄區的全部估值免税額，導致2021年我們的估值免税額減少了6790萬美元。我們利用這些NOL和其他税收抵免結轉在未來幾年減少應税收入的能力可能是有限的，包括預計未來的應税收入不足以在這些NOL結轉到期之前實現其好處。如果我們的經營業績下降，我們可能沒有能力達到更可能的會計準則，這將要求我們在未來記錄額外的估值準備。

此外，我們使用這些税收資產的能力可能會受到《國税法》第382、383和384條限制的不利影響。此外，我們的NOL的一部分包括與2004年發生的重組相關的商譽攤銷，這一重組受到美國國税局的審計，因此可能對我們的NOL結轉產生不利影響。

•我們在自然災害、公共衞生問題、政治不穩定和其他可能發生災難性事件的地區開展業務。此類事件對我們業務造成的任何中斷都將對我們的收入和運營結果產生不利影響。

一旦發生天災人禍或其他災難性事件，博彩機構的經營可能會受到負面影響，或消費者對博彩的需求可能下降，或兩者兼而有之，因此，我們的業務可能會中斷，這可能會對我們的收入和運營業績產生重大和不利的影響。惡劣的天氣條件，特別是洪水、颶風、龍捲風、大雪和其他極端天氣條件，經常阻止我們的客户前往安裝了我們的遊戲和金融科技設備的場所，或使他們難以經常光顧。同樣，公共衞生危機，如冠狀病毒等傳染病的爆發，往往會阻止顧客光顧我們客户的博彩場所。如果其中任何一個安裝了我們大量遊戲和金融科技設備的地點單獨或同時遭遇不利天氣條件，我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到重大不利影響。有時，與天氣有關的自然災害的影響會導致我們某些地點的業務中斷，以及我們客户的設施，未來可能會這樣做。

同樣，我們生產遊戲和金融科技設備所依賴的許多國際第三方供應商都位於易受自然災害、公共衞生問題、政治不穩定和其他潛在災難性事件影響的地區。當這些事件發生時，我們的供應商可能無法履行他們對我們的義務，這可能會導致我們的供應鏈中斷，從而對我們的業務結果、財務狀況和運營產生不利影響。

•我們的業務取決於消費者對遊戲的需求以及遊戲行業特有的整體經濟趨勢。經濟低迷或遊戲受歡迎程度的下降可能會減少使用我們產品和服務的顧客數量，或者他們使用我們服務獲得的現金數量。

我們幾乎完全向受監管的博彩機構提供與博彩相關和金融接入的產品和服務。因此，我們的業務依賴於消費者對遊戲的需求。博彩是一種可自由支配的休閒活動，其參與度在過去和未來可能會在以下時期下降：(I)由於消費者消費偏好的變化而導致的經濟增長；(Ii)由於消費者的可支配收入或一般旅遊活動減少而導致的經濟衰退；以及(Iii)由於總體經濟狀況、國內和地緣政治擔憂或其他因素而導致的消費者信心下降。遊戲作為一種消費娛樂形式與其他休閒活動競爭，隨着新的休閒活動的出現或其他休閒活動變得越來越多，遊戲可能會失去人氣

23

---

很受歡迎。此外，傳統遊戲機構(我們向其出售產品和服務)中的遊戲與基於互聯網的遊戲競爭。遊戲的受歡迎程度和接受度也受到當前社會風俗和社會風俗變化的影響，包括由致力於解決問題遊戲的社會責任組織推動的變化，這可能會導致人們對遊戲作為一種休閒活動的接受度降低，或者導致專注於限制遊戲活動的訴訟或遊説努力。如果這些因素中的任何一個導致傳統遊戲場所的遊戲受歡迎程度或可用性下降，對我們的財務渠道和與遊戲相關的產品和服務的需求可能會下降，或者我們的客户願意花費新資本購買遊戲設備或利用收入分享協議，我們的業務可能會受到損害。

遊戲業務

•我們與客户簽訂的大多數租賃遊戲設備合同都是短期合同，如果我們無法以對我們有利的條款維持現有客户，我們的業務、財務狀況、運營或現金流可能會受到實質性的不利影響。

除了與我們簽訂了開發和配售費用協議的客户外，我們與客户簽訂的大多數租賃遊戲設備合同通常都是短期的。我們不依賴我們的遊戲設備合同的規定條款來保留我們客户的業務。相反，我們依靠提供有競爭力的玩家終端、遊戲和系統來激勵我們的客户繼續與我們做生意。在任何時候，我們的遊戲設備業務的很大一部分都會受到不可續訂的影響，這可能會對我們的收益、財務狀況和現金流產生實質性的不利影響。為了續簽或延長我們的任何客户合同，我們通常可能被要求接受比到期合同的條款對我們不利的財務和其他條款。此外，當客户合同到期時，我們可能無法成功續簽客户合同。如果我們被要求同意其他不太有利的條款來留住我們的客户，或者我們無法在合同到期後與客户續簽關係，我們的業務、財務狀況、運營或現金流可能會受到實質性的不利影響。

•歷史上經營過大量二類遊戲設備的部落遊戲客户可以與州政府談判達成安排，或重新談判現有的遊戲契約，這可能會影響該公司目前供應的二類遊戲設備的數量。如果我們無法維持現有的單位配置，那麼我們的業務、財務狀況、運營或現金流可能會受到不利影響。

截至2021年12月31日，我們以租賃或每日固定費用安排的形式向客户運營了超過9,700個二類遊戲單元。與州政府簽訂合同的客户可能希望從II類遊戲單位更改為III類遊戲單位，因為III類單位通常比II類單位表現更好。這可能導致客户從其他設備供應商購買或租賃III類設備以替換我們現有的II類設備時，失去租賃或每日固定費用安排下的安置。如果我們不能用我們專有的III類單位取代這些損失的單位，那麼我們的業務、財務狀況、運營或現金流可能會受到不利影響。

•經營III類遊戲單位的部落遊戲客户是在與州政府的緊密安排下這樣做的。如果這些部落遊戲客户無法維持或續訂這些現有的遊戲契約，那麼我們的業務、財務狀況、運營或現金流可能會受到不利影響。

截至2021年12月31日，我們以租賃或每日固定費用安排的形式向我們的部落遊戲客户運營了超過7100個III類遊戲單位。由於III類單位的表現通常好於II類單位，因此，如果這些客户無法續簽III類遊戲合同，而我們無法用我們專有的II類單位替換這些丟失的單位，那麼我們的業務、財務狀況、運營或現金流可能會受到負面影響。

•我們很大一部分收入來自美洲原住民部落客户，我們在美洲原住民博彩市場有效運營的能力很容易受到法律和監管不確定性的影響，包括在美洲原住民土地上執行合同權利的能力。

我們很大比例的收入來自向在美洲原住民土地上運營的遊戲設施提供財務准入和與遊戲相關的產品和服務。得到聯邦承認的美洲原住民部落被認為是擁有某些主權權利的“國內附屬國”，在國會沒有向州具體授予權力、部落實體和州之間沒有具體的契約或協議允許州政府管理在美洲原住民土地上進行的活動的情況下，這些部落可以制定自己的法律，並規範博彩業務和合同。以這種身份，美洲原住民部落通常享有一定程度的主權豁免權，除其他外，承認部落固有的自決和自治的權力，使部落免於部落管轄範圍外的某些訴訟，並通常授權部落的權力

24

---

對其聯邦承認的國家的税收和支出。因此，在我們尋求強制執行與美洲原住民部落或美洲原住民部落的機構或工具的合同權利之前，我們必須從美洲原住民部落獲得對爭議事項的主權豁免權的全面或有限的放棄，而我們並不總是能夠做到這一點。如果沒有對主權豁免權的全面或有限的放棄，或者如果這種放棄被認為是無效的，我們可能被禁止對美洲原住民部落執行任何權利或補救措施，包括在該合同的部落一方違反合同的情況下進入美洲原住民土地收回我們的財產的權利。在我們與美洲原住民部落客户的合同中，管轄法律和地點條款差異很大，可能無法執行。

政府執法、監管行動、司法裁決和擬議的立法行動過去曾影響並將繼續影響我們在美洲原住民部落土地上的業務、財務狀況、運營、現金流和前景。圍繞我們的美洲原住民部落協議的法律和監管不確定性可能會對我們的業務、財務狀況、運營或現金流造成重大和直接的不利影響。例如，我們與美洲原住民部落的某些協議將受到監管當局的審查。此外，這種不確定性可能會增加我們的業務成本，並可能將管理層的注意力從運營上移開。在這些或其他市場，針對我們的客户或設備的監管行動可能會導致機器被扣押和嚴重的收入中斷，以及其他不利後果。此外，美洲原住民部落的政策和程序，以及部落對博彩商的選擇，都受到每個美洲原住民部落內的政治和治理環境的影響。部落領導層的變化或部落的政治壓力可能會影響我們在美洲原住民市場內的商業關係。

•我們可能無法實現足夠的回報或成功地與賭場運營商續訂現有或未來的配售和開發費安排，以擴大或發展博彩設施。

在我們的遊戲業務中，我們已經與幾個客户簽訂了配售費用協議，以確保長期收入分享安排，其中包括在遊戲設施中固定數量的玩家終端配售。這些配置費安排有時規定在遊戲性能不佳的情況下移除我們的玩家終端配售，而遊戲客户沒有進一步的義務。

金融科技商貿

•由於欺詐或其他原因導致的意外高水平的按存儲容量使用計費，可能會對我們的Financial Access業務產生實質性的不利影響。

當顧客使用我們的金融接入服務時，我們要麼分發現金，要麼出示可兑換現金的可轉讓票據。如果已完成的金融訪問交易隨後出現爭議，並且如果我們未能成功確定交易的有效性，我們可能無法收取此類交易的付款，並且此類交易將成為退款。如果我們的退款超過規定的水平，我們可能會失去對信用卡協會的贊助，或者被信用卡協會以罰款或其他方式譴責。我們未能充分管理我們的按存儲容量使用計費，可能會對我們的業務、財務狀況、運營或現金流產生實質性的不利影響。

•消費者支付便利費以獲取資金的意願發生變化，可能會減少對我們的金融接入產品和服務的需求。

我們的金融接入業務取決於顧客是否願意支付便利費，以便在博彩機構的場所訪問自己的資金。在大多數零售環境中，消費者通常不會為使用信用卡、POS借記卡或支票等非現金支付方式支付額外費用。博彩顧客可以將更多的現金帶到博彩機構，或者在博彩機構之外獲得現金，而不必支付費用，因為他們不必離開博彩機構。如果博彩顧客不願支付這些便利費，或者出現成本更低的金融接入替代方案，博彩機構對金融接入服務的需求將會下降，我們的業務可能會受到影響。

•我們在自動取款機中保留了大量現金，這些現金可能會因被盜或其他事件(包括自然災害)而受到損失。

我們擁有的自動取款機的現金損失通常是我們的責任，我們為自動取款機提供現金以通過我們的金庫現金安排進行操作。我們通常要求我們的服務提供商，無論是運輸現金還是以其他方式進入自動取款機保險箱，在由於此類提供商的盜竊、不當行為或疏忽而導致現金損失的情況下，保持足夠的保險範圍。ATM機上的現金損失可能以各種方式發生，如自然災害(颶風、洪水等)、火災、破壞和盜竊。我們的保險單可能不承保下列損失

25

---

如果設備發生故障，則這些設備中包含的現金的任何損失將由我們承擔。盜竊和其他損失的頻率和/或金額的增加可能會導致現金的重大損失，並對我們的經營業績產生負面影響。

與我們的資本結構相關的風險

•對我們未償債務的槓桿限制可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。

截至2021年12月31日，我們的總負債約為10億美元，其中包括新信貸安排和2021年無擔保票據(見“附註12-長期債務”)，其中每一項都包含限制性契約。我們現有的借款可能會影響我們籌集額外資本為我們的運營提供資金的能力，限制我們對行業或經濟變化的反應能力，使我們面臨浮動利率債務的利率風險，並阻止我們履行與債務有關的義務，任何這些都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。

•我們可能無法產生足夠的現金來償還我們的所有債務，包括新信貸安排和2021年無擔保票據(在此定義)，併為我們的營運資本和資本支出提供資金，我們可能被迫採取其他行動來履行我們的債務義務，這可能不會成功。

我們按計劃償還債務的能力將取決於我們未來的經營業績和我們未來產生現金流的能力，這受到一般經濟、金融、商業、競爭、立法、監管和其他我們無法控制的因素的影響。我們不能保證我們的業務將從運營中產生足夠的現金流，或者我們未來的借款，包括新信貸安排下的借款，將以足夠的金額償還我們的債務或滿足其他流動資金需求。

•管理我們債務的協議和文書施加的限制可能會限制我們的運營和財務靈活性。

管理2021年無抵押票據的新信貸安排和契約包含許多重大限制和契諾，這些限制和契諾限制了我們的能力，其中包括：產生額外債務；出售資產，或與其他公司合併或合併；支付股息，或回購或贖回股本；進行某些投資；發行子公司的股本；產生留置權；預付、贖回或回購次級債務；以及與我們的聯屬公司進行某些類型的交易。這些公約可能會限制我們為我們的業務和我們競爭的市場的變化進行規劃或做出反應的靈活性。

此外，如果我們被發現違約，如果我們的債務加速，我們可能無法償還債務或借入足夠的資金進行再融資。即使我們能夠獲得新的融資，也可能不是以商業上合理的條款，也可能是我們可以接受的條款，或者根本不是。如果我們的債務因任何原因違約，我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到實質性和不利的影響。此外，遵守這些公約可能會使我們更難成功地執行我們的商業戰略，並與不受這些限制的公司競爭。

與我們的信息技術有關的風險

•我們過去經歷過並可能在未來經歷網絡或系統故障，或服務中斷，包括網絡安全攻擊，或其他技術和隱私風險。我們無法保護我們的系統和數據免受此類風險，這可能會損害我們的業務和聲譽。

我們提供不間斷和高水平服務的能力取決於我們內部網絡、系統和相關基礎設施以及我們的第三方供應商的性能。這些第三方向我們提供的服務質量(包括基礎設施存儲和支持)的任何重大中斷或降級都可能嚴重損害我們的業務和聲譽，並導致客户和收入的損失。我們的內部網絡、系統和相關基礎設施，以及我們的第三方技術供應商的網絡、系統和相關基礎設施，可能容易受到滲透到此類系統和網絡的計算機病毒和其他惡意軟件以及物理或電子安全漏洞、自然災害和類似中斷的攻擊。他們一直是，並可能繼續成為試圖識別和利用網絡和系統漏洞，滲透或繞過安全措施，以中斷或降低我們接收或提供的服務質量，或以其他方式獲得未經授權訪問我們的網絡和系統或我們的第三方供應商的目標。這些漏洞或其他訪問嘗試可能是人為錯誤或技術故障造成的，也可能是惡意操作的產物

26

---

第三方有意損害我們的業務。這些第三方可能用來導致服務中斷或故障或獲得未經授權的信息訪問的方法經常變化，很難檢測，發展迅速，並且日益複雜和難以防禦。我們在安全措施和其他防禦措施上的投資，以及我們第三方供應商採用的那些措施，可能不足以防禦所有這些當前和未來的方法。

我們對第三方提供技術服務的仔細審查，以及我們對有權訪問這些數據的第三方供應商施加的與安全相關的合同要求，可能不足以保護我們免受網絡或系統故障或服務中斷的影響。

任何實際或感知的安全漏洞，無論是由我們還是第三方供應商經歷的；報告或宣佈此類事件，或報告我們的系統或我們的第三方服務提供商的系統的感知安全漏洞，無論是否準確；或我們未能或被認為未能對事件作出反應或補救，或未能或被視為未能在任何此類事件發生後向公眾、遊戲當局、監管或執法機構進行充分或及時的披露，可能是實質性的，並導致我們的財務狀況、商業聲譽和未來業務前景受到損害，原因包括但不限於以下因素：由於我們的服務中斷或中斷而失去客户信心、延遲、未能履行合同義務、以及數據丟失或機密數據公開發布；加強對我們的監管審查；泄露商業祕密和知識產權；面臨昂貴的未投保責任，如重大罰款、罰款、違約金和整體利潤率壓縮，原因是以不太有利的條款重新談判合同或業務損失；與違反合同義務或數據隱私法的濫用個人信息有關的索賠責任；以及我們的知識產權可能被盜。

安全漏洞可能會發生並持續很長一段時間，而不會被發現。我們預計，任何安全漏洞的調查都可能需要相當長的時間，在此期間，我們可能不一定知道危害的程度或如何最好地補救，某些錯誤或行動可能在被發現和補救之前重複或加劇，所有這些都可能進一步增加此類漏洞的成本和後果。此外，發現和補救這類事件可能需要專門的專業知識，不能保證我們能夠留住或聘用擁有或以其他方式在內部發展這種專業知識的人員。因此，我們的補救努力可能不會成功。如果不能實施、維護和升級足夠的保障措施，可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。此外，可能會公佈任何與數據安全相關的事件，以及我們為應對或補救此類事件而採取的任何步驟。

任何此類失敗的發生也可能使我們面臨代價高昂的訴訟和合同賠償要求，並可能對我們的博彩監管許可證的狀態產生負面影響，直至吊銷(包括吊銷)，並將寶貴的管理、工程、信息技術和營銷資源轉移到解決這些問題上，並推遲我們實現戰略計劃的能力。如果我們的EGM或金融接入產品、系統或網絡遭到破壞，博彩機構可能會要求我們補救任何異常、停機、無法使用或可疑活動，或者要求我們賠償賭場運營商的業務損失，以及潛在的顧客損失。此外，在法律允許的情況下，我們從使用我們的金融訪問服務的顧客那裏收集非公開的、可識別個人身份的金融信息，如姓名、地址、電話號碼、銀行和信用卡賬號以及金融交易信息，以及此類數據的泄露，這可能會使我們面臨罰款和其他相關的補救費用。

我們的保險覆蓋範圍可能不足以保護我們免受因安全漏洞、網絡攻擊和其他類型的非法活動或此類事件造成的任何中斷而產生的所有損失和成本。我們不能確定網絡保險將繼續以經濟上合理的條款向我們提供，或者根本不能確定任何保險公司不會拒絕承保任何未來的索賠。成功地向我們提出超出可用保險範圍的一項或多項大額索賠，或我們的保單發生變化，包括保費增加或實施大額免賠額或共同保險要求，可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。

27

---

與競爭相關的風險

•遊戲行業競爭激烈，如果我們無法有效競爭，我們的業務可能會受到負面影響。

遊戲設備、金融接入產品和相關服務市場競爭激烈，我們預計未來競爭將會加劇和加劇。在我們的遊戲和金融科技業務中，我們的一些競爭對手和潛在競爭對手都比我們擁有顯著的優勢，包括更高的知名度；更長的經營歷史；與現有或潛在客户在其他金融服務方面的預先存在的關係；更多的財務、研究、設計、開發、營銷、技術和其他資源；以及更容易獲得資本資源，使它們能夠更快地應對新的或不斷變化的機會，處於更有利的競爭地位，並在我們的財務准入業務方面，向博彩機構支付更高的佣金或其他激勵措施以獲得新客户。在我們的金融科技業務中，我們與其他成熟的金融接入產品和服務提供商競爭，包括第三方交易處理商、金融機構和其他在博彩機構場所運營自動取款機的地區和本地銀行。在某種程度上，如果我們的客户被這些競爭對手搶走，或者競爭壓力迫使我們提供激勵措施或不太有利的定價條款，讓我們與博彩機構建立或保持關係，我們的業務、財務狀況、運營或現金流可能會受到實質性和不利的影響。

•我們客户或競爭對手之間的整合可能會對我們的收入和盈利能力產生實質性的不利影響。

我們經常與客户簽訂合同，根據這些合同，我們在多家博彩機構提供產品和服務。因此，單一關鍵合同的到期或終止可能意味着使用我們的許多產品和服務的多個遊戲設施的損失。博彩機構運營商之間的整合也可能導致客户流失，如果我們的一個客户被利用我們的競爭對手之一的企業收購，或者如果獲得的客户和獲得的客户之間的費率不同，利潤率可能會大幅下降。我們在奧運會或金融科技領域的競爭對手之間的整合只會增加這些競爭對手在我們爭奪這些客户時可能擁有的優勢，包括更多的財務、研究、設計、開發、營銷、技術和其他資源，以及由於規模效率降低的運營成本和更大產品組合的不同利潤率等因素而為客户提供更優惠的費率和價格的能力。

•我們的業務取決於我們及時推出新的、商業上可行的遊戲、產品和服務的能力。

我們的成功取決於我們開發和銷售新遊戲、產品和服務的能力，這些新遊戲、產品和服務不僅對我們的客户有吸引力，而且對他們的客户--遊戲贊助人--也有吸引力。如果我們的遊戲、產品和服務不能吸引遊戲運營商和贊助人，或者沒有達到或維持合同義務和期望的收入和盈利能力，我們的業務可能會被競爭對手搶走。此外，我們可能無法根據不斷變化的法規或法律要求、市場狀況或客户要求及時增強現有的遊戲、產品和服務，或者新的遊戲、產品和服務可能無法在新的或現有的市場中獲得市場認可。拖延監管部門對新遊戲設備和設備的審批可能會對新產品的部署產生不利影響。如果我們不能跟上新技術或產品設計和部署的快速創新，或者如果我們不能迅速調整我們的開發、製造或銷售流程來競爭，我們的業務、財務狀況、運營或現金流可能會受到實質性的不利影響。

與我們業務監管相關的風險

•未經授權披露持卡人和顧客數據或類似地違反適用的數據隱私法，無論是通過破壞我們的計算機系統、我們的第三方處理器的計算機系統或其他方式，還是通過我們未經授權使用或傳輸此類數據，都會使我們面臨代價高昂的罰款、處罰和法律索賠。

我們收集和存儲進行某些金融訪問和中央信用交易的持卡人和贊助人的個人身份信息，包括姓名、地址、社會安全號碼、駕駛執照號碼和帳號，我們還維護一個持卡人和贊助人數據數據庫，包括帳號，以便處理我們的金融訪問和中央信用交易。我們還依賴我們的第三方處理器和某些其他技術合作夥伴來處理和存儲與我們的金融訪問和中央信用交易相關的持卡人和贊助人數據。因此，我們以及我們的第三方處理器、我們的某些其他技術提供商以及我們的一些遊戲機構客户必須遵守各種外國、聯邦和州隱私法規和

28

---

法規和PCI數據安全標準。遵守這些法規和要求經常是困難和昂貴的，我們未能遵守，或這些第三方未能遵守，可能會導致鉅額罰款或民事處罰、監管執法行動、對我們的保薦銀行的責任，以及終止我們與博彩機構客户的協議，每一項都可能對我們的業務、財務狀況、運營或現金流產生重大不利影響。如果我們的計算機系統或我們的第三方處理器或其他技術提供商的系統遭遇安全漏洞，我們可能會承擔責任，包括使用被挪用的銀行卡信息進行未經授權的交易、冒充或類似的欺詐索賠，以及任何未能遵守有關此類違規行為所需通知的法律規定的索賠，這些索賠可能會導致曠日持久且代價高昂的訴訟、處罰或來自信用卡協會和EFT支付網絡的處罰，以及我們的聲譽受損，這可能會降低和限制我們向博彩機構客户提供金融訪問及相關服務的能力。

我們收集的個人身份信息還包括我們顧客的交易行為數據和信用記錄數據，我們可能會使用這些數據為博彩機構提供營銷和數據情報服務。這些信息越來越多地受到聯邦、州和信用卡協會的法律法規以及世界各地許多司法管轄區的法律法規的制約。政府法規通常旨在保護此類數據和信息的隱私和安全，並規範此類數據和信息的收集、存儲、傳輸、傳輸、使用和分發。如果擴大國內或國際法律或法規以要求改變我們的業務做法，或者如果管轄司法管轄區以對我們的業務產生負面影響的方式解釋或實施其法律或法規，甚至禁止我們提供某些營銷和數據情報或其他服務，我們可能會受到實質性和不利的影響。同樣，如果我們需要分配大量資源來修改我們的內部操作系統和程序，以增強對我們傳輸、存儲和使用的客户數據的保護，我們的業務結果可能會受到不利影響。此外，我們可能會在我們尋求進入的新國際市場面臨合規挑戰，因為各個外國司法管轄區對博彩贊助人數據的存儲、傳輸和使用有不同的法律法規。這種差異可能會使我們面臨成本、負債或負面宣傳，這些可能會削弱我們將業務擴展到一些國家的能力；因此，它可能會限制我們未來的增長。

•我們受到廣泛的政府博彩監管，這可能會損害我們的業務。

我們開展遊戲和金融接入業務、擴大業務、開發和分銷新遊戲、產品和系統以及擴展到新遊戲市場的能力也受到聯邦、州、地方、美洲原住民和外國的重大法規的約束，這些法規因司法管轄區而異。在美國和其他許多國家，賭博必須得到法律的明確授權。一旦獲得授權，此類活動將受到廣泛和不斷演變的政府監管。博彩法律、法規和條例一般涉及我們的所有者、高級管理人員和董事的前身、敏鋭性、財務穩定性和品格，以及那些在財務上與我們公司有利害關係或參與的人；規定我們的電子播放器終端、遊戲系統和某些其他產品的技術標準和法規；並規定博彩當局發放此類許可證、適宜性調查結果和產品批准的程序和方式。此外，暫停、撤銷、不續訂或限制我們的任何許可證或產品審批，或無法獲得或保持必要的許可證或產品審批，可能會對我們的業務運營、財務狀況、運營結果以及我們留住關鍵員工的能力產生重大不利影響。博彩管理機構可能因違反適用的博彩法律法規而拒絕、限制、條件、暫停或吊銷博彩許可證或相關批准，並可能處以鉅額罰款和採取其他行動，其中任何一項都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。

此外，現有博彩法律或法規的變化，或對現有博彩法律的新解釋，可能會阻礙或阻止我們繼續在我們目前開展業務的司法管轄區經營，這可能會損害我們的經營業績。特別是，影響或針對製造商或博彩運營商的不利立法或政府努力，如增加博彩税的全民公投，或要求使用當地分銷商，或對現有博彩法的解釋和應用方式的不確定性，無論是單獨或共同實施，都可能對我們的運營產生負面影響。

此外，除了執法行動的風險外，如果我們受到任何潛在的法律或監管調查，無論我們最終是否被指控或被發現犯有任何違規行為，我們也面臨商業聲譽損失的風險。有關可能影響我們業務的遊戲法規摘要，請參閲“項目1.業務--監管。”

29

---

•我們提供的許多金融服務都受到廣泛的規章制度的約束，這可能會損害我們的業務。

我們的中央信用博彩贊助人信用局和保修服務受FCRA、FACTA和類似的州法律的約束。我們的第三方提供商和我們使用的催收做法可能受到FDCPA和與追債相關的適用州法律的約束。我們的所有金融接入服務和贊助人營銷服務均受州和聯邦法律的隱私條款約束，包括《格拉姆-利奇-布萊利法案》。我們的POS借記卡金融訪問交易和配發的提款服務受電子資金轉移法的約束。我們的資金髮放服務受我們運營自動取款機的每個司法管轄區適用的州銀行法規的約束。我們的資金髮放服務也可能受到州和當地法規的約束，這些規定涉及對自動取款機取款的每日限額、自動取款機的位置、我們向使用我們的自動取款機的持卡人收取附加費的能力，以及關於提供我們的資金髮放服務必須披露的通知的形式和類型。根據《銀行保密法》和2001年《美國愛國者法》，我們提供的金融訪問服務必須遵守記錄保存和報告義務，包括與我們聯邦授權的內部反洗錢計劃有關的記錄和報告。我們被要求就在我們通過博彩機構的出納或金融服務中心提供金融接入服務的所有博彩機構完成的交易提交SARS文件。如果我們被發現在任何方面不遵守這些法律，我們可能會受到重大的民事和刑事處罰。在我們擔任支票出納員的司法管轄區, 我們受適用的州許可要求和管理支票兑現活動的法規的約束。我們還受到各種州許可要求和貨幣轉賬監管規定的約束。我們可能需要從聯邦或州金融當局獲得與我們的產品和服務相關的額外許可證。不能保證我們將能夠獲得任何此類許可證，即使我們能夠這樣做，維護此類許可證可能會涉及大量成本和潛在的產品更改，這可能會對我們的業務產生實質性和不利的影響。

執行這些金融服務規則和法規的監管機構會不時對我們進行正式或非正式的審計、詢問、檢查或審查。如果任何監管機構認定我們提供金融准入、贊助人營銷或遊戲贊助人信用局服務的方式不符合現有規章制度，或者監管當局採用新的規則或法規來禁止或限制我們提供金融准入、贊助人營銷或博彩贊助人信用局服務的方式，則這些監管機構可能會迫使我們修改經營方式，或強制我們停止處理某些類型的金融准入交易或完全停止提供贊助人營銷或遊戲贊助人信用局服務。如果我們不遵守適用的規章制度，我們還可能被要求支付鉅額罰款和罰款。例如，如果我們沒有及時提交CTR或SARS，或者如果我們被發現以任何方式違反了《銀行保密法》或2001年的《美國愛國者法》，我們可能會受到重大的民事和刑事處罰。此外，我們不遵守適用的規章制度可能會使我們面臨私人訴訟。

•博彩和金融服務法律法規可能會發生變化和不確定的應用。

博彩和金融服務法律和法規可能會發生變化和不斷演變的解釋和應用，包括通過立法修訂、新的和擬議的法規、行政命令和機構解釋，因此很難預測它們可能如何應用於我們的業務。我們可能無法快速或有效地對法規、立法和其他發展做出反應，而這些變化反過來可能會削弱我們提供現有或擬議的產品和服務的能力，和/或增加我們提供這些產品和服務的費用。

•我們受制於信用卡協會的廣泛規章制度，包括Visa、萬事達卡和EFT網絡，這些規則和規則總是會發生變化，這可能會損害我們的業務。

我們的金融接入業務受到主要信用卡協會、Visa和萬事達卡的廣泛規章制度的約束。規則和條例沒有明確説明我們處理金融准入交易的一些背景和環境，也沒有以不同的解釋方式這樣做。例如，我們和我們的某些供應商必須遵守PCI數據安全標準。任何此類提供商未能遵守此類標準可能會導致我們被罰款或被禁止通過VISA、萬事達卡和其他信用卡和支付網絡處理交易。我們也處理涉及使用專有信用卡的交易，如Discover Card和美國運通提供的信用卡，以及在某些國際市場發行的其他地區性信用卡。為這些卡提供服務的專有信用卡網絡的規則和法規給我們帶來了類似於VISA、萬事達卡和其他支付網絡的規則和法規所構成的風險。

30

---

卡協會和支付網絡的規章制度總是會發生變化，卡協會或支付網絡可能會不時修改其規章制度。我們無法預見規則和法規的變化，或其解釋或應用，可能會導致我們的業務嚴重中斷。如果信用卡協會、支付網絡或我們的贊助銀行確定我們處理某些類型的卡交易的方式不符合現有的規章制度，或者如果卡協會或支付網絡採用新的規則或規定來禁止或限制我們處理某些類型的卡交易的方式，我們可能會被迫支付罰款，修改我們的業務運營方式，或者完全停止處理某些類型的金融訪問交易，任何這些都可能對我們的業務、財務狀況、運營或現金流產生實質性的不利影響。

•信用卡協會和EFT網絡交換報銷費率或網絡運營費或與處理和結算我們的金融接入交易相關的費用或其運營規則和法規的其他變化可能會影響我們的收入、收入成本(不包括折舊和攤銷)、淨收入和我們的總體業務。

我們從ATM、信用卡和借記卡發行商那裏獲得收入，用於在我們的ATM機上進行與現金分配相關的某些交易或某些其他非金融交易，如餘額查詢。EFT網絡還可能收取與這些交易的執行有關的某些費用。我們將這一收入和費用的淨額稱為互換報銷費用。這項交換報銷費用收入的數額由信用卡協會和EFT網絡確定，這項收入可能會根據他們的酌情決定而減少。

我們為信用卡協會和EFT網絡提供的服務支付交換費和其他網絡費用，這些服務是為了結算通過其網絡進行的交易而提供的。總而言之，我們將這些費用稱為交換費。在受聯邦法規如《德賓修正案》或其他可能頒佈的法規施加的限制的限制下，這些交換費的金額由信用卡協會和EFT網絡自行決定，並可能隨時增加。近年來，我們一直看到這種卡協會交換費以更高的頻率增加，並對我們的金融接入交易通常所屬的交易類別產生了不成比例的負面影響。競爭壓力可能會阻止我們在未來將全部或部分費用轉嫁給我們的客户。如果我們無法將任何增加的交換或其他網絡處理費的全部或任何部分轉嫁給我們的客户，假設交易量不變，我們的收入成本(不包括折舊和攤銷)將增加，我們的淨收入將減少。淨收入的任何這種下降都可能對我們的業務、財務狀況、運營或現金流產生實質性的不利影響。此外，對《多德-弗蘭克法案》的擬議修改，例如廢除《德賓修正案》，或其他可能實施的限制我們金融接入交易收取的附加費或服務費金額的法規，可能會對我們的收入和毛利率(不包括折舊和攤銷)產生負面影響，這是因為服務費收入減少，以及商家為借記卡交易支付的轉換率可能增加。

信用卡協會和EFT網絡也可以選擇徵收新的會員費或其他費用，或實施有關通過其網絡處理交易的新規章制度，任何此類新費用、規章制度或規定都可能對我們的業務、財務狀況、運營或現金流產生重大不利影響。

•我們的信用卡接入、POS借記和資金分配服務的提供依賴於我們對Visa和萬事達卡協會的持續贊助，暫停或終止我們的贊助將對我們的業務、財務狀況、運營或現金流造成重大不利影響。

我們通過國內和國際的VISA和萬事達卡協會處理我們幾乎所有的信用卡金融接入、POS借記和資金分配服務交易，我們從我們的信用卡金融接入、POS借記和資金分配服務中獲得的幾乎所有收入都依賴於我們對VISA和萬事達卡協會的持續贊助。如果沒有成員金融機構對VISA和萬事達卡協會的贊助，我們就不能提供這些服務。如果我們不能維持目前的贊助安排，或不能為Visa和萬事達卡協會爭取到替代贊助安排，可能會對我們的業務、財務狀況、運營或現金流產生重大不利影響。

•我們的資金髮放服務業務受到廣泛的規章制度的限制，這可能會損害我們的業務。

我們的資金髮放服務受每個我們操作ATM機的司法管轄區內適用的聯邦、州和地方銀行法規的約束，這些法規涉及對從ATM機提取的金額施加每日限制、ATM機的位置、我們向使用我們ATM機的持卡人收取附加費的能力，以及我們向顧客收取的與我們的

31

---

提供服務的資金。自動取款機還受到《美國殘疾人法》的要求，該法一般要求殘疾人，如視障人士，可以使用自動取款機。這些法律和法規可能會對我們在某些地點或完全不盈利地運營自動取款機的能力造成重大負擔，並可能對我們的業務、財務狀況、運營或現金流造成重大不利影響。此外，由於這些規定可能會發生變化，我們可能會被迫修改我們的資金分配操作，其方式與我們在簽訂合同以在博彩機構提供資金分配服務時所依據的假設不符。如果聯邦、州、地方或外國當局採用新的法律或法規，或提高現有法律法規的執行級別，使我們更難運營基金分發業務，那麼我們的收入和收益可能會受到負面影響。如果將來制定的法律或法規對我們的資金分配業務產生不利影響，我們可能會被迫以與我們在博彩機構提供自動取款機時所依據的假設不符的方式修改我們的運營，我們的業務、財務狀況、運營或現金流可能會受到重大不利影響。

•消費者隱私法的變化可能要求我們改變我們的商業做法，或者在遵守此類法律方面花費大量資金。

我們的某些產品和服務依賴於收集和使用與顧客有關的非公開個人、金融交易和其他信息的能力。在我們收集、控制或處理此類信息的範圍內，聯邦、州和外國隱私法律法規，包括但不限於CCPA和GDPR，要求我們披露我們的隱私和信息共享實踐，保障和保護此類信息的隱私，並在某些情況下為客户提供為特定目的“選擇退出”使用其信息的機會。我們必須遵守聯邦、州和外國關於獲取、使用、共享、傳輸和存儲此類信息的通知和同意的要求。

由於最近受保護的數據庫中敏感的消費者信息被盜和丟失，消費者保護和數據隱私法正在迅速演變。這類法律可以擴大受保護信息的範圍；對消費者信息的收集、控制、使用、共享和保護實施新的和/或更嚴格的標準；和/或要求贊助人“選擇加入”將其信息用於特定目的。在我們開展業務的眾多國內和國際司法管轄區的不同要求下，我們遵守任何或所有此類法律的成本可能會很高，而且具有挑戰性。

消費者保護和數據隱私法的變化可能要求我們縮小或限制我們收集的數據；限制我們使用這些數據的方式或時間；或者要求我們應消費者的要求從我們的系統中清除數據，這可能會阻礙我們提供某些與數據相關的服務，或者降低此類服務對客户的價值，並導致業務損失。如果顧客行使“選擇退出”的權利，或被要求“選擇加入”，我們利用現有和未來信息數據庫的能力將受到限制。此外，為了繼續提供此類產品和服務，我們可能需要對我們提供的產品和服務進行實質性修改，以滿足不斷變化的標準，這可能會給我們帶來巨大的重新設計和重新部署成本。

如果我們未能遵守適用的消費者保護和數據隱私法，我們可能會受到個人或監管機構的行動，這可能導致支付罰款或施加其他金錢或非金錢懲罰。

未能或規避我們維護和保護我們收集的信息隱私的方法可能會導致非公開個人信息的傳播，這可能會損害我們的聲譽，並可能使我們對受影響的個人承擔責任，並可能面臨監管執法程序或罰款。

一般風險因素

•我們在前幾年錄得淨虧損，未來可能不會盈利。

截至2021年12月31日，我們的淨收益為1.529億美元，截至2020年12月31日的年度淨虧損8170萬美元，截至2019年12月31日的年度淨收益為1650萬美元。由於我們債務的利息支付、與Everi Holdings於2014年12月收購Everi Games(“合併”)有關的無形資產攤銷以及其他收購、其他相關收購和融資成本、資產減值費用、折舊和其他攤銷，我們可能無法在未來產生利潤。我們能否在未來繼續創造淨利潤，在一定程度上取決於我們的能力：與新客户和現有客户建立戰略業務關係；留住現有客户並擴大與現有客户的關係；在新市場和現有市場向新客户提供我們的產品和服務；在我們的遊戲業務中開發新遊戲或授權第三方內容，並在我們的金融科技業務中開發新產品和服務；有效管理更大、更多樣化的員工和業務；對變化做出反應，

32

---

包括技術和法規的變化，在我們目標或經營的市場中；應對競爭的發展和挑戰；繼續遵守EMV針對配備安全芯片技術的卡的全球標準；以及吸引和留住經驗豐富和有才華的人員。

我們可能無法成功完成其中任何一項，否則可能會對我們的業務、財務狀況、運營或現金流產生重大不利影響，其中可能會影響我們根據我們的新信貸安排(本文定義)或2021年無擔保票據(本文定義)進行付款的能力。

•我們普通股的價格可能會繼續大幅波動。

我們普通股的市場價格可能會隨着許多因素而大幅波動，其中一些因素是我們無法控制的，包括但不限於前面風險因素小標題中描述的那些因素。

33

---

項目1B。未解決的員工評論。

沒有。

項目2.財產

我們主要在美國擁有房地產，在較小程度上，我們在國際上擁有租賃協議下的房地產。我們相信這些設施足以應付我們目前的業務需要。

我們主要擁有以下租賃房地產：

位置			SQ。金融時報			目的			細分市場
德克薩斯州奧斯汀			249,616			遊戲總部和運營			遊戲
內華達州拉斯維加斯			143,712			公司總部；金融科技總部及運營			金融科技

此外，我們還租賃其他不太重要的房地產，用於支持我們的產品和服務。

項目3.法律訴訟

有關我們的法律程序的討論載於“第二部分--項目8--財務報表和補充數據--合併財務報表附註--附註13--承付款和或有事項”本年度報告的表格10-K，並在此併入作為參考。

第4項礦山安全信息披露

不適用。

34

---

第II部

第5項註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券。

我們的普通股在紐約證券交易所掛牌交易，代碼為“EVRI”。2022年2月24日，我們普通股的持有者有8人。我們的許多普通股由經紀人和其他機構代表股東持有，這導致這些登記在冊的股東所代表的受益股東的數量要多得多。

分紅

我們沒有宣佈或支付我們的股本的任何現金股息，因為我們打算保留我們的收益，並將其用於償還未償債務，併為我們業務的增長和發展提供資金。我們未來股息政策的任何變化將由我們的董事會酌情決定，並將取決於我們的合同限制、經營結果、收益、資本要求和董事會認為相關的其他因素。此外，管理2021年無擔保票據的新信貸安排和契約限制了我們宣佈和支付現金股息的能力。

普通股回購

在截至2021年12月31日的年度內，沒有股票回購。

2020年2月28日，我們的董事會批准並批准了一項股票回購計劃，授權我們回購不超過1,000萬美元的已發行公司普通股，沒有公司需要回購的最低股票數量，也沒有到期日。這項回購計劃始於2020年第一季度，授權我們根據修訂後的1934年證券交易法10b5-1和10b-18規則建立的交易計劃，或通過這些方法的組合，不時在公開市場交易、大宗交易或私下交易中購買我們的普通股，包括遵守公司的財務協議。股份回購計劃受可用流動資金、一般市場和經濟狀況、資本替代用途等因素影響，可隨時暫停或終止，恕不另行通知。鑑於新冠肺炎，我們暫停了股票回購計劃。

我們在截至2019年12月31日的年度內沒有生效的股份回購計劃。

發行人購買和扣繳股權證券

於截至2021年12月31日止年度，我們回購或扣留493,662股、193,809股及95,734股普通股，總購買價約為940萬美元，於截至2020年12月31日及2019年12月31日止年度分別回購約130萬美元及110萬美元，以履行歸屬該等限制性股票獎勵所涉及的最低適用預扣税項責任。下表包括截至2021年12月31日的第四季度我們普通股的每月回購或扣留：

						購買的股份總數(1) (單位：千)						每股平均支付價格(2)						總人數 購買的股份作為 公開宣佈的計劃的一部分或 節目(3)						根據計劃或計劃可購買的最大股票數量
預提税金
10/1/21 - 10/31/21						13.4						$	24.29					—						—
11/1/21 - 11/30/21						2.8						$	21.81					—						—
12/1/21 - 12/31/21						2.8						$	21.21					—						—
總計						19.0						$	23.48					—						—

(1)代表從限制性股票獎勵中扣留的普通股股份，以滿足此類限制性股票獎勵歸屬時附帶的最低適用預扣税義務。在限制性股票獎勵中可以扣留的普通股股票的數量沒有限制，以滿足授予限制性股票獎勵所附帶的最低預扣税款義務。

(2)代表在扣留之日從限制性股票獎勵中扣留的普通股每股平均價格。

35

---

(3)有關本公司董事會批准的股份回購計劃的資料載於上文“普通股回購”一欄。

股票表現圖表

下圖將我們普通股的累計股東總回報與截至2021年12月31日的五年期間標準普爾500指數、標準普爾1000指數和標準普爾信息技術指數的累計總回報進行了比較。我們納入了一個額外的參考點，標準普爾1000指數，因為它是一個可比的指標，包括市值與我們公司相似的中小盤股。

該圖表假設2016年12月31日有100美元投資於我們的普通股、標準普爾500指數、標準普爾1000指數和標準普爾信息技術指數，所有股息都進行了再投資。Research Data Group，Inc.提供了這一數據；我們普通股、標準普爾500指數、標準普爾1000指數和標準普爾信息技術指數的累計股東回報是基於日曆月末收盤價的。圖表中的比較是美國證券交易委員會需要的，並不是為了預測或指示我們普通股未來可能的表現。

業績圖表及相關圖表及文本僅為根據S-K法規第201(E)項以10-K表格形式提交本年度報告而提供，且並非為交易所法令第18條的目的而存檔，且不會以參考方式併入吾等根據證券法或交易所法令提交的任何文件中，不論是在本文件日期之前或之後作出的，亦不論該等文件中的任何一般註冊語言為何。

第6項保留。

36

---

第七項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析。

閲讀以下對財務狀況和經營成果的討論和分析時，應結合本10-K表格年度報告中其他部分包含的“第1項業務”和我們的財務報表，以及我們提交給美國證券交易委員會的其他文件中包含的信息。

概述

EVERI是為賭場和數字遊戲行業提供富有想象力的娛樂和值得信賴的技術解決方案的領先供應商。Everi的使命是通過人的力量、想象力和技術來引領遊戲行業。該公司專注於玩家參與和幫助我們的賭場客户更有效地運營，為陸地和iGaming運營商開發娛樂遊戲內容和遊戲機、遊戲系統和服務。該公司還是一家卓越的、全面的可信金融技術解決方案提供商，這些解決方案為賭場大廳提供動力，同時提高運營效率並滿足監管合規要求，包括促進方便和安全的現金和非現金金融交易的產品和服務、自助玩家忠誠度工具和應用程序，以及監管和情報軟件。

EVEI報告其財務業績，並組織和管理以下兩個業務部門的運營：(I)遊戲和(Ii)金融科技解決方案(“金融科技”)。

Everi Games為博彩營運商提供博彩技術及娛樂產品和服務，包括：(I)遊戲機，主要包括以參與或固定費用租賃安排或售予賭場客户的第二類及第三類老虎機；(Ii)提供及維護安裝在紐約州的視像彩票終端機(“VLT”)的中央決定系統及某些部落司法管轄區的類似技術；及(Iii)企業對企業(“B2B”)。數字在線遊戲活動。

EVEI金融科技為博彩運營商提供金融科技產品和服務，包括：(I)支持移動、輔助和自助渠道的數字、無現金和實物現金選擇的金融接入及相關服務；(Ii)忠誠度和營銷軟件和工具、監管與合規(“監管科技”)軟件解決方案、其他與信息相關的產品和服務以及硬件維護服務；以及(Iii)利用我們的金融接入、軟件和其他服務的關聯賭場顧客自助服務硬件。我們的服務作為端到端安全套件的一部分運行，以防止與網絡相關的攻擊並維護必要的安全環境，以保持遵守適用的法規要求。這些解決方案包括：在博彩設施通過自動櫃員機(“ATM”)借記卡取款、信用卡財務訪問交易和在賭場籠子、售貨亭和移動POS設備購買借記卡獲得現金和無現金資金；CashClub錢包賬户、支票保修服務、自助ATM和完全集成的售貨亭和維護服務；自助忠誠度工具和促銷管理軟件；合規、審計和數據軟件；賭場信用數據和報告服務；提供基於訂閲的服務的營銷和促銷；以及其他輔助產品。

關於我們的金融科技業務，在適用的情況下，我們對我們的某些財務報表描述進行了以下更新：(I)“現金接入服務”已改為“金融接入服務”；(Ii)“自動櫃員機”已重新命名為“資金髮放”；(Iii)“設備”已改為“硬件”；以及(Iv)“信息服務及其他”已修訂為“軟件及其他”。這些命名約定的變化更好地代表了我們的業務是如何發展的。

《紐約時報》冠狀病毒病2019年(“新冠肺炎”)大流行

新冠肺炎疫情對全球經濟產生了負面影響，擾亂了全球供應鏈，暫時降低了股市估值，造成金融市場大幅波動，失業率上升，並導致許多企業暫時關閉，在某些情況下甚至永久關閉。新冠肺炎疫情的初步影響已開始消退，全球經濟的某些方面、股市估值和不斷上升的失業率顯示出復甦的跡象。博彩業也未能倖免於這些因素，因為我們的賭場客户在2020年第一季度關閉了他們的博彩機構，許多人開始在2020年剩餘時間和整個2021年重新開業。因此，我們的運營在2020年前三個季度經歷了重大中斷。新冠肺炎疫情一爆發，我們就受到了各種措施的影響，包括但不限於：在我們開展業務的許多州和社區實行社會距離和就地庇護要求，這嚴重影響了對我們產品和服務的需求，並導致辦公室關閉、大多數員工休假、我們員工臨時基本工資減少和在家工作政策的實施。

自新冠肺炎爆發以來，我們已實施措施，以減少我們在整個全球大流行期間的暴露。雖然我們的客户可能會因為新冠肺炎而面臨進一步的不確定性，但我們會繼續評估我們的業務戰略以及全球疫情對我們的運營結果和財務狀況的影響，並做出業務決策

37

---

緩解進一步的風險。雖然與2020年相比，2021年的遊戲行業狀況有了顯著改善，但尚不清楚所體驗的客户數量是否會繼續超過COVID之前的水平。新冠肺炎及其變種的復活可能會導致顧客對博彩的需求減少，還可能導致監管我們客户的各種政府和監管機構，甚至賭場運營商自己新一輪關閉賭場，以努力遏制新冠肺炎全球大流行，或減輕其影響和疫苗對這些事情的影響。

截至2021年12月31日，除少數已永久關閉的賭場外，僅有極少數客户地點仍處於關閉狀態，主要位於加拿大和其他國際市場。我們2021年第四季度的收入、現金流和流動性超過了2020年第四季度，這一點受到了新冠肺炎的影響。在疫情爆發之初，我們的客户實施了旨在保護他們的顧客和客人免受潛在新冠肺炎影響的協議，並重新建立了客户對博彩和酒店業的信心。這些措施包括加強衞生、限制公眾集會和賭場容量、顧客社交距離要求以及對賭場運營和設施的限制，這些限制了能夠或希望參加這些場館的顧客數量。這也影響了對我們產品和服務的需求回升的速度。

由於一些限制仍然有效，我們預計短期內對我們產品和服務的需求和供應可能會有所緩和，範圍是我們客户所在地的博彩活動減少或未能以預期的速度增加，以及我們的客户因行業不確定性或供應鏈中斷而決定繼續限制其資本支出的程度，這些因素可能會影響客户交付或其他方面。因此，我們會繼續監察及管理流動資金水平，並可能不時以可接受的條款評估可供選擇的資本資源，以提供額外的財務靈活性。

新冠肺炎疫情的影響也加劇了年報中披露的風險，包括但不限於：我們遵守債務條款的能力；我們產生收入、賺取利潤和保持充足流動性的能力；我們為現有客户和吸引新客户提供服務的能力，以及我們在市場上的整體競爭力；對我們產品和服務的需求可能出現大幅波動；影響我們業務的博彩業整體趨勢；以及我們股價的潛在波動性，以及其他擔憂，如網絡安全風險敞口。

影響經營結果和財務狀況可比性的其他項目

本報告中包括的我們的財務報表反映了以下影響經營結果可比性的額外項目：

•2021年，我們將我們的遞延税項資產的估值免税額減少了約6790萬美元，其中6350萬美元在2021年第四季度釋放，原因是我們的聯邦和某些州遞延税項資產的全部估值免税額被取消。

•於2021年第三季度，我們完成了對先前信貸安排的再融資，並簽訂了信貸協議和信用證(“新信貸協議”)。新信貸協議規定：(I)一筆於2028年到期、按面值99.75%發行的6億美元優先擔保定期貸款(“新定期貸款”)；及(Ii)一筆於成交時未動用的1.25億美元優先擔保循環信貸安排(“新轉債”及連同新定期貸款，稱為“新信貸安排”)。與新信貸安排相關的費用約為1390萬美元，其中包括約150萬美元的折扣。

·於2021年第三季度，我們完成了對2025年到期的7.50%優先無擔保票據(“2017無擔保票據”)的再融資，發行了總計4億美元的本金，按面值發行，2029年到期的5.00%優先無擔保票據(“2021年無擔保票據”)。與2021年無擔保票據相關的費用包括大約590萬美元的債務發行成本。

2021年第三季度，與這些再融資和償還活動有關的費用總額約為4,060萬美元，其中包括約2,080萬美元的提前贖回罰金和與先前債務工具相關的整體利息，以及約1,980萬美元可歸因於新債務工具的資本化債務發行成本。

·在2021年第三季度，與這些再融資和償還活動有關，我們記錄了約3,440萬美元的債務清償虧損，其中包括約2,080萬美元的現金費用，以及與註銷未攤銷債務發行成本和與先前信貸安排(“優先定期貸款”)、先前增量定期貸款(“先前增量定期貸款”)和2017年無擔保票據相關的折扣有關的約1,360萬美元的全額利息和非現金費用。

38

---

由於這些事件，加上新冠肺炎的影響，我們在財務報表涵蓋的時期的運營結果和每股收益可能無法直接進行比較。

影響我們業務的趨勢和發展

我們的戰略規劃和預測過程包括對可能影響我們的運動會和金融科技業務的經濟和行業趨勢的考慮。下面我們確定了一些可能對我們的業務產生實質性影響的趨勢：

•賭場博彩依賴於可自由支配的消費者支出，這通常是消費者在不確定自己的工作和收入時限制的第一種支出類型。市場的全球經濟不確定性可能會對賭場博彩、博彩機構資本預算以及最終對新遊戲設備的需求產生影響，這對我們兩個細分市場都有影響。

•截至2020年底，北美安裝的老虎機總數略低於2019年，這是由於新冠肺炎限制和賭場關閉的影響導致賭場運營商的資本支出減少和設備拆除。此前，2019年和2018年的總基數都有所增加。2021年，北美的裝機基數較2020年略有增長，我們預計2022年老虎機的未來更換週期和總裝機基數較2021年略有至適度增長，這可能對我們的遊戲部門產生積極影響，而與新賭場開業和重大擴建相關的新機器需求可能在2022年與上年持平。

•我們面臨着來自遊戲金融接入市場競爭對手的持續競爭，以及來自更大的遊戲設備製造商和系統供應商的競爭。這場競爭繼續給我們的奧運會和金融科技業務帶來持續的定價壓力。

•對新冠肺炎的擔憂，令賭場運營商和顧客對自助式、無現金選擇的興趣與日俱增。隨着我們非現金、非接觸式現金俱樂部錢包解決方案的推出，這可能會對我們的金融科技業務產生積極影響，但也可能導致來自新競爭對手的額外競爭。

•2021年與新冠肺炎相關的全球供應鏈中斷可能會對2022年初遊戲設備銷售的預期增長產生負面影響。預計供應鏈中斷不會出現實質性惡化，改進可能會對我們保持遊戲設備銷售同比增長的能力產生積極影響。

•近年來，交易處理和相關費用有所增加。我們預計金融服務和支付行業將對這些變化做出反應，包括以可能對我們未來的金融科技業務產生負面影響的方式。

•政府和監管機構對現金交易、金融服務和支付處理的監管可能會繼續推動博彩機構考慮更多的產品和服務，以促進監管合規和運營效率。

•我們很大一部分收入來自美洲原住民部落客户，我們在美洲原住民博彩市場有效運營的能力很容易受到法律和監管不確定性的影響，包括在美洲原住民土地上執行合同權利的能力。

•賭場運營商繼續通過專注於設施的非博彩設施投資來擴大其吸引力，這可能會影響賭場運營商用於遊戲和支付解決方案產品和服務的資本分配，這將影響我們的兩個運營部門。

•通貨膨脹率比前幾年大幅上升，包括從新冠肺炎的負面影響中恢復過來。 這給有競爭力的工資帶來了壓力，並可能導致工資和其他開發、生產和運輸我們產品的成本增加。

運營細分市場

我們在兩個運營部門報告我們的財務業績：(I)遊戲；和(Ii)金融科技。有關我們細分市場的其他信息，請參閲“項目1.業務”和“第二部分--項目8--財務報表和補充數據--合併財務報表附註--附註18--分部信息“包括在本年度報告的Form 10-K中。

39

---

經營成果

截至2021年12月31日的年度與截至2020年12月31日的年度的比較

下表顯示了我們報告的截至2021年12月31日的年度與截至2020年12月31日的年度的運營結果(以千為單位)*：

						截至的年度
						2021年12月31日												2020年12月31日												2021 vs 2020
						$						%						$						%						$						%
收入
遊戲收入
博彩運營						$	272,767					41		%				$	156,199					41		%				$	116,568					75		%
遊戲設備和系統						103,844						16		%				44,006						11		%				59,838						136		%
其他遊戲						118						—		%				96						—		%				22						23		%
遊戲總收入						376,729						57		%				200,301						52		%				176,428						88		%
金融科技的收入
金融接入服務						178,019						28		%				112,035						30		%				65,984						59		%
軟件和其他						67,797						10		%				47,041						12		%				20,756						44		%
硬體						37,840						6		%				24,297						6		%				13,543						56		%
金融科技總收入						283,656						43		%				183,373						48		%				100,283						55		%
總收入						660,385						100		%				383,674						100		%				276,711						72		%
成本和開支
遊戲收入成本(1)
博彩運營						21,663						3		%				15,192						4		%				6,471						43		%
遊戲設備和系統						60,093						9		%				25,680						7		%				34,413						134		%
其他遊戲						—						—		%				456						—		%				(456)						(100)		%
遊戲收入總成本						81,756						12		%				41,328						11		%				40,428						98		%
金融科技收入成本(1)
金融接入服務						6,779						1		%				6,755						2		%				24						—		%
軟件和其他						4,129						—		%				3,029						1		%				1,100						36		%
硬體						22,785						3		%				14,724						3		%				8,061						55		%
金融科技收入總成本						33,693						5		%				24,508						6		%				9,185						37		%
運營費用						188,900						29		%				152,546						40		%				36,354						24		%
研發						39,051						6		%				27,943						7		%				11,108						40		%
折舊						61,487						9		%				67,459						17		%				(5,972)						(9)		%
攤銷						57,987						9		%				75,305						20		%				(17,318)						(23)		%
總成本和費用						462,874						70		%				389,089						101		%				73,785						19		%
營業收入(虧損)						197,511						30		%				(5,415)						(1)		%				202,926						3,747		%

 *四捨五入可能造成差異。

(1)不包括折舊和攤銷。

40

---

						截至的年度
						2021年12月31日												2020年12月31日												2021 vs 2020
						$						%						$						%						$						%
其他費用
扣除利息收入後的利息支出						62,097						9		%				74,564						19		%				(12,467)						(17)		%
債務清償損失						34,389						5		%				7,457						2		%				26,932						361		%
其他費用合計						96,486						15		%				82,021						21		%				14,465						18		%
所得税前收入(虧損)						101,025						15		%				(87,436)						(23)		%				188,461						216		%
所得税優惠						(51,900)						(8)		%				(5,756)						(2)		%				46,144						802		%
淨收益(虧損)						$	152,925					23		%				$	(81,680)					(21)		%				$	234,605					287		%

*四捨五入可能造成差異。

在截至2021年12月31日的一年中，我們繼續從全球大流行中恢復到一定程度，因此，與前一年相比，我們本年度的收入、成本和支出強於預期，而前一年在新冠肺炎爆發時受到了負面影響。截至2021年12月31日，除少數已永久關閉的賭場外，僅有極少數客户地點仍處於關閉狀態，主要位於加拿大和其他國際市場。

總收入

在截至2021年12月31日的一年中，總收入比上一年增加了約2.767億美元，增幅為72%，達到約6.604億美元。這主要是由於更高的奧運會和金融科技的收入如下所述。

與前一年相比，截至2021年12月31日的一年中，遊戲收入增加了約1.764億美元，增幅為88%，達到約3.767億美元。這主要是由於我們的博彩業務收入貢獻包括：(I)我們的裝機總數和每台設備的平均每日中獎數量都有所增加，特別是與高端設備的更多組合有關；(Ii)隨着2020年底業務重新開業和為減輕新冠肺炎的影響而減少的運營限制，我們的紐約彩票結果有所增加；以及(Iii)隨着我們開始向新市場提供服務，我們的B2B數字和互動結果更大。此外，我們的遊戲設備收入增加了售出的機器數量，每台平均售價更高。

截至2021年12月31日止年度，金融科技的收入較上年增加約1.003億美元至約2.837億美元，增幅達55%。這主要是由於以下貢獻：(I)來自我們的金融接入服務收入的基礎業務、新業務和續訂業務的交易量和美元交易量都有所增加；(Ii)由於我們的軟件和其他收入中的合規、中央信用、售貨亭和忠誠度解決方案導致軟件銷售和支持相關服務費用增加；以及(Iii)由於我們的硬件收入銷售了更高價格的忠誠度設備，我們的售貨亭和忠誠度設備的單位銷售額都有所增加。

成本和開支

與前一年相比，截至2021年12月31日的一年，總成本和支出增加了約7380萬美元，或19%，達到約4.629億美元。這主要是由於更高的奧運會和金融科技的成本和費用如下所述。

與前一年相比，截至2021年12月31日的一年，遊戲收入成本增加了約4040萬美元，增幅為98%，達到約8180萬美元。這主要是由於我們的遊戲設備和系統收入的單位銷售額較高而產生的額外可變成本。

截至2021年12月31日止年度，金融科技的收入成本較上年增加約920萬美元至約3,370萬美元，增幅為37%。這主要是由於與我們硬件收入的單位銷售額增加相關的額外可變成本，部分被我們的金融接入服務的支票保修解決方案減少的保修費用所抵消。

41

---

與前一年相比，截至2021年12月31日的一年的運營費用增加了約3640萬美元，增幅為24%，達到約1.889億美元。這主要是由於支持我們的運動會和金融科技業務的工資和相關費用增加所致。此外，這一增長與上一年有關，因為公司的許多員工仍在休假，而那些留下來的員工在此期間的工資水平較低。營運開支的增加因與保險公司就與公平及準確信貸交易法法律事宜有關的付款達成和解而收回約1,900,000美元而部分抵銷，但與結算及收取金融科技業務有關的額外法律費用約為8,000,000美元所抵銷。

與前一年相比，截至2021年12月31日的一年中，研究和開發支出增加了約1110萬美元，增幅為40%，達到約3910萬美元。這主要是由於我們的運動會和金融科技部分的工資和相關費用、諮詢費、認證費用和測試費用較高。

與前一年相比，截至2021年12月31日的一年的折舊費用減少了約600萬美元，降幅為9%，降至約6150萬美元。這主要與我們在奧運會部分全額折舊的某些固定資產有關。

與上一年相比，截至2021年12月31日的一年的攤銷費用減少了約1,730萬美元，或23%，降至約5,800萬美元。這主要是由於與收購奧運會業務有關的某些無形資產已全部攤銷。

主要由於上述因素，我們的營業收入比上一年增加了約2.029億美元，或3747%，導致截至2021年12月31日的一年的營業收入約為1.975億美元。截至2021年12月31日的一年，營業收入利潤率為30%，而前一年的營業虧損利潤率為1%。

在截至2021年12月31日的一年中，扣除利息收入後的利息支出與上一年相比減少了約1250萬美元，降幅為17%，降至約6210萬美元。這主要是由於我們的某些債務工具的債務餘額下降和更有利的可變利率，以及由於2021年2月的重新定價交易、2021年7月通過發行我們的2021年無擔保票據對2017年無擔保票據的再融資以及2021年8月進入新的定期貸款，導致我們的優先定期貸款的LIBOR下限降低。

截至2021年12月31日止年度的債務清償虧損較上年增加2,690萬美元或361%，至約3,440萬美元。這主要是由於我們於2021年7月對2017年無擔保票據進行再融資並於2021年8月進入我們的新定期貸款而增加了虧損。

與前一年相比，截至2021年12月31日的一年，所得税優惠增加了4610萬美元，增幅為802%，達到約5190萬美元。截至2021年12月31日的年度所得税優惠反映的實際所得税税率為負51.4%，低於法定的聯邦税率21.0%，這主要是由於我們取消了聯邦和某些州遞延税項資產的全額估值免税額，導致我們的估值免税額減少。有關其他信息，請參閲“第二部分--第8項--財務報表和補充數據--合併財務報表附註--附註17--所得税”.

主要由於上述因素，我們在截至2021年12月31日的一年中的淨收益約為1.529億美元，而上一年的淨虧損約為8170萬美元。

42

---

截至2020年12月31日的年度與截至2019年12月31日的年度比較：

下表顯示了我們報告的截至2020年12月31日的年度與截至2019年12月31日的年度的運營結果(以千為單位)*：

						截至的年度
						2020年12月31日												2019年12月31日												2020 vs 2019
						$						%						$						%						$						%
收入
遊戲收入
博彩運營						$	156,199					41		%				$	188,874					35		%				$	(32,675)					(17)		%
遊戲設備和系統						44,006						11		%				90,919						17		%				(46,913)						(52)		%
其他遊戲						96						—		%				3,326						1		%				(3,230)						(97)		%
遊戲總收入						200,301						52		%				283,119						53		%				(82,818)						(29)		%
金融科技的收入
金融接入服務						112,035						30		%				164,741						31		%				(52,706)						(32)		%
軟件和其他						47,041						12		%				47,502						9		%				(461)						(1)		%
硬體						24,297						6		%				37,865						7		%				(13,568)						(36)		%
金融科技總收入						183,373						48		%				250,108						47		%				(66,735)						(27)		%
總收入						383,674						100		%				533,227						100		%				(149,553)						(28)		%
成本和開支
遊戲收入成本(1)
博彩運營						15,192						4		%				18,043						3		%				(2,851)						(16)		%
遊戲設備和系統						25,680						7		%				50,826						10		%				(25,146)						(49)		%
其他遊戲						456						—		%				3,025						—		%				(2,569)						(85)		%
遊戲收入總成本						41,328						11		%				71,894						13		%				(30,566)						(43)		%
金融科技收入成本(1)
金融接入服務						6,755						2		%				14,236						3		%				(7,481)						(53)		%
軟件和其他						3,029						1		%				3,964						1		%				(935)						(24)		%
硬體						14,724						3		%				22,292						4		%				(7,568)						(34)		%
金融科技收入總成本						24,508						6		%				40,492						8		%				(15,984)						(39)		%
運營費用						152,546						40		%				162,184						30		%				(9,638)						(6)		%
研發						27,943						7		%				32,505						6		%				(4,562)						(14)		%
折舊						67,459						17		%				63,198						12		%				4,261						7		%
攤銷						75,305						20		%				68,937						13		%				6,368						9		%
總成本和費用						389,089						101		%				439,210						82		%				(50,121)						(11)		%
營業(虧損)收入						(5,415)						(1)		%				94,017						18		%				(99,432)						(106)		%

 *四捨五入可能造成差異。

(1)不包括折舊和攤銷。

43

---

						截至的年度
						2020年12月31日												2019年12月31日												2020 vs 2019
						$						%						$						%						$						%
其他費用
扣除利息收入後的利息支出						74,564						19		%				77,844						15		%				(3,280)						(4)		%
債務清償損失						7,457						2		%				179						—		%				7,278						4066		%
其他費用合計						82,021						21		%				78,023						15		%				3,998						5		%
所得税前收入						(87,436)						(23)		%				15,994						3		%				(103,430)						(647)		%
所得税優惠						(5,756)						(2)		%				(523)						—		%				5,233						1001		%
淨(虧損)收益						$	(81,680)					(21)		%				$	16,517					3		%				$	(98,197)					(595)		%

*四捨五入可能造成差異。

總收入

與前一年相比，截至2020年12月31日的一年，總收入減少了約1.496億美元，降幅為28%，降至約3.837億美元。這主要是由於新冠肺炎的影響，以及許多賭場物業在一年中的一段時間內關閉。與前一年相比，截至2020年12月31日的一年，遊戲收入減少了約8,280萬美元，降幅為29%，至約2.03億美元。我們有：(I)包括在遊戲設備和系統收入中的遊戲機銷售下降；以及(Ii)A d由於租賃遊戲的安裝基數較高，設備長時間停用，導致每台設備的平均每日贏利增加，這在很大程度上反映了對我們的優質設備的更大需求，這些設備包括在我們的遊戲業務收入中。截至2020年12月31日止年度，金融科技的收入較上年同期減少約6,670萬美元至約1.834億美元，跌幅為27%。我們有：(I)美元和包括在我們的金融接入服務收入中的交易量下降；以及(Ii)全方位服務自助服務亭的銷售減少，部分被我們的硬件收入包括的忠誠度自助服務亭的增加所抵消。

成本和開支

與前一年相比，截至2020年12月31日的年度總成本和支出減少了約5,010萬美元，降幅為11%，至約3.891億美元。這主要是由於新冠肺炎的影響，以及許多賭場物業在一年中的一段時間內關閉。與前一年相比，截至2020年12月31日的一年，遊戲收入成本下降了約3,060萬美元，降幅為43%，至約4,130萬美元。由於機器銷量下降，我們的遊戲和設備系統收入成本中的可變成本有所減少。截至2020年12月31日止年度，金融科技的收入成本較上年減少約1,600萬美元至約2,450萬美元，跌幅為39%。我們的可變成本減少主要是由於：(I)我們的金融接入服務收入成本中計入的美元和交易量下降；以及(Ii)全方位服務售貨亭的銷售減少，部分被我們的硬件收入中包括的忠誠度售貨亭的增加所抵消。

與前一年相比，截至2020年12月31日的一年的運營費用減少了約960萬美元，降幅為6%，降至約1.525億美元。這主要是由於我們的奧運會和金融科技運營部門因應對新冠肺炎而採取的行動降低了工資和相關費用以及與貿易展覽相關的成本。此外，我們的法律費用較低，這是因為我們在前一年因與我們的金融科技經營部門有關的FACTA事項而產生的訴訟費用。

截至2020年12月31日的年度，研發費用較上年減少約460萬美元至約2,790萬美元，減幅為14%。這主要是由於我們為應對新冠肺炎而採取的行動導致我們的遊戲部門的工資及相關成本下降，但被金融科技部門的工資增加及相關成本部分抵消，這主要是由於前一年收購了與我們的忠誠度解決方案相關的某些資產，因為研發成本主要包括工資和福利、顧問費、認證和測試成本。

與上年相比，截至2020年12月31日的年度折舊增加約430萬美元或7%，至約6750萬美元。這主要是由於在我們的遊戲部門投入使用的租賃遊戲機的裝機量增加。

44

---

與上一年相比，截至2020年12月31日的一年的攤銷增加了約640萬美元，或9%，達到約7530萬美元。增長主要是由於我們的遊戲分部發布了新的遊戲題材，以及上一年度與金融科技分部的忠誠度業務相關的無形資產。

主要由於上述因素及採取的應變行動所致，鑑於新冠肺炎及多間賭場物業於年內部分時間關閉，截至2020年12月31日止年度的營運收入較上年同期減少約9,940萬美元或106%，並導致營運虧損約540萬美元。截至2020年12月31日的一年，營業虧損利潤率為1%，而前一年的營業收入利潤率為18%。

截至2020年12月31日的一年，扣除利息收入後的利息支出與上年相比減少了約330萬美元，降幅為4%，至約7460萬美元。這主要是由於我們若干債務工具的債務餘額減少，以及我們某些債務工具的浮動利率較有利所致；部分抵銷的原因是：(I)與現有信貸協議第四項修訂及訂立遞增定期貸款信貸協議有關的債務發行成本攤銷；(Ii)因實際浮動利率較低而產生的額外遞增定期貸款債務；(Iii)對上一年度從Atrient及MGT收購若干資產所產生的利息調整及相關增加；及(Iv)利息收入減少。

截至2020年12月31日止年度的債務清償虧損約750萬美元為與2017年無抵押票據相關的贖回及回購交易所致。

與前一年相比，截至2020年12月31日的一年，所得税優惠增加了520萬美元，增幅為1001%，達到約580萬美元。截至2020年12月31日止年度的所得税優惠反映了6.6%的有效所得税税率，低於法定的聯邦税率21.0%，主要是由於本年度發生的賬面虧損導致我們的估值津貼增加，但部分被某些可能被我們的無限活遞延税項負債抵消的不確定活着遞延税項資產所抵消。所得税優惠反映出前一年的實際所得税税率為負3.3%，低於法定的聯邦税率21.0%，這主要是由於我們的遞延税項資產估值準備和研究抵免部分減少。

主要由於上述因素和採取的應對措施，鑑於新冠肺炎，我們的淨收入與前一年相比減少了約9,820萬美元，降幅為595%。 並導致截至2020年12月31日的年度淨虧損約8170萬美元。

關鍵會計政策和估算

根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制我們的財務報表，要求我們做出影響我們在財務報表中報告的資產和負債額、收入和費用以及或有資產和負債的相關披露的估計和假設。美國證券交易委員會將關鍵會計估計定義為涉及重大估計不確定性，並已經或合理地可能對登記人的財務狀況或經營業績產生重大影響的估計。根據這一定義，我們已確定我們的關鍵會計政策如下所述。我們還有其他關鍵的會計政策，涉及估計、判斷和假設的使用。參考“第二部分--項目8--財務報表和補充數據--合併財務報表附註--附註2--主要會計政策的列報基礎和摘要”包括在本年度報告10-K表格的其他部分，以獲取這些政策的摘要。我們認為，根據現有信息，我們的估計和假設是合理的；然而，在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計不同。

所得税

遞延税項資產。我們的遞延税項資產和負債是根據我們的財務報表或所得税申報單中包含的事件的預期未來税務後果確認的。遞延税項資產及負債乃根據現有資產的財務報表賬面值與其各自税基之間的差額而釐定，採用預期適用於預期收回或結算該等暫時性差額的年度的應課税收入的制定税率。税率變動對所得税撥備或利益以及遞延税項資產和負債的影響在包括頒佈日期在內的期間的營業報表中確認。

45

---

在計量遞延税項資產時，需要某些估計和假設，以評估是否應根據會計準則通過評估正面和負面因素來建立估值撥備。這種評估要求我們在確定每個因素的相對重要性時進行判斷。估值免税額的評估涉及對未來應税收入的重大估計，以及在確認時應税差額的數額和時間、暫時差額的沖銷以及税務籌劃戰略的實施。如果部分或全部遞延税項資產更有可能無法變現，則基於可用證據(包括正面和負面指標)的權重來確定估值撥備。更重視可客觀核實的證據，最顯著的是歷史結果。如果我們在一段合理的時間內報告持續經營在所得税前的累積虧損，這種形式的負面證據很難克服。在這種情況下，我們在對未來應税收入的預測中包括歷史結果的某些方面，因為我們沒有能力完全依賴預測的收益改善來收回遞延税項資產。當吾等報告累積虧損狀況時，只要我們的經營業績有所改善，以致我們有能力克服較不符合會計準則的情況，我們或可在適用的釐定期內撥回估值撥備。此外, 在評估遞延税項資產的變現能力時，若預期暫時性時間差異於同一期間及司法管轄區內發生逆轉，而遞延税項負債與導致遞延税項資產的暫時性差異具有相同性質，則我們會依賴遞延税項負債進行評估。

基於對當時可用的正面和負面證據的評估，我們決定自2016年12月31日起對我們的聯邦和州遞延税項資產建立全額估值津貼是合適的。在當時以及隨後的幾個季度，負面證據，包括三年的累計虧損，超過了正面證據。 然而，截至2021年12月31日，我們的美國業務擺脱了三年的累計虧損。截至2020年12月31日，我們的美國聯邦和州運營業務已遞延納税資產估值免税額約6870萬美元。根據我們截至2021年12月31日的最新分析，我們將遞延税項資產的估值備抵減少了約6790萬美元，其中6350萬美元是在2021年第四季度釋放的，原因是我們的聯邦和某些州的遞延税項資產在2021年取消了全部估值備抵。我們分析中的重要積極證據包括：盈利能力、產品組合、資本水平、信用指標、經濟企穩以及顯示持續盈利能力的未來較長期預測的改善。我們認為，截至2021年12月31日，積極的證據現在超過了負面的證據，這些遞延税項資產更有可能變現。請參閲“第二部分--項目8--財務報表和補充數據--合併財務報表附註--附註2--重要會計政策摘要” and “附註17--所得税包括在本年度報告10-K表格的其他部分，以供進一步討論。

不能保證我們在評估時為衡量遞延税項資產而作出的估計和假設將被證明是對未來的準確預測。如果我們對業務計劃、競爭環境、預期增長率或對經營結果和財務狀況的預期不正確，我們可能需要在未來期間記錄估值準備金，無論是與我們的下一年度衡量有關的，還是更早的，如果在一年中的這個時候出現了強烈負面證據的指標。

不確定的税收狀況。我們也遵循公認會計原則，以説明在我們的財務報表中確認的所得税的不確定性。會計準則創建了一個單一的模型來解決所得税頭寸的不確定性，並規定了税務頭寸在我們的財務報表中確認之前所需達到的最低確認門檻。該準則還就終止確認、計量、分類、利息和處罰、過渡期會計、披露和過渡提供了指導。

根據這一標準，只有在税務機關根據問題的技術價值進行審查後，更有可能維持不確定地位的税收優惠時，我們才可能確認來自不確定地位的税收優惠。確認的金額是我們認為有超過50%的可能性在和解時變現的最大利益。實際繳納的所得税可能與根據所得税法變化、實際經營結果以及税務機關對納税申報單的最終審計而估計的不同。納税評估可能會在納税申報單提交後幾年進行。

我們分析了聯邦、州和外國司法管轄區的申報職位，以及這些司法管轄區要求我們提交所得税申報單的開放納税年度。截至2021年12月31日，我們記錄了約220萬美元的未確認税收優惠，如果得到確認，所有這些都將影響我們的有效税率。我們預計，我們未確認的税收優惠在未來12個月內不會發生實質性變化。該公司沒有因其未確認的税收優惠而應計任何罰款和利息。除記錄的未確認税務優惠外，我們相信經審計後，我們的所得税申報頭寸和扣除額將保持不變，我們預計不會有其他調整會導致我們的財務狀況發生重大變化。我們可能會不時地被税務司法管轄區評估利息或罰款，儘管任何此類評估在歷史上都是最小的，對我們的財務業績無關緊要。我們記錄與審計和未確認税收優惠相關的利息和罰款的政策是將這些項目作為所得税的一個組成部分記錄在我們的經營報表中。請參閲“第二部分--項目8--財務報表和補充數據--附註

46

---

合併財務報表--附註2--主要會計政策摘要” and “附註17--所得税包括在本年度報告10-K表格的其他部分，以供進一步討論。

商譽

截至2021年12月31日，由於收購其他業務，我們的資產負債表上約有6.827億美元的商譽，其中約4.49億美元來自我們的奧運會報道部門。我們每年在報告單位的基礎上測試減值，在我們的第四財季開始時，或者在某些情況下更頻繁地測試減值。我們的報告單位被確定為運營部門或其下一個級別，我們至少每年對我們的報告單位進行評估。請參閲“第二部分--第8項--財務報表和補充數據--合併財務報表附註--附註10--商譽和其他無形資產“包括在本年度報告10-K表格的其他部分，以供進一步討論。

商譽的年度評估要求在商譽減值測試過程中使用不同的假設、估計或判斷，例如：方法、我們報告單位的估計未來現金流量、用於呈現此類現金流量價值的貼現率以及可比公司的市場倍數。管理層執行其年度預測過程，其中包括審查最近的歷史結果、公司特定的變量和行業趨勢。這一過程通常每年都是不穩定的，並與年度商譽減值評估一起考慮。預測業務的變化可能會對這些估計產生重大影響，這可能會對我們的運營結果產生重大影響。我們對公允價值的估計需要作出重大判斷，並基於我們認為合理的假設；然而，這些估計是不可預測和內在不確定的，包括：對未來增長率、運營利潤率、運營結果和財務狀況的估計，以及對整體經濟環境以及我們報告部門競爭環境的假設。

不能保證我們在測試時為商譽測試所作的估計和假設將被證明是對未來的準確預測。如果我們對業務計劃、競爭環境、預期增長率或對經營結果和財務狀況的預期不正確，我們可能需要在未來期間記錄商譽減值費用，無論是與我們下一個年度減值測試過程相關的費用，還是在年內這個時候出現減值指標的情況下更早的時候記錄商譽減值費用。

最近的會計準則

有關我們最近採用的會計準則和最近尚未採用的會計準則的説明，請參見“第二部分--第8項--財務報表和補充數據--合併財務報表附註--附註2--主要會計政策的列報基礎和摘要--近期會計準則”包括在本年度報告10-K表格的其他部分。

47

---

流動性與資本資源

概述

下表提供了有關我們財務狀況的精選信息(以千為單位)：

						12月31日，
						2021						2020
資產負債表數據
總資產						$	1,635,650					$	1,477,179
借款總額						981,525						1,129,253
股東權益合計(虧損)						174,500						(7,898)
可用現金
現金和現金等價物						$	302,009					$	251,706
結算應收賬款						89,275						60,652
清償債務						(291,861)						(173,211)
淨現金頭寸(1)						99,423						139,147
未提取的循環信貸安排						125,000						35,000
可用現金淨額(1)						$	224,423					$	174,147

(1)非公認會計準則衡量標準。為了加強投資者對我們現金餘額的瞭解，我們在本年度報告中提供了10-K淨現金頭寸和可用淨現金，這些都不是根據公認會計準則衡量我們財務業績或頭寸的指標。因此，這些措施不應單獨考慮或作為GAAP措施的替代措施，應與我們根據GAAP編制的資產負債表一起閲讀。我們將我們的淨現金頭寸定義為(I)現金和現金等價物加上結算應收賬款減去結算負債；以及(Ii)可用淨現金頭寸加上我們循環信貸安排下的未支取金額。我們的淨現金頭寸和可用淨現金根據我們收到結算應收賬款的時間和我們為結算債務向客户支付的款項的時間而發生重大變化。我們提出這些非公認會計原則的衡量標準，是因為我們在短期和長期的基礎上，通過預測現金流和未來的現金需求來監測這些金額。

普通股發行

2019年12月，我們向美國證券交易委員會提交了一份自動擱置登記聲明，涉及公司可能在一個或多個產品中提供和出售的普通股、優先股、債務證券、權證和/或單位，其條款將在銷售時決定，該條款將於2022年12月4日到期。

2019年12月，我們根據招股説明書附錄根據自動貨架登記聲明發行和出售了11,500,000股普通股，總淨收益約1.224億美元用於償還和重新定價部分現有債務。

現金資源

截至2021年12月31日，我們的現金餘額、現金流和信用額度預計將足以滿足我們經常性的運營承諾，併為我們計劃的短期和長期資本支出提供資金。截至2021年12月31日的現金和現金等價物包括美國以外司法管轄區約1750萬美元的現金。一般來説，這些資金可用於其所在司法管轄區內的運營和投資目的，我們可能會根據運營要求，不時考慮將這些外國資金匯回美國，但須承擔潛在的預扣税義務。

我們預計，經營活動提供的現金將足以滿足我們在可預見的未來的短期和長期業務和償債需求。此外，在我們的優先擔保循環信貸安排下，我們有足夠的借款來滿足進一步的資金需求。我們使用可公開獲得的信息，持續監測我們貸款人的財務實力。根據現有資料，我們相信我們的貸款人應能履行其在新信貸協議(定義於“附註12--長期債務”).

48

---

現金流

下表彙總了截至2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日的年度現金流活動(單位：千)：

						截至十二月三十一日止的年度：																		$Change
						2021						2020						2019						2021 vs 2020						2020 vs 2019
現金流活動
經營活動提供的淨現金						$	391,630					$	36,179					$	84,890					$	355,451					$	(48,711)
用於投資活動的現金淨額						(151,912)						(94,118)						(166,337)						(57,794)						72,219
融資活動提供的現金淨額(用於)						(188,359)						15,066						77,613						(203,425)						(62,547)
匯率對現金及現金等價物的影響						18						(1,388)						1,263						1,406						(2,651)
現金及現金等價物和限制性現金
當期淨增加(減少)						51,377						(44,261)						(2,571)						95,638						(41,690)
期初餘額						252,349						296,610						299,181						(44,261)						(2,571)
期末餘額						$	303,726					$	252,349					$	296,610					$	51,377					$	(44,261)

在截至2021年12月31日的一年中，經營活動提供的現金流量比上一年增加了約3.555億美元。這主要歸因於淨收入及營運資金變動，其中最顯著的是與金融科技部門的結算活動有關，但被截至2021年12月30日止年度產生的債務清償虧損部分抵銷。截至2020年12月31日止年度，由經營活動提供的現金流較上年減少約4,870萬美元，主要原因是新冠肺炎對我們的運動會和金融科技分部的影響，以及營運資金的變化以及我們的運動會和金融科技分部的非現金調整。

在截至2021年12月31日的一年中，用於投資活動的現金流比上一年增加了約5780萬美元。這主要是由於我們的運動會和金融科技部門的資本支出增加所致。此外，這一增長是由於我們的遊戲部分的配額費。截至2020年12月31日止年度，用於投資活動的現金流較上年減少約7,220萬美元，主要是由於我們應對了新冠肺炎的影響，為此我們減少了奧運會和金融科技部門的資本支出，以及前一年收購金融科技部門某些忠誠度相關資產的影響。

在截至2021年12月31日的一年中，用於融資活動的現金流比上一年增加了約2.034億美元。這主要是由於我們於2021年7月對我們的2017年無抵押票據進行了再融資，並於2021年8月獲得了我們的新定期貸款，併產生了與這些交易相關的費用。此外，我們在本期內就Atrient交易支付了最後一筆溢價。在截至2020年12月31日的一年中，融資活動提供的現金流與上一年相比減少了約6250萬美元。這主要是由於期內償還了2017年無抵押票據及高級抵押信貸融資項下的借款，以及前一年的二級股權發行，但部分被增量定期貸款所得款項所抵銷。

資本支出

在截至2021年12月31日的一年中，資本支出的現金支出(不包括配售費用)總計1.047億美元，其中8170萬美元和2300萬美元分別與我們的奧運會和金融科技部分有關。截至2020年12月31日止年度，用於資本支出的現金總額為7,640萬美元，其中6,260萬美元和1,380萬美元分別與我們的運動會和金融科技部分有關。截至年底，我們支付了大約3150萬美元、310萬美元和1770萬美元的配售費用2021年12月31日, 2020，以及2019，分別為。2021年9月，我們與客户就其某些地點簽訂了約2,890萬美元的配售費用協議，並於2021年10月達成和解。沒有記錄與這些付款有關的重大推算利息金額他分別截至2021年12月31日和2020年12月31日。F或截至12月31日的一年，2019, t他支付的款項包括大約60萬美元的估算利息.

長期債務

截至2021年12月31日，我們在新定期貸款項下有大約5.99億美元的未償還借款，而在新革命者計劃下沒有未償還的借款。我們有1.25億美元的額外借款可用

49

---

截至2021年12月31日的新革命者。截至2021年12月31日，我們2021年無擔保票據的未償還金額約為4億美元。

關於我們的信貸協議和其他債務以及利率風險的更多信息，見下文第7項中的“合同義務”，第二部分，第7A項關於市場風險的定量和定性披露和“項目8--財務報表和補充數據--合併財務報表附註--附註12--長期債務。”

合同義務

以下是我們的合同現金債務摘要(以千為單位)：

						12月31日，
						總計						2022						2023						2024						2025						2026						此後
合同義務
債務義務(1)						$	998,500					$	6,000					$	6,000					$	6,000					$	6,000					$	6,000					$	968,500
估計利息債務(2)						276,275						38,086						38,015						37,805						37,588						37,406						87,375
租賃義務(3)						19,389						6,635						5,001						3,739						2,971						889						154
購買義務(4)						124,385						86,924						14,997						8,227						4,198						4,477						5,562
合同債務總額						$	1,418,549					$	137,645					$	64,013					$	55,771					$	50,757					$	48,772					$	1,061,591

(1)作為新定期貸款的一部分，我們必須按季度支付本金，剩餘本金將於到期日到期。2021年無抵押債券不需要每季度支付本金，最終本金償還分期付款將於到期日到期。有關其他信息，請參閲第二部分--項目8--財務報表和補充數據--合併財務報表附註--附註12--長期債務“

(2)估計的利息支付是用2021年12月31日的有效利率乘以未償還本金餘額計算的。對於我們的債務，在2028年8月3日之前，假設的加權平均利率約為3.80%，屆時加權平均利率將增加到5.00%，直到2029年剩餘債務完全償還。

(3)我們的租賃義務主要包括我們與第三方訂立的房地產安排。有關其他信息，請參閲“第二部分--項目8--財務報表和補充數據--合併財務報表附註-附註3--租約。“

(4)T公司是某些採購義務的一方，這些義務主要包括與開展業務有關的原材料採購、資本支出和其他間接採購。採購義務是指尚未收到的供應商未完成的採購訂單。ELEMENTS通常允許我們在交付貨物或履行服務之前，根據我們的業務需求選擇取消、重新安排和調整條款。

(5)代表我們根據與Atrient和MGT討論的資產購買協議承擔的義務在……裏面“第二部分--項目8--財務報表和補充數據--合併財務報表附註--附註4--業務合併“我們預計在2021年期間從我們的運營資金中支付這些債務。

其他流動資金需求和資源

我們需要現金來支持我們的海外業務。根據司法管轄區和不同外國司法管轄區之間的條約，我們適用的預扣税率可能會有很大差異。如果我們將業務擴展到新的外國司法管轄區，我們將依賴條約支持的跨境資金轉移，即我們在這些外國司法管轄區的業務產生的現金或其他營運資金來源。

50

---

表外安排

在正常的業務過程中，我們與第三方供應商有商業安排，為我們的某些自動取款機提供現金。對於這些資金的使用，我們支付現金使用費，要麼是所用資金的平均每日餘額乘以合同規定的現金使用率，要麼是所提供的金額乘以合同規定的現金使用率。這些現金使用費在運營報表中反映為利息支出，截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分別約為400萬美元、310萬美元和720萬美元。與前一年相比，本年度的現金使用費大幅增加，這是因為隨着大流行對業務的影響開始減輕，我們客户地點的資金分配量增加。如果適用的聯邦基金利率上升，我們就會面臨利率風險。

根據這些協議，第三方供應商提供的貨幣仍是他們的唯一財產，直到資金分配完畢。由於這些資金不是我們的資產，提供的現金不會反映在我們的資產負債表上。截至2021年12月31日和2020年12月31日，第三方供應商提供的資金餘額分別約為4.018億美元和3.403億美元。

我們的主要商業安排，即與北卡羅來納州富國銀行簽訂的經修訂的合同現金解決方案協議，為我們提供了最高金額為3億美元的現金，並有能力根據協議中的定義或金庫現金提供者允許的其他方式增加金額。該協議目前將於2023年6月30日到期，並將自動續簽一年，除非任何一方提供90天的書面通知，表明其不續簽的意圖。有關其他信息，請參閲“第二部分--項目8--財務報表和補充數據--合併財務報表附註--附註5--供資協議。”

根據本協議，我們對基金分配裝置中的任何現金損失負責，併為這種風險提供自我保險。在截至2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日的年度內，我們沒有發生與這種自我保險相關的重大損失。

通貨膨脹的影響

我們的貨幣資產主要由現金、應收賬款、存貨組成，以及我們的非貨幣資產主要由商譽和其他無形資產組成，不受通脹的重大影響。我們相信，設備、傢俱和租賃改進的重置成本不會對我們的運營產生實質性影響。然而，通貨膨脹率影響了我們的運營費用，如工資和福利、裝甲運輸商費用、電信費用以及設備維修和維護服務，這些費用可能無法在我們向博彩機構提供我們的遊戲和金融科技產品和服務的財務條款中隨時收回。

第7A項。關於市場風險的定量和定性披露。

在正常的業務過程中，我們面臨着外匯兑換風險。我們在外國經營和開展業務，因此受到外幣匯率變動的影響。我們對與海外業務相關的外匯兑換風險的敞口對我們的業務結果、現金流或財務狀況並不重要。目前，我們不對衝這一風險敞口；但我們繼續評估此類外匯兑換風險。

在正常業務過程中，我們與第三方供應商有商業安排，為我們的某些資金髮放設備提供現金。根據這些協議的條款，我們每月支付一筆資金使用費，通常基於目標聯邦基金利率。因此，如果聯邦基金目標利率上升，我們就會面臨利率風險。截至2021年12月31日，第三方供應商提供的未償還資金餘額約為4.018億美元；因此，聯邦基金目標利率每提高100個基點，將對12個月的税前收入產生約400萬美元的影響。

新信貸安排的利率可能會隨着時間的推移而變化。我們可以選擇使用基本利率或倫敦銀行同業拆借利率為新信貸安排下的未償還金額支付利息。我們歷來選擇以倫敦銀行同業拆借利率為基礎支付利息，我們預計將繼續這樣做，以支付各種期限的利息。

截至2021年12月31日的一年，新定期貸款的加權平均利率為3.00%，其中包括50個基點的下限。根據截至2021年12月31日新定期貸款的未償還餘額5.985億美元，適用的LIBOR每增加100個基點，將對12個月的利息支出產生約600萬美元的綜合影響。

2021年到期的無抵押票據的利率固定為5.00%，因此，LIBOR的增加不會影響相關的利息支出。目前，我們不對衝與利率變化相關的風險；但我們繼續評估此類利率敞口。

51

---

我們繼續評估最終取代LIBOR基準利率的潛在影響。我們預期會採用通常稱為有擔保隔夜融資利率(“SOFR”)的重置利率，以取代倫敦銀行同業拆息的預期基準，並預期過渡至SOFR不會對我們的業務、財務狀況及經營業績造成重大影響。

52

---

項目8.財務報表和補充數據

合併財務報表索引

 

獨立註冊會計師事務所報告(BDO USA，LLP；拉斯維加斯，內華達州；PCAOB ID#243)						54
截至2021年、2020年和2019年12月31日的三個年度的綜合經營和全面收益(虧損)報表						56
截至2021年12月31日和2020年12月31日的合併資產負債表						58
截至2021年、2020年和2019年12月31日止三個年度的合併現金流量表						59
截至2021年、2020年和2019年12月31日的三個年度股東權益(虧損)合併報表						60
合併財務報表附註						61

53

---

獨立註冊會計師事務所報告

股東和董事會

Everi Holdings Inc.及其子公司

拉斯維加斯，NV

對合並財務報表的幾點看法

我們已審計了所附的Everi Holdings Inc.及附屬公司(“貴公司”)截至2021年12月31日及2020年12月31日的綜合資產負債表、截至2021年12月31日止三個年度各年度的相關綜合經營報表及全面收益(虧損)、股東權益(虧損)及現金流量，以及相關附註(統稱為“綜合財務報表”)。我們認為，綜合財務報表在所有重要方面都公平地反映了本公司於2021年12月31日和2020年12月31日的財務狀況，以及截至2021年12月31日的三個年度的經營結果和現金流量，符合美國公認的會計原則。

我們還根據美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準，根據特雷德韋委員會(“COSO”)保薦組織委員會(“COSO”)發佈的“內部控制-綜合框架(2013)”中確立的標準，對公司截至2021年12月31日的財務報告內部控制進行了審計，我們於2022年3月1日的報告對此發表了無保留意見。

意見基礎

這些合併財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的綜合財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。

我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些準則要求我們計劃和執行審計，以獲得關於合併財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是舞弊。

我們的審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於合併財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價合併財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。

關鍵審計事項

下文所述的關鍵審計事項是指向審計委員會傳達或要求傳達給審計委員會的當期綜合財務報表審計所產生的事項：(1)涉及對綜合財務報表具有重大意義的賬目或披露；(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀的或複雜的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對綜合財務報表的整體意見，我們也不會通過傳達以下關鍵審計事項，就關鍵審計事項或與其相關的賬目或披露提供單獨意見。

所得税-解除與遞延税項資產有關的估值免税額

如綜合財務報表附註2及附註17所述，截至2020年12月31日，本公司在與聯邦及州虧損及信貸結轉有關的遞延税項資產上錄得約6870萬美元的估值撥備。遞延所得税反映會計用途的資產及負債的賬面金額與其所得税基礎之間的暫時性差異，以及營業淨虧損及税項抵免結轉的税務影響的未來淨額。遞延税項淨資產已根據管理層對本公司未來應納税所得額的估計確認。對於很可能不會變現的金額，已經確定了估值免税額。在評估遞延税項資產的變現能力時，管理層確定有充分的積極證據顯示，與聯邦和某些州司法管轄區有關的淨營業虧損和信貸結轉更有可能實現，因此，在2021年第四季度，針對遞延税項資產撥備了6,350萬美元的估值撥備。

管理層在評估與淨營業虧損和税收抵免結轉有關的遞延税項資產變現時考慮了若干因素，包括暫時差異的沖銷、未來的應税收入和持續審慎

54

---

可行的税務籌劃策略。管理層還考慮到當前經濟環境帶來的不確定性，以及這種不確定性對管理層在評估是否需要估值津貼時所考慮的各種因素的影響。

我們確認管理層有關確定遞延税項資產可變現性的判斷被記錄為關鍵審計事項，因為重大判斷涉及：(I)評估在確定未來更有可能變現的遞延税項資產金額時可獲得的正面和負面證據，以及(Ii)評估是否將產生足夠的預計未來應納税所得額來支持估值撥備的發放。由於審計證據的性質和範圍以及處理這些事項所需的努力，包括所需的專門技能或知識的程度，審計這些判決尤其涉及對審計員的判斷提出質疑。

我們為解決這一關鍵審計問題而執行的主要程序包括：

•根據公司的歷史業績和管理層的計劃，評估用於支持預計應納税所得額的管理層判斷和假設的合理性和適當性。

•審查並獨立評估用於確定遞延税項資產變現能力的滾動十二季度累計收益分析、遞延税項負債的預定沖銷和行業趨勢。

•利用具有所得税會計專業知識和技能的人員協助評估現有的積極和消極證據，分析遞延税項資產的變現能力和得出的結論。

/s/ BDO USA，LLP

自2015年以來，我們一直擔任本公司的審計師。

內華達州拉斯維加斯

March 1, 2022

55

---

Everi Holdings Inc.及附屬公司

合併業務表和全面收益表(虧損)

(單位：千，每股收益(虧損)除外)

						截至十二月三十一日止的年度：
						2021						2020						2019
收入
遊戲收入
博彩運營						$	272,767					$	156,199					$	188,874
遊戲設備和系統						103,844						44,006						90,919
其他遊戲						118						96						3,326
遊戲總收入						376,729						200,301						283,119
金融科技的收入
金融接入服務						178,019						112,035						164,741
軟件和其他						67,797						47,041						47,502
硬體						37,840						24,297						37,865
金融科技總收入						283,656						183,373						250,108
總收入						660,385						383,674						533,227
成本和開支
遊戲收入成本(1)
博彩運營						21,663						15,192						18,043
遊戲設備和系統						60,093						25,680						50,826
其他遊戲						—						456						3,025
遊戲收入總成本						81,756						41,328						71,894
金融科技收入成本(1)
金融接入服務						6,779						6,755						14,236
軟件和其他						4,129						3,029						3,964
硬體						22,785						14,724						22,292
金融科技收入總成本						33,693						24,508						40,492
運營費用						188,900						152,546						162,184
研發						39,051						27,943						32,505
折舊						61,487						67,459						63,198
攤銷						57,987						75,305						68,937
總成本和費用						462,874						389,089						439,210
營業收入(虧損)						197,511						(5,415)						94,017
其他費用
扣除利息收入後的利息支出						62,097						74,564						77,844
債務清償損失						34,389						7,457						179
其他費用合計						96,486						82,021						78,023
所得税前收入(虧損)						101,025						(87,436)						15,994
所得税優惠						(51,900)						(5,756)						(523)
淨收益(虧損)						152,925						(81,680)						16,517
外幣折算(虧損)收益						(264)						(372)						1,179
綜合收益(虧損)						$	152,661					$	(82,052)					$	17,696

(1) 不包括折舊和攤銷。

56

---

Everi Holdings Inc.及附屬公司

合併業務表和全面收益表(虧損)

(單位：千，每股收益(虧損)除外)

						截至十二月三十一日止的年度：
						2021						2020						2019
每股收益(虧損)
Basic						$	1.71					$	(0.96)					$	0.23
稀釋						$	1.53					$	(0.96)					$	0.21
加權平均已發行普通股
Basic						89,284						85,379						72,376
稀釋						99,967						85,379						79,235

請參閲合併財務報表附註。

57

---

Everi Holdings Inc.及附屬公司

合併資產負債表

(以千為單位，面值除外)

 

						12月31日，
						2021						2020
資產
流動資產
現金和現金等價物						$	302,009					$	251,706
結算應收賬款						89,275						60,652
貿易和其他應收款，扣除信貸損失準備淨額#美元5,161及$3,689分別於2021年12月31日和2020年12月31日						104,822						74,191
庫存						29,233						27,742
預付費用和其他流動資產						27,299						17,348
流動資產總額						552,638						431,639
非流動資產
財產和設備，淨額						119,993						112,323
商譽						682,663						681,974
其他無形資產，淨額						214,594						214,627
其他應收賬款						13,982						14,620
遞延税項資產，淨額						32,121						—
其他資產						19,659						21,996
非流動資產總額						1,083,012						1,045,540
總資產						$	1,635,650					$	1,477,179
負債和股東權益(赤字)
流動負債
清償債務						$	291,861					$	173,211
應付賬款和應計費用						173,933						145,029
長期債務的當期部分						6,000						1,250
流動負債總額						471,794						319,490
非流動負債
遞延税項負債，淨額						—						19,956
長期債務，減少流動部分						975,525						1,128,003
其他應計費用和負債						13,831						17,628
非流動負債總額						989,356						1,165,587
總負債						1,461,150						1,485,077
承付款和或有事項(附註13)
股東權益(虧損)
普通股，$0.001面值，500,000授權股份及116,996和91,313分別於2021年12月31日發行和發行的股份111,872和86,683分別於2020年12月31日發行及發行的股份						117						112
可轉換優先股，$0.001面值，50,000授權股份及不是分別於2021年12月31日和2020年12月31日發行的股票						—						—
額外實收資本						505,757						466,614
累計赤字						(141,755)						(294,620)
累計其他綜合損失						(1,455)						(1,191)
國庫股，按成本價計算，25,683和25,190股票分別於2021年12月31日和2020年12月31日						(188,164)						(178,813)
股東權益合計(虧損)						174,500						(7,898)
總負債和股東權益(赤字)						$	1,635,650					$	1,477,179

請參閲合併財務報表附註。

58

---

Everi Holdings Inc.及附屬公司

合併現金流量表

(單位：千)

						截至十二月三十一日止的年度：
						2021						2020						2019
經營活動的現金流
淨收益(虧損)						$	152,925					$	(81,680)					$	16,517
對淨收益(虧損)與經營活動提供的現金進行核對的調整：
折舊						61,487						67,459						63,198
攤銷						57,987						75,305						68,937
非現金租賃費用						4,401						4,880						4,276
攤銷融資成本和貼現						3,937						4,283						4,285
出售或處置資產的損失						1,658						450						1,678
合同權的增值						9,318						7,675						8,710
信貸損失準備金						7,540						8,010						14,647
遞延所得税						(52,077)						(6,579)						(1,594)
庫存報廢準備金						2,275						2,166						1,463
資產減記						—						13,068						1,268
債務清償損失						34,389						7,457						179
基於股票的薪酬						20,900						13,036						9,857
其他非現金項目						53						456						—
經營性資產和負債變動情況：
結算應收賬款						(28,624)						9,881						12,961
貿易和其他應收款						(37,617)						8,621						(41,754)
庫存						(3,755)						(5,650)						(3,067)
預付費用和其他資產						(10,219)						(4,301)						(18,724)
清償債務						118,651						(61,133)						(100,783)
應付賬款和應計費用						48,401						(27,225)						42,836
經營活動提供的淨現金						391,630						36,179						84,890
投資活動產生的現金流
資本支出						(104,708)						(76,429)						(114,291)
收購，扣除收購現金後的淨額						(16,000)						(15,000)						(35,000)
出售財產和設備所得收益						261						396						56
配售費用協議						(31,465)						(3,085)						(17,102)
用於投資活動的現金淨額						(151,912)						(94,118)						(166,337)
Everi Holdings Inc.及附屬公司
合併現金流量表
(單位：千)
						截至十二月三十一日止的年度：
						2021						2020						2019
融資活動產生的現金流
新定期貸款收益						600,000						—						—
償還新的定期貸款						(1,500)						—						—
償還上一期貸款						(735,500)						(13,500)						(58,700)
先前增量定期貸款的收益						—						125,000						—
償還之前的增量定期貸款						(124,375)						(625)						—
前一把左輪手槍的收益						—						35,000						—
償還先前的左輪手槍						—						(35,000)						—
2021年無擔保票據的收益						400,000						—						—
償還2017年無擔保票據						(285,381)						(89,619)						—
與債務交易有關的費用--新債務						(19,797)						—						—
與債務交易有關的費用--以前的債務						(20,828)						(11,128)						(707)
發行普通股所得款項淨額						—						—						122,376
行使股票期權所得收益						18,251						6,226						15,704
庫存股						(9,354)						(1,288)						(1,060)
購置款或有對價的支付						(9,875)						—						—
融資活動提供的現金淨額(用於)						(188,359)						15,066						77,613
匯率對現金及現金等價物的影響						18						(1,388)						1,263
現金、現金等價物和限制性現金
當期淨增加(減少)						51,377						(44,261)						(2,571)
期初餘額						252,349						296,610						299,181
期末餘額						$	303,726					$	252,349					$	296,610

						截至十二月三十一日止的年度：
						2021						2020						2019
補充現金披露
支付利息的現金						$	51,224					$	67,562					$	77,351
所得税支付的現金，扣除退税後的淨額						1,062						576						694
補充非現金披露
應計和未付資本支出						$	3,690					$	2,801					$	4,500
年內已累算及未支付的配售費用						—						—						585
年度內增加的收購的應計和未付負債						—						—						36,940
將租用的遊戲設備轉移到庫存						8,782						5,775						10,980

 

請參閲合併財務報表附註。

59

---

Everi Holdings Inc.及附屬公司

合併股東權益報表(虧損)

(單位：千)

 

						普通股- A系列												其他內容												累計 其他												總計
						數量 股票						金額						已繳費 資本						累計 赤字						綜合損失						財務處 庫存						權益(赤字)
餘額，2019年1月1日						95,100						$	95					$	298,929					$	(229,457)					$	(1,998)					$	(176,464)					$	(108,895)
淨收入						—						—						—						16,517						—						—						16,517
外幣折算						—						—						—						—						1,179						—						1,179
公開發行普通股，淨額						11,500						11						122,365						—						—						—						122,376
基於股票的薪酬費用						—						—						8,167						—						—						—						8,167
期權的行使						2,595						3						15,701						—						—						—						15,704
限制性股份的歸屬和扣留						298						—						—						—						—						(1,060)						(1,060)
平衡，2019年12月31日						109,493						$	109					$	445,162					$	(212,940)					$	(819)					$	(177,524)					$	53,988
淨虧損						—						—						—						(81,680)						—						—						(81,680)
外幣折算						—						—						—						—						(372)						—						(372)
基於股票的薪酬費用						—						—						14,726						—						—						—						14,726
發行認股權證						—						—						502						—																		502
期權的行使						1,474						2						6,224						—						—						—						6,226
限制性股份的歸屬和扣留						905						1						—						—						—						(1,289)						(1,288)
平衡，2020年12月31日						111,872						$	112					$	466,614					$	(294,620)					$	(1,191)					$	(178,813)					$	(7,898)
淨收入						—						—						—						152,925						—						—						152,925
溶解調節						—						—						—						(60)						—						—						(60)
外幣折算						—						—						—						—						(264)						—						(264)
基於股票的薪酬費用						—						—						20,900						—						—						—						20,900
認股權證的行使						378						—						—						—						—						—						—
期權的行使						3,180						3						18,248						—						—						—						18,251
限制性股份的歸屬和扣留						1,566						2						(5)						—						—						(9,351)						(9,354)
平衡，2021年12月31日						116,996						$	117					$	505,757					$	(141,755)					$	(1,455)					$	(188,164)					$	174,500

 

請參閲合併財務報表附註。

60

---

Everi Holdings Inc.及附屬公司

合併財務報表附註

在本文件中，我們將：(I)我們的經審計的綜合財務報表及其附註稱為我們的“財務報表”；(Ii)我們經審計的綜合經營報表和全面收益(虧損)作為我們的“經營報表”；以及(Iii)我們經審計的綜合資產負債表為我們的“資產負債表”。

1. 生意場

Everi Holdings Inc.(“Everi Holdings”或“Everi”)是一家控股公司，其資產分別是Everi Payments Inc.(“Everi金融科技”或“金融科技”)和Everi Games Holding Inc.的已發行和流通股，後者擁有Everi Games Inc.(“Everi Games”或“Games”)的所有已發行和已流通股。除非另有説明，否則術語“公司”、“我們”、“我們”和“我們”指的是Everi Holdings及其合併子公司。

EVERI是一家為賭場和數字遊戲行業提供娛樂和技術解決方案的供應商。該公司為陸上和iGaming運營商開發遊戲內容和遊戲機、遊戲系統和服務。該公司還提供為賭場大廳提供動力的金融技術解決方案，包括促進現金和非現金金融交易的產品和服務、自助玩家忠誠度工具和應用程序，以及監管和情報軟件。

EVERI報告其財務業績，並組織和管理其業務，涉及以下方面二業務板塊：(I)遊戲；(Ii)金融科技解決方案(“金融科技”)。

Everi Games主要為博彩運營商提供博彩技術產品和服務，包括：(I)遊戲機，主要包括以參與或固定費用租賃安排放置或出售給賭場客户的第二類和第三類老虎機；(Ii)為安裝在紐約州的視頻彩票終端(VLT)以及某些部落司法管轄區的類似技術提供和維護中央決定系統；以及(Iii)企業對企業(B2B)數字在線遊戲活動。

EVEI金融科技為博彩運營商提供金融科技和娛樂產品與服務，包括：(I)金融接入及相關服務，支持跨移動、輔助和自助渠道的數字、無現金和實物現金選擇；(Ii)忠誠度和營銷軟件和工具、監管與合規(“監管科技”)軟件解決方案、其他與信息相關的產品和服務以及硬件維護服務；以及(Iii)利用我們的金融接入、軟件及其他服務的關聯賭場顧客自助服務硬件。我們的服務作為端到端安全套件的一部分運行，以防止與網絡相關的攻擊並維護必要的安全環境，以保持遵守適用的法規要求。這些解決方案包括：在博彩設施通過自動櫃員機(“ATM”)借記卡取款、信用卡財務訪問交易和在賭場籠子、售貨亭和移動POS設備購買借記卡獲得現金和無現金資金；CashClub錢包賬户、支票保修服務、自助ATM和完全集成的售貨亭和維護服務；自助忠誠度工具和促銷管理軟件；合規、審計和數據軟件；賭場信用數據和報告服務；提供基於訂閲的服務的營銷和促銷；以及其他輔助產品。

關於我們的金融科技業務，在適用的情況下，我們對我們的某些財務報表描述進行了以下更新：(I)“現金接入服務”已改為“金融接入服務”；(Ii)“自動櫃員機”已重新命名為“資金髮放”；(Iii)“設備”已改為“硬件”；以及(Iv)“信息服務及其他”已修訂為“軟件及其他”。這些命名約定的變化更好地代表了我們的業務是如何發展的。

冠狀病毒病2019年(“新冠肺炎”)大流行的影響

新冠肺炎疫情對全球經濟造成了負面影響，擾亂了全球供應鏈，暫時降低了股市估值，造成了大幅波動。在金融市場，失業水平上升，並導致許多企業暫時關閉，在某些情況下造成永久關閉。新冠肺炎疫情的初步影響已開始消退，全球經濟的某些方面、股市估值和不斷上升的失業率顯示出復甦的跡象。博彩業也未能倖免於這些因素，因為我們的賭場客户在2020年第一季度關閉了他們的博彩機構，許多人開始在2020年剩餘時間和整個2021年重新開業。因此，我們的運營在2020年前三個季度經歷了重大中斷。在在新冠肺炎大流行一開始，我們就受到了各種措施的影響，包括但不限於：在我們開展業務的許多州和社區實行社會距離和就地庇護要求，這嚴重影響了對我們產品和服務的需求，並導致辦公室關閉、大多數員工休假、我們員工臨時基本工資減少和在家工作政策的實施。

61

---

自新冠肺炎爆發以來，我們已實施措施，以減少我們在整個全球大流行期間的暴露。雖然我們的客户可能會因為新冠肺炎事件而面臨進一步的不確定性，但我們會繼續評估我們的業務戰略以及全球疫情對我們的運營結果和財務狀況的影響，並做出業務決策以降低進一步的風險。雖然與2020年相比，2021年的遊戲行業狀況有了顯著改善，但尚不清楚所體驗的客户數量是否會繼續超過新冠狀病毒出現前的水平。新冠肺炎及其變種的捲土重來可能會導致顧客對博彩的需求減少，還可能導致監管我們客户的各種政府和監管機構甚至賭場運營商本身為了遏制新冠肺炎全球疫情或減輕其影響和疫苗對這些事情的影響而新一輪關閉賭場。

截至2021年12月31日，除了少數幾家永久關閉的賭場外，只有極少數的顧客主要位於加拿大和其他國際市場的網站，他們的業務仍處於關閉狀態。在大流行開始時，我們的保管人MERS實施了一些協議，旨在保護他們的顧客和客人免受潛在的新冠肺炎風險，並重建客户對博彩和酒店業的信心。這些措施包括加強衞生、限制公眾集會和賭場容量、顧客社交距離要求以及對賭場運營和設施的限制，這些限制了能夠或希望參加這些場館的顧客數量。這也影響了對我們產品和服務的需求回升的速度。

由於各種限制仍然有效，我們預計對我們產品和服務的需求和供應可能在短期內有所緩和，程度上是我們客户所在地的博彩活動減少，或者未能以預期的速度增加，或者我們的客户由於行業的不確定性而決定繼續限制他們的資本支出，或者供應鏈中斷可能影響客户交付或其他方面。因此，我們會繼續監察及管理流動資金水平，並可能不時以可接受的條款評估可供選擇的資本資源，以提供額外的財務靈活性。

新冠肺炎疫情的影響也加劇了本年度報告中披露的風險，這些風險包括但不限於：我們遵守債務條款的能力；我們產生收入、賺取利潤和保持充足流動性的能力；我們為現有客户和吸引新客户提供服務以及保持我們在市場上的整體競爭力的能力；對我們產品和服務的需求可能出現大幅波動的可能性；影響我們業務的博彩業的總體趨勢；以及我們股價的潛在波動性，以及其他擔憂，如網絡安全風險敞口。

2. 重要會計政策的列報和彙總依據

合併原則

綜合財務報表是根據美國公認會計原則(GAAP)編制的，包括公司及其子公司的賬目。所有公司間交易和餘額都已在合併中沖銷。

企業合併

當我們收購一家企業時，我們確認收購的資產和承擔的負債，在它們的收購日期公允價值。商譽被計量和確認為在收購日淨額上轉移的對價的超額部分，收購資產的公允價值和承擔的負債。在適用的情況下，需要大量估計和假設，以評估在收購日收購的資產和承擔的負債以及或有對價。這些估計是初步的，通常包括計算適當的貼現率和預測每項購得資產在其估計使用年限內的現金流。因此，自收購日期起計最多一年，本公司可記錄對收購資產和承擔的負債的調整，並與商譽進行相應的抵銷(稱為計量期)。此外，與業務合併有關而假設的遞延税項資產、遞延税項負債、不確定税務狀況及税務相關估值免税額均於收購日期作初步估計。吾等根據收購日期存在的事實及情況，按季度重新評估該等項目，如在計量期內確認，對初步估計的任何調整均記錄於確認期間的商譽。在計量期結束或收購資產或承擔負債的價值最終確定後(以先發生者為準)，隨後的任何調整均記入營業報表。

現金和現金等價物

現金和現金等價物包括銀行和金融機構的現金和存款餘額。我們將購買時到期日在三個月或以下的高流動性投資視為現金和現金等價物。這樣的餘額通常會超過聯邦保險的限額；然而，我們會定期評估這些機構的信用狀況，以將風險降至最低。

62

---

自動櫃員機融資協議

我們通過各種自動取款機融資協議獲得操作自動取款機所需的所有現金。一些博彩機構提供在自動取款機內使用的現金(“現場資金”)。在我們的自動櫃員機上進行的交易產生的現場資金應收賬款屬於我們所有，我們有責任向博彩機構支付所分配現金的面值。在我們的資產負債表中，就這些資金分配交易處理的交易的應收金額包括在結算應收賬款中，而應付博彩機構的分配交易面值的金額包括在結算負債中。

對於非現場資金的地點，我們與第三方供應商達成商業安排，為我們的自動取款機提供正常運營所需的貨幣。對於這些資金的使用，我們根據目標聯邦基金利率支付現金使用費。根據這些協議，在分配資金之前，第三方供應商提供的貨幣仍是這些供應商的唯一財產，在分配資金時，第三方供應商獲得相應結算應收款的權益。由於現金是這些供應商的資產，因此不會反映在我們的資產負債表上。在這些自動取款機中提供的現金的使用費作為利息費用計入營業報表。我們將現金使用費記錄為利息支出的理由主要是由於與循環信貸額度類似的運營特徵，費用是根據財務指數計算的，費用是為獲得資本資源而支付的。

結算應收賬款和結算負債

我們為與我們的金融接入服務相關的博彩機構提供現金結算服務，這涉及到參與這類交易的各方之間的資金轉移。我們從贊助人的信用卡或借記卡發行金融機構獲得償還欠博彩機構的金額加上向贊助人收取的費用。這些活動導致在每個工作日結束時應支付給我們的金額，通常是我們在未來幾個工作日收回的，在我們的資產負債表上被歸類為結算應收賬款。此外，現金結算服務產生應付博彩機構通過發行可轉讓票據或通過電子結算支付給顧客的現金金額，我們通常在未來幾個工作日向顧客匯款，這些款項在我們的資產負債表上被歸類為結算負債。

保修應收賬款

如果博彩機構選擇擔保支票，它會向我們的第三方支票擔保服務提供商發送請求，詢問它是否願意承擔兑現支票的風險。如果支票擔保提供商接受風險並擔保支票，博彩機構通過為支票面額提供現金來議付贊助人的支票。如果支票在出示時被贊助人的銀行拒付，博彩機構調用保修，支票保修服務提供商以全額支票金額從博彩機構購買支票，然後自行進行託收活動。根據我們與第三方服務提供商的協議，在我們的中央信用檢查保修產品中，我們將獲得所有檢查保修收入。我們承擔與任何保修物品相關的損失的風險，而這些保修物品無法從發出物品的顧客那裏領取。

保修應收賬款金額記錄在貿易和其他應收賬款中，淨額計入我們的資產負債表。本公司按月評估未償還餘額的可收回性，併為這些應收賬款的預期虧損面值建立準備金。與這一儲備相關的保修費用包括在我們的運營報表上的收入成本(不包括折舊和攤銷)中。

信貸損失準備

我們不斷評估未償還餘額的可收回性，併為與我們的貿易相關的信貸損失以及被確定為有很高無法收回風險的其他應收賬款和票據進行撥備，這代表了我們對當前預期未來將發生的信貸損失的最佳估計。為了得出我們的估計，我們在評估信貸損失準備金的充分性時，分析歷史收集趨勢和客户付款模式的變化、當前和預期的狀況和市場趨勢，以及我們的運營預測、集中度和信譽。此外，對於我們的支票保修應收賬款，我們面臨着與保修物品相關的損失的風險，這些損失無法從簽發這些物品的顧客那裏收回。我們評估未償還餘額的可收回性，併為與這些應收賬款相關的當前預期信貸損失的面值建立準備金。當公司認為應收賬款很可能無法收回時，賬户餘額從撥備中扣除。可疑應收賬款準備金計入業務費用，支票保修損失準備金計入業務報表收入中的財務准入服務成本。

63

---

庫存

我們的庫存主要包括零部件以及製成品和在製品。庫存成本包括材料成本、人工成本、間接費用和運費成本。存貨按成本或可變現淨值中較低者列報，並採用先進先出法(“FIFO”)核算。

受限現金

我們的受限現金主要包括：(I)與某些客户協議相關的資金；(Ii)與贊助協議相關的存款；(Iii)與廣域累進(WAP)相關的受限資金；以及(Iv)與代表贊助人持有的無現金餘額相關的財務准入活動。下表提供了資產負債表中報告的現金、現金等價物和限制性現金的對賬，這些現金、現金等價物和限制性現金的總和分別為截至2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日的年度現金流量表中顯示的相同金額的總和(以千為單位)。

												截至十二月三十一日止的年度：
						資產負債表上的分類						2021						2020						2019
現金和現金等價物						現金和現金等價物						$	302,009					$	251,706					$	289,870
受限現金--流動						預付費用和其他流動資產						1,616						542						6,639
受限現金--非流動現金						其他資產						101						101						101
總計												$	303,726					$	252,349					$	296,610

財產和設備

財產和設備，包括租賃給客户的資產，按成本減去累計折舊列報，並使用直線法計算，一般以租賃期或相關資產的估計壽命中較短的為準。一至五年。播放器終端及相關部件和設備包括在我們的租賃池中。租賃池可以進一步描述為“租賃池部署”，包括根據參與或固定費用安排部署在客户站點的資產，以及“租賃池-未部署”，由我們持有的可供客户使用的資產組成。租賃池-未部署的還包括以前部署的單元，目前與我們一起進行翻新，等待重新部署。物業、設備和租賃遊戲設備的日常維護在產生的期間內支出，而主要部件的升級則在部件的估計剩餘使用壽命內資本化和折舊。可折舊財產的銷售和報廢是通過從賬目中扣除相關成本和累計折舊來記錄的。財產銷售和報廢的收益或損失反映在我們的經營報表中。當事件或情況顯示物業、設備及租賃資產之賬面值可能無法收回時，該等資產、設備及租賃資產將被檢視是否減值。減值指未貼現基礎上的未來現金流不超過資產的賬面價值。

配售費用及發展協議

我們簽訂配售費用，並在一定程度上籤訂開發協議，為擴建現有設施或為新的博彩設施提供融資。根據安置費用協議提供的資金不會得到報銷，而根據發展協議提供的資金會全部或部分報銷給我們。作為回報，設施將其建築面積的一定百分比用於放置我們的玩家終端，我們在協議期限內每天收到這些玩家終端的固定百分比的持有量，這通常是從12至83月份。其中一些協議包含玩家終端性能標準，可以允許設施減少我們保證的部分建築面積。此外，某些開發協議允許設施在償還預付款後買斷建築面積。這些協議通常規定，博彩設施為其在該設施的經營利潤中的份額保留的部分金額將用於償還記錄為應收票據的部分或全部預付款。

64

---

商譽

商譽是指購買價格超過所獲得的可識別有形和無形資產加上因企業合併而承擔的負債的差額。我們每年以報告單位為基礎進行減值測試，在我們第四財季開始時，如果事件和情況表明報告單位的公允價值比其賬面價值更有可能低於其賬面價值，則在年度測試之間進行測試。年度減值測試採用以下兩種方法之一：基於審查相關事件和情況的定性“第0步”評估；或確定報告單位公允價值的定量“第一步”評估，採用收益法和市場法，前者根據我們報告單位的估計未來結果對未來現金流量進行貼現，後者比較可比公司的市場倍數，以確定是否存在任何減值。如報告單位之賬面值少於其估計公允價值，則計入減值費用。

商譽減值的評估需要使用對未來經營業績的估計。預測業務的變化可能會對這些估計產生重大影響，這可能會對我們的運營結果和財務狀況產生重大影響。對預期未來現金流的估計需要重大判斷，並基於我們認為合理的假設；然而，它們是不可預測的，而且內在地不確定，包括對未來增長率、營業利潤率的估計，以及對整體經濟環境以及我們運營所在的競爭環境的假設。不能保證我們在評估時為減值評估所作的估計和假設將被證明是對未來的準確預測。如果我們對業務計劃、競爭環境或預期增長率的假設不正確，我們可能需要在未來期間記錄非現金減值費用，無論是根據我們的正常審查程序定期記錄，還是在評估之前存在減值指標的情況下更早記錄。

我們的報告單位被確定為運營部門或其下一個級別。報告單位必須：(I)從事賺取收入和產生支出的業務活動；(Ii)擁有我們的部門管理層定期審查的經營結果，以確定分配給部門的資源並評估其業績；以及(Iii)擁有可用的離散財務信息。截至2021年12月31日，我們的報告單位包括：(I)遊戲；(Ii)金融接入服務；(Iii)展臺銷售和服務；(Iv)中央信用服務；(V)合規銷售和服務；以及(Vi)忠誠度銷售和服務。

其他無形資產

其他無形資產按成本減去累計攤銷列報，主要採用直線法計算。其他無形資產主要包括：(I)客户合同(向博彩機構客户提供遊戲和金融科技服務的權利)、開發的技術、商號和商標，以及通過業務合併獲得的合同權；及(Ii)資本化軟件開發成本。客户合同要求我們做出續訂假設，這會影響此類資產的估計使用壽命。資本化的軟件開發成本要求我們對開發階段和符合資本化條件的成本做出某些判斷。投入使用的資本化軟件成本在其使用壽命內攤銷，一般不超過六年。當事件或環境變化顯示某項資產的賬面價值可能無法收回時，我們就會審核無形資產。此類事件或情況包括但不限於標的業務的公允價值或資產的市場價格大幅下降、可能影響資產價值的法律因素或業務環境的重大不利變化、或當期運營或現金流虧損以及運營或現金流虧損的歷史。我們將無形資產分組用於減值分析，其可識別現金流在很大程度上獨立於其他資產和負債的現金流。確定的活期無形資產的可回收能力是通過將資產的賬面價值與資產預期產生的未來淨現金流量進行比較來衡量的，按未貼現的基礎計算，不計利息或税款。任何待確認的減值均以資產的賬面價值超過資產公允價值的金額計量。

發債成本

與長期借款有關的債務發行成本按與實際利息法相近的直線法根據相關債務協議資本化並攤銷為利息支出。與信貸額度安排相關的債務發行成本包括在我們資產負債表上的其他非流動資產中。所有其他債務發行成本都計入長期債務中的抵銷負債。

65

---

收入確認

概述

我們根據會計準則編纂(“ASC”)606-與客户的合同收入和ASC 842-租賃(視情況而定)中所載的標準來評估收入的確認。我們在將商品或服務的控制權轉讓給我們的客户時確認收入，其金額反映了我們期望從這些商品或服務中獲得的對價。我們與客户簽訂合同，其中包括各種履行義務，包括商品、服務或商品和服務的組合。控制權移交的時間根據合同的性質而有所不同。我們確認從客户那裏收取的任何銷售和其他税收後的收入淨額，這些收入隨後匯給政府當局，不包括在收入或運營費用中。我們根據與客户簽訂的合同中規定的對價來衡量收入，並在必要時進行調整。

可收藏性

為了評估可收集性，我們確定我們是否有可能根據合同的條款和條件收取我們有權獲得的基本上所有對價，以換取根據合同條款轉讓給客户的商品和服務。根據這些程序，我們使用可獲得的內部和外部信息對客户進行評估，包括但不限於對我們與客户的信用記錄進行研究和分析。根據我們交易的性質和歷史趨勢，我們確定我們的客户是否有能力和意願在他們到期時支付對價金額，以確定潛在的重大信用風險敞口。

合同組合-多個承諾的貨物和服務

我們的合同可能包括承諾將多種商品和服務轉讓給客户的各種履行義務，特別是考慮到我們的奧運會和金融科技業務可能與同一客户簽訂多項協議，這些協議符合ASC606會計標準的合併標準。當出現這種情況時，將為合併安排中的每項履約義務確定獨立售價(“SSP”)，代價將在各自的履約義務之間分配。我們產品和服務的SSP通常基於可觀察價格、調整後的市場評估方法或預期成本加保證金方法來確定。僅當具有可見價格的履約義務的SSP已建立，且與客户的合同中剩餘的履約義務不具有可見價格時，我們才使用剩餘方法，因為它是不確定或高度可變的，因此不可辨別。我們使用我們的判斷來分析所作承諾的性質，並根據各個可交付成果之間的集成和相互依賴程度來確定每個承諾是不同的，還是應該與合同中的其他承諾相結合。

收入分解

我們根據收入產生的現金流的性質和時間對收入進行細分，如“Note 18 —細分市場信息。“

出境運費、安裝和培訓

在將貨物控制權轉移給客户時，與銷售交易有關的運輸和搬運成本通常作為履行成本入賬，並計入收入成本。

我們履行與銷售遊戲設備和系統以及金融科技設備有關的安裝和培訓服務，不會修改該等設備和系統中的軟件或硬件。此類安裝和培訓服務在合同範圍內一般不重要；因此，此類項目不代表單獨的履行義務。

與客户簽訂合同的成本

我們以銷售佣金的形式獲得客户合同通常會產生增量成本；然而，由於這些合同的預期收益為一年或更短時間，我們將這些金額作為已發生的費用支出。

66

---

合同餘額

由於我們的合同可能包括多項履約義務，因此在收取現金和履行此類履約義務和確認收入之間往往存在時間上的差異。對這種安排進行評估，以確定是否存在合同資產和負債。當開具帳單的時間與確認收入的時間不同時，我們通常會記錄合同資產，因為合同包含特定的履約義務，要求客户在開具發票之前履行這些義務。當我們在履行履約義務之前收取現金時，我們通常會記錄合同負債，包括在一段時間內償還的現金。我們的合同資產和合同負債的餘額可能會因現金收取的時間而波動。

下表彙總了我們與客户簽訂的合同產生的合同資產和合同負債(單位：千)：

						截至十二月三十一日止的年度：
						2021						2020
合同資產(1)
1月1日餘額-當前						$	9,240					$	8,634
1月1日的餘額-非流動						8,321						6,774
總計						17,561						15,408
12月31日餘額-當前						9,927						9,240
12月31日餘額--非流動						5,294						8,321
總計						15,221						17,561
(減少)/增加						$	(2,340)					$	2,153
合同責任(2)
1月1日餘額-當前						$	26,980					$	28,510
1月1日的餘額-非流動						289						354
Total						27,269						28,864
12月31日餘額-當前						36,238						26,980
12月31日餘額--非流動						377						289
Total						36,615						27,269
增加/(減少)						$	9,346					$	(1,595)

(1)合同資產的當前部分包括在貿易和其他應收賬款淨額內，非流動部分包括在我們資產負債表的其他應收賬款內。

(2)合同負債的當期部分計入應付賬款和應計費用，非流動部分計入資產負債表中的其他應計費用和負債。

我們確認了大約$21.3百萬美元和美元23.52021年和2020年期間分別計入期初合同負債餘額的收入為100萬美元。

遊戲收入

我們的產品和服務包括電子遊戲設備，如美洲原住民II類產品和其他電子賓果產品、III類老虎機產品、VLT、B2B數字在線遊戲活動、會計和中央決策系統以及其他後臺系統。我們根據以下主要收入來源產生的結果開展遊戲業務：(I)遊戲業務；(Ii)遊戲設備和系統；以及(Iii)遊戲其他。

67

---

博彩運營

我們主要提供：(I)租賃遊戲設備，包括II類和III類產品，以參與或每日固定費用為基礎，包括標準遊戲和硬件以及優質遊戲和硬件，包括本地漸進式遊戲和WAP；(Ii)會計和中央決定系統；以及(Iii)數字在線遊戲活動。我們根據ASC 842規定的標準對租賃收入的確認進行評估。根據這些安排，我們保留安裝在客户設施中的機器的所有權。我們根據租賃的遊戲設備每天產生的淨贏利的百分比或基於提供的計時服務的每日固定費用來確認隨時間推移的經常性租金收入。該等收入每日產生，並限於租賃遊戲設備所產生的每日淨收益或向承租人收取的固定每日費用及租賃付款兩者中較少者。博彩業務根據配售費用協議在場地部署的租賃遊戲設備所產生的收入產生合同權，該等金額計入因該等協議而產生的專用樓面空間的無形資產。這些安排產生的博彩業務收入因合同權利的增加而減少，合同權利代表與此類協議有關的合同權利的相關攤銷。根據ASC 842核算的遊戲運營租賃收入通常是短期的，付款期限從30至90幾天。我們認出了$189.8百萬，$116.1百萬美元，以及$143.2截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度租賃收入分別為100萬美元。

遊戲業務收入包括WAP系統產生的金額，根據ASC 606確認。WAP由連接到中央系統的多個賭場物業中的鏈接老虎機組成。基於WAP的遊戲機有一個由我們管理的累進大獎，每次下注都會增加，直到玩家贏得最高獎組合。賭場運營商向我們支付與WAP產品的設計、組裝、安裝、運營、維護、管理和營銷相關的服務的硬幣投入(下注總額)的一定百分比，或淨贏利的百分比，或兩者的組合。與WAP機有關的遊戲業務收入是一項單獨的履行義務，我們根據所提供的計時服務，根據擲硬幣的百分比、淨贏利百分比或兩者的組合，隨着時間的推移轉移控制權並確認收入。這些安排一般都是短期的，大部分發票應在30至90幾天。這樣的收入在運營報表中列出，扣除大獎費用，這是由玩家的一部分擲硬幣提供的增量資金組成的。當玩家贏得大獎時，額外的大獎費用將被記錄為與賭場運營商的WAP安排中規定的最低水平所需的基本種子金額相關的額外大獎費用。

博彩業務還包括根據我們的安排產生的收入，該安排為紐約州博彩委員會(“紐約州博彩委員會”)提供一箇中央決定因素監測和會計系統，用於在紐約州特許博彩設施運營的VLT。根據我們與NYSGC的協議，我們每天獲得全網淨贏利的一部分(通常是支付的現金減去獎金)，以換取中央決定系統的提供和維護，並根據所提供的計時服務確認一段時間的收入。我們還向其他許可司法管轄區的美洲原住民部落提供中央決定系統技術，為此，我們從連接到該系統的VLT產生的收入中獲得一部分。這些安排一般屬短期性質，按月付款。

遊戲業務收入包括我們的數字產品所產生的金額，其中包括B2B活動。我們的B2B業務向我們的商業客户提供遊戲，包括受監管的真金白銀和社交賭場，後者在他們的應用程序上向消費者提供遊戲。我們的B2B安排主要提供對我們遊戲內容的訪問，隨着時間的推移，收入被確認為我們的業務合作伙伴基於統一費用或與社交和受監管的真實貨幣賭場的收入分享安排，基於提供的計時服務，對此類內容的日常訪問。

遊戲設備和系統

遊戲設備和系統的收入來自以下幾種組合的銷售：(I)遊戲設備和玩家終端；(Ii)遊戲內容；(Iii)許可費；以及(Iv)輔助設備，如標牌和照明套裝。這類安排主要是短期性質的，付款期限由30至180天數，並且某些協議規定將付款期限延長到39月份。對每一份包含超過12個月的延長付款期限的合同進行評估，以確定是否存在融資部分；然而，我們的合同一般不包含已被確定為對合同有重要意義的融資部分。遊戲設備和系統佈置的不同且因此可單獨標識的性能義務包括遊戲設備、玩家終端、內容、系統軟件、許可費、輔助設備或其各種組合。遊戲設備和系統收入在承諾的貨物和服務的控制權轉移給客户時確認，通常是在根據合同條款發貨或交付時確認。履行義務一般同時履行或在短時間內履行。

68

---

其他遊戲

博彩其他收入來自參與我們的巡迴賽冠軍事件®全國老虎機錦標賽。賭場與Everi合作舉辦老虎機錦標賽，在這一年中，當地和地區錦標賽的獲勝者將參加一項全國性的錦標賽，最終確定最終的冠軍。收入根據提供的計時服務確認為在一段時間內賺取的收入。這些安排一般屬短期性質，付款期限由30至90幾天。

金融科技的收入

金融接入服務

金融接入服務收入通常由以下不同的業績義務組成：預付款、分配資金和支票服務。我們不控制向客户提供的預付款和分配的資金服務，因此，我們作為一個代理，其履行義務是安排提供這些服務。我們的金融准入服務涉及與金融准入交易相關的各方之間的資金流動，併產生結算應收賬款和結算負債，這兩者都在交易完成後的幾天內結算。

基金預付收入主要包括向博彩客户評估的與信用卡財務准入和POS借記卡財務准入交易有關的交易費用。這種費用主要是根據固定金額加上信用卡金融接入或POS借記卡金融接入交易金額面值的百分比來計算的。與這類交易相關，我們將產生的某些直接成本列為收入淨額的減少，通常包括：(I)支付給賭場運營商的佣金費用；(Ii)支付給網絡協會的交換費；以及(Iii)支付給其他第三方合作伙伴的處理和相關成本。

配發基金收入主要包括以持卡人附加費的形式向博彩客户收取的交易手續費，以及在交易獲授權時配發現金，以及客户的髮卡銀行向我們支付的兑換報銷費用。持卡人向博彩顧客收取的與現金取款有關的附加費目前是一個固定的美元金額，而不是交易金額的一個百分比。與這類交易相關，我們將產生的某些直接成本列為收入淨額的減少，通常包括：(I)支付給賭場運營商的佣金費用；(Ii)支付給網絡協會的交換費；以及(Iii)支付給其他第三方合作伙伴的處理和相關成本。

支票服務收入主要由支票擔保收入組成，通常基於支票擔保票面金額的百分比。這些費用是由博彩機構支付給我們的。我們將發生的某些直接成本報告為淨收入的減少，其中包括：(I)w擔保費用，定義為第三方支票保修服務提供商支付給博彩機構購買空頭支票的金額；以及(Ii)服務費，定義為支付給第三方支票保修服務提供商的援助金額。

對於財務准入服務安排，由於客户在履行義務發生時同時獲得和消費收益，我們使用一種產出方法確認一段時間內賺取的收入，該方法描述了基於可變對價將控制權轉移給客户的情況，例如在報告期內處理的交易量和變異性通常得到解決。

軟件和其他

軟件和其他收入包括來自我們的財務訪問、忠誠度信息亭、合規性和忠誠度相關收入流的金額，這些收入來自：(I)軟件許可證、軟件訂閲、專業服務和某些其他輔助費用；(Ii)與根據合同直接向我們的客户銷售、安裝、培訓和維護設備相關的服務費用，這些費用通常是短期的，付款條件從30至90與信用有關的軟件訂閲服務，其依據是統一的每月無限制使用費或根據所產生的顧客信用記錄數量而變化的費用結構；以及(4)輔助營銷和數據庫服務。軟件許可收入在某個時間點確認；軟件訂閲在合同期限內確認。

硬體

硬件收入來自銷售我們的財務通道和忠誠度售貨亭及相關設備，並根據ASC 606入賬，除非該等交易符合銷售類型或直接融資租賃的定義，該等定義在ASC 842入賬。收入在承諾的貨物和服務的控制權通常在根據合同條款裝運或交付時轉移給客户的時間點確認。銷售合同一般都是短期的。

69

---

在性質上，付款條件從30至90天數，而某些協議規定延長付款期限，最高可達60月份。對每一份包含超過12個月的延長付款期限的合同進行評估，以確定是否存在融資部分；然而，我們的合同一般不包含已被確定為對合同有重要意義的融資部分。

收入成本(不包括折舊和攤銷)

收入成本(不包括折舊和攤銷)代表執行創收交易所需的直接成本。包括在收入成本中的成本(不包括折舊和攤銷)是與銷售我們的完全集成的售貨亭、電子遊戲機和系統銷售、支票兑現保修、現場服務和網絡運營人員相關的庫存和相關成本。

廣告、營銷和促銷成本

我們的廣告、營銷和促銷費用是按發生的費用計算的。廣告、營銷和促銷費用總額包括在業務報表中的業務費用為#美元2.6百萬，$1.3百萬美元，以及$5.0截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分別為100萬美元。

研發成本

我們為我們的奧運會和金融科技板塊進行研發活動。我們的遊戲研發活動主要是開發遊戲系統、遊戲引擎、賭場數據管理系統、中央判定和其他電子賓果結果判定系統、視頻彩票結果判定系統、遊戲平臺和遊戲內容，並增強我們現有的產品線。金融科技的研發活動主要是為了開發：(I)提供差異化顧客體驗並與我們其他產品集成的支付產品、系統和相關功能，如安全、加密和業務規則引擎；(Ii)提高效率、盈利能力、增強員工/顧客關係並滿足監管報告要求的合規產品；以及(Iii)以比競爭對手更直觀、更具背景的方式吸引、吸引和留住顧客的忠誠度產品、系統和功能。

研發成本主要包括工資和福利、諮詢費、認證和測試費。一旦確定了技術可行性，就會對項目進行資本化，直到可以全面發佈為止。

研究和開發成本為$39.1百萬，$27.9百萬美元，以及$32.5截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分別為100萬美元。

所得税

我們在美國以及我們運營所在的各州和外國司法管轄區都要繳納所得税。根據2017年税法，從外國子公司匯回現金不徵收美國聯邦税；但我們可能需要繳納外國預扣税和美國州所得税。2017年税法還要求我們的海外子公司的收益繳納全球無形低税所得税(GILTI)税收條款。有些收入和費用項目沒有在同一年的納税申報表和財務報表中報告。這種暫時性差異的税收影響被報告為遞延所得税。

我們的遞延税項資產和負債是根據我們的財務報表或所得税申報單中包含的事件的預期未來税務後果確認的。遞延税項資產及負債乃根據現有資產的財務報表賬面值與其各自税基之間的差額而釐定，採用預期適用於預期收回或結算該等暫時性差額的年度的應課税收入的制定税率。税率變動對所得税撥備或利益以及遞延税項資產和負債的影響在包括頒佈日期在內的期間的營業報表中確認。

70

---

在計量遞延税項資產時，需要某些估計和假設，以評估是否應根據會計準則通過評估正面和負面因素來建立估值撥備。這種評估要求我們在確定每個因素的相對重要性時進行判斷。估值免税額的評估涉及對未來應税收入的重大估計，以及在確認時應税差額的數額和時間、暫時差額的沖銷以及税務籌劃戰略的實施。如果部分或全部遞延税項資產更有可能無法變現，則基於可用證據(包括正面和負面指標)的權重來確定估值撥備。更重視可客觀核實的證據，最顯著的是歷史結果。如果我們在一段合理的時間內報告持續經營在所得税前的累積虧損，這種形式的負面證據很難克服。在這種情況下，我們在對未來應税收入的預測中包括歷史結果的某些方面，因為我們沒有能力完全依賴預測的收益改善來收回遞延税項資產。當吾等報告累積虧損狀況時，只要我們的經營業績有所改善，以致我們有能力克服較不符合會計準則的情況，我們或可在適用的釐定期內撥回估值撥備。此外, 在評估遞延税項資產的變現能力時，若預期暫時性時間差異於同一期間及司法管轄區內發生逆轉，而遞延税項負債與導致遞延税項資產的暫時性差異具有相同性質，則我們會依賴遞延税項負債進行評估。

我們也遵循公認會計原則，以説明在我們的財務報表中確認的所得税的不確定性。會計準則創建了一個單一的模型來解決所得税頭寸的不確定性，並規定了税務頭寸在我們的財務報表中確認之前所需達到的最低確認門檻。該準則還就終止確認、計量、分類、利息和處罰、過渡期會計、披露和過渡提供了指導。

根據這一標準，只有在税務機關根據問題的技術價值進行審查後，更有可能維持不確定地位的税收優惠時，我們才可能確認來自不確定地位的税收優惠。確認的金額是我們認為有超過50%的可能性在和解時變現的最大利益。實際繳納的所得税可能與根據所得税法變化、實際經營結果以及税務機關對納税申報單的最終審計而估計的不同。納税評估可能會在納税申報單提交後幾年進行。

員工福利計劃

公司提供401(K)計劃，允許員工遵守國內收入法規定的最高金額中較小的金額或75通過向計劃繳款，在税前基礎上佔其收入的1%。作為對員工的福利，公司匹配這些員工繳費的百分比(如計劃文檔中所定義)。由於圍繞全球大流行的情況，我們無法在2020年的大部分時間內為公司提供與員工貢獻相匹配的服務。與401(K)計劃繳款的匹配部分有關的費用為#美元。2.6百萬，$0.6百萬美元，以及$2.6截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分別為100萬美元。

金融工具的公允價值

金融工具的公允價值是指該金融工具在有意願的各方之間的當前交易中可以交換的金額，而不是在強迫或清算出售中。公允價值估計是在特定時間點根據有關金融工具的相關市場信息作出的。

現金及現金等價物、限制性現金、結算應收賬款、短期貿易及其他應收款項、結算負債、應付賬款及應計開支的賬面值因該等票據的短期到期日而接近公允價值。長期貿易和應收貸款的公允價值是通過使用當前利率對預期未來現金流量進行貼現估計的，類似貸款將以當前利率向信用評級和剩餘期限相似的借款人發放。長期應付賬款的公允價值是通過使用適當的利率對債務總額進行貼現來估計的。截至2021年12月31日和2020年12月31日，由於合同條款普遍略有超出，應收貿易和貸款的公允價值接近賬面價值。12月份。我們借款的公允價值是根據各種投入來估計的，以確定市場價格，例如：市場供求、分批規模、到期日和在更活躍的市場交易的類似工具。

71

---

我們借款的估計公允價值和未償還餘額如下(以千美元為單位)：

			層級						公允價值						未清償餘額
2021年12月31日
$600百萬新定期貸款			2						$	598,171					$	598,500
$4002021年的百萬無擔保票據			2						$	404,000					$	400,000
2020年12月31日
定期貸款			2						$	729,138					$	735,500
增量定期貸款			2						$	129,972					$	124,375
優先無擔保票據			2						$	296,083					$	285,381

我們借款的公允價值是使用基於這些證券的報價的二級投入確定的。

外幣折算

以當地貨幣為職能貨幣的外國實體以外幣計價的資產和負債根據每年年底的現行匯率換算成美元。收入和支出按年內平均匯率換算。這些折算產生的匯兑損益的影響作為其他全面收益(虧損)的組成部分計入營業報表。長期投資性質的公司間結餘的換算調整計入我們資產負債表的累計其他全面虧損的組成部分。

預算的使用

我們已根據公認會計準則作出影響該等財務報表及附註所報告金額的估計及判斷。實際結果可能與這些估計大相徑庭。

適用於普通股的收益

每股基本收益的計算方法是淨收入除以當期已發行普通股的加權平均數。稀釋每股收益反映了假定的股票期權行使和限制性股票歸屬所產生的潛在普通股的影響，除非它是反稀釋的。就我們報告某一特定時期持續經營的淨虧損而言，庫存股方法的應用不適用任何潛在的攤薄。

基於股票的薪酬

基於股票的薪酬產生的成本在授予獎勵之日以公允價值計量。一般來説，我們發放的贈款被歸類為股權獎勵。然而，如果我們發放被視為責任獎勵的贈款，它們將在每個報告期結束時按公允價值重新計量，直到結算，變化被確認為基於股票的補償成本，並根據獎勵的既得狀態立即或在剩餘服務期內記錄對負債的相應調整。一般來説，根據我們的計劃授予的股票期權獎勵是到期的。10自授予之日起數年，行使價格以授予之日我們普通股的收盤價為基礎。

我們的限制性股票獎勵、限制性股票單位和基於業績的股票單位是根據授予日的收盤價按公允價值計量的。我們的基於時間的股票期權獎勵在授予日以公允價值計量，採用布萊克·斯科爾斯模型。以股票為基礎的薪酬成本在獎勵的歸屬期間以直線基礎確認。

沒收金額是在授予股票獎勵的日期估計的，並根據實際結果定期更新，程度與估計不同。

與收購相關的成本

當發生費用時，我們確認與收購相關的成本的負債。與收購相關的成本包括但不限於：財務諮詢、法律和債務費用；與盡職調查、估值和整合相關的會計、諮詢和專業費用；遣散費；以及其他相關成本和調整。

72

---

餘額的重新分類

所附合並財務報表和附註中的某些金額已重新分類，以與本年度列報保持一致。這些改敍對前幾個期間的淨收入沒有影響。

最近的會計準則

最近採用的會計準則

標準			描述			領養日期			對財務報表的影響
會計準則更新(ASU)第2019-12號，所得税(主題740)：簡化所得税會計			本會計準則通過刪除投資、期間內分配和中期計算的某些例外，簡化了所得税的會計處理，並增加了指導意見，以降低適用主題740的複雜性。			2021年1月1日			採用這一ASU並沒有對我們的財務報表或我們的披露產生實質性影響。

近期尚未採用的會計準則

標準			描述			計劃採用日期			對財務報表的影響
ASU 2021-05，‘租賃(主題842)：出租人-某些租賃具有可變租賃付款			本ASU修改了出租人的租賃分類要求，以使其與ASC主題840下的實踐保持一致。			2022年1月1日			我們目前正在評估採用這一ASU對我們的財務報表和披露的影響；然而，我們預計影響不會很大。

截至2021年12月31日，除上述情況外，我們預計最近發佈的會計準則不會對我們的合併財務報表產生重大影響。

3. 租契

我們根據合同是否轉讓了在一段時間內控制已確定資產的使用權以換取對價，來確定合同在合同開始或修改時是否為或包含合同的租賃。對資產使用的控制是基於這樣一個概念，即承租人既有權(1)從資產的使用中獲得幾乎所有的經濟利益；(2)指導資產的使用。

經營租賃使用權(“ROU”)資產及負債按生效日期預期租賃期內最低租賃付款現值確認。租賃費用在預期租賃期內以直線方式確認。我們的租賃安排既有租賃部分，也有非租賃部分，我們選擇了實際的權宜之計，將租賃和非租賃部分作為單一租約進行核算。

我們的某些租賃安排包含續訂條款的選項，這些條款通常有能力將租賃期限延長到大約一至十年。租約續期選擇權的行使一般由我們全權酌情決定。預期租賃條款包括當我們合理地確定我們將行使該選擇權時延長或終止租約的選項。租賃資產的折舊年限和租賃改進受到該等資產的預期期限的限制，除非有合理確定將會行使的所有權轉讓或購買選擇權。

承租人

我們為房地產目的訂立經營租賃協議，該等房地產通常包括辦公場所的建築物和用於製造目的的倉庫。我們的某些租賃協議包括定期根據通貨膨脹進行調整的租金。我們的租賃協議不包含重大剩餘價值擔保或重大限制性契約。我們的租賃協議一般不提供明確的利率；因此，我們使用我們的遞增抵押借款利率，該利率基於完全抵押和全額攤銷的貸款，其到期日與租賃期限相同，而租賃期限是基於開始日期可獲得的信息來確定租賃付款的現值。

73

---

初始預期期限為12個月或以下(短期)的租賃不計入我們的資產負債表。截至2021年12月31日和2020年12月31日，我們的融資租賃不是實質性的。

與我們的經營租賃相關的補充資產負債表信息如下(以千計)：

						資產負債表上的分類						2021年12月31日						2020年12月31日
資產
經營租賃ROU資產						其他非流動資產						$	12,692					$	16,104
負債
流動經營租賃負債						應付賬款和應計費用						$	5,663					$	5,649
非流動經營租賃負債						其他應計費用和負債						$	11,869					$	16,077

與租賃有關的補充現金流量信息如下(以千計)：

						截至十二月三十一日止的年度：
						2021						2020						2019
支付的現金：
長期經營租約						$	6,675					$	6,411					$	5,893
短期經營租賃						$	1,622					$	1,908					$	1,799
以租賃義務換取的使用權資產：
經營租約(1)						$	1,362					$	10,356					$	16,533		(2)

(1)這些數額是扣除當年終止款項後的淨額，不包括該期間的攤銷。

(2)該數額包括約$13.6因採用ASC 842而獲得的用於交換現有租賃義務的經營租賃ROU資產(扣除2019年發生的經營租賃終止淨額約為$0.5百萬美元)，以及大約$2.5在截至2019年12月31日止年度內，以新訂立的租賃義務交換所獲得的經營租賃ROU資產的百萬歐元。

與租賃條款和折扣率相關的其他信息如下：

						2021年12月31日						2020年12月31日
加權平均剩餘租期(年)：
經營租約						3.52						4.16
加權平均貼現率：
經營租約						5.04		%				5.16		%

租賃費用的構成如下(以千計)：

						截至十二月三十一日止的年度：
						2021						2020						2019
運營租賃成本：
經營租賃成本(1)						$	5,474					$	5,770					$	4,907
可變租賃成本						$	1,267					$	1,682					$	1,619

(1)該款額包括約$4.4百萬，$4.9百萬美元和美元4.3截至2021年、2020年和2019年12月31日止年度的可歸因於ROU資產攤銷的非現金租賃費用分別為百萬歐元。

74

---

截至2021年12月31日，租賃負債的到期日摘要如下(單位：千)：

截至十二月三十一日止的年度：						金額
2022						$	6,386
2023						5,001
2024						3,739
2025						2,971
2026						889
此後						154
未來最低租賃付款總額						$	19,140
相當於利息的數額						(1,608)
未來最低租賃付款的現值						$	17,532
當期經營租賃債務						(5,663)
長期租賃義務						$	11,869

出租人

我們的租賃收入主要來自我們的遊戲運營活動，我們的大部分租賃是按月租賃的。根據這些安排，我們保留安裝在客户設施內的電子遊戲機(“電子遊戲機”)的所有權。我們根據租賃的遊戲設備每天產生的淨贏利的百分比或固定的每日費用獲得經常性收入。該等收入每日產生，並限於租賃遊戲設備所產生的每日淨收益或向承租人收取的固定每日費用及租賃付款兩者中較少者。我們的某些租約有條款和條件，允許承租人購買標的資產。參考“附註2--主要會計政策的列報依據和摘要”關於租賃收入的進一步討論。該公司租賃給第三方的通用電氣製造商的成本2021年12月31日大約是 $249.0百萬美元。

我們沒有在截至2021年12月31日的年度內有符合銷售型租賃會計處理資格的材料銷售交易2020年12月31日。

與我們的銷售類型租賃相關的補充資產負債表信息如下(以千為單位)：

						資產負債表上的分類						2021年12月31日						2020年12月31日
資產
銷售型租賃的淨投資--當前						貿易和其他應收款淨額						$	1,331					$	1,397
銷售型租賃的淨投資--非現貨						其他應收賬款						$	—					$	803

75

---

4. 企業合併

在截至2021年12月31日和2020年12月31日的一年中，我們分別沒有重大收購。

以下是截至2019年12月31日的年度內完成的業務合併摘要。

Atrient，Inc.

2019年3月8日，我們收購了Atrient，Inc.(“Atrient，”賣方“”)的某些資產，這是一傢俬人持股公司，根據一項資產購買協議，開發和分發硬件和軟件應用程序給遊戲運營商，以提高遊戲贊助人的忠誠度。此次收購包括與博彩運營商的現有合同、技術和知識產權，使我們能夠為博彩運營商提供自助註冊、忠誠度和營銷設備，為博彩運營商的客户提供訪問賭場促銷活動的額外靈活性的移動應用程序，以及通過這些客户界面管理和提供博彩運營商的營銷計劃的營銷平臺。此次收購擴大了我們在金融科技部門提供的金融技術解決方案。根據資產購買協議的條款，我們向賣方支付了#美元20.0在交易完成時，百萬美元10.0成交後一年為百萬美元，另一年為10.0在截至2021年12月31日的年度內，相關負債於購置日按公允價值計入，作為轉讓代價的一部分，並於2020年12月31日計入應付賬款及應計費用。

此外，增加的數額約為#美元。9.9賣方在第一年實現某些收入目標的基礎上賺取了或有對價兩年成交後，我們在2021年6月支付。相關負債在購置日按公允價值計入，作為轉移的對價的一部分，並在每個報告期重新計量。用於衡量我們負債的公允價值的投入在公允價值等級中被歸類為第三級。截至2020年12月31日，或有對價負債約為9.9截至2020年12月31日，已計入資產負債表的應付賬款和應計費用。

微博彩科技公司

2019年12月24日，我們在一項資產購買協議中收購了Micro Gaming Technologies，Inc.(MGT)的某些資產，該公司是一傢俬人持股公司，開發並向遊戲顧客分發信息亭和軟件應用程序，以提高顧客忠誠度。收購的資產包括與遊戲運營商的現有合同、技術和知識產權，旨在使我們能夠向遊戲運營商提供通過獨立售貨亭設備提供的自助式顧客忠誠度功能，以及一個通過這些顧客界面管理和提供遊戲運營商營銷計劃的營銷平臺。此次收購進一步擴大了我們在金融科技部門的金融技術忠誠度服務。根據資產購買協議的條款，我們支付了MGT$15.0交易完成時為100萬美元，外加$5.0在2020年4月1日之前到期，最後付款為$5.0百萬美元到期兩年在關閉之日之後。

在2020年第二季度，我們簽署了一項資產購買協議修正案，允許我們匯出額外的美元5.0到2020年7月1日，我們在2020年6月支付了100萬美元。最後一筆款項為$5.02021年7月1日到期的100萬美元已於2021年6月支付。相關負債於購置日按公允價值計入，作為轉讓代價的一部分，並於2020年12月31日計入應付賬款及應計費用。此次收購的總對價為美元。25.0百萬美元。此次收購對我們的運營結果或財務狀況沒有重大影響。

5. 籌資協議

商業現金安排

我們與第三方供應商有商業協議，為我們的某些資金分配設備提供現金。對於這些資金的使用，我們支付使用費，要麼是每天平均使用的資金餘額乘以合同規定的使用率，要麼是提供的金額乘以合同規定的使用率。這些資金使用費在業務報表中反映為利息支出，約為#美元。4.0百萬，$3.1百萬美元，以及$7.2截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分別為100萬美元。如果適用利率上升，我們就會面臨利率風險。

根據這些協議，第三方供應商提供的貨幣仍是他們的唯一財產，直到資金分配完畢。由於這些資金不是我們的資產，提供的現金不會反映在我們的資產負債表中。第三方提供的資金未清餘額約為#美元。401.8百萬美元和美元340.3分別截至2021年12月31日和2020年12月31日。

76

---

我們的主要商業安排，即經修訂的合同現金解決方案協議，是與富國銀行(Wells Fargo，N.A.)簽訂的。富國銀行為我們提供高達1美元的現金300百萬美元，能夠根據協議中的定義或金庫現金提供者允許的其他方式增加金額。該協議的期限將於2023年6月30日到期，並將自動續訂一年制期間，除非任何一方提供90天不續期意向的書面通知。

根據本協議，我們對資金分配裝置中的現金損失負責，併為此類風險提供自我保險。截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度沒有重大虧損。

現場資金自動取款機

我們在某些客户的博彩機構運營自動取款機，博彩機構為自動取款機的運營需求提供所需的現金。我們需要向客户償還從這些現場資金自動取款機分配的現金金額。在隨附的資產負債表結算負債內所列的現場資金自動櫃員機負債約為#美元。194.3百萬美元和美元125.3分別截至2021年12月31日和2020年12月31日。

EVII資助的自動取款機

我們與國際客户簽訂了某些自動取款機的協議，根據協議，我們提供運營自動取款機所需的現金。在本期間終了時，根據這類協議，EVERI提供的現金數額為未清餘額。這些金額在我們資產負債表上的結算應收賬款項目中報告。截至2021年12月31日和2020年12月31日，與這些安排有關的未清餘額無關緊要。

預先出資的金融准入協議

由於某些司法管轄區的監管要求，一些國際博彩機構需要預付現金以支付尚未支付的和解金額，以便我們為其物業提供財務准入服務。我們與這些遊戲運營商簽訂協議，為這些運營商提供進入其物業的金融服務。根據這些協議，我們保留繼續或停止運營的唯一酌情權，以及對物業預付金額的酌情權，並可在任何時候要求將金額退還給我們，並向運營商發出適當通知。交易結算的初始預付金額和後續金額存入一個專門用於金融接入服務的銀行賬户，我們保留監測該賬户交易活動的權利。預付現金總額約為#美元。3.0百萬美元和美元2.6分別於2021年12月31日和2020年12月31日，為100萬歐元，並計入我們資產負債表上的預付費用和其他流動資產項目。

6. 貿易和其他應收款

貿易和其他應收賬款是授予客户的短期信貸和與我們的運動會和金融科技設備和合規產品相關的長期貸款。應收貿易和貸款一般不需要抵押品。

77

---

應收貿易和貸款餘額包括博彩機構欠我們的未償還餘額。其他應收款包括所得税應收款和其他雜項應收款。

貿易和其他應收款餘額由以下部分組成(以千計)：

						12月31日，
						2021						2020
貿易和其他應收款淨額
遊戲貿易和應收貸款						$	77,053					$	44,794
金融科技應收貿易和應收貸款						21,504						14,683
合同資產(1)						15,221						17,561
應收保險結算款(2)						—						7,650
其他應收賬款						3,695						1,923
銷售型租賃淨投資						1,331						2,200
貿易和其他應收賬款總額，淨額						118,804						88,811
應收賬款的非流動部分
遊戲貿易和應收貸款						(1,348)						(1,333)
金融科技應收貿易和應收貸款						(7,340)						(4,163)
合同資產(1)						(5,294)						(8,321)
銷售型租賃淨投資						—						(803)
應收賬款非流動部分合計						(13,982)						(14,620)
應收貿易和其他應收款總額，本期部分						$	104,822					$	74,191

(1)請參閲“附註2--主要會計政策的列報依據和摘要”關於合同資產的討論。

(2)請參閲“附註13--承付款和或有事項”關於應收保險結算的討論。

信貸損失準備

截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度，我們的信貸損失準備活動情況如下(以千為單位)：

			12月31日，
			2021						2020
信貸損失期初準備			$	(3,689)					$	(5,786)
規定			(7,540)						(8,010)
撇賬和追回			6,068						10,107
信貸損失期末準備			$	(5,161)					$	(3,689)

78

---

7. 盤存

我們的庫存主要包括零部件以及在製品和製成品。庫存成本包括材料成本、人工成本、間接費用和運費成本，採用先進先出法核算。存貨按成本或可變現淨值中較低者列報。

庫存包括以下內容(以千計)：

						12月31日，
						2021						2020
庫存
部件，扣除準備金#美元后的淨額2,422及$1,262分別於2021年12月31日和2020年12月31日						$	22,490					$	21,560
正在進行的工作						554						182
成品						6,189						6,000
總庫存						$	29,233					$	27,742

8. 預付費用和其他資產

預付費用和其他資產包括預付費用、存款、新革命者的債務發行成本、受限現金、運營租賃ROU資產和其他資產的餘額。這些資產的流動部分包括在預付費用和其他流動資產中，非流動部分包括在其他資產中，這兩者都包含在我們的資產負債表中。

預付費用的當期部分和其他資產的餘額包括以下部分(以千計)：

						12月31日，
						2021						2020
預付費用和其他流動資產
預付費用						$	14,389					$	11,282
存款						7,709						4,133
受限現金(1)						1,616						542
其他						3,585						1,391
預付費用和其他流動資產總額						$	27,299					$	17,348

(1)請參閲“附註2--主要會計政策的列報依據和摘要”討論受限現金餘額的構成。

其他資產的非流動部分餘額由以下部分組成(以千計)：

						12月31日，
						2021						2020
其他資產
經營租賃ROU資產						$	12,692					$	16,104
預付費用和押金						4,789						4,952
循環信貸安排的債務發行成本						1,760						267
其他						418						673
其他資產總額						$	19,659					$	21,996

79

---

9. 財產和設備

財產和設備包括以下內容(以千計)：

												2021年12月31日																		2020年12月31日
						使用年限(年)						成本						累計折舊						賬面淨值						成本						累計折舊						賬面淨值
財產和設備
租賃池-已部署						2-4						$	248,958					$	166,075					$	82,883					$	216,775					$	136,975					$	79,800
租賃池-未部署						2-4						23,284						18,285						4,999						21,974						16,680						5,294
金融科技裝備						1-5						32,802						21,257						11,545						33,349						21,947						11,402
租賃權和建築改進						租期						12,598						9,234						3,364						11,352						8,557						2,795
機器、辦公室和其他設備						1-5						45,277						28,075						17,202						45,085						32,053						13,032
總計												$	362,919					$	242,926					$	119,993					$	328,535					$	216,212					$	112,323

與財產和設備有關的折舊費用總額約為#美元。61.5百萬，$67.5百萬美元，以及$63.2截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分別為100萬美元。

10. 商譽和其他無形資產

商譽

商譽是指購買價格超過所獲得的可識別有形和無形資產加上因企業合併而承擔的負債的差額。商譽餘額約為#美元。682.7百萬美元和美元682.02021年12月31日和2020年12月31日分別為100萬人。我們有以下報告單位：(I)遊戲；(Ii)金融接入服務；(Iii)服務亭銷售和服務；(Iv)中央信用服務；(V)合規銷售和服務；以及(Vi)忠誠度銷售和服務。

根據ASC 350(“無形資產-商譽及其他”)，我們於報告單位層面測試商譽，該等商譽被確認為營運分部或以下一級，按年進行減值測試，若事件及情況顯示報告單位的公允價值較可能少於其賬面值，則於兩次年度測試之間測試商譽。

我們於每年10月1日測試我們的商譽減值，或更頻繁地測試我們的商譽，如果事件或情況變化表明報告單位的公允價值比其賬面價值更有可能低於其賬面價值。年度減值測試採用以下兩種方法之一：基於審查相關事件和情況的定性“第0步”評估，或確定報告單位公允價值的定量“第一步”評估，採用收益法和市場法，前者根據我們報告單位的估計未來結果對未來現金流量進行貼現，後者比較可比公司的市場倍數，以確定是否存在任何減值。如報告單位之賬面值少於其估計公允價值，則計入減值費用。

關於我們2021年和2020年的年度商譽減值測試過程，我們確定我們的每個報告單位都沒有必要進行減值調整。

80

---

商譽賬面金額變動情況如下(單位：千)：

						遊戲						金融接入服務						售貨亭銷售和服務						中央信貸服務						合規銷售和服務						忠誠度銷售和服務						總計
商譽
平衡，2019年12月31日						$	449,041					$	157,074					$	5,745					$	17,127					$	11,578					$	41,070					$	681,635
外譯調整						—						14						—						—						—						—						14
收購						—						—						—						—						—						325						325
平衡，2020年12月31日						$	449,041					$	157,088					$	5,745					$	17,127					$	11,578					$	41,395					$	681,974
外譯調整						—						2						—						—						—						—						2
收購						—						—						—						—						687						—						687
平衡，2021年12月31日						$	449,041					$	157,090					$	5,745					$	17,127					$	12,265					$	41,395					$	682,663

其他無形資產

其他無形資產包括以下內容(以千計)：

												2021年12月31日																		2020年12月31日
						使用年限(年)						成本						累計攤銷						賬面淨值						成本						累計攤銷						賬面淨值
其他無形資產
配售費用協議項下的合同權						3-7						$	58,837					$	4,237					$	54,600					$	60,561					$	28,108					$	32,453
客户合同						3-14						72,138						58,758						13,380						71,975						54,407						17,568
客户關係						8-12						231,100						147,515						83,585						231,100						126,549						104,551
開發的技術和軟件						1-6						342,309						280,412						61,897						313,957						255,771						58,186
專利、商標和其他						2-18						20,547						19,415						1,132						19,682						17,813						1,869
總計												$	724,931					$	510,337					$	214,594					$	697,275					$	482,648					$	214,627

與其他無形資產相關的攤銷費用總計約為#美元。58.0百萬，$75.3百萬美元，以及$68.9截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分別為100萬美元。我們將美元大寫30.2百萬，$21.2百萬美元，以及$43.7分別在截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度內，內部開發的軟件成本為百萬美元。

81

---

作為審查過程的一部分，我們每季度評估我們的其他無形資產的潛在減值。曾經有過不是在截至2021年12月31日及2019年12月31日止年度內，我們就任何其他無形資產確認的重大減值。在2020年內，我們記錄了無形資產的全部減記，約為#美元。6.3100萬美元，其中6.0百萬美元和美元0.3100萬美元，分別與我們的遊戲和金融科技業務有關，用於我們某些內部開發的和第三方軟件項目，這些項目預計不會被繼續進行。這筆費用反映在我們的運營報表的運營費用中。

假設標的資產沒有後續減值，與其他無形資產有關的預期攤銷費用如下(以千計)：

預期攤銷費用			金額
2022			$	57,122
2023			38,104
2024			28,402
2025			26,342
2026			25,712
此後			11,327
總計(1)			$	187,009

(1)截至2021年12月31日止年度，本公司27.6尚未投入使用的其他無形資產為100萬美元。

配售費用及超出客户應償還的不動產及土地改善費用的預支金額將分配給無形資產，並一般在合同期限內攤銷，這被記錄為從設施產生的收入的減少。在過去和將來，經雙方同意，我們可能會修改協議，以減少我們在這些設施的佔地面積。任何因減少樓面面積而收取的收益將首先按該特定配售費用協議(如有)的無形資產抵銷，而無形資產的剩餘賬面淨值將於其剩餘估計使用年限內以直線方式預期攤銷。

我們花了大約$31.5百萬，$3.1百萬美元，以及$17.7截至年度的配售費用為百萬元2021年12月31日, 2020，以及2019，分別為。2021年9月，我們與一位客户就其某些地點簽訂了一項配售費用協議，費用約為$28.9100萬美元，我們於2021年10月結算。有幾個不是與這些付款有關的重大推算利息金額他分別截至2021年12月31日和2020年12月31日。F或截至12月31日的一年，2019, t他支付的款項包括大約#美元。0.6上百萬美元的計入利息.

82

---

11. 應付賬款和應計費用

下表列出了我們的應付帳款和應計費用(以千為單位)：

						12月31日，
						2021						2020
應付賬款和應計費用
應付客户佣金						57,515						39,028
合同責任						36,238						26,980
工資單及相關費用						29,125						13,357
應付帳款--貿易						25,453						15,503
應計利息						9,273						1,068
經營租賃負債						5,663						5,649
財務准入處理及相關費用(1)						3,619						1,109
應計所得税						2,756						1,329
或有對價和與購置有關的負債(2)						—						24,674
訴訟應計費用(3)						—						12,727
其他						4,291						3,605
應付賬款和應計費用總額						$	173,933					$	145,029

(1)請參閲“附註12--長期債務”以供進一步討論。

(2)請參閲“附註4-業務合併”討論或有對價和與收購有關的負債。

(3)請參閲“附註13--承付款和或有事項”討論這一法律問題。

12. 長期債務

下表彙總了我們的債務(以千為單位)：

						成熟性						利息						12月31日，
						日期						費率						2021						2020
長期債務
$600百萬新定期貸款						2028						Libor+2.50%						$	598,500					$	—
$125百萬新革命者						2026						Libor+2.50%						—						—
$820百萬優先定期貸款						2024						Libor+2.75%						—						735,500
$125百萬次遞增定期貸款						2024						Libor+10.50%						—						124,375
高級擔保信貸安排																		598,500						859,875
$4002021年的百萬無擔保票據						2029						5.00%						400,000						—
$3752017年100萬張無擔保票據						2025						7.50%						—						285,381
債務總額																		998,500						1,145,256
債務發行成本和貼現																		(16,975)						(16,003)
扣除債務發行成本和貼現後的債務總額																		981,525						1,129,253
長期債務的當期部分																		(6,000)						(1,250)
長期債務總額，扣除當期部分																		$	975,525					$	1,128,003

新的信貸安排

本公司作為借款方，於二零二一年八月三日(“截止日期”)與本公司、貸款方及Jefferies Finance LLC訂立一項信貸協議，作為行政代理、抵押品代理、迴旋貸款額度貸款人及信用證發行人(“新信貸協議”)。新的信貸協議規定：(I)七年制 $6002028年到期的百萬優先擔保定期貸款於99.75面值的%(“新定期貸款””)；及(Ii)$1252026年到期的百萬優先擔保循環信貸安排，在成交時未動用(“新的改革者“和新的定期貸款，”新的信貸安排“)。

83

---

與新信貸安排相關的費用約為$13.9100萬美元，其中包括大約5美元的折扣1.5百萬美元。

適用於新信貸安排的年利率將由本公司選擇為歐洲美元利率及0.50%LIBOR下限外加2.50%或基本利率加利潤率1.50%.

新的Revolver可用於一般企業用途，包括允許的收購、營運資本和簽發信用證。根據New Revolver的借款必須滿足慣例條件，包括沒有違約以及陳述和擔保的準確性。

公司必須定期支付相當於以下金額的新定期貸款0.25每季度初始總本金的%，最終本金償還分期日為到期日。利息應於適用的每個利息支付日期及新信貸協議所指定的其他時間到期支付。對於除基本利率貸款以外的任何貸款，付息日期應為適用於該貸款的每個利息期的最後一天和到期日(但如果歐洲美元利率貸款的任何利息期超過三個月，則在該利息期開始後每三個月的相應日期也應為付息日期)。至於任何基本利率貸款，自2021年12月最後一個營業日起計，付息日期為每年3月、6月、9月及12月的最後營業日及到期日。

允許自願預付新定期貸款和新轉賬貸款，並自願減少未使用的承諾額的全部或部分，最低金額在管理新信貸安排的新信貸協議中規定，事先通知，沒有溢價或罰款，但新期限貸款的某些再融資或重新定價在六個月截止日期後將收取預付保險費1.00償還本金的%。

新信貸協議載有若干契諾，其中包括限制本公司及其若干附屬公司產生額外債務、出售資產或與其他公司合併或合併、派發股息或回購或贖回股本、作出若干投資、發行附屬公司股本、產生留置權、預付、贖回或回購次級債務的能力，以及與其聯屬公司訂立若干類型的交易。新學分協議亦要求本公司及其附屬公司遵守以下最高綜合擔保槓桿率4.25：1.00，截至測量日期。

新期限貸款加權平均利率s 3.00%用於截至2021年12月31日的年度。

2021年高級無抵押票據

於2021年7月15日，本公司作為發行人完成債券發行(“發行”)，金額為$400本金總額為百萬美元5.002029年到期的優先無抵押票據百分比(“2021年無抵押票據”)。根據本公司與若干直接及間接境內附屬公司作為擔保人(統稱為“擔保人”)及Jefferies LLC(作為若干初始購買者(統稱“初始購買者”)代表)於2021年6月30日訂立的購買協議(“購買協議”)，本公司按面值價格發行並出售2021無抵押備註：根據修訂後的1933年證券法(下稱“證券法”)第144A條規則，初始購買者將轉售給合格的機構買家，並根據證券法的S規則轉售給某些非美國人士。2021年無擔保票據及其擔保沒有也不會根據證券法或任何州或其他司法管轄區的證券法進行登記，如果沒有登記或獲得適用於證券法和適用的州證券法登記要求的豁免，不得在美國發售或出售。

與2021年無擔保票據相關的費用包括大約#美元的債務發行成本。5.9百萬美元。

2021年無抵押票據由擔保人及作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司(“受託人”)以日期為2021年7月15日的契據(“契約”)發行。2021年無抵押票據由擔保人在優先無抵押基礎上提供全面及無條件擔保。對2021年不安全的興趣%d注應計費用的比率為5.00年息%，自2022年1月15日起每半年於1月15日和7月15日(“付息日”)支付一次欠款。公司將在緊接付息日期之前的每年1月1日和7月1日向登記在冊的持有人支付每筆利息。這是E 2021無擔保票據wi我將於2029年7月15日到期。

2021年無抵押票據及相關擔保分別為Everi及擔保人的優先債務，與本公司及各擔保人現時及未來的優先債務並列，並優先於各擔保人及各擔保人現時及未來的次級債務的償付權。2021年無擔保票據和相關擔保實際上從屬於所有擔保人和每個擔保人目前和未來的擔保債務

84

---

(以擔保該等債項的資產的價值為限)。2021年無抵押票據在結構上從屬於本公司附屬公司所有現有和未來的債務及其他不為E 2021無抵押票據。

該公司將有權在2024年7月15日或之後的任何時間，按契約中規定的贖回價格贖回部分或全部2021年無擔保票據，另加到贖回日為止的應計和未付利息(如果有)。EVERI還可以選擇贖回部分或全部E 2021無抵押票據於2024年7月15日之前的任何時間，贖回價格為100將贖回的2021年無抵押債券本金的%，另加適用的溢價和截至贖回日的應計及未償還利息(如有的話)。此外，在2024年7月15日之前的任何時間，公司最多可以贖回402021年無抵押債券本金總額的百分比，贖回價格為105.002021年無抵押票據本金的%連同贖回日的應計及未付利息(但不包括贖回日的若干股票發行所得款項)。根據州和地方博彩法律法規，2021年無擔保票據還必須遵守贖回要求。如果EVI經歷特定的控制權變化，公司可能被要求以以下方式要約購買2021年無抵押票據101本金總額的%，另加購買之日為止的應計和未付利息(如有)。

本契約載有限制本公司的能力及其受限制附屬公司的能力，其中包括：(I)產生額外債務或發行某些優先股；(Ii)支付股息或回購或贖回股本或作出其他受限制付款；(Iii)限制本公司的受限制附屬公司向本公司或本公司其他受限制附屬公司派息或支付其他款項；(Iv)產生若干留置權；(V)與聯屬公司訂立交易；(Vi)成為投資公司；(Vii)合併或合併某些其他公司；及(Viii)指定本公司若干附屬公司為該契約下的非限制性附屬公司。該等契約須受若干重要限制及例外情況所規限，包括若干條文，該等條文容許本公司在滿足若干條件下，將資產轉移至本公司若干不受限制的附屬公司。契約還包含違約的慣常事件。在契約項下發生違約事件時，受託人或至少302021年無抵押票據本金總額當時未償還的可宣佈2021年無抵押票據項下的所有欠款均為到期及應付。

再融資和還款

在結算日發生的新定期貸款的收益，連同美元的收益400本公司於2021年7月15日以面值價格發行的2021年無抵押票據的本金總額為100萬美元，手頭現金用於：(I)全額預付和終止Everi Payments Inc.(“Everi Payments”)現有信貸安排下的所有承諾，原始本金總額為$820百萬美元，未償還餘額約為$735.5與Jefferies Finance LLC合作，作為行政代理、抵押品代理、週轉額度貸款人、信用證發行人、唯一牽頭安排人和唯一賬簿管理人(“優先定期貸款”)；(Ii)全額償還EVII付款7.502025年到期的優先無抵押票據(“2017年無抵押票據”)，原始本金總額為$375.0百萬美元，未償還餘額約為$285.4本公司及德意志銀行美洲信託公司作為受託人；(Iii)預付及終止Everi Payments現有增量定期貸款機制(“先期增量定期貸款”)項下的所有承諾，合共原始本金總額為#美元。125百萬美元，未償還餘額約為$123.8與貸款方以及作為行政代理和抵押品代理的Jefferies Finance LLC之間支付1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元；及(Iv)支付與上述債務工具相關的交易費用和開支。

在截至2021年12月31日的年度內，我與這些再融資和償還活動有關的費用總額約為#美元。40.6百萬美元，其中約包括$20.8與先前債務工具相關的提前贖回罰款和全額利息，以及大約#美元19.8可歸因於新債務工具的資本化債務發行成本為100萬美元。

在截至2021年12月31日的年度內，我與這些再融資和償還活動有關，我們在清償債務方面錄得損失約#美元。34.4百萬美元，包括大約$的現金費用20.8預付款罰款和全額利息和非現金費用約為$13.6與註銷未攤銷債務發行成本和與優先定期貸款、優先增量定期貸款和2017年無擔保票據相關的折扣有關的100萬美元。

在2021年1月1日至截止日期期間，優先定期貸款和優先增量定期貸款的加權平均利率分別為3.54%和11.50%。這兩項貸款的混合加權平均利率合計為4.69截至2021年12月31日的12個月。

85

---

遵守債務契諾

截至2021年12月31日，我們遵守了新信貸安排和2021年無擔保票據的契諾和條款。

還本付息

截至2021年12月31日，我們借款的到期日如下(單位：千)：

			金額
借款到期日
2022			$	6,000
2023			6,000
2024			6,000
2025			6,000
2026			6,000
此後			968,500
總計			$	998,500

13. 承付款和或有事項

在我們正常的業務過程中，我們參與了各種法律程序。雖然我們相信對我們提出的索賠的解決，無論是個別的還是總體的，都不會對我們的財務狀況或運營結果產生實質性的不利影響，但這種性質的訴訟本質上是不可預測的。我們對這些法律程序的看法，包括下面描述的那些，未來可能會改變。我們打算大力防禦這些行動，並最終相信我們應該獲勝。

法律或有事項

我們評估事項並記錄法律或有事項的應計項目，前提是很可能已發生負債，且損失的金額或範圍可被合理估計。我們至少每季度評估法律或有事項，並酌情建立新的應計項目或調整現有的應計項目，以反映：(I)我們當時所知的事實和情況，包括有關談判、和解、裁決和其他相關事件和事態發展的信息；(Ii)律師的諮詢和分析；以及(Iii)管理層的假設和判斷。與這類訴訟相關的法律費用在發生時計入費用。由於涉及的程序、事實和法律問題導致法律程序的固有不確定性，我們的法律或有事項的結果可能會導致超過我們應計金額的損失。

我們累積了大約$14.02019年12月與《公平和準確信用交易法》(“FACTA”)相關的法律或有事項賠償100萬美元，這是基於當時正在進行的由各原告和Everi進行的和解談判以及Everi本身和Everi金融科技進行的和解談判。我們追回了大約$7.72021年我們從某些保險提供商應計的金額中有100萬美元，我們已記錄了包括在貿易和其他應收款項中的保險結算應收賬款，截至2020年12月31日和2019年12月31日，淨額計入我們的資產負債表。此外，根據我們保單的規定，我們從Peleus保險公司獲得了救濟。

在2021年第一季度，我們達成了和解協議，並從我們的第三級保險公司獲得了大約$1.9與FACTA事務有關的100萬美元。我們在截至2021年12月31日的年度營業報表中將這些收益與我們的運營費用進行了對比。應收賬款已全部收到，應計費用已全額支付，因此從保險公司收到的資金總額約為#美元。9.6百萬美元，淨費用約為$4.4百萬美元用於我們的運營報表，其中約為6.32019年12月錄得100萬美元，由業務費用減少#美元抵銷1.92021年第一季度錄得100萬美元。

截至2021年12月31日，我們沒有任何新的重大法律問題產生。

與事實相關的事項：

Geraldine Donahue等人。V.Everi Payments Inc.等人。(“多納休”)是2018年12月12日在庫克縣巡迴法院，伊利諾伊縣分部，大法官分部提交的一起推定的集體訴訟案件。2019年4月22日，原被告被撤職，億利控股、金融科技被替換為被告人。原告代表他自己和其他人

86

---

同樣，指控Everi Holdings和Everi金融科技(I)違反了《FACTA》的某些規定，因為他們作為原被告的代理人，在按照《FACTA》的要求打印財務准入收據時，沒有適當地截斷客户的信用卡號碼，(Ii)通過對在原被告設施進行的交易收取手續費而不公正地致富。原告要求賠償法定損害賠償金、律師費和訴訟費。雙方在全國範圍內集體解決了這一問題。2020年12月3日，法院作出最終命令和判決，批准和解，駁回所有針對被告的帶有偏見的索賠。Everi Holdings和Everi金融科技已支付了根據和解協議所需的全部資金。分配給了班級成員，剩餘的無人認領的資金將根據法院2021年10月4日的批准分配給非營利性慈善組織。當向慈善組織分配無人認領的資金完成後，雙方將聯合提交一份完成所有和解條款的通知，並要求法院結案。

NRT物質：

NRT技術公司等人。V.everi Holdings Inc.等人。是2019年4月30日由NRT Technology Corp.和NRT Technology，Inc.向特拉華州美國地區法院提起的針對Everi Holdings和Everi金融科技的民事訴訟，指控Everi金融科技(以Global Cash Access Inc.的身份運營)壟斷無人駕駛集成售貨亭市場，違反聯邦反壟斷法，欺詐性採購與此類無人駕駛集成售貨亭相關功能的專利，以及與Everi金融科技之前提起的訴訟相關的虛假訴訟。起訴原告實體。原告正在尋求補償性損害賠償、三倍損害賠償以及禁令和宣告性救濟。此案目前正在進行發現程序。我們目前無法確定結果的可能性，也無法估計這件事的合理可能損失的範圍(如果有的話)。

ZEnergy Systems，LLC Matter：

ZEnergy Systems，LLC訴everi Payments Inc.是ZEnergy Systems，LLC於2020年5月29日向美國克拉克縣內華達州地區法院對Everi金融科技提起的民事訴訟，指控其違反合同、違反保密協議、轉換、違反誠信和公平交易契約，以及違反與Everi金融科技於2019年11月到期的合同相關的保密關係。原告正在尋求補償性和懲罰性賠償。埃裏·金融科技已反訴澤能違反合同，違反誠實信用和公平交易的默示契約，並要求聲明性救濟。此案將於2022年6月開庭審理。我們目前無法確定結果的可能性或估計這件事的合理可能損失的範圍(如果有的話)。.

Sadie Saavedra Matter：

Sadie Saavedra等人。V.Everi Payments Inc.等人。是由Sadie Saavedra於2021年8月30日在加利福尼亞州中區(西部分區)美國地區法院分別代表一類處境相似的個人對Everi Holdings和Everi金融科技提起的民事訴訟，指控他們違反了不正當競爭法(加州商業與行業法，第17200節)和不當得利。原告聲稱，Everi的某些自動取款機屏幕具有欺騙性，旨在最大限度地增加交易手續費的數量，並誤導消費者為他們不想進行的交易招致費用。原告要求賠償、禁令救濟和律師費。我們正處於訴訟的早期階段，目前無法確定結果的可能性或估計這件事的合理可能損失的範圍(如果有的話)。.

視線支付很重要：

SIghtline Payments LLC訴everi Holdings Inc.，等人。是2021年9月30日由Sightline Payments LLC向美國德克薩斯州西區地區法院(韋科分部)對Everi Holdings、Everi金融科技、Everi Games Holding Inc.和Everi Games提起的民事訴訟，指控其違反了美國聯邦法典第35篇第271節及以後的規定，侵犯了專利。原告的起訴書稱，Everi的CashClub Wallet產品侵犯了原告擁有的某些專利。原告尋求補償性損害賠償。由於缺乏場地，埃弗裏提出瞭解僱或調離的動議。法院尚未為這項懸而未決的動議確定聽證會日期。我們正處於訴訟的早期階段，目前無法確定結果的可能性或估計這件事的合理可能損失的範圍(如果有的話)。

此外，我們還承諾履行下列條款中討論的某些租賃義務“附註3-租約”中討論的資產購買協議下的分期付款“注4--業務合併。”

87

---

14. 股東權益

2020年2月28日，我們的董事會批准並批准了一項新的股票回購計劃，授權我們回購不超過$10.0百萬股已發行的公司普通股，沒有要求公司回購的最低股份數量。這項新的回購計劃於2020年第一季度啟動，授權我們根據修訂後的1934年證券交易法規則10b5-1和10b-18建立的交易計劃，或通過這些方法的組合，不時在公開市場交易、大宗交易或私下交易中購買我們的普通股，包括遵守公司的財務協議。股份回購計劃受可用流動資金、一般市場和經濟狀況、資本替代用途等因素影響，可隨時暫停或終止，恕不另行通知。鑑於新冠肺炎，我們暫停了股票回購計劃。有幾個不是在截至2021年12月31日的年度內進行股票回購。

優先股。我們修改和重述的公司證書，經過修改，允許我們的董事會在不需要股東採取進一步行動的情況下，發行最多50,000,000本條例旨在釐定優先股的名稱、權力、優先權、特權及相對參與權、選擇權或特別權利，以及優先股的資格、限制或限制，包括股息權、轉換權、投票權、贖回條款及清算優先權。截至2021年12月31日和2020年，我們有不是已發行優先股的股份。

普通股。根據可能適用於當時已發行的優先股股份的優惠，普通股已發行股份的持有人有權從本公司董事會不時釐定的時間及數額的合法可用資產中收取股息。所有股息都是非累積性的。在Everi清算、解散或清盤的情況下，普通股持有人有權按比例分享償還債務後剩餘的所有資產，但須遵守優先股的優先分配權，如果有優先股，則優先股為未償還優先股。每個股東都有權一就所有提交股東表決的事項，為持有的每股普通股投票。對董事選舉的累積投票沒有規定。普通股不享有優先購買權，也不受轉換或贖回的約束。沒有適用於普通股的償債基金條款。普通股的每股流通股均已足額支付且不可評估。截至2021年12月31日和2020年，我們有116,996,348和111,872,439分別發行的普通股。

國庫股。員工可指示我們扣留限制性股票的既有股份，以滿足適用於其限制性股票歸屬的最高法定預扣要求。我們回購或扣留了限制性股票獎勵493,662和193,809普通股，總收購價約為$9.4百萬美元和美元1.3截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度的最高適用預扣税款，以滿足與歸屬該等限制性股票獎勵有關的最高適用預扣税義務。

發行普通股。2019年12月，我們發行並出售了11,500,000我們的普通股，並使用了總計約#美元的淨收益122.4償還部分定期貸款安排和贖回部分2017年無擔保票據。

15. 普通股加權平均份額

用於計算基本每股收益和稀釋後每股收益的已發行普通股加權平均數如下(以千為單位)：

						12月31日，
						2021						2020						2019
加權平均股份
已發行普通股加權平均數-基本						89,284						85,379						72,376
股權獎勵的潛在稀釋(1)						10,683						—						6,859
已發行普通股加權平均數--攤薄(1)						99,967						85,379						79,235

(1)有不是在截至2021年12月31日的年度內，根據庫存股方法反稀釋的股票。本公司於截至2020年12月31日止年度錄得淨虧損，因此，並不適用庫存股方法所產生的潛在攤薄。潛在攤薄不包括股權獎勵對購買的加權平均影響，大約3.3百萬美元和0.5截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度的普通股為100萬股，因為按要求應用庫存股方法使其具有反攤薄作用。

88

---

16. 基於股份的薪酬

股權激勵獎

我們的2014年股權激勵計劃(經修訂和休息自2021年5月19日起生效，“修訂及重訂2014年計劃“)和2012年股權激勵計劃(修訂後為”2012計劃“)是用來吸引和留住關鍵人才，為員工、董事和顧問提供額外的激勵，以及促進我們業務的成功。我們的股權激勵計劃由我們董事會的薪酬委員會管理，該委員會有權挑選將獲得股權激勵獎勵的個人，並指定此類獎勵的授予條款和條件，包括但不限於適用的歸屬條款和行使價格。

一般來説，我們授予以下類型的獎勵：(I)基於時間或業績標準的限制性股票單位；(Ii)基於時間的期權；以及(Iii)基於市場的期權。我們根據歷史模式估計沒收金額。

頒獎活動摘要如下(以千計)：

						已授予的股票期權						已批出的限制性股票單位
傑出，2020年12月31日						10,261						4,250
授與						—						968
行權期權或既得股份						(3,180)						(1,566)
取消或沒收						(8)						(112)
未清償，2021年12月31日						7,073						3,540

大約有幾個5.1根據我們現有的股權激勵計劃，我們的普通股獎勵可用於未來的股權授予。

股票期權

根據我們的股權計劃授予的基於時間的股票期權通常以25每一項的每年百分比四授予日的週年紀念日，並在十年句號。

我們在2017年根據2014年計劃和2012年計劃授予的基於市場的期權的比率為25每一項的每年百分比四授予日的週年紀念日，前提是截至歸屬日期，公司股票在紐約證券交易所的收盤價至少是一個指定的價格障礙，定義為252017年較授出日收盤價溢價1%。如果一份歸屬股份在歸屬之日仍未達到價格關口，該歸屬份額應當在30收盤價至少是價格關口的連續交易日。這些選項在以下時間後到期十年句號。

89

---

下表顯示了選項活動：

						選項數量 (單位：千)						加權平均行權價 (每股)						加權平均剩餘壽命 (年)						聚合內在價值 (單位：千)
傑出，2020年12月31日						10,261						$	5.18					4.4						$	88,550
授與						—
已鍛鍊						(3,180)						5.74
取消或沒收						(8)						5.21
未清償，2021年12月31日						7,073						4.93						3.8						116,155
已歸屬並預計在2021年12月31日之後歸屬						7,073						4.93						3.8						116,148
可行使，2021年12月31日						7,068						$	4.93					3.8						$	116,088

下表按價格範圍列出了未償還和可行使的期權：

												未完成的期權																		可行使的期權
												數 傑出的						加權 平均值 剩餘 合同 生命						加權 平均值 鍛鍊						數 可操練						加權 平均值 鍛鍊
行權價格區間												(單位：千)						(年)						價格						(單位：千)						價格
$	1.46					$	1.46					1,095						4.4						$	1.46					1,095						$	1.46
1.57						2.78						820						4.3						2.54						820						2.54
3.29						3.29						2,092						5.2						3.29						2,092						3.29
5.58						7.09						824						2.3						6.68						824						6.68
7.10						7.61						245						1.4						7.45						245						7.45
7.74						7.74						694						3.3						7.74						694						7.74
7.88						7.88						20						6.6						7.88						15						7.88
8.32						8.32						25						5.8						8.32						25						8.32
8.92						8.92						1,250						2.1						8.92						1,250						8.92
9.74						9.74						8						2.0						9.74						8						9.74
												7,073																		7,068

有幾個不是在截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度內授予的基於時間或基於市場的期權獎勵。行使期權的總內在價值為#美元。46.5百萬，$6.7百萬美元，以及$9.1截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分別為100萬美元。

截至2021年12月31日，與預計將授予的期權相關的未確認補償支出並不重要。我們收到了大約$18.22021年期間行使期權獲得的現金收益為100萬美元。

大約有一美元0.3百萬美元和美元1.4截至2020年12月31日和2019年12月31日，與預計將分別授予的期權相關的未確認補償支出為100萬英鎊。預計這項費用將在#年加權平均期間內以直線方式確認。0.2年和1.0截至2020年12月31日及2019年12月31日止年度。我們記錄了大約$1.4百萬美元和美元2.4與預計分別於2020年12月31日和2019年12月31日授予的期權相關的非現金補償支出為100萬英鎊。我們收到了大約$6.2百萬美元和美元15.72020年和2019年分別通過行使期權獲得的現金收益為100萬美元。

限售股單位

我們授予的限制性股票單位的公允價值是基於我們普通股在授予之日的收盤價。

90

---

基於時間的獎項

在2021年、2020年和2019年期間，授予高管和員工基礎的基於時間的限制性股票單位(RSU)按以下兩種利率之一授予33每一項的每年百分比三授予日期的週年紀念日，或100%在授予日期後終止的週年紀念日1年份或2好幾年了。

在2021年、2020年和2019年期間授予我們董事會獨立成員的RSU，歸屬於一年制或三年制授予日週年紀念，並確定下列活動中最早的一個：(I)十年授予之日的週年紀念；(Ii)死亡；(Iii)發生控制權變更(如修訂和重申的2014年計劃中所界定的)，但須符合資格條件；或(Iv)六個月離職後，在符合條件的情況下。

以表現為基礎的獎項

2021年授予的基於業績的限制性股票單位(“PSU”)將由我們董事會的薪酬委員會在一段業績期間後進行評估，從授予之日起至2023年12月31日，基於某些收入和自由現金流增長率指標，每項指標的實現情況將相互獨立確定。只要指標的表現標準獲得批准，合格的獎勵將在授予之日的三週年時授予。

2020年期間授予的PSU將由我們董事會的薪酬委員會在一段績效期限後進行評估，從授予之日起至2022年12月31日，基於總收入和某些收入增長率指標。如果指標的表現標準獲得批准，符合條件的獎項將在授予日期的三週年時授予。

2019年授予的PSU將由我們董事會的薪酬委員會在從授予之日起至2021年12月31日的一段業績期間後，基於某些收入和自由現金流增長率指標進行評估，每項指標的實現情況將相互獨立確定。如果指標的表現標準獲得批准，符合條件的獎項將在授予日期的三週年時授予。

下表介紹了我們的限制性股票單位獎勵活動：

						未償還股份 (單位：千)						加權平均授予日期公允價值 (每股)						加權平均剩餘壽命 (年)						聚合內在價值 (單位：千)
傑出，2020年12月31日						4,250						$	7.75					1.2						$	58,680
授與						968						17.70
既得						(1,566)						7.60
被沒收						(112)						9.53
未清償，2021年12月31日						3,540						10.49						1.0						75,532
已歸屬並預計在2021年12月31日之後歸屬						3,087						$	10.69					1.0						$	65,907

大約有1.0在截至2021年12月31日的年度內授予的這些獎勵中的100萬股。大約有1.6在截至2021年12月31日的一年中獲得了100萬個獎項。大約有一美元23.3截至2021年12月31日，與這些獎勵相關的未確認補償支出預計將達到100萬英鎊。這一費用預計將在加權平均期間內以直線方式確認。1.4好幾年了。我們記錄了大約$20.6截至2021年12月31日的年度與這些獎勵相關的非現金補償支出為100萬美元。

大約有2.2百萬美元和2.0在截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度內，分別授予了這些獎勵的100萬股。該等獎勵的加權平均授予日期每股公允價值為$6.08及$10.16截至2020年12月31日及2019年12月31日止年度。有幾個0.9百萬美元和0.3在截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度內分別獲得了100萬個RSU獎項。大約有一美元15.3百萬美元和美元14.1預計截至2020年12月31日和2019年12月31日，與這些獎勵相關的未確認補償支出將分別達到100萬英鎊。預計這項費用將在#年加權平均期間內以直線方式確認。1.8年和2.5分別是幾年。我們記錄了大約$11.6百萬美元和美元5.7截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度，與RSU獎勵相關的非現金補償支出分別為100萬歐元。

91

---

2020年2月，董事會薪酬委員會根據截至2019年12月31日的年度經營業績，授權在截至2020年3月31日的季度內向主要管理層成員授予RSU獎勵。該賠償符合責任分類賠償的定義，2019年為服務期。因此，公司記錄的補償費用和相應的基於股份的負債約為#美元。1.7百萬美元，代表獎勵在2019年12月31日的公允價值，使用與我們的股權分類獎勵相同的估值方法計算。預計該獎項將完全授予六個月從授予之日起，預計將以普通股結算。

17. 所得税

(福利)所得税撥備

以下是國內和國外業務的税前綜合收益(虧損)(以千為單位)：

						截至十二月三十一日止的年度：
						2021						2020						2019
綜合税前收益(虧損)
國內						$	100,232					$	(87,832)					$	11,709
外國						793						396						4,285
總計						$	101,025					$	(87,436)					$	15,994

可歸因於税前營業收入(虧損)的所得税(福利)準備金由以下部分組成(以千計)：

						截至十二月三十一日止的年度：
						2021						2020						2019
所得税(福利)撥備
國內						$	(51,923)					$	(5,711)					$	(1,238)
外國						23						(45)						715
所得税優惠總額						$	(51,900)					$	(5,756)					$	(523)
所得税(福利)撥備
當前						$	177					$	823					$	1,071
延期						(52,077)						(6,579)						(1,594)
所得税優惠總額						$	(51,900)					$	(5,756)					$	(523)

實際税率

聯邦法定税率和有效所得税税率的對賬如下：

						截至十二月三十一日止的年度：
						2021						2020						2019
所得税對賬
聯邦法定利率						21.0		%				21.0		%				21.0		%
外國條款						—		%				(0.2)		%				2.5		%
州/省所得税						3.5		%				4.2		%				(1.6)		%
不可扣除的補償成本						(8.1)		%				0.5		%				(5.3)		%
對賬面價值的調整						1.7		%				0.2		%				6.8		%
研發信貸						(2.3)		%				1.0		%				(18.8)		%
估值免税額(1)						(67.2)		%				(19.7)		%				(11.9)		%
全球無形低税收入(2)						0.1		%				—		%				2.7		%
不可扣除的費用--其他						0.1		%				(0.1)		%				1.2		%
其他						(0.2)		%				(0.3)		%				0.1		%
實際税率						(51.4)		%				6.6		%				(3.3)		%

(1)我們在2021年第四季度取消了聯邦和某些州司法管轄區的全額估值免税額。

92

---

(2)由於一些外國司法管轄區的高税收例外和其他司法管轄區的虧損，我們在2020年沒有納入GILTI。

遞延所得税

遞延税項資產和負債中受税務影響的主要部分如下(以千計)：

						截至十二月三十一日止的年度：
						2021						2020						2019
與以下項目相關的遞延所得税資產：
淨營業虧損						$	84,619					$	109,872					$	97,613
股票補償費用						6,210						7,293						6,802
應收賬款備抵						1,275						912						1,415
應計和預付費用						11,284						8,977						7,869
其他						913						2,098						1,880
税收抵免						14,688						12,377						12,116
利息限制						—						—						3,738
估值免税額						(804)						(68,746)						(51,522)
遞延所得税資產總額						$	118,185					$	72,783					$	79,911
與下列項目有關的遞延所得税負債：
財產和設備						$	23,610					$	18,699					$	23,012
其他無形資產						59,156						67,996						76,279
長期債務						7						1,482						2,680
其他						3,291						4,562						4,341
遞延所得税負債總額						$	86,064					$	92,739					$	106,312
遞延所得税，淨額						$	32,121					$	(19,956)					$	(26,401)

淨營業虧損(“NOL”)

我們大約有一美元361.0百萬美元，或美元75.8截至2021年12月31日，累計聯邦NOL的生效税額為100萬歐元，可結轉並用於抵銷20年的應税收入，將於2032年到期(2018年前發生的虧損)。2017年後產生的NOLS約為$94.8百萬美元，或美元19.9百萬美元的應税收入將無限期結轉，以抵消應納税所得額。我們大約有一美元14.7截至2021年12月31日，聯邦研發信貸結轉的納税金額為100萬美元。研發積分限制在20年的結轉期內，將於2029年到期。

我們有受税收影響的美聯社國家NOL結轉接近1美元8.8截至2021年12月31日，這一期限將在2022年至2041年之間到期。這些州NOL結轉的確定和使用取決於分攤百分比和其他各自的州法律，這些法律可能每年都會改變。截至2021年12月31日，約為0.7我們的估值津貼中有100萬與某些國家NOL結轉有關，我們估計這些結轉不太可能實現。

遞延税項資產--估值準備評估

遞延税項資產的產生主要是因為費用已記錄在歷史財務報表期間，在未來的納税年度之前，這些費用將不能扣除所得税。我們計入估值準備金，以將遞延税項資產的賬面價值降低到更有可能實現的估計金額。這種評估需要作出判斷，並根據所有現有證據的權重進行，無論是正面證據還是負面證據，更重視可客觀核實的信息，如歷史業績。

基於對當時可用的正面和負面證據的評估，我們決定自2016年12月31日起對我們的聯邦和州遞延税項資產建立全額估值津貼是合適的。在當時以及隨後的幾個季度，負面證據，包括三年的累計虧損，超過了正面證據。 然而，截至2021年12月31日，我們的美國業務擺脱了三年的累計虧損。我們的美國聯邦和州運營企業已遞延納税資產估值免税額約為$68.7截至2020年12月31日。根據我們截至2021年12月31日的最新分析，我們取消了聯邦和某些州司法管轄區的全部估值免税額，導致67.92021年我們的估值津貼減少了100萬英鎊。意義重大的積極因素

93

---

我們分析的證據包括：盈利能力、產品組合、資本水平、信用指標、經濟企穩以及顯示持續盈利能力的未來較長期預測的改善。我們認為，截至2021年12月31日，積極的證據現在超過了負面的證據，這些遞延税項資產更有可能變現。

以下是遞延税項資產估值準備總額的對賬表格(單位：千)：

						截至十二月三十一日止的年度：
						2021						2020						2019
期初餘額						$	68,746					$	51,522					$	53,156
估值免税額-(沖銷)費用						(67,942)						17,224						(1,634)
期末餘額						$	804					$	68,746					$	51,522

未確認的税務頭寸

以下是未確認的税收優惠總額的對賬表格(以千為單位)：

						截至十二月三十一日止的年度：
						2021						2020						2019
未確認的税收優惠
期初未確認的税收優惠						$	1,714					$	1,435					$	1,062
毛收入增長--上期税收狀況						437						279						373
期末未確認的税收優惠						$	2,151					$	1,714					$	1,435

我們分析了聯邦、州和外國司法管轄區的申報職位，以及這些司法管轄區要求我們提交所得税申報單的開放納税年度。截至2021年12月31日，我們記錄了大約2.2數百萬未確認的税收優惠，如果得到確認，所有這些都將影響我們的有效税率。我們預計，我們未確認的税收優惠在未來12個月內不會發生實質性變化。該公司沒有因其未確認的税收優惠而應計任何罰款和利息。除記錄的未確認税務優惠外，我們相信經審計後，我們的所得税申報頭寸和扣除額將保持不變，我們預計不會有其他調整會導致我們的財務狀況發生重大變化。我們可能會不時地被税務司法管轄區評估利息或罰款，儘管任何此類評估在歷史上都是最小的，對我們的財務業績無關緊要。我們記錄與審計和未確認税收優惠相關的利息和罰款的政策是將這些項目作為所得税的一個組成部分記錄在我們的經營報表中。

海外業務

我們有大約$的未匯回的海外收入。14.4截至2021年12月31日。這些收益被認為是永久性的再投資，因為管理層打算將這些海外收益再投資於海外業務。我們預計有足夠的現金流，即我們在美國的高級擔保信貸安排下可獲得的借款；因此，目前我們不需要將剩餘的海外收益匯回國內為美國業務提供資金。根據2017年税法，從外國子公司匯回現金不徵收美國聯邦税，但可能需要繳納外國預扣税和其他税。

新冠肺炎解圍

2020年3月27日，《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》(簡稱《CARE法案》)頒佈並簽署成為法律。CARE法案包含許多税收條款，包括改變2019年和2020年的利息扣除限制。CARE法案大幅增加了本公司的允許利息支出扣除，並導致截至2019年和2020年的年度的應税虧損大幅增加。由於CARE法案的實施，公司充分利用了2018年開始遞延的所有利息支出，2020年沒有額外的不允許的利息支出。

其他

我們在美國、各州和外國司法管轄區都要納税。由於我們的淨營業虧損結轉，我們還有一些聯邦和州所得税年度仍在開放審查。因此，我們需要審查2005年至今的美國聯邦和部分州納税申報單。對於其餘的州、地方和外國司法管轄區，除一些例外情況外，我們在2018年前不再接受税務機關的審查。

94

---

18. 細分市場信息

經營部門是企業的組成部分，可獲得由首席經營決策小組(“CODM”)定期評估的單獨財務信息。我們的CODM由首席執行官、總裁兼首席運營官和首席財務官組成。我們的CODM根據我們的運營部門分配資源並衡量盈利能力，這些部門分別進行管理和審查，因為每個部門都代表可以單獨出售給客户的產品和服務。我們的部門受到管理層的監督，以確定其業績是否符合我們的內部預測。

我們已經根據本季度和上一季度的部門報告了我們的財務業績。我們的CODM確定我們開展業務的運營部門是：(I)遊戲和(Ii)金融科技：

•Everi Games主要向博彩運營商提供博彩技術產品和服務，包括：(I)遊戲機，主要包括以參與或固定費用租賃安排放置或出售給賭場客户的第二類和第三類老虎機；(Ii)為安裝在紐約州的VLT和某些部落司法管轄區的類似技術提供和維護中央決定系統；以及(Iii)B2B數字在線遊戲活動。

•EVEI金融科技為博彩運營商提供金融科技和娛樂產品與服務，其中包括：(I)支持移動、輔助和自助渠道的數字、無現金和實物現金選擇的金融接入及相關服務；(Ii)忠誠度和營銷軟件和工具、監管科技軟件解決方案、其他與信息相關的產品和服務以及硬件維護服務；以及(Iii)利用我們的金融接入、軟件和其他服務的關聯賭場顧客自助服務硬件。

公司間接費用已通過具體識別或基於合理的方法分配給各部門。此外，我們還記錄了業務部門的折舊和攤銷費用。

我們的業務主要是國內業務，沒有具體的地區集中度，也沒有在國外的重要資產。

95

---

下表顯示了段信息(以千為單位)：

						截至12月31日止年度，
						2021						2020						2019
遊戲
收入
博彩運營						$	272,767					$	156,199					$	188,874
遊戲設備和系統						103,844						44,006						90,919
其他遊戲						118						96						3,326
總收入						376,729						200,301						283,119
成本和開支
收入成本(1)
博彩運營						21,663						15,192						18,043
遊戲設備和系統						60,093						25,680						50,826
其他遊戲						—						456						3,025
收入成本						81,756						41,328						71,894
運營費用						70,150						63,789						61,522
研發						26,060						20,060						24,954
折舊						53,876						61,566						56,882
攤銷						42,866						59,926						57,491
總成本和費用						274,708						246,669						272,743
營業收入(虧損)						$	102,021					$	(46,368)					$	10,376

(1)不包括折舊和攤銷。

						截至12月31日止年度，
						2021						2020						2019
金融科技
收入
金融接入服務						$	178,019					$	112,035					$	164,741
軟件和其他						67,797						47,041						47,502
硬體						37,840						24,297						37,865
總收入						283,656						183,373						250,108
成本和開支
收入成本(1)
金融接入服務						6,779						6,755						14,236
軟件和其他						4,129						3,029						3,964
硬體						22,785						14,724						22,292
收入成本						33,693						24,508						40,492
運營費用						118,750						88,757						100,662
研發						12,991						7,883						7,551
折舊						7,611						5,893						6,316
攤銷						15,121						15,379						11,446
總成本和費用						188,166						142,420						166,467
營業收入						$	95,490					$	40,953					$	83,641

(1)不包括折舊和攤銷。

96

---

						截至12月31日止年度，
						2021						2020						2019
道達爾與金融科技
總收入						$	660,385					$	383,674					$	533,227
成本和開支
收入成本(1)						115,449						65,836						112,386
運營費用						188,900						152,546						162,184
研發						39,051						27,943						32,505
折舊						61,487						67,459						63,198
攤銷						57,987						75,305						68,937
總成本和費用						462,874						389,089						439,210
營業收入(虧損)						$	197,511					$	(5,415)					$	94,017

(1)不包括折舊和攤銷。

						12月31日，
						2021						2020
總資產
遊戲						$	913,880					$	811,523
金融科技						721,770						665,656
總資產						$	1,635,650					$	1,477,179

截至2021年12月31日的年度，用於資本支出的現金總額為#美元104.7100萬美元，其中81.7百萬美元和美元23.0百萬美元分別與我們的運動會和金融科技的業務有關。在截至2020年12月31日的一年中，用於資本支出的現金總額為76.4100萬美元，其中62.6百萬美元和美元13.8百萬美元，分別與我們的運動會和金融科技的業務有關。

主要客户。在截至2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日的幾年中，沒有一個客户的收入佔我們收入的10%以上。我們的五個最大的客户佔了大約16%, 16%，以及14分別佔我們2021年、2020年和2019年總收入的1%。

19. 後續事件

2022年2月7日，Everi Holdings Inc.(“本公司”)宣佈已達成協議，收購Eash Holdings Pty Limited及其全資子公司Global Payment Technologies Australia Pty Limited和ACN 121 187 068 Pty Limited(統稱“Eash”)的股份，後者是一家總部位於澳大利亞的私人所有公司，為澳大利亞、亞洲、歐洲和美國的更廣泛的博彩業提供創新的現金處理和金融支付解決方案。

對ECCH產品和服務的預期收購代表着EVERI目前的金融技術解決方案套件在金融科技領域的戰略延伸。此次收購將為Everi在澳大利亞、美國和其他地區提供一個補充的新客户地點組合。根據慣例條件，交易預計將在60天內完成。

根據股票購買協議的條款，公司將支付總額為澳元的擔保付款。33100萬澳元，在結賬時首次付款為#澳元20百萬歐元(約合美元14第一個和第二個週年紀念分別在2023年和2024年的第一個和第二個週年紀念日支付剩餘款項。在實現某些增長目標的情況下，將有高達澳元的額外或有付款10100萬澳元，這可能會使總對價增加到澳元43百萬美元。Everi預計將從現有手頭現金和未來現金流中為收購總價提供資金。

第九項會計和財務披露方面的變更和分歧。

沒有。

97

---

第9A項。控制和程序。

信息披露控制和程序的評估

公司管理層在其首席執行官和首席財務官的參與下，評估了公司的披露控制和程序(該術語在《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)條中定義)截至2021年12月31日的有效性。基於這樣的評估，首席執行官和首席財務官得出的結論是，截至本公司提交的10-K表格所涵蓋的期間結束時，公司的披露控制和程序是有效的，從而使公司根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息能夠(I)在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內記錄、處理、彙總和報告，(Ii)積累並酌情傳達給公司管理層，包括其首席執行官和首席財務官，以便及時做出有關所需披露的決定。

管理層關於財務報告內部控制的報告

本公司管理層，包括其首席執行官和首席財務官，負責建立和維持對《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)條規定的財務報告進行充分的內部控制。公司對財務報告的內部控制旨在根據美國公認會計原則(“GAAP”)為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。由於固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，由於條件的變化，控制可能變得不充分，或者對政策或程序的遵守程度可能會惡化。管理層利用特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制--綜合框架(2013)》中描述的標準，評估了截至2021年12月31日財務報告內部控制的有效性。管理層的評估包括對關鍵財務報告控制的設計和操作有效性、流程文件、會計政策和我們的整體控制環境等要素的評估。基於這一評估，管理層得出結論，截至2021年12月31日，我們對財務報告的內部控制在合理的保證水平下是有效的。

我們的獨立註冊會計師事務所BDO USA，LLP獨立評估了公司財務報告內部控制的有效性，該公司的認證報告載於下頁。

財務報告內部控制的變化

在截至2021年12月31日的第四季度內，我們對財務報告的內部控制(根據《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)條的定義)沒有發生重大影響或合理地很可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

項目9B。其他信息。

沒有。

項目9C。披露妨礙檢查的外國司法管轄區。

不適用。

98

---

獨立註冊會計師事務所報告

股東和董事會

Everi Holdings Inc.及其子公司

內華達州拉斯維加斯

財務報告內部控制之我見

我們已根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013)》中確立的標準(“COSO標準”)，對截至2021年12月31日的Everi Holdings Inc.及其子公司(“公司”)的財務報告進行了內部控制審計。我們認為，根據COSO標準，截至2021年12月31日，公司在所有重要方面都保持了對財務報告的有效內部控制。

我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了公司截至2021年12月31日和2020年12月31日的綜合資產負債表，截至2021年12月31日的三個年度的相關綜合經營報表和綜合收益(虧損)、股東權益(虧損)和現金流量，以及2022年3月1日的相關附註和我們的報告就此發表了無保留意見。

意見基礎

本公司管理層負責維持有效的財務報告內部控制，並負責評估財務報告內部控制的有效性，包括在隨附的第9A項《管理層財務報告內部控制報告》中。我們的責任是根據我們的審計，對公司財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。

我們按照PCAOB的標準對財務報告進行了內部控制審計。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定財務報告的有效內部控制是否在所有重要方面都得到了維護。我們的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，以及根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性。我們的審計還包括執行我們認為在這種情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。

財務報告內部控制的定義及侷限性

公司對財務報告的內部控制是一個程序，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)關於保存合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄；(2)提供合理的保證，即交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(三)提供合理保證，防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產。

由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。

/s/BDO USA，LLP

內華達州拉斯維加斯

March 1, 2022

99

---

第三部分

項目10.董事、行政人員和公司治理

有關我們的董事、高管和某些公司治理相關事項的信息，包括我們的業務行為守則、標準和道德準則，包含在“建議1”、“高管”和“董事會和公司治理事項”的標題下，並在適用的範圍內，在公司向美國證券交易委員會提交的與我們的2022年股東年會相關的最終委託書(“2022年委託書”)中包含“拖欠16(A)條報告”，以供參考。

第11項.行政人員薪酬

2022年委託書中有關董事薪酬和高管薪酬的信息分別包含在《董事會與公司治理事項-董事薪酬》和《董事薪酬》兩個標題下，以供參考。

第12項：某些實益所有人的擔保所有權和管理層及相關股東事項。

2022年委託書中“某些受益所有者和管理層的擔保所有權”標題下包含的有關股份所有權的信息以引用方式併入本文。

第十三條某些關係和相關交易，以及董事的獨立性。

2022年委託書中有關董事獨立性及關聯方交易的信息，分別出現在《董事董事會與公司治理事項-董事獨立性》和《董事與關聯方交易》中，以供參考。

項目14.首席會計師費用和服務

關於審計費用、審計相關費用、税費、所有其他費用，以及審計委員會關於預先批准獨立審計師的審計和允許的非審計服務的政策和程序的信息，載於2022年委託書“批准獨立註冊會計師事務所的任命”項下，以供參考。

100

---

第四部分

項目15.證物和財務報表附表

(a)以下文件作為本年度報告的10-K表格的一部分提交：

1.財務報表

 

獨立註冊會計師事務所報告(BDO USA，LLP；拉斯維加斯，內華達州；PCAOB ID#243)						54
截至2021年、2020年和2019年12月31日的三個年度的綜合經營和全面收益(虧損)報表						56
截至2021年12月31日和2020年12月31日的合併資產負債表						58
截至2021年、2020年和2019年12月31日止三個年度的合併現金流量表						59
截至2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日的三個年度股東權益(赤字)合併報表						60
合併財務報表附註						61

 

2.財務報表附表

所有附表都被省略，因為它們要麼不是必需的，要麼不適用，或者所需的資料已列入合併財務報表或附註。

3.見第15(B)項

(B)展品：

展品 數						展品説明
3.1						修訂及重訂的華威控股註冊證書(參考2005年5月26日向美國證券交易委員會提交的華威控股S-1表格註冊説明書第1號修訂附件3.1(註冊號333-123514)而成立)。
3.2						修訂後的華威控股公司註冊證書(參照華威控股於2009年4月30日向美國美國證券交易委員會提交的最新8-K報表附件3.1)。
3.3						修訂後的華威控股公司註冊證書(參照華威控股於2015年8月14日向美國證券交易委員會提交的最新8-K報表的附件3.1而合併)。
3.4						第二次修訂和重新修訂《Everi Holdings章程》(自2015年8月24日起生效)(合併內容參考Everi Holdings於2015年8月14日向美國證券交易委員會提交的最新8-K表格報告的附件3.2)。
4.1						契約(以及作為附件A所附的2029年到期的5.000%高級無擔保票據的格式)，日期為2021年7月15日，由作為擔保人的若干全資子公司Everi Holdings Inc.和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司(通過參考註冊人於2021年7月15日提交的當前8-K表格報告的附件4.1併入)。
4.2						於2017年12月5日，由Everi金融科技、其若干全資附屬公司作為擔保人，以及作為受託人的德意志銀行信託公司美洲信託公司(通過參考Everi Holdings於2017年12月5日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格的附件4.1註冊成立)提交的債券(以及作為附件A所附的2025年到期的7.50%高級票據的格式)。

101

---

展品 數						展品説明
4.3						第一補充契約，日期為2019年12月13日，由Everi金融科技、其若干全資附屬公司作為擔保人，以及作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司(通過參考Everi Holdings於2019年12月17日提交給美國美國證券交易委員會的當前8-K表格報告附件1.2註冊成立)。
4.4						證券説明(引用Everi Holdings於2020年3月2日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年報附件4.3)。
10.1						2021年2月2日，Everi Payments Inc.作為借款人，Everi Holdings Inc.作為借款人，Everi Holdings Inc.作為母公司，其附屬擔保人一方，以及Jefferies Finance LLC作為行政代理人(通過引用Everi Holdings於2021年2月2日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告的附件10.1合併)。
10.2						與Kate C.Lowenhar-Fisher的僱傭協議，日期為2021年3月10日(合併內容參考EVRI Holdings於2021年3月15日提交給美國美國證券交易委員會的最新8-K表格報告的附件10.1)。
10.3						公司、貸款方和Jefferies Finance LLC之間於2021年8月3日簽署的信貸協議，作為行政代理、抵押品代理、迴旋貸款額度貸款人和信用證發行人(通過引用2021年8月3日提交的註冊人當前報告8-K表的附件10.1併入)。
10.4						與信貸協議有關的擔保協議，日期為2021年8月3日，由作為擔保人的公司、附屬擔保方和作為抵押品代理的Jefferies Finance LLC之間的協議(通過引用附件10.2併入註冊人於2021年8月3日提交的當前8-K表格報告中)。
10.5						本公司作為擔保人、附屬擔保人一方和Jefferies Finance LLC作為抵押品代理人，於2021年8月3日簽署了與信貸協議有關的擔保協議(通過參考2021年8月3日提交的註冊人當前8-K報表的附件10.3併入)。
10.6						信貸協議，日期為2017年5月9日，由Everi金融科技、Everi Holdings、其貸款方和Jefferies Finance LLC作為行政代理、抵押品代理、擺動額度貸款人、信用證發行人、唯一牽頭安排人和唯一賬簿管理人(通過引用Everi Holdings於2017年5月9日提交給美國證券交易委員會的當前8-K報表附件10.1合併)。
10.7						擔保協議，日期為2017年5月9日，由Everi金融科技、Everi Holdings作為擔保人、其附屬擔保人一方，以及Jefferies Finance LLC作為抵押品代理人，與信貸協議相關(通過引用Everi Holdings於2017年5月9日提交給美國美國證券交易委員會的當前8-K報表附件10.2併入)。
10.8						由Everi Holdings作為擔保人及其附屬擔保方，以信貸協議貸款人不時和Jefferies Finance LLC作為行政代理人(通過引用Everi Holdings於2017年5月9日提交給美國證券交易委員會的當前8-K報表附件10.3併入)為受益人的擔保，日期為2017年5月9日。
10.9						信用協議第一修正案，日期為2017年11月13日，由Everi金融科技、Everi Holdings、其附屬擔保方、貸款方和Jefferies Finance LLC作為行政代理(通過引用Everi Holdings於2017年11月13日提交給美國證券交易委員會的當前8-K報表附件10.1合併)。
10.10						美國國家銀行贊助協議，日期為2011年2月11日，由Everi金融科技與美國國家銀行簽訂(合併內容參考Everi Holdings於2011年3月14日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年報附件10.54)。
†10.11						艾維控股2005年股票激勵計劃(參考2005年3月10日艾維金融科技向美國證券交易委員會提交的Form 10-K年報的附件10.25而加入)。

102

---

展品 數						展品説明
†10.12						2005年股票激勵計劃下業績價格歸屬的股票期權獎勵表格(合併參考Everi Holdings於2014年8月5日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格季度報告的附件10.1)。
†10.13						2005年股票激勵計劃下的懸崖歸屬股票期權獎勵表格(參考Everi Holdings於2014年8月5日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格季度報告的附件10.2併入)。
†10.14						2005年股票激勵計劃下非僱員董事股票期權獎勵表格(合併參考Everi Holdings於2014年8月5日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格季度報告的附件10.3)。
†10.15						2005年股票激勵計劃高管股票期權獎勵表格(參考Everi Holdings於2014年8月5日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格季度報告的附件10.4併入)。
†10.16						2005年股票激勵計劃員工股票期權獎勵表格(參考Everi Holdings於2014年8月5日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格季度報告的附件10.5併入)。
†10.17						Everi Holdings修訂和重新啟動了2014年股權激勵計劃(通過引用Everi Holdings於2021年5月19日提交給美國證券交易委員會的S-8表格中的附件99.1併入)。
†10.18						2014年股權激勵計劃下的股票期權協議表格(通過參考Everi Holdings於2016年5月10日提交給美國證券交易委員會的8-K表格中的附件10.7併入)。
†10.19						2014年度股權激勵計劃下非僱員董事股票期權獎勵(基於業績)(雙觸發加速)的形式(通過參考Everi Holdings於2016年5月10日提交給美國證券交易委員會的8-K表格中的附件10.2併入)。
†10.20						股權激勵計劃下高管股票期權獎勵(基於業績)(雙觸發加速)的形式(通過引用Everi Holdings於2016年5月10日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格中的附件10.3併入)。
†10.21						股權激勵計劃下非僱員董事的股票期權獎勵形式(基於時間)(雙觸發加速)(通過引用Everi Holdings於2016年5月10日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格中的附件10.4併入)。
†10.22						股權激勵計劃下的高管股票期權獎勵形式(基於時間)(雙觸發加速)(通過引用Everi Holdings於2016年5月10日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格中的附件10.5併入)。
†10.23						股權激勵計劃下員工的股票期權獎勵形式(基於時間)(雙觸發加速)(通過引用Everi Holdings於2016年5月10日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格中的附件10.6併入)。
†10.24						Everi Holdings 2012股權激勵計劃(合併內容參考Everi Holdings於2015年3月16日提交給美國美國證券交易委員會的S-8表格當前報告的附件99.1)。
†10.25						埃維裏控股2012年股權激勵計劃修正案(通過引用埃維裏控股於2015年3月16日提交給美國證券交易委員會的S-8表格當前報告的第99.2號附件而併入)。
†10.26						2012年股權激勵計劃下的股票期權協議表格(通過參考Everi Holdings於2016年5月10日提交給美國證券交易委員會的8-K表格中的附件10.13併入)。
†10.27						2012年股權激勵計劃下非僱員董事的股票期權獎勵(基於業績)(雙觸發加速)的形式(通過參考Everi Holdings於2016年5月10日提交給美國證券交易委員會的8-K表格中的附件10.8併入)。

103

---

展品 數						展品説明
†10.28						2012年股權激勵計劃(參照華立控股於2016年5月10日提交給美國證券交易委員會的8-K報表附件10.9納入)針對高管的股票期權獎勵(基於業績)(雙觸發加速)形式。
†10.29						2012年股權激勵計劃下非僱員董事的股票期權獎勵形式(基於時間)(雙觸發加速)(通過引用Everi Holdings於2016年5月10日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格中的附件10.10併入)。
†10.30						2012年股權激勵計劃(參照華立控股於2016年5月10日提交給美國證券交易委員會的8-K報表附件10.11納入)針對高管的股票期權獎勵(基於時間)(雙觸發加速)。
†10.31						2012年股權激勵計劃下員工的股票期權獎勵形式(基於時間)(雙觸發加速)(通過引用Everi Holdings於2016年5月10日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格中的附件10.12併入)。
†10.32						修訂和重新簽署了與Michael Rumbolz的僱傭協議(2017年5月5日生效)(通過引用Everi Holdings於2017年5月9日提交給美國證券交易委員會的最新8-K表格報告的附件10.4合併)。
†10.33						向Michael Rumbolz授予股票期權的通知，日期為2016年2月13日(通過引用Everi Holdings於2016年2月16日提交給美國證券交易委員會的最新8-K表格報告的附件10.1而併入)。
†10.34						關於Michael Rumbolz的股票期權獎勵通知表和股票期權獎勵協議(2010年8月30日生效)(合併內容參考Everi Holdings於2010年9月2日提交給美國美國證券交易委員會的8-K表格當前報告的附件10.3)。
10.35						信貸協議第二修正案，日期為2018年5月17日，由Everi金融科技、Everi Holdings、其附屬擔保方、貸款方和Jefferies Finance LLC作為行政代理(通過引用Everi Holdings於2018年5月17日提交給美國證券交易委員會的當前8-K報表附件10.1合併)。
†10.36						修訂和重新簽署的與Michael Rumbolz的僱傭協議第一修正案(2019年2月1日生效)(通過引用Everi Holdings於2019年3月12日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告的附件10.40而併入)。
†10.37						根據Michael Rumbolz的2014年股權激勵計劃(2019年2月1日生效)(通過引用Everi Holdings於2019年3月12日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年報附件10.41併入)授予限制性股票單位的通知(以時間為基礎)。
†10.38						與Dean A.Ehrlich的僱傭協議(2017年1月1日生效)(合併內容參考Everi Holdings於2018年5月9日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格季度報告的附件10.1)。
†10.39						2012年股權激勵計劃下非僱員董事遞延限制性股票單位協議表格(合併內容參考Everi Holdings於2018年8月7日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格季度報告附件10.2)。
†10.40						根據2012年股權激勵計劃為非僱員董事授予遞延限制性股票單位通知書表格(合併內容參考Everi Holdings於2018年8月7日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格季度報告附件10.3)。
†10.41						2014年股權激勵計劃下非僱員董事遞延限制性股票單位協議表格(合併內容參考Everi Holdings於2018年8月7日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格季度報告附件10.4)。
†10.42						2014年度股權激勵計劃下非僱員董事授予遞延限制性股票單位協議通知書表格(合併於Everi Holdings於2018年8月7日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格季度報告附件10.5)。

104

---

展品 數						展品説明
†10.43						2014年股權激勵計劃下的限制性股票單位協議表格(通過引用Everi Holdings於2018年8月7日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格季度報告的附件10.6併入)。
†10.44						《2014年股權激勵計劃高管限售股(以業績為基礎)授權書》(合併內容參考Everi Holdings於2018年8月7日提交給美國美國證券交易委員會的Form 10-Q季報附件10.7)。
†10.45						2014年度股權激勵計劃下限售股授出通知書表格(以時間為依據)(參考Everi Holdings於2018年8月7日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格季度報告附件10.8併入)。
†10.46						2014年股權激勵計劃高管限售股授權書(以時間為基礎)(合併內容參考Everi Holdings於2018年8月7日提交給美國證券交易委員會的Form 10-Q季度報告附件10.9)。
†10.47						Everi Holdings與其每名高管和董事之間的賠償協議表(通過參考Everi Holdings於2019年5月7日提交給美國證券交易委員會的Form 10-Q季度報告的附件10.2而併入)。
†10.48						根據修訂和重訂的2014年股權激勵計劃(通過引用Everi Holdings於2019年8月6日提交給美國證券交易委員會的Form 10-Q季度報告附件10.1併入)向高管授予限制性股票單位(以業績為基礎)的通知表格。
10.49						信用協議第三修正案，日期為2019年12月12日，由Everi金融科技、Everi Holdings、其附屬擔保人一方、貸款方和Jefferies Finance LLC作為行政代理(通過引用Everi Holdings於2019年12月17日提交給美國證券交易委員會的當前8-K報表附件1.1合併而成)。
†10.50						信用協議第四修正案，日期為2020年4月21日，其中Everi Payments Inc.作為借款人，Everi Holdings Inc.作為母公司，附屬擔保方、貸款方和Jefferies Finance LLC作為行政代理人(通過引用Everi Holdings於2020年4月21日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告的附件10.1合併)。
†10.51						定期貸款信貸協議，日期為2020年4月21日，其中Everi Payments Inc.作為借款人，Everi Holdings Inc.作為母公司，貸款人，Jefferies Finance LLC作為行政代理和抵押品代理(通過引用Everi Holdings於2020年4月21日提交給美國證券交易委員會的當前8-K報表的附件10.2合併)。
†10.52						根據修訂及重訂的2014年股權激勵計劃授予有限制股份單位授出通知表格(以時間為基準)(合併內容參考Everi Holdings於2020年6月2日提交予美國證券交易委員會的10-Q表格季度報告附件10.3)。
†10.53						根據修訂和重訂的2014年股權激勵計劃(通過引用Everi Holdings於2020年6月2日提交給美國證券交易委員會的Form 10-Q季度報告附件10.4合併而成)下的高管懸崖歸屬授予受限股票單位(以時間為基礎)的通知表格。
†10.54						根據修訂和重訂的2014年股權激勵計劃(通過引用Everi Holdings於2020年6月2日提交給美國證券交易委員會的Form 10-Q季度報告附件10.5合併而成)下的高管授予限制性股票單位通知表格(以時間為基礎)。
†10.55						與Michael D.Rumbolz修訂和重新簽署的僱傭協議第二修正案(2020年4月1日生效)(合併內容參考Everi Holdings於2020年6月2日提交給美國證券交易委員會的Form 10-Q季度報告的附件10.6)。
†10.56						根據修訂和重訂的Michael D.Rumbolz 2014年股權激勵計劃(2020年4月1日生效)(通過引用Everi Holdings於2020年6月2日提交給美國證券交易委員會的Form 10-Q季度報告附件10.7併入)，授予限制性股票單位的通知(以時間為基礎)。

105

---

展品 數						展品説明
†10.57						修訂並重新簽署了與蘭迪·L·泰勒的僱傭協議(2020年4月1日生效)(合併內容參考EVRI Holdings於2020年6月2日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格季度報告的附件10.8)。
†10.58						根據修訂和重訂的Randy L.Taylor的2014年股權激勵計劃(2020年4月1日生效)(通過引用Everi Holdings於2020年6月2日提交給美國證券交易委員會的Form 10-Q季度報告的附件10.9併入)，授予限制性股票單位的通知(以時間為基礎)。
†10.59						修訂和重新簽署的與David J.盧切斯的僱傭協議(自2020年4月1日起生效)(通過引用Everi Holdings於2020年6月2日提交給美國證券交易委員會的Form 10-Q季度報告的附件10.12而併入)。
†10.60						與Dean A.Ehrlich的僱傭協議第一修正案(2020年4月1日生效)(合併內容參考Everi Holdings於2020年6月2日提交給美國證券交易委員會的Form 10-Q季度報告的附件10.13)。
†10.61						與Mark F.Labay的僱傭協議(2020年4月1日生效)(合併內容參考Everi Holdings於2020年6月2日提交給美國證券交易委員會的Form 10-Q季度報告的附件10.14)。
†10.62						與達倫·D·A·西蒙斯的僱傭協議(2019年1月1日生效)(合併內容參考2020年6月2日提交給美國證券交易委員會的Everi Holdings 10-Q季度報告的附件10.15)。
†10.63						與Darren D.A.Simmons簽訂的僱傭協議第一修正案(2020年4月1日生效)(合併內容參考2020年6月2日提交給美國證券交易委員會的Everi Holdings 10-Q季度報告附件10.16)。
**+10.64						美國國家銀行合併後的繼承人昌盛銀行與華威金融科技之間的贊助協議第一修正案(2013年3月11日生效)(通過參考華威控股於2021年3月15日提交的Form 10-K年報附件10.60合併而成立)。
**+10.65						繁榮銀行(美國國家銀行合併後的繼承人)與Everi Fin Tech之間的贊助協議第二修正案(2013年9月10日生效)(通過參考Everi Holdings於2021年3月15日提交的Form 10-K年報附件10.61合併而成)。
**10.66						美國國家銀行合併繼承人昌盛銀行與華威金融科技之間的贊助協議第三修正案(2014年10月31日生效)(通過參考華威控股於2021年3月15日提交的Form 10-K年報附件10.62合併而成)。
**+10.67						由Cardtronics USA和Everi金融科技修訂並重新簽署的加工服務協議(2020年7月1日生效)，作為Columbus Data Services LLC的權益繼承人(通過引用Everi Holdings於2021年3月15日提交的Form 10-K年報附件10.63併入)。
*†10.68						執行主席與Michael D.Rumbolz的協議(2022年4月1日生效)。
*†10.69						與蘭迪·L·泰勒的僱傭協議(2022年4月1日生效)。
*21.1						埃弗裏控股的子公司。
*23.1						BDO USA，LLP同意。
*24.1						授權書(包括在簽名頁上)。
*31.1						根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)條的規定，對埃弗裏控股公司的首席執行官Michael D.Rumbolz進行認證。

106

---

展品 數						展品説明
*31.2						根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)條的規定，對Everi Holdings的首席財務官Mark F.Labay進行認證。
**32.1						根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350節的規定，對埃弗裏控股公司的首席執行官和首席財務官進行認證。
*101.INS						XBRL實例文檔-此實例文檔不會顯示在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。
*101.SCH						內聯XBRL分類擴展架構文檔。
*101.CAL						內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。
*101.DEF						內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。
*101.LAB						內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。
*101.PRE						內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。
*104						公司截至2021年12月31日的年度報告10-K表的封面，格式為內聯XBRL(作為附件101)。

 

*			現提交本局。
**			隨信提供。
†			管理合同或補償計劃或安排。
+			根據美國證券交易委員會的規章制度，展品的部分內容已被省略。

項目16.表格10-K摘要

沒有。

107

---

簽名

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。

 

日期：2022年3月1日						Everi Holdings Inc.
						發信人：			/s/託德·A·瓦利
									託德·A·瓦利 首席會計主任(校長 會計主任)

 

授權委託書

以下簽名的每個人構成並任命Michael D.Rumbolz、Mark F.Labay和Todd A.Valli，以及他們中的每一位，他們都有權以任何和所有身份替代他，簽署對本Form 10-K年度報告的任何修訂，並將其連同證物和與此相關的其他文件提交給美國證券交易委員會，在此批准並確認所有上述事實上律師，或其替代律師，可以或導致根據本表格10-K簽署任何修正案，並在此批准和確認所有上述事實上律師或其替代律師可以或導致憑藉本表格進行的任何修改。

根據1934年《證券交易法》的要求，本報告已由以下人員以登記人的身份在指定日期簽署。

 

簽名

標題

日期

/s/Michael D.Rumbolz

董事會主席兼首席執行官

March 1, 2022

邁克爾·D·倫博爾茨

(首席執行官)和董事

/s/蘭迪·L.泰勒

總裁和首席運營官

March 1, 2022

蘭迪·L·泰勒

(首席運營官)

/s/Mark F.Labay

執行副總裁總裁，首席財務官

March 1, 2022

馬克·拉巴伊

(首席財務官)兼財務主管

/s/託德·A·瓦利

首席會計官高級副總裁

March 1, 2022

託德·A·瓦利

(首席會計主任)

羅納德·V·康吉米

領銜獨立董事

March 1, 2022

羅納德·V·康吉米

傑弗裏·P·賈斯汀

董事

March 1, 2022

傑弗裏·P·賈奇

/s/艾琳·F·拉尼

董事

March 1, 2022

艾琳·F·拉尼

/s/林斯特·W·福克斯

董事

March 1, 2022

林斯特·W·福克斯

/s/Maureen T.Mullarkey

董事

March 1, 2022

莫琳·T·穆拉基

/s/阿圖爾巴釐島

董事

March 1, 2022

阿圖爾·巴釐島

/s/Secil Tabli Watson

董事

March 1, 2022

塞西爾·泰奇·沃森

/s/保羅·芬奇

董事

March 1, 2022

保羅·芬奇

 

108