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美國 美國證券交易委員會 華盛頓特區，20549 | |
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附表14A (RULE 14a-101) 附表14A資料 委託書中的必填信息 附表14A資料 | |
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根據第14(A)條作出的委託書 1934年證券交易法(修正案 第) | |
| 註冊人提交的文件x | 由登記人以外的另一方提交☐ |
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？初步委託書
¨ 機密， 僅供委員會使用(規則14a-6(E)(2)允許)
¨最終的代理聲明
¨權威的附加材料
X根據240.14a-12徵集 材料 | |
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美國生態公司 (註冊人的確切姓名載於其章程)
(提交委託書的人的姓名，如果不是註冊人的話 ) | |
| 交納申請費(勾選適當的方框)： | |
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X不需要任何費用。 | |
| ¨費用 之前與初步材料一起支付。 | |
| ？根據交易法規則14a6(I)(1)和0-11的第25(B)項的要求，根據證物中的表格計算費用 | |
新聞稿
立即釋放
聯繫方式：艾莉森·齊格勒(Alison Ziegler)，Darrow Associates，電話：(201)220-2678
郵箱：aziegler@darrowir.com www.usecology.com
美國生態公司宣佈2021年第四季度和全年業績
愛達荷州博伊西-2022年2月25日-美國生態公司(納斯達克-GS：ECOL)(以下簡稱“美國生態”或“公司”)今天公佈了截至2021年12月31日的第四季度和年度業績 。
與去年相比，第四季度的亮點：
| ● | 總收入增長8%，達到2.614億美元 |
| ● | 廢物解決方案基礎業務增長9%，得益於基礎基本面的改善 |
| ● | 垃圾解決方案活動業務反彈，增長15% |
| ● | 現場服務部門收入下降4%，原因是難以與上一年進行比較 |
| ● | 能源浪費回收仍在繼續；收入翻了一番以上，調整後的EBITDA利潤率提高到35% |
| ● | 淨收益為360萬美元，稀釋後每股收益為0.11美元 |
| ● | 調整後的EBITDA為4,210萬美元 |
| ● | 調整後的自由現金流為1650萬美元 |
董事長兼首席執行官傑夫·費勒(Jeff Feeler)評論説：“我們對我們基本業務活動的改善感到鼓舞，這推動了第四季度收入的連續改善，儘管供應鏈和與流行病相關的問題仍在繼續。”“我們的廢物解決方案部門的基礎業務又實現了 季度的穩健增長，與去年第四季度相比增長了9%，環比增長了5%，全年增長了6%。我們的活動業務也實現了增長，與去年第四季度相比增長了15%，與第三季度相比增長了9%。這一進展導致我們的廢物解決方案部門調整後的EBITDA 和利潤率連續改善。“
皮埃爾接着説：“我們對能源浪費部門持續增長感到高興，這導致第四季度的收入比一年前增加了一倍多，達到1200萬美元以上，調整後的EBITDA利潤率在業務活動增加的情況下增加到35%。在現場服務部門，收入 與去年相比下降了4%，原因是COVID淨化工作減少和運輸服務減少。我們還看到 通脹影響加劇，服務組合不太有利，導致利潤率壓縮。我們的小型 數量生成服務系列的積極勢頭帶來了9%的增長，幫助部分抵消了其他服務系列的疲軟。定價計劃 正在我們2022年第一季度實施，以應對這些具有挑戰性的條件。“
1
2021年第四季度業績
2021年第四季度的收入為2.614億美元 ，與2020年第四季度的2.411億美元相比增長了8%。
廢物解決方案部門的收入為123.5美元 百萬美元，比2020年第四季度的1.057億美元增長了17%。與2020年同期相比，基礎業務增長了9%，活動業務增長了15%，運輸收入增長了32%，帶動了我們所有服務線的增長。
現場服務部門的收入為125.7 百萬美元，比2020年第四季度的1.305億美元下降了4%。這主要是因為我們的運輸和緊急情況響應服務線路減少了 ，而我們的小批量發電和其他服務線路的收入增加則部分抵消了這一影響。
能源浪費部門的收入從2020年第四季度的480萬美元增加到1220萬美元，這是由於石油需求復甦以及鑽井平臺數量增加 和其他投資推動的。
淨收益為360萬美元，或每股稀釋後收益0.11美元，而2020年第四季度淨虧損9240萬美元，或每股稀釋後收益2.97美元。調整後每股攤薄收益為0.13美元，而2020年第四季度調整後每股攤薄收益為0.19美元。
稀釋後每股現金收益為0.31美元，而2020年第四季度為0.41美元。調整後的EBITDA為4210萬美元，而2020年第四季度為4280萬美元。
淨收益 (虧損)與調整後EBITDA、稀釋後每股收益(虧損)與調整後每股收益、稀釋後每股收益(虧損)與每股現金收益 以及經營活動為調整後自由現金流提供的淨現金的定義和核對作為附件A 附在本新聞稿之後。
年初至今業績
與2020年的9.339億美元相比，2021年的收入增長了6%，達到9.88億美元。
2021年淨收益為530萬美元，或每股稀釋後收益0.17美元，而2020年淨虧損3.894億美元，或每股稀釋後收益12.51美元。2021年調整後稀釋後每股收益為 0.17美元，而2020年調整後稀釋後每股收益為0.61美元。
2021年稀釋後每股現金收益為0.97美元，而2020年為1.48美元。
2021年調整後的自由現金流為5670萬美元，而2020年為6880萬美元。
淨收益 (虧損)與調整後EBITDA、稀釋後每股收益(虧損)與調整後每股收益、稀釋後每股收益(虧損)與每股現金收益 以及經營活動為調整後自由現金流提供的淨現金的定義和核對作為附件A 附在本新聞稿之後。
共和國服務交易
2022年2月9日，該公司宣佈了一項最終協議，將由Republic Services，Inc.以每股48美元的現金向普通股股東支付對價 ，相當於企業總價值約22億美元。交易預計將在第二季度末完成，前提是滿足慣例的成交條件，包括收到監管部門的批准以及美國生態公司普通股的大部分流通股 持有者的批准。
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取消財報電話會議並暫停 指引
鑑於與Republic Services，Inc.的交易懸而未決，該公司取消了季度收益電話會議。在交易懸而未決期間，公司將不會提供2022年全年的財務指導 。
關於美國生態公司
美國生態公司(US Ecology，Inc.)是向商業和政府實體提供環境服務的領先供應商。該公司滿足客户複雜的 廢物管理和響應需求，提供危險、非危險、 放射性和其他特種廢物的處理、處置、有益的再利用和回收。美國生態公司還提供各種垂直整合的現場服務，包括現場客户的物流 和響應，以及通過其10天轉運設施網絡。物流解決方案包括特種 廢物包裝、收集實驗室包裝、運輸和整體廢物管理。響應解決方案包括緊急響應、漏油響應備用服務、泄漏清理服務、補救和工業服務。US Ecology注重安全、環保 合規和一流的客户服務，使我們能夠有效地滿足US Ecology客户的需求，並建立 長期合作關係。自1952年以來，美國生態學一直在保護環境。欲瞭解更多信息，請訪問www.usecology.com。
有關前瞻性陳述的信息
本新聞稿包含符合美國聯邦證券法定義的“前瞻性 聲明”。此類陳述包括有關非歷史事實的預期 未來事件和預期的陳述。除歷史事實以外的所有陳述均為可被視為前瞻性陳述的陳述 。前瞻性陳述通常由諸如 “相信”、“預期”、“預期”、“打算”、“目標”、“ ”、“估計”、“繼續”、“立場”、“計劃”、“預測”、“ ”項目、“預測”、“指導”、“目標”、“目標”、“ ”、“前景”、“可能”或“潛在”“由將來的條件動詞，如”假定“、”將“、”將“、”應該“、”可能“或”可能“，或通過這些詞的變體或類似的表達或其否定。基於許多因素，實際結果可能與前瞻性陳述中表述或暗示的結果大不相同，這些因素包括但不限於：(1)與完成合並有關的風險，包括(A)與Republic Services，Inc.的合併可能無法在預期時間內完成 ，或者(B)各方可能未能獲得股東對合並協議的批准， (C)與Republic Services的合併協議各方，Inc.可能無法確保終止或到期 根據高鐵法案適用的任何等待期，以及(D)可能不滿足根據合併協議完成合並的其他條件 ；(2)終止與Republic Services，Inc.的合併協議可能對US Ecology或其業務產生的影響，包括：(A)如果合併未完成，US Ecology的股價可能大幅下跌 , (B)合併協議可以在要求美國生態公司向Republic Services，Inc.支付終止費的情況下終止，或者(C)終止的情況，包括可能對隨後的某些交易施加12個月的尾期，在此期間支付終止費，可能會對合並的替代方案產生 寒蟬效應；(3)合併的宣佈或懸而未決可能會對美國生態公司及其業務產生影響，包括以下風險：(A)美國生態公司的業務、經營業績或股票價格可能會受到影響，(B)美國生態公司目前的計劃和運營可能會中斷，(C)美國生態公司留住或招聘關鍵員工的能力可能會受到不利影響，(D)美國生態公司的業務關係(包括客户和供應商)可能會受到不利影響，或者(E)美國生態公司管理層或員工的注意力可能會從其他重要事務上轉移；(4)合併協議對美國生態公司經營業務、向股東返還資本或從事替代交易的能力的限制的影響；(5)未決和未來訴訟和其他法律程序的性質、成本和 結果，包括與合併和對美國生態公司和其他公司提起的任何此類訴訟；(6)合併和相關交易可能涉及意外成本、 債務或延誤的風險；(4)合併協議對美國生態公司和其他公司的限制的影響；(5)未決的和未來的訴訟和其他法律程序的性質、費用和 結果；(6)合併和相關交易可能涉及意外成本、 債務或延誤的風險；(7)其他經濟、商業、競爭、法律、法規和/或税收因素；以及(8)在截至2020年12月31日的財政年度美國生態年度報告表格10-K第1A項中“風險因素”標題下描述的其他 因素。, 根據後續報告的更新或補充，美國生態 已向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交或提交文件。告誡潛在投資者、股東和其他 讀者不要過度依賴這些前瞻性陳述，這些前瞻性陳述僅説明截止日期 。除非法律另有要求，否則美國生態公司和Republic Services，Inc.均不承擔在任何前瞻性聲明發表後公開更新 聲明的義務，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
3
其他信息以及在哪裏可以找到IT
此通信可能被視為有關Republic Services，Inc.的子公司與US Ecology之間擬議合併的 的徵集材料。美國生態公司打算向美國證券交易委員會提交一份與計劃中的交易相關的 代理聲明。最終委託書將發送或交給美國生態股東 ，其中將包含有關預期交易的重要信息。建議投資者和證券持有人在獲得委託書和其他任何提交給美國證券交易委員會的相關文件後，仔細閲讀 並完整閲讀這些文件。投資者和 證券持有人可以在美國證券交易委員會的 網站(www.sec.gov)上免費獲得委託書副本(如果有)和其他提交給美國證券交易委員會的文件，或者免費聯繫美國生態公司的投資者關係部，艾莉森·齊格勒(Alison Ziegler)，電子郵件：aziegler@darrowir.com。
關於參與者的某些信息
美國生態公司及其董事和高管可被視為 參與向美國生態公司的股東徵集與擬議交易有關的委託書。 有關美國生態公司董事和高管的信息載於其2021年股東年會的委託書 中，可在美國證券交易委員會的網站www.sec.gov免費獲得。有關與預期交易相關的委託書徵集參與者利益的更多信息 將包括在美國生態公司打算提交給美國證券交易委員會的委託書 中。
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美國生態公司
業務合併報表
(單位為千，每股數據除外)
(未經審計)
| 截至12月31日的三個月， | 截至十二月三十一日止的年度， | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||
| 廢物解決方案 | $ | 123,542 | $ | 105,729 | $ | 451,249 | $ | 425,413 | ||||||||
| 現場服務 | 125,693 | 130,536 | 500,187 | 473,754 | ||||||||||||
| 能源浪費 | 12,192 | 4,809 | 36,565 | 34,687 | ||||||||||||
| 總計 | 261,427 | 241,074 | 988,001 | 933,854 | ||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 廢物解決方案 | 44,058 | 38,299 | 154,223 | 161,341 | ||||||||||||
| 現場服務 | 15,538 | 29,178 | 74,087 | 87,151 | ||||||||||||
| 能源浪費 | 2,902 | 922 | 4,768 | 1,659 | ||||||||||||
| 總計 | 62,498 | 68,399 | 233,078 | 250,151 | ||||||||||||
| 銷售、一般和行政費用 | ||||||||||||||||
| 廢物解決方案 | 7,520 | 6,633 | 27,262 | 26,475 | ||||||||||||
| 現場服務 | 11,390 | 12,704 | 48,210 | 50,572 | ||||||||||||
| 能源浪費 | 3,065 | 6,265 | 13,040 | 19,722 | ||||||||||||
| 公司 | 27,537 | 27,356 | 111,220 | 109,400 | ||||||||||||
| 總計 | 49,512 | 52,958 | 199,732 | 206,169 | ||||||||||||
| 商譽和無形資產減值費用 | ||||||||||||||||
| 現場服務 | - | 24,300 | - | 41,000 | ||||||||||||
| 能源浪費 | - | 80,300 | - | 363,900 | ||||||||||||
| 營業收入(虧損) | 12,986 | (89,159 | ) | 33,346 | (360,918 | ) | ||||||||||
| 其他收入(費用)： | ||||||||||||||||
| 利息收入 | 269 | 7 | 1,417 | 258 | ||||||||||||
| 利息支出 | (6,944 | ) | (7,468 | ) | (28,966 | ) | (32,595 | ) | ||||||||
| 外幣損益 | 214 | (979 | ) | (171 | ) | (1,134 | ) | |||||||||
| 其他 | 456 | 406 | 4,476 | 788 | ||||||||||||
| 其他費用合計 | (6,005 | ) | (8,034 | ) | (23,244 | ) | (32,683 | ) | ||||||||
| 所得税前收入(虧損) | 6,981 | (97,193 | ) | 10,102 | (393,601 | ) | ||||||||||
| 所得税費用(福利) | 3,417 | (4,784 | ) | 4,765 | (4,242 | ) | ||||||||||
| 淨收益(虧損) | $ | 3,564 | $ | (92,409 | ) | $ | 5,337 | $ | (389,359 | ) | ||||||
| 每股收益(虧損)： | ||||||||||||||||
| 基本信息 | $ | 0.11 | $ | (2.97 | ) | $ | 0.17 | $ | (12.51 | ) | ||||||
| 稀釋 | $ | 0.11 | $ | (2.97 | ) | $ | 0.17 | $ | (12.51 | ) | ||||||
| 收益(虧損)中使用的股份 | ||||||||||||||||
| 每股計算： | ||||||||||||||||
| 基本信息 | 31,158 | 31,078 | 31,138 | 31,126 | ||||||||||||
| 稀釋 | 31,359 | 31,078 | 31,373 | 31,126 | ||||||||||||
| 每股派息 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | 0.18 | ||||||||
5
美國生態公司
合併資產負債表 表
(單位：千)
(未經審計)
| 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 67,487 | $ | 73,848 | ||||
| 應收賬款淨額 | 250,154 | 241,978 | ||||||
| 預付費用和其他流動資產 | 32,136 | 28,379 | ||||||
| 應收所得税 | 14,441 | 18,279 | ||||||
| 流動資產總額 | 364,218 | 362,484 | ||||||
| 財產和設備，淨值 | 456,384 | 456,637 | ||||||
| 經營性租賃資產 | 43,607 | 51,474 | ||||||
| 受限現金和投資 | 1,567 | 5,598 | ||||||
| 無形資產淨額 | 489,573 | 523,988 | ||||||
| 商譽 | 413,126 | 413,037 | ||||||
| 其他資產 | 36,923 | 18,065 | ||||||
| 總資產 | $ | 1,805,398 | $ | 1,831,283 | ||||
| 負債與股東權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付帳款 | $ | 64,793 | $ | 35,881 | ||||
| 遞延收入 | 15,950 | 15,267 | ||||||
| 應計負債 | 51,265 | 59,296 | ||||||
| 應計薪金和福利 | 29,438 | 30,918 | ||||||
| 應付所得税 | 559 | 977 | ||||||
| 長期債務的當期部分 | 3,359 | 3,359 | ||||||
| 關閉的當前部分和關閉後的義務 | 5,771 | 6,471 | ||||||
| 經營租賃負債的當期部分 | 15,799 | 17,048 | ||||||
| 流動負債總額 | 186,934 | 169,217 | ||||||
| 長期債務 | 735,125 | 782,484 | ||||||
| 長期關閉和關閉後的義務 | 93,149 | 89,398 | ||||||
| 長期經營租賃負債 | 28,477 | 35,069 | ||||||
| 其他長期負債 | 13,907 | 32,201 | ||||||
| 遞延所得税，淨額 | 123,482 | 120,983 | ||||||
| 總負債 | 1,181,074 | 1,229,352 | ||||||
| 承諾和或有事項 | ||||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 普通股 | 315 | 315 | ||||||
| 額外實收資本 | 821,970 | 820,567 | ||||||
| 留存赤字 | (183,115 | ) | (188,452 | ) | ||||
| 庫存股 | (10,652 | ) | (15,841 | ) | ||||
| 累計其他綜合損失 | (4,194 | ) | (14,658 | ) | ||||
| 股東權益總額 | 624,324 | 601,931 | ||||||
| 總負債和股東權益 | $ | 1,805,398 | $ | 1,831,283 | ||||
6
美國生態公司
現金流量合併報表
(單位：千)
(未經審計)
| 截至年底的年度 | ||||||||
| 十二月三十一日， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨收益(虧損) | $ | 5,337 | $ | (389,359 | ) | |||
| 將淨收益(虧損) 調整為經營活動提供的淨現金： | ||||||||
| 財產和設備的折舊和攤銷 | 70,799 | 66,561 | ||||||
| 無形資產攤銷 | 34,614 | 37,344 | ||||||
| 關閉和關閉後義務的增加 | 5,363 | 4,000 | ||||||
| 少數股權投資的公允價值變動 | (3,509 | ) | - | |||||
| 未實現外匯收益 | (1,647 | ) | (1,472 | ) | ||||
| 遞延所得税 | (635 | ) | (4,148 | ) | ||||
| 基於股份的薪酬費用 | 7,478 | 6,651 | ||||||
| 按份額支付業務開發和集成費用 | 411 | 1,182 | ||||||
| 未確認的税收優惠 | 16 | (8 | ) | |||||
| 資產處置淨(利)損 | (116 | ) | 1,504 | |||||
| 債務貼現攤銷 | 161 | 161 | ||||||
| 債務發行成本攤銷 | 2,440 | 2,217 | ||||||
| 與整合相關的財產和設備費用 | - | 3,067 | ||||||
| 商譽減值費用 | - | 404,900 | ||||||
| 或有對價公允價值變動 | 282 | (3,682 | ) | |||||
| 資產和負債變動(扣除業務收購的影響)： | ||||||||
| 應收賬款 | (14,685 | ) | 8,381 | |||||
| 應收所得税 | 3,830 | (7,049 | ) | |||||
| 其他資產 | (5,271 | ) | (5,443 | ) | ||||
| 應付賬款和應計負債 | 15,985 | (13,628 | ) | |||||
| 遞延收入 | 658 | (1,619 | ) | |||||
| 應計薪金和福利 | (1,483 | ) | (121 | ) | ||||
| 應付所得税 | (430 | ) | (549 | ) | ||||
| 關閉和關閉後的義務 | (3,279 | ) | (1,744 | ) | ||||
| 經營活動提供的淨現金 | 116,319 | 107,146 | ||||||
| 投資活動的現金流： | ||||||||
| 購置物業和設備 | (68,666 | ) | (57,399 | ) | ||||
| 出售財產和設備所得收益 | 2,431 | 1,897 | ||||||
| 出售受限投資所得收益 | 1,267 | 1,483 | ||||||
| 購買限制性投資 | (1,017 | ) | (1,615 | ) | ||||
| 出售短期投資所得收益 | 2,142 | - | ||||||
| 少數股權投資 | (712 | ) | - | |||||
| 損壞財產和設備的保險收益 | - | 1,305 | ||||||
| 企業收購，扣除收購現金後的淨額 | - | (3,309 | ) | |||||
| 用於投資活動的淨現金 | (64,555 | ) | (57,638 | ) | ||||
| 融資活動的現金流： | ||||||||
| 短期借款收益 | 61,326 | 72,353 | ||||||
| 短期借款的償付 | (61,326 | ) | (72,353 | ) | ||||
| 償還長期債務 | (48,500 | ) | (74,500 | ) | ||||
| 支付設備融資債務 | (5,616 | ) | (6,327 | ) | ||||
| 支付或有對價負債 | (2,553 | ) | (2,517 | ) | ||||
| 已支付的遞延融資成本 | (957 | ) | (1,144 | ) | ||||
| 普通股回購 | (465 | ) | (18,332 | ) | ||||
| 長期債務收益 | - | 90,000 | ||||||
| 支付的股息 | - | (5,667 | ) | |||||
| 其他 | - | 28 | ||||||
| 用於融資活動的淨現金 | (58,091 | ) | (18,459 | ) | ||||
| 外匯匯率變動對現金的影響 | 277 | 1,915 | ||||||
| (減少)現金及現金等價物和限制性現金增加 | (6,050 | ) | 32,964 | |||||
| 期初現金及現金等價物和限制性現金 | 75,104 | 42,140 | ||||||
| 期末現金及現金等價物和限制性現金 | $ | 69,054 | $ | 75,104 | ||||
7
附件A
非GAAP結果和調整
US Ecology報告調整後的EBITDA、調整後的每股攤薄收益(虧損)、每股現金收益和調整後的自由現金流，這些都是非GAAP財務 指標，是對根據美國公認會計原則 (“GAAP”)提供的結果的補充，並相信這些信息為分析師、股東和其他用户提供信息，以更好地 瞭解公司的經營業績。由於調整後的EBITDA、調整後的稀釋後每股收益(虧損)和 調整後的自由現金流量不是根據公認會計準則確定的，因此可能會受到不同計算的影響 它們可能無法與其他公司使用的類似衡量標準進行比較。調整後EBITDA不包括的項目、調整後稀釋後每股收益 (虧損)和調整後自由現金流是瞭解和評估財務 業績的重要組成部分。
調整後EBITDA、調整後稀釋後每股收益(虧損)、稀釋後每股現金收益和調整後自由現金流量不應單獨考慮，也不應作為淨收益、運營、投資或融資活動產生的現金流或其他財務報表數據的替代或替代 ，作為財務業績或流動性的指標在合併財務報表中列報。調整後的EBITDA、調整後的稀釋後每股收益(虧損)和調整後的自由現金流作為分析工具具有侷限性，不應孤立地考慮 或替代根據GAAP報告的我們的業績分析。其中一些限制是：
| · | 調整後的EBITDA不反映我們 營運資金需求的變化或現金需求； |
| · | 調整後的EBITDA不反映我們的利息支出，或支付我們債務利息或本金所需的要求 ； |
| · | 調整後的EBITDA不反映我們的所得税支出或納税所需的現金 ； |
| · | 調整後的EBITDA不反映我們的現金支出 或資本支出或合同承諾的未來需求； |
| · | 雖然折舊和攤銷費用 是非現金費用，但正在折舊和攤銷的資產將來經常需要更換，調整後的EBITDA 不反映此類更換的現金需求； |
| · | 調整後的EBITDA不反映我們的業務 開發和集成費用，這些費用可能因季度而異； |
調整後的EBITDA
本公司將調整後的EBITDA定義為扣除利息支出、利息收入、所得税費用/福利、折舊、攤銷、股票薪酬、關閉和關閉後負債增加 、外幣損益、非現金減值費用、業務發展和整合費用以及其他收入/費用之前的淨收益 。
8
以下對帳分項列出了截至2021年12月31日和2020年12月31日的三個月和年度報告的 淨收益(虧損)和調整後的EBITDA之間的差異：
| (單位：千) | 截至12月31日的三個月， | 截至十二月三十一日止的年度， | ||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 淨收益(虧損) | $ | 3,564 | $ | (92,409 | ) | $ | 5,337 | $ | (389,359 | ) | ||||||
| 所得税費用(福利) | 3,417 | (4,784 | ) | 4,765 | (4,242 | ) | ||||||||||
| 利息支出 | 6,944 | 7,468 | 28,966 | 32,595 | ||||||||||||
| 利息收入 | (269 | ) | (7 | ) | (1,417 | ) | (258 | ) | ||||||||
| 外幣(利得)損失 | (214 | ) | 979 | 171 | 1,134 | |||||||||||
| 其他收入 | (456 | ) | (406 | ) | (4,476 | ) | (788 | ) | ||||||||
| 商譽和無形資產減值費用 | - | 104,600 | - | 404,900 | ||||||||||||
| 廠房和設備的折舊和攤銷 | 16,704 | 11,730 | 70,799 | 66,561 | ||||||||||||
| 無形資產攤銷 | 8,113 | 9,532 | 34,614 | 37,344 | ||||||||||||
| 基於股份的薪酬 | 1,730 | 1,790 | 7,478 | 6,651 | ||||||||||||
| 關閉和關閉後債務的累加和非現金調整 | 1,792 | 188 | 5,363 | 4,000 | ||||||||||||
| 業務開發和集成費用 | 746 | 4,114 | 3,274 | 11,621 | ||||||||||||
| 調整後的EBITDA | $ | 42,071 | $ | 42,795 | $ | 154,874 | $ | 170,159 | ||||||||
調整後每股攤薄收益
本公司將經調整的稀釋後每股收益定義為經調整的淨收益(虧損)，該淨收益(虧損)根據收益對少數股權投資的税後影響、業務 開發和整合成本的税後影響、非現金減值費用的税後影響、與購買會計相關的折舊和攤銷調整的税後影響以及非現金外幣換算損益除以每股攤薄收益(虧損)中使用的稀釋股份數量
從稀釋後每股收益(虧損)計算中剔除的少數股權投資收益 代表我們的投資的公允價值根據 最近實體股權的一筆可觀察到的交易而增加。不計入稀釋後每股收益(虧損)的減值費用 與本公司2020年的商譽和無形資產評估相關。業務發展和 不包括在稀釋後每股收益(虧損)計算中的業務發展和整合成本涉及評估業務潛在收購的費用 或與關閉和整合成功收購的業務相關的成本和交易費用。 購買會計相關折舊和攤銷調整涉及與NRC合併相關的房地產、廠房和設備以及無形資產的公允 價值調整的追溯影響。計算稀釋後每股收益(虧損)時不包括的外幣換算收益或 虧損與我們的加拿大 子公司和美國母公司之間的公司間貸款有關，這些貸款是作為我們税收和財務管理戰略的一部分而建立的。這些公司間貸款 以加元(“CAD”)支付，要求我們根據各時期的加元/美元匯率變動情況，通過我們的 綜合損益表重新評估未償還貸款餘額。
我們相信，剔除少數股權收益 投資、業務發展和整合成本、非現金減值費用、與購買會計相關的折舊和攤銷調整的税後影響，以及計算稀釋後每股收益(虧損)的非現金外幣換算損益，可以為投資者提供有關公司運營和財務業績的有意義的信息。
9
稀釋後每股現金收益
該公司將稀釋後每股現金收益定義為調整後每股稀釋後收益 (見上文定義)加上扣除税後的無形資產攤銷。
以下對賬分項列出了截至2021年12月31日和2020年12月31日的三個月和年度報告的淨收益(虧損)和每股攤薄收益(虧損)與調整後淨收益和調整後每股攤薄收益之間的差額 和每股現金收益：
|
Three Months Ended December 31, | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Income (loss) | Income tax | (Loss) income | Income tax | |||||||||||||||||||||||||||||
| 在此之前 | (費用) | Net income | 在此之前 | 效益 | Net (loss) | |||||||||||||||||||||||||||
| (單位為 千，每股數據除外) | income taxes | 效益 | (虧損) | per share | income taxes | (費用) | 收入 | per share | ||||||||||||||||||||||||
| 正如 報告的那樣 | $ | 6,981 | $ | (3,417 | ) | $ | 3,564 | $ | 0.11 | $ | (97,193 | ) | $ | 4,784 | $ | (92,409 | ) | $ | (2.97 | ) | ||||||||||||
| 調整： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 另外： 業務開發和 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 集成 費用 | 746 | (205 | ) | 541 | 0.02 | 4,114 | (1,131 | ) | 2,983 | 0.09 | ||||||||||||||||||||||
| 國外 貨幣(收益)損失 | (214 | ) | 59 | (155 | ) | - | 979 | (269 | ) | 710 | 0.02 | |||||||||||||||||||||
| 減去： 採購會計折舊 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 與前期相關的調整 | - | - | - | - | (5,734 | ) | 1,577 | (4,157 | ) | (0.13 | ) | |||||||||||||||||||||
| 另外： 商譽和無形資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 減值 費用 | - | - | - | - | 104,600 | (5,776 | ) | 98,824 | 3.18 | |||||||||||||||||||||||
| 已調整為 | $ | 7,513 | $ | (3,563 | ) | $ | 3,950 | $ | 0.13 | $ | 6,766 | $ | (815 | ) | $ | 5,951 | $ | 0.19 | ||||||||||||||
| 另外： 無形資產攤銷 | $ | 8,113 | $ | (2,237 | ) | 5,876 | 0.18 | $ | 9,532 | $ | (2,619 | ) | 6,913 | 0.22 | ||||||||||||||||||
| 現金 稀釋後每股收益 | $ | 15,626 | $ | (5,800 | ) | $ | 9,826 | $ | 0.31 | $ | 16,298 | $ | (3,434 | ) | $ | 12,864 | $ | 0.41 | ||||||||||||||
| 計算稀釋後每股收益(虧損)時使用的股份 | 31,359 | 31,078 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至12月31日的年度 ， | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Income (loss) | Income tax | (Loss) income | Income tax | |||||||||||||||||||||||||||||
| 在此之前 | (費用) | Net income | 在此之前 | 效益 | Net (loss) | |||||||||||||||||||||||||||
| (單位為千， 每股數據除外) | income taxes | 效益 | (虧損) | per share | income taxes | (費用) | 收入 | per share | ||||||||||||||||||||||||
| 正如 報告的那樣 | $ | 10,102 | $ | (4,765 | ) | $ | 5,337 | $ | 0.17 | $ | (393,601 | ) | $ | 4,242 | $ | (389,359 | ) | $ | (12.51 | ) | ||||||||||||
| 調整： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 減去： 少數股權投資收益 | (3,509 | ) | 965 | (2,544 | ) | (0.08 | ) | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
| 另外： 業務開發和 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 集成 費用 | 3,274 | (900 | ) | 2,374 | 0.08 | 11,621 | (3,196 | ) | 8,425 | 0.27 | ||||||||||||||||||||||
| 國外 貨幣損失 | 171 | (47 | ) | 124 | - | 1,134 | (312 | ) | 822 | 0.03 | ||||||||||||||||||||||
| 另外： 商譽和無形資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 減值 費用 | - | - | - | - | 404,900 | (5,776 | ) | 399,124 | 12.82 | |||||||||||||||||||||||
| 作為調整後的 | $ | 10,038 | $ | (4,747 | ) | $ | 5,291 | $ | 0.17 | $ | 24,054 | $ | (5,042 | ) | $ | 19,012 | $ | 0.61 | ||||||||||||||
| 另外： 無形資產攤銷 | $ | 34,614 | $ | (9,514 | ) | 25,100 | 0.80 | $ | 37,344 | $ | (10,275 | ) | 27,069 | 0.87 | ||||||||||||||||||
| 稀釋後每股現金收益 | $ | 44,652 | $ | (14,261 | ) | $ | 30,391 | $ | 0.97 | $ | 61,398 | $ | (15,317 | ) | $ | 46,081 | $ | 1.48 | ||||||||||||||
|
稀釋後每股收益(虧損)中使用的股份 份額計算 | 31,373 | 31,126 | ||||||||||||||||||||||||||||||
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調整後的自由現金流
該公司將調整後的自由現金流定義為 經營活動提供的淨現金減去購買物業廠房和設備，加上業務開發和整合費用， 加上遞延/或有購買對價，加上為愛達荷州的Grand View購買物業和設備 設施重建，加上出售物業和設備的收益。
以下對帳分項列出了截至2021年12月31日的三個月和年度報告的經營活動淨現金與調整後的自由現金流之間的差額 和2020年：
| 截至12月31日的三個月 個月， | 截至12月31日的年度 ， | |||||||||||||||
| (單位：千) | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | ||||||||||||
| 調整後的 自由現金流對賬 | ||||||||||||||||
| 經營活動提供的現金淨額 | $ | 39,278 | $ | 23,902 | $ | 116,319 | $ | 107,146 | ||||||||
| 減少：購買財產和設備 | (23,319 | ) | (12,275 | ) | (68,666 | ) | (57,399 | ) | ||||||||
| 另外：業務 開發和集成費用， | ||||||||||||||||
| 税後淨額 | 541 | 2,983 | 2,374 | 8,425 | ||||||||||||
| 另外：為愛達荷州購買物業和設備 | ||||||||||||||||
| 設施 重建 | 17 | 1,469 | 1,653 | 4,284 | ||||||||||||
| 另外：延期/或有購買付款 | ||||||||||||||||
| 考慮 | - | 432 | 2,553 | 4,432 | ||||||||||||
| 加上：出售財產和設備所得收益 | - | 818 | 2,431 | 1,897 | ||||||||||||
| 調整後的 自由現金流 | $ | 16,517 | $ | 17,329 | $ | 56,664 | $ | 68,785 | ||||||||
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