附件99.1
Qurate零售公司
對Qurate Retail，Inc.(“Qurate Retail”)淨資產和
Liberty Interactive LLC(“Liberty LLC”)淨資產和淨收益
2021年12月31日
(未經審計)
以百萬為單位的金額
Qurate零售淨資產 |
| $ | 3,030 | |
對帳項目： | | | | |
祖利，有限責任公司(“祖利”)淨資產 | | | (218) | |
基石品牌公司(“基石”)淨資產(1) | | | (193) | |
Liberty LLC持有的基石股權投資(1) | | | 76 | |
與GCI Liberty，Inc.達成税收分享協議。 | | | 86 | |
優先股負債(2) | | | 1,261 | |
優先股限制股單位責任(2) | | | 46 | |
應計優先股應付股息(2) | | | 5 | |
Liberty LLC淨資產 | | $ | 4,093 | |
| | | | |
Qurate零售淨收益 | | $ | 421 | |
對帳項目： | | | | |
Zully淨(收益)虧損 | | | 412 | |
基石淨(收益)虧損(1) | | | (80) | |
基石權益法投資收益份額(虧損) | | | 30 | |
GCI Liberty，Inc.税收分攤費用 | | | (10) | |
應計優先股應付股息(2) | | | 101 | |
Liberty LLC淨收益 | | $ | 874 | |
| (1) | 2017年12月29日，Qurate Retail收購了其尚未擁有的HSN，Inc.約剩餘62%的股份(包括其電視購物業務“HSN”和目錄零售業務“基石”)。2018年12月31日，Qurate Retail通過共同控制的實體之間的交易，並根據共同控制的實體之間的交易會計準則，將其在HSN的100%所有權權益轉讓給QVC，Inc.整個期間HSN的業績已被剔除。Liberty LLC繼續持有Cornerstone 38%的股份，並將其在Cornerstone的所有權作為股權方法投資。 |
| (2) | 2020年9月14日，Qurate Retail發行了8.0%的A系列累計可贖回優先股，每股票面價值0.01美元(簡稱優先股)。優先股持有者有權從2020年12月15日開始，在期限內的每年3月15日、6月15日、9月15日和12月15日期間，以每年8.0%的固定利率獲得季度現金股息。由於優先股必須以現金無條件強制贖回，並以股份形式發行，Qurate Retail得出結論，優先股是一種強制贖回的金融工具，應在綜合資產負債表中列為負債。 |