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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-K
| | | | | | | | |
| ☑ | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條提交的年度報告 |
| 截至本財政年度止 | 12月31日, 2021 |
| 或 |
| ☐ | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條提交的過渡報告 |
| For the transition period from__________to__________ |
委託文件編號001-34148
Match Group，Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程) | | | | | | | | |
特拉華州 | | 59-2712887 |
| (註冊成立或組織的州或其他司法管轄區) | | (國際税務局僱主識別號碼) |
8750北中央高速公路, 套房1400, 達拉斯, 德克薩斯州75231
(註冊人主要執行辦公室地址和郵政編碼)
(214) 576-9352
(註冊人電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)條登記的證券： | | | | | | | | | | | | | | |
每節課的標題 | | 商品代號 | | 註冊的交易所名稱 |
| 普通股，面值0.001美元 | | MTCH | | 納斯達克全球市場有限責任公司 |
| | | | (納斯達克全球精選市場) |
根據該法第12(G)條登記的證券：
無
根據證券法第405條的規定，用複選標記標明註冊人是否為知名的經驗豐富的發行人。是 ☑ No ☐
用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13或15(D)條提交報告。是的，☐不是 ☑
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人需要提交此類報告的較短時間內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 ☑ No ☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個互動數據文件。是 ☑ No ☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。參見“交易法”第12b-2條中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件服務器 | ☑ | | 加速文件管理器 | ☐ | | 非加速文件服務器 | ☐ | | 規模較小的報告公司 | ☐ | | 新興成長型公司 | ☐ | |
如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據“薩班斯-奧克斯利法案”(“美國聯邦法典”第15編第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。☑
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。是☐ No ☑
截至2022年2月18日，有285,148,288已發行普通股的股份。
截至2021年6月30日，註冊人的非關聯公司持有的有表決權普通股的總市值為$。44,438,964,739。僅就上述計算而言，註冊人所有董事及行政人員持有的股份假設由註冊人的聯屬公司持有。
引用成立為法團的文件：
本年度報告第III部分內容參考註冊人為其2022年股東年會提交的委託書。
目錄
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數 |
第一部分 |
第1項。 | 業務 | 4 |
第1A項。 | 風險因素 | 15 |
1B項。 | 未解決的員工意見 | 27 |
第二項。 | 屬性 | 27 |
第三項。 | 法律訴訟 | 27 |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 30 |
第二部分 |
第五項。 | 註冊人普通股、相關股東事項和發行人購買股權證券的市場 | 31 |
第六項。 | 已保留 | 31 |
第7項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 32 |
第7A項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 53 |
第八項。 | 合併財務報表和補充數據 | 54 |
| 合併資產負債表 | 57 |
| 合併業務報表 | 58 |
| 綜合業務表 | 59 |
| 股東權益合併報表 | 60 |
| 合併現金流量表 | 62 |
| 注1-組織 | 64 |
| 附註2-主要會計政策摘要 | 64 |
| 附註3--所得税 | 72 |
| 注4-停產業務 | 76 |
| 附註5-商譽和無形資產 | 76 |
| 附註6-金融工具 | 78 |
| 附註7--長期債務，淨額 | 81 |
| 附註8-股東權益 | 88 |
| 附註9-累計其他全面損失 | 90 |
| 注10-每股收益 | 90 |
| 注11-基於股票的薪酬 | 93 |
| 注12-地理信息 | 97 |
| 附註13-租契 | 98 |
| 附註14--承付款和或有事項 | 99 |
| 附註15-關聯方交易 | 100 |
| 附註16-福利計劃 | 102 |
| 附註17-合併財務報表明細 | 103 |
| 附註18-季度業績(未經審計) | 105 |
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第九項。 | 會計與財務信息披露的變更與分歧 | 107 |
第9A項。 | 控制和程序 | 107 |
第9B項。 | 其他信息 | 110 |
項目9C。 | 關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露 | 110 |
第三部分 |
第10項。 | 董事、高管與公司治理 | 111 |
第11項。 | 高管薪酬 | 111 |
第12項。 | 某些實益擁有人的擔保所有權和管理層及相關股東事宜 | 111 |
第13項。 | 某些關係和相關交易，以及董事獨立性 | 111 |
第14項。 | 首席會計費及服務 | 111 |
第四部分 |
第15項。 | 展品和財務報表明細表 | 112 |
第16項。 | 表格10-K摘要 | 112 |
關於前瞻性信息的警示聲明
這份Form 10-K年度報告包含1995年“私人證券訴訟改革法案”所指的“前瞻性陳述”。使用諸如“預期”、“估計”、“預期”、“計劃”和“相信”等詞彙，通常是為了識別前瞻性陳述。這些前瞻性陳述包括與Match集團未來的財務業績、Match集團的業務前景和戰略、Match集團業務所在行業的預期趨勢和前景以及其他類似事項有關的陳述。這些前瞻性陳述是基於Match Group管理層截至本年度報告日期對未來事件的當前預期和假設，這些預期和假設本身就會受到難以預測的不確定性、風險和環境變化的影響。
由於各種原因，實際結果可能與這些前瞻性陳述中包含的結果大不相同，其中包括：“第1A項--風險因素”中規定的風險因素。其他未知或不可預測的因素也可能不時出現，這些因素也可能對Match Group的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。鑑於這些風險和不確定性，本年度報告中討論的這些前瞻性陳述可能被證明是不準確的。因此，您不應過度依賴這些前瞻性陳述，它們僅反映了Match Group管理層截至本年度報告日期的觀點。Match Group不承諾更新這些前瞻性陳述。
第一部分
項目1.業務
我們是誰
Match Group，Inc.通過其投資組合公司，是數字技術的領先供應商，旨在幫助人們建立有意義的聯繫。我們的全球品牌組合包括Tinder®，匹配®，鉸鏈®，Metic®，OkCupid®，Pair™，PlentyOfFish®，OurTime®，Azar®、哈庫納™直播等等，每一個都是為了增加我們的用户與其他人聯繫的可能性。通過我們值得信賴的品牌，我們提供量身定做的服務，以滿足我們用户的不同偏好。我們的服務有40多種語言可供世界各地的用户使用。
在此使用的“Match Group”、“Company”、“We”、“Our”、“Us”和類似術語指的是Match Group，Inc.及其子公司在分離完成後(定義如下)，除非上下文另有説明。
匹配組與IAC的分離
2020年6月30日，前身為Match Group，Inc.(簡稱“前Match Group”)和IAC/InterActiveCorp(簡稱“前IAC”)的兩家公司通過一系列交易完成了公司與IAC的分離，從而產生了兩家獨立的上市公司-(1)Match Group，由前Match Group的業務和以前由前IAC擁有的某些融資子公司組成，以及(2)IAC/InterActiveCorp，前身為IAC Holdings，Inc.(“IAC”)。
下圖説明瞭緊接在分離之前的簡化組織和所有權結構。
根據日期為2019年12月19日及於2020年4月28日經修訂及於2020年6月22日經進一步修訂的交易協議(“交易協議”)的條款，前Match Group與Match Group Holdings II，LLC(“MG Holdings II”)(Match Group的間接全資附屬公司)合併並併入Match Group Holdings II(“MG Holdings II”)，MG Holdings II作為Match Group的間接全資附屬公司而繼續存在。通過合併，前Match Group股東(前IAC除外)以其持有的每一股前Match Group普通股換取一股Match Group普通股，並在持有人選擇時，獲得(I)3.00美元現金或(Ii)價值3.00美元的Match Group普通股的一小部分(根據交易協議計算)。由於合併及交易協議擬進行的其他交易，Match Group前股東(前IAC除外)成為本公司股東。
下圖説明瞭IAC和Match Group在分離後立即簡化的組織和所有權結構。
該公司於1986年在特拉華州註冊成立，在上述分離之前，公司在成為IAC/InterActiveCorp之前經歷了多次更名。前Match Group於2015年完成首次公開募股(IPO)，此後一直作為一家獨立的上市公司運營。在上述分離之後，公司更名為Match Group，Inc.
創建有意義的聯繫的業務
我們的目標是為世界各地的用户建立有意義的聯繫。消費者的偏好差異很大，部分受人口統計、地理、文化規範、宗教和意圖(例如，尋求友誼、隨意約會或更嚴肅的關係)的影響。因此，通過關係技術與他人聯繫的市場是支離破碎的，沒有一項服務能夠有效地為關係技術類別提供服務。
在互聯網和移動設備普及之前，人與人之間的聯繫傳統上受到社交圈、地理和時間的限制。人們通過同事、朋友和家人、在學校、在教堂、在社交聚會、在酒吧和餐館或在其他社交場合相遇。今天，移動技術和互聯網的採用極大地擴展了人們創造新互動、發展有意義的聯繫和關係的方式。此外，正在將技術應用到日常生活的更多方面，繼續在世界各地進一步侵蝕偏見和恥辱，這些偏見和恥辱以前曾是個人使用技術幫助尋找和發展這些聯繫的障礙。
我們相信，將人們聚集在一起的技術是傳統見面方式的自然延伸，併為用户提供了許多好處，包括：
•擴展選項：關係技術使用户能夠接觸到一大批他們本來沒有機會見面的人。
•效率：搜索和推薦功能，以及關係技術上可用的個人資料信息，允許用户在短時間內篩選大量個人，增加用户與某人建立聯繫的可能性。
•更加舒適和控制：與傳統的人們見面的方式相比，關係技術提供了一種環境，可以減少識別和接觸有興趣聯繫的新人的尷尬。這導致許多本來是被動參與者的人扮演了更積極的角色。
•安全地結識新朋友：關係技術可以提供一種更安全的方式來第一次聯繫新的人，因為它限制了交換的個人信息量，並提供了在面對面會面之前審查新連接的機會，包括通過視頻通信。
•便利性：互聯網的本質和移動設備的激增使用户可以隨時與新的人聯繫，無論他們在哪裏。
根據一個人在任何給定時間的情況，關係技術可以作為傳統交往方式的補充或替代。在選擇關係技術服務時，我們認為用户會考慮以下屬性：
•品牌認知度和規模品牌非常重要。用户通常將強大的品牌與更高的成功可能性和更多的工具聯繫在一起，以幫助用户安全可靠地連接。一般來説，成功的品牌依賴於龐大的活躍用户社區，強大的算法過濾技術，以及相似用户對成功使用的認識。
•成功經驗：其他用户的成功證明通過口碑推薦吸引了新用户。成功的經驗也會推動重複使用。
•社區認同：用户通常尋找提供用户可以關聯的一個或多個社區的關係技術。通過選擇專注於特定人口、宗教、地理或意圖的關係技術服務，用户可以增加他們與他們認同的人建立聯繫的可能性。
•服務功能和用户體驗：用户傾向於提供與他們產生共鳴的功能和用户體驗的關係技術，例如基於問題的匹配算法、基於位置的功能或搜索功能。用户體驗也受用户界面類型的影響(例如，使用我們的專利滑動®技術與滾動)、免費和付費功能的特殊組合、易用性、隱私和安全性。用户希望與關係技術服務的每一次互動都是無縫和直觀的。
考慮到不同的消費者偏好，我們採用了品牌組合的方法，通過這種方法，我們試圖提供共同吸引最廣泛消費者的關係技術。我們相信，這種方法最大限度地提高了我們吸引更多用户的能力。
我們的投資組合
在網上與其他人建立聯繫是一項高度個人化的努力，消費者有各種各樣的偏好，這決定了他們選擇哪種類型的技術來建立這些聯繫。因此，我們的戰略側重於各種品牌的組合方式，以便接觸到廣泛的用户。我們的許多品牌都有悠久的歷史，而其他品牌則是在移動設備激增的時候出現的。以下是我們的主要品牌名單：
小叮噹。《補丁》(The Tinder)®該平臺在該公司孵化，於2012年推出，此後在規模和受歡迎程度方面比在線約會類別中的任何其他服務都要快，截至2021年第四季度增長到超過1060萬付費用户。Tinder的專利刷屏®科技已經帶來了巨大的採用率，特別是在18至30歲的用户中，他們歷來沒有得到在線約會類別的充分服務。Tinder採用免費增值模式，通過這種模式，用户可以免費享受Tinder的許多核心功能，包括有限地使用滑動權限®可與其他用户進行無限制通信的功能。然而，要享受高級功能，比如無限制地使用右滑功能，Tinder用户必須訂閲以下幾種訂閲服務之一：Tinder Plus®，2015年初推出；Tinder Gold®，於2017年夏末推出；或Tinder Platinum®，於2020年底推出。Tinder的用户和訂户還可以按次付費購買某些高級功能，如超級點贊™和Boost。2021年，Tinder推出了Tinder Explore™，這是該應用程序內的一箇中心，託管着全新的互動方式來使用Tinder，如熱拍、Vibes和Swipe Night™互動系列。
火柴。這場比賽®Platform成立於1995年，幫助創建了在線約會類別，能夠搜索個人資料並接受算法推薦。Match自那以後推出了更軟的付費牆，允許在需要訂閲之前有限地免費訪問消息和其他功能，以及一對一實時視頻功能。此外，Match為其訂户提供了比我們大多數其他品牌更高水平的服務，包括獲得約會教練服務和個人資料審查。Match是一個專注於用户的品牌，用户有更高的意願建立一種嚴肅的關係，其服務和營銷旨在強化這一目的。
鉸鏈。鉸鏈®這款應用於2012年推出，現已成為美國、英國、愛爾蘭和澳大利亞的一款受關注人際關係的個人，特別是千禧一代和年輕一代的熱門應用。Hinger是一種僅限移動設備的體驗，採用免費增值模式。Hinger專注於更高層次的用户，希望建立一種嚴肅的關係，其服務旨在強化這一目的。2021年，Hinger推出了視頻提示、語音提示和語音筆記。有了這些新功能，用户可以更好地通過文字、照片、視頻，現在還有約會過程中不同時刻的語音，展示自己是誰。
梅蒂奇。梅蒂奇®，這是一家總部位於法國的歐洲領先在線約會品牌，成立於2001年。Metic是歐洲最受認可的針對35歲以上單身人士的約會應用。Metic是一個專注於用户的品牌，用户有更高的意願建立一種嚴肅的關係，其服務和營銷旨在加強這一目的。2021年，Metic開始提供一種更軟的付費牆收入模式。Metic最近在Metic體驗中引入了在線音頻和視頻聊天室。
好的丘比特。奧克丘比特®於2004年推出，並通過約會類別的問答方式吸引了用户。OkCupid依賴於免費增值模式，擁有忠誠的、文化進步的用户基礎，主要分佈在英語市場的大城市地區，在以色列、德國和土耳其等其他全球市場的影響力也在不斷增加。
成對的。Pair™成立於2012年，是日本領先的約會服務提供商，在臺灣和韓國都有業務。配對是一個專門設計的約會平臺，旨在解決東亞國家(特別是日本)使用約會服務時普遍存在的社會障礙。
PlentyOfFish。PlentyOfFish®於2003年推出。它的顯著特點之一是既能搜索配置文件，又能接收算法推薦。多年來，PlentyOfFish越來越受歡迎，並依賴於免費增值模式。PlentyOfFish在美國、加拿大、英國和其他一些國際市場都有廣泛的吸引力。2020年，PlentyOfFish推出了POF Live™，這是一種一對多的直播視頻功能，允許用户以一種與傳統約會檔案不同的新形式與PlentyOfFish的其他用户互動。
我們的時間。我們的時間®是所有約會服務機構中最大的50歲以上單身人士社區。我們在美國、加拿大和許多歐洲市場提供這項服務。
阿扎爾。阿扎爾®於2014年推出，並於2021年通過收購HyperConnect進行收購。Azar是一項一對一的視頻聊天服務，由實時語言翻譯提供支持，允許用户用他們的母語與世界各地的各種人見面和互動。Azar主要專注於亞太地區和其他地區，西歐也有增長。
哈庫納現場直播。哈庫納™直播於2019年上線，2021年通過我們收購HYPERCONNECT進行收購。Hakuna Live是一款互動的社交應用，允許一對多的直播體驗。Hakuna提供虛擬禮物，其用户羣主要位於亞太地區和其他地區。
除上述品牌外，我們的產品組合還包括chispa™、blk等品牌。®，以及更高版本®，每一個都會帶來刷卡®由Tinder分別在拉丁裔、黑人和基督教社區流行的功能。
我們努力賦予個別品牌領導者權力和激勵，以發展他們各自的品牌。我們的品牌在品牌特徵、服務特點和商業模式上相互競爭，並與第三方企業競爭。
我們還致力於將集中紀律應用於我們的品牌組合，並在我們的品牌之間共享最佳實踐，以便快速推出新服務和功能、優化營銷、增加增長、降低成本、提高用户安全性，並最大限度地提高盈利能力。此外，我們還集中了某些其他管理
職能，如法律、會計、財務和税務。我們試圖通過以下方式集中促進整個產品組合的卓越和效率：
•將運營職能集中到某些我們在人員方面實力雄厚、商業利益有足夠共同性的品牌上(例如，廣告銷售、在線營銷和信息技術集中在一些(但不是全部)品牌上)；
•在整個投資組合中培養人才，以便發展特定的熟練程度並促進職業發展，同時保持在任何給定時間將最優秀的人才部署到公司最關鍵的職位上的能力；以及
•共享分析以快速利用我們業務中的服務和營銷成功，從而獲得競爭優勢。
保持競爭力
關係技術行業競爭激烈，在全球範圍內沒有單一的主導品牌。我們與其他一些為人們提供類似技術的公司展開競爭，包括其他在線約會平臺、社交媒體平臺、社交發現應用程序、面對面相親等線下約會服務，以及其他傳統的見面方式。
我們相信，我們吸引新用户使用我們品牌的能力將主要取決於以下因素：
•我們有能力繼續提高消費者接受和採用技術以滿足其他人的能力，特別是在新興市場和世界其他地區，這些地區的相關恥辱尚未完全消除；
•世界某些地區，特別是新興市場的互聯網接入和智能手機普及率持續增長；
•我們現有品牌的持續實力和我們新興品牌的成長；
•我們活躍的用户社區的廣度和深度；
•我們的品牌在信任和安全方面的聲譽；
•我們有能力改進我們的服務，以跟上用户需求、社會趨勢和不斷髮展的技術格局；
•我們的品牌跟上不斷變化的監管格局的能力，特別是與消費者數字媒體平臺監管相關的能力；
•我們有能力為我們的服務高效地獲得新用户；
•我們繼續優化貨幣化戰略的能力；以及
•我們服務的設計和功能。
很大一部分客户在給定的時間內同時或順序使用多種服務，這使得我們廣泛的品牌組合成為競爭優勢。
我們在那裏賺取收入
我們所有的品牌都允許用户免費建立個人資料和查看其他用户的個人資料。每個品牌還提供額外的功能，其中一些是免費的，有些需要付費，具體取決於特定的服務。一般來説，訪問高級功能需要訂閲，通常以套餐形式提供(通常為一到六個月)，具體取決於服務和環境。根據訂閲的持續時間、用户選擇訪問的付費功能捆綁包以及用户是否正在享受任何特別優惠，在給定品牌內的價格可能會有很大的差異，這取決於訂閲的持續時間、用户選擇訪問的付費功能捆綁包以及用户是否正在利用任何特價優惠。除了訂閲，我們的許多品牌還向用户提供某些功能，例如在給定時間段內推銷自己的能力，或者向特定用户突出顯示自己的能力，這些功能是按使用付費或按菜單提供的。付費和高級功能的精確組合是在逐個品牌的基礎上隨着時間的推移而建立的，並受到不斷的迭代和發展的影響。
我們的直接收入主要來自定期訂閲形式的用户，通常在指定時間段內提供對功能捆綁包的無限制訪問，其次是點菜功能，即用户為特定的可消費福利或功能支付非經常性費用。我們的每個品牌都針對其獨特的社區提供免費和付費功能的組合。除了來自用户的直接收入外，我們還從廣告中獲得間接收入，與直接收入相比，廣告收入在我們總收入中所佔的比例要小得多。
對其他人提供的服務的依賴
應用商店
我們完全依賴Apple App Store和Google Play Store來分發我們的移動應用程序和相關的應用內服務。雖然我們的移動應用程序可以從這些商店免費下載，但我們向用户提供通過這些應用程序購買訂閲和某些點菜功能的機會。我們決定這些訂閲和功能的銷售價格；然而，目前，這些訂閲和功能的購買在大多數情況下都需要通過蘋果和谷歌提供的應用內支付系統進行處理。由於這些要求，我們向蘋果和谷歌支付我們從這些交易中獲得的收入的一部分(一般為30%，儘管截至2022年1月1日，谷歌已將適用於訂閲的百分比降至15%)。
此外，當我們的用户和訂户通過應用商店訪問和支付時，Apple和Google可能會收到有關我們的用户和訂户的個人數據，否則如果我們直接與我們的用户和訂户進行交易，我們就會收到這些個人數據。蘋果和谷歌已經限制了我們對其中大部分數據的訪問。
Apple和Google擁有廣泛的自由裁量權，可以更改各自適用於分發我們的應用程序的條款和條件，包括Apple和Google通過其支付系統提供便利的購買相關費用的金額和支付要求，並解釋各自的條款和條件，這些條款和條件可能會限制、消除或以其他方式幹擾我們通過他們的商店分發我們的應用程序的能力、我們提供的功能、我們營銷應用程序內服務的方式，以及我們獲取他們收集的用户和訂户信息的能力。蘋果或谷歌也可能對其操作系統或支付服務做出可能對我們的業務產生負面影響的改變，包括單方面提高這些服務的價格。
蘋果和谷歌運營這些服務的方式正在接受全球立法和監管機構的審查。值得注意的是，韓國最近通過了一項立法，禁止蘋果和谷歌要求開發者只使用蘋果和谷歌處理支付。在荷蘭，消費者和市場管理局(Authority For Consumer And Markets)發現，蘋果要求在線約會公司必須只使用蘋果的應用內支付，這違反了荷蘭和歐盟的法律。包括歐盟、英國、俄羅斯、日本和印度在內的多個其他司法管轄區正在調查、考慮採取監管行動或考慮立法限制或禁止這些做法。美國國會以及一些州立法機構也在考慮立法，以規範開發者與蘋果和谷歌之間關係的某些條款，並禁止蘋果和谷歌要求應用內支付處理。
雲和其他服務
我們一般依賴第三方(主要是數據中心服務提供商和基於雲的託管Web服務提供商，如Amazon Web Services)以及第三方計算機系統、寬帶和其他通信系統和服務提供商來提供我們的應用程序，並促進和處理與我們用户的某些交易。我們無法控制這些第三方中的任何一方或他們的運營。
第三方數據中心服務提供商和基於雲的託管Web服務提供商(如Amazon Web Services)所遇到的問題也可能對我們產生負面影響，包括Tinder、Pair和Hink等品牌所依賴的我們或他們與之簽約的電信網絡提供商，或者電信提供商在其客户之間分配容量所使用的系統。我們的數據中心或託管Web服務提供商(如Amazon Web Services)的服務級別發生任何變化，或我們或我們的第三方提供商的系統出現任何中斷、中斷或延遲，或
如果這些系統的性能不佳，可能會削弱我們向用户提供服務或處理交易的能力，從而對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
銷售和市場營銷
我們所有的品牌都不同程度地依賴於口碑或免費的用户獲取。我們的品牌還依賴於付費用户獲取，以獲得相當大比例的用户。我們的在線營銷活動通常包括購買社交媒體廣告、橫幅和其他展示廣告、搜索引擎營銷、電子郵件活動、視頻廣告、業務開發或合作安排、創建內容以及與有影響力的人合作等方式來推廣我們的服務。我們的線下營銷活動通常包括電視廣告、户外廣告和公關活動。
知識產權
我們認為我們的知識產權，包括商標、域名和其他知識產權，對我們的成功至關重要。
例如，我們嚴重依賴商標的使用(主要是Tinder®，匹配®，PlentyOfFish®，OkCupid®，Metic®，OurTime®，Pies™，鉸鏈®，刷卡®，Azar®，以及相關的域名、標語和徽標)，以營銷我們的服務和應用程序，並建立和維護品牌忠誠度和認知度。我們維持一個持續的商標和服務商標註冊計劃，根據該計劃，我們在美國和其他司法管轄區註冊我們的品牌名稱、服務名稱、標語和徽標，並在我們認為必要或其他適當且經濟高效的範圍內續訂現有的商標和服務商標註冊。此外，我們有商標和服務標誌監控政策，根據該政策，我們監控第三方提交的註冊商標和服務標誌的申請，這些申請可能與我們的商標和服務標誌令人困惑地相似，以及可能未經授權使用我們的材料商標和服務標誌。我們執行這項政策，在現行的法律、規則和條例下，為我們提供寶貴的保障。我們還保留和註冊(在可用範圍內)，並續訂我們認為對我們的業務有重要意義的現有域名註冊。
我們還依賴許可內的第三方和專有商業祕密(包括專有算法)的組合，以及與我們的推薦流程系統或到期日期為2023至2040年的功能和服務相關的專利和正在申請專利的技術、流程和功能。我們有一個正在進行的發明認可計劃，根據該計劃，我們申請專利，只要我們認為它是我們服務或業務的核心，或者其他適當和具有成本效益的專利。
我們依靠內部和外部控制的組合，包括適用的法律、規則和法規，以及與員工、承包商、客户、供應商、附屬公司和其他人的合同限制，來建立、保護和以其他方式控制對我們各種知識產權的訪問。
政府監管
我們受制於美國和國外的各種法律法規，這些法規涉及對我們的業務重要或可能以其他方式影響我們業務的事項，其中包括寬帶互聯網接入、在線商務、廣告、用户隱私、數據保護、中介責任、未成年人保護、消費者保護、一般安全、性交易、税收、洗錢和證券法合規。因此，我們可能會受到基於疏忽、合規、各種侵權行為以及商標和版權侵權等方面的訴訟。請參閲“風險因素-與我們的業務相關的風險-我們的業務受到複雜且不斷變化的美國和國際法律法規的約束，包括與數據隱私和平臺責任相關的法律和法規。這些法律和法規可能會發生變化和不確定的解釋，可能導致我們的業務實踐發生變化，運營成本增加，用户增長或參與度下降，索賠，罰款，或以其他方式損害我們的業務“和”-與我們的業務相關的風險-我們可能無法充分保護我們的知識產權或可能被指控侵犯第三方的知識產權。
由於我們接收、存儲和使用從用户接收、存儲和使用的大量信息，因此在我們開展業務的許多國家/地區，有關隱私、個人數據的存儲、共享、使用、處理、披露和保護以及數據泄露的法律法規對我們的影響尤其大。例如，2016年，歐盟委員會通過了《通用數據保護法》(General Data Protection Act)(我們
指的是2018年5月生效的歐盟隱私和數據保護綜合改革(簡稱GDPR)。該法案適用於在歐盟設立的公司或以其他方式提供服務或監控位於歐盟的人的行為，並規定了在不遵守規定的情況下受到重大處罰，以及個人索賠人的私人訴訟權。GDPR將繼續由歐盟數據保護監管機構解釋，他們已經並可能在未來要求我們改變我們的業務做法，並可能產生額外的成本、風險和負債。歐盟還在考慮更新其隱私和電子通信(所謂的“電子隱私”)指令，特別是修訂有關使用cookie、直接營銷和處理私人通信和相關元數據的規則，這可能還要求我們改變我們的業務做法，並可能產生額外的成本、風險和責任。2020年7月，歐盟法院根據歐盟委員會的隱私權盾牌裁決，宣佈轉讓個人數據為非法行為，並對基於標準合同條款的個人數據轉讓規定了更嚴格的要求。這一判決以及由此產生的歐盟監管機構的決定和指導方針可能需要改變我們的業務做法，併產生額外的成本、風險和負債。英國退歐可能導致我們在英國的業務以及我們對位於英國的用户的個人數據的處理應用新的、相互衝突的數據隱私和保護法律和標準。在同一時間, 我們開展業務的許多國家已經或正在考慮採用隱私和數據保護法律和法規。美國國會提出了多項有關隱私和保護用户信息的立法提案。美國多個州的立法機構，包括紐約州、伊利諾伊州、加利福尼亞州和其他許多州的立法機構，正在考慮在2022年及以後制定隱私立法。美國其他州立法機構已經通過並頒佈了隱私法，其中最引人注目的是2018年6月簽署成為法律的2018年加州消費者隱私法，該法案於2020年1月1日生效，全面實施於2020年6月30日開始。2020年11月3日，《2020年加州隱私權法案》(CPRA)頒佈，擴大了該州的消費者隱私法，並創建了一個新的政府機構--加州隱私保護局(CPPA)來執法。CPRA的大部分規定將於2023年1月1日生效，追溯到2022年1月。除了加利福尼亞州，弗吉尼亞州和科羅拉多州還通過了全面的隱私法，計劃於2023年生效。此外，美國聯邦貿易委員會(Federal Trade Commission)加大了對數字公司隱私和數據安全做法的關注，2019年7月，該委員會因侵犯隱私對Facebook處以50億美元的罰款，這是此類中的第一筆。最後，國會正在就美國聯邦隱私法進行談判，正在考慮多項提案，可能會導致2022年或未來幾年通過一項新的法律。
對危害的擔憂以及利用約會產品和社交網絡平臺進行非法行為，如浪漫騙局、宣傳虛假或不準確的信息、金融欺詐和性交易，已經並可能繼續產生未來的立法或其他政府行動。例如，歐盟和英國正在考慮就這一主題制定新的立法，英國已經發布了在線危害白皮書，歐盟也推出了數字服務法案，在這兩種情況下，都會讓平臺承擔類似或更廣泛的責任。在美國，政府當局、民選官員和政治候選人呼籲修改《通信體面法》(Communications Decency Act)第230條，該條款旨在限制或取消對互動計算機服務提供商的保護。擬議的立法包括《賺取IT法案》、《公約法案》、《壞美國存托股份法案》、《安全技術法案》等。如果這些擬議的法律獲得通過，或者如果未來提出或採取立法或政府行動來解決對此類危害的擔憂，可能需要對我們的產品進行改變，這些改變可能會限制我們的業務活動或對我們的業務活動施加額外的成本，或者導致用户放棄我們的產品。見“風險因素-與我們業務相關的風險-我們某些用户的不當行為可能歸咎於我們，損害我們品牌的聲譽，這反過來可能對我們的業務產生不利影響。”
我們的全球業務受到各種複雜和不斷演變的收入和其他税收框架的制約。例如，經濟合作與發展組織(OECD)已就國際税收改革達成政治協議，其中包括擴大成員國的管轄權，以基於某種程度的數字存在對企業徵税，以及對這些企業徵收15%的全球最低税率。經合組織的框架呼籲，一旦經合組織圍繞向市場分配新税權的改革全面生效，各國就應該廢除數字服務税。這項政治協議要求改革在2023年之前生效，並要求歐盟執委會提出一份指令草案，以便在2022年底之前在歐盟內部實施經合組織框架。鑑於歐盟成員國在實施OECD框架方面存在分歧，目前還不清楚最後期限能否如期完成。
作為以訂閲為基礎的服務提供商，我們還必須遵守美國某些州和其他國家/地區適用於我們的自動續訂訂閲支付模式的法律法規。例如，2018年生效的歐盟支付服務指令(PSD2)可能會影響我們處理自動續訂支付或為歐盟用户提供促銷或差異化定價的能力。美國許多州已經通過或正在考慮通過類似的法律或法規，或修改現有的管理訂閲支付的法律或法規。
最後，美國的某些州以及中東和亞洲的某些國家都有專門管理約會服務的法律。
人才
我們的員工對Match Group的持續成功至關重要，我們努力吸引、留住和激勵合格的人才。截至2021年12月31日，我們約有2500名全職員工和約40名兼職員工，員工人數同比增長35%，這主要是由於在2021年第二季度收購了HyperConnect。我們預計，在可預見的未來，員工人數將繼續增長，特別是在我們繼續專注於招聘軟件工程師等技術職能部門的員工的情況下。此外，我們計劃繼續聘用大量員工和承包商，以繼續支持各種隱私、安全和數據安全舉措以及其他功能，以支持我們預期的增長。截至2021年12月31日，我們約59%、15%和26%的員工分別居住在美洲、歐洲、亞太地區和其他地區，分佈在23個國家和地區，反映了不同的文化、背景、年齡、性別、性別認同、性取向和種族。我們的全球員工都受過高等教育，我們的大多數員工都在工程或技術崗位工作，這些崗位對推動我們業務的技術和服務創新至關重要。從歷史上看，對合格人才的競爭一直很激烈，特別是對軟件工程師和其他技術人員來説。
我們相信，擁有不同團隊的公平和包容的環境可以產生更具創造性的解決方案，帶來更好、更具創新性的服務，對於我們吸引和留住關鍵人才的努力至關重要。我們致力於通過招聘、留住和人員發展來支持我們實現員工隊伍多元化的目標。我們的目標是創造一種文化，在這種文化中，來自世界各地、具有各種背景的每個人都能做出貢獻、成長和繁榮。
我們的薪酬和福利計劃旨在吸引和獎勵擁有支持我們的業務目標、幫助實現我們的戰略目標併為我們的股東創造長期價值所需技能的有才華的人。除了工資，這些計劃(因國家/地區而異)還包括年度獎金、基於股票的獎勵、員工股票購買計劃、退休福利、醫療保健和保險福利、帶薪休假、探親假、彈性工作時間、心理健康和健康計劃以及員工援助計劃。我們致力於提供有競爭力和公平的薪酬。我們的薪酬以市場數據為基礎，並定期對我們的薪酬實踐進行評估，以確定我們薪酬的競爭力和公平性。
我們致力於為我們的員工提供職業發展和學習機會。我們的人才發展計劃為員工提供資源，幫助他們實現職業目標，培養管理技能，為組織做出貢獻，並在適用的情況下領導組織。
我們定期進行匿名調查，以尋求員工對各種主題的反饋，包括但不限於對公司領導層的信心、薪酬和福利的競爭力、職業發展機會以及如何提高公司作為首選僱主的地位。結果與我們的員工分享，並由高級領導層審查，他們分析進展或機會領域，並根據反饋確定行動和活動的優先順序，以推動員工敬業度的有意義的改善。
我們相信，我們對人才的態度對我們的發展起到了重要作用，並使Match Group成為當前和未來員工理想的目的地。
更多信息
公司網站和公開申報文件。投資者和其他人應注意，我們通過我們的投資者關係網站向投資者公佈重要的財務和運營信息，網址為Https://ir.mtch.com、美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交的文件、新聞稿和公開電話會議。我們用這些
我們可以通過各種渠道和社交媒體與我們的用户和公眾就我們的公司、我們的服務和其他問題進行交流。我們在社交媒體上發佈的信息可能被認為是重要信息。因此，投資者、媒體和其他對我們公司感興趣的人除了關注我們的美國證券交易委員會備案文件、新聞稿和公開電話會議外，還應該關注我們投資者關係網站上列出的社交媒體渠道。我們網站上的信息或Match Group任何業務網站上的信息都不會以引用方式併入本報告或美國證券交易委員會的任何其他備案文件中，或者併入提供或提交給紅杉資本的任何其他信息中。
本公司於以電子方式將Form 10-K年度報告、Form 10-Q季度報告及Form 8-K當前報告(包括相關修訂)以電子方式存檔(或提交予)美國證券交易委員會後，在合理可行範圍內儘快透過其網站免費提供Form 10-K年度報告、Form 10-Q季度報告及Form 8-K當前報告(包括相關修訂)。
道德準則。公司的道德準則適用於所有員工(包括Match Group的首席執行官、首席財務官和首席會計官)和董事，並張貼在公司的網站上：Https://ir.mtch.com在“公司治理”的標題下。本道德守則符合美國證券交易委員會證券交易所規則第406條和納斯達克證券市場有限責任公司的規則。任何影響S-K規則第406項規定的道德準則變更，以及對Match Group高管、高級財務官或董事的此類道德準則規定的豁免，也將在Match Group的網站上披露。
分居後與IAC的關係
關於分拆，本公司與IAC訂立若干協議，以規管分拆後本公司與IAC之間的關係。在某些情況下，該等協議取代前Match Group與前IAC就前Match Group於2015年11月首次公開發售(IPO)訂立的協議(“IPO協議”)，包括：税務事宜協議、過渡服務協議及員工事宜協議。未被取代的IPO協議在分離結束時終止。
除了分居時簽訂的協議外，Match Group還向IAC租賃了該公司在洛杉磯擁有的一棟大樓的辦公空間。Match Group還從紐約市的IAC那裏按月租賃辦公空間，租期至2021年6月。
税務協定
根據税務事宜協議，Match Group及IAC各自須就前IAC(I)轉讓前IAC(前Match Group除外)之若干資產及負債及(Ii)因若干系列前IAC可交換優先股(統稱為“IAC分銷”)重新分類及強制交換而向前IAC普通股及前IAC B類普通股持有人轉讓前IAC(前Match Group除外)之若干資產及負債及承擔若干税項責任及義務。根據税務事項協議，IAC一般負責並已同意賠償Match Group因IAC分銷未能符合資格獲得擬獲免税待遇而招致的任何負債，除非除某些例外情況外，未能符合資格的原因是Match Group或前Match Group的行動或沒有采取行動、Match Group或前Match Group違反税務事項協議(“Match Group”)所述的若干陳述或契諾或收購Match Group的某些股權證券(“Match Group”)，在每種情況下，IAC均須負責並同意賠償Match Group因未能符合資格獲得預期免税待遇而產生的任何負債，除非除某些例外情況外，未能符合資格的原因是Match Group或前Match Group的行為或沒有采取行動、Match Group或前Match Group違反税務事項協議(“Match Group如果未能獲得此資格是由於Match Group基於過失的行動所致，Match Group應對因此而產生的責任負責，並將賠償IAC或其關聯公司因此而產生的此類責任。
過渡服務協議
根據經修訂的過渡服務協議，IAC繼續向Match Group提供前IAC歷來向前Match Group提供的最低限度服務。Match Group繼續向IAC提供前Match Group之前向前IAC提供的某些服務。過渡服務協議還規定，Match Group和IAC將努力替換、修改或分割與第三方簽訂的與Match Group和IAC共同使用的服務或產品相關的某些聯合合同。Match Group和IAC還同意繼續分享根據某些第三方供應商合同提供的某些服務，這些合同在分離結束前沒有被替換、修改或分割。
員工事務協議
根據經修訂及重述的僱員事宜協議，Match Group將向IAC償還本公司僱員及前僱員在行使或歸屬時持有的任何IAC股權獎勵的費用。此外，Match Group員工參加了IAC的美國健康和福利計劃、401(K)計劃和彈性福利計劃，直至2020年12月31日。Match Group根據修訂和重述的員工事項協議，於2020年向IAC償還了此類參與的費用。Match Group建立了自己的員工福利計劃，從2021年1月1日起生效。
其他協議
交易協議“規定，Match Group和IAC雙方均同意賠償、辯護並使另一方不受下列原因引起的任何責任：(I)在分居結束後根據交易協議分配給該方或該方集團其他成員的任何資產或負債；(Ii)違反或未能履行或遵守交易協議中包含的該方集團成員在封條結束後仍未履行或履行的任何契諾、承諾或義務，以及因下列原因而產生的任何責任：(I)根據交易協議分配給該方或該方集團其他成員的任何資產或負債；(Ii)在分居結束後仍存續的任何違反或未能履行或遵守該方集團成員的任何契諾、承諾或義務及(Iii)有關艾科及前美國證券交易委員會就分居事宜提交予證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的表格S-4登記報表(“表格S-4”)所載或併入的資料，或前美國證券交易委員會按S-4表格提交的聯合委託書/招股説明書，對重大事實或遺漏的任何失實或誤導性陳述或指稱的失實或誤導性陳述。
第1A項。風險因素
與我們業務相關的風險
關係技術行業競爭激烈，轉換成本低，新服務和進入者源源不斷，我們的競爭對手的創新可能會擾亂我們的業務。
關係技術行業競爭激烈，新服務和新進入者源源不斷。我們的一些競爭對手可能會在某些地理區域、用户結構或我們目前服務或未來可能服務的其他關鍵領域享有更好的競爭地位。這些優勢可以使這些競爭對手提供比我們的服務更吸引用户和潛在用户的服務，或者比我們更快和/或更具成本效益地對新的或不斷變化的機會做出反應。
此外，在關係技術行業內，消費者在服務之間切換的成本一般較低，而且消費者傾向於嘗試新的方法與人聯繫，並同時使用多項服務。因此，新的服務、進入者和商業模式可能會繼續湧現。一項新的服務可能會以犧牲現有品牌為代價，通過利用新技術或新的或現有的分銷渠道，創造一種新的或不同的方式來聯繫人們或其他方式，從而迅速擴大規模。
潛在的競爭對手包括較大的公司，這些公司可以投入更多的資源來推廣或營銷他們的服務，更容易地利用收購或其他機會，或者比我們更快地開發和擴展他們的服務。潛在的競爭對手還包括老牌社交媒體公司，它們可能開發的功能或服務可能會與我們的或移動操作系統和應用程序商店的運營商競爭。例如，Facebook在其平臺上引入了約會功能，該功能已在全球範圍內推出，並在Facebook龐大的全球用户足跡的支持下，規模大幅增長。這些社交媒體和移動平臺競爭對手可以利用在一個或多個市場的強勢或主導地位，並隨時訪問現有的大量潛在用户和有關這些用户的個人信息，以獲得相對於我們的競爭優勢，包括提供用户可能喜歡的不同功能或服務，或者免費向用户提供服務，這可能使他們能夠以犧牲我們的用户增長或參與度為代價來獲取和吸引用户。
如果我們不能有效地與當前或未來可能出現的競爭對手和服務競爭，我們用户羣的規模和參與度可能會降低，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們較新的品牌和服務的運營歷史有限，因此很難評估我們目前的業務和未來的前景。
我們尋求定製我們的每一個品牌和服務，以滿足特定用户羣體的偏好。建立一個特定的品牌或服務通常是一個迭代的過程，在一段有意義的時間內發生，並涉及大量的資源和支出。雖然我們的某些新品牌和服務在相對較短的時間內經歷了顯著增長，但這些品牌和服務的歷史增長率可能並不能預示該等服務或我們的新品牌和服務的總體未來增長率。我們在打造新的品牌和服務的過程中遇到了風險和困難，而且可能會繼續遇到這些風險和困難。如果不能成功擴展這些品牌和服務並解決這些風險和困難，可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們的增長和盈利能力在一定程度上依賴於我們通過具有成本效益的營銷努力吸引和留住用户的能力。這些努力的任何失敗都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
為我們的服務吸引和留住用户涉及到大量的線上和線下營銷支出。從歷史上看，我們不得不隨着時間的推移增加營銷支出，以吸引和留住用户，並保持我們的增長。
不斷變化的消費者行為可能會影響有利可圖的營銷機會的可用性。例如，隨着傳統電視收視率的下降，以及消費者將更多的時間花在移動設備而不是臺式電腦上，我們許多傳統廣告渠道的覆蓋範圍繼續縮小。類似地，隨着消費者通過電子郵件交流的減少，而通過短信、消息應用和其他虛擬手段進行的交流更多，
旨在為我們的服務吸引新用户和回頭客(並留住現有用户)的電子郵件活動的影響範圍受到了不利影響。此外，蘋果和谷歌等大型科技平臺最近和未來對廣告商訪問和使用唯一廣告標識符、cookie和其他信息以獲取潛在用户的能力的變化，如蘋果關於收集和使用用於廣告的標識符的新規定(“IDFA”)，已經並可能繼續對我們的廣告努力產生不利影響。為了繼續接觸潛在用户並發展我們的業務，我們必須確定並將更多的總體營銷支出投入較新的廣告渠道，如移動和在線視頻平臺。一般而言，較新的廣告渠道和方法的機會和複雜程度仍未得到充分開發、證實和精確，這使得評估與我們的廣告努力相關的投資回報和以成本效益識別潛在用户變得更加困難。不能保證我們能夠繼續適當地管理我們的營銷努力，以應對廣告業的這些和其他趨勢。任何未能做到這一點都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們的業務和運營結果已經並可能繼續受到最近的新冠肺炎疫情或其他類似疫情的不利影響。
我們的業務可能會受到廣泛的衞生流行病或大流行的爆發的實質性和不利影響，包括冠狀病毒病2019年(新冠肺炎)大流行。新冠肺炎疫情已經蔓延到全球，導致政府實施了旨在控制病毒傳播的重大措施，包括封鎖、關閉、隔離和旅行禁令，以及隨着個人變得不願與家庭以外的人從事社會活動而改變了消費者行為。雖然其中一些措施已在世界某些地區放寬，但持續及未來的預防和紓緩措施，以及一旦病毒再次出現，部分措施可能會重新實施，已經並可能繼續對全球經濟狀況和消費者信心及支出造成不利影響，並可能對我們的服務需求或使用者的支付能力造成重大不利影響。
包括新冠肺炎在內的公共衞生疫情可能導致Match Group或其員工、承包商、供應商和其他業務合作伙伴在一段時間內無法或無法開展正常的業務活動，包括由於我們的員工、業務合作伙伴的員工的健康和福祉所需的停工，或政府當局可能要求或強制停工的風險，這些風險可能會導致Match Group或其員工、承包商、供應商和其他業務合作伙伴無限期地無法開展正常的業務活動，包括由於我們的員工、業務合作伙伴的員工的健康和福祉而不得不停工，或者政府當局可能要求或強制停工。例如，在疫情初期，我們的某些客户支持供應商受到政府強制關閉的影響，這對受影響的品牌及時有效地響應用户查詢和請求的能力產生了不利影響。此外，為了應對新冠肺炎疫情，我們已經採取了幾項可能會對員工工作效率產生不利影響的預防措施，例如繼續允許員工遠程工作、實施旅行限制以及持續關閉辦公地點。
任何流行病、大流行或其他健康危機對我們業務的最終影響程度將取決於多種高度不確定和無法預測的因素，包括其嚴重性、地點和持續時間，以及為遏制或防止其進一步蔓延而採取的行動。此外，新冠肺炎疫情可能會增加本年度報告中描述的許多其他風險的規模，並對我們的運營產生其他我們目前無法預測的不利影響。如果我們的業務和我們經營的市場長期出現不利的公共衞生狀況，如新冠肺炎，可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響。見“項目7--管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析--影響我們業務的趨勢--冠狀病毒的影響。”
外幣匯率波動可能會對我們的經營業績產生不利影響。
我們在多個國際市場開展業務，包括歐盟(我們稱為“歐盟”)和亞洲的司法管轄區。在美元走強期間，我們的國際收入在換算成美元時將會減少。此外，隨着外幣匯率的波動，我們的國際收入轉換為以美元計價的經營業績會影響此類業績的期間可比性，並可能導致外匯匯兑損益。
英國脱離歐盟，也就是通常所説的“英國退歐”，已經並可能繼續造成美元和英鎊之間的貨幣匯率波動，英國脱歐的全面影響仍不確定。見“”項目7--管理層對……的討論和分析
財務狀況和經營成果--財務報告原則--外匯匯率變動對收入的影響“，以及第7A項--關於市場風險的定量和定性披露--外匯風險。
我們服務的分發、營銷和訪問在很大程度上依賴於各種第三方平臺，特別是移動應用商店。如果這些第三方限制、禁止或以其他方式幹預功能或服務，或以任何實質性方式改變其政策，可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們通過各種第三方分銷渠道營銷和分銷我們的服務(包括相關的移動應用程序)，包括Facebook，後者已經推出了自己的約會服務。我們在任何特定物業或渠道上營銷我們的品牌的能力受相關第三方政策的約束。由於各種原因，某些平臺和渠道不時限制或禁止我們服務的廣告，包括其他行業參與者的不良行為。不能保證我們將來不會被限制或禁止使用某些營銷渠道。如果在重要的營銷渠道和/或在相當長的一段時間內發生這種情況，我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
此外，我們的移動應用程序幾乎只能通過Apple App Store和Google Play Store訪問。蘋果和谷歌都有廣泛的自由裁量權，可以改變他們關於移動操作系統和應用商店的政策，這些政策可能會限制、消除或以其他方式幹擾我們通過他們的商店分發或營銷我們的應用程序的能力，我們更新我們的應用程序的能力，包括進行錯誤修復或其他功能更新或升級的能力，我們提供的功能，我們訪問移動設備原生功能或其他方面的能力，以及我們訪問他們收集的用户信息的能力。如果他們中的一人或兩人都這樣做，我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。例如，蘋果改變了處理蘋果IDFA的政策，要求應用程序用户選擇加入，然後應用程序才能訪問他們的IDFA。因此，廣告商在用户層面準確定位和衡量廣告活動效果的能力受到限制，我們和其他應用程序開發商經歷了每次註冊成本的增加。此外，眾所周知，蘋果和谷歌會對公開或私下挑戰其應用商店規則和政策的應用開發商進行報復，這種報復已經並可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們服務的成功在一定程度上取決於我們訪問、收集和使用有關用户和訂户的個人數據的能力。
我們依賴Apple App Store和Google Play Store來分發我們的移動應用程序並將其貨幣化。我們的用户和訂户直接與這些平臺接觸，可能需要遵守使用其支付系統進行各種交易的要求。由於這種非中介化，這些平臺接收並不與我們共享關鍵用户數據，否則如果我們直接與我們的用户和訂閲者交易，我們就會收到這些數據。如果這些平臺繼續或越來越多地限制、消除或以其他方式幹擾我們訪問、收集和使用關鍵用户數據的能力，我們識別並與我們的用户和訂户羣中有意義的部分進行通信並提供服務以幫助保護我們的用户安全的能力可能會受到不利影響。如果是這樣的話，我們的客户關係管理努力、我們接觸新的用户和訂户基礎以及一般人羣的能力、我們付費營銷努力的效率、我們能夠向尋求接觸我們各種物業上的用户和訂户的廣告商收取的費率、我們遵守適用法律的能力以及我們識別和排除其訪問違反適用條款和條件的用户和訂户(包括未成年人和不良行為者)的能力可能會受到負面影響，我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
隨着我們通過應用商店的服務分銷增加，為了保持我們的利潤率，我們可能需要通過減少傳統營銷支出、增加用户量或每位用户貨幣化，或者通過參與其他總體上增加收入或降低成本的努力來抵消應用商店費用增加的影響，否則我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
我們依賴Apple App Store和Google Play Store來分發我們的移動應用程序和相關的應用內服務，並從中獲利。雖然我們的移動應用程序通常可以從這些商店免費下載，但我們向用户提供在這些應用程序中購買訂閲和某些點菜功能的機會。我們確定這些訂閲和功能的銷售價格；但是，
通過我們的移動應用程序購買這些訂閲和功能需要通過蘋果和谷歌提供的應用內支付系統進行處理。由於這些要求，我們向蘋果和谷歌支付我們從這些交易中獲得的收入的可觀份額(一般為30%)(自2022年1月1日起，谷歌將訂閲支付的應用內購買費降至15%)。雖然我們在不斷創新和創造我們自己的支付系統和方法，但考慮到我們的服務通過應用商店的分銷不斷增加，以及使用與蘋果和谷歌的應用商店捆綁在一起的應用內支付系統的嚴格要求，我們可能需要通過降低傳統營銷支出佔收入的百分比、增加用户數量或每位用户的貨幣化來抵消這些增加的應用商店費用，或者參與其他努力來增加收入或總體降低成本，否則我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。谷歌宣佈，從2022年3月31日開始，將要求所有開發者完全通過應用內支付系統處理所有應用內訂閲和功能購買，而不是谷歌最初宣佈的2021年9月30日。到目前為止，谷歌還沒有強制執行這一要求，但如果谷歌這樣做，我們的業務、財務狀況和運營結果將受到不利影響。請參閲“項目1-業務-依賴他人提供的服務-應用商店”。
我們依賴於我們的關鍵人員。
我們未來的成功將取決於我們在全球範圍內識別、聘用、發展、激勵和留住高技能人才的持續能力，而我們高級管理層的持續貢獻對我們的成功尤為關鍵。Match Group及其各項業務對高素質員工的競爭十分激烈，我們能否持續有效地競爭，在一定程度上取決於我們吸引新員工的能力。有效的繼任規劃對我們未來的成功也很重要。如果我們不能確保高級管理知識在我們各個業務中的有效傳遞和涉及高級管理層的平穩過渡，我們執行短期和長期戰略、財務和運營目標的能力以及我們的業務、財務狀況和總體運營結果可能會受到不利影響。
我們的成功在一定程度上取決於我們系統和基礎設施的完整性，以及我們及時和具有成本效益地增強、擴展和調整這些系統和基礎設施的能力。
要取得成功，我們的系統和基礎設施必須始終如一地良好運行。我們已經並可能不時遇到系統中斷，導致我們的部分或全部系統或數據不可用，並使我們的服務無法為我們的用户正常運行。任何這樣的中斷都可能由於各種原因而出現。此外，我們的系統和基礎設施很容易受到火災、斷電、電信故障、天災和類似事件的破壞。雖然我們為運營的某些方面準備了備份系統，但並非我們所有的系統和基礎設施都是完全宂餘的，災難恢復計劃不足以應對所有可能發生的情況，我們的財產和業務中斷保險覆蓋範圍可能不足以完全補償我們可能遭受的任何損失。無論原因如何，任何中斷或中斷都可能對我們平臺的用户體驗產生負面影響，損害我們品牌的聲譽，減少對我們服務的需求，所有這些都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們還不斷努力擴大和提高我們技術和網絡系統的效率和可擴展性，以改善我們用户的體驗，適應各種平臺流量的大幅增加，確保我們服務的可接受加載時間，並跟上技術和用户偏好的變化。如果不能及時且具有成本效益地這樣做，可能會對我們的各種服務的用户體驗產生不利影響，從而對我們的服務需求產生負面影響，並可能增加我們的成本，這兩種情況都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們可能無法保護我們的系統和基礎設施免受網絡攻擊，並可能受到第三方經歷的網絡攻擊的不利影響。
我們經常受到與技術相關的隨機或有針對性惡意事件的攻擊者的攻擊，例如網絡攻擊、計算機病毒、蠕蟲、機器人攻擊或其他破壞性或破壞性軟件、分佈式拒絕服務攻擊，以及試圖盜用客户信息(包括個人用户數據、信用卡信息和帳户登錄憑據)。雖然我們已投資(並將繼續投資)保護我們的系統和基礎設施，投資於相關人員和培訓，以及在適當的情況下采用數據最小化策略，但不能保證我們的努力將阻止
我們系統中的重大漏洞或其他類似事件不會發生。我們的一些系統過去曾經歷過安全事故，雖然它們沒有對我們的運營業績造成實質性的不利影響，但不能保證未來會出現類似的結果。我們無法保護自己免受的任何網絡或類似攻擊都可能破壞我們的系統和基礎設施，阻止我們提供服務，玷污我們的品牌聲譽，導致我們用户的機密或敏感信息泄露，和/或補救成本高昂，以及使我們受到監管機構的調查和/或可能導致對第三方承擔責任的訴訟。
向我們提供服務或以其他方式代表我們處理數據的第三方經歷的網絡或類似攻擊的影響可能會對我們產生類似的影響。此外，即使不直接影響我們或我們的第三方服務提供商或數據處理器的網絡攻擊或類似攻擊也可能導致此類用户在多個互聯網站點(包括我們的站點)使用的用户帳户登錄憑據的廣泛訪問，或者總體上喪失消費者信心，這可能會降低用户使用或繼續使用一般在線服務(包括我們的服務)的可能性。任何這些事件的發生都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們的成功在一定程度上取決於第三方系統和基礎設施的完整性。
我們一般依賴第三方(主要是數據中心和基於雲的託管Web服務提供商，如Amazon Web Services)以及第三方計算機系統、寬帶和其他通信系統以及服務提供商來提供我們的服務，並促進和處理與我們用户的某些交易。我們無法控制這些第三方中的任何一方或他們的運營。我們數據中心或託管網絡服務提供商服務級別的任何變化，或我們或第三方提供商系統的任何中斷、中斷或延遲，這些系統的性能惡化，或對這些系統的網絡攻擊或類似攻擊，都可能削弱我們提供服務或處理與用户交易的能力，這將對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。請參閲項目1-業務-對他人提供的服務的依賴-雲和其他服務。
如果我們維護和存儲的個人和機密或敏感用户信息的安全遭到破壞或被未經授權的人以其他方式訪問，則減輕此類事件的影響可能代價高昂，我們的聲譽可能會受到損害。
我們接收、處理、存儲和傳輸大量的個人用户和其他機密或敏感信息，包括信用卡信息和用户對用户通信，並使我們的用户能夠彼此共享他們的個人信息。在某些情況下，我們會聘請第三方服務提供商來存儲此信息。我們不斷開發和維護保護這些信息的安全性、完整性和機密性的系統，但我們已經經歷過一些事件，不能保證今後不會發生無意或未經授權的使用或泄露，也不能保證第三方不會未經授權訪問這些信息，儘管我們做出了努力。當這類事件發生時，我們可能無法補救，法律要求我們通知監管機構和個人信息被未經授權使用或披露的個人，我們可能會受到索賠，包括政府執法行動、罰款和訴訟，並不得不花費大量資本和其他資源來減輕此類事件的影響，包括制定和實施保護措施，以防止未來發生此類性質的事件。當安全漏洞(或我們服務提供商的安全)發生時，我們安全措施的有效性、我們服務提供商的安全措施和我們的聲譽可能會受到損害，我們可能會失去現有和潛在的用户，我們各種品牌的聲譽和競爭地位可能會受損，任何或所有這些都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們的業務受到複雜和不斷變化的美國和國際法律法規的約束，包括與數據隱私和平臺責任有關的法規。這些法律和法規可能會發生變化和不確定的解釋，可能會導致我們的業務實踐發生變化、運營成本增加、用户增長或參與度下降、索賠、罰款或以其他方式損害我們的業務。
我們受到美國和國外各種法律法規的約束，這些法規涉及對我們的業務至關重要或可能會對我們的業務產生影響的事項。見“項目1--企業--政府監管”。這些美國聯邦、州、市和外國的法律和法規，在某些情況下，除了政府實體外，還可以由私人執行，這些法律和法規正在不斷演變，並可能發生變化。結果,
這些法律和法規的應用、解釋和執行往往是不確定的，特別是在我們經營的快速發展的行業中，可能會在各州和國家之間進行不一致的解釋和應用，並與我們當前的政策和做法不一致。這些法律和法規以及任何相關的查詢、調查或其他政府行動，遵守起來可能代價高昂，可能會延誤或阻礙新服務的開發，要求改變或停止某些商業行為，導致負面宣傳，增加我們的運營成本，需要大量的管理時間和注意力，並使我們面臨可能損害我們業務的補救措施，包括罰款或修改現有的商業行為。
就税法而言，我們已經採取或將採取的立場取決於有關税務機關的解釋。雖然我們相信我們迄今採取的立場符合適用法律，但不能保證相關税務機關不會採取相反的立場，如果會，也不能保證這些立場不會對我們產生不利影響。任何這種性質的事件都可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生不利影響。
擬議的或新的法律和法規也可能對我們的業務產生不利影響。見“項目1--企業--政府監管”。如果需要實施這些新的或更嚴格的措施、施加新的責任或限制或取消現有的保護措施，我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
通過任何對互聯網或我們服務的普及或增長產生不利影響的法律或法規，包括破壞開放和中立管理的互聯網接入的法律或法規，都可能減少用户對我們提供的服務的需求，並增加我們的業務成本。例如，2017年12月，美國聯邦通信委員會(Federal Communications Commission)通過了一項命令，推翻了美國的網絡中立保護措施，包括廢除針對互聯網服務提供商對內容或服務進行攔截、節流或“付費優先排序”的具體規定。如果互聯網服務提供商因本命令和類似法律或法規的通過而對內容進行此類屏蔽、限制、“付費優先排序”或類似行動，我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
我們面臨許多與信用卡支付相關的風險，包括我們或第三方遇到的數據安全漏洞和欺詐，其中任何一項都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們主要通過信用卡交易和某些在線支付服務提供商接受用户的付款。當我們或第三方遇到涉及信用卡信息的數據安全漏洞時，受影響的持卡人通常會註銷信用卡。在第三方遭遇入侵的情況下，第三方的客户基礎越大，受影響的信用卡賬户數量越多，我們的用户就越有可能受到此類入侵的影響。如果我們的用户受到我們或第三方遭遇的此類入侵的影響，則需要聯繫這些用户以獲取新的信用卡信息並處理任何懸而未決的交易。我們很可能無法接觸到所有受影響的用户，即使我們可以，一些用户的新信用卡信息也可能無法獲得，一些未決的交易可能無法處理，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
即使我們的用户沒有受到特定數據安全漏洞的直接影響，他們也可能對服務提供商保護其個人信息的能力失去信心，這可能會導致他們停止在線使用他們的信用卡，或者選擇對我們來説不太方便或成本更高的替代支付方式，或者以其他方式限制我們在不需要用户大量努力的情況下處理支付的能力。
此外，如果我們未能充分防止欺詐性信用卡交易，我們可能面臨訴訟、罰款、政府執法行動、民事責任、公眾對我們安全措施的認知降低、信用卡相關和補救成本大幅上升，或者信用卡處理商拒絕繼續代表我們處理付款，任何這些都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們某些用户的不當行為可能會歸咎於我們，損害我們品牌的聲譽，進而可能對我們的業務產生不利影響。
我們服務的用户在使用我們的服務時遇到或可能遇到的其他個人已經、並可能在未來受到這些用户的身體、財務、情感或其他方面的傷害，我們的服務的用户已經並可能在身體、財務、情感或其他方面受到這些用户通過使用我們的服務而遇到的其他個人的傷害。當我們的一個或多個用户遭受或聲稱遭受任何此類傷害時，我們在過去和將來都可能經歷負面宣傳或法律行動，這可能會損害我們的聲譽和我們的品牌。影響我們競爭對手服務用户的類似事件在過去和將來都會給約會行業帶來負面宣傳，這反過來可能會對我們的業務產生負面影響。
此外，我們品牌的聲譽可能會受到我們用户被視為敵意、攻擊性、誹謗性、不恰當、不真實或非法的行為的不利影響。雖然我們已經建立了旨在監控和審查通過我們的服務訪問的內容的適當性的系統和流程，並採取了有關非法、攻擊性或不適當使用我們的服務的政策，但我們的用户在過去和將來仍可能從事違反我們政策的活動。這些保障措施可能不足以避免對我們的聲譽和品牌造成損害，特別是如果這種敵意、攻擊性或不適當的使用得到充分宣傳的話。
我們可能不能充分保護我們的知識產權，或者可能被指控侵犯了第三方的知識產權。
我們在很大程度上依賴我們的商標及相關域名和徽標來營銷我們的品牌，並建立和維護品牌忠誠度和認知度。我們還依賴與我們的服務相關的專利和正在申請專利的專有技術和商業祕密。
我們依靠法律的結合以及與員工、客户、供應商和其他人的合同限制來建立和保護我們的知識產權。例如，我們一般已註冊並繼續申請在開發和使用商標和服務標記時註冊和續訂，或在適當的情況下通過合同獲得這些商標和服務標記，並在我們認為合適的情況下保留、註冊和續訂域名。並不是每個提供我們服務的國家都能獲得或尋求有效的商標保護，合同糾紛可能會影響受私人合同管轄的商標的使用。同樣，並不是域名的每個變體都可以使用或註冊，即使可以使用。
我們一般會根據當時的事實和情況，在我們認為適當的時候申請專利或其他類似的法定保障，並會在未來繼續這樣做。不能保證我們已經或將要提交的任何專利申請都會導致專利的頒發，也不能保證任何現有的或未來的專利將提供足夠的保護，使其免受競爭對手和類似技術的攻擊。此外，不能保證第三方不會在不侵犯我們擁有的專利的情況下創造出達到類似效果的新產品或新方法。
儘管採取了這些措施，我們的知識產權仍可能得不到切實的保護，合同權利可能受到挑戰，第三方可能未經授權複製或以其他方式獲取和使用我們的知識產權，我們現有的商標、專利或商業祕密可能被確定為無效或不可執行，或者關於現有知識產權可執行性的法律和法律解釋可能會隨着時間的推移而發生變化，提供的保護較少。任何這些事件的發生都可能損害我們品牌的聲譽，限制我們營銷它們的能力，或者阻礙我們有效地與擁有類似技術的競爭對手競爭的能力，任何這些事件都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們不時受到法律訴訟和索賠，包括涉嫌侵犯第三方持有的商標、版權、專利和其他知識產權的索賠。此外，未來可能有必要提起訴訟，以強制執行我們的知識產權，保護我們的商業祕密和專利，或者確定其他人要求的專有權的有效性和範圍。例如，2021年，我們解決了針對MuzMatch的專利和商標侵權訴訟，並與其他幾個侵權者達成訴訟外和解。任何這種性質的訴訟，無論結果或案情如何，都可能導致鉅額成本以及管理和技術資源的轉移，其中任何一項都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們在各種國際市場開展業務，包括我們經驗有限的某些市場。因此，我們在某些國際業務上面臨額外的風險。
國際業務，特別是在我們經驗有限的國家開展業務，除了本年度報告中描述的風險外，還使我們面臨許多風險，例如：
•距離、語言和文化差異造成的運營和合規性挑戰；
•人員配置和管理國際業務的困難；
•社會和技術對我們的服務的接受程度不同，或者總體上不接受我們的服務；
•不同且可能不利的税法；
•法律和監管環境不同帶來的合規挑戰，特別是在隱私、數據安全、中介或平臺責任以及消費者保護方面；
•有利於當地企業或當地瞭解此類環境的競爭環境；
•知識產權保護水平的限制；以及
•貿易制裁、政治動盪、恐怖主義、戰爭和流行病或其中任何事件的威脅(如新冠肺炎)。
上述任何或所有事件的發生都可能對我們的國際業務產生不利影響，進而可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們可能會遇到與收購相關的運營和財務風險。
我們過去曾進行過收購，包括在2021年6月收購了HyperConnect，並繼續尋找潛在的收購候選者。如果我們不能：
•正確評估潛在收購，特別是那些運營歷史有限的收購；
•充分識別與被收購企業相關的潛在風險和責任；
•成功地將被收購企業的運營和會計、財務控制、管理信息、技術、人力資源和其他管理系統與我們現有的運營和系統整合；
•保留或聘用被收購企業的高級管理人員和其他關鍵人員；以及
•成功支持被收購企業執行戰略計劃，包括向我們有業務和經驗的地區擴張。
此外，我們可能無法成功應對與我們的收購相關的其他挑戰，我們的一個或多個收購的預期好處可能無法實現。此外，這樣的收購可能會導致管理層的注意力或其他資源從我們現有的業務上發生實質性轉移。任何這些事件的發生都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們會受到訴訟，這類訴訟的不利結果可能會對我們的財務狀況產生不利影響。
我們正在並可能不時地受到訴訟和各種法律程序的影響，包括與僱傭問題、知識產權問題、隱私和消費者保護法有關的訴訟和訴訟，以及股東派生訴訟、集體訴訟、大規模仲裁和其他事項，這些訴訟和訴訟涉及大量金錢或其他救濟索賠，導致法律代表、仲裁費或其他法律或相關服務的鉅額成本，或者可能需要改變我們的業務或運營。為這些行動辯護既耗時又昂貴。我們評估這些訴訟索賠和法律程序，以評估不利結果的可能性，如果可能的話，估計潛在的損失金額。根據這些評估和估計，我們可以在需要或適當的時候建立儲備和/或披露相關的訴訟索賠或法律程序。這些
評估和估計基於管理層在評估或估計時可獲得的信息，涉及大量判斷。因此，實際結果或損失可能與我們目前評估和估計的結果大不相同。如果我們不能成功地為這些訴訟或法律訴訟辯護或和解，可能會導致我們的責任，在我們的保險範圍之外的範圍內，可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。見“項目3--法律訴訟”。
與我們的負債有關的風險
我們的負債可能會影響我們的業務運營能力，這可能會對我們的財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。我們和我們的子公司可能會產生額外的債務，包括擔保債務。
截至2021年12月31日，我們在循環信貸安排下的未償債務總額約為40億美元，可借款總額為7.496億美元。
我們的負債可能會產生重要的後果，例如：
•限制我們獲得額外融資以滿足營運資金需求、收購、資本支出或其他償債要求或用於其他目的的能力；
•限制我們利用運營現金流進行收購或投資其他領域的能力，例如開發新品牌、服務或開拓商機；
•由於管理我們和我們某些子公司現有和未來債務的協議中的財務和運營契約，包括限制我們的子公司向我們支付股息或進行其他分配的能力的某些契約，限制了我們的業務運營；以及
•使我們面臨我們或我們子公司債務工具所包含的財務和運營契約下潛在的違約事件(如果不能治癒或免除)，這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
雖然我們的信用協議條款和與我們優先票據相關的契約包含對產生額外債務的限制，但這些限制受到一些限制和例外的約束，遵守這些限制而產生的額外債務可能是巨大的。如果在我們和我們子公司目前的債務水平上增加新的債務，上述風險可能會增加。
我們可能無法產生足夠的現金來償還我們所有的債務，並可能被迫採取其他行動來履行我們在債務下的義務，這些行動可能不會成功。
除其他因素外，我們履行債務的能力將取決於：
•我們未來的財務和經營業績，這將受到當前經濟狀況以及金融、商業、監管和其他因素的影響，其中許多因素不是我們所能控制的；以及
•我們未來在循環信貸安排下借款的能力，除了其他因素外，將視乎我們是否遵守當時現有協議中規管我們負債的公約。
我們不能保證我們的業務將從運營中產生足夠的現金流，或者我們將能夠從我們的循環信貸安排或其他方面提取足夠的金額來滿足我們的流動性需求。
如果我們的現金流和資本資源不足以償還債務，我們可能會被迫減少或推遲資本支出，出售資產，尋求額外資本，或者重組或再融資我們的債務。這些替代措施可能不會成功，也可能不允許我們履行預定的償債義務。我們進行債務重組或再融資的能力將取決於資本市場的狀況和我們當時的財務狀況。我們債務的任何再融資都可能以更高的利率進行，並可能要求我們遵守更繁重的契約，這可能會進一步限制我們的業務。
運營部。此外，現有或未來債務協議的條款可能會限制我們採用其中一些替代方案。
根據我們的信用協議，我們已經發生或可能發生的浮動利率債務將使我們面臨利率風險，這可能導致我們的償債義務大幅增加。
根據我們的定期貸款，我們目前有4.25億美元的未償還債務，根據我們的循環信貸協議，沒有未償還的借款。定期貸款項下的借款，以及循環信貸安排項下的任何借款，都將按可變利率計息。以浮動利率計息的負債使我們面臨利率風險。見“項目7A--關於市場風險的定量和定性披露--利率風險”。
可交換票據的交換可能會稀釋現有股東的所有權利益，或者可能壓低我們普通股的價格。
根據與可交換票據有關的契約，我們有義務作為擔保人。部分或全部可交換票據的交換可能會稀釋我們股東的所有權利益，因為我們在交換時交付了我們普通股的股份。雖然可交換票據套期保值預計將減少任何交換對我們普通股的潛在稀釋影響和/或抵消任何現金支付，但可交換票據的發行人將被要求支付超過所交換票據本金的金額，但如果我們普通股的每股市場價格超過認股權證的執行價格，認股權證就具有稀釋效應。在公開市場上出售我們在這種交易所發行的普通股可能會對我們普通股的現行市場價格產生不利影響。此外，可交換票據的存在可能會鼓勵市場參與者賣空我們的普通股，因為可交換票據的交換可以用來滿足空頭頭寸。此外，預期中的可交換票據的交換可能會壓低我們普通股的價格。
與分居有關的風險
我們可能無法實現我們期望通過分離實現的部分或全部好處。
我們認為，應該實現分離的預期戰略和財政利益。然而，我們不能保證這一點，也不能保證我們能夠利用我們的股本作為收購貨幣來吸引交易夥伴，也不能保證分析師和投資者會認為我們的新公司結構比以前的公司結構更清晰和簡單。
如果與分離相關的交易不符合美國聯邦所得税的一般免税條件，我們和我們的股東可能會遭受實質性的不利後果。
完成分拆及將前Match Group合併為前IAC的全資附屬公司(“合併附屬公司”)(“合併附屬公司”)後，前Match Group的繼任者成為Match Group的全資附屬公司，而前IAC的大部分現有其他附屬公司則由一間獨立的公眾公司持有。前IAC和IAC收到了外部律師的意見，即分離和相關交易以及合併在一起，對於美國聯邦所得税來説是免税的。這些意見基於並依賴於各種事實和假設，以及前IAC、前Match Group、IAC和Match Group的某些陳述和承諾，包括關於前IAC、前Match Group、IAC和Match Group過去和未來行為的陳述和承諾。如果上述任何陳述或承諾是不準確或不完整的，或任何與交易有關的協議或任何與律師意見有關的文件所載的任何陳述或契諾是或變得不準確，或前IAC、前Match Group、IAC、Match Group或其任何附屬公司不遵守，則律師的意見可能無效，其中達成的結論可能會受到損害。
儘管收到了律師對交易的意見，但如果美國國税局(“IRS”)確定律師意見所依據的任何陳述、假設或承諾不準確或未得到遵守，則它可以確定與分居相關的部分或全部交易應被視為美國聯邦所得税目的的應税交易。此外，即使上述陳述、假設或承諾是準確的，並已得到遵守，律師的意見僅代表該律師的判斷，對美國國税局或任何法院不具約束力，美國國税局或法院可能不同意第(1)款中的結論。
律師的意見。因此，不能保證美國國税局不會斷言與分居相關的交易不符合美國聯邦所得税的免税待遇，也不能保證法院不會承受這樣的挑戰。如果美國國税局(IRS)勝訴，包括Match Group在內的分居各方可能會因分居而被徵税。
例如，如果與分拆相關的交易不符合1986年美國國税法(修訂後的“準則”)第355條和第368(A)(1)(D)條規定的美國聯邦所得税一般免税交易的條件，一般來説，就美國聯邦所得税而言，我們將確認與分拆相關的應税收益，就好像與分拆相關的新IAC股票的分配是以其公平市場價值在應税銷售中出售的一樣。即使根據守則第355和368(A)(1)(D)條，與分家相關而進行的交易以其他方式符合免税交易的資格，但如果與分家相關的交易是或後來的交易被視為一項計劃(或一系列相關交易)的一部分，根據該計劃(或一系列相關交易)，一人或多人根據該計劃(通過投票或價值)直接或間接獲得相當於美國50%或更大權益的股份，則可根據該守則第355(E)條觸發應税收益。為此目的，(I)分立前IAC股票或Match Group前股票或(Ii)IAC股票或Match Group股票在分立前兩年開始至分立後兩年結束期間的任何收購均被推定為此類計劃的一部分，儘管我們或IAC可能能夠推翻這一推定。
除了與前Match Group相關的潛在税收責任外，如果美國國税局成功挑戰前IAC或IAC在美國聯邦所得税方面的免税待遇，我們及其子公司可能有責任履行與前IAC或IAC分離相關的任何税收責任。雖然在某些情況下，根據税務事宜協議，税務諮詢委員會可能有責任就部分或全部該等税項向我們作出彌償，但即使在該等情況下，亦不能保證這些税項確實會向我們作出彌償。
此外，如果合併被確定為美國聯邦所得税的應税對象，我們將在將前Match的資產轉讓給Merge Sub時徵税。如果我們或我們的子公司被要求支付因分離而向我們徵收的税款，我們的現金流將受到不利影響。
在分離之後，我們可能無法進行理想的融資或戰略交易。
我們相信，我們總體上將能夠進行令人滿意的融資或戰略交易。然而，根據當前的美國聯邦所得税法，由於某些分銷後交易，包括對分銷公司和其股票分銷公司的股票或資產的某些收購，本來有資格享受免税待遇的分配可以向分銷公司及其股東徵税。為維持與分立有關的交易的免税待遇，税務事宜協議在分立後的兩年內對吾等及其附屬公司施加若干限制。除特殊情況外，我們一般不得(1)停止積極開展某些業務；(2)進行某些交易或一系列交易，根據這些交易或系列交易，我們將通過合併或其他方式獲得全部或部分普通股；(3)清算、合併或與他人合併；(4)超過一定門檻發行股權證券；(5)回購普通股，但某些公開市場交易除外；或(6)採取或未採取任何其他行動，導致與分居相關的交易不符合本守則第355條和第368(A)(1)(D)條規定的美國聯邦所得税一般免税的交易的資格，或(6)採取或未採取任何其他行動，導致與分居相關的交易不符合本守則第355條和第368(A)(1)(D)條規定的美國聯邦所得税一般免税的交易資格。這些限制可能會限制我們進行某些股票發行、戰略交易、回購或其他交易的能力，否則我們可能認為這些交易符合我們股東的最佳利益，或者可能增加我們的業務價值。
我們的管理層和董事與IAC的管理層和董事之間可能會產生實際或潛在的利益衝突。
我們的某些董事、高管和董事同時擁有Match Group普通股和IAC普通股。當Match Group的董事和IAC的高管和董事面臨可能對Match Group和IAC產生不同影響的決策時，這種所有權重疊可能會造成或似乎會產生潛在的利益衝突。例如，在解決Match Group和IAC之間有關協議條款的任何爭議時，可能會出現潛在的利益衝突。
此後，Match Group與IAC的分離及其關係。如果Match Group和IAC未來達成任何商業安排，也可能出現潛在的利益衝突。
此外，約瑟夫·萊文是匹克集團的董事，同時也是國際AC公司的高管，艾倫·G·斯彭分別擔任匹配集團和國際AC公司的董事。我們相信，在過渡期內，讓有限數量的IAC高級管理層成員在我們的董事會任職將對我們有利。然而，Levin和Spoon先生同時在Match Group和IAC任職這一事實可能會在面臨可能影響Match Group和IAC的決策時對他們每個人造成或似乎造成潛在的利益衝突，而且他們每個人在Match Group和IAC之間的時間分配也面臨利益衝突。
我們的公司註冊證書可能會阻止我們從原本可能提供給我們的公司機會中獲益。
我們的公司註冊證書包括一項“公司機會”條款，規定Match Group及其關聯公司放棄在Match Group的任何董事或兼任IAC高級管理人員或董事的公司機會中的任何權益或預期。
一般來説，Match Group的高級管理人員或董事(同時也是Match Group的高級管理人員或董事)不會因為Match Group或其股東違反任何受信責任而對Match Group或其股東承擔責任，因為該人未能向Match Group傳達或提供已經傳達或提供給IAC的公司機會，該機會也可能是Match Group的公司機會，或者因為該人向IAC傳達或提供也可能是Match Group的公司機會的任何公司機會。為了使任何匹配團董事或同時也是IAC董事或高級職員的高級職員不對Match Group或其股東負責，此類機會不能讓該高級職員或董事以Match Group董事或高級職員的身份獲知，也不能呈現給IAC以外的任何一方。此外，該官員或董事不能以其個人身份追求此類機會。企業機會條款可能加劇Match Group和IAC之間的利益衝突，因為該條款實際上允許Match Group的任何董事或同時擔任IAC高管或董事的高級管理人員選擇將企業機會導向IAC，而不是Match Group。
與我們普通股所有權相關的風險
您可能會因為以下原因而受到稀釋 未來增發證券.
我們的稀釋證券包括購買普通股股票的既得性和非既得性期權、限制性股票單位獎勵、以我們非上市子公司的股本計價但可用普通股股票結算的股權獎勵、可交換票據和可交換票據認股權證。
這些稀釋證券反映在我們截至2021年、2020年和2019年12月31日的財年財務報表中包含的稀釋每股收益計算中。有關更多信息，請參閲“第二部分第8項-合併財務報表和補充數據”中的“合併財務報表附註10-每股收益”。我們的股價在季度內的變動，可能會導致或多或少的稀釋，而不是這些計算所反映的。
我們預計在可預見的未來不會宣佈任何定期現金股息。
我們目前沒有計劃為我們的普通股支付現金股息。相反，我們預計我們未來的所有收益都將保留下來，以支持我們的運營，併為我們業務的增長和發展提供資金。我們沒有義務為我們的普通股支付股息。因此，投資者可能需要依賴於在價格升值後出售普通股，而這可能永遠不會發生，這是實現投資未來收益的唯一途徑。尋求定期現金分紅的投資者不應購買我們的普通股。
我們的公司註冊證書和章程或特拉華州法律中的條款可能會阻止、推遲或阻止我們公司控制權的變更或管理層的變更，從而壓低我們普通股的交易價格。
特拉華州公司法以及我們的公司註冊證書和章程包含的條款可能會阻止、推遲或阻止公司控制權的變更或公司股東可能認為有利的管理層變更，包括以下條款：
•授權發行董事會可以發行的“空白支票”優先股，以增加流通股數量並阻止收購企圖；
•設立分類董事會，將董事會分為三級，每一級交錯任職三年，防止股東在年度會議上選舉出全新的董事會；
•禁止股東在書面同意下采取行動，從而要求所有行動必須在股東會議上採取；
•取消我們的股東召開股東特別會議的能力；
•規定某些針對我們的訴訟只能在特拉華州進行(除某些例外情況外)；以及
•前提是董事會有明確授權制定、更改或廢除我們的章程。
我們的公司註冊證書、我們的章程或特拉華州法律中任何具有延遲或阻止控制權變更的條款都可能限制我們的股東從他們持有的普通股中獲得溢價的機會，還可能影響一些投資者願意為我們的普通股支付的價格。
1B項。未解決的員工意見
沒有。
項目2.屬性
Match Group認為，其管理和運營設施總體上足以滿足其當前和近期的未來需求。Match Group的設施，無論是自有的還是租賃的，都位於美國和國外的不同城市，通常由行政和行政辦公室以及數據中心組成。我們亦相信，如果我們需要更多地方，我們可以在商業上合理的條件租用更多設施。
項目3.法律訴訟
概述
我們正在並可能不時參與我們正常業務活動過程中出現的各種法律訴訟，例如商標和專利侵權索賠、商標異議、消費者或廣告投訴，以及股東派生訴訟、集體訴訟、大規模仲裁和其他事項。在這類事件中可以追回的金額可能需要投保。以下描述的訴訟事項涉及我們的股東可能特別感興趣的問題或索賠，無論這些事項是否對我們的財務狀況或基於美國證券交易委員會規則中規定的標準的運營具有實質性影響。
根據交易協議，吾等已同意就與前Match Group的任何業務有關的事宜向IAC作出彌償，包括就標題為“Newman衍生品及股東集體訴訟有關分拆交易”的事宜以外的下述事宜向IAC作出彌償。
以下描述中的法律程序正式名稱(以斜體顯示)反映了提起訴訟時各方的原始名稱，而不是Match Group和IAC分離後各方的當前名稱。
消費者集體訴訟挑戰Tinder的年齡分級定價
2015年5月28日，加利福尼亞州法院對Tinder提起了可能的全州集體訴訟。看見艾倫·坎德羅訴Tinder，Inc.，沒有。BC583162(加利福尼亞州高級法院，洛杉磯縣)。起訴書主要指控Tinder違反了加州的Unruh Civil Rights Act，向30歲及30歲以上的用户提供並向他們收取比年輕用户更高的價格，以訂閲其優質Tinder Plus服務。起訴書要求對一類30歲及以上的California Tinder Plus訂户進行認證，並要求賠償金額不詳。2015年12月29日，根據先前的一項裁決，支持Tinder的反對者，
法院作出了駁回訴訟的判決。2018年1月29日，加州上訴法院(第二上訴區第三分庭)發佈意見，推翻駁回判決。2018年5月9日，加州最高法院駁回了Tinder尋求對上訴法院裁決進行中間複審的請願書，該案被髮回初審法院進一步審理。
在一個相關的事態發展中，2019年6月21日，在一起基本上類似的推定集體訴訟中，聲稱同樣的實質性索賠，並在加利福尼亞州的聯邦地區法院待決，法院做出判決，最終批准了一項集體和解協議，其條款對公司來説並不重要。看見麗莎·金訴Tinder，Inc.，編號18-cv-3093(加利福尼亞州中心區)。因為金姆將建議的和解類包含在坎德洛爾，中的判決金姆會有效地呈現坎德洛爾一起由單一原告提起的訴訟。因此，2019年7月11日，兩名反對者金姆和解，由原告律師在坎德洛爾，向金姆美國第九巡迴上訴法院的判決。上訴的口頭辯論於2021年1月15日進行。2021年8月17日，美國第九巡迴上訴法院推翻併發回地區法院的裁決。 2021年11月3日，初審法院初步批准和解。2021年12月13日，原告提交修訂動議，要求最終批准擬議的和解協議，該協議的條款對本公司並不重要。
2019年11月13日，北京一審法庭坎德洛爾發佈了一項命令，暫停該案中的階級索賠，等待第九巡迴法院對金姆上訴。2021年10月5日，初審法院解除了緩刑。我們認為這起案件中的指控坎德洛爾訴訟是沒有根據的，並將繼續有力地進行抗辯。
Tinder Optionholder對前Match Group和Match Group提起訴訟
2018年8月14日，Match Group，LLC或前Match Group的前子公司Tinder，Inc.(簡稱Tinder)的10名當時的現任和前任員工在紐約州法院對前Match Group和Match Group提起訴訟。看見肖恩·拉德等人。V.IAC/InterActiveCorp和Match Group，Inc.，編號654038/2018年(最高法院，紐約縣)。起訴書稱，2017年，被告：(I)錯誤地幹擾了某些投資銀行根據合同建立的對Tinder進行獨立估值的程序，導致Tinder被大幅低估，從而在行使其Tinder股票期權時向原告支付了過低的款項，(Ii)然後錯誤地將Tinder合併到前Match Group，從而剝奪了某些原告對Tinder後來獨立估值的合同權利。起訴書聲稱，對違約、違反誠實信用和公平交易的隱含契約、不當得利、幹擾合同關係(僅針對前Match Group)以及幹擾預期經濟優勢的索賠，並要求至少20億美元的補償性賠償，以及懲罰性賠償。2018年8月31日，仍受僱於前Match Group的4名原告在不妨礙其索賠的情況下提交了中止訴訟通知書，剩下的6名前僱員仍是原告。2019年6月13日，法院發佈判決裁定，駁回被告動議駁回其餘6名原告中2名原告違反誠實信用與公平交易默示契約、不當得利的訴訟請求以及與合併相關的違約請求，否則駁回被告的駁回動議。2020年7月13日，四名前原告向美國仲裁協會提出仲裁要求，主張相同的估值要求，2020年9月3日，四項仲裁合併。2021年8月24日，仲裁員批准了我們對合並索賠的簡易判決。2021年6月9日，原告在Rad提交了一份簽發通知書和準備就緒證書供審判，其中他們修改了他們要求的損害賠償額。“[m]超過56億美元“。2021年10月1日，法院批准了被告關於合併的原告侵權索賠和違約索賠的簡易判決動議。審判於2021年11月8日開始。2021年12月1日，雙方簽署了一份具有約束力的全球和解協議條款説明書，根據該協議，我們將在2022年支付4.41億美元，以解決所有審判和仲裁索賠。
聯邦貿易委員會對前Match Group的訴訟
2019年9月25日，美國聯邦貿易委員會(FTC)在德克薩斯州聯邦地區法院對前Match Group提起訴訟。看見FTC訴Match Group，Inc.郵編：3：19：CV-02281-K(德克薩斯州北區)。起訴書稱，在2018年年中之前，出於營銷目的，Match.com通知非付費用户其他用户試圖與他們通信，儘管Match.com發現這些訂户賬户可能存在欺詐行為，從而誘使非付費用户訂閲
如果他們認購，就會面臨欺詐的風險。起訴書還對Match.com披露的6個月保修條款的充分性、取消過程的有效性以及對退款糾紛的處理提出了質疑。起訴書要求永久禁令救濟、民事處罰、恢復原狀、歸還原狀和訴訟費用等。2020年10月9日，法院批准了該公司暫緩審理此案的動議，直至美國最高法院就#年合併上訴作出裁決。聯邦貿易委員會訴信用局中心，有限責任公司和AMG資本管理公司訴聯邦貿易委員會案。2021年4月22日，最高法院發佈裁決，駁回聯邦貿易委員會有能力利用聯邦貿易委員會法案第13(B)條尋求公平的貨幣救濟。我們認為，聯邦貿易委員會關於Match.com的做法、政策和程序的指控是沒有根據的，並將對此進行有力的辯護。
證券公司對前Match Group的集體訴訟
2019年10月3日，Match Group的一名前股東代表前Match Group證券的一類收購者，在2019年8月6日至2019年9月25日期間，向德克薩斯州聯邦地區法院提起證券集體訴訟，起訴Match Group時任首席執行官及其首席財務官。看見菲利普·R·克魯奇菲爾德訴Match Group，Inc.，Amanda W.Ginsberg和Gary Swidler，郵編：19-cv-02356-C(德克薩斯州北區)。起訴書援引上述聯邦貿易委員會訴訟中的指控，指控(I)被告未能向投資者披露，前Match Group使用誤導性廣告誘使客户購買和升級訂閲，前Match Group使客户難以取消訂閲，因此，前Match Group可能受到監管機構的審查；(Ii)前Match Group缺乏充分的披露控制和程序；以及(Iii)由於上述原因，被告對前Match Group的業務、運營做出了積極的陳述2021年3月30日，法院批准了被告提出的有修改許可的解散動議。原告於2021年4月23日提交了修改後的起訴書。2021年11月19日，法院駁回了被告的駁回動議。我們認為這起訴訟中的指控是沒有根據的，並將對其進行有力的辯護。
針對前Match Group的衍生品投訴
2020年2月28日，Match Group的一名前股東向特拉華州聯邦地區法院提起股東派生訴訟，指控Match Group及其董事會代表公司追回未指明的金錢損害賠償，並要求公司實施和維持未指明的內部控制和公司治理做法和程序。看見邁克爾·魯賓等人。V.Match Group，Inc.等人，案件編號1：20-cv-00299(特拉華州地區)。援引聯邦貿易委員會訴訟的指控，並克魯奇菲爾德在上述證券集體訴訟中，起訴書稱，被告導致或未能阻止導致聯邦貿易委員會投訴的所謂問題，收到或批准了與被指控的不當行為相關的賠償，並在知情的情況下出售了前Match Group股票。雙方當事人提交了一份擬議的規定和命令，暫緩審理此案，直到駁回動議在克魯奇菲爾德訴訟。法院於2020年4月9日批准了暫緩執行。鑑於克魯奇菲爾德決定後，暫緩執行將被取消。2021年2月25日，Match Group的另一名股東代表名義被告Match Group，Inc.向特拉華州衡平法院提起股東派生訴訟，指控其董事會尋求追回未指明的金錢損害賠償。看見Daniel Ochoa訴Match Group，Inc.等人案，C.A.No.2021-0158-MTZ(特拉華州衡平法院)。起訴書指控Match Group違反了聯邦證券法，Match Group的董事違反了他們的受託責任，據稱行使了不充分的監督，以防止引發FTC投訴的所謂問題，以及據稱在知情的情況下交易Match Group股票。2022年1月10日，奧喬亞提交了修改後的申訴。我們認為這些訴訟中的指控是沒有根據的，並將對其進行有力的辯護。
愛爾蘭數據保護委員會對Tinder行為的調查
2020年2月3日，我們收到愛爾蘭數據保護委員會(DPC)的一封信，通知我們DPC已開始調查Tinder是否遵守歐盟的一般數據保護法規，重點是Tinder處理訪問和刪除請求的流程以及Tinder的用户數據保留政策。我們正在全力配合DPC進行此次調查。
紐曼衍生品與股東關於分離交易的集體訴訟
2020年6月24日，Match Group的一名前股東向特拉華州衡平法院提起訴訟，起訴Match Group及其董事會，以及Match Group、IAC控股公司和巴里·迪勒(Barry Diller)，要求代表公司直接因他擁有Match Group的前股票而獲得未指明的金錢損害賠償，這與Match Group與其前大股東Match Group的分離有關。看見大衞·紐曼等人。V.IAC/Interactive Corp.等人。，C.A.No.2020-0505-MTZ(特拉華州衡平法院)。起訴書稱，前Match Group董事會為與Match Group就分拆交易進行談判而成立的特別委員會沒有充分獨立於Match Group和迪勒先生的控制權，前Match Group董事會成員未能充分保護前Match Group談判分拆交易的利益，這導致了一筆對前Match Group及其股東不公平的交易。2021年1月21日，該案與其他股東訴訟合併，並於2021年4月14日提交了修改後的起訴書。看見在Re Match Group，Inc.衍生品訴訟中，綜合C.A.No.2020-0505-MTZ(特拉華州衡平法院)。原告於2021年11月2日提交了另一份修改後的起訴書。被告於2021年12月10日提出駁回動議。我們認為這起訴訟中的指控是沒有根據的，並將對此進行有力的辯護。
項目4.礦山安全信息披露
不適用。
第二部分
項目5.註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券
註冊人普通股市場及相關股東事項
我們的普通股在納斯達克全球精選市場(“納斯達克”)上市，股票代碼為“MTCH”。
截至2022年1月31日，共有982名公司普通股持有者登記在冊。由於我們普通股的絕大部分流通股由經紀商和其他機構代表股東持有，我們無法估計這些記錄保持者代表的受益股東總數。
股票表現圖表
下圖比較了Match Group普通股(包括Match Group和IAC分離前並經調整後的前Match Group普通股的累計總回報)、納斯達克綜合指數、羅素1000科技指數和標準普爾500指數的累計總回報(假設股息再投資，如果適用)，每種情況下都基於2016年12月31日至2021年12月31日收盤時投資的100美元。根據適用的美國證券交易委員會規則，匹配組提供同行發行人的累計回報。Match Group選擇納斯達克綜合指數和羅素1000科技指數作為其同業發行人，因為這兩隻股票都包括與Match Group從事許多相同業務的公司。所顯示的回報是基於歷史結果，並不是為了暗示未來的表現。
累計總回報比較
Match Group，Inc.普通股
火柴集團當中，納斯達克綜合指數
羅素1000科技指數和標準普爾500指數
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12/31/2016 | | 12/31/2017 | | 12/31/2018 | | 12/31/2019 | | 12/31/2020 | | 12/31/2021 |
| Match Group，Inc. | $100.00 | | $183.10 | | $263.14 | | $505.17 | | $884.15 | | $773.39 |
| 納斯達克綜合指數 | $100.00 | | $128.63 | | $125.02 | | $170.95 | | $247.96 | | $303.04 |
| 羅素1000科技指數 | $100.00 | | $137.32 | | $135.67 | | $199.72 | | $292.99 | | $401.90 |
| 標準普爾500指數 | $100.00 | | $120.79 | | $115.49 | | $151.84 | | $179.76 | | $231.31 |
項目6.保留
不適用。
項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
2021年的發展
2021年3月26日，Match Group Holdings II(簡稱MG Holdings II)修改了其信貸協議，規定提供4億美元的增量“延遲提取”定期貸款工具(“Delayed Draw Term Loan”)，其收益只能用於支付收購HyperConnect，Inc.(“HyperConnect”)的部分對價。根據其條款，延遲提取定期貸款於2021年6月18日終止。
2021年6月17日，Match Group完成了對HyperConnect的收購。扣除收購的現金後，收購價格為17.5億美元。此次收購的資金來自手頭的現金和發行590萬股Match Group普通股。
2021年10月4日，MG控股II完成了本金總額為5億美元的非公開發行，本金總額為3.625%的優先債券。這些票據的收益用於贖回未償還的2022年可交換票據的一部分，用於一般公司用途，並用於支付與發行相關的費用。
2021年10月4日，我們以約15億美元的價格回購了2022年未償還可交換票據的本金總額約4.14億美元，包括回購票據的應計和未付利息，資金來源：
i.向2022年可交換票據持有人登記直接發售的淨收益8.79億美元，以每股158.83美元的價格回購5534,098股我們的普通股；
二、3.625釐高級債券發售所得款項淨額約4.2億元；及
三、與正在回購的2022年可交換票據相對應的相應比例的未償還對衝和認股權證的平倉淨收益約為2.01億美元。
與這些交易有關，截至2021年12月31日的年度營業報表反映了1450萬美元的虧損，包括在其他費用淨額中，主要是因為我們在2021年9月22日簽訂各種協議到2021年10月4日結算期間確認的嵌入衍生品的公允價值發生了變化。
2021年12月1日，我們同意解決懸而未決的、受到威脅的和潛在的索賠問題。Rad等人的研究成果。V IAC/InterActiveCorp等。以及相關的仲裁。根據協議條款，Match Group同意向原告和索賠人支付4.41億美元，原告和索賠人同意駁回審判和仲裁中的所有索賠。我們預計在2022年用手頭的現金支付和解金額。這筆4.41億美元的和解協議包括在截至2021年12月31日的一年中的其他費用淨額中。
更新的運營和財務指標
2021年，我們調整了關鍵的運營和財務數據，以更好地洞察我們的業務表現。我們將在三個地理區域-美洲、歐洲、亞太地區和其他地區公佈這些數據。
此外，我們現在不再顯示平均訂户和每個訂户的平均收入(“ARPU”)，而是顯示付款人和每個付款人的收入(“RPP”)(定義如下)。與普通訂户不同的是，普通訂户只包括購買訂閲並按天計算的用户，付款人包括我們從中賺取收入的所有用户(包括那些只按菜單購買的用户)，並在給定的月份被算作唯一用户。同樣，ARPU是每日指標，僅包括來自訂户的直接收入，而RPP是月度指標，包括所有直接收入。我們認為，支付者和RPP(考慮非訂户用户和相關收入)在評估我們的業務表現時更有用。
我們相信，在三個地理區域展示直接收入、支付者和RPP使投資者能夠更好地瞭解我們的運營業績，考慮到我們不斷擴大的全球足跡，這是合適的。新的指標也更好地解釋了點菜收入在公司總收入中所佔比例的增加，並增強了與同行的可比性。
此外，我們還將我們的主要非GAAP衡量標準的標題從以前的“調整後EBITDA”更新為“調整後營業收入”。我們認為，這個更新的標題更好地反映了管理層如何看待非GAAP衡量標準與最接近的GAAP衡量標準--營業收入。非GAAP計量的計算沒有改變，因此淨收益與營業收入和調整後營業收入的對賬沒有變化。有關調整後營業收入的完整定義以及Match Group，Inc.股東應佔淨收益與營業收入和調整後營業收入的對賬，請參閲下面的“非GAAP財務措施”。
與IAC分離
2020年6月30日，前Match Group，Inc.(簡稱“前Match Group”)和IAC/InterActiveCorp(簡稱“前IAC”)通過一系列交易完成了本公司與IAC的分離，從而產生了兩家獨立的上市公司-(1)Match Group，由前Match Group的業務和以前由前IAC擁有的某些融資子公司組成；(2)IAC，由Match Group以外的前IAC業務組成(“分離”)。作為分拆的一部分，前Match Group與Match Group的間接全資子公司MG Holdings II合併，MG Holdings II作為Match Group的間接全資子公司倖存下來。由於分離的結果，Match Group以外的前IAC業務的運營被列為非連續性運營。
有關分居及相關交易和協議的更多信息，請參閲“第I部分-第1項-業務-Match Group和IAC的分離”和“第I部分-第1項-業務-分離後與IAC的關係”。
關鍵術語：
運營和財務指標：
•美洲包括北美、中美洲、南美和加勒比海島嶼。
•歐洲包括歐洲大陸、不列顛羣島、冰島、格陵蘭島和俄羅斯，但不包括土耳其(包括在亞太地區和其他地區)。
•亞太地區和其他地區包括亞洲、澳大利亞、太平洋島嶼、中東和非洲。
•直接收入是直接來自我們產品的最終用户的收入，包括訂閲收入和點菜收入。
•間接收入是指不是直接從我們服務的最終用户那裏獲得的收入，基本上所有這些收入都是廣告收入。
•付款人是特定月份的品牌級別的唯一用户，我們從中賺取了直接收入。當以季度至今或年初至今的價值表示時，付款人表示各自所列期間的每月值的平均值。在綜合水平上，當我們在給定月份從多個品牌的同一個人那裏賺取收入時，可能存在重複付款人，因為我們無法識別Match Group產品組合中各個品牌的唯一個人。
•按付款人計算的收入(RPP)是付款人每月的平均收入，是一段期間的直接收入除以該期間的付款人，再除以該期間的月數。
運營成本和費用：
•收入成本-主要包括數據中心和客户關懷功能人員的應用內購買費、薪酬費用(包括股票薪酬費用)和其他與員工相關的成本、信用卡處理費、託管費、直播視頻成本以及數據中心租金、能源和帶寬成本的攤銷。應用內購買費用是指通過蘋果和谷歌提供的應用內支付系統處理應用內訂閲和服務功能購買過程中支付給蘋果和谷歌的款項。
•銷售和營銷費用-主要由廣告支出和薪酬支出(包括基於股票的薪酬支出)和其他與員工有關的成本組成
從事銷售、市場營銷和銷售支持職能的人員。廣告支出包括在線營銷，包括支付給搜索引擎和社交媒體網站的費用、線下營銷(主要是電視廣告)，以及向將流量定向到我們品牌的合作伙伴支付的費用。
•一般及行政開支-主要包括高管管理人員的薪酬支出(包括股票薪酬支出)和其他與員工相關的成本、財務、法律、税務和人力資源成本、與收購相關的或有對價公允價值調整(如下所述)、專業服務費(包括收購的交易相關成本)和設施成本。
•產品開發費用-主要包括從事服務產品和相關技術的設計、開發、測試和增強的人員的薪酬支出(包括基於股票的薪酬支出)和其他未資本化的員工相關成本。
長期債務：
•信貸安排-MG Holdings II信貸協議下的循環信貸安排。截至2021年12月31日，信貸安排下有40萬美元的未償還信用證和7.496億美元的可用資金。截至2020年12月31日，信貸安排下有20萬美元的未償還信用證和7.498億美元的可用資金。
•定期貸款--MG Holdings II信貸協議項下的定期貸款安排，於2021年12月31日及2020年12月31日，定期貸款以LIBOR加1.75%計息，當時適用利率分別為1.91%及1.96%。截至2021年12月31日，未償還金額為4.25億美元。
•6.375釐高級債券-MG控股II的6.375釐優先票據，已於2020年6月11日贖回，所得款項為4.625釐優先票據。
•5.00%高級債券--MG Holdings II的5.00%高級票據於2027年12月15日到期，每年6月15日及12月15日付息，於2017年12月4日發行。截至2021年12月31日，未償還本金總額為4.5億美元。
•4.625釐高級債券--MG控股II的4.625釐優先票據於2028年6月1日到期，每年6月1日及12月1日付息，發行日期為2020年5月19日。截至2021年12月31日，未償還本金總額為5億美元。
•5.625釐高級債券--MG控股II的5.625釐優先票據於2029年2月15日到期，每年2月15日及8月15日付息，發行日期為2019年2月15日。截至2021年12月31日，未償還本金總額為3.5億美元。
•4.125釐高級債券--MG控股II的4.125釐優先票據於2030年8月1日到期，每年2月1日及8月1日付息，發行日期為2020年2月11日。截至2021年12月31日，未償還本金總額為5億美元。
•3.625釐高級債券-MG Holdings II的5億美元本金總額為3.625%的優先債券，將於2031年10月1日到期，利息從2022年4月1日開始，每年4月1日和10月1日支付，於2021年10月4日發行。所得資金用於回購4.14億美元的2022年未償還可交換票據，用於一般公司用途，並用於支付與發行相關的費用。截至2021年12月31日，未償還本金總額為5億美元。
•2022年可交換票據-2017年第三季度，公司的子公司Match Group FinanceCo，Inc.發行了本金總額為5.175億美元的0.875可交換優先債券，這些債券將於2022年10月1日到期，可交換為公司普通股的股票。利息每年4月1日和10月1日支付。2021年10月4日，我們購買了2022年未償還可交換票據的本金總額4.14億美元(如上所述)。2021年期間，2022年可交換票據的本金總額增加了1860萬美元，其中300萬美元在截至2021年12月31日的一年中結算。這個
截至2021年12月31日，2022年可交換票據的未償還餘額為1.05億美元，作為流動負債列報。
•2026年可交換票據-2019年第二季度，公司的子公司Match Group FinanceCo2，Inc.發行了本金總額5.75億美元，2026年6月15日到期的0.875可交換優先債券，這些債券可兑換為公司普通股。利息每年六月十五日及十二月十五日支付。截至二零二一年十二月三十一日，2026年可交換債券的未償還餘額為5.75億元。
•2030年可交換票據-2019年第二季度，公司的子公司Match Group FinanceCo3，Inc.發行了本金總額為5.75億美元的2.00%可交換優先債券，這些債券將於2030年1月15日到期，可兑換為公司普通股。利息每年一月十五日及七月十五日支付。截至二零二一年十二月三十一日，2030年可交換債券的未償還餘額為5.75億元。
非GAAP財務衡量標準：
•調整後營業收入-是一項非GAAP財務指標。有關調整後營業收入的定義以及Match Group，Inc.股東應佔淨收益與營業收入和調整後營業收入的對賬，請參閲“非GAAP財務措施”。
管理概述
Match Group，Inc.通過其投資組合公司，是數字技術的領先供應商，旨在幫助人們建立有意義的聯繫。我們的全球品牌組合包括Tinder®，匹配®，鉸鏈®，Metic®，OkCupid®，Pair™，PlentyOfFish®，OurTime®，Azar®、哈庫納™直播等等，每一個都是為了增加我們的用户與其他人聯繫的可能性。通過我們值得信賴的品牌，我們提供量身定做的服務，以滿足我們用户的不同偏好。我們的服務有40多種語言可供世界各地的用户使用。
如本文所使用的，除非上下文另有説明，否則“Match Group”、“Company”、“We”、“Our”、“Us”和類似術語均指Match Group，Inc.及其子公司。
收入來源
我們的所有服務都免費提供某些功能的使用，然後通過訂閲提供各種附加功能，或者對於某些功能，按使用付費或按菜單點菜。我們的收入主要是以經常性訂閲費和點菜購買的形式直接來自用户。
訂閲收入是扣除信用和信用卡退款後的淨額。購買訂閲或點菜功能的付款人預先支付費用，主要是通過信用卡或移動應用商店，並且，根據我們的條款和條件中確定的某些條件，所有購買都是最終的，不能退款。訂閲預先收取的費用或合同到期費用將在適用的認購期(主要為1至6個月)內使用直線法遞延並確認為收入，而此類交易產生的相應應用內購買費用(如果有)將在同一時期遞延並支出。購買點菜功能的收入將根據使用情況進行確認。我們還從在線廣告中賺取收入，每次顯示廣告時都會識別在線廣告。
影響我們業務的趨勢
在過去的幾年裏，我們看到我們的業務發生了重大變化。Tinder已經從孵化階段成長為我們投資組合中最大的貢獻品牌，我們更成熟的品牌也恢復了增長。這使得我們能夠投資或收購Hyperconnect和Hink等品牌，並孵化Chispa™、BLK等新品牌®，以及更高版本®，在那裏我們已經看到了初步的增長，我們預計未來會看到更多的增長機會。隨着我們品牌組合的不斷髮展，我們發現近年來我們的業務出現了許多重要趨勢，包括以下幾個方面：
成本更低的用户。我們所有的品牌都不同程度地依賴於口碑或免費的用户獲取。口碑的獲得通常取決於規模(社區越大，轉介的人數越多)、年輕(在年輕人羣中病毒效應更加明顯，部分原因是在任何給定的社交圈中尋求聯繫的人明顯更集中，這些人羣中更多地採用社交媒體和類似平臺)，以及貨幣化率(與人
通常，更有可能公開談論使用技術來會見不太賺錢的人)。此外，我們的一些(但不是全部)品牌在付費營銷上投入了大量資金。因此，我們花在獲取用户上的平均金額在不同品牌之間差異很大，這在很大程度上取決於每個品牌的付費和免費獲取渠道的組合。隨着我們的組合轉向更年輕的用户，我們的獲取渠道組合也轉向了成本更低的渠道，導致過去幾年我們在整個投資組合中獲取新用户的平均支出有所下降。作為收入的百分比，我們獲取用户的成本已經下降。
改變付費收購動態。儘管我們對低成本用户的獲取有所增加，但付費獲取用户仍然是我們業務的重要推動力。我們營銷品牌的渠道總是在不斷變化，但隨着電視和視頻消費模式的演變，以及移動設備上互聯網消費的定期發生，我們目前正處於一個快速變化的時期。隨着我們調整我們的付費營銷活動以最大限度地提高用户與我們品牌的參與度，我們可能會在傳統上依賴口碑接觸來利用媒體消費模式的這些轉變並推動國際增長的品牌中增加付費廣告的使用。我們投資組合中的其他品牌可能會減少付費營銷活動，以反映受眾參與度的變化。
應用內購買費用。我們的客户通過移動應用程序(而不是桌面或移動網絡)進行的購買量繼續增加。通過蘋果應用商店和谷歌Play商店提供的應用內支付系統處理的購買需要繳納應用內購買費，一般為購買價格的30%(谷歌從2022年1月1日起將訂閲的應用內購買費降至15%)。因此，我們支付給蘋果和谷歌的收入比例仍然是一筆巨大的支出。2019年，Tinder開始為訂户提供谷歌應用內支付系統的另一種支付方式，類似於我們投資組合中的其他品牌歷史上通過Android上的移動應用向訂户提供的支付方式。谷歌宣佈，從2022年3月開始，所有購買都將被要求通過Google Play Store進行處理，並收取應用內購買費。在一定程度上，應用商店費用的變化，或者我們通過應用商店產生的收入組合的變化，可能會影響我們的業績，特別是我們的利潤指標。
蘋果和谷歌運營這些服務的方式正在接受全球立法和監管機構的審查。值得注意的是，韓國最近通過了一項立法，禁止蘋果和谷歌要求開發者只使用蘋果和谷歌處理支付。在荷蘭，消費者和市場管理局(Authority For Consumer And Markets)發現，蘋果要求在線約會公司必須只使用蘋果的應用內支付，這違反了荷蘭和歐盟的法律。包括歐盟、英國、俄羅斯、日本和印度在內的多個其他司法管轄區正在調查、考慮採取監管行動或考慮立法限制或禁止這些做法。美國國會以及一些州立法機構也在考慮立法，以規範開發者與蘋果和谷歌之間關係的某些條款，並禁止蘋果和谷歌要求應用內支付處理。
提高技術的接受度和成長性，以滿足全球人民的需求。在過去的十年裏，北美和西歐使用技術來滿足人們的需求有了顯著的增長，我們看到未來幾年世界其他地區也有類似的增長潛力。隨着越來越多尋求互聯網連接的人利用技術與人們見面，圍繞使用此類技術的恥辱繼續受到侵蝕，我們相信，在全球範圍內，這些技術的使用有加速增長的潛力。
增加視頻和現場體驗的消費。隨着最近技術的進步，尤其是直播視頻，以及人們花在網上的時間越來越多，人們希望見面和了解對方的新方式更能反映人們面對面的互動方式。我們的品牌正在發展，融合了各種新技術，使用户能夠以各種方式互動，包括視頻功能和現場體驗。在2020年新冠肺炎大流行之初，這些技術就已經被納入其中，我們正在繼續將它們進一步納入我們的品牌組合。我們預計新技術將繼續推動用户參與度，並預計視頻和現場體驗以外的其他技術將在我們的服務中進行測試，並在未來整合到我們的應用程序中。
冠狀病毒的影響。當新型冠狀病毒(“新冠肺炎”)在2020年春天首次襲擊西歐，然後是美國的某些主要大都市中心，特別是紐約市時，
(已發送消息、日活躍用户、刷卡®Tinder平臺上的訂閲量大幅增加，但首次購買訂閲的訂閲者(“首次訂閲者”)在我們的大多數品牌中都減少了，因為面對面會面受到限制。隨着我們進入2020年夏季的幾個月，我們整個投資組合的付費傾向都出現了反彈，首次訂户在新冠肺炎案例減少的情況下攀升，但隨後在2020年底面臨新的阻力，因為第二波新冠肺炎案例和相關的封鎖站穩了腳跟。2021年，隨着疫苗在全球繼續推出，我們看到了一個新的正常化水平，儘管幾個國家經歷了第三波病例。我們看到美國強勁復甦，歐洲也有所改善，但對我們來説重要的市場，如印度、韓國、巴西和日本，在新冠肺炎曲線上落後得更遠。最近的奧密克戎變異浪潮對我們的業務造成了温和的影響，隨着這股浪潮席捲美國、歐洲，我們預計還會席捲亞洲，對全球產生了滾滾影響。雖然隨着新的浪潮和變種的出現，我們繼續感受到新冠肺炎對我們業務的影響，但在過去的兩年裏，這項業務被證明是相當有彈性的。
影響我們結果可比性的其他因素
廣告支出。我們的廣告支出包括在銷售和營銷費用中，一直是我們較大的運營費用之一。我們如何部署我們的廣告支出因品牌而異，我們的大部分廣告支出都是在網上進行的，包括搜索引擎、社交媒體網站、流媒體服務和有影響力的人。此外，一些品牌利用電視和户外營銷活動，比如在户外廣告牌上進行營銷活動。對於知名品牌，我們通過頻繁分析和調整廣告支出來優化廣告支出的總回報，將重點放在產生高於我們閾值的回報的營銷渠道和市場上。我們的數據驅動型方法為我們提供了調整和優化廣告支出的靈活性。我們根據付款人在多年期間實現的預期終身價值來花費廣告美元；雖然這種廣告支出旨在在此基礎上有利可圖，但在發生費用的期間，它幾乎總是負的。對於正在擴大規模的較新品牌，或正在向新地域擴張的現有品牌，我們可能會在優化品牌貨幣化之前進行增量廣告投資，以建立品牌。總體而言，我們的老牌品牌在廣告上花費的收入比例較高，而我們的新品牌花費的比例較低，往往更多地依賴口碑和其他病毒式營銷。此外，廣告支出通常在本財年第一季度較高，而在第四季度較低。請參閲下面的“季節性”。
季節性。從歷史上看，我們的業務經歷了季度經營業績的季節性波動，特別是在我們的利潤衡量方面。這主要是由於第一季度的廣告支出更集中，廣告價格往往最低，對我們的服務的需求往往最高，而第四季度的廣告支出較低，廣告成本往往最高，對我們的服務的需求往往最低。我們的品牌的季節性並不一致，針對老年用户的品牌通常比針對年輕用户的品牌表現出更多的季節性。
國際市場。我們的服務遍佈世界各地。截至2021年12月31日和2020年12月31日，我們的國際收入分別佔我們總收入的54%和53%。我們根據當地市場情況調整定價，我們的國際業務通常以當地貨幣賺取收入。隨着外幣匯率的變化，我們國際業務的營業報表換算成美元會影響經營業績的同比可比性。
2021年合併結果
2021年，營收、營業收入和調整後營業收入同比分別增長25%、14%和19%。收入增長主要得益於Tinder、Hink和PlentyOfFish的強勁增長，以及2021年6月收購Hyperconnect。營業收入和調整後的營業收入的增長速度慢於收入，主要是由於收購了Hyperconnect，主要是由於應用內購買費用導致收入成本上升，主要是與法律和其他專業費用增加有關的一般和行政費用增加，以及員工增加導致的薪酬支出增加，Tinder和鉸鏈員工增加導致的產品開發費用增加，但銷售和營銷費用佔收入的百分比下降部分抵消了這一增長。營業收入進一步受到收購HyperConnect導致的無形資產攤銷增加和基於股票的薪酬支出增加的影響，這主要是由於年內發放的新贈款和與HyperConnect收購相關的新贈款，但部分被獎勵修改費用的減少所抵消。
截至2021年、2020年和2019年12月31日止年度的經營業績
以下討論應與“第8項.合併財務報表和補充數據”一併閲讀。
收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2021 | | 變化 | | %變化 | | 2020 | | 變化 | | %變化 | | 2019 |
| | | | | | | | | | | | | |
| (金額以千為單位，ARPU除外) |
| 直接收入： | | | | | | | | | | | | | |
| 美洲 | $ | 1,512,057 | | | $ | 264,096 | | | 21% | | $ | 1,247,961 | | | $ | 157,803 | | | 14% | | $ | 1,090,158 | |
| 歐洲 | 821,827 | | | 141,699 | | | 21% | | 680,128 | | | 95,716 | | | 16% | | 584,412 | |
| 亞太地區和其他地區 | 588,987 | | | 172,352 | | | 41% | | 416,635 | | | 84,031 | | | 25% | | 332,604 | |
| 直接收入總額 | 2,922,871 | | | 578,147 | | | 25% | | 2,344,724 | | | 337,550 | | | 17% | | 2,007,174 | |
| 間接收入 | 60,406 | | | 13,861 | | | 30% | | 46,545 | | | 2,461 | | | 6% | | 44,084 | |
總收入 | $ | 2,983,277 | | | $ | 592,008 | | | 25% | | $ | 2,391,269 | | | $ | 340,011 | | | 17% | | $ | 2,051,258 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 直接收入 | | | | | | | | | | | | | |
| Tinder | $ | 1,649,757 | | | $ | 294,357 | | | 22% | | $ | 1,355,400 | | | $ | 203,355 | | | 18% | | $ | 1,152,045 | |
| 其他品牌 | 1,273,114 | | | 283,790 | | | 29% | | 989,324 | | | 134,195 | | | 16% | | 855,129 | |
| 直接收入總額 | $ | 2,922,871 | | | $ | 578,147 | | | 25% | | $ | 2,344,724 | | | $ | 337,550 | | | 17% | | $ | 2,007,174 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 佔總收入的百分比： | | | | | | | | | | | | |
| 直接收入： | | | | | | | | | | | | | |
| 美洲 | 51% | | | | | | 52% | | | | | | 53% |
| 歐洲 | 27% | | | | | | 29% | | | | | | 28% |
| 亞太地區和其他地區 | 20% | | | | | | 17% | | | | | | 16% |
| 直接收入總額 | 98% | | | | | | 98% | | | | | | 98% |
| 間接收入 | 2% | | | | | | 2% | | | | | | 2% |
| 總收入 | 100% | | | | | | 100% | | | | | | 100% |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
付款人(a): | | | | | | | | | | | | |
| 美洲 | 8,009 | | | 896 | | | 13% | | 7,113 | | | 742 | | | 12% | | 6,371 | |
| 歐洲 | 4,489 | | | 461 | | | 11% | | 4,028 | | | 430 | | | 12% | | 3,598 | |
| 亞太地區和其他地區 | 2,987 | | | 578 | | | 24% | | 2,409 | | | 418 | | | 21% | | 1,991 | |
| 總計 | 15,485 | | | 1,935 | | | 14% | | 13,550 | | | 1,590 | | | 13% | | 11,960 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| (使用非四捨五入的數字計算的更改) |
RPP(a): | | | | | | | | | | | | | |
| 美洲 | $ | 15.73 | | | $ | 1.11 | | | 8% | | $ | 14.62 | | | $ | 0.36 | | | 3% | | $ | 14.26 | |
| 歐洲 | $ | 15.25 | | | $ | 1.18 | | | 8% | | $ | 14.07 | | | $ | 0.53 | | | 4% | | $ | 13.54 | |
| 亞太地區和其他地區 | $ | 16.43 | | | $ | 2.02 | | | 14% | | $ | 14.41 | | | $ | 0.49 | | | 4% | | $ | 13.92 | |
| 總計 | $ | 15.73 | | | $ | 1.31 | | | 9% | | $ | 14.42 | | | $ | 0.43 | | | 3% | | $ | 13.99 | |
(a) 我們在2020年第二季度之前的品牌級別消除重複付款人的能力受到數據隱私要求的影響，該要求要求我們在12個月後將數據匿名，因此這些期間的付款人數據可能被誇大了。此外，由於付款人是RPP計算的一個組成部分，因此由於這些數據隱私限制，RPP很可能在相同的時間段被相應低估。
截至2021年12月31日的年度與截至2020年12月31日的年度比較
在付款人增長13%和RPP增長8%的推動下，2021年美洲直接收入比2020年增長了2.641億美元，增幅為21%。支付者的增長主要是由Tinder推動的，鉸鏈和Swipe也做出了貢獻®應用程序(BLK、Chispa和更高版本)。RPP的增長是由鉸鏈的貨幣化增長和鉸鏈、Tinder和PlentyOfFish的ála carte購買共同推動的。
在支付者增長11%和RPP增長8%的推動下，2021年歐洲直接收入比2020年增長了1.417億美元，增幅為21%。支付者和RPP的增長主要歸功於Tinder，其次是收購HyperConnect。與截至2020年12月31日的一年相比，英鎊和歐元兑美元走強對RPP增長產生了有利影響。
在付款人增長24%和RPP增長14%的推動下，2021年亞太地區和其他直接收入比2020年增長了1.724億美元，增幅為41%。Payer的增長主要是由Tinder和對HyperConnect的收購推動的。RPP的增長主要是由於收購了HyperConnect。
間接收入增加了1390萬美元，主要是由於Tinder的每個印象費率提高和強勁的直接廣告銷售。
截至2020年12月31日的年度與截至2019年12月31日的年度比較
在支付者增長12%的推動下，2020年美洲直接收入比2019年增長了1.578億美元，增幅為14%。付費用户的增長主要是由Tinder推動的，其中包括Hinger和Swipe App(BLK、Chispa和Upgrade)。
在支付者增長12%和RPP增長4%的推動下，2020年歐洲直接收入比2019年增長了9570萬美元，增幅為16%。支付者的增長主要歸功於Tinder，其次是Metic和Hink的貢獻。RPP的增長主要是由於Tinder，並受到這兩個時期歐元兑美元走強的有利影響。
在付款人增長21%和RPP增長4%的推動下，2020年亞太地區和其他直接收入比2019年增長了8400萬美元，即25%。支付者的增長主要是由Tinder和Pair推動的，OkCupid也做出了額外貢獻。RPP的增長是由Pair推動的。
間接收入增加了250萬美元，主要是因為每個印象的税率更高。
收入成本(不包括折舊) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2021 | | $CHANGE | | %變化 | | 2020 | | $CHANGE | | %變化 | | 2019 |
| | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) |
| 收入成本 | $839,308 | | $203,475 | | 32% | | $635,833 | | $108,649 | | 21% | | $527,184 |
| 收入百分比 | 28% | | | | | | 27% | | | | | | 26% |
截至2021年12月31日的年度與截至2020年12月31日的年度比較
收入成本增加的部分原因是在2021年第二季度收購了HyperConnect。剔除收購HyperConnect帶來的增長，收入成本增加了23%，主要原因是應用內購買費用增加了1.094億美元，因為收入繼續通過移動應用商店獲得越來越多的來源；與視頻直播相關的合作伙伴相關成本增加了1,580萬美元；託管費增加了1,260萬美元；以及由於客户服務成本的增加而增加了1,190萬美元的薪酬支出。2021年，包括HyperConnect在內的應用內購買總費用為5.526億美元。
截至2020年12月31日的年度與截至2019年12月31日的年度比較
收入成本增加，原因是應用內購買費用增加了5,000萬美元，收入繼續通過移動應用商店獲得越來越多的來源；託管費增加了2,400萬美元；與視頻直播相關的合作伙伴相關成本增加了1,790萬美元；薪酬支出增加了1,150萬美元，原因是增加了員工人數和客户服務方面的其他運營成本。
銷售和營銷費用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2021 | | $CHANGE | | %變化 | | 2020 | | $CHANGE | | %變化 | | 2019 |
| | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) |
銷售和營銷費用 | $566,459 | | $86,552 | | 18% | | $479,907 | | $52,467 | | 12% | | $427,440 |
| 收入百分比 | 19% | | | | | | 20% | | | | | | 21% |
截至2021年12月31日的年度與截至2020年12月31日的年度比較
由於2021年第二季度收購了HyperConnect，多個品牌的營銷支出增加，以及與員工增加相關的薪酬支出增加了960萬美元，銷售和營銷費用都有所增加。銷售和營銷費用佔不包括Hyperconnect的收入的百分比繼續下降，因為我們繼續從營銷費用相對較低的品牌獲得收入增長。
截至2020年12月31日的年度與截至2019年12月31日的年度比較
銷售和營銷費用增加的主要原因是多個品牌的營銷支出增加，以及薪酬支出增加了570萬美元。銷售和營銷費用佔收入的比例繼續下降，因為我們繼續從營銷費用相對較低的品牌獲得收入增長。
一般和行政費用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2021 | | $CHANGE | | %變化 | | 2020 | | $CHANGE | | %變化 | | 2019 |
| | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) |
一般和行政費用 | $414,821 | | $103,614 | | 33% | | $311,207 | | $55,069 | | 21% | | $256,138 |
| 收入百分比 | 14% | | | | | | 13% | | | | | | 12% |
截至2021年12月31日的年度與截至2020年12月31日的年度比較
一般和管理費用增加的部分原因是HyperConnect的收購後費用。不包括HyperConnect，一般和行政費用增長26%，主要原因是法律和其他專業費用增加2900萬美元；薪酬支出增加2050萬美元，主要是由於員工增加以及與本年度授予的新獎勵相關的股票薪酬支出增加，但被2021年較低的修改費用部分抵消；收購HyperConnect產生的750萬美元專業費用；非所得税(主要是數字服務税)增加830萬美元；軟件許可費增加860萬美元。
截至2020年12月31日的年度與截至2019年12月31日的年度比較
一般和行政費用增加的主要原因是薪酬增加3930萬美元，主要是因為員工增加和2020年修改費用導致的基於股票的薪酬支出增加；非所得税增加670萬美元，主要是數字服務税；以及法律費用增加640萬美元。
產品開發費用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2021 | | $CHANGE | | %變化 | | 2020 | | $CHANGE | | %變化 | | 2019 |
| | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) |
產品開發費用 | $241,049 | | $71,238 | | 42% | | $169,811 | | $17,851 | | 12% | | $151,960 |
| 收入百分比 | 8% | | | | | | 7% | | | | | | 7% |
截至2021年12月31日的年度與截至2020年12月31日的年度比較
產品開發費用增加的部分原因是收購了Hyperconnect。不包括HyperConnect，產品開發費用增加了29%，主要原因是薪酬支出增加了4540萬美元，主要是因為Tinder和鉸鏈的員工人數增加，以及與本年度授予的新獎勵相關的基於股票的薪酬增加。
截至2020年12月31日的年度與截至2019年12月31日的年度比較
產品開發費用增加的主要原因是薪酬增加了1870萬美元，這主要是由於Tinder的員工增加。
折舊 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2021 | | $CHANGE | | %變化 | | 2020 | | $CHANGE | | %變化 | | 2019 |
| | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) |
| 折舊 | $41,402 | | $131 | | —% | | $41,271 | | $6,916 | | 20% | | $34,355 |
| 收入百分比 | 1% | | | | | | 2% | | | | | | 2% |
截至2021年12月31日的年度與截至2020年12月31日的年度比較
與去年同期相比，折舊持平。
截至2020年12月31日的年度與截至2019年12月31日的年度比較
折舊增加的主要原因是投入使用的內部開發軟件增加。
無形資產攤銷 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2021 | | $CHANGE | | %變化 | | 2020 | | $CHANGE | | %變化 | | 2019 |
| | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) |
| 無形資產攤銷 | $28,559 | | $21,034 | | 280% | | $7,525 | | $(1,202) | | (14)% | | $8,727 |
| 收入百分比 | 1% | | | | | | —% | | | | | | —% |
截至2021年12月31日的年度與截至2020年12月31日的年度比較
無形資產攤銷增加的主要原因是與2021年第二季度收購HyperConnect相關的固定壽命無形資產增加，但被2020年記錄的減值費用部分抵消。
截至2020年12月31日的年度與截至2019年12月31日的年度比較
無形資產攤銷減少的主要原因是，與2019年錄得的減值費用相比，2020年的減值費用有所減少。
營業收入和調整後的營業收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2021 | | $CHANGE | | %變化 | | 2020 | | $CHANGE | | %變化 | | 2019 |
| | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) |
| | | | | | | | | | | | | |
| 營業收入 | $851,679 | | $105,964 | | 14% | | $745,715 | | $100,261 | | 16% | | $645,454 |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 收入百分比 | 29% | | | | | | 31% | | | | | | 32% |
| | | | | | | | | | | | | |
| 調整後營業收入 | $1,068,456 | | $171,677 | | 19% | | $896,779 | | $118,519 | | 15% | | $778,260 |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 收入百分比 | 36% | | | | | | 38% | | | | | | 38% |
有關Match Group，Inc.股東應佔淨收益與營業收入和調整後營業收入的對賬，請參閲“非GAAP財務衡量標準”。
截至2021年12月31日的年度與截至2020年12月31日的年度比較
營業收入和調整後的營業收入分別增長14%(1.06億美元)和19%(1.717億美元)，主要是由於Tinder、Hink的增長以及收購HyperConnect以及銷售和營銷費用佔收入的比例下降推動收入增加5.92億美元，但由於收入繼續轉移到移動應用商店，應用內費用增加導致收入成本上升，以及主要由於專業費用和薪酬支出導致的一般和行政費用增加，部分抵消了這一增長。營業收入進一步受到收購HyperConnect導致無形資產攤銷增加和基於股票的薪酬支出增加的影響，這主要是由於年內提供的新贈款以及與HyperConnect收購相關的新贈款，但2021年獎勵修改費用的減少部分抵消了這一影響。
截至2021年12月31日，與所有基於股權的獎勵相關的未確認補償成本(扣除估計沒收)為2.739億美元，預計將在大約2.4年的加權平均期間確認。
截至2020年12月31日的年度與截至2019年12月31日的年度比較
營業收入和調整後營業收入分別增長16%(1.03億美元)和15%(1.185億美元)，主要原因是多個品牌的增長以及銷售和營銷費用佔收入的比例下降，導致收入增加3.40億美元，但由於收入越來越多地來自移動應用商店、虛擬主機費用增加和視頻直播成本，應用內購買費用增加導致收入成本增加，部分抵消了這一增長。
利息支出 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2021 | | $CHANGE | | %變化 | | 2020 | | $CHANGE | | %變化 | | 2019 |
| | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) |
利息支出 | $130,493 | | $(131) | | —% | | $130,624 | | $19,616 | | 18% | | $111,008 |
| | | | | | | | | | | | | |
截至2021年12月31日的年度與截至2020年12月31日的年度比較
利息支出與上一年持平，儘管由於新發行的優先票據的利率下降和定期貸款的LIBOR利率下降，未償還長期債務的總平均本金金額有所增加。
截至2020年12月31日的年度與截至2019年12月31日的年度比較
利息開支增加，主要是由於於二零二零年二月十一日發行息率為4.125的優先債券及於五月十九日發行息率為4.625的優先債券。此外，2026年和2030年的高級可交換債券全年均未償還。部分抵銷該等增幅的是，由於2020年贖回6.375釐優先債券及定期貸款的倫敦銀行同業拆息較低所致的減幅。
其他(費用)收入，淨額 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2021 | | $CHANGE | | %變化 | | 2020 | | $CHANGE | | %變化 | | 2019 |
| | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) |
| 其他(費用)收入，淨額 | $(465,038) | | $(480,899) | | NM | | $15,861 | | $17,887 | | NM | | $(2,026) |
________________________
NM=沒有意義
2021年的其他費用淨額包括與解決前Tinder員工訴訟有關的4.41億美元虧損，與我們回購部分2022年未償還可交換票據時產生的衍生品公允價值變化有關的1460萬美元虧損，來自回購2022年可交換票據的誘因費用520萬美元，以及180萬美元的淨外幣虧損，部分被與回購的某些票據對衝和認股權證的淨結算所獲得的240萬美元的公平市場價值收益所抵消
2020年的其他收入淨額包括3500萬美元的法律和解和270萬美元的利息收入，但部分被1650萬美元的債券贖回虧損、340萬美元與負債分類股權工具相關的按市值計價調整的支出以及同期60萬美元的淨外幣虧損所抵消。
2019年的其他費用(淨額)包括400萬美元的股權投資減值，170萬美元與負債分類股權工具相關的按市值計價調整的費用，以及同期90萬美元的淨外幣虧損，部分被440萬美元的利息收入所抵消。
所得税(福利)撥備 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2021 | | $CHANGE | | %變化 | | 2020 | | $CHANGE | | %變化 | | 2019 |
| | | | | | | | | | | | | |
| (千美元) |
所得税(福利)撥備 | $(19,897) | | $(63,170) | | NM | | $43,273 | | $28,193 | | 187% | | $15,080 |
有效所得税率 | NM | | | | | | 7% | | | | | | 3% |
有關所得税的討論，請參閲“第8項--合併財務報表和補充數據”中的“合併財務報表附註3--所得税”。
在截至2021年12月31日的一年中，該公司錄得1990萬美元的所得税優惠，儘管有税前收入，這主要是由於(I)行使和授予基於股票的獎勵和(Ii)研究抵免產生的超額税收優惠。這一好處被外國損失估值免税額和美國外國税收抵免的增加部分抵消。
截至2020年和2019年12月31日止年度，本公司分別錄得4,330萬美元和1,510萬美元的所得税撥備，實際税率分別為7%和3%，低於美國法定税率21%，這主要是由於(I)行使和歸屬基於股票的獎勵和(Ii)研究抵免產生的超額税收優惠。2020年，美國外國税收抵免估值免税額的增加部分抵消了這些好處。
關聯方交易
關於關聯方交易的討論，請參閲“第8項--合併財務報表和補充數據”中的“合併財務報表附註15-關聯方交易”。
非GAAP財務指標
Match Group報告調整後的營業收入和不包括匯率影響的收入，這兩項都是美國公認會計原則(“GAAP”)的補充措施。調整後的營業收入是我們評估業務表現的主要指標之一，是我們內部預算的基礎，也是管理層獲得補償的基礎。不計匯率影響的收入為評估我們的業務表現提供了一個可比的框架，與前幾個時期相比，沒有匯率差異的影響。我們認為，投資者應該有權使用我們在分析業績時使用的同一套工具。除了根據GAAP編制的結果之外，還應考慮這些非GAAP指標，但不應將其視為GAAP結果的替代或優於GAAP結果。Match Group努力彌補非GAAP衡量標準的侷限性，為可比GAAP衡量標準提供同等或更高的顯着性，以及對協調項目的描述，包括對這些項目進行量化，以得出非GAAP衡量標準。我們鼓勵投資者檢查GAAP和非GAAP指標之間的協調調整，我們將在下文討論這一點。
調整後營業收入
調整後營業收入營業收入定義為營業收入，不包括：(1)基於股票的薪酬支出；(2)折舊；以及(3)與收購相關的項目，包括(I)無形資產攤銷以及商譽和無形資產減值(如果適用)，以及(Ii)或有對價安排公允價值變動時確認的損益。我們相信這一衡量標準對分析師和投資者是有用的，因為這一衡量標準使我們與競爭對手的業績進行了更有意義的比較。上述項目不包括在我們的調整後營業收入衡量標準中，因為它們本質上是非現金的。調整後的營業收入有一定的侷限性，因為它排除了這些費用的影響。
不包括在調整後營業收入中的非現金費用
基於股票的薪酬費用主要包括與授予股票期權、限制性股票單位(“RSU”)、基於業績的RSU和基於市場的獎勵相關的費用。該等開支並非以現金支付，我們使用庫存股方法將相關股份計入已發行的全部攤薄股份；然而，只有在符合適用業績或市況的情況下(假設報告期末為或有期末)，才會計入以業績為基礎的RSU及以市場為基礎的獎勵。在股票獎勵是以淨額結算的情況下，我們從現有資金中匯出所需的預扣税金。
折舊是與我們的財產和設備相關的非現金支出，並使用直線法計算，在預計使用年限內將折舊資產的成本分配給運營，或在租賃改善的情況下，分配租賃期(如果較短)。
無形資產攤銷及商譽和無形資產減值非現金費用主要與收購有關嗎？在收購時，被收購公司的可識別的確定壽命的無形資產，如客户名單、商號和技術，在其估計壽命內進行估值和攤銷。價值也被分配給(I)收購的無限期無形資產，包括商號和商標，以及(Ii)商譽，不受攤銷的影響。當無形資產或商譽的賬面價值超過其公允價值時，計入減值。吾等相信，無形資產指被收購公司在收購前為建立價值而產生的成本，而無形資產或商譽的相關攤銷及減值費用(如適用)並非經營業務的持續成本。
下表將Match Group，Inc.股東應佔淨收益與營業收入和調整後的營業收入進行了核對： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| | | | | |
| (單位：千) |
| Match Group，Inc.股東應佔淨收益 | $ | 277,723 | | | $ | 162,329 | | | $ | 453,838 | |
添加回： | | | | | |
| 可歸因於非控股權益的淨(虧損)收益 | (1,169) | | | 59,280 | | | 112,689 | |
| (收益)非持續經營虧損，税後淨額 | (509) | | | 366,070 | | | (49,187) | |
| 所得税(福利)撥備 | (19,897) | | | 43,273 | | | 15,080 | |
| 其他費用(收入)，淨額 | 465,038 | | | (15,861) | | | 2,026 | |
利息支出 | 130,493 | | | 130,624 | | | 111,008 | |
營業收入 | 851,679 | | | 745,715 | | | 645,454 | |
| 基於股票的薪酬費用 | 146,816 | | | 102,268 | | | 89,724 | |
| 折舊 | 41,402 | | | 41,271 | | | 34,355 | |
無形資產攤銷 | 28,559 | | | 7,525 | | | 8,727 | |
| | | | | |
| 調整後營業收入 | $ | 1,068,456 | | | $ | 896,779 | | | $ | 778,260 | |
外匯匯率變動對財政收入的影響
由於我們的業務遍及全球，如果匯率變動很大，匯率對公司的影響可能是理解不同時期比較的一個重要因素。由於我們的業績是以美元報告的，隨着美元相對於其他貨幣的疲軟，國際收入受到有利的影響，而隨着美元相對於其他貨幣的走強，國際收入受到不利的影響。我們相信，除了報告的收入之外，不包括外匯影響的收入的列報有助於提高了解公司業績的能力，因為它排除了外幣波動的影響，而外幣波動並不代表Match Group的核心經營業績。
不包括匯率影響的收入將不同時期的結果進行比較，就好像匯率在一段時期內保持不變一樣。不包括匯兑影響的收入是通過使用上期匯率換算本期收入來計算的。不包括匯兑影響的收入變化百分比是通過確定本期收入與上期收入的變化來計算的，其中本期收入是使用上期匯率換算的。
下表列出了與截至2020年12月31日的年度和截至2020年12月31日的年度相比，匯率效應對截至2021年12月31日的年度總收入和直接收入的影響，以及按地理區域劃分的總RPP和按地理區域劃分的RPP的影響：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， | | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2021 | | $CHANGE | | %變化 | | 2020 | | 2020 | | $CHANGE | | %變化 | | 2019 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | (千美元) |
| 報告的收入 | $ | 2,983,277 | | | $ | 592,008 | | | 25% | | $ | 2,391,269 | | | $ | 2,391,269 | | | $ | 340,011 | | | 17% | | $ | 2,051,258 | |
| 外匯效應 | (35,191) | | | | | | | | | 6,412 | | | | | | | |
| 不包括匯兑影響的收入 | $ | 2,948,086 | | | $ | 556,817 | | | 23% | | $ | 2,391,269 | | | $ | 2,397,681 | | | $ | 346,423 | | | 17% | | $ | 2,051,258 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 據報道，美洲直接收入 | $ | 1,512,057 | | | $ | 264,096 | | | 21% | | $ | 1,247,961 | | | $ | 1,247,961 | | | $ | 157,803 | | | 14% | | $ | 1,090,158 | |
| 外匯效應 | (1,471) | | | | | | | | | 14,619 | | | | | | | |
美洲直接收入，不包括匯率影響 | $ | 1,510,586 | | | $ | 262,625 | | | 21% | | $ | 1,247,961 | | | $ | 1,262,580 | | | $ | 172,422 | | | 16% | | $ | 1,090,158 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 據報道，歐洲直接收入 | $ | 821,827 | | | $ | 141,699 | | | 21% | | $ | 680,128 | | | $ | 680,128 | | | $ | 95,716 | | | 16% | | $ | 584,412 | |
| 外匯效應 | (33,894) | | | | | | | | | (7,551) | | | | | | | |
| 歐洲直接收入，不包括匯率影響 | $ | 787,933 | | | $ | 107,805 | | | 16% | | $ | 680,128 | | | $ | 672,577 | | | $ | 88,165 | | | 15% | | $ | 584,412 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 據報道，亞太地區和其他直接收入 | $ | 588,987 | | | $ | 172,352 | | | 41% | | $ | 416,635 | | | $ | 416,635 | | | $ | 84,031 | | | 25% | | $ | 332,604 | |
| 外匯效應 | 917 | | | | | | | | | (828) | | | | | | | |
| 亞太地區和其他直接收入，不包括匯兑影響 | $ | 589,904 | | | $ | 173,269 | | | 42% | | $ | 416,635 | | | $ | 415,807 | | | $ | 83,203 | | | 25% | | $ | 332,604 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， | | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2021 | | $CHANGE | | %變化 | | 2020 | | 2020 | | $CHANGE | | %變化 | | 2019 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| RPP，如報道的那樣 | $ | 15.73 | | | $ | 1.31 | | | 9% | | $ | 14.42 | | | $ | 14.42 | | | $ | 0.43 | | | 3% | | $ | 13.99 | |
| 外匯效應 | (0.19) | | | | | | | | | 0.04 | | | | | | | |
| RPP，不包括匯率影響 | $ | 15.54 | | | $ | 1.12 | | | 8% | | $ | 14.42 | | | $ | 14.46 | | | $ | 0.47 | | | 3% | | $ | 13.99 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 據報道，美洲RPP | $ | 15.73 | | | $ | 1.11 | | | 8% | | $ | 14.62 | | | $ | 14.62 | | | $ | 0.36 | | | 3% | | $ | 14.26 | |
| 外匯效應 | (0.01) | | | | | | | | | 0.17 | | | | | | | |
| 美洲RPP，不包括匯率影響 | $ | 15.72 | | | $ | 1.10 | | | 8% | | $ | 14.62 | | | $ | 14.79 | | | $ | 0.53 | | | 3% | | $ | 14.26 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 據報道，歐洲RPP | $ | 15.25 | | | 1.18 | | 8% | | $ | 14.07 | | | $ | 14.07 | | | 0.53 | | 4% | | $ | 13.54 | |
| 外匯效應 | (0.35) | | | | | | | | | (0.09) | | | | | | | |
| 歐洲RPP，不包括匯率影響 | $ | 14.90 | | | $ | 0.83 | | | 6% | | $ | 14.07 | | | $ | 13.98 | | | $ | 0.44 | | | 4% | | $ | 13.54 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 據報道，亞太地區和其他RPP | $ | 16.43 | | | $ | 2.02 | | | 14% | | $ | 14.41 | | | $ | 14.41 | | | $ | 0.49 | | | 4% | | $ | 13.92 | |
| 外匯效應 | 0.03 | | | | | | | | | (0.03) | | | | | | | |
| 亞太地區和其他RPP，不包括匯率影響 | $ | 16.46 | | | $ | 2.05 | | | 14% | | $ | 14.41 | | | $ | 14.38 | | | $ | 0.46 | | | 4% | | $ | 13.92 | |
財務狀況、流動資金和資金來源
財務狀況 | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 |
| | | |
| (單位：千) |
| 現金和現金等價物： | | | |
美國 | $ | 642,686 | | | $ | 581,038 | |
所有其他國家/地區 | 172,698 | | | 158,126 | |
| 現金和現金等價物合計 | $ | 815,384 | | | $ | 739,164 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 長期債務，淨額： | | | |
| 信貸安排將於2025年2月13日到期 | $ | — | | | $ | — | |
| 2027年2月13日到期的定期貸款 | 425,000 | | | 425,000 | |
| | | |
5.00釐優先債券，2027年12月15日到期 | 450,000 | | | 450,000 | |
| 優先債券，利率4.625釐，於2028年6月1日到期 | 500,000 | | | 500,000 | |
| 5.625釐優先債券，將於2029年2月15日到期 | 350,000 | | | 350,000 | |
| 優先債券，利率4.125釐，將於2030年8月1日到期 | 500,000 | | | 500,000 | |
| 3.625釐優先債券，將於2031年10月1日到期 | 500,000 | | | — | |
| 2022年可交換票據 | 100,500 | | | 517,500 | |
| 2026年可交換票據 | 575,000 | | | 575,000 | |
| 2030年可交換票據 | 575,000 | | | 575,000 | |
| 長期債務總額 | 3,975,500 | | | 3,892,500 | |
| 減去：長期債務的當前到期日 | 100,500 | | | — | |
減去：未攤銷的原始發行折扣和原始發行溢價，淨額 | 5,215 | | | 6,029 | |
| 減去：未攤銷債務發行成本 | 40,364 | | | 45,541 | |
| 長期債務總額，淨額 | $ | 3,829,421 | | | $ | 3,840,930 | |
長期債務
有關長期債務的詳細説明，請參閲“第8項.合併財務報表和補充數據”中的“附註7-長期債務，淨額”。
現金流信息
總而言之，該公司持續經營的現金流如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| | | | | |
| (單位：千) |
可歸因於持續經營的經營活動提供的現金淨額 | $ | 912,499 | | | $ | 788,552 | | | $ | 647,989 | |
用於可歸因於持續經營的投資活動的現金淨額 | (939,825) | | | (3,922,131) | | | (41,730) | |
可歸因於持續經營的融資活動提供的現金淨額 | 111,106 | | | 1,787,846 | | | 654,024 | |
2021
2021年可歸因於持續經營的經營活動提供的淨現金包括收益調整，主要包括1.468億美元的基於股票的薪酬支出；4140萬美元的折舊；2860萬美元的無形資產攤銷；以及2770萬美元的其他調整。
其中包括900萬美元遞延融資成本的攤銷。5800萬美元的遞延所得税優惠部分抵消了這些調整。營運資本變化帶來的現金增加主要包括應付賬款和應計費用以及其他流動負債增加4.588億美元，這主要是由於付款的時機，預計將於2022年支付的前Tinder員工訴訟和解是主要組成部分；遞延收入增加2630萬美元，主要是由於認購銷售的增長。現金增加部分被應收賬款增加3400萬美元所抵消，這主要與收入增加有關。
2021年可歸因於持續運營的投資活動中使用的淨現金主要包括用於收購HyperConnect的現金(扣除收購的現金)8.599億美元，以及資本支出8000萬美元，這主要與支持我們服務的軟件和計算機硬件的內部開發有關。
2021年持續經營的融資活動提供的現金淨額主要來自結算某些票據對衝的收益11億美元，但部分被與結算部分2022年可交換票據有關的與結算某些未償還認股權證有關的8.822億美元流出所抵消；發行3.625%優先票據的收益5.0億美元；以及根據基於股票的獎勵發行普通股收益5840萬美元。這些增加的現金被支付6.307億美元回購部分2022年未償還可交換票據和支付1570萬美元代表員工為淨結算股權獎勵支付預扣税款而部分抵消。
2020
2020年可歸因於持續經營的經營活動提供的淨現金包括收益調整，主要包括1.023億美元的基於股票的薪酬支出、4130萬美元的折舊、750萬美元的無形資產攤銷；2730萬美元的其他調整，其中包括1650萬美元的債券贖回虧損；以及1540萬美元的遞延所得税。營運資本變化帶來的現金增加主要包括應付和應收所得税增加1690萬美元，這主要是由於納税和退款的時機；應付賬款和應計費用以及其他流動負債增加2420萬美元，主要是由於支付時間(包括利息支付)；以及遞延收入增加2350萬美元，這主要是由於認購銷售的增長。現金增加部分被其他資產增加3320萬美元所抵消，這主要是因為預付費託管服務增加，應收賬款增加2420萬美元，主要是因為收入增加。
2020年可歸因於持續經營的投資活動中使用的現金淨額主要包括分配給IAC的與分離相關的39億美元現金淨額，這部分資金來自如下所述的與分離相關的股票發行淨收益14億美元，以及主要與支持我們服務的軟件和計算機硬件的內部開發有關的資本支出4240萬美元。
2020年持續經營的融資活動所提供的現金淨額，主要是由於與分拆有關的股票發行所得14億美元(隨後如上所述轉移給IAC)，發行4.125%和4.625%優先債券的10億美元，但被贖回4.0億美元6.375%優先債券，代表員工為前Match Group和Match Group的淨結算股權獎勵支付預扣税款2.12億美元，以及購買前Match Group的庫存股所部分抵消
2019
2019年可歸因於持續運營的經營活動提供的淨現金包括對收益的調整，主要由8970萬美元的股票薪酬支出、3440萬美元的折舊和870萬美元的無形資產攤銷組成。1280萬美元的遞延所得税部分抵消了這些調整，這主要與基於股票的獎勵結算造成的淨營業虧損有關。營運資本變化導致的現金減少主要包括其他資產增加2420萬美元，主要是因為預付費託管服務的增加，應收賬款增加了1790萬美元，主要是由於收入的增加，以及主要由於納税時間的安排，應付和應收所得税減少了420萬美元。這些現金減少被應付賬款和應計費用及其他到期流動負債增加3370萬美元部分抵消
主要是由於支付時間(包括利息支付)，以及遞延收入增加950萬美元，這主要是由於認購銷售的增長。
2019年可歸因於持續運營的投資活動中使用的淨現金主要包括3900萬美元的資本支出，這些資本支出主要與支持我們服務的軟件和計算機硬件的內部開發有關。
2019年持續經營融資活動提供的現金淨額主要來自發行2026年和2030年可交換票據12億美元，發行5.625%優先債券所得3.5億美元，以及信貸安排下借款所得4,000萬美元。部分抵消了這些收益的是現金支付3.0億美元，用於償還信貸安排下的借款，購買庫存股2.164億美元，代表員工為淨結算股權獎勵支付的預扣税款2.032億美元，以及用於支付2026年和2030年可交換票據對衝和權證交易的淨溢價的1.369億美元。
流動性與資本資源
該公司的主要流動資金來源是運營產生的現金流以及現金和現金等價物。截至2021年12月31日，將於2025年2月13日到期的信貸安排下可用資金為7.496億美元。
本公司有各種與長期債務工具和經營租賃相關的義務。有關長期債務的更多信息，包括到期表和利率，請參閲“第8項--合併財務報表和補充數據”中的“附註7--長期債務，淨額”。有關經營租賃的更多信息，包括按年度列出的債務明細表，請參閲“第8項--合併財務報表和補充數據”中的“合併財務報表--租賃”中的“附註13-租賃”。該公司相信，它有足夠的運營現金流來履行這些未來的義務。
2021年12月1日，我們達成了一項協議，以解決懸而未決的、受到威脅的和潛在的、有爭議的索賠。Rad等人的研究成果。V.IAC/InterActiveCorp等。以及相關仲裁4.41億美元，預計將在2022年利用手頭現金支付。
該公司預計，它將需要與發展和擴大業務相關的資本和其他支出。該公司預計，2022年的現金資本支出將在6500萬美元至7500萬美元之間，比2021年的現金資本支出有所減少，因為2021年完成了幾項租賃和建築改進。
我們已經簽訂了各種購買承諾，主要包括網絡託管服務。根據這些不同的購買承諾，我們在2022年的債務為5600萬美元，從2023年到2026年，每年的債務在700萬美元到1250萬美元之間。
截至2021年12月31日，除上述安排外，公司沒有任何表外安排。
到2021年12月31日，該公司的所有國際現金都可以匯回國內，而不會產生重大的税收後果。
我們的負債可能會限制我們的能力：(I)獲得額外融資，以滿足營運資金需求、收購、資本支出、償債或其他要求；以及(Ii)利用運營現金流進行收購或投資於其他領域，如開發房地產和開拓商機。該公司可能需要通過未來的債務或股權融資籌集更多資本，以進行更多的收購和投資，或者提供更大的財務靈活性。可能無法以對公司有利的條款或根本不提供額外融資。
關鍵會計政策和估算
提供以下披露是為了補充Match Group在重大判斷領域的綜合財務報表“項目8-綜合財務報表和補充數據”中“附註2-重要會計政策摘要”中所包含的會計政策的描述。公司管理層在編制綜合財務報表時必須根據美國公認會計原則(“GAAP”)做出某些估計、判斷和假設。這些估計、判斷和假設影響資產、負債、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的相關披露。實際結果可能與這些估計不同。由於與之相關的財務報表要素的規模，我們的一些會計政策和估計比其他會計政策和估計對我們的合併財務報表有更大的影響。以下是對我們一些更重要的會計政策和估計的討論。
企業合併
收購是我們增長戰略的重要組成部分。每項收購的收購價歸因於收購的資產和根據收購日的公允價值承擔的負債，包括產生於合同或法律權利或可與商譽分開的可識別無形資產。這些無形資產的公允價值是基於使用管理層提供的信息和假設的估值。超過有形和可識別無形資產淨值的額外購買價格被記錄為商譽，並分配給預計將在收購日從合併中受益的報告單位。
商譽和無限期無形資產的可回收性
商譽是本公司最大的資產，於2021年12月31日及2020年12月31日的賬面價值分別為24億美元及13億美元，分別佔本公司總資產的48%及42%。截至2021年12月31日和2020年12月31日，由公司收購的商號和商標組成的無限期無形資產的賬面價值分別為5.767億美元和2.266億美元。
截至10月1日，商譽和無限期無形資產每年進行減值評估，如果發生事件或情況變化，更有可能使報告單位的公允價值或無限期無形資產的公允價值低於其賬面價值，則會更頻繁地評估減值。
在進行年度商譽減值評估時，根據公認會計原則，本公司有權對報告單位的公允價值是否更有可能低於其賬面價值進行定性評估；如果定性評估的結論是沒有減值指標，本公司不會進行量化測試，這將要求對截至10月1日的報告單位進行估值。如有需要，商譽回收的年度或中期量化測試涉及將每個報告單位的估計公允價值與其賬面價值(包括商譽)進行比較。如果報告單位的估計公允價值超過其賬面價值，報告單位的商譽不會受到損害。如果報告單位的賬面價值超過其估計公允價值，則計入相當於超出部分的減值損失。2021年和2020年的年度評估沒有發現任何減損。
由於2020年的分拆，本公司在2021年10月1日和2020年10月1日的年度商譽測試的賬面價值均為負值。此外，沒有必要對商譽進行減值測試，因為沒有確定會表明減值損失的因素。截至2021年12月31日，該公司的賬面價值繼續為負。
雖然該公司可以選擇定性評估其無限期無形資產的公允價值是否更有可能低於其賬面價值，但該公司的政策是從10月1日起每年確定其每項無限期無形資產的公允價值，部分原因是執行定量和定性評估所需的努力水平基本上相等。由於最近對HyperConnect的收購以及截至購買日期的收購價分配流程，HyperConnect的無形資產在2021年10月1日被定性考慮。對於進行了量化評估的資產，本公司使用避免的特許權使用費DCF估值分析來確定其無限期無形資產的公允價值。這一分析中固有的重要判斷包括選擇適當的特許權使用費和折扣率，以及估計預期未來的金額和時機。
現金流。貼現現金流分析中使用的貼現率旨在反映各自無形資產產生的預期未來現金流所固有的風險。DCF分析中使用的特許權使用費費率是基於市場參與者為許可公司的商標名稱和商標而支付的特許權使用費費率的估計。未來的現金流是基於公司最近的預測和預算，在超出預算的年份裏，公司的估計部分是基於預測的增長率。避免使用的特許權使用費DCF分析中使用的假設(包括貼現率和特許權使用費比率)每年根據與資產相關的實際和預計現金流以及宏觀經濟和行業特定因素進行評估。本公司年度無限期減值評估使用的貼現率在2021年為10%至16%，2020年為10%至23%，2021年和2020年使用的特許權使用費費率均為5%至8%。
如果無限期無形資產的賬面價值超過其估計公允價值，則計入等於超出部分的減值。在截至2020年12月31日的年度內，公司確認了與比賽相關的減值費用®英國的品牌和歐洲的Metic品牌分別為460萬美元和460萬美元。在截至2019年12月31日的年度內，公司確認Match品牌在英國的減值費用為660萬美元。截至2021年12月31日和2020年12月31日，沒有一項無限期無形資產餘額的估計公允價值低於賬面價值的110%。
長期資產的可回收性和估計使用壽命
當事件或環境變化顯示一項資產的賬面價值可能無法收回時，我們會審核所有長期資產(包括財產和設備以及確定壽命的無形資產)的賬面價值，以計提減值。如果長期資產的賬面價值超過資產使用和最終處置預期產生的未貼現現金流的總和，則該資產的賬面價值不可收回。如果賬面價值被視為不可收回，則計入減值損失，其金額等於長期資產的賬面價值超出其公允價值的金額。此外，每當事件或環境變化表明其長期資產的使用壽命可能發生變化時，本公司都會對這些資產的使用壽命進行審查。截至2021年12月31日和2020年12月31日，財產和設備以及固定居住的無形資產的賬面價值分別為3.583億美元和1.121億美元。
所得税
Match Group在美國和許多外國司法管轄區繳納所得税。在確定我們的所得税和所得税資產和負債撥備時，需要做出重大判斷，包括評估會計原則和複雜税法應用中的不確定性。
我們使用資產負債法為我們報告的經營結果的預期税收後果記錄了所得税撥備。根據這一方法，我們確認遞延所得税資產和負債是因為資產和負債的財務報告和計税基礎之間的暫時性差異以及淨營業虧損和税收抵免結轉帶來的未來税收後果。遞延税項資產及負債以預期實現或結算該等暫時性差額的年度的現行税率計量。我們認識到在制定期間税率變化帶來的遞延所得税影響。
如果確定遞延税項資產更有可能無法變現，則對遞延税項資產計入估值撥備。我們在評估是否需要估值免税額時，會考慮所有可得的證據，包括過往的入息水平、與未來應課税入息估計有關的預期和風險，以及税務籌劃策略。
只有在我們相信税收狀況更有可能基於該狀況的技術價值而維持的情況下，我們才會確認不確定的税收狀況帶來的税收利益。這種税收優惠是根據在結算時實現的可能性超過50%的最大優惠來衡量的。這一衡量步驟本質上是困難的，需要對這些金額進行主觀估計，以確定各種可能結果的概率。在評估和估計我們的税收狀況和税收優惠時，我們會考慮許多因素，這些因素可能需要定期調整。當事實和情況發生變化時，我們會對未確認的税收優惠進行調整，例如結束税務審計或改進估計。儘管我們相信我們已經為我們不確定的税收狀況預留了足夠的資金，但這些問題的最終結果可能與我們的估計大不相同。如果這些事項的最終結果與記錄的金額不同，這種差異將影響#年的所得税撥備。
作出這一決定的時間，並可能對我們的財務狀況和經營業績產生重大影響。
基於股票的薪酬
該公司在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度分別記錄了1.468億美元和1.023億美元的基於股票的薪酬支出。
公司的股票薪酬很複雜，因為我們希望通過讓員工從他們幫助創造的價值中獲益來吸引、留住和獎勵我們許多品牌的員工。我們還將股權獎勵作為收購戰略的一部分。我們通過發行以我們非上市子公司和Match Group，Inc.的股權計價的股權獎勵來部分實現這些目標。我們通過適當地調整股權獎勵的條款，進一步完善了這一方法。例如，我們頒發的某些股權獎勵是以收入或利潤等特定業績目標的實現為條件的；這些獎勵被稱為業績獎勵。在其他情況下，我們將股權獎勵的授予條件限定為特定子公司或公司股票價格的價值目標的實現；這些獎勵被稱為基於市場的獎勵。
公司發行限制性股票單位(“RSU”)和基於業績的股票單位(“PSU”)。歸屬僅限於繼續服務的RSU的價值以授予日Match Group普通股的公允價值為基礎。包含市場狀況的RSU的價值基於使用網格模型估計的公允價值。RSU的價值在適用的歸屬期限內作為基於股票的補償費用支出。對於PSU贈款，費用在授予日以Match Group普通股的公允價值計量，如果業績目標被認為有可能實現，則在授予期限內作為基於股票的補償支出。
近期會計公告
有關最近會計聲明的討論，請參閲“第8項--綜合財務報表和補充數據”中的“重要會計政策摘要”中的“附註2--重要會計政策摘要”。
第7A項。關於市場風險的定量和定性披露
利率風險
該公司因利率變化而面臨的市場風險主要與該公司的長期債務有關。
截至2021年12月31日，該公司的未償還長期債務為40億美元，其中35億美元包括以固定利率計息的優先票據和可交換優先票據。如果市場利率下降，該公司將面臨固定利率債務所需支付的金額將超過基於市場利率的債務支付的風險。利率水平每提高100個基點或降低100個基點，固定利率債務的公允價值將分別減少或增加1.576億美元。公允價值的這種潛在增加或減少是基於某些簡化的假設，包括所有期限的固定利率債務水平和利率保持不變，以及利率水平立即全面上升或下降，在本期間剩餘時間內不會發生其他後續變化。截至2021年12月31日，這筆4.25億美元的定期貸款以浮動利率計息，LIBOR加1.75%。截至2021年12月31日，實際税率為1.91%。如果倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)增加或減少100個基點，那麼根據2021年12月31日生效的未償還餘額和利率，年度利息支出和定期貸款付款將分別增加或減少430萬美元。
如果LIBOR利率不可用，信貸安排和定期貸款將提供基準替換。使用的利率將在行政代理和Match Group之間達成一致，並可能基於紐約聯邦儲備銀行(Federal Reserve Bank Of New York)的擔保隔夜融資利率。有關基準替代的更多信息可在信貸協議第6號修正案中找到。
外幣兑換風險
該公司在某些國外市場開展業務，主要在歐洲聯盟(“歐盟”)和亞洲的各個司法管轄區開展業務。我們面臨的外匯風險主要是歐元和英鎊(“英鎊”)。
截至2021年、2020年和2019年12月31日，國際收入分別佔我們綜合收入的54%、53%和53%。我們面臨着與以美元以外的貨幣進行的交易相關的外幣兑換風險，以及投資於使用美元以外的功能性貨幣的外國子公司。隨着外幣匯率的變化，我們國際業務的營業報表換算成美元會影響經營業績的同比可比性。與2020年相比，2021年英鎊和歐元對美元的平均匯率分別上漲了7%和4%。截至2021年12月31日和2020年12月31日止年度，外幣匯率變動分別對營收產生3,520萬美元的正面影響和640萬美元的負面影響，分別佔總收入的1%和不到1%。不計入匯兑影響的收入和不計入匯兑影響的收入的定義見“第7項--管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析”中的“非公認會計準則財務計量”。
截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日止年度，公司收益中計入的外幣匯兑損失分別為180萬美元、60萬美元和90萬美元。
從歷史上看，外匯匯兑損益對本公司並不重要。因此，從歷史上看，我們沒有對衝任何外幣風險敞口，儘管我們未來可能會對衝外幣，以限制外幣匯兑損益的影響。我們的國際業務在新國家的持續增長和擴張增加了我們對匯率波動的風險敞口。匯率的大幅波動，無論是一種貨幣還是與其他貨幣的整體匯率波動，都可能對我們未來的經營業績產生不利影響。
項目8.合併財務報表和補充數據
獨立註冊會計師事務所報告
致Match Group，Inc.股東和董事會
對財務報表的幾點看法
我們審計了Match Group，Inc.及其子公司(本公司)截至2021年12月31日和2020年12月31日的合併資產負債表，以及截至2021年12月31日的三個年度各年度的相關綜合經營表、綜合經營表、股東權益和現金流量，以及指數第15(A)項所列的相關附註和財務報表明細表(統稱為“綜合財務報表”)。我們認為，綜合財務報表在所有重要方面都公平地反映了公司在2021年12月31日和2020年12月31日的財務狀況，以及截至2021年12月31日的三年中每一年的經營結果和現金流量，符合美國公認的會計原則。
我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準，根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013框架)》中確立的標準，對公司截至2021年12月31日的財務報告內部控制進行了審計，我們於2022年2月24日發佈的報告對此發表了無保留意見。
意見基礎
這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些準則要求我們計劃和執行審計，以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是欺詐。我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評估財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
關鍵審計事項
以下傳達的關鍵審計事項是指已傳達或要求傳達給審計委員會的當期財務報表審計所產生的事項：(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露；(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀或複雜的判斷。關鍵審計事項的溝通不會以任何方式改變吾等對綜合財務報表的整體意見，而吾等亦不會透過傳達以下關鍵審計事項，就關鍵審計事項或與該等事項相關的賬目或披露提供單獨意見。
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| 收購HyperConnect，Inc.-對收購的無形資產進行估值 |
| 對該事項的描述 | 2021年6月17日，本公司完成了對HyperConnect，Inc.的收購，淨對價為17.5億美元，如合併財務報表附註5所披露。這筆交易是作為一項業務合併入賬的。 審計公司收購HYPERCONNECT公司的會計是很複雜的，因為公司在確定已確認的6.12億美元無形資產(主要由商品名稱、相關商標和用户羣組成)的公允價值時存在很大的估計不確定性。重大估計不確定性主要是由於各自的公允價值對有關被收購業務未來業績的基本假設的敏感性。該公司使用貼現現金流模型來計量無形資產。用於估計無形資產價值的重要假設包括貼現率、收入增長率、特許權使用費比率和預計現金流終端增長率。這些重大假設是前瞻性的，可能會受到未來經濟和市場狀況的影響。 |
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| 我們是如何在審計中解決這一問題的 | 我們取得了瞭解，評估了設計，並測試了公司對業務合併的會計控制的操作有效性。例如，我們測試了對管理層對估值模型的審查的控制，以及上面描述的用於開發此類估計的重要假設。 為了測試商品名稱及相關商標和用户基礎的估計公允價值，我們執行了審計程序，其中包括評估公司對估值方法的選擇，評估公司估值專家使用的方法和重要假設，以及評估支持重大假設和估計的基礎數據的完整性和準確性。例如，我們將重要的假設與收購業務的歷史結果以及當前的行業、市場和經濟趨勢以及公司的預算和預測進行了比較。我們對重大假設進行了敏感性分析，以評估假設變化導致的可識別無形資產公允價值的變化。我們請我們的估值專家協助我們評估公司使用的方法和公允價值估計中使用的重要假設。 |
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| 無限期無形資產的可回收性 |
| 對該事項的描述 | 截至2021年12月31日，該公司不包括商譽的無限期無形資產餘額為5.767億美元，由商號和商標組成。如綜合財務報表附註2所披露，於十月一日起每年評估無限期無形資產的減值，或更頻密地於發生事件或情況變化時評估無限期無形資產的公允價值，而該等事件或情況更有可能令無限期無形資產的公允價值低於其賬面價值。 審計管理層對某些無限期無形資產的年度減值測試是複雜和高度判斷的，因為確定這些無限期無形資產的公允價值需要重大的估計不確定性。特別是，該公司對無限期無形資產的公允價值估計對諸如貼現率、收入增長率、特許權使用費和預計現金流終端增長率等重大假設非常敏感，這些假設受到對未來市場或經濟狀況的預期的影響。 |
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| 我們是如何在審計中解決這一問題的 | 我們獲得了了解，評估了設計，並測試了公司對其無限期無形資產減值審查過程的控制的操作有效性。例如，我們測試了對公司預測和預算過程的控制，以及對管理層審查用於估計無限期無形資產公允價值的重要假設的控制。 為了測試某些無限期無形資產的估計公允價值，我們執行了審計程序，其中包括評估方法和測試上文討論的重大假設以及公司在分析中使用的基礎數據。我們將管理層使用的重要假設與當前的行業和經濟趨勢以及其他指導方針的上市公司進行了比較，並評估了公司商業模式的變化是否會影響這些重要假設。我們評估了管理層估計的歷史準確性，並對重大假設進行了敏感性分析，以評估假設變化將導致的無限期無形資產公允價值的變化。例如，我們評估管理層的預測收入，以識別、理解和評估與歷史結果相比的變化。此外，我們聘請了一名內部估值專家協助評估管理層在制定公允價值估計時應用的方法和重大假設。 |
/s/ 安永律師事務所
自1996年以來，我們一直擔任本公司的審計師。
紐約，紐約
2022年2月24日
Match Group，Inc.和子公司
合併資產負債表 | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| | 2021 | | 2020 |
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| (單位為千，共享數據除外) |
| 資產 | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 815,384 | | | $ | 739,164 | |
| 短期投資 | 11,818 | | | — | |
應收賬款，扣除備用金#美元281及$286，分別 | 188,482 | | | 137,023 | |
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| 其他流動資產 | 202,568 | | | 144,025 | |
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| 流動資產總額 | 1,218,252 | | | 1,020,212 | |
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| 財產和設備，淨值 | 163,256 | | | 107,799 | |
| 商譽 | 2,411,996 | | | 1,270,532 | |
| 無形資產淨額 | 771,697 | | | 230,900 | |
| 遞延所得税 | 334,937 | | | 293,487 | |
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| 其他非流動資產 | 163,150 | | | 123,524 | |
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| 總資產 | $ | 5,063,288 | | | $ | 3,046,454 | |
| 負債和股東權益 | | | |
| 負債 | | | |
| 長期債務的當期到期日，淨額 | $ | 99,927 | | | $ | — | |
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| 應付帳款 | 37,871 | | | 29,200 | |
| 遞延收入 | 262,131 | | | 239,088 | |
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| 應計費用和其他流動負債 | 768,366 | | | 231,748 | |
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| 流動負債總額 | 1,168,295 | | | 500,036 | |
| 長期債務，淨額 | 3,829,421 | | | 3,840,930 | |
| 應付所得税 | 13,842 | | | 14,582 | |
| 遞延所得税 | 130,261 | | | 17,213 | |
| 其他長期負債 | 116,051 | | | 86,428 | |
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| 可贖回的非控股權益 | 1,260 | | | 640 | |
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| 承諾和或有事項 | | | |
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| 股東權益 | | | |
普通股；$0.001面值；授權1,600,000,000股份；283,470,334和267,329,284分別於2021年12月31日和2020年12月31日發行和發行的股票 | 283 | | | 267 | |
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| 額外實收資本 | 8,164,216 | | | 7,089,007 | |
| 留存赤字 | (8,144,514) | | | (8,422,237) | |
| 累計其他綜合損失 | (223,754) | | | (81,454) | |
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| 合計Match Group，Inc.股東權益 | (203,769) | | | (1,414,417) | |
| 非控制性權益 | 7,927 | | | 1,042 | |
股東權益總額 | (195,842) | | | (1,413,375) | |
| 總負債和股東權益 | $ | 5,063,288 | | | $ | 3,046,454 | |
合併財務報表附註是這些報表的組成部分。
Match Group，Inc.和子公司
合併業務報表 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
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| | (單位為千，每股數據除外) |
| 收入 | $ | 2,983,277 | | | $ | 2,391,269 | | | $ | 2,051,258 | |
| 運營成本和費用： | | | | | |
收入成本(不包括下面單獨顯示的折舊) | 839,308 | | | 635,833 | | | 527,184 | |
| 銷售和營銷費用 | 566,459 | | | 479,907 | | | 427,440 | |
| 一般和行政費用 | 414,821 | | | 311,207 | | | 256,138 | |
| 產品開發費用 | 241,049 | | | 169,811 | | | 151,960 | |
| 折舊 | 41,402 | | | 41,271 | | | 34,355 | |
| 無形資產攤銷 | 28,559 | | | 7,525 | | | 8,727 | |
| 總運營成本和費用 | 2,131,598 | | | 1,645,554 | | | 1,405,804 | |
營業收入 | 851,679 | | | 745,715 | | | 645,454 | |
| 利息支出 | (130,493) | | | (130,624) | | | (111,008) | |
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其他(費用)收入，淨額 | (465,038) | | | 15,861 | | | (2,026) | |
持續經營的税前收益 | 256,148 | | | 630,952 | | | 532,420 | |
所得税優惠(規定) | 19,897 | | | (43,273) | | | (15,080) | |
持續經營淨收益 | 276,045 | | | 587,679 | | | 517,340 | |
非持續經營的收益(虧損)，税後淨額 | 509 | | | (366,070) | | | 49,187 | |
淨收益 | 276,554 | | | 221,609 | | | 566,527 | |
可歸因於非控股權益的淨虧損(收益) | 1,169 | | | (59,280) | | | (112,689) | |
Match Group，Inc.股東應佔淨收益 | $ | 277,723 | | | $ | 162,329 | | | $ | 453,838 | |
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| 持續運營的每股淨收益： | | | | | |
| 基本信息 | $ | 1.01 | | | $ | 2.36 | | | $ | 2.28 | |
| 稀釋 | $ | 0.93 | | | $ | 2.09 | | | $ | 1.95 | |
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Match Group，Inc.股東每股淨收益： | | | | | |
| 基本信息 | $ | 1.01 | | | $ | 0.73 | | | $ | 2.50 | |
| 稀釋 | $ | 0.93 | | | $ | 0.66 | | | $ | 2.15 | |
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| 按功能劃分的股票薪酬費用： | | | | | |
| 收入成本 | $ | 5,554 | | | $ | 4,201 | | | $ | 3,693 | |
| 銷售和營銷費用 | 7,941 | | | 5,141 | | | 5,112 | |
| 一般和行政費用 | 81,420 | | | 59,174 | | | 42,863 | |
| 產品開發費用 | 51,901 | | | 33,752 | | | 38,056 | |
| 基於股票的薪酬總費用 | $ | 146,816 | | | $ | 102,268 | | | $ | 89,724 | |
合併財務報表附註是這些報表的組成部分。
Match Group，Inc.和子公司
綜合業務綜合報表 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
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| (單位：千) |
| 淨收益 | $ | 276,554 | | | $ | 221,609 | | | $ | 566,527 | |
| 其他綜合(虧損)收入，税後淨額 | | | | | |
外幣換算調整變動 | (142,608) | | | 39,415 | | | (9,961) | |
可供出售證券未實現虧損變動 | — | | | (1) | | | (5) | |
| 其他綜合(虧損)收入合計 | (142,608) | | | 39,414 | | | (9,966) | |
| 綜合收益 | 133,946 | | | 261,023 | | | 556,561 | |
| 可歸因於非控股權益的綜合損失(收益)： | | | | | |
| 可歸因於非控股權益的淨虧損(收益) | 1,169 | | | (59,280) | | | (112,689) | |
| 可歸因於非控股權益的外幣換算調整變動 | 308 | | | 1,072 | | | 2,023 | |
| 可供出售債務證券非控股權益未實現虧損變動 | — | | | — | | | 1 | |
| 可歸因於非控股權益的綜合損失(收益) | 1,477 | | | (58,208) | | | (110,665) | |
| Match Group，Inc.股東應佔全面收益 | $ | 135,423 | | | $ | 202,815 | | | $ | 445,896 | |
合併財務報表附註是這些報表的組成部分。
Match Group，Inc.和子公司
合併股東權益表
截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | Match Group，Inc.股東權益 | | | | |
| | | | | 普通股$0.001面值 | | 前IAC普通股 $0.001面值 | | 前IAC B類可轉換普通股$0.001 面值 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 可贖回的
非控制性
利益 | | | $ | | 股票 | | $ | | 股票 | | $ | | 股票 | | 額外實收資本 | | 留存收益(虧損) | | 累計
其他
全面
(虧損)收入 | | 庫存股 | | 總計
Match Group，Inc.
股東的
權益 | | 非控制性
利益 | | 總計
股東的
權益 |
| | | | | (單位：千) |
| 截至2018年12月31日的餘額 | $ | 65,687 | | | | $ | — | | | — | | | $ | 262 | | | 262,303 | | | $ | 16 | | | 16,157 | | | $ | 11,968,881 | | | $ | 1,271,208 | | | $ | (128,722) | | | $ | (10,309,612) | | | $ | 2,802,033 | | | $ | 708,676 | | | $ | 3,510,709 | |
| 截至2019年12月31日的年度淨收益 | 2,835 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 453,838 | | | — | | | — | | | 453,838 | | | 109,854 | | | 563,692 | |
| 其他綜合收益(虧損)，税後淨額 | 39 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (7,942) | | | — | | | (7,942) | | | (2,063) | | | (10,005) | |
| 基於股票的薪酬費用 | 148 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 82,619 | | | — | | | — | | | — | | | 82,619 | | | 155,457 | | | 238,076 | |
根據基於股票的獎勵發行前IAC普通股，扣除預扣税後的淨額 | — | | | | — | | | — | | | 1 | | | 927 | | | — | | | — | | | (82,463) | | | — | | | — | | | — | | | (82,462) | | | — | | | (82,462) | |
根據基於股票的獎勵發行前Match Group和ANGI HomeServices普通股，扣除預扣税後的淨額 | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (236,897) | | | — | | | 315 | | | — | | | (236,582) | | | (1,794) | | | (238,376) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 購買可贖回的非控股權益 | (40,432) | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
可贖回非控股權益調整為公允價值 | 11,554 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (11,554) | | | — | | | — | | | — | | | (11,554) | | | — | | | (11,554) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 收購中產生的非控制性權益 | 4,781 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 購買可交換票據套期保值，扣除遞延税項資產 | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (234,563) | | | — | | | — | | | — | | | (234,563) | | | — | | | (234,563) | |
| 認股權證的發行 | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 166,520 | | | — | | | — | | | — | | | 166,520 | | | — | | | 166,520 | |
| 購買Match Group和ANGI庫存股 | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (274,302) | | | — | | | — | | | — | | | (274,302) | | | — | | | (274,302) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他 | (85) | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (81) | | | — | | | — | | | — | | | (81) | | | 146 | | | 65 | |
| 截至2019年12月31日的餘額 | 44,527 | | | | — | | | — | | | 263 | | | 263,230 | | | 16 | | | 16,157 | | | 11,378,160 | | | 1,725,046 | | | (136,349) | | | (10,309,612) | | | 2,657,524 | | | 970,276 | | | 3,627,800 | |
| 截至2020年12月31日的年度淨(虧損)收益 | (3,136) | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 162,329 | | | — | | | — | | | 162,329 | | | 62,416 | | | 224,745 | |
| 其他綜合(虧損)收入，税後淨額 | (686) | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 40,486 | | | — | | | 40,486 | | | (386) | | | 40,100 | |
| 基於股票的薪酬費用 | 15 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 134,528 | | | — | | | — | | | — | | | 134,528 | | | 86,363 | | | 220,891 | |
根據基於股票的獎勵發行Match Group普通股，扣除預扣税後的淨額 | — | | | | 8 | | | 8,373 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 155,285 | | | — | | | — | | | — | | | 155,293 | | | — | | | 155,293 | |
| 根據基於股票的獎勵發行前IAC普通股，扣除預扣税後的淨額 | — | | | | — | | | — | | | 1 | | | 453 | | | — | | | — | | | (34,518) | | | — | | | — | | | — | | | (34,517) | | | — | | | (34,517) | |
| 根據基於股票的獎勵發行前Match Group和ANGI HomeServices普通股，扣除預扣税後的淨額 | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (212,270) | | | — | | | 628 | | | — | | | (211,642) | | | (11,405) | | | (223,047) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 購買可贖回的非控股權益 | (3,165) | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
可贖回非控股權益調整為公允價值 | 6,669 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (6,669) | | | — | | | — | | | — | | | (6,669) | | | — | | | (6,669) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 購買Match Group和ANGI庫存股 | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (187,735) | | | — | | | — | | | — | | | (187,735) | | | — | | | (187,735) | |
| 庫存股報廢 | — | | | | — | | | — | | | (184) | | | (184,340) | | | (10) | | | (10,368) | | | 194 | | | (10,309,612) | | | — | | | 10,309,612 | | | — | | | — | | | — | |
| 用普通股和B類換取M類普通股並剝離IAC | (43,583) | | | | 184 | | | 183,749 | | | (80) | | | (79,343) | | | (6) | | | (5,789) | | | (4,745,323) | | | — | | | 13,781 | | | — | | | (4,731,444) | | | (498,792) | | | (5,230,236) | |
| 收購前Match Group非控股權益 | — | | | | 58 | | | 57,868 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 608,110 | | | — | | | — | | | — | | | 608,168 | | | (608,168) | | | — | |
| 普通股發行 | — | | | | 17 | | | 17,339 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (17) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 其他 | (1) | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (738) | | | — | | | — | | | — | | | (738) | | | 738 | | | — | |
| 截至2020年12月31日的餘額 | $ | 640 | | | | $ | 267 | | | 267,329 | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 7,089,007 | | | $ | (8,422,237) | | | $ | (81,454) | | | $ | — | | | $ | (1,414,417) | | | $ | 1,042 | | | $ | (1,413,375) | |
Match Group，Inc.和子公司
合併股東權益表
截至2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日的年度(續) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | Match Group，Inc.股東權益 | | | | |
| | | | | 普通股$0.001面值 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 可贖回的
非控制性
利益 | | | $ | | 股票 | | | | | | | | | | 額外實收資本 | | 留存(虧損)收益 | | 累計
其他
全面
損失 | | | | 總計
Match Group，Inc.
股東的
權益 | | 非控制性
利益 | | 總計
股東的
權益 |
| | | | | (單位：千) |
| 截至2020年12月31日的餘額 | $ | 640 | | | | $ | 267 | | | 267,329 | | | | | | | | | | | $ | 7,089,007 | | | $ | (8,422,237) | | | $ | (81,454) | | | | | $ | (1,414,417) | | | $ | 1,042 | | | $ | (1,413,375) | |
截至2021年12月31日的年度淨(虧損)收益 | (2,047) | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | — | | | 277,723 | | | — | | | | | 277,723 | | | 878 | | | 278,601 | |
| 其他綜合虧損，税後淨額 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | — | | | — | | | (142,300) | | | | | (142,300) | | | (308) | | | (142,608) | |
| 基於股票的薪酬費用 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | 153,692 | | | — | | | — | | | | | 153,692 | | | — | | | 153,692 | |
| 根據基於股票的獎勵發行Match Group普通股，扣除預扣税後的淨額 | — | | | | 5 | | | 4,678 | | | | | | | | | | | 42,709 | | | — | | | — | | | | | 42,714 | | | — | | | 42,714 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 為收購Hyperconnect發行普通股 | — | | | | 6 | | | 5,929 | | | | | | | | | | | 890,845 | | | — | | | — | | | | | 890,851 | | | — | | | 890,851 | |
| 可贖回非控股權益調整為公允價值 | 2,667 | | | | | | | | | | | | | | | | (2,667) | | | — | | | — | | | | | (2,667) | | | — | | | (2,667) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 將非控股權益調整為公允價值 | — | | | | | | | | | | | | | | | | (1,835) | | | — | | | — | | | | | (1,835) | | | 1,835 | | | — | |
| 購買非控股權益 | — | | | | | | | | | | | | | | | | 943 | | | — | | | — | | | | | 943 | | | (2,571) | | | (1,628) | |
| 行使附屬公司計價股權獎勵所產生的非控股權益 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | (7,102) | | | — | | | — | | | | | (7,102) | | | 7,361 | | | 259 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 票據對衝及認股權證的交收及行使 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | 246,842 | | | — | | | — | | | | | 246,842 | | | — | | | 246,842 | |
| 2022年可交換票據的結算和兑換 | — | | | | 5 | | | 5,534 | | | | | | | | | | | (238,777) | | | — | | | — | | | | | (238,772) | | | — | | | (238,772) | |
| 其他 | — | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | (9,441) | | | — | | | — | | | | | (9,441) | | | (310) | | | (9,751) | |
| 截至2021年12月31日的餘額 | $ | 1,260 | | | | $ | 283 | | | 283,470 | | | | | | | | | | | $ | 8,164,216 | | | $ | (8,144,514) | | | $ | (223,754) | | | | | $ | (203,769) | | | $ | 7,927 | | | $ | (195,842) | |
合併財務報表附註是這些報表的組成部分。
Match Group，Inc.和子公司
合併現金流量表 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| | | | | |
| | (單位：千) |
| 可歸因於持續經營的經營活動的現金流： | | | | | |
| 淨收益 | $ | 276,554 | | | $ | 221,609 | | | $ | 566,527 | |
| 加回：(收益)不連續經營造成的虧損，扣除税後的淨額 | (509) | | | 366,070 | | | (49,187) | |
| 持續經營淨收益 | 276,045 | | | 587,679 | | | 517,340 | |
| 對持續經營的淨收益與持續經營的經營活動提供的現金淨額進行調整： | | | | | |
| 基於股票的薪酬費用 | 146,816 | | | 102,268 | | | 89,724 | |
| 折舊 | 41,402 | | | 41,271 | | | 34,355 | |
| 無形資產攤銷 | 28,559 | | | 7,525 | | | 8,727 | |
| | | | | |
| 遞延所得税 | (57,969) | | | 15,384 | | | (12,753) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 其他調整，淨額 | 27,690 | | | 27,281 | | | 13,561 | |
| 資產負債變動情況 | | | | | |
| 應收賬款 | (34,021) | | | (24,213) | | | (17,861) | |
| 其他資產 | 1,743 | | | (33,224) | | | (24,162) | |
| 應付帳款和其他負債 | 458,757 | | | 24,155 | | | 33,741 | |
| 應付和應收所得税 | (2,854) | | | 16,913 | | | (4,161) | |
| 遞延收入 | 26,331 | | | 23,513 | | | 9,478 | |
可歸因於持續經營的經營活動提供的現金淨額 | 912,499 | | | 788,552 | | | 647,989 | |
| 可歸因於持續經營的投資活動的現金流： | | | | | |
| 收購，扣除現金後的淨額 | (859,905) | | | — | | | (3,759) | |
| 資本支出 | (79,971) | | | (42,376) | | | (39,035) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 購買投資 | — | | | (9,115) | | | — | |
| 與IAC分離相關的淨現金分配 | — | | | (3,870,550) | | | — | |
| 其他，淨額 | 51 | | | (90) | | | 1,064 | |
用於可歸因於持續經營的投資活動的現金淨額 | (939,825) | | | (3,922,131) | | | (41,730) | |
| 可歸因於持續經營的融資活動的現金流： | | | | | |
| 信貸安排下的借款 | — | | | 20,000 | | | 40,000 | |
| | | | | |
| 發行高級債券所得款項 | 500,000 | | | 1,000,000 | | | 350,000 | |
| 發行可交換高級債券所得款項 | — | | | — | | | 1,150,000 | |
| 高級債券的本金支付 | — | | | (400,000) | | | — | |
| 信貸貸款本金支付 | — | | | (20,000) | | | (300,000) | |
結算可交換票據的付款 | (630,658) | | | — | | | — | |
| 購買可交換票據套期保值 | — | | | — | | | (303,428) | |
| 發行認股權證所得款項 | — | | | — | | | 166,520 | |
結算可交換票據套期保值所得收益 | 1,089,592 | | | — | | | — | |
支付與可交換票據有關的認股權證的清算費 | (882,187) | | | — | | | — | |
| 發債成本 | (7,124) | | | (13,517) | | | (27,815) | |
| 購買前Match Group庫存股 | — | | | (132,868) | | | (216,353) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 股票發行收益 | — | | | 1,421,801 | | | — | |
| 根據股票獎勵發行普通股所得收益 | 58,424 | | | 155,402 | | | — | |
| 在淨結算的股票獎勵中代表員工繳納的預扣税款 | (15,726) | | | (211,958) | | | (203,177) | |
| | | | | |
| 購買非控股權益 | (1,473) | | | (15,827) | | | (1,650) | |
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| 其他，淨額 | 258 | | | (15,187) | | | (73) | |
可歸因於持續經營的融資活動提供的現金淨額 | 111,106 | | | 1,787,846 | | | 654,024 | |
| 持續經營提供(用於)的現金總額 | 83,780 | | | (1,345,733) | | | 1,260,283 | |
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Match Group，Inc.和子公司
合併現金流量表(續)
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| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| | | | | |
| (單位：千) |
| 可歸因於非持續經營的經營活動提供的現金淨額 | — | | | 13,630 | | | 289,949 | |
| 可歸因於非持續經營的投資活動的現金淨額 | — | | | (963,420) | | | (287,798) | |
用於融資活動的現金淨額可歸因於非連續性業務 | — | | | (110,959) | | | (254,193) | |
| 停產業務使用的現金總額 | — | | | (1,060,749) | | | (252,042) | |
| 匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | (7,570) | | | 5,426 | | | (1,568) | |
| 現金、現金等價物和限制性現金淨增(減) | 76,210 | | | (2,401,056) | | | 1,006,673 | |
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | 739,302 | | | 3,140,358 | | | 2,133,685 | |
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 815,512 | | | $ | 739,302 | | | $ | 3,140,358 | |
合併財務報表附註是這些報表的組成部分。
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Match Group，Inc.和子公司
合併財務報表附註
注1-組織
Match Group，Inc.通過其投資組合公司，是數字技術的領先供應商，旨在幫助人們建立有意義的聯繫。我們的全球品牌組合包括Tinder®，匹配®，鉸鏈®，Metic®，OkCupid®，Pair™，PlentyOfFish®，OurTime®，Azar®，哈庫納直播™，等等，每一個都是為了增加我們的用户與其他人聯繫的可能性。通過我們值得信賴的品牌，我們提供量身定做的服務，以滿足我們用户的不同偏好。我們的服務在全國各地均有提供。40為我們世界各地的用户提供多種語言。匹配組有一運營部門，連接，作為一個品牌組合進行管理。
在此使用的“Match Group”、“Company”、“We”、“Our”、“Us”及類似術語均指分離完成後的Match Group，Inc.及其子公司，除非上下文另有説明。
附註2-主要會計政策摘要
列報和整理的基礎
該公司根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制合併財務報表。綜合財務報表包括本公司的賬目、本公司全資擁有的所有實體以及本公司擁有控股權的所有實體。公司間的交易和賬户已被取消。
Match Group和IAC的分離和停產
2020年6月30日，前身為Match Group，Inc.(簡稱“前Match Group”)和IAC/InterActiveCorp(簡稱“前IAC”)的兩家公司通過一系列交易完成了公司與IAC的分離，從而產生了兩家獨立的上市公司-(1)Match Group，由前Match Group的業務和以前由前IAC擁有的某些融資子公司組成，以及(2)IAC/InterActiveCorp，前身為IAC Holdings，Inc.(“IAC”)。有關該系列交易的更多信息，請參閲“注8-股東權益”。
根據日期為2019年12月19日及於2020年4月28日經修訂及於2020年6月22日經進一步修訂的交易協議(“交易協議”)的條款，前Match Group與Match Group Holdings II，LLC(“MG Holdings II”)(Match Group的間接全資附屬公司)合併並併入Match Group Holdings II(“MG Holdings II”)，MG Holdings II作為Match Group的間接全資附屬公司而繼續存在。前Match Group股東(前IAC除外)通過合併獲得他們持有的前Match Group普通股的每股流通股。一Match Group普通股，並在持有人選擇時，(I)$3.00現金或(Ii)Match Group普通股的一小部分，價值#美元3.00(根據交易協議計算)。由於合併及交易協議擬進行的其他交易，Match Group前股東(前IAC除外)成為本公司股東。
由於分離的結果，Match Group以外的前IAC業務的運營被列為非連續性運營。有關更多詳細信息，請參閲“注4-停產操作”。
股權證券投資的會計核算
除我們合併子公司的投資外，對股權證券的投資按公允價值或財務會計準則委員會(FASB)會計準則更新(ASU)第2016-01號的計量替代方案入賬。金融資產和金融負債的確認與計量，以及在其他收入(費用)中確認的公允價值的任何變化，在每個報告期內實現淨額。根據計量備選方案，公允價值不容易確定的股權投資按成本減去減值(如有)，加上或減去同一發行人相同或相似證券有序交易中可觀察到的價格變化而產生的變化；價值一般根據交易日的市場方法確定。如果證券與本公司持有的股權證券具有相同或相似的權利，則該證券將被視為相同或相似。公司在每個報告期內審查其股權證券投資時，沒有容易確定的減值公允價值
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合併財務報表附註(續)
表示可能受損的定性因素或事件。我們在作出這項決定時考慮的因素包括行業和市況的負面變化、財務表現、業務前景，以及其他相關的事件和因素。當存在減值指標時，本公司對我們的股權證券投資的公允價值進行量化評估，這需要判斷和使用估計。當我們的評估顯示投資的公允價值低於其賬面價值時，公司將投資減記為公允價值，並將相應的費用計入其他(費用)收入淨額。
會計估計
根據公認會計原則，公司管理層在編制合併財務報表時需要做出某些估計、判斷和假設。這些估計、判斷和假設影響資產、負債、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的相關披露。實際結果可能與這些估計不同。
本公司持續評估其估計及判斷，包括與以下各項有關的估計及判斷：現金等價物的公允價值；應收賬款的賬面價值，包括信貸損失準備的釐定；收入儲備的釐定；使用權資產(“ROU資產”)的賬面價值；定期無形資產及財產及設備的使用年限及可回收性；商譽及無限期無形資產的可回收性；無法輕易釐定公允價值的權益證券的公允價值；或有事項。以及股票獎勵的公允價值和罰沒率等。公司根據歷史經驗、預測和預算以及公司認為相關的其他因素作出估計和判斷。
收入確認
本公司與客户簽訂的合同經各方批准和承諾，當事人的權利和支付條件明確，合同具有商業實質，對價有可能收取時，公司對該合同進行核算。收入在承諾服務的控制權移交給我們的客户時確認，其金額反映了公司預期有權獲得的對價，以換取這些服務。
該公司的收入主要是以經常性訂閲的形式直接從用户那裏獲得的。訂閲收入是扣除信用和信用卡退款後的淨額。訂户預付費用，主要是通過信用卡或移動應用商店，而且，根據我們的條款和條件中確定的某些條件，通常所有購買都是最終的，不能退款。收入最初是遞延的，並在適用的認購期內使用直線法確認，認購期的範圍通常為一至六個月。收入也來自在線廣告、購買點菜功能和線下活動。在線廣告收入在廣告顯示時確認。購買點菜功能的收入將根據使用情況進行確認。與離線事件相關的收入在每個事件發生時確認。
根據ASU No.2014-09所允許的實際權宜之計，本公司不會披露以下項目的未履行履約義務的價值：(I)最初預期期限為一年或更短的合同；(Ii)完全分配給未履行履約義務或完全未履行的承諾的可變代價合同；以及(Iii)本公司按我們有權為履行的服務開具發票的金額確認收入的合同。
成交價
確定交易價格的目的是估計公司為換取其服務而應支付的對價金額，包括可變金額。該公司在合同開始時確定總交易價格，包括任何可變對價的估計，並在每個報告期重新評估這一估計。
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本公司不包括在測量所有税費的成交價由政府當局評估，包括(I)強加於特定創收交易並與其同時進行，以及(Ii)向客户收取。因此，這些税額不包括在內。作為收入或收入成本的組成部分。
對於最初期限為一年或以下的合同，本公司使用適用於此類合同的ASU第2014-09號規定的實際權宜之計，不考慮金錢的時間價值。
從與客户簽訂合同的成本中確認的資產
該公司已確定，某些成本(主要是移動應用商店費用)符合作為獲得合同的成本資本化的要求。如果我們期望收回這些成本，公司將確認這些成本的資產。移動應用商店費用在合同履約期內攤銷。具體地説，該公司在適用的訂閲期限內對移動應用商店費用進行資本化和攤銷。
在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度內，公司確認的費用為552.6百萬美元和$414.7百萬美元，分別與這些成本的攤銷有關。2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日的合同資產餘額與獲得合同的成本相關為$41.7百萬，$33.5百萬美元，以及$28.5100萬美元，分別包括在隨附的合併資產負債表中的“其他流動資產”中。
應收賬款，扣除信貸損失撥備和收入準備金後的淨額
我們的大多數用户通過移動應用商店購買我們的服務。在2021年12月31日，二移動應用商店約佔67%和12分別佔我們應收賬款總額的%。截至2020年12月31日的可比金額為65%和11%。我們對這些公司的信用進行評估。二移動應用商店是持續的，不需要來自這些實體的抵押品。我們通常在購買後30至45天內收取這些餘額。直接通過我們的應用程序進行的支付由第三方支付處理商處理。我們一般在購買後3至5天內收取這些餘額。該公司還保留為發放給用户的潛在積分或其他收入調整預留的額度。這些儲備的數額主要是根據歷史經驗得出的。
與間接收入相關的應收賬款包括客户開出的和當前到期的金額。本公司保留信貸損失撥備，以撥備預計不會收回的應收賬款。信貸損失撥備是基於歷史收集趨勢，根據經濟狀況進行調整，使用合理和可支持的預測。公司開具發票和付款到期日之間的時間並不重要；未在承諾服務轉移之前收取的客户付款一般不晚於發票日起30天。
遞延收入
遞延收入包括在公司業績之前收到的或合同規定到期的預付款。公司的遞延收入在每個報告期結束時按合同報告。當適用的認購期或預期完成我們的履約義務的期限為一年或更短時，公司將遞延收入歸類為當期收入。遞延收入餘額為#美元。262.1百萬，$239.1百萬美元，以及$218.82021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日分別為100萬。截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度，本公司確認239.1百萬美元和$218.8截至2020年12月31日和2019年12月31日，分別計入遞延收入餘額的收入為100萬美元。在2021年12月31日和2020年12月31日，不是遞延收入的非當期部分。
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合併財務報表附註(續)
收入的分類
下表列出了分類收入： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日止年度， |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| | | | | |
| | (單位：千) |
| 直接收入： | | | | | |
| 美洲 | $ | 1,512,057 | | | $ | 1,247,961 | | | $ | 1,090,158 | |
| 歐洲 | 821,827 | | | 680,128 | | | 584,412 | |
| 亞太地區和其他地區 | 588,987 | | | 416,635 | | | 332,604 | |
| 直接收入總額 | 2,922,871 | | | 2,344,724 | | | 2,007,174 | |
間接收入(主要是廣告收入) | 60,406 | | | 46,545 | | | 44,084 | |
| 總收入 | $ | 2,983,277 | | | $ | 2,391,269 | | | $ | 2,051,258 | |
| | | | | |
| 直接收入 | | | | | |
| Tinder | $ | 1,649,757 | | | $ | 1,355,400 | | | $ | 1,152,045 | |
| 其他品牌 | 1,273,114 | | | 989,324 | | | 855,129 | |
| 直接收入總額 | $ | 2,922,871 | | | $ | 2,344,724 | | | $ | 2,007,174 | |
現金和現金等價物
現金和現金等價物包括現金和短期投資，到期日少於91自購買之日起的天數。在國內，現金等價物主要包括(I)AAA級政府貨幣市場基金和(Ii)定期存款。在國際上，現金等價物主要包括(I)定期存款和(Ii)貨幣市場基金。
財產和設備
財產和設備，包括重大改進，按成本入賬。維修和維護費用在發生時計入費用。折舊按資產的估計使用年限或(如屬租賃改善)租賃期(如較短)採用直線法計算。 | | | | | |
| 資產類別 | 估計數
有用的壽命 |
| 建築和建築改進 | 10至39年份 |
| 計算機設備和大寫軟件 | 2至3年份 |
| 傢俱和其他設備 | 5年份 |
| 租賃權的改進 | 6至10年份 |
該公司將某些內部使用的軟件成本資本化，包括用於開發或獲取軟件的外部直接成本以及對與軟件開發直接相關的人員的補償。這些費用的資本化從項目初步階段完成時開始，到項目基本完成並準備好達到預期目的時停止。資本化內部使用軟件的賬面淨值為$53.5百萬美元和$39.72021年12月31日和2020年12月31日分別為100萬人。
企業合併
每項收購的收購價歸因於收購的資產和根據收購日的公允價值承擔的負債，包括產生於合同或法律權利或可與商譽分開的可識別無形資產。本公司通常聘請外部估值專家協助分配收購的可識別無形資產的收購價，但管理層對所用的估值方法、模型和投入以及由此產生的收購價分配負有最終責任。超出有形和可識別無形資產淨值的購買價格為
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合併財務報表附註(續)
計入商譽，並分配給截至收購日預計將從合併中受益的報告單位。
商譽與無限期無形資產
本公司對其商譽進行評估一截至10月1日，每年報告單位和無限期無形資產減值，或更頻繁地發生事件或情況變化，使報告單位的公允價值或無限期無形資產的公允價值低於其賬面價值。
當本公司選擇進行定性評估，並得出報告單位的公允價值不太可能低於其賬面價值的結論時，無需對該報告單位的商譽進行進一步評估；否則，將進行量化評估並確定報告單位的公允價值。如果報告單位的賬面價值超過其公允價值，則記錄相當於超出部分的減值損失。
由於2020年的分離，公司在2020年10月1日和2021年的年度商譽測試的賬面價值均為負值。此外，沒有必要對商譽進行減值測試，因為沒有確定會表明減值損失的因素。截至2021年12月31日，該公司的賬面價值繼續為負。
該公司放棄定性評估，並在得出結論認為可能存在減值時測試商譽是否減值。如有需要，商譽回收的年度或中期量化測試包括將本公司報告單位的估計公允價值與其賬面價值(包括商譽)進行比較。如果報告單位的估計公允價值超過其賬面價值，報告單位的商譽不會受到損害。如果報告單位的賬面價值超過其估計公允價值，則計入相當於超出部分的減值損失。
雖然該公司可以選擇定性評估其無限期無形資產的公允價值是否更有可能低於其賬面價值，但該公司的政策是從10月1日起每年確定其每項無限期無形資產的公允價值，部分原因是執行定量和定性評估所需的努力水平基本上相等。由於最近對HyperConnect的收購以及截至購買日期的收購價分配流程，HyperConnect的無形資產在2021年10月1日被定性考慮。對於進行了量化評估的資產，本公司使用避免使用特許權使用費貼現現金流(“DCF”)估值分析來確定其無限期無形資產的公允價值。這一分析中固有的重要判斷包括選擇適當的特許權使用費和折扣率，以及估計預期未來現金流的數量和時機。貼現現金流分析中使用的貼現率旨在反映各自無形資產產生的預期未來現金流所固有的風險。DCF分析中使用的特許權使用費費率是基於市場參與者為許可公司的商標名稱和商標而支付的特許權使用費費率的估計。未來的現金流是基於公司最近的預測和預算，在超出預算的年份裏，公司的估計部分是基於預測的增長率。避免使用的特許權使用費DCF分析中使用的假設(包括貼現率和特許權使用費比率)每年根據與資產相關的實際和預計現金流以及宏觀經濟和行業特定因素進行評估。本公司年度無限期減值評估中使用的貼現率範圍為10%至16% in 2021 and 10%至23%，使用的特許權使用費從5%至82021年和2020年都將增長2%。在截至2020年12月31日的年度內，公司確認了與英國Match品牌和歐洲Metic品牌相關的減值費用$4.6100萬，這包括在攤銷中。截至2019年12月31日止年度，本公司確認Match品牌在英國的減值費用為$6.6100萬，這包括在攤銷中。截至2021年12月31日和2020年12月31日，沒有一項無限期無形資產餘額的估計公允價值低於賬面價值的110%。
長壽資產與確定壽命的無形資產
長壽資產包括投資回報資產、物業及設備，以及具有一定年限的無形資產，每當事件或環境變化顯示某項資產的賬面價值可能無法收回時，該等資產便會被檢視是否減值。如果長期資產的賬面價值超過
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Match Group，Inc.和子公司
合併財務報表附註(續)
預期因資產的使用和最終處置而產生的未貼現現金流的總和。如果賬面價值被視為不可收回，則計入減值損失，其金額等於長期資產的賬面價值超出其公允價值的金額。固定年限無形資產的攤銷，可以按直線計算，也可以按實現資產經濟效益的模式計算。
公允價值計量
該公司將其按公允價值計量的金融工具歸類到公允價值層次結構中，該層次結構優先考慮為資產或負債定價時使用的投入。公允價值層次結構的三個層次是：
•第1級：從獨立來源獲得的可觀察到的投入，例如活躍市場中相同資產和負債的報價。
•第2級：可直接或間接觀察到的其他投入，例如活躍市場中類似資產或負債的市場報價、非活躍市場中相同或類似資產或負債的市場報價，以及主要源自可觀察市場數據或得到可觀察市場數據證實的投入。本公司二級金融資產的公允價值主要來自可能交易不活躍的相同標的證券的可觀察市場價格。這些證券中的某些可能具有來自多個市場數據來源的不同市場價格，在這種情況下使用平均市場價格。
•第三級：不可觀察到的投入，其市場數據很少或根本沒有，要求公司根據當時可獲得的最佳信息，就市場參與者在為資產或負債定價時將使用的假設進行自己的假設。
公司的非金融資產，如商譽、無形資產、淨資產、財產和設備，只有在確認減值時才會調整為公允價值。本公司的金融資產，包括沒有可輕易確定的公允價值的股權證券，在發現可觀察到的價格變化或確認減值時調整為公允價值。此類公允價值計量主要基於第三級投入。
廣告費
廣告成本在所發生的期間(廣告首次運行時的製作成本，最初已資本化)中支出，並代表在線營銷，包括支付給搜索引擎和社交媒體網站的費用；主要是電視廣告的線下營銷；以及向將流量定向到我們網站的合作伙伴支付的費用。廣告費是$510.3百萬，$438.7百萬美元和$388.6截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度分別為100萬美元。
法律費用
法律費用在發生時計入費用。
所得税
我們在美國和許多外國司法管轄區都要繳納所得税。在確定我們的所得税和所得税資產和負債撥備時，需要做出重大判斷，包括評估會計原則和複雜税法應用中的不確定性。
本公司按負債法核算所得税，遞延税項資產和負債因現有資產和負債的財務報告金額與各自税基之間的差異而產生的未來税收後果予以確認。遞延税項資產及負債以預期實現或結算該等暫時性差額的年度的現行税率計量。如果確定遞延税項資產更有可能無法變現，則提供估值津貼。
只有在我們相信税收狀況更有可能基於該狀況的技術價值而維持的情況下，我們才會確認不確定的税收狀況帶來的税收利益。這種税收優惠是根據在結算時實現的可能性超過50%的最大優惠來衡量的。這個
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公司將與不確定的税收狀況相關的利息和罰金記錄為所得税費用的一個組成部分。
每股收益
每股基本收益是通過將Match Group股東應佔淨收益除以期內已發行普通股的加權平均數計算得出的。稀釋每股收益反映瞭如果股票期權和其他承諾使用庫存股或類似轉換方法發行普通股(視情況適用)可能發生的稀釋。有關稀釋證券的更多信息，請參閲“注10-每股收益”。
外幣折算與交易損益
以本幣為本幣的主要經濟環境為基礎的外國實體的財務狀況和經營業績以本幣為本位幣進行合併。這些本幣資產和負債按截至資產負債表日的匯率換算，這些業務的本幣收入和費用按該期間的平均匯率換算。換算損益計入累計其他全面收益，作為股東權益的組成部分。以本位幣以外的貨幣計價的資產和負債產生的交易收益和損失作為“其他(費用)收入，淨額”的組成部分計入綜合經營報表。有關外幣匯兑損益的更多信息，請參閲“附註17-合併財務報表細節”。
與已清算或實質清算的外國實體有關的折算損益從累計的其他綜合虧損中重新分類為收益。損失$0.2在截至2020年12月31日的一年中，600萬美元的收入包括在隨附的綜合經營報表中的“其他(費用)收入，淨額”中。有幾個不是截至2021年12月31日和2019年12月31日的年度的此類損益。
基於股票的薪酬
基於股票的薪酬在授予日以獎勵的公允價值為基礎計算，通常在必要的服務期內支出。有關公司基於股票的薪酬計劃的討論，請參見“附註11-基於股票的薪酬”。
可贖回的非控制性權益
本公司合併子公司中的非控股權益通常在合併資產負債表中以股東權益的形式報告，與本公司的權益分開。然而，可由持有人選擇贖回且不完全在發行人控制範圍內的證券必須歸類於股東權益之外。因此，根據持有人的選擇權可贖回的所有非控股權益都在隨附的合併資產負債表中的股東權益之外列示。
就收購某些附屬公司而言，這些業務的管理層保留所有權權益。本公司是與這些權益有關的公允價值認沽和看漲期權安排的一方。這些認沽和贖回安排允許這些業務的管理層要求本公司以公允價值購買其權益，或允許本公司收購該等權益。這些認沽及催繳安排並不符合衍生工具的定義，因為認沽協議並不提供淨結算。這些認沽和催繳安排將在不同的未來日期由本公司和交易對手行使。其中一項安排是在截至2020年12月31日和2019年12月31日的每一年內實施的。這些看跌期權安排可由本公司控制之外的交易對手行使。因此，當這些權益的公允價值超過正常非控制權益會計確定的價值時，該等權益的價值將調整為公允價值，並對額外實收資本進行相應調整。在截至2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日的年度內，公司記錄的調整金額為2.7百萬，$6.7百萬美元，以及$11.6分別將這些權益增加到公允價值。公允價值的釐定需要高水平的判斷，並基於各種估值技術，包括市場可比性和貼現現金流預測。
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某些風險和集中度
該公司的業務受到某些風險和集中度的影響，包括對第三方技術提供商的依賴、暴露於與在線商務安全和信用卡欺詐相關的風險。
金融工具主要由現金和現金等價物組成，可能使公司面臨集中的信用風險。現金和現金等價物主要存放在金融機構，不受存款保險的保障。
近期會計公告
公司採用的會計公告
2020年8月，FASB發佈了ASU第2020-06號，簡化了某些具有負債和股權特徵的金融工具的會計處理，包括實體自有股權中的可轉換工具和合同。在其他變化中，ASU 2020-06從美國GAAP中刪除了具有現金轉換功能的可轉換工具的負債和股權分離模式，因此，在採用後，實體將不再在股權中單獨呈現此類債務的嵌入式轉換功能。同樣，嵌入式轉換功能產生的折扣將不再作為利息費用在工具的使用期限內攤銷到收入中。相反，實體將完全將可轉換債務工具作為債務進行核算，除非(1)可轉換債務工具包含需要作為ASC主題815下的衍生工具的特徵，衍生工具與套期保值或者(2)可轉換債務工具以相當高的溢價發行。ASU 2020-06要求應用IF轉換方法來計算可轉換工具對每股攤薄收益的影響，這導致稀釋證券增加，因為票據的現金結算假設不能用於計算每股收益。ASU 2020-06的規定在2021年12月15日之後的報告期內有效，允許在2020年12月15日後的報告期內提前採用，並可以完全追溯或修改後的追溯方式採用。
該公司早在2021年1月1日就完全追溯地採用了ASU第2020-06號。採用ASU第2020-06號的影響如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年12月31日的年度 | | 截至2019年12月31日的年度 |
| 在採用ASU No.2020-06之前 | | 在通過ASU No.2020-06之後 | | 採用ASU第2020-06號標準的效果 | | 在採用ASU No.2020-06之前 | | 在通過ASU No.2020-06之後 | | 採用ASU第2020-06號標準的效果 |
| | | | | | | | | | | |
| (單位為千，每股數據除外) |
| 運營報表影響 | | | | | | | | | | | |
| 利息支出 | $ | 174,791 | | | $ | 130,624 | | | $ | (44,167) | | | $ | 140,570 | | | $ | 111,008 | | | $ | (29,562) | |
| 所得税撥備 | $ | 32,874 | | | $ | 43,273 | | | $ | 10,399 | | | $ | 8,225 | | | $ | 15,080 | | | $ | 6,855 | |
| 持續經營淨收益 | $ | 553,911 | | | $ | 587,679 | | | $ | 33,768 | | | $ | 494,633 | | | $ | 517,340 | | | $ | 22,707 | |
| | | | | | | | | | | |
| 持續運營的每股淨收益： |
| 基本信息 | $ | 2.21 | | | $ | 2.36 | | | $ | 0.15 | | | $ | 2.15 | | | $ | 2.28 | | | $ | 0.13 | |
| 稀釋 | $ | 2.00 | | | $ | 2.09 | | | $ | 0.09 | | | $ | 1.88 | | | $ | 1.95 | | | $ | 0.07 | |
| | | | | | | | | | | |
加權平均已發行稀釋股 | 242,464 | | | 256,020 | | | 13,556 | | | 194,349 | | | 201,782 | | | 7,433 | |
目錄
Match Group，Inc.和子公司
合併財務報表附註(續)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在採用ASU No.2020-06之前 | | 在通過ASU No.2020-06之後 | | 採用ASU第2020-06號標準的效果 |
| | | | | |
| (單位：千) |
| 截至2020年12月31日的資產負債表影響： | | | | | |
| 非流動遞延税項資產 | $ | 224,013 | | | $ | 293,487 | | | $ | 69,474 | |
| 長期債務，淨額 | $ | 3,534,706 | | | $ | 3,840,930 | | | $ | 306,224 | |
| 額外實收資本 | $ | 7,394,646 | | | $ | 7,089,007 | | | $ | (305,639) | |
| 留存赤字 | $ | (8,491,126) | | | $ | (8,422,237) | | | $ | 68,889 | |
2018年12月31日採用ASU第2020-06號的影響導致留存收益增加了$12.4100萬美元，額外實收資本減少#美元53.5百萬美元。
由於採用第2020-06號ASU不影響現金，因此持續運營的運營現金流不受影響。某些對賬項目與持續業務的淨收益進行了調整，以反映採用第2020-06號ASU的影響。
公司尚未採納的會計聲明
2021年10月，美國財務會計準則委員會(FASB)發佈了美國會計準則委員會(ASU)第2021-08號文件，其中要求實體根據ASC主題606確認和計量在企業合併中獲得的合同資產和合同負債。與客户簽訂合同的收入。更新一般會導致實體確認合同資產和合同負債，就好像收購方發起了合同一樣，這在很大程度上不會導致在採購會計中計量遞延收入的價值發生變化。新標準在2022年12月15日之後的財政年度內生效，並允許提前採用。新標準的採用預計不會對我們的經營業績、財務狀況或現金流產生實質性影響。
重新分類
上一年度的某些金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。
附註3--所得税
美國和國外所得税前收益如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| | | | | |
| | (單位：千) |
| 美國 | $ | 184,835 | | | $ | 547,969 | | | $ | 454,036 | |
| 外國 | 71,313 | | | 82,983 | | | 78,384 | |
| Total | $ | 256,148 | | | $ | 630,952 | | | $ | 532,420 | |
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Match Group，Inc.和子公司
合併財務報表附註(續)
所得税撥備(福利)的構成如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| | | | | |
| | (單位：千) |
| 現行所得税撥備(福利)： | | | | | |
| 聯邦制 | $ | 15 | | | $ | (2,044) | | | $ | 964 | |
| 狀態 | 3,192 | | | 1,640 | | | 342 | |
| 外國 | 34,865 | | | 28,293 | | | 26,527 | |
| 現行所得税撥備 | 38,072 | | | 27,889 | | | 27,833 | |
| 遞延所得税撥備(福利)： | | | | | |
| 聯邦制 | (32,723) | | | 31,025 | | | (2,159) | |
| 狀態 | (18,627) | | | (10,451) | | | (9,698) | |
| 外國 | (6,619) | | | (5,190) | | | (896) | |
| 遞延所得税(福利)撥備 | (57,969) | | | 15,384 | | | (12,753) | |
| 所得税(福利)撥備 | $ | (19,897) | | | $ | 43,273 | | | $ | 15,080 | |
導致大部分遞延税項資產和遞延税項負債的累積暫時性差異的税項影響如下。估值免税額主要與外國淨營業虧損和美國外國税收抵免的遞延税項資產有關。 | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| | 2021 | | 2020 |
| | | |
| | (單位：千) |
| 遞延税項資產： | | | |
| 淨營業虧損結轉 | $ | 85,613 | | | $ | 152,346 | |
| 税收抵免結轉 | 128,731 | | | 102,012 | |
| 不允許的利息結轉 | 52,104 | | | 56,630 | |
| 基於股票的薪酬 | 15,491 | | | 16,073 | |
| 應計費用 | 116,415 | | | 9,283 | |
| 可兑換票據 | 52,177 | | | 64,212 | |
| 其他 | 33,211 | | | 25,532 | |
| 遞延税項資產總額 | 483,742 | | | 426,088 | |
| 減去估值免税額 | (86,071) | | | (71,090) | |
| 遞延税項淨資產 | 397,671 | | | 354,998 | |
| 遞延税項負債： | | | |
| 無形資產 | (165,551) | | | (44,200) | |
| 使用權資產 | (21,784) | | | (17,306) | |
| 財產和設備 | (4,923) | | | (17,218) | |
| 其他 | (737) | | | — | |
| 遞延税項負債總額 | (192,995) | | | (78,724) | |
| 遞延税項淨資產 | $ | 204,676 | | | $ | 276,274 | |
該公司的聯邦和合幷州所得税税組包括前IAC，直至分居之日(包括分居之日)。作為分離的結果，公司的遞延税淨資產通過額外的實收資本進行調整，用於從我們的綜合聯邦和州所得税申報單中分配給Match Group的税收屬性。截至2020年6月30日，記錄了初步分配。最後的調整
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Match Group，Inc.和子公司
合併財務報表附註(續)
由於提交了2020年合併的聯邦和州所得税申報單，2021年記錄的金額並不大。
截至2021年12月31日，該公司的聯邦和州淨營業虧損(NOL)為$174.1百萬美元和$276.5分別為百萬美元。如果未使用，$17.3百萬美元的聯邦NOL可以無限期結轉，156.82031年至2037年期間，將有100萬人在不同時間到期。在州NOL中，$3.8百萬美元可以無限期結轉272.72024年至2041年期間，將有100萬人在不同時間到期。聯邦和州NOL為$142.6百萬美元和$252.1其中100萬美元可不受限制地用於未來的應税收入，其餘的NOL將受到“國税法”第382條的限制、單獨的報税限制、聯邦應税收入限制和適用的州法律的限制。截至2021年12月31日，該公司的外國NOL為$131.9可用於抵消未來收入的百萬美元。在這些外國NOL中，$99.6百萬美元可以無限期結轉32.32022年至2038年期間，將有100萬人在不同時間到期。在2021年期間，該公司確認了與NOL相關的税收優惠$2.2百萬美元。截至2021年12月31日，該公司有聯邦和外國不允許的利息結轉$154.6百萬美元和$69.4分別為100萬美元，可以無限期結轉，並可用於未來的應税收入。
於2021年12月31日，本公司可抵税結轉$162.7百萬美元。其中，$125.1百萬美元涉及聯邦和州政府對研究活動的税收抵免，其中#美元。80.82033年至2041年期間，將有100萬人在不同時間到期。我們的信用結轉也包括$37.0百萬美元的外國税收抵免，其中35.1100萬美元將主要在2027年到期。
本公司定期評估遞延税項資產的變現能力，並考慮所有現有證據，包括(在適用範圍內)先前累計虧損的性質、頻率和嚴重程度、對未來應課税收入的預測、報税狀況、法定結轉期限、可用税務籌劃和歷史經驗。
截至2021年12月31日止年度，我們錄得估值免税額增加$。15.0100萬美元主要與海外損失有關，我們認為税收優惠不太可能實現。截至2021年12月31日，該公司的估值津貼為#美元。86.1與抵免、NOL和其他遞延税項資產相關的100萬美元，這些資產很可能無法實現税收優惠。
所得税撥備與通過對所得税前收益應用法定聯邦所得税税率計算的金額的對賬如下所示： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| | | | | |
| | (單位：千) |
按21%的聯邦法定税率計提所得税規定 | $ | 53,791 | | | $ | 132,500 | | | $ | 111,808 | |
| | | | | |
| 州所得税，扣除聯邦税收優惠的影響 | 4,530 | | | 8,803 | | | 10,274 | |
| 基於股票的薪酬 | (63,751) | | | (112,203) | | | (90,374) | |
| 研究學分 | (25,830) | | | (21,306) | | | (27,248) | |
| 更改估值免税額 | 8,523 | | | 29,787 | | | — | |
| 外國所得按不同的法定税率徵税 | 5,808 | | | 4,884 | | | 3,526 | |
| 預扣税金 | 1,057 | | | 2,933 | | | 5,023 | |
| 不確定税收狀況的變化 | (948) | | | (5,770) | | | (637) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 其他，淨額 | (3,077) | | | 3,645 | | | 2,708 | |
| 所得税(福利)撥備 | $ | (19,897) | | | $ | 43,273 | | | $ | 15,080 | |
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Match Group，Inc.和子公司
合併財務報表附註(續)
未確認的税收優惠(包括罰金但不包括利息)的期初和期末金額的對賬如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| | | | | |
| | (單位：千) |
| 1月1日的餘額 | $ | 45,624 | | | $ | 53,324 | | | $ | 35,679 | |
| 基於與本年度相關的納税狀況的增加 | 8,107 | | | 7,818 | | | 11,221 | |
| 增加前幾年的税收頭寸 | 1,353 | | | 1,772 | | | 7,599 | |
| 前幾年税收頭寸減少額 | (1,028) | | | — | | | (283) | |
| 聚落 | (2,348) | | | (16,512) | | | — | |
| 適用的訴訟時效到期 | (878) | | | (778) | | | (892) | |
| 12月31日的結餘 | $ | 50,830 | | | $ | 45,624 | | | $ | 53,324 | |
該公司在所得税條款中確認與未確認的税收優惠相關的利息和罰款(如果適用)。截至2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日的年度，我們的所得税撥備包括(減少)或增加利息和罰款$(0.3)百萬，$(1.7)百萬元，及$0.1分別為百萬美元。截至2021年12月31日和2020年12月31日，應付非流動所得税包括應計利息和罰款#美元。1.5百萬美元和$1.9分別為百萬美元。
Match Group經常在所得税領域接受聯邦、州、地方和外國當局的審計。這些審計包括質疑收入和扣除額的時間和數額，以及收入和扣除額在不同税收管轄區之間的分配情況。美國國税局(“IRS”)已基本完成對公司截至2013年12月31日至2017年的年度的聯邦所得税申報單的審計，並已開始對截至2018年12月31日和2019年12月31日的年度進行審計。2013年至2019年的訴訟時效已延長至2023年12月31日。在2013年前的幾年內，我們不再接受美國聯邦所得税審查。從2009年開始的納税年度，在其他不同司法管轄區提交的報税表都可以接受審查。雖然我們認為我們已經為我們不確定的税收狀況預留了足夠的資金，但這些事項的最終税收結果可能與我們的估計大不相同。
截至2021年12月31日和2020年12月31日，包括利息在內的未確認税收優惠為$51.8百萬美元和$46.7分別為百萬美元。如果在2021年12月31日未確認的税收優惠隨後得到確認，$46.0100萬美元，扣除相關的遞延税項資產和利息，將減少所得税支出。截至2020年12月31日的可比金額為$41.8百萬美元。該公司認為，其未確認的税收優惠可能合理地減少約$0.9到2022年12月31日，主要是由於和解和訴訟時效到期。
一般來説，我們分配美元的能力172.7截至2021年12月31日，我們的海外子公司持有的100萬現金和現金等價物僅限於該子公司的可分配準備金，並在考慮了其他公司法律限制後。我們在外國司法管轄區的收入通常可以分配到美國，而不會產生重大的税收後果。
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Match Group，Inc.和子公司
合併財務報表附註(續)
附註4--非連續性業務
作為“注1-組織”中描述的分離的一部分，除Match Group以外的前IAC業務的運營被列為非連續性運營。
截至2021年、2020年和2019年12月31日的年度非持續運營收益(虧損)的主要組成部分包括： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| | | | | |
| (單位：千) |
| 收入 | $ | — | | | $ | 1,410,485 | | | $ | 2,705,797 | |
| 運營成本和費用 | — | | | (1,840,178) | | | (2,769,918) | |
| 營業虧損 | — | | | (429,693) | | | (64,121) | |
| 利息支出 | — | | | (3,772) | | | (12,993) | |
| 其他(費用)收入 | — | | | (2,503) | | | 68,767 | |
| 所得税優惠 | 509 | | | 69,898 | | | 57,534 | |
| 非持續經營的收益(虧損) | $ | 509 | | | $ | (366,070) | | | $ | 49,187 | |
附註5-商譽和無形資產
商譽和無形資產淨額如下： | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| | 2021 | | 2020 |
| | | |
| | (單位：千) |
| 商譽 | $ | 2,411,996 | | | $ | 1,270,532 | |
| 壽命不定的無形資產 | 576,653 | | | 226,605 | |
| 有固定年限的無形資產，淨值 | 195,044 | | | 4,295 | |
| 商譽和無形資產合計(淨額) | $ | 3,183,693 | | | $ | 1,501,432 | |
截至2019年12月31日止年度，本公司確認比賽減值費用®在英國的品牌價值為$6.6百萬美元。在截至2020年12月31日的年度內，公司確認的額外減值費用總額為$4.6由於新冠肺炎的爆發給這些品牌2020年的預期收入帶來了額外的壓力，英國的Match品牌和歐洲的Metic品牌的收入增加了100萬美元。這些費用包括在截至當年的綜合營業報表中的攤銷費用中。
下表列出了截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度商譽餘額，包括商譽賬面價值的變化： | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2021 | | 2020 |
| | | |
| (單位：千) |
| 1月1日的餘額 | $ | 1,270,532 | | | $ | 1,239,839 | |
| 加法 | 1,243,063 | | | — | |
| | | |
| 外匯翻譯 | (101,599) | | | 30,948 | |
| 其他 | — | | | (255) | |
| 12月31日的結餘 | $ | 2,411,996 | | | $ | 1,270,532 | |
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Match Group，Inc.和子公司
合併財務報表附註(續)
2021年6月17日，Match Group完成了對總部位於韓國首爾的領先社交發現和視頻技術公司HyperConnect，Inc.(簡稱HyperConnect)的全部股本的收購。此次收購增加了我們在某些亞洲市場的影響力，並增強了Match Group的實時視頻能力。會計上的購買價格是$。1.75億美元，其中包括859.9百萬現金，扣除收購的現金，以及5.9以收購日收盤價為基礎，配對集團普通股為100萬股。收購價已初步分配給商譽為$。1.210億美元，不可從税收中扣除；無形資產為#美元612.0百萬美元主要由商號和相關商標組成，兩者均為終身無限期無形資產，相關遞延税項負債為#美元。134.7百萬元；及30.4百萬美元的其他淨資產。基於第三級投入的會計採購價格的分配已基本完成，並將在允許的計量期內最終確定。
具有無限壽命的無形資產是在各種收購中獲得的商號和商標。截至2021年12月31日、2020年12月31日、2021年12月31日、2020年12月31日，具有一定年限的無形資產如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| 毛收入
攜帶
金額 | | 累計
攤銷 | | 網絡 | | 加權平均
使用壽命
(年) |
| | | | | | | |
| | (單位：千) | | |
| 客户列表 | $ | 129,427 | | | $ | (15,487) | | | $ | 113,940 | | | 4.9 |
| 專利和技術 | 99,512 | | | (18,657) | | | 80,855 | | | 4.2 |
| 商號 | 1,354 | | | (1,193) | | | 161 | | | 1.3 |
| | | | | | | |
| 其他 | 425 | | | (337) | | | 88 | | | 2.7 |
| 總計 | $ | 230,718 | | | $ | (35,674) | | | $ | 195,044 | | | 4.6 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日 | | |
| 毛收入
攜帶
金額 | | 累計
攤銷 | | 網絡 | | 加權平均
使用壽命
(年) | | |
| | | | | | | | | |
| | (單位：千) | | | | |
| 客户列表 | $ | 288 | | | $ | (288) | | | $ | — | | | — | | |
| 專利和技術 | 11,044 | | | (6,943) | | | 4,101 | | | 9.3 | | |
| 商號 | 5,114 | | | (5,114) | | | — | | | — | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 其他 | 3,400 | | | (3,206) | | | 194 | | | 3.0 | | |
| 總計 | $ | 19,846 | | | $ | (15,551) | | | $ | 4,295 | | | 9.0 | | |
截至2021年12月31日，具有一定年限的無形資產攤銷估計如下： | | | | | |
| (單位：千) |
| 2022 | $ | 51,336 | |
| 2023 | 49,081 | |
| 2024 | 47,164 | |
| 2025 | 35,035 | |
| 2026年及其後 | 12,428 | |
| 總計 | $ | 195,044 | |
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Match Group，Inc.和子公司
合併財務報表附註(續)
附註6-金融工具
公允價值不容易確定的股權證券
在2021年12月31日和2020年12月31日，公司在股權證券投資的賬面價值合計為$，而公允價值不容易確定14.2資產負債總額為100萬美元，並列入隨附的合併資產負債表中的“其他非流動資產”。自2018年1月1日採用ASU 2016-01至2021年12月31日，截至2021年12月31日，對不容易確定的公允價值的股權證券賬面價值的累計向下調整(包括減值)為$2.1百萬美元。在截至2021年12月31日和2020年12月31日的兩年中，不是對公允價值不能輕易確定的股權證券賬面價值的調整。截至2019年12月31日止年度，我們確認減值費用為$4.0這筆費用包括在所附綜合業務表中的“其他(費用)收入，淨額”中。
公允價值計量
下表列出了該公司按公允價值經常性計量的金融工具： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日 |
| | 報價市場
活躍的價格
市場：
相同的資產
(1級) | | 重要的其他可觀察到的輸入
(2級) | | | | 總計
公允價值
測量結果 |
| | | | | | | |
| | (單位：千) |
| 資產： | | | | | | | |
| 現金等價物： | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | $ | 260,582 | | | $ | — | | | | | $ | 260,582 | |
| 定期存款 | — | | | 36,831 | | | | | 36,831 | |
| 短期投資： | | | | | | | |
| 定期存款 | — | | | 11,818 | | | | | 11,818 | |
| 總計 | $ | 260,582 | | | $ | 48,649 | | | | | $ | 309,231 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年12月31日 |
| | 報價市場
活躍的價格
市場：
相同的資產
(1級) | | 重要的其他可觀察到的輸入
(2級) | | | | 總計
公允價值
測量結果 |
| | | | | | | |
| | (單位：千) |
| 資產： | | | | | | | |
| 現金等價物： | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | $ | 147,615 | | | $ | — | | | | | $ | 147,615 | |
| 定期存款 | — | | | 50,000 | | | | | 50,000 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 總計 | $ | 147,615 | | | $ | 50,000 | | | | | $ | 197,615 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
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目錄
Match Group，Inc.和子公司
合併財務報表附註(續)
僅為披露目的而按公允價值計量的金融工具
下表列出按公允價值計量的金融工具的賬面價值和公允價值，僅供披露之用。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 |
| 賬面價值 | | 公允價值 | | 賬面價值 | | 公允價值 |
| | | | | | | |
| (單位：千) |
長期債務的當期到期日，淨額(a)(b)(c) | $ | (84,333) | | | $ | (254,472) | | | $ | — | | | $ | — | |
長期債務，淨額(b)(c) | $ | (3,829,421) | | | $ | (4,725,403) | | | $ | (3,840,930) | | | $ | (6,267,976) | |
______________________
(a)賬面價值不包括美元15.6已交換的2022年可交換票據的本金總額為100萬美元，該金額按公允價值列賬，如下所述。
(b)截至2021年12月31日，長期債務當前到期日的賬面價值，淨額包括未攤銷債務發行成本#美元。0.6百萬美元。截至2021年12月31日和2020年12月31日，長期債務的賬面價值，淨額包括未攤銷的原始發行貼現和債務發行成本#美元。45.6百萬美元和$51.6分別為百萬美元。
(c)截至2021年12月31日，未償還的2022年可交換票據、2026年可交換票據和2030年可交換票據的公允價值為$302.2百萬，$932.6百萬美元，以及$1,017.7分別為百萬美元。截至2020年12月31日，未償還的2022年可交換票據、2026年可交換票據和2030年可交換票據的公允價值為$1,780.3百萬，$1,052.1百萬美元，以及$1,113.9分別為百萬美元。
在2021年12月31日和2020年12月31日，長期債務的公允價值淨額是使用可觀察到的市場價格或類似債務的指數(屬於二級投入)估計的。
與回購和交換2022年可交換票據相關的衍生品
2021年9月22日，我們與有限數量的2022年可交換票據持有人私下談判達成協議，回購部分2022年未償還可交換票據。本公司確定回購協議的條款包括與公司股票價值掛鈎的嵌入衍生品，該衍生品需要作為ASC主題815項下的衍生品負債進行分叉和單獨核算。衍生工具與套期保值。本公司按其估計公允價值計量嵌入衍生品，並確認其在本報告期內淨收益中估計公允價值的變化。
在這些協議於2021年9月22日開始時，嵌入衍生工具的公允價值為零將向2022年可交換票據持有人發行的股票數量尚未確定。2021年9月30日，根據協議條款，將發行的股票數量固定為5.5百萬美元。相應的損失為#美元。14.5由於我們的股票價格從2021年9月22日至2021年10月4日(交易結算日)的上漲，與嵌入衍生品的公允價值變化相關的1000萬歐元在隨附的綜合營業報表中記錄在“其他(費用)收入，淨額”內。
在截至2021年12月31日的年度內，18.62022年發行的可交換票據的本金總額為百萬美元，由票據持有人選擇在到期前進行交換，金額為#美元。3.0其中100萬美元在截至2021年12月31日的年度內結算，15.6其中100萬美元將在2022年1月結算。根據2022年可交換票據契約，公司選擇完全以現金結算這些交易所，結算金額由Match Group普通股成交量加權平均價確定。40天測算期。在本公司選擇現金結算時，2022年可交換票據轉換選擇權的嵌入衍生品不再符合以實體自身股權為指標的合同的衍生品範圍例外。我們確認了一筆#美元的債務48.5應計費用和其他流動負債，用於結算截至交易所日期的轉換選擇權，並與實收資本相抵銷。隨後，我們確認了$9.7百萬美元的收益，計入所附合並報表中的“其他(費用)收入，淨額”。
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截至2021年12月31日止年度的營運與我們選擇以現金結算的日期至年終之間嵌入衍生工具的公允價值變動有關40天如果測算期超過年終，則為測算期或2021年12月31日。
對於截至2021年12月31日仍未償還並於2022年1月結算的已交換2022年可交換票據，截至2021年12月31日的綜合資產負債表上未償還項目如下：
•未償還嵌入式衍生工具$的公允價值7.4百萬美元，作為一項資產計入“其他流動資產”；
•本金總額為$15.62022年提交交換的可交換票據的百萬美元，在“長期債務的當前到期日，淨額”內公佈；以及
•遞增的$39.5在匯兑之日記錄的百萬美元負債，在“應計費用和其他流動負債”中列報。
此外，當本公司選擇完全以現金結算已交換的2022年可交換票據時，也行使了一定比例的票據對衝，並根據相同的金額以現金結算40天測算期確定結算值。與交換的2022年可交換票據類似，由於要求以現金結算證券，以實體自有權益為指數的合約的衍生品範圍例外不再適用於已行使的票據對衝。我們確認了一筆價值$48.5100萬美元與這些票據對衝的結算相關，並與實收資本相抵。隨後，我們確認了一筆#美元的損失。9.7於所附的截至2021年12月31日的年度綜合經營報表中的“其他(開支)收益，淨額”中，與吾等選擇以現金結算日期至年終之間相關衍生工具公允價值的變動有關，而該百萬元已包括在所附綜合經營報表的“其他(開支)收益，淨額”內。40天如果測算期超過年終，則為測算期或2021年12月31日。對於2022年1月結算的已行使票據套期保值，2021年12月31日未償還票據套期保值的公允價值為#美元。32.1600萬美元，作為一項資產列入合併資產負債表上的“其他流動資產”。
於2021年12月31日，與上述未交收的2022年可交換票據及票據對衝相關的各項資產及負債的淨頭寸為#美元。15.6百萬負債，代表已交換的2022年可交換票據的本金，於2022年1月結算。
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附註7--長期債務，淨額
長期債務，淨額包括： | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2021 | | 2020 |
| | | |
| (單位：千) |
| 信貸安排將於2025年2月13日到期 | $ | — | | | $ | — | |
2027年2月13日到期的定期貸款 | 425,000 | | | 425,000 | |
| | | |
| | | |
5.002027年12月15日到期的優先債券(5.00%優先債券)；每年6月15日和12月15日支付的利息 | 450,000 | | | 450,000 | |
4.6252028年6月1日到期的優先債券(“4.625%優先債券”)；每年6月1日及12月1日支付的利息 | 500,000 | | | 500,000 | |
5.6252029年2月15日到期的優先債券(“5.625釐優先債券”)；每年2月15日及8月15日支付的利息 | 350,000 | | | 350,000 | |
4.1252030年8月1日到期的優先債券(“4.125釐優先債券”)；每年2月1日及8月1日支付的利息 | 500,000 | | | 500,000 | |
3.6252031年10月1日到期的優先債券(“3.625釐優先債券”)；由2022年4月1日開始，每年4月1日及10月1日支付的利息 | 500,000 | | | — | |
0.8752022年10月1日到期的可交換優先票據百分比(“2022年可交換票據”)；每年4月1日和10月1日支付的利息 | 100,500 | | | 517,500 | |
0.8752026年6月15日到期的可交換優先票據百分比(“2026年可交換票據”)；每年6月15日和12月15日支付的利息 | 575,000 | | | 575,000 | |
2.002030年1月15日到期的可交換優先票據百分比(“2030年可交換票據”)；每年1月15日和7月15日支付的利息 | 575,000 | | | 575,000 | |
| 長期債務總額 | 3,975,500 | | | 3,892,500 | |
| 減去：長期債務的當前到期日 | 100,500 | | | — | |
| 減去：未攤銷的原始發行折扣 | 5,215 | | | 6,029 | |
| 減去：未攤銷債務發行成本 | 40,364 | | | 45,541 | |
| 長期債務總額，淨額 | $ | 3,829,421 | | | $ | 3,840,930 | |
信貸安排和定期貸款
吾等的全資附屬公司Match Group Holdings II，LLC(“MG Holdings II”)是一份信貸協議(經修訂，“信貸協議”)下的借款人，該協議就信貸安排及定期貸款作出規定。信貸協議規定，如果未來無法獲得LIBOR利率，可以更換基準利率。使用的利率將由行政代理人和公司商定，並可能基於紐約聯邦儲備銀行的有擔保的隔夜融資利率。有關基準替代的更多信息可在信貸協議第6號修正案中找到。
信貸安排的借款能力為#美元。750100萬美元，2025年2月13日到期。在2021年12月31日和2020年12月31日，都有不是信貸安排項下的未償還借款。在2021年12月31日，有$0.4百萬美元的未償還信用證和美元749.6信貸機制下的百萬可用資金。截至2020年12月31日，0.2百萬美元的未償還信用證和美元749.8信貸機制下的百萬可用資金。根據MG Holdings II的合併淨槓桿率，未提取資金的年度承諾費為25截至2021年12月31日，基點。根據MG Holdings II的綜合淨槓桿率，根據MG Holdings II的綜合淨槓桿率，根據MG Holdings II的綜合淨槓桿率，信貸安排項下的借款按基本利率或倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)計息，每種情況下加一個適用的保證金。如果MG Holdings II在信貸安排下借款，它將被要求保持不超過以下的綜合淨槓桿率5.0 to 1.0.
截至2021年12月31日和2020年12月31日，定期貸款的未償還餘額為#美元。425百萬美元。定期貸款的利息為倫敦銀行同業拆借利率加碼。1.75%，即1.91%和1.96% at December 31, 2021 and 2020,
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分別為。定期貸款將於2027年2月13日到期。在貸款期限內，利息至少每季度支付一次。定期貸款規定每年支付本金，作為超額現金流撥備的一部分，其金額(如有)受信貸協議規定的有擔保淨槓桿率管轄。
2021年3月26日，MG Holdings II簽署了一項信貸協議修正案，以規定400百萬延遲提取定期貸款，其收益本可僅用於支付收購Hyperconnect的部分對價。根據其條款，延遲提取定期貸款已於2021年6月18日終止。
信貸協議包括限制MG Holdings II在MG Holdings II的擔保淨槓桿率超過時支付股息、進行分配或回購MG Holdings II股票的能力的契諾2.0至1.0，而定期貸款仍未償還，此後，如果MG Holdings II的合併淨槓桿率超過4.0設置為1.0，或者如果發生了違約事件。信貸協議包括額外的契約，這些契約限制MG Holdings II及其子公司產生債務、支付股息或進行分配的能力。信貸安排及定期貸款項下的責任由若干MG Holdings II全資擁有的國內附屬公司無條件擔保，並以若干MG Holdings II境內及境外附屬公司的股票作抵押。信貸安排項下的定期貸款及未償還借款(如有)彼此同等，並在信貸協議項下為借款提供擔保的資產價值範圍內，優先於優先票據。
高級註釋
這個3.625高級債券已於2021年10月4日發行。這些票據的收益用於贖回2022年可交換票據的一部分，並用於一般公司用途。在2026年10月1日之前的任何時候，這些票據都可以贖回價格贖回，贖回價格相當於本金的總和，加上應計和未付利息以及管理票據的契約中規定的整體溢價。此後，這些票據可按以下規定的贖回價格連同到適用贖回日的應計和未付利息一起贖回： | | | | | |
| 從十月一號開始， | 百分比 |
| 2026 | 101.813% |
| 2027 | 101.208% |
| 2028 | 100.604% |
| 2029年及其後 | 100.000% |
這個4.625高級債券已於2020年5月19日發行百分比。這些票據的收益被用來贖回未償還的6.375%高級票據，用於支付與發行相關的費用，並用於一般公司用途。在2023年6月1日之前的任何時候，這些票據都可以贖回價格贖回，贖回價格相當於本金的總和，加上應計和未付利息以及管理票據的契約中規定的整體溢價。此後，這些票據可按以下規定的贖回價格連同到適用贖回日的應計和未付利息一起贖回： | | | | | | |
| 從六月一號開始， | 百分比 | |
| 2023 | 102.313% | |
| 2024 | 101.156% | |
| 2025年及其後 | 100.000% | |
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這個4.125高級債券已於2020年2月11日發行。這些票據的收益被用來支付部分美元的資金。3.00按前Match Group每股普通股支付的與分拆相關的費用。在2025年5月1日之前的任何時候，這些票據都可以贖回價格贖回，贖回價格相當於本金的總和，加上應計和未付利息以及管理票據的契約中規定的整體溢價。此後，這些票據可按以下規定的贖回價格連同到適用贖回日的應計和未付利息一起贖回： | | | | | |
| 從五月一號開始， | 百分比 |
| 2025 | 102.063% |
| 2026 | 101.375% |
| 2027 | 100.688% |
| 2028年及其後 | 100.000% |
這個5.625高級債券已於2019年2月15日發行。這些票據所得款項用於償還信貸安排下的未償還借款，支付與發售相關的費用，以及用於一般企業用途。在2024年2月15日之前的任何時候，這些票據都可以贖回價格贖回，贖回價格相當於本金的總和，加上應計和未付利息以及管理票據的契約中規定的整體溢價。此後，這些票據可按以下規定的贖回價格連同到適用贖回日的應計和未付利息一起贖回： | | | | | |
| 從二月十五號開始， | 百分比 |
| 2024 | 102.813% |
| 2025 | 101.875% |
| 2026 | 100.938% |
| 2027年及其後 | 100.000% |
這個5.00優先債券已於2017年12月4日發行百分比。所得資金連同手頭現金用於贖回當時未償還的優先票據，並支付相關的贖回溢價。在2022年12月15日之前的任何時候，這些票據都可以贖回價格贖回，贖回價格相當於本金的總和，加上應計和未付利息以及管理票據的契約中規定的整體溢價。此後，這些票據可按以下規定的贖回價格贖回，連同截至適用贖回日期的應計利息和未付利息： | | | | | |
| 從十二月十五號開始， | 百分比 |
| 2022 | 102.500% |
| 2023 | 101.667% |
| 2024 | 100.833% |
| 2025年及其後 | 100.000% |
這個6.375優先債券已於2020年6月11日贖回，贖回所得款項來自4.625高級註釋百分比。相關看漲期權溢價為$12.8百萬美元和$2.9未攤銷的原始發行貼現和債務發行成本(百萬美元)6.375在截至2020年12月31日的年度綜合營業報表中，高級票據包括在“其他(費用)收入，淨額”中。
管治公債的契約5.00%高級票據包含的契約將限制MG Holdings II在發生違約或MG Holdings II的綜合槓桿率(定義見契約)超過時支付股息或進行分配以及回購或贖回MG Holdings II股票的能力5.0設置為1.0。在2021年12月31日，沒有任何限制。世界貿易組織還增加了一些公約。5.00%優先票據契約限制MG Holdings II及其附屬公司的能力(其中包括)(I)在MG Holdings II不符合指定財務比率的情況下產生債務、進行投資或出售資產，以及(Ii)產生留置權、簽訂協議限制其支付股息的能力、與關聯公司進行交易，或合併、合併或出售實質上所有資產。契約
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治理3.625%, 4.125%, 4.625%和5.625優先票據的限制性比管理債券的契約要少5.00一般僅限制MG Holdings II及其子公司設立資產留置權，或合併、合併、出售或以其他方式處置其全部或幾乎所有資產的能力。
高級債券的支付權都是同等的。
可交換票據
2017年，公司的直接全資子公司Match Group FinanceCo，Inc.發行了$517.52022年可交換票據的本金總額為100萬美元。2019年，公司的直接全資子公司Match Group FinanceCo2，Inc.和Match Group FinanceCo3，Inc.發行了$575.02026年可交換票據本金總額為百萬美元575.02030年可交換票據的本金總額分別為100萬美元。
2022年、2026年和2030年可交換票據(統稱“可交換票據”)由本公司擔保，但MG Holdings II或其任何子公司不提供擔保。
下表提供了可更換功能的詳細信息： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可交換票據本金每1,000美元可交換的公司普通股數量(a) | | 每股近似等值交易價格(a) | | 可交換日期 |
| 2022年可交換票據 | 22.7331 | | $ | 43.99 | | | July 1, 2022 |
| 2026年可交換票據 | 11.4259 | | $ | 87.52 | | | March 15, 2026 |
| 2030年可交換票據 | 11.8739 | | $ | 84.22 | | | 2029年10月15日 |
______________________
(a)可在特定事件發生時進行調整。
根據適用契約中的更具體規定，可交換票據在以下情況下可以互換：
(1)在任何日曆季度內(且僅在該日曆季度內)，如果公司普通股最近一次報告的銷售價格至少20在以下期間的交易日(不論是否連續)30在上一個日曆季度的最後一個交易日(包括最後一個交易日)結束的連續交易日大於或等於130在每個適用的交易日的交易價格的%；
(2)在五-任何時間之後的工作日期間五-測算期內每個交易日每1,000美元本金票據的交易價低於98本公司普通股最近一次報告銷售價格的乘積的%和每個該交易日的匯率；
(三)發行人贖回票據的，在贖回日前的預定交易日收盤前的任何時間；
(4)在發生管限有關可交換票據的契據中進一步描述的指明公司事項時。
於上表所示各可交換日期當日或之後，直至緊接到期日之前第二個預定交易日的營業時間結束為止，不論上述條件如何，持有人均可交換其全部或任何部分的可交換票據。在交換時，發行人有權選擇以下三種選擇中的任何一種來結算可交換票據：(1)公司普通股股票，(2)現金，或(3)現金和公司普通股股票的組合。本公司擬以等同於票據面值的現金結算可交換票據。2022年、2026年和2030年可交換票據產生的任何攤薄將分別由2022年、2026年和2030年可交換票據對衝(定義見下文)緩解。
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截至2021年12月31日，該公司的2022年、2026年和2030年可交換票據均可兑換。於截至2021年12月31日止年度，部分2022年可交換票據已呈交兑換，詳情見下文“2022年可交換票據及相關票據對衝及認股權證的贖回及交換”。截至2021年12月31日止年度內，並無其他可交換票據供交換。截至二零二零年十二月三十一日止年度內，概無交換或呈交以供交換的可交換票據。
下表列出了根據公司2021年12月31日和2020年12月31日的股價，截至2021年12月31日和2020年12月31日，超過每股已發行可交換票據本金的IF轉換價值。 | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 |
| | | |
| (單位：百萬) |
| 2022年可交換票據 | $ | 170.4 | | | $ | 1,261.2 | |
| 2026年可交換票據 | $ | 293.9 | | | $ | 418.3 | |
| 2030年可交換票據 | $ | 327.9 | | | $ | 457.2 | |
此外，2026年可交換票據和2030年可交換票據的全部或任何部分可分別在2023年6月20日和2026年7月20日或之後，根據各自發行人的選擇權贖回為現金，前提是公司普通股的最後報告銷售價格至少為130當時有效交易價格的%，至少20交易日(不論是否連續)，包括緊接發出贖回通知日期前五個交易日中的最少一個交易日30在緊接適用發行人發出贖回通知之日前一個交易日(包括前一個交易日)結束的連續交易日，贖回價格相當於100贖回本金的%，另加贖回日(但不包括贖回日)的應計利息和未付利息。
下表列出了截至2021年12月31日和2020年12月31日的未償還可交換票據的組成部分： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 |
| 2022年可交換票據 | | 2026年可交換票據 | | 2030年可交換票據 | | 2022年可交換票據 | | 2026年可交換票據 | | 2030年可交換票據 |
| |
| (單位：千) |
| 本金 | $ | 100,500 | | | $ | 575,000 | | | $ | 575,000 | | | $ | 517,500 | | | $ | 575,000 | | | $ | 575,000 | |
| 減去：未攤銷債務發行成本 | 573 | | | 7,130 | | | 8,638 | | | 6,511 | | | 8,700 | | | 9,627 | |
| 計入當前長期債務到期日的賬面淨值 | $ | 99,927 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 包括在長期債務中的賬面淨值 | $ | — | | | $ | 567,870 | | | $ | 566,362 | | | $ | 510,989 | | | $ | 566,300 | | | $ | 565,373 | |
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下表列出了截至2021年、2020年和2019年12月31日的年度與可交換票據相關的確認利息支出： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日的年度 |
| 2022年可交換票據 | | 2026年可交換票據 | | 2030年可交換票據 |
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| (單位：千) |
| 合同利息支出 | $ | 3,525 | | | $ | 5,031 | | | $ | 11,500 | |
| 債務發行成本攤銷 | 2,939 | | | 1,570 | | | 989 | |
| 已確認的利息支出總額 | $ | 6,464 | | | $ | 6,601 | | | $ | 12,489 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年12月31日的年度 |
| 2022年可交換票據 | | 2026年可交換票據 | | 2030年可交換票據 |
| | | | | |
| (單位：千) |
| 合同利息支出 | $ | 4,528 | | | $ | 5,031 | | | $ | 11,500 | |
| 債務發行成本攤銷 | 3,646 | | | 1,533 | | | 950 | |
| 已確認的利息支出總額 | $ | 8,174 | | | $ | 6,564 | | | $ | 12,450 | |
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| 截至2019年12月31日的年度 |
| 2022年可交換票據 | | 2026年可交換票據 | | 2030年可交換票據 |
| | | | | |
| (單位：千) |
| 合同利息支出 | $ | 4,528 | | | $ | 2,963 | | | $ | 6,772 | |
| 債務發行成本攤銷 | 3,578 | | | 897 | | | 550 | |
| 已確認的利息支出總額 | $ | 8,106 | | | $ | 3,860 | | | $ | 7,322 | |
2022年、2026年和2030年可交換票據的實際利率為1.6%, 1.2%和2.2%。
可交換票據、對衝和權證
就可交換票據發售而言，本公司購買了認購期權，使本公司可初步按下文所載每股價格(“可交換票據對衝”)購買相同數目的適用可交換票據時可發行的股份(“可交換票據對衝”)，並售出認股權證，使交易對手可按下文所載每股價格購買(須在發生指定事件時作出調整)股份(“可交換票據認股權證”)，該等認購期權可讓本公司初步購買(須於指定事件發生時作出調整)於適用可交換票據交換時可予發行的股份(“可交換票據對衝”)，並售出認股權證(“可交換票據對衝”)，使交易對手可按下文所載每股價格購買(須於發生指定事件時作出調整)股份。
可交換票據對衝預計將減少任何票據交換對公司普通股的潛在攤薄影響，和/或抵消Match Group FinanceCo，Inc.、Match Group FinanceCo 2，Inc.或Match Group FinanceCo，Inc.需要支付的超過所交換票據本金的任何現金支付。可交換票據認股權證對公司普通股產生稀釋作用，即公司普通股的每股市場價格超過其各自的執行價格。
目錄
Match Group，Inc.和子公司
合併財務報表附註(續)
下表列出了截至2021年12月31日未償還的可交換票據對衝和認股權證的詳細情況： | | | | | | | | | | | |
| 股份數量(a) | | 每股近似等值交易價格(a) |
| | | |
| (百萬股) |
| 2022年可交換票據對衝 | 1.9 | | $ | 43.99 | |
| 2026年可交換票據對衝 | 6.6 | | $ | 87.52 | |
| 2030年可交換票據對衝 | 6.8 | | $ | 84.22 | |
| | | | | | | | | | | |
| 股份數量(a) | | 每股加權平均執行價(a) |
| | | |
| (百萬股) |
| 2022年可交換票據認股權證 | 2.4 | | $ | 68.22 | |
| 2026年可交換票據認股權證 | 6.6 | | $ | 134.76 | |
| 2030年可交換票據認股權證 | 6.8 | | $ | 134.82 | |
______________________
(a)可在特定事件發生時進行調整。
2022年可交換票據及相關票據對衝和權證的贖回和交換
在截至2021年12月31日的年度內，18.62022年發行的可交換票據本金總額為百萬美元，其中15.6截至2021年12月31日，本金總額未結清。這筆剩餘美元的本金15.6百萬美元被歸類為“長期債務的當期到期日，淨額”，兑換日超過本金的公允價值被記為流動負債，計入“應計費用和其他流動負債”。這些債務已於2022年1月結清。有關更多信息，請參閲“附註6-金融工具”。
關於截至2021年12月31日止年度內呈交交換的2022年可交換票據，我們行使0.4相關2022年可交換票據對衝的百萬股基礎股票，這些股票的估值是基於Match Group普通股過去一年的成交量加權平均價格40天測算期。在截至2021年12月31日的年度內，本公司收到6.6與這些對衝和解相關的百萬美元現金和32.1於2021年12月31日，百萬衍生資產計入其他流動資產，涉及仍受40天截至年底的測算期。
2021年10月4日，我們回購了$414.0根據2021年9月22日簽署的私人談判協議，我們2022年未償還的可交換票據的本金總額約為100萬美元1.530億美元，包括回購票據的應計利息和未付利息，資金來源為(一)淨收益#美元879.0從向正在回購的2022年可交換債券持有人的登記直接發售中獲得100萬美元5,534,098我們普通股的價格為$158.83每股，(Ii)約$420百萬美元的淨收益3.625高級債券發售百分比；及(Iii)淨收益約$201從按比例平倉的未償還對衝和認股權證的平倉中獲得100萬美元，每份認股權證相當於9.4100萬股相關股票，相當於回購的2022年可交換票據。有關更多信息，請參閲“附註6-金融工具”。
目錄
Match Group，Inc.和子公司
合併財務報表附註(續)
長期債務到期日 | | | | | |
| 截至12月31日的年度， | (單位：千) |
| 2022 | $ | 100,500 | |
| |
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| |
| 2026 | 575,000 | |
| 2027 | 875,000 | |
| 2028 | 500,000 | |
| 2029 | 350,000 | |
| 2030 | 1,075,000 | |
| 2031 | 500,000 | |
| |
| 總計 | 3,975,500 | |
| 減去：長期債務的當前到期日 | 100,500 | |
| 減去：未攤銷的原始發行折扣 | 5,215 | |
| 減去：未攤銷債務發行成本 | 40,364 | |
| 長期債務總額，淨額 | $ | 3,829,421 | |
附註8-股東權益
普通股説明
Match Group普通股持有者有權一對所有將由股東投票表決的事項按每股投票。Match Group普通股的持有者有權從Match Group董事會可能宣佈的股息中以股換股的方式從合法可用資金中獲得股息。在清算、解散或清盤的情況下，公司普通股的持有者有權在償還所有債務後按比例獲得可供分配給股東的資產。
保留普通股
關於股權補償計劃、可交換票據和認股權證，75.0截至2021年12月31日，Match Group保留了100萬股普通股。
庫存股的報廢
2020年6月30日，在分離之前，前IAC註銷了當時在國庫持有的所有前IAC普通股和B類普通股。確實有不是2021年12月31日和2020年12月31日在國庫持有的普通股。
優先股
本公司已授權100,000,000股票，$0.01優先股的每股面值。不是股票已根據這一授權發行。
與前IAC分拆有關的一系列股權交易
分立完成後，原IAC普通股持有人將每股普通股交換為(I)一第一系列強制可交換優先股的股份，該優先股立即交換為一股IAC普通股，然後註銷；以及(Ii)2.1584Match Group普通股股票，面值$0.001每股。
分離完成後，原IAC B類普通股的持有者將每股B類普通股交換為(I)一第二系列可強制交換優先股的股份，該優先股立即交換為一股IAC B類普通股，然後註銷；以及(Ii)2.1584Match Group普通股股票，面值$0.001每股。
目錄
Match Group，Inc.和子公司
合併財務報表附註(續)
普通股發行
2020年7月，與分居有關的前IAC完成了一項額外的17.3100萬股新發行的Match Group普通股。美元的收益1.410億美元，扣除相關費用後，直接轉移到IAC。
2021年10月，我們完成了5.5百萬股普通股。淨收益為$879.0百萬美元用於回購美元414.0我們未償還的2022年可交換票據的本金總額為100萬美元。有關贖回部分2022年可交換票據的額外信息，請參閲“附註7-長期債務，淨額”。
目錄
Match Group，Inc.和子公司
合併財務報表附註(續)
附註9--累計其他綜合損失
下表列出了累計其他綜合(虧損)收入的組成部分，以及從累計其他綜合虧損中重新歸類為收益的項目。 | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日的年度 |
| 外幣折算調整 | | | | 累計其他綜合(虧損) |
| | | | | |
| | (單位：千) |
| 1月1日的餘額 | $ | (81,454) | | | | | $ | (81,454) | |
| 其他綜合損失 | (142,300) | | | | | (142,300) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 12月31日的結餘 | $ | (223,754) | | | | | $ | (223,754) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年12月31日的年度 |
| 外幣折算調整 | | 可供出售證券的未實現(虧損)收益 | | 累計其他綜合(虧損)收入 |
| | | | | |
| | (單位：千) |
| 1月1日的餘額 | $ | (136,349) | | | $ | — | | | $ | (136,349) | |
| 重新分類前的其他綜合收益(虧損) | 40,655 | | | (1) | | | 40,654 | |
| 重新分類為收益的金額 | (168) | | | — | | | (168) | |
| 淨期其他綜合收益(虧損) | 40,487 | | | (1) | | | 40,486 | |
| 與非控股權益相關的累計其他綜合損失的分攤 | 628 | | | — | | | 628 | |
| IAC的分離 | 13,780 | | | 1 | | | 13,781 | |
| 12月31日的結餘 | $ | (81,454) | | | $ | — | | | $ | (81,454) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年12月31日的年度 |
| 外幣折算調整 | | 可供出售證券的未實現收益(損失) | | 累計其他綜合(虧損)收入 |
| | | | | |
| | (單位：千) |
| 1月1日的餘額 | $ | (128,726) | | | $ | 4 | | | $ | (128,722) | |
| 其他綜合損失 | (7,938) | | | (4) | | | (7,942) | |
| | | | | |
| 淨期其他綜合虧損 | (7,938) | | | (4) | | | (7,942) | |
| 與非控股權益相關的累計其他綜合損失的分攤 | 315 | | | — | | | 315 | |
| 12月31日的結餘 | $ | (136,349) | | | $ | — | | | $ | (136,349) | |
在2021年、2020年和2019年12月31日，不是累計其他綜合虧損的税收優惠或撥備。
注10-每股收益
作為分拆的結果，分拆前所有期間已發行的加權平均基本和稀釋股份反映了前IAC的股份狀況乘以2.1584. 下表列出了Match Group股東應佔的基本每股收益和稀釋後每股收益的計算方法： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度， |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 基本信息 | | 稀釋 | | 基本信息 | | 稀釋 | | 基本信息 | | 稀釋 |
| | | | | | | | | | | |
| (單位為千，每股數據除外) |
| 分子 | | | | | | | | | | | |
持續經營淨收益 | $ | 276,045 | | | $ | 276,045 | | | $ | 587,679 | | | $ | 587,679 | | | $ | 517,340 | | | $ | 517,340 | |
可歸因於非控股權益的淨虧損(收益) | 1,169 | | | 1,169 | | | (59,599) | | | (59,599) | | | (103,401) | | | (103,401) | |
子公司稀釋證券對持續經營的影響(a) | — | | | (993) | | | — | | | (9,999) | | | — | | | (25,997) | |
稀釋性可交換利息 票據，扣除所得税後的淨額(b) | — | | | 6,616 | | | — | | | 16,300 | | | — | | | 5,791 | |
Match Group，Inc.股東應佔持續運營淨收益 | $ | 277,214 | | | $ | 282,837 | | | $ | 528,080 | | | $ | 534,381 | | | $ | 413,939 | | | $ | 393,733 | |
| | | | | | | | | | | |
非持續經營的收益(虧損)，税後淨額 | $ | 509 | | | $ | 509 | | | $ | (366,070) | | | $ | (366,070) | | | $ | 49,187 | | | $ | 49,187 | |
非持續經營非控股權益應佔淨收益(虧損) | — | | | — | | | 319 | | | 319 | | | (9,288) | | | (9,288) | |
子公司稀釋性證券對非持續經營的影響(a) | — | | | — | | | — | | | (240) | | | — | | | (67) | |
股東應佔非持續經營淨收益(虧損) | 509 | | | 509 | | | (365,751) | | | (365,991) | | | 39,899 | | | 39,832 | |
Match Group，Inc.股東應佔淨收益 | $ | 277,723 | | | $ | 283,346 | | | $ | 162,329 | | | $ | 168,390 | | | $ | 453,838 | | | $ | 433,565 | |
| | | | | | | | | | | |
| 分母 | | | | | | | | | | | |
加權平均已發行基本股票 | 275,004 | | | 275,004 | | | 223,433 | | | 223,433 | | | 181,869 | | | 181,869 | |
稀釋證券(a)(c)(d) | — | | | 13,866 | | | — | | | 12,157 | | | — | | | 10,129 | |
可交換票據的攤薄股份(如果轉換)(b) | — | | | 15,970 | | | — | | | 20,430 | | | — | | | 9,784 | |
每股收益的分母-加權平均股票(a)(c)(d) | 275,004 | | | 304,840 | | | 223,433 | | | 256,020 | | | 181,869 | | | 201,782 | |
| | | | | | | | | | | |
每股收益(虧損)： | | | | | | | | | | | |
持續經營的每股收益 | $ | 1.01 | | | $ | 0.93 | | | $ | 2.36 | | | $ | 2.09 | | | $ | 2.28 | | | $ | 1.95 | |
(虧損)非持續經營的每股收益(税後淨額) | $ | — | | | $ | — | | | $ | (1.64) | | | $ | (1.43) | | | $ | 0.22 | | | $ | 0.20 | |
Match Group，Inc.股東應佔每股收益 | $ | 1.01 | | | $ | 0.93 | | | $ | 0.73 | | | $ | 0.66 | | | $ | 2.50 | | | $ | 2.15 | |
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Match Group，Inc.和子公司
合併財務報表附註(續)
______________________
(a)在分拆前，前IAC可選擇以前IAC股份結算若干前Match Group及ANGI HomeServices(“ANGI”)以股票為基礎的獎勵。於截至二零二零年十二月三十一日止年度的分拆前期間，就持續經營而言，前Match Group結算若干以前Match Group股權獎勵的攤薄程度較高；而對於非持續經營而言，ANGI結算若干ANGI股權獎勵的攤薄程度較高。截至2019年12月31日止年度，對於持續經營，前Match Group結算某些前Match Group股權獎勵的攤薄程度更高；而對於非持續運營，前IAC結算某些ANGI股權獎勵的攤薄程度更高。
(b)該公司採用IF-轉換法計算未償還可交換票據的攤薄影響。在截至2021年12月31日的一年中，公司調整了Match Group，Inc.股東應佔持續業務的淨收益，用於2022年和2026年可交換票據和稀釋股票的現金利息支出，扣除所得税後的淨額按Match集團匯率計入同一套票據。截至2021年12月31日止年度，2030年可交換票據在IF轉換法下的攤薄程度並不較高，因此加權平均數6.8與2030年可交換票據相關的100萬股不包括在稀釋證券中。在截至2020年12月31日的一年中，公司調整了Match Group，Inc.股東應佔持續經營業務的淨收益，用於2022年、2026年和2030年發生的扣除所得税的現金利息支出，按Match Group匯率計入同一套票據中的可交換票據和稀釋股票。在截至2019年12月31日的一年中，公司調整了Match Group，Inc.股東應佔持續運營的淨收益，以扣除所得税後的現金利息支出，2022年和2026年的可交換票據和稀釋股票按前IAC匯率乘以分離兑換率計入同一套票據。截至2019年12月31日止年度，2030年可交換票據在IF轉換法下的攤薄程度並不較高，因此加權平均數2.5與2030年可交換票據相關的100萬股不包括在稀釋證券中。
(c)如果影響是稀釋的，則已發行的加權平均普通股包括假定行使股票期權、認股權證和子公司計價股本以及歸屬限制性股票單位時將發行的增量股票。截至2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日的年度，0.9百萬，13.4百萬和15.7分別有100萬種潛在稀釋證券被排除在稀釋每股收益的計算之外，因為它們被包括在內將是反稀釋的。
(d)基於市場的獎勵和基於業績的股票單位(“PSU”)被認為是或有發行的股票。在下列情況下，可於行使或歸屬市場獎勵及PSU時發行的股份計入每股盈利的分母：(I)已符合適用的市場或業績條件，及(Ii)計入基於市場的獎勵及PSU對各自的報告期有攤薄作用。截至2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日的年度，1.0百萬，0.4百萬美元，而且0.4由於沒有滿足市場或業績條件，基於市場的獎勵和PSU分別被排除在稀釋後每股收益的計算之外。
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Match Group，Inc.和子公司
合併財務報表附註(續)
注11-基於股票的薪酬
該公司目前擁有三積極的股票和年度激勵計劃；兩個前Match Group計劃被假定為分離的一部分(2015年和2017年計劃)，另一個計劃於2020年6月25日獲得股東批准(2020年計劃)。2015年和2017年的計劃涵蓋收購Match Group普通股股份的股票期權、RSU和以我們某些子公司的股權計價的股票結算股票增值權，每種情況下都是關於前Match Group在分離前授予的獎勵，並規定公司未來授予股權獎勵。2015年和2017年計劃授權公司對其員工、高級管理人員、董事和顧問進行獎勵。在2021年12月31日，有32.6根據2015年和2017年計劃，可供未來授予股權獎勵的股票總數為100萬股。2020年計劃涵蓋以前由前IAC授予的期權，這些期權由於分離而轉換為匹配組期權；該計劃不能提供額外的贈款。
2015年和2017年的計劃有一個明確的期限十年並規定授予的股票期權行權價格不得低於授予日本公司普通股的市場價格。兩項計劃均未指明授予日期或授予時間表，因為這些決定已委託Match Group董事會的薪酬和人力資源委員會(“委員會”)作出。每份贈款協議反映了委員會確定的該特定贈款的歸屬時間表。未償還的股票期權一般將授予四等額的年度分期付款四年制句號。未償還的RSU通常歸屬於三-或四年制句號。基於市場的懸而未決的獎項通常授予二-至四年制句號。
綜合經營報表中確認的基於股票的補償費用包括與本公司的股票期權和RSU、被認為可能歸屬的基於市場的RSU和PSU有關的費用，以及以子公司股票計價的股權工具。確認的基於股票的補償費用是扣除估計沒收的淨額，因為記錄的費用是基於最終預期授予的獎勵。罰沒率在授予日根據歷史經驗估計，如果實際沒收與估計的沒收率不同，則在隨後的時期內如有必要，將進行修訂。在2021年12月31日，有$270.9未確認補償費用(扣除估計沒收款項)，與所有基於股權的未支付賠償金有關，預計將在加權平均期間確認，加權平均期約為2.4好幾年了。
隨附的截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的綜合經營報表中確認的與所有基於股票的薪酬相關的所得税優惠總額為$95.1百萬，$136.6百萬美元和$110.4分別為百萬美元。
截至2021年、2020年和2019年12月31日止年度，與行使股票期權有關的已確認所得税優惠總額為$53.8百萬，$105.5百萬美元，以及$73.4分別為百萬美元。由於該公司目前處於NOL狀態，與股票薪酬相關的所得税扣除的現金收益的實現時間將有一些延遲，因為這將取決於未來應納税收入的金額和時間以及估計的所得税支付時間。
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Match Group，Inc.和子公司
合併財務報表附註(續)
股票期權
截至2021年12月31日的未償還股票期權和截至2021年12月31日的年度變化如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年12月31日 |
| | 股票 | | 加權
平均值
鍛鍊
價格 | | 加權
平均值
剩餘
合同
期限(以年為單位) | | 集料
固有的
價值 |
| | | | | | | |
| | (股票和內在價值以千為單位) |
| 在2021年1月1日未償還 | 7,425 | | | $ | 19.48 | | | | | |
| 轉換子股權期權 | 3 | | | 37.49 | | | | | |
| 因收購而增加 | 267 | | | 30.30 | | | | | |
| 練習 | (2,926) | | | 18.52 | | | | | |
| 沒收 | (280) | | | 23.06 | | | | | |
| 過期 | (21) | | | 12.55 | | | | | |
| 截至2021年12月31日的未償還金額 | 4,468 | | | $ | 20.58 | | | 4.9 | | $ | 498,936 | |
| 可行使的期權 | 4,193 | | | $ | 19.85 | | | 4.7 | | $ | 471,347 | |
______________________
上表中的合計內在價值代表Match Group在2021年最後一個交易日的收盤價與行權價之間的差額，乘以期權持有人在2021年12月31日行使期權時本應行使的現金期權數量。截至二零二一年十二月三十一日止年度內，行使之購股權之總內在價值為$。406.1百萬美元。自2020年7月1日分離至2020年12月31日期間，行使的股票期權總內在價值為$737.9百萬美元。
下表彙總了截至2021年12月31日已發行和可行使的股票期權信息： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 未完成的期權 | | 可行使的期權 |
| 行權價格區間 | 截至2021年12月31日的未償還金額 | | 加權的-
平均值
剩餘
合同
以年為單位的壽命 | | 加權平均
鍛鍊
價格 | | 可於2021年12月31日行使 | | 加權的-
平均值
剩餘
合同
以年為單位的壽命 | | 加權平均
鍛鍊
價格 |
| | | | | | | | | | | |
| (千股) |
$0.01至$10.00 | 671 | | | 4.6 | | $ | 7.92 | | | 631 | | | 4.3 | | $ | 8.38 | |
$10.01至$20.00 | 1,545 | | | 4.4 | | 14.78 | | | 1,544 | | | 4.4 | | 14.78 | |
$20.01至$30.00 | 1,794 | | | 4.9 | | 24.62 | | | 1,698 | | | 4.9 | | 24.37 | |
$30.01至$40.00 | 152 | | | 6.1 | | 35.58 | | | 147 | | | 6.1 | | 35.76 | |
$40.01至$50.00 | 306 | | | 7.6 | | 46.49 | | | 173 | | | 6.2 | | 49.12 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 4,468 | | | 4.9 | | $ | 20.58 | | | 4,193 | | | 4.7 | | $ | 19.85 | |
截至2021年12月31日和2020年12月31日止年度，Match Group股票期權行使收到的現金為$58.4百萬美元和$155.4分別為百萬美元。不是截至2019年12月31日的年度，從股票期權行使中收到現金。
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Match Group，Inc.和子公司
合併財務報表附註(續)
限制性股票單位、業績股票單位和市場獎勵
RSU、PSU和基於市場的獎勵是以虛擬股票或單位的形式獎勵的，這些單位以Match Group普通股的假設等值股票數計價，每個RSU和PSU的價值等於Match Group普通股在授予日的公允價值。對於基於市場的獎勵，授予日期公允價值是使用網格模型估計的，該網格模型結合了對全資企業估值的蒙特卡洛模擬。每個RSU、PSU和基於市場的獎勵授予都受到基於服務的授予的約束，在授予獎勵之前，必須經過特定的連續受僱期限。PSU還包括基於績效的授予條件，即在授予時設定的某些績效目標必須在授予之前實現。最終授予的基於市場的獎勵數量是基於對一家全資企業的估值。對於RSU授予，費用在授予日作為Match Group普通股的公允價值計量，並在授予期限內作為基於股票的補償支出。對於PSU贈款，費用在授予日以Match Group普通股的公允價值計量，如果業績目標被認為有可能實現，則在授予期限內作為基於股票的補償支出。
截至2021年12月31日，未授予的RSU、PSU和基於市場的獎勵以及截至2021年12月31日的年度變化如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | RSU | | PSU | | 基於市場的獎勵 |
| | 股份數量 | | 加權平均授予日期公允價值 | | 股份數量(a) | | 加權平均授予日期公允價值 | | 股份數量(a) | | 加權平均授予日期公允價值 |
| | | | | | | | | | | |
| | (千股) |
| 未歸屬於2021年1月1日 | 3,299 | | | $ | 63.02 | | | 550 | | | $ | 74.59 | | | 714 | | | $ | 19.34 | |
| 授與 | 1,452 | | | 157.61 | | | 212 | | | 159.23 | | | 803 | | | 159.67 | |
| 既得 | (1,195) | | | 56.46 | | | — | | | — | | | (559) | | | 19.81 | |
| 沒收 | (436) | | | 93.27 | | | (221) | | | 97.42 | | | (146) | | | 148.66 | |
| 過期 | — | | | — | | | — | | | — | | | (30) | | | 20.84 | |
| 未歸屬於2021年12月31日 | 3,120 | | | $ | 105.33 | | | 541 | | | $ | 98.41 | | | 782 | | | $ | 138.95 | |
______________________
(a)表示可發行的最大股份數。
於截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度內，根據Match Group普通股於授出日的市場價格，授予的RSU及PSU的加權平均公允價值為#美元。157.81及$104.74，分別為。截至2021年12月31日及2020年12月31日止年度內歸屬的RSU的總公平價值為$67.5百萬美元和$14.8分別為百萬美元。不是在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度內歸屬的PSU。
有幾個0.8在截至2021年12月31日的一年中，授予了100萬個基於市場的獎項。本期授予的獎勵取決於公司在業績期間相對於納斯達克100總回報指數的總股東回報。有幾個不是在截至2020年12月31日的年度內授予的基於市場的獎勵。在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度內，基於市場的獎勵的總公允價值為#美元。11.1百萬美元和$2.5分別為百萬美元。
以某些子公司的股票計價的股權工具
本公司已向某些非上市子公司的員工和管理層授予以某些非上市子公司的股權計價的股票結算股票增值權。這些股權獎勵在一段特定的時間內或在某些特定事件發生時授予。已結算股票增值權的價值以這些子公司的權益價值為基礎。因此，這些獎勵只有在相關業務增值超過用於確定行使價格的初始價值的範圍內才具有價值。如果出現重大升值，這些獎勵可能具有重大價值。這些子公司普通股的公允價值一般根據各自子公司股本計劃的條款通過第三方估值確定。這些股權獎勵是在淨額的基礎上進行結算的，包括獎勵
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Match Group，Inc.和子公司
合併財務報表附註(續)
持有者有權獲得Match Group普通股的支付，總價值等於行使時獎勵的內在價值。由於我們股價的變動和/或相關子公司公允價值的確定與我們的估計不同，Match Group最終需要支付這些賠償的普通股數量可能與下面的估計數量有很大差異。與該等股權獎勵相關的開支最初於授出日按公允價值計量，並於歸屬期間作為基於股票的補償支出。截至2021年12月31日，Match Group普通股按估計公允價值(包括既得和非既得獎勵)結算所需的普通股數量，扣除假設的50預扣税金百分比，為1.0百萬股。為在2021年12月31日以估計公允價值結算既得和未得利的獎勵，公司將代表行使權力的員工支付的預扣税款為$。126.9百萬美元，假設50%預扣税率。截至2020年12月31日的相應股份數量和預扣税額為0.3百萬股和$39.6百萬美元。
員工購股計劃
Match Group，Inc.2021年全球員工股票購買計劃(“ESPP”)於2021年6月15日獲得公司股東的批准。根據員工持股計劃，符合條件的員工可以按1美元的價格購買公司的普通股。15在適用的發售期間開始之日或每個發售期間的最後一天，本公司普通股的市價以較低者折讓六個月期購買期，有一定的購買限額。
根據ESPP，員工購買的商品少於0.1百萬股，每股平均價格為$126.16在截至2021年12月31日的年度內。在2021年12月31日，有3.0根據ESPP，未來可發行的股票為100萬股。 在2021年12月31日，有$3.0與ESPP相關的未確認補償成本(扣除估計沒收)，預計將在加權平均期間確認，加權平均期約為0.6好幾年了。
論股權薪酬的資本化
截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度，6.4百萬美元和$5.1與內部使用軟件開發相關的股票薪酬分別為100萬美元。不是金額在截至2019年12月31日的年度資本化。
裁決的修改
於截至2021年、2020年及2019年12月31日止年度內，本公司修改若干股權獎勵，並確認持續經營的修改費用為$10.2百萬，$21.2百萬美元和$7.1分別為百萬美元。
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Match Group，Inc.和子公司
合併財務報表附註(續)
附註12-地理資料
按地理位置劃分的收入基於客户所在的位置。有關收入和長期資產的地理信息如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| | | | | |
| | (單位：千) |
| 收入 | | | | | |
| 美國 | $ | 1,362,658 | | | $ | 1,121,957 | | | $ | 972,747 | |
| 所有其他國家/地區 | 1,620,619 | | | 1,269,312 | | | 1,078,511 | |
| 總計 | $ | 2,983,277 | | | $ | 2,391,269 | | | $ | 2,051,258 | |
美國是唯一一個收入超過10佔總收入的百分比。 | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| | 2021 | | 2020 |
| | | |
| | (單位：千) |
| 長期資產(不包括商譽和無形資產) | | | |
| 美國 | $ | 133,513 | | | $ | 91,683 | |
| 所有其他國家/地區 | 29,743 | | | 16,116 | |
| 總計 | $ | 163,256 | | | $ | 107,799 | |
美國是唯一一個長期資產(不包括商譽和無形資產)大於10長期資產總額的百分比(不包括商譽和無形資產)。
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Match Group，Inc.和子公司
合併財務報表附註(續)
附註13-租契
該公司根據各種運營租約租賃辦公空間、數據中心設施和與其運營相關的設備，其中許多租約包含升級條款。到2021年6月，其中一份租賃協議與IAC擁有的一處房產有關。有關公司間租賃協議的其他信息，請參閲“附註15-關聯方交易”。
淨資產代表本公司在租賃期內使用相關資產的權利，租賃負債代表本公司支付租賃所產生款項的義務的現值。ROU資產和相關租賃負債基於租賃期內固定租賃付款的現值，使用公司在租賃開始日或2019年1月1日(對於在該日期之前開始的租賃)的遞增借款利率。該公司在確定淨資產收益率(ROU)和相關租賃負債時，綜合了租賃付款中的租賃和非租賃部分。若租約包括一項或多項延長租期的選擇權，在合理確定本公司將行使該等選擇權的情況下，續期選擇權將在租賃期內予以考慮。租賃費用在租賃期內以直線方式確認。根據ASC 842的許可，初始期限為十二個月或以下的租賃(“短期租賃”)不計入隨附的綜合資產負債表。
可變租賃付款主要包括公共區域維護、公用事業和税收，這些不包括在ROU資產和相關租賃負債的確認中。本公司的租賃協議不包含任何重大剩餘價值擔保或重大限制性契約。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 租契 | | 資產負債表分類 | | 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 |
| | | | (單位：千) |
| 資產： | | | | | | |
| 使用權資產 | | 其他非流動資產 | | $ | 113,582 | | | $ | 85,009 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 負債： | | | | | | |
| 流動租賃負債 | | 應計費用和其他流動負債 | | $ | 10,618 | | | $ | 7,143 | |
| 長期租賃負債 | | 其他長期負債 | | 113,533 | | | 83,489 | |
| 租賃總負債 | | | | $ | 124,151 | | | $ | 90,632 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 租賃費 | | 損益表分類 | | 截至2021年12月31日的年度 | | 截至2020年12月31日的年度 |
| | | | | | |
| | | | (單位：千) |
| 固定租賃成本 | | 收入成本 | | $ | 2,280 | | | $ | 3,215 | |
| | | | | | |
| 固定租賃成本 | | 一般和行政費用 | | 22,772 | | | 15,548 | |
| | | | | | |
總固定租賃成本(a) | | | | 25,052 | | | 18,763 | |
| | | | | | |
| 可變租賃成本 | | 收入成本 | | 80 | | | 312 | |
| 可變租賃成本 | | 一般和行政費用 | | 2,768 | | | 2,882 | |
| 總可變租賃成本 | | | | 2,848 | | | 3,194 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 淨租賃成本 | | | | $ | 27,900 | | | $ | 21,957 | |
______________________
(a)包括大約$3.5百萬美元和$2.7百萬美元的短期租賃成本，以及0.5百萬美元和$1.2分別截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度的轉租收入為100萬美元。
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Match Group，Inc.和子公司
合併財務報表附註(續)
截至2021年12月31日的租賃負債到期日： | | | | | | | | |
| | (單位：千) |
| 2022 | | $ | 19,882 | |
| 2023 | | 19,768 | |
| 2024 | | 16,201 | |
| 2025 | | 15,140 | |
| 2026 | | 13,286 | |
| 2026年之後 | | 66,535 | |
| 總計 | | 150,812 | |
| 減去：利息 | | (20,680) | |
| 減去：租户改善應收賬款 | | (5,981) | |
| 租賃負債現值 | | $ | 124,151 | |
以下是租賃期和貼現率使用的加權平均假設： | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 |
| 剩餘租期 | | | 9.2年份 | | 10.6年份 |
| 貼現率 | | | 3.03 | % | | 3.80 | % |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2021年12月31日的年度 | | 截至2020年12月31日的年度 |
| | | | |
| | (單位：千) |
| 其他信息： | | | | |
| 以租賃負債換取的使用權資產 | | $ | 53,492 | | | $ | 69,886 | |
| 為計入租賃負債的金額支付的現金 | | $ | 18,345 | | | $ | 14,809 | |
附註14--承付款和或有事項
承付款
該公司有購買義務和擔保債券形式的資金承諾。在不到一年的時間內到期的購買義務為$56.0100萬美元，一年至三年之間到期的購買義務為$15.5百萬美元，三至五年之間到期的購買義務為$23.5百萬美元，總計$95.0百萬美元的購買義務。購買義務主要涉及網絡託管服務。信用證和擔保債券，總額為$0.5截至2021年12月31日，目前有100萬美元未償還。
或有事件
在正常業務過程中，本公司是各種訴訟的當事人。本公司在確定可能出現不利結果且損失可合理估計時，為特定的法律事項建立準備金。管理層還確定了某些我們認為不可能出現不利結果的其他法律問題，因此，不是儲備已經建立。儘管管理層目前認為解決針對我們的索賠(包括合理可能出現不利結果的索賠)不會對公司的流動性、經營業績或財務狀況產生實質性影響，但這些事項會受到固有不確定性的影響，管理層對這些事項的看法未來可能會發生變化。該公司還評估其他或有事項，包括所得税和非所得税或有事項，以評估不利結果的可能性和估計的潛在虧損程度。有可能一個不利的結果是一或更多此類訴訟或其他意外情況可能會對公司的流動性、運營結果或財務狀況產生實質性影響。有關所得税或有事項的附加信息，請參閲“附註3-所得税”。
根據交易協議，吾等已同意就與前Match Group任何業務有關的事宜向IAC作出彌償，包括就與下述事宜有關的費用向IAC作出彌償。
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Match Group，Inc.和子公司
合併財務報表附註(續)
以下描述中的法律程序正式名稱(以斜體顯示)反映了提起訴訟時各方的原始名稱，而不是Match Group和IAC分離後各方的當前名稱。
Tinder Optionholder對前Match Group和Match Group提起訴訟
2018年8月14日，十前Match Group的前子公司Match Group，LLC或Tinder，Inc.(“Tinder”)當時的現任和前任僱員向紐約州法院提起訴訟，起訴前Match Group和Match Group。請參見肖恩·拉德等人。V.IAC/InterActiveCorp和Match Group，Inc.，編號654038/2018年(最高法院，紐約縣)。起訴書稱，2017年，被告：(I)錯誤地幹擾了某些投資銀行根據合同建立的對Tinder進行獨立估值的程序，導致Tinder被大幅低估，從而在行使其Tinder股票期權時向原告支付了過低的款項，(Ii)然後錯誤地將Tinder合併到前Match Group，從而剝奪了某些原告對Tinder後來獨立估值的合同權利。起訴書聲稱，對違約、違反誠實信用和公平交易的隱含契約、不當得利、幹擾合同關係(僅針對前Match Group)和幹擾預期經濟優勢的索賠，並要求賠償至少#美元。210億美元，以及懲罰性賠償。2018年8月31日，四仍受僱於前Match Group的原告在不損害其索賠的情況下提交了中止其索賠的通知，留下了六作為剩餘原告的前僱員。2019年6月13日，法院作出裁定，裁定駁回被告關於駁回違反誠實信用與公平交易默示契約和不當得利的索賠以及與合併有關的違約索賠的動議。二剩下的六原告，並以其他方式駁回被告的駁回動議。2020年7月13日，四前原告向美國仲裁協會提出仲裁要求，聲稱同樣的估值要求，2020年9月3日，四合併了仲裁。審判於2021年11月8日開始。2021年12月1日，雙方簽訂了一份具有約束力的全球和解協議條款説明書，根據該條款，我們將支付$441到2022年，在審判和仲裁中解決所有索賠。
聯邦貿易委員會對前Match Group的訴訟
2019年9月25日，聯邦貿易委員會向德克薩斯州聯邦地區法院提起訴訟，起訴前Match Group。看見FTC訴Match Group，Inc.郵編：3：19：CV-02281-K(德克薩斯州北區)。起訴書稱，在2018年年中之前，出於營銷目的，Match.com通知非付費用户其他用户正試圖與他們通信，儘管Match.com已經發現這些訂户賬户可能存在欺詐行為，從而誘使非付費用户訂閲，並使他們在訂閲後面臨欺詐風險。起訴書還對Match.com披露的6個月保修條款的充分性、取消過程的有效性以及對退款糾紛的處理提出了質疑。起訴書要求永久禁令救濟、民事處罰、恢復原狀、歸還原狀和訴訟費用等。2020年10月9日，法院批准了該公司暫緩審理此案的動議，直至美國最高法院就#年合併上訴作出裁決。聯邦貿易委員會訴信用局中心，有限責任公司和AMG資本管理公司訴聯邦貿易委員會案。我們認為，聯邦貿易委員會關於Match.com的做法、政策和程序的指控是沒有根據的，並將對此進行有力的辯護。
附註15-關聯方交易
分居後與IAC的關係
關於分拆，本公司與IAC訂立若干協議，以規管分拆後本公司與IAC之間的關係。在某些情況下，該等協議取代前Match Group與前IAC就前Match Group於2015年11月首次公開發售(IPO)訂立的協議(“IPO協議”)，包括：税務事宜協議、過渡服務協議及員工事宜協議。未被取代的IPO協議在分離結束時終止。
除了分居時簽訂的協議外，Match Group還向IAC租賃了該公司在洛杉磯擁有的一棟大樓的辦公空間。Match Group還從紐約市的IAC租賃了辦公空間，租期至2021年6月。截至2021年12月31日止年度，本公司收到的
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Match Group，Inc.和子公司
合併財務報表附註(續)
$0.1根據洛杉磯租約，IAC支付了100萬美元，該公司支付了$0.3根據紐約市的租約，一百萬美元給了IAC。
Match Group的應收餘額為#美元0.2IAC於2021年12月31日到期的百萬美元，不包括下面“税務協議”部分討論的項目。
2020年7月，關於分居，出售17.3賽博集團新發行普通股100萬股由IAC完成。美元的收益1.4根據交易協議的條款，扣除相關費用後的淨額為30億美元，直接轉移至IAC。
税務協定
根據税務事宜協議，Match Group及IAC各自須就前IAC(I)轉讓前IAC(前Match Group除外)業務或與之相關的若干資產及負債及(Ii)因若干系列前IAC可交換優先股(統稱“IAC分銷”)重新分類及強制交換而向前IAC普通股及前IAC B類普通股持有人轉讓若干税務責任及義務。根據税務事項協議，IAC一般負責並已同意賠償Match Group因IAC分銷未能符合資格獲得擬獲免税待遇而招致的任何負債，除非除某些例外情況外，未能符合資格的原因是Match Group或前Match Group的行動或沒有采取行動、Match Group或前Match Group違反税務事項協議(“Match Group”)所述的若干陳述或契諾或收購Match Group的某些股權證券(“Match Group”)，在每種情況下，IAC均須負責並同意賠償Match Group因未能符合資格獲得預期免税待遇而產生的任何負債，除非除某些例外情況外，未能符合資格的原因是Match Group或前Match Group的行為或沒有采取行動、Match Group或前Match Group違反税務事項協議(“Match Group如果未能獲得此資格是由於Match Group基於過失的行動所致，Match Group應對因此而產生的責任負責，並將賠償IAC或其關聯公司因此而產生的此類責任。
根據税務協議，自2021年12月31日起，Match Group有義務向IAC匯款$1.3與分離前的納税年度有關的預計國家退税100萬美元。這項債務包括在隨附的合併資產負債表中的“應計費用和其他流動負債”中。此外，IAC有義務賠償Match Group與IAC在分離前的不同時期所承擔的税負份額。截至2021年12月31日，應收賬款$1.8在隨附的綜合資產負債表的“其他流動資產”項下，預計Match Group將根據這項安排獲得賠償的金額為1百萬美元，這是對Match Group預計將根據這項安排獲得賠償的金額的估計。截至2021年12月31日，Match Group的賠償資產為$0.6由於與分離前前IAC有關的不確定税務狀況，在隨附的合併資產負債表中的“其他非流動資產”中包括100萬美元。
過渡服務協議
根據過渡服務協議，IAC繼續向Match Group提供前IAC歷來向前Match Group提供的最低限度的服務。Match Group還向IAC提供前Match Group之前向前IAC提供的某些服務。過渡服務協議還規定，Match Group和IAC將努力替換、修改或分割與第三方簽訂的與Match Group和IAC共同使用的服務或產品相關的某些聯合合同。Match Group和IAC還同意繼續分享根據某些第三方供應商合同提供的某些服務，這些合同在分離結束前沒有被替換、修改或分割。
截至2021年12月31日止年度，本公司向IAC支付不到$0.1與IAC根據過渡服務協議提供的服務有關的100萬美元。此外，該公司還收到了#美元。7.6根據過渡服務協議提供的服務，政府間諮詢委員會提供了100萬美元。
員工事務協議
根據經修訂及重述的僱員事宜協議，Match Group將向IAC償還本公司僱員及前僱員在行使或歸屬時持有的任何IAC股權獎勵的費用。此外，Match Group的員工繼續參加IAC的美國健康和福利計劃、401(K)計劃和靈活福利計劃，直至2020年12月31日，Match Group根據修訂和重述的員工事項協議向IAC償還了此類參與的費用。Match Group建立了自己的員工福利計劃，從2021年1月1日起生效。
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Match Group，Inc.和子公司
合併財務報表附註(續)
截至2021年12月31日止年度，本公司支付IAC$0.1公司員工在歸屬時持有的IAC股權獎勵的費用為百萬美元。截至2020年12月31日，本公司已累計應計$1.3百萬美元作為由Match Group員工舉辦的IAC股權獎應支付給IAC的估計成本。
其他協議
交易協議“規定，Match Group和IAC雙方均同意賠償、辯護並使另一方不受下列原因引起的任何責任：(I)在分居結束後根據交易協議分配給該方或該方集團其他成員的任何資產或負債；(Ii)違反或未能履行或遵守交易協議中包含的該方集團成員在封條結束後仍未履行或履行的任何契諾、承諾或義務，以及因下列原因而產生的任何責任：(I)根據交易協議分配給該方或該方集團其他成員的任何資產或負債；(Ii)在分居結束後仍存續的任何違反或未能履行或遵守該方集團成員的任何契諾、承諾或義務及(Iii)有關艾科及前美國證券交易委員會就分居事宜提交予證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的表格S-4登記報表(“表格S-4”)所載或併入的資料，或前美國證券交易委員會按S-4表格提交的聯合委託書/招股説明書，對重大事實或遺漏的任何失實或誤導性陳述或指稱的失實或誤導性陳述。
附註16-福利計劃
根據Match Group退休儲蓄計劃(以下簡稱“Match Group計劃”)，員工有資格參加公司在美國發起的退休儲蓄計劃，該計劃符合美國國税法第401(K)條的規定。參與計劃的僱員最高可供款至75税前收入的%，但不超過法定限額。匹配組計劃下的僱主匹配是100第一個的百分比10參賽者收入的百分比，受美國國税局(IRS)對參賽者向配對團體計劃(Match Group Plan)貢獻的公司匹配繳費的限制。根據Match Group計劃，該公司的普通股不是可用的投資選擇。
在2021年1月1日之前，Match Group員工有資格參加由IAC根據與IAC簽訂的《員工事宜協議》(以下簡稱IAC計劃)在美國發起的退休儲蓄計劃。從2021年1月1日開始，IAC計劃的所有投資都轉移到Match Group計劃。IAC計劃下的僱主匹配是100第一個的百分比10參與者合格收入的%。在2019年7月之前，IAC計劃下的僱主匹配是參與者在該計劃中貢獻的每1美元中的50美分，最高貢獻為3參與者合格收入的%。
根據截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的計劃，相應捐款為#美元。10.9百萬，$8.6百萬美元和$5.8分別為百萬美元。2019年至2020年的等額出資增加，主要是由於前述2019年下半年本公司的等額出資發生變化所致。
配對捐款的投資方式與每個參與者的自願捐款在各自計劃下的投資方式相同。根據IAC計劃，在分離之前，一個可用的投資選擇是IAC普通股，但參與者和相應的出資都不需要投資於IAC普通股。
在國際上，Match Group還擁有或參與各種福利計劃，主要是確定的繳費計劃。在截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的年度內，公司對這些計劃的捐款為$5.4百萬，$3.8百萬美元和$3.1分別為百萬美元。
目錄
Match Group，Inc.和子公司
合併財務報表附註(續)
附註17-合併財務報表明細 | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| | 2021 | | 2020 |
| | | |
| | (單位：千) |
| 其他流動資產： | | | |
| 預付費用 | $ | 78,952 | | | $ | 71,793 | |
| 資本化的移動應用費用 | 41,744 | | | 33,539 | |
| 其他 | 81,872 | | | 38,693 | |
| 其他流動資產 | $ | 202,568 | | | $ | 144,025 | |
| | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| | 2021 | | 2020 |
| | | |
| | (單位：千) |
| 財產和設備，淨額： | | | |
| 計算機設備和大寫軟件 | $ | 171,335 | | | $ | 167,863 | |
| 建築和建築改進 | 61,841 | | | 45,476 | |
| 租賃權的改進 | 40,895 | | | 28,711 | |
| 土地 | 11,565 | | | 11,565 | |
| 傢俱和其他設備 | 19,593 | | | 9,031 | |
| 正在進行的項目 | 39,769 | | | 14,474 | |
| 344,998 | | | 277,120 | |
| 累計折舊和攤銷 | (181,742) | | | (169,321) | |
| 財產和設備，淨值 | $ | 163,256 | | | $ | 107,799 | |
| | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日， |
| | 2021 | | 2020 |
| | | |
| | (單位：千) |
| 應計費用和其他流動負債： | | | |
| 應計法律和解 | $ | 441,000 | | | $ | — | |
| 應計僱員薪酬和福利 | 88,670 | | | 65,239 | |
| 應計廣告費 | 47,686 | | | 57,140 | |
| 應計非所得税 | 32,725 | | | 29,600 | |
| 應計利息支出 | 30,110 | | | 26,922 | |
| | | |
| 其他 | 128,175 | | | 52,847 | |
| 應計費用和其他流動負債 | $ | 768,366 | | | $ | 231,748 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| | | | | |
| | (單位：千) |
| 其他(費用)收入，淨額 | $ | (465,038) | | | $ | 15,861 | | | $ | (2,026) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
2021年的其他費用(淨額)包括1美元441.0與前Tinder員工訴訟和解相關的百萬美元損失，14.6與回購部分2022年可交換票據產生的嵌入衍生品公允價值變化相關的百萬美元虧損，a$5.2回購2022年可交換票據產生的百萬美元激勵費用，以及$1.8淨外幣損失100萬美元，部分被#美元抵消2.4票據對衝和認股權證的淨結算收益為百萬美元。
目錄
Match Group，Inc.和子公司
合併財務報表附註(續)
其他收入，2020年淨額包括法律和解#美元35.0百萬美元，利息收入$2.7100萬美元，部分被債券贖回損失#美元所抵消16.5百萬美元，費用為$3.4百萬美元，涉及與負債分類股權工具有關的按市值計算的調整，以及#美元0.6淨外幣損失百萬美元。
2019年的其他費用(淨額)包括$4.0股權投資減值百萬美元，費用為$1.7百萬美元，涉及與負債分類股權工具有關的按市值計算的調整，以及#美元0.9淨外幣損失100萬美元，部分被#美元的利息收入抵消4.4百萬美元。
現金和現金等價物及限制性現金
下表對合並資產負債表中報告的現金和現金等價物以及限制性現金與合併現金流量表中顯示的總額進行了對賬： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2021 | | 2020 | | 2019 | | 2018 |
| | | | | | | |
| (單位：千) |
| 現金和現金等價物 | $ | 815,384 | | | $ | 739,164 | | | $ | 465,676 | | | $ | 186,947 | |
包括在其他流動資產中的受限現金 | 128 | | | 138 | | | 127 | | | 193 | |
| | | | | | | |
包括在非持續經營流動資產中的現金、現金等價物和限制性現金 | — | | | — | | | 2,674,146 | | | 1,946,125 | |
列入非連續性業務非流動資產的限制性現金 | — | | | — | | | 409 | | | 420 | |
合併現金流量表上顯示的現金總額、現金等價物和限制性現金 | $ | 815,512 | | | $ | 739,302 | | | $ | 3,140,358 | | | $ | 2,133,685 | |
現金流量信息的補充披露 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度， |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| | | | | |
| | (單位：千) |
| 年內支付(收到)的現金： | | | | | |
| 利息 | $ | 117,528 | | | $ | 115,957 | | | $ | 85,559 | |
繳納所得税 | $ | 54,766 | | | $ | 41,024 | | | $ | 34,583 | |
| 所得税退税 | $ | (13,840) | | | $ | (30,048) | | | $ | (2,589) | |
| 非現金髮行普通股用於收購Hyperconnect | $ | 890,851 | | | $ | — | | | $ | — | |
目錄
Match Group，Inc.和子公司
合併財務報表附註(續)
注18-季度業績(未經審計) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至的季度
3月31日 | | 截至的季度
6月30日 | | 截至的季度 九月三十日 | | 截至的季度 12月31日 |
| | | | | | | |
| | (單位為千，每股數據除外) |
| 截至2021年12月31日的年度 | | | | | | | |
| 收入 | $ | 667,612 | | | $ | 707,760 | | | $ | 801,835 | | | $ | 806,070 | |
| 收入成本 | 179,455 | | | 193,099 | | | 232,211 | | | 234,543 | |
| 營業收入 | 189,258 | | | 209,914 | | | 220,590 | | | 231,917 | |
持續經營的收益(虧損)(b) | 173,848 | | | 140,020 | | | 130,901 | | | (168,724) | |
| 非持續經營收益 | — | | | 509 | | | — | | | — | |
Match Group，Inc.股東應佔淨收益(虧損)(d) | 174,250 | | | 140,895 | | | 131,210 | | | (168,632) | |
| Match Group，Inc.股東持續運營的每股信息： |
基本信息(a) | $ | 0.65 | | | $ | 0.52 | | | $ | 0.47 | | | $ | (0.60) | |
稀釋(a) | $ | 0.57 | | | $ | 0.46 | | | $ | 0.43 | | | $ | (0.60) | |
| Match Group，Inc.股東的每股信息： |
基本信息(a) | $ | 0.65 | | | $ | 0.52 | | | $ | 0.47 | | | $ | (0.60) | |
稀釋(a) | $ | 0.57 | | | $ | 0.46 | | | $ | 0.43 | | | $ | (0.60) | |
| | | | | | | |
| 截至2020年12月31日的年度 | | | | | | | |
| 收入 | $ | 544,642 | | | $ | 555,450 | | | $ | 639,770 | | | $ | 651,407 | |
| 收入成本 | 143,894 | | | 148,853 | | | 169,823 | | | 173,263 | |
| 營業收入 | 137,372 | | | 195,594 | | | 200,167 | | | 212,582 | |
持續經營收益(d) | 157,534 | | | 141,397 | | | 140,113 | | | 148,635 | |
(虧損)非持續經營的收益(c) | (331,967) | | | (34,611) | | | 508 | | | — | |
Match Group，Inc.股東應佔淨(虧損)收益(c)(d) | (202,830) | | | 74,917 | | | 141,207 | | | 149,035 | |
| Match Group，Inc.股東持續運營的每股信息： |
基本信息(a)(d) | $ | 0.69 | | | $ | 0.61 | | | $ | 0.54 | | | $ | 0.56 | |
稀釋(a)(d) | $ | 0.61 | | | $ | 0.54 | | | $ | 0.47 | | | $ | 0.50 | |
| Match Group，Inc.股東的每股信息： |
基本信息(a)(c) | $ | (1.11) | | | $ | 0.41 | | | $ | 0.54 | | | $ | 0.56 | |
稀釋(a)(c) | $ | (1.00) | | | $ | 0.36 | | | $ | 0.47 | | | $ | 0.50 | |
______________________
(a)季度每股金額可能不會增加相關的年度每股金額，因為每個時期發行的平均普通股數量不同。
(b)截至2021年12月31日的第四季度持續運營虧損包括美元441與前Tinder員工訴訟和解相關的100萬美元。
(c)Match Group以外的前IAC業務的運營作為“注1-組織”中描述的分離的一部分作為非連續性運營列示。
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Match Group，Inc.和子公司
合併財務報表附註(續)
(d)該公司早在2021年1月1日就完全追溯地採用了ASU第2020-06號。採用第2020-06號ASU對截至2020年12月31日的季度的影響如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年12月31日的季度 |
| 在採用ASU No.2020-06之前 | | 在通過ASU No.2020-06之後 | | 採用ASU第2020-06號標準的效果 |
| | | | | |
| (單位為千，每股數據除外) |
| 運營報表影響 | | | | | |
| 利息支出 | $ | 43,306 | | | $ | 31,970 | | | $ | (11,336) | |
| 所得税撥備 | $ | (25,617) | | | $ | (28,497) | | | $ | (2,880) | |
| 持續經營淨收益 | $ | 140,179 | | | $ | 148,635 | | | $ | 8,456 | |
| | | | | |
| 持續運營的每股淨收益： |
| 基本信息 | $ | 0.53 | | | $ | 0.56 | | | $ | 0.03 | |
| 稀釋 | $ | 0.48 | | | $ | 0.50 | | | $ | 0.02 | |
| | | | | |
加權平均已發行稀釋股 | 294,975 | | | 307,582 | | | 12,607 | |
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Match Group，Inc.和子公司
合併財務報表附註(續)
項目9.會計和財務披露方面的變更和與會計師的分歧
不適用。
第9A項。控制和程序
關於公司披露控制和程序的有效性的結論
本公司持續監控和評估其披露控制和程序，以提高其整體效力。在這些評估過程中，公司會在條件允許的情況下修改和完善其內部流程。
根據交易所法案第13a-15(B)條的要求，Match Group管理層，包括首席執行官(CEO)和首席財務官(CFO)，在本報告所述期間結束時，對交易所法案第13a-15(E)條規定的公司披露控制和程序的有效性進行了評估。根據這一評估，首席執行官和首席財務官得出結論，截至本報告所述期間結束時，公司的披露控制和程序是有效的。
管理層關於財務報告內部控制的報告
公司管理層負責為公司建立和維護充分的財務報告內部控制(如交易法第13a-15(F)條所定義)。公司對財務報告的內部控制是一個旨在根據美國公認的會計原則對財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證的過程。管理層評估了截至2021年12月31日公司財務報告內部控制的有效性。在進行這項評估時，我們的管理層使用了特雷德韋委員會贊助組織委員會於2013年發佈的“內部控制-綜合框架”中所述的財務報告有效內部控制的標準。根據這一評估，管理層認定，截至2021年12月31日，公司對財務報告的內部控制是有效的。我們截至2021年12月31日的財務報告內部控制的有效性已由獨立註冊會計師事務所安永律師事務所(Ernst&Young LLP)審計，如本文所述的認證報告中所述。
美國證券交易委員會員工指南討論了在收購之日至管理層評估之日之間無法對被收購企業進行評估的情況下，將被收購企業的內部控制排除在管理層對財務報告內部控制的年度評估之外。我們於2021年6月17日完成了對HyperConnect，Inc.(“HyperConnect”)的收購。管理層已將HyperConnect排除在其對截至2021年12月31日的財務報告內部控制的評估之外。HyperConnect是本公司的全資子公司，截至2021年12月31日和截至2021年12月31日的年度，總資產(不包括商譽和其他無形資產，包括在本次評估中)和總收入分別佔相關綜合財務報表金額的2%和4%。
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有這樣的風險，即由於條件的變化，控制措施可能會變得不充分，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
財務報告內部控制的變化
本公司對其財務報告的內部控制進行持續監測和評估，以提高其整體有效性。在這些評估過程中，公司會在條件允許的情況下修改和完善其內部流程。根據規則13a-15(D)的要求，Match Group管理層，包括首席執行官和首席財務官，還對公司的財務報告內部控制進行了評估，以確定在截至2021年12月31日的季度內是否發生了任何對公司財務報告內部控制產生重大影響或有合理可能性產生重大影響的變化。根據這一評估，在截至2021年12月31日的季度內沒有發生這樣的變化。
獨立註冊會計師事務所報告
致Match Group，Inc.股東和董事會
財務報告內部控制之我見
我們根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的內部控制-綜合框架(2013年框架)(COSO標準)中建立的標準，對Match Group，Inc.及其子公司截至2021年12月31日的財務報告內部控制進行了審計。我們認為，Match Group，Inc.及其子公司(本公司)根據COSO標準，截至2021年12月31日，在所有重要方面都對財務報告進行了有效的內部控制。
正如隨附的管理層財務報告內部控制報告指出，管理層對財務報告內部控制有效性的評估和結論不包括HyperConnect，Inc.的內部控制。Hyperconnect，Inc.包括在公司2021年綜合財務報表中，佔截至2021年12月31日的總資產的2%(不包括商譽和其他無形資產，包括在管理層對財務報告內部控制有效性的評估和結論中)和截至當年12月31日的收入的4%。我們對本公司財務報告內部控制的審計也不包括對HyperConnect，Inc.財務報告內部控制的評估。
我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了本公司截至2021年12月31日和2020年12月31日的綜合資產負債表，以及截至2021年12月31日的三個年度的相關綜合經營表、綜合經營表、股東權益和現金流量表，以及指數第15(A)項所列的相關附註和財務報表明細表，我們於2022年2月24日的報告就此發表了無保留意見。
意見基礎
本公司管理層負責維持有效的財務報告內部控制，並對隨附的《管理層財務報告內部控制報告》中財務報告內部控制的有效性進行評估。我們的責任是根據我們的審計對公司財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定財務報告的有效內部控制是否在所有重要方面都保持了有效。
我們的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和操作有效性，以及執行我們認為在這種情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
財務報告內部控制的定義及其侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個過程，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)保持合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄；(2)提供合理的保證，保證交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，並且公司的收支只有按照公司管理層和董事的授權才能進行；(2)提供合理的保證，以便於根據公認的會計原則編制財務報表，以及公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(2)提供合理的保證，以記錄必要的交易，以便按照公認的會計原則編制財務報表，並確保公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(三)對可能對財務報表產生重大影響的擅自收購、使用、處置公司資產的行為的預防或及時發現提供合理保證。
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有這樣的風險，即由於條件的變化，控制措施可能會變得不充分，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
/s/安永律師事務所
紐約，紐約
2022年2月24日
第9B項。其他信息
不適用。
項目9C。關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露
不適用。
第三部分
第三部分(第10、11、12、13和14項)所要求的信息已通過引用納入Match Group將用於其2022年股東年會的最終委託書(“2022年委託書”)，如下所述，符合Form 10-K的一般指示G(3)。
項目10.董事、高級管理人員和公司治理
法規S-K第401項要求提供的有關Match Group董事和高管的信息，分別列於2022年委託書中題為“有關董事被提名人和其他董事會成員的信息”和“關於Match Group非董事高管的信息”一節。法規S-K第406項所要求的與Match Group道德準則相關的信息在本年度報告的標題“Part I-Item 1-Business-Additional Information-Code of道德”下列出，並通過引用併入本文。規則S-K第407項(C)(3)、(D)(4)和(D)(5)項所要求的信息在2022年委託書中題為“公司治理”和“董事會和董事會委員會”的章節中闡述，並通過引用併入本文。
項目11.高管薪酬
法規S-K第402項要求的與高管薪酬和董事薪酬相關的信息在2022年委託書中題為“高管薪酬”和“董事薪酬”的章節中闡述，並通過引用併入本文。規則S-K第407項(E)(4)和(E)(5)分段所要求的有關薪酬委員會某些事項的信息，載於2022年委託書中題為“董事會和董事會委員會”、“薪酬委員會報告”和“薪酬委員會聯鎖和內部人蔘與”的章節，並通過引用併入本文；但在題為“薪酬委員會報告”的章節中所載的信息應被視為已在此提供，不得被視為通過引用而併入根據證券法或“證券法”提交的任何文件中。
項目12.某些實益所有人的擔保所有權和管理層及相關股東事項
關於條例S-K第403項所要求的Match Group普通股所有權以及條例S-K第201(D)項所要求的Match Group各種股權補償計劃下授權發行的證券的信息分別在2022年委託書中題為“某些受益所有者和管理層的擔保所有權”和“股權補償計劃信息”的章節中闡述，並通過引用併入本文。
第十三項：某些關係和關聯交易，以及董事獨立性
關於法規S-K第404項所要求的涉及Match Group的某些關係和相關交易的信息以及法規S-K第407(A)項所要求的董事獨立性判定的信息分別在2022年委託書中題為“某些關係和相關人交易”和“公司治理”的章節中闡述，並通過引用併入本文。
項目14.主要會計費用和服務
附表14A第9(E)項所規定的有關Match Group的獨立註冊會計師事務所的費用和服務以及該事務所向Match Group提供的服務適用的預先批准政策和程序的信息，分別載於2022年委託書中題為“支付給我們的獨立註冊會計師事務所的費用”和“審計和非審計服務預先批准政策”的章節，並通過引用併入本文。
第四部分
項目15.證物和財務報表明細表
(A)作為本報告一部分提交的文件清單：
(1)Match Group，Inc.合併財務報表
獨立註冊會計師事務所報告：安永會計師事務所(PCAOB ID：42).
截至2021年12月31日和2020年12月31日的合併資產負債表。
截至2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日的年度綜合運營報表。
截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的綜合運營報表。
截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的合併股東權益報表。
截至2021年12月31日、2020年和2019年12月31日的合併現金流量表。
合併財務報表附註。
(2)Match Group，Inc.合併財務報表明細表 所有其他未列示的財務報表及附表均已略去，因為所需資料已包括在綜合財務報表或其附註內，或不適用或不是必需的。
(3)展品
有關本報告的完整展品清單，請參閲下面的附件索引。
項目16.表格10-K總結
沒有。
展品索引
根據S-K規則第601項編號的以下文件在此存檔，通過引用將其併入本文中，以引用所示位置或在此提供的位置。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 通過引用併入本文 | | 歸檔(†)或
配備傢俱(‡)
特此聲明
(如圖所示) |
展品
不是的。 | | 展品説明 | | 表格 | | 美國證券交易委員會
文件編號 | | 展品 | | 歸檔
日期 | |
| | | | | | | | | | | | |
2.1* | | 交易協議，日期為2019年12月19日，由IAC/InterActiveCorp(前IAC)、Match Group，Inc.(前Match Group)、IAC Holdings，Inc.和瓦倫丁合併子有限責任公司簽署 | | 8-K | | 000-20570 | | 2.1 | | 12/20/2019 | | |
2.2* | | IAC/InterActiveCorp(前IAC)、Match Group，Inc.(前Match Group)、IAC Holdings，Inc.和瓦倫丁合併子有限責任公司之間的交易協議修正案，日期為2020年4月28日 | | 8-K | | 000-20570 | | 2.1 | | 4/28/2020 | | |
2.3* | | IAC/InterActiveCorp(前IAC)、Match Group，Inc.(前Match Group)、IAC Holdings，Inc.和瓦倫丁合併子有限責任公司之間的交易協議修正案2，日期為2020年6月22日 | | 8-K | | 000-20570 | | 2.1 | | 6/22/2020 | | |
2.4 | | 公司、買方和賣方之間的股份購買協議，日期為2021年2月10日 | | 8-K | | 001-34148 | | 2.1 | | 2/10/2021 | | |
2.5 | | 賣方代表、買方和公司簽署的截至2021年6月17日的股份購買協議第1號修正案和補編 | | 10-Q | | 001-34148 | | 2.1 | | 8/6/2021 | | |
3.1 | | 重述的IAC/InterActiveCorp註冊證書(前IAC) | | 8-A/A | | 000-20570 | | 3.1 | | 8/12/2005 | | |
3.2 | | IAC/Interactive Corp(前IAC)重新註冊證書修訂證書 | | 8-K | | 001-34148 | | 3.1 | | 8/22/2008 | | |
3.3 | | IAC/InterActiveCorp(前IAC)重新註冊證書修訂證書 | | 8-A/A | | 001-34148 | | 3.4 | | 7/1/2020 | | |
3.4 | | IAC/InterActiveCorp(前IAC)重新註冊證書修訂證書 | | 8-A/A | | 001-34148 | | 3.5 | | 7/1/2020 | | |
3.5 | | IAC/InterActiveCorp(前IAC)重新註冊證書修訂證書 | | 8-A/A | | 001-34148 | | 3.6 | | 7/1/2020 | | |
3.6 | | IAC/InterActiveCorp(前IAC)重新註冊證書修訂證書 | | 8-A/A | | 001-34148 | | 3.7 | | 7/1/2020 | | |
3.7 | | 關於系列1強制性可交換優先股的註銷證書 | | 8-K | | 001-34148 | | 3.5 | | 7/2/2020 | | |
3.8 | | 關於系列2強制性可交換優先股的註銷證書 | | 8-K | | 001-34148 | | 3.6 | | 7/2/2020 | | |
3.9 | | 關於A系列累計優先股的註銷證書 | | 8-K | | 001-34148 | | 3.7 | | 7/2/2020 | | |
3.10 | | 關於B系列累計優先股的註銷證書 | | 8-K | | 001-34148 | | 3.8 | | 7/2/2020 | | |
3.11 | | 關於C系列累計優先股的註銷證書。 | | 8-K | | 001-34148 | | 3.9 | | 7/2/2020 | | |
3.12 | | 關於D系列累計優先股的註銷證書 | | 8-K | | 001-34148 | | 3.10 | | 7/2/2020 | | |
3.13 | | 第三次修訂和重新修訂Match Group，Inc.附則。 | | 8-K | | 001-34148 | | 3.2 | | 4/30/2021 | | |
4.1 | | 證券説明 | | 10-K | | 001-34148 | | 4.1 | | 2/25/2021 | | |
4.2 | | 火柴集團公司樣品庫存證書。 | | S-4/A | | 333-236420 | | 4.3 | | 4/28/2020 | | |
4.3 | | Match Group，Inc.(前Match Group)和Computershare Trust Company，N.A.之間作為受託人的契約，日期為2020年5月19日 | | 8-K | | 001-37636 | | 4.1 | | 5/20/2020 | | |
4.4 | | 2022年到期的0.875%高級可交換票據的契約，日期為2017年10月2日，由IAC FinanceCo，Inc.，IAC/InterActiveCorp(前IAC)和美國銀行全國協會(作為北卡羅來納州Computershare Trust Company的繼任受託人)簽訂 | | 8-K | | 000-20570 | | 4.1 | | 10/6/2017 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 通過引用併入本文 | | 歸檔(†)或
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特此聲明
(如圖所示) |
展品
不是的。 | | 展品説明 | | 表格 | | 美國證券交易委員會
文件編號 | | 展品 | | 歸檔
日期 | |
| | | | | | | | | | | | |
4.5 | | IAC FinanceCo，Inc.、Match Group，Inc.和美國銀行全國協會(作為北卡羅來納州計算機股票信託公司的繼任受託人)之間的補充契約，日期為2020年6月30日，與2022年到期的0.875%高級可交換票據有關 | | 8-K | | 001-34148 | | 4.3 | | 7/2/2020 | | |
4.6 | | 2026年到期的0.875%高級可交換票據的契約，日期為2019年5月28日，由IAC FinanceCo2，Inc.，IAC/InterActiveCorp(前IAC)和美國銀行全國協會(作為北卡羅來納州Computershare Trust Company的後續受託人)簽訂 | | 8-K | | 000-20570 | | 4.1 | | 5/28/2019 | | |
4.7 | | IAC FinanceCo2，Inc.、Match Group，Inc.和美國銀行全國協會(作為北卡羅來納州計算機股票信託公司的繼任受託人)之間的補充契約，日期為2020年6月30日，與2026年到期的0.875%高級可交換票據有關 | | 8-K | | 001-34148 | | 4.5 | | 7/2/2020 | | |
4.8 | | IAC FinanceCo3，Inc.、IAC/InterActiveCorp(前IAC)和美國銀行全國協會(作為北卡羅來納州Computershare Trust Company的繼任受託人)2019年5月28日到期的2.00%高級可交換票據的契約 | | 8-K | | 000-20570 | | 4.2 | | 5/28/2019 | | |
4.9 | | IAC FinanceCo3，Inc.、Match Group，Inc.和美國銀行全國協會(作為北卡羅來納州Computershare Trust Company的繼任受託人)之間的補充契約，日期為2020年6月30日，與2030年到期的2.00%高級可交換票據有關 | | 8-K | | 001-34148 | | 4.7 | | 7/2/2020 | | |
4.10 | | Match Group，Inc.(前Match Group)和Computershare Trust Company，N.A.之間的受託人契約，日期為2017年12月4日 | | 8-K | | 001-37636 | | 4.1 | | 12/4/2017 | | |
4.11 | | 補充契約，日期為2020年6月30日，由Match Group，Inc.、Match Group Holdings II，LLC和Computershare Trust Company，N.A.作為受託人提供，與2027年到期的5.000%優先債券有關 | | 8-K | | 001-34148 | | 4.9 | | 7/2/2020 | | |
4.12 | | Match Group，Inc.(前Match Group)和Computershare Trust Company，N.A.之間作為受託人的契約，日期為2020年5月19日 | | 8-K | | 001-37636 | | 4.1 | | 5/20/2020 | | |
4.13 | | 補充契約，日期為2020年6月30日，由Match Group，Inc.、Match Group Holdings II，LLC和Computershare Trust Company，N.A.作為受託人發行，與2028年到期的4.625%優先債券有關 | | 8-K | | 001-34148 | | 4.11 | | 7/2/2020 | | |
4.14 | | 契據，日期為2019年2月15日，由Match Group，Inc.(前Match Group)和Computershare Trust Company，N.A.作為受託人 | | 8-K | | 001-37636 | | 4.1 | | 2/15/2019 | | |
4.15 | | 補充契約，日期為2020年6月30日，由Match Group，Inc.、Match Group Holdings II，LLC和Computershare Trust Company，N.A.作為受託人提供，與發行2029年到期的5.625%優先債券有關 | | 8-K | | 001-34148 | | 4.13 | | 7/2/2020 | | |
4.16 | | Match Group，Inc.(前Match Group)和Computershare Trust Company，N.A.之間作為受託人的契約，日期為2020年2月11日 | | 8-K | | 001-37636 | | 4.1 | | 2/11/2020 | | |
4.17 | | 補充契約，日期為2020年6月30日，由Match Group，Inc.、Match Group Holdings II，LLC和Computershare Trust Company，N.A.作為受託人提供，與發行2030年到期的4.125%優先債券有關 | | 8-K | | 001-34148 | | 4.15 | | 7/2/2020 | | |
4.18 | | Match Group Holdings II，LLC和美國銀行全國協會(U.S.Bank National Association)之間的契約，日期為2021年10月4日，作為受託人 | | 8-K | | 001-34148 | | 4.1 | | 10/5/2021 | | |
10.1 | | 過渡服務協議，日期為2020年6月30日，由IAC/InterActiveCorp(前IAC)和IAC Holdings，Inc.簽署，並在IAC/InterActiveCorp(前IAC)和IAC Holdings，Inc.之間簽署。 | | 8-K | | 001-34148 | | 10.1 | | 7/2/2020 | | |
10.2 | | Match Group，Inc.和IAC/InterActiveCorp之間的過渡服務協議第一修正案，生效日期為2021年3月31日 | | 10-Q | | 001-34148 | | 10.1 | | 8/6/2021 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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不是的。 | | 展品説明 | | 表格 | | 美國證券交易委員會
文件編號 | | 展品 | | 歸檔
日期 | |
| | | | | | | | | | | | |
10.3 | | Match Group，Inc.和IAC/InterActiveCorp之間的過渡服務協議第二修正案，生效日期為2021年7月22日 | | 10-Q | | 001-34148 | | 10.1 | | 11/8/2021 | | |
10.4 | | 修訂和重新簽署的員工事項協議，日期為2020年6月30日，由IAC/InterActiveCorp(前IAC)、Match Group，Inc.(前Match Group)和IAC Holdings，Inc. | | 8-K | | 001-34148 | | 10.2 | | 7/2/2020 | | |
10.5 | | 税務協議，日期為2020年6月30日，由IAC/InterActiveCorp(前IAC)和IAC Holdings，Inc.簽訂，並在IAC/InterActiveCorp(前IAC)和IAC Holdings，Inc.之間簽署。 | | 8-K | | 001-34148 | | 10.3 | | 7/2/2020 | | |
10.6 | | Match Group，Inc.2020年股票和年度激勵計劃(1) | | S-4/A | | 333-236420 | | 附件F | | 4/28/2020 | | |
10.7 | | Match Group，Inc.(原Match Group)修訂並重新制定2017年股票和年度激勵計劃(1) | | 8-K | | 001-37636 | | 10.1 | | 6/21/2018 | | |
10.8 | | Match Group，Inc.(原Match Group)修訂和重新修訂2017年股票和年度激勵計劃的第一修正案(1) | | 8-K | | 001-34148 | | 10.5 | | 7/2/2020 | | |
10.9 | | 根據Match Group，Inc.(前Match Group)2017股票和年度激勵計劃授予的股票期權條款和條件表格(1) | | 10-Q | | 001-37636 | | 10.1 | | 11/9/2017 | | |
10.10 | | 根據Match Group，Inc.(前Match Group)2017股票和年度激勵計劃授予的限制性股票單位條款和條件表格(1) | | 10-Q | | 001-37636 | | 10.2 | | 11/9/2017 | | |
10.11 | | 根據Match Group，Inc.批准的基於業績的限制性股票單位的條款和條件表格。修訂和重新啟動2017年股票和年度激勵計劃(1) | | 10-Q | | 001-34148 | | 10.2 | | 5/7/2021 | | |
10.12 | | Match Group，Inc.(前Match Group)2015年股票和年度激勵計劃(1) | | 8-K | | 001-37636 | | 10.5 | | 11/24/2015 | | |
10.13 | | Match Group，Inc.(前Match Group)2015年股票和年度激勵計劃第一修正案(1) | | 10-Q | | 001-37636 | | 10.1 | | 8/4/2017 | | |
10.14 | | Match Group，Inc.(前Match Group)2015年股票和年度激勵計劃第二修正案(1) | | 8-K | | 001-34148 | | 10.10 | | 7/2/2020 | | |
10.15 | | Match Group，Inc.(前Match Group)2015年股票和年度激勵計劃授予的股票期權條款和條件表格(1) | | 10-K | | 001-37636 | | 10.7 | | 2/28/2017 | | |
10.16 | | 根據Match Group，Inc.(前Match Group)2015年股票和年度激勵計劃授予的限制性股票單位條款和條件的格式(1) | | 10-K | | 001-37636 | | 10.8 | | 2/28/2017 | | |
10.17 | | Match Group，Inc.2021年全球員工股票購買計劃(1) | | 10-Q | | 001-34148 | | 10.2 | | 8/6/2021 | | |
10.18 | | Sharmistha Dubey與Match Group，Inc.(原Match Group)於2020年2月13日簽署的僱傭協議(1) | | 8-K/A | | 001-37636 | | 10.1 | | 2/20/2020 | | |
10.19 | | Sharmistha Dubey、Match Group，Inc.和瓦倫丁合併子有限責任公司之間的僱傭協議轉讓，日期為2020年6月30日(1) | | 8-K | | 001-34148 | | 10.14 | | 7/2/2020 | | |
10.20 | | 加里·斯威德勒與Match Group，Inc.(前Match Group)於2018年8月8日簽署的僱傭協議(1) | | 8-K | | 001-37636 | | 10.1 | | 8/14/2018 | | |
10.21 | | 加里·斯威德勒與Match Group，Inc.(前Match Group)之間的僱傭協議修正案，日期為2020年2月13日(1) | | 8-K/A | | 001-37636 | | 10.2 | | 2/20/2020 | | |
10.22 | | 加里·斯威德勒、Match Group，Inc.和瓦倫丁合併子有限責任公司之間的僱傭協議轉讓，日期為2020年6月30日(1) | | 8-K | | 001-34148 | | 10.17 | | 7/2/2020 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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不是的。 | | 展品説明 | | 表格 | | 美國證券交易委員會
文件編號 | | 展品 | | 歸檔
日期 | |
| | | | | | | | | | | | |
10.23 | | Jared Sine與Match Group，Inc.(前Match Group)的僱傭協議，日期為2018年8月8日(1) | | 8-K | | 001-37636 | | 10.2 | | 8/14/2018 | | |
10.24 | | Jared Sine、Match Group，Inc.和瓦倫丁合併子有限責任公司之間的僱傭協議轉讓，日期為2020年6月30日(1) | | 8-K | | 001-34148 | | 10.19 | | 7/2/2020 | | |
10.25 | | 非僱員董事薪酬安排摘要(一) | | | | | | | | | | † |
10.26 | | 2020 Match Group，Inc.非僱員董事遞延薪酬計劃(1) | | 8-K | | 001-34148 | | 10.1 | | 10/27/2020 | | |
10.27 | | 修訂和重新簽署的信貸協議，日期為2015年11月16日，由Match Group，Inc.(前Match Group)作為借款人，貸款人一方，摩根大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)作為行政代理，以及其他各方達成 | | 10-K | | 001-37636 | | 10.11 | | 3/28/2016 | | |
10.28 | | 日期為2016年12月8日的信貸協議第3號修正案，日期為2015年10月7日，於2015年11月16日修訂並重述，並於2015年12月16日在Match Group，Inc.(前Match Group)作為借款人、貸款方、作為行政代理的摩根大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)和其他各方之間進一步修訂 | | 8-K | | 001-37636 | | 10.1 | | 12/8/2016 | | |
10.29 | | 日期為2017年8月14日的信貸協議第4號修正案，日期為2015年10月7日，經修訂並於2015年11月16日重述，經進一步修訂，至2015年12月16日，經進一步修訂，至2016年12月8日，在作為借款人的Match Group，Inc.(原Match Group)、貸款方、作為行政代理的摩根大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)和其他各方之間 | | 8-K | | 001-37636 | | 10.1 | | 8/17/2017 | | |
10.30 | | 日期為2015年10月7日的信貸協議截至2018年12月7日的第5號修正案，於2015年11月16日修訂和重述，截至2015年12月16日進一步修訂，截至2016年12月8日進一步修訂，以及截至2017年8月14日在作為借款人、貸款方的Match Group，Inc.(前Match Group)、作為行政代理的摩根大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)和其他各方之間進一步修訂 | | 8-K | | 001-37636 | | 10.1 | | 12/13/2018 | | |
10.31 | | 日期為2015年10月7日的信貸協議截至2020年2月13日的第6號修正案，該修正案於2015年11月16日修訂並重述，截至2015年12月16日進一步修訂，截至2016年12月8日進一步修訂，截至2017年8月14日進一步修訂，以及截至2018年12月7日在作為借款人、貸款人的Match Group，Inc.(原Match Group)、作為借款人的貸款方、作為行政代理的摩根大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)和其他各方之間進一步修訂 | | 8-K | | 001-37636 | | 10.1 | | 2/20/2020 | | |
10.32 | | 由Match Group，Inc.、作為行政代理的Match Group，Inc.、作為行政代理的摩根大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)和其他各方簽署並在Match Group，Inc.(前Match Group)作為借款人、貸款人、作為行政代理的摩根大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)和其他各方之間簽訂的、日期為2020年6月30日的《信貸協議》(日期為2015年11月16日)的聯合和重申協議 | | 8-K | | 001-34148 | | 10.25 | | 7/2/2020 | | |
10.33 | | 截至2015年10月7日日期為2021年3月26日的信貸協議第7號修正案，該修正案截至2015年11月16日修訂並重述，截至2015年12月16日進一步修訂，截至2016年12月8日進一步修訂，截至2017年8月14日進一步修訂，截至2018年12月17日進一步修訂，截至2020年2月13日進一步修訂，由Match Group Holdings II，LLC作為借款人、貸款方、摩根大通銀行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)作為行政代理和 | | 8-K | | 001-34148 | | 10.1 | | 3/31/2021 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 通過引用併入本文 | | 歸檔(†)或
配備傢俱(‡)
特此聲明
(如圖所示) |
展品
不是的。 | | 展品説明 | | 表格 | | 美國證券交易委員會
文件編號 | | 展品 | | 歸檔
日期 | |
| | | | | | | | | | | | |
21.1 | | 截至2021年12月31日註冊人的子公司 | | | | | | | | | | † |
23.1 | | 安永律師事務所同意。 | | | | | | | | | | † |
31.1 | | 根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條通過的1934年證券交易法第13a-14(A)或15d-14(A)條對首席執行官的認證。 | | | | | | | | | | † |
31.2 | | 根據根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302條通過的1934年證券交易法第13a-14(A)或15d-14(A)條認證首席財務官。 | | | | | | | | | | † |
32.1 | | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的美國法典第18編第1350條對首席執行官的認證。 | | | | | | | | | | ‡ |
32.2 | | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節通過的美國法典第18編第1350條對首席財務官的證明。 | | | | | | | | | | ‡ |
| 101.INS | | XBRL實例文檔-實例文檔不會顯示在交互式數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 | | | | | | | | | | |
| 101.SCH | | XBRL分類擴展架構文檔 | | | | | | | | | | † |
| 101.CAL | | XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | | | | | | | | | | † |
| 101.DEF | | XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | | | | | | | | | | † |
| 101.LAB | | XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | | | | | | | | | | † |
| 101.PRE | | XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | | | | | | | | | | † |
| 104 | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) | | | | | | | | | | |
______________________
(1)反映管理合同和管理以及董事的補償計劃。
*根據S-K規則第601(B)(2)項，交易協議的某些附表和證物已被省略。公司特此同意應要求補充提供美國證券交易委員會的任何遺漏時間表和/或展品的複印件。
簽名
根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節的要求，註冊人已正式授權以下籤署人代表其簽署本報告。 | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年2月24日 | | Match Group，Inc. |
| | | 由以下人員提供： | | /s/Gary Swidler |
| | | | 加里·斯威德勒 |
| | | | 首席運營官和首席財務官 |
根據1934年證券交易法的要求，本報告已由以下人員代表註冊人並以2022年2月24日指定的身份簽署： | | | | | | | | |
| 簽名 | | 標題 |
| | | |
| /s/Sharmistha Dubey | | 董事首席執行官兼首席執行官
(首席行政主任) |
| 莎米薩·杜貝(Sharmistha Dubey) | | |
| | |
| /s/Gary Swidler | | 首席運營官和首席財務官
(首席財務官) |
| 加里·斯威德勒 | | |
| | |
| /s/菲利普·D·艾根曼 | | 首席會計官
(首席會計官) |
| 菲利普·D·艾根曼 | | |
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| 託馬斯·J·麥金納尼(Thomas J.McInerney) | | 董事會主席 |
| 託馬斯·J·麥金納尼 | | |
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| /s/Stephen Bailey | | 董事 |
| 斯蒂芬·貝利 | | |
| | |
| /s/梅麗莎·布倫納 | | 董事 |
| 梅麗莎·布倫納 | | |
| | |
| /s/約瑟夫·萊文 | | 董事 |
| 約瑟夫·萊文 | | |
| | |
| /s/安·L·麥克丹尼爾(Ann L.McDaniel) | | 董事 |
| 安·L·麥克丹尼爾 | | |
| | |
| /s/鄧文迪·默多克 | | 董事 |
| 鄧文迪·默多克 | | |
| | |
| /s/瑞安·雷諾茲 | | 董事 |
| 瑞安·雷諾茲 | | |
| | |
| /s/格倫·H·希夫曼(Glenn H.Schiffman) | | 董事 |
| 格倫·希夫曼(Glenn H.Schiffman) | | |
| | |
| /s/帕梅拉·S·西蒙 | | 董事 |
| 帕梅拉·S·西蒙 | | |
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| /s/艾倫·G·斯彭 | | 董事 |
| 艾倫·G·勺子(Alan G.Spoon) | | |
附表II
Match Group，Inc.和子公司
估值和合格賬户 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 描述 | 餘額為
期初 | | 收費至
收益 | | 收費至
其他賬户 | | 扣減 | | 餘額為
期末 |
| | | | | | | | | |
| | (單位：千) |
| 2021 | | | | | | | | | |
| 信貸損失撥備 | $ | 286 | | | $ | 43 | | (a) | $ | (2) | | | $ | (46) | | (d) | $ | 281 | |
| 遞延税額估值免税額 | 71,090 | | | 15,969 | | (b) | (988) | | (f) | — | | | 86,071 | |
| 其他儲備 | 3,380 | | | | | | | | | 8,499 | |
| 2020 | | | | | | | | | |
| 壞賬準備 | $ | 578 | | | $ | (22) | | (a) | $ | (234) | | | $ | (36) | | (d) | $ | 286 | |
| 遞延税額估值免税額 | 52,913 | | | 35,261 | | (b) | (17,084) | | (c) | — | | | 71,090 | |
| 其他儲備 | 2,901 | | | | | | | | | 3,380 | |
| 2019 | | | | | | | | | |
| 壞賬準備 | $ | 724 | | | $ | 79 | | (a) | $ | (8) | | | $ | (217) | | (d) | $ | 578 | |
| 遞延税額估值免税額 | 45,483 | | | 7,472 | | (e) | (42) | | (f) | — | | | 52,913 | |
| 其他儲備 | 3,008 | | | | | | | | | 2,901 | |
______________________
(a)信貸損失和壞賬準備的增加計入費用，扣除上一年費用的回收。
(b)金額主要與外國税收抵免、外國淨營業虧損和外國利息扣除有關。
(c)金額主要與因Match Group與IAC在分拆時初步分配税項屬性而減少估值免税額有關。
(d)應收賬款全額準備金核銷。
(e)金額主要與國外和國家的淨營業虧損和結轉的國外利息扣除有關。
(f)金額與國外淨營業虧損的貨幣換算調整有關。
