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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格10-K
(標記一)
☒ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的年度報告
截至本財政年度止2021年12月31日
或
☐ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
關於從到的過渡期 .
委託文件編號:001-34841
恩智浦半導體公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | |
荷蘭 | | 98-1144352 |
(國家或其他司法管轄區 指公司或組織) | | (税務局僱主身分證號碼) |
| | |
60高科技園區 | | |
埃因霍温 | | |
荷蘭 | | 5656 AG |
(主要執行辦公室地址) | | (郵政編碼) |
| | | | | | | | | | | |
| +31 | 40 | 2729999 |
(註冊人的電話號碼,包括區號) |
根據該法第12(B)條登記的證券:
| | | | | | | | |
每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,面值0.20歐元 | NXPI | 納斯達克全球精選市場 |
根據該法第12(G)條登記的證券:無
如果註冊人是證券法第405條規定的知名經驗豐富的發行人,請用複選標記表示。
是 ☒ No ☐
如果註冊人不需要根據法案第13節或第15(D)節提交報告,請用複選標記表示。
是 ☐ 不是 ☒
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或第15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
是 ☒ 不是 ☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每一份交互數據文件。
是 ☒ 不是 ☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
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大型加速文件服務器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服務器 | ☐ | 規模較小的報告公司 | ☐ |
| | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。 ☐
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告,證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編,第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估,該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。☒
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。
是 ☐ 不是 ☒
根據納斯達克全球精選市場的報告,註冊人的非關聯公司持有的有表決權股票的總市值根據我們普通股在2021年7月2日的收盤價計算為$54.7十億美元。截至2022年2月18日,註冊人擁有262,538,156已發行普通股,不包括以國庫形式持有的股份。
以引用方式併入的文件
註冊人有關其2022年股東周年大會的最終委託書部分(“2022年委託書”)以參考方式併入本年報以表格10-K表示的第III部分。2022年委託書將在與本報告相關的財政年度結束後120天內提交給美國證券交易委員會。
目錄表
| | | | | |
引言和前瞻性陳述 | 1 |
第一部分 | 3 |
項目1.業務 | 3 |
第1A項。風險因素 | 15 |
項目1B。未解決的員工意見 | 29 |
項目2.財產 | 29 |
項目3.法律訴訟 | 30 |
項目4.礦山安全信息披露 | 30 |
第II部 | 31 |
項目5.註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券 | 31 |
第六項。[已保留] | 32 |
項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析 | 33 |
第7A項。關於市場風險的定量和定性披露 | 51 |
項目8.財務報表和補充數據 | 53 |
項目9.會計和財務披露方面的變更和與會計師的分歧 | 104 |
第9A項。控制和程序 | 104 |
項目9B。其他信息 | 105 |
項目9C。關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露 | 105 |
第三部分 | 106 |
項目10.董事、高級管理人員和公司治理 | 106 |
項目11.高管薪酬 | 106 |
項目12.某些實益所有人的擔保所有權和管理層及有關股東事項 | 106 |
第13項:某些關係和關聯交易,以及董事獨立性 | 106 |
項目14.主要會計費用和服務 | 106 |
第IV部 | 107 |
項目15.證物和財務報表附表 | 107 |
項目16.表格10-K摘要 | 110 |
引言和前瞻性陳述
這份截至2021年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告(以下簡稱“年度報告”)和本文中引用的某些信息包含前瞻性陳述,這些陳述是根據1995年“私人證券訴訟改革法”的“安全港”保護而提供的。在本年度報告中使用的“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“預期”、“打算”、“計劃”和“項目”以及與我們、我們的管理層或第三方有關的類似表述均為前瞻性表述。前瞻性表述包括有關我們的業務戰略、財務狀況、經營結果、彌補財務報告內部控制重大缺陷的預期時間表、市場數據以及任何其他非歷史事實的表述。這些陳述反映了我們管理層的信念,以及我們管理層所做的假設和我們目前掌握的信息。儘管我們認為這些信念和假設是合理的,但這些陳述受到許多因素、風險和不確定因素的影響,這些因素、風險和不確定因素可能導致實際結果和結果與預測的結果大不相同。這些因素、風險和不確定因素明確限定了可歸因於我們或代表我們行事的人的所有後續口頭和書面前瞻性陳述,除第一部分所列的陳述外,還包括第1A項。風險因素以及在本年度報告的其他部分,如下:
•市場需求和半導體行業狀況;
•我們成功引進新技術和新產品的能力;
•對包含我們產品的商品的需求;
•新冠肺炎大流行的潛在影響;
•美國和中國之間的貿易爭端,以及國際貿易壁壘的潛在增加和由此對我們現有供應鏈的中斷;
•我們有能力在到期或到期之前產生足夠的現金、籌集足夠的資本或對債務進行再融資,以滿足我們的償債、研發和資本投資要求;
•我們有能力準確估計需求並相應匹配我們的產能,或從第三方生產商那裏獲得供應;
•我們從第三方外包合作伙伴那裏獲得生產的機會,以及任何可能影響他們的業務或我們與他們的關係的事件;
•確保從供應商獲得充足和及時的設備和材料供應的能力;
•我們避免操作問題和產品缺陷的能力,如果出現此類問題,我們有能力迅速糾正;
•我們有能力建立戰略夥伴關係和合資企業,併成功地與戰略聯盟夥伴合作;
•我們有能力贏得競爭性的投標選擇過程;
•我們開發用於客户設備和產品的產品的能力;
•我們有能力成功聘用和留住關鍵管理層和高級產品工程師;以及
•我們與供應商保持良好關係的能力。
除法律要求外,我們不承擔任何更新任何前瞻性陳述的義務,也不承擔更新我們對本文所述任何風險或不確定性的看法或公開宣佈對本年度報告中的前瞻性陳述進行任何修訂的結果的任何義務。
此外,本年度報告包含有關半導體行業和業務部門的一般信息,這些信息具有前瞻性,並基於關於半導體行業、我們的市場和業務部門將如何發展的各種假設。我們基於我們目前掌握的信息,包括通過本年度報告中提及的市場研究和行業報告做出這些假設。如果這些假設中的任何一個或多個最終被證明是不正確的,實際市場結果可能與預測的結果不同。雖然我們不知道任何此類差異可能會對我們的業務產生什麼影響,但如果存在此類差異,它們可能會對我們未來的運營和財務狀況以及我們普通股的交易價格產生實質性的不利影響。
除非另有説明,本年度報告中包含的財務信息以美國公認會計原則(U.S.GAAP)為基礎。
在介紹和討論我們的財務狀況、經營結果和現金流時,管理層使用了某些非美國公認會計準則的財務衡量標準。這些非美國GAAP財務指標不應被孤立地看待,也不應被視為同等美國GAAP指標的替代指標,應與最直接可比的美國GAAP指標一起使用。關於本年度報告中包含的非美國GAAP衡量標準的討論以及此類衡量標準與最直接可比的美國GAAP衡量標準的協調,在本年度報告第二部分第7項下的“某些非美國GAAP財務衡量標準的使用”中闡述。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析.
除另有要求外,本文中提及的“我們”、“恩智浦”和“本公司”均指恩智浦半導體公司及其合併子公司。
本年度報告包括市場數據和某些其他統計信息,以及基於來自行業分析師、市場研究公司和其他獨立來源的報告和其他出版物的估計,以及管理層自己的誠信估計和分析。恩智浦相信這些第三方報告是可信的,但尚未獨立核實潛在的數據來源、方法或假設。參考的報告和其他出版物一般向公眾開放,並不是恩智浦委託的。基於估計、預測、預測、市場研究或類似方法的信息本身就會受到不確定因素的影響,實際事件或情況可能與該信息中反映的事件和情況大不相同。
第一部分
項目1.業務
公司概述
恩智浦半導體是一家全球半導體公司,也是該行業的長期供應商,擁有50多年的創新和運營歷史。在截至2021年12月31日的一年中,我們創造了110.63億美元的收入,而截至2020年12月31日的一年中,我們的收入為86.12億美元。
我們提供領先的解決方案,利用我們在密碼學-安全、高速接口、射頻(RF)、混合信號模數(混合A/D)、電源管理、數字信號處理和嵌入式系統設計領域的知識產權、深厚的應用知識、工藝技術和製造專業知識的組合。我們的產品解決方案廣泛應用於終端市場應用,包括:汽車、工業和物聯網(IoT)、移動和通信基礎設施。我們與全球領先的原始設備製造商(OEM)接洽,並在所有主要地理區域銷售產品。
我們的法定名稱是恩智浦半導體公司,我們的商業名稱是“恩智浦”或“恩智浦半導體”。我們於2006年在荷蘭成立,是一家荷蘭上市有限責任公司(Naamloze Vennootschap)。
我們的公司總部設在荷蘭埃因霍温。我們的主要執行辦公室位於荷蘭埃因霍温高科技園區60,5656 AG,我們的電話號碼是+31 40 2729999。我們在美國的註冊代理商是恩智浦美國公司,地址是6501William Cannon Dr.West,郵編:78735,美利堅合眾國,電話:+1512 9338214。
半導體市場綜述
半導體在電子產品和系統中執行各種功能,包括處理數據、感測、存儲信息以及轉換或控制電子信號。根據使用半導體的終端產品的特定功能或應用,以及部署該半導體的客户,半導體差異很大。半導體在許多技術特徵上也各不相同,包括集成度、定製化程度、可編程性和用於製造半導體的工藝技術。半導體技術的進步提高了半導體的功能和性能,改善了它們的特性和功耗特性,同時降低了它們的尺寸和成本。這些進步導致了半導體和電子產品在各種產品中的增長。2021年半導體市場總規模為5559億美元。
報道 細分市場
恩智浦有一個可報告的部門,代表了整個實體,反映了我們的首席運營決策者執行運營決策、分配資源以及管理公司增長和盈利的方式。
終端市場風險敞口
我們的產品組專注於四個主要終端市場,我們認為這些市場的特點是長期、有吸引力的增長機會,我們相信我們在這些市場上通過我們的技術領先地位享有持續的、有競爭力的差異化。這四個終端市場是汽車、工業和物聯網、移動和通信基礎設施及其他。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 汽車 | 工業和物聯網 | 莫比爾縣 | 通信基礎設施和其他 |
關鍵應用 | 阿達斯 電氣化 車載網絡 安全的汽車通道 ECockit 身體舒適性與便利性 動力總成 | 智能家居 邊緣節點 工廠和建築自動化 家庭娛樂 電力和能源 智能家電 醫療 智能零售 | 智能手機 可穿戴 移動配件 | 無線基站 網絡與安全 銀行卡政府身份證文件 交通卡 RFID標籤 |
增長動力 | 雷達系統 屬性域和分區 處理器 電氣化系統 | 安全互聯邊緣解決方案 智能家居和工業自動化 連接性和交叉處理器 | 超寬帶移動接入解決方案 移動錢包/移動傳輸 | 射頻電源系統 5G推廣 |
i.汽車
汽車半導體銷售的增長依賴於全球汽車銷售和生產趨勢,以及每輛汽車半導體含量的增加,這是由整個汽車的電子功能激增推動的。儘管2020年由於新冠肺炎爆發導致汽車銷量和產量下降,2021年由於全球供應危機導致非常低的增長,但每輛車半導體含量的增加仍在繼續。
我們認為,未來將有三大趨勢推動半導體含量的增長:自動駕駛、電氣化和服務型汽車。每個大趨勢都涉及到新的功能,每個新的功能都需要新的技術。通向完全自動駕駛的道路正在推動今天汽車中駕駛員輔助系統的增加。同樣,嚴格的排放法規以及消費者對節能汽車的意願正在加速電氣化的滲透,電氣化在疫情期間得到了更大的加強,原始設備製造商優先考慮這一領域的投資。最後但同樣重要的是,許多消費者希望他們的汽車是面向服務的、超連接的、可配置的和可升級的,就像他們習慣於使用智能手機一樣。
由於政府對安全和排放的監管,更多車型的高端選擇標準化,以及消費者對更高的燃油效率、先進的安全性、多媒體應用和連接的需求,每輛車的半導體含量繼續增加。汽車安全功能正在從被動安全系統發展到具有先進駕駛輔助系統(ADAS)的主動安全系統,如雷達和視覺系統。在發動機管理和燃油經濟性應用方面,如電池管理系統(BMS),半導體含量也在增加。舒適和方便的系統和用户界面應用,以及信息娛樂功能,如數字音頻廣播,也是半導體含量增長較高的領域。此外,隨着各種子系統在汽車內部以及與外部設備和網絡進行通信,聯網在汽車應用中的使用繼續增加。此外,我們相信網絡將在電氣/電子(E/E)體系結構向域和地區性體系結構轉變中發揮關鍵作用。智能汽車接入、汽車超寬帶(UWB)和近場通信(NFC)也在汽車領域取得進展,使車輛和汽車鑰匙能夠連接到便攜式設備和基礎設施。用於保護內存、通信和系統數據的數據完整性和安全硬件功能也變得越來越重要。
由於高度的監管審查和安全要求,汽車半導體市場的特點是嚴格的資格認證程序、零缺陷質量流程、功能安全的設計架構、高可靠性、廣泛的設計時間框架和較長的產品生命週期,這導致了巨大的進入壁壘。
二、工業和物聯網
世界正在變得更智能、更互聯、更多地由數據驅動,而工業和物聯網市場處於這場全球數字化轉型的中心。工業和物聯網市場高度分散,產品和應用種類繁多,如工廠自動化、智能家居、智能家電、家庭娛樂、智能零售、電力和能源以及醫療電子產品。
工業市場的增長是由使用各種傳感器、處理器、連接和安全芯片組的智能和互聯電子設備取代傳統機械設備推動的,這些芯片組與恩智浦提供全方位處理、連接和安全解決方案的能力非常匹配。在物聯網領域,高性能邊緣和媒體設備(例如家庭娛樂、互聯家庭助理、家庭控制和安全)和低功耗物聯網節點(例如智能家居、聽覺設備、健康跟蹤器)的使用日益增多,推動了物聯網的增長,恩智浦的可擴展解決方案適用於整個嵌入式處理領域。過去兩年,由於新冠肺炎的流行,在家工作和學習的人數大幅增加,導致我們的工業和物聯網業務對智能家居設備、計算外圍設備、家庭娛樂和遊戲機的需求強勁。
工廠自動化的實時洞察和高效流程提高了生產力,智能家居增強了消費者的便利性、安全性和舒適性,智能家電減少了資源消耗並提高了能效,智能消費設備中富媒體內容的性能提高,以及對更好的健康預防和監測解決方案(可穿戴設備、智能貼片和智能藥物輸送設備)的需求,以幫助確保數百萬人的未來健康,這些都是推動工業和物聯網增長的關鍵使用案例。
最後,隨着互聯設備數量的增長,延遲、隱私和帶寬已成為關鍵的限制因素,而邊緣計算通過使智能更接近來源來解決這一問題。安全和篡改檢測功能也成為這些工業和物聯網解決方案的基本功能。
三、莫比爾縣
移動包括智能手機、功能手機、平板電腦、可穿戴設備和移動配件等應用。恩智浦專注於移動錢包、超寬帶(UWB)和專業定製模擬解決方案。對更快的速度、更長的電池壽命、快速充電、移動錢包、高度安全的定位和傳感技術、移動傳輸和身份驗證的需求正在推動恩智浦半導體含量的增加。這一市場的增長主要是由這些功能在設備、供應商和地區之間不斷增長的配售率推動的,從旗艦智能手機到功能手機,從發達國家到新興地區。由於其獨特的精度、健壯性和可靠性,UWB正在成為一種安全、精細的技術,能夠實現廣泛的創新的基於位置的用户體驗。得益於更廣泛的芯片組供應,多個品牌在各種設備上的採用,以及整個供應鏈上強大的超寬帶生態系統的形成,這項技術正在獲得發展勢頭,恩智浦在這個市場上處於有利地位。
四、通信基礎設施及其他
通信基礎設施和其他終端市場是三個不同應用市場的組合,即5G網絡、數字網絡通信和安全邊緣識別解決方案。
向5G的過渡和網絡的雲化為恩智浦提供了一個重要的機會。需要更多的基站,大規模的MIMO無線電技術--提供更好的吞吐量和更好的頻譜效率--正在極大地擴大所需的天線和功率放大器的數量。還部署了小蜂窩,以提高無線網絡的覆蓋範圍和容量。在功率放大方面,由於需要更大的帶寬和更高的頻率,我們觀察到GaN技術由於其更高的功率輸出和效率而越來越多地被採用。
工作場所正在從辦公室發展到家庭,消費者和企業需要適應不斷變化的工作條件,這導致對更好的數字通信能力和數字內容的需求不斷增加。這創造了網絡通信市場的強勁增長。與此同時,數十億互聯設備交換的數據越來越多,導致對設備邊緣和雲處理解決方案的強勁需求。
最後,在安全邊緣識別解決方案方面,恩智浦擁有豐富的經驗,可為客户提供針對要求最高安全性和可靠性的應用(電子護照、EID憑證、交通和支付卡以及RFID解決方案)的解決方案。政府服務進一步數字化是趨勢
對於安全的非接觸式支付以及改善產品的跟蹤、可追溯性和身份驗證的需求正在推動這些應用程序的需求。
產品
我們為客户提供廣泛的半導體產品組合,包括微控制器、應用處理器、通信處理器、連接芯片組、模擬和接口設備、射頻功率放大器、安全控制器和傳感器。我們戰略的一個關鍵要素是提供高度集成和安全的解決方案,我們的客户越來越多地尋求這些解決方案,以簡化他們的開發工作,縮短他們的上市時間。我們相信,我們擁有業界最廣泛的ARM處理器產品組合,從微控制器到交叉處理器,從應用處理器到通信處理器。
i.微控制器
我們作為一家MCU解決方案提供商已有40多年的歷史。MCU將計算系統的所有主要組件集成到單個半導體設備上。通常,這包括可編程處理器核心、存儲器、接口電路和其他組件。MCU為電子應用、控制電子設備或分析傳感器輸入提供數字邏輯或智能。我們是許多客户值得信賴的長期MCU供應商,尤其是在汽車、智能卡、工業和消費市場。我們的MCU產品組合範圍從8位產品到具有板載閃存的更高性能的16位和32位產品。我們的產品組合具有高度的可擴展性,並與我們廣泛的軟件和設計工具相結合。這使我們的客户能夠利用一致的軟件開發環境設計和部署我們的MCU系列。由於我們產品組合的可擴展性,我們能夠幫助客户的產品在他們的系統不斷髮展、變得更加複雜或隨着時間的推移需要更大的處理能力時,能夠幫助他們適應未來的發展。對於汽車應用,我們的微控制器提供所需的可靠性、安全性和功能安全性,以應對當前和未來的汽車挑戰。在日益互聯和網絡化的社會中,安全發揮着越來越重要的作用,我們的MCU系列配備了各種安全功能(如遠程身份驗證、系統/數據完整性、安全通信和異常檢測),以應對不同類型的安全風險。我們的新iMX RT跨界處理器採用應用處理器機箱構建,提供高集成度、高速外設、增強的安全性和增強用户體驗的引擎(例如2D/3D圖形), 但由運行Amazon Free RTOS或Zephr RTOS等實時操作系統的低功耗MCU內核驅動。I.MX RT系列以實惠的價格提供高性能的ARM Cortex-M內核、實時功能和MCU可用性。我們的S32x汽車處理平臺通過基於具有汽車安全完整性級別(ASIL-D)功能的ARM Cortex-M內核的S32K MCU,提供跨產品和多個應用領域的可擴展性。
二、應用程序處理器
應用程序處理器包括一個帶有嵌入式內存的計算核心,以及用於保護圖形和視頻等多媒體應用程序的專用硬件和軟件。我們的產品專注於消費設備、工業應用和汽車應用,如需要處理和多媒體功能的駕駛員信息系統、ADAS和車輛網絡。我們提供高度集成的基於ARM的i.MX應用處理器,具有集成的音頻、視頻和圖形功能,針對低功耗和高性能應用進行了優化。我們的i.MX系列處理器與包括電源管理解決方案、音頻編解碼器、觸摸傳感器和加速計在內的一系列附加產品一起設計,為各種操作系統和應用程序提供完整的系統解決方案。我們的i.MX 8和9系列是我們最新一代的通用應用處理器。我們的i.MX 8系列是功能和性能可擴展的多核平臺,包括基於ARM Cortex架構的單核、雙核和四核系列,適用於高級圖形、成像、機器視覺、音頻、語音、視頻和安全關鍵型應用。這些產品共同提供了一系列應用處理器,具有跨單核、雙核和四核實施的軟件、電源和引腳兼容性。軟件支持包括Linux和Android實施。我們的i.MX 9系列應用處理器集成了整個系列的硬件神經處理單元,以加速邊緣的機器學習應用。在汽車領域,我們的S32x汽車處理平臺基於ARM Cortex-A、Cortex-R和Cortex-M內核,具有汽車安全完整性級別(ASIL-D)功能,並具有從MCU到SoC的軟件兼容性,可跨產品和多個應用領域提供可擴展性。
三、通信處理器
通信處理器將計算核心、高速緩存和其他存儲器與高速網絡和輸入/輸出接口(如以太網和PCI Express)相結合。我們的產品組合包括基於ARM的64位Layerscape處理器,具有高達16個CPU和運行速度高達100 Gbps的以太網端口。軟件支持包括Linux和商業實時操作系統。在企業和數據中心通信基礎設施中,我們的處理器用於交換機、路由器、SD-廣域網接入設備、Wi-Fi接入點和網絡安全系統。在運營商通信基礎設施中,我們的處理器用於蜂窩基站、固定無線接入客户端設備(CPE)、住宅網關、寬帶聚合系統和核心網絡設備。雖然這些處理器設計用於通信基礎設施,但也廣泛用於其他類型的設備,包括用於控制的工業自動化、邊緣計算節點、用於卸載網絡功能的雲計算服務器,以及用於通信和一些ADAS功能的汽車。我們還提供Layerscape接入處理器,使用可編程矢量信號處理器實現基帶功能,主要用於5G固定無線接入等無線系統。
四、無線連接
我們提供廣泛的連接解決方案組合,包括近場通信(NFC)、超寬帶(UWB)、藍牙低能耗(BLE)、Zigbee以及Wi-Fi和Wi-Fi/藍牙集成SoC。這些產品集成到各種終端設備中,如移動電話、可穿戴設備、企業接入點、家庭網關、語音助理、多媒體設備、遊戲機、打印機、汽車信息娛樂和智能工業設備。
v.模擬和接口產品
我們擁有非常廣泛的模擬和接口產品組合,用於許多市場,特別是汽車、工業/物聯網和移動市場。在汽車領域,我們在大部分應用領域處於市場領先地位,包括用於ADAS的集成77 Ghz雷達解決方案、用於電氣化的電池管理產品、用於汽車娛樂的音頻處理解決方案和功放、用於控制器局域網(CAN)、本地互聯網絡(LIN)、用於車載網絡的FlexRay和以太網解決方案以及用於安全汽車訪問的雙向安全產品。在工業/物聯網和移動領域,我們是接口、電源和高性能模擬產品的主要供應商。我們的產品組合包括I2C/I2C、通用輸入/輸出(GPIO)、LED控制器、實時時鐘、信號和負載開關、信號完整性產品、有線充電解決方案、快速充電解決方案、DC-DC、AC-DC轉換器和高性能射頻放大器。我們還成功地與領先的原始設備製造商合作,推動定製和半定製產品,這反過來又使我們能夠完善和加快我們的創新和產品路線圖。
六、射頻設備
恩智浦是高性能射頻(HPRF)功率放大器的市場領先者。我們擁有廣泛的LDMOS、GaN和GaN射頻晶體管產品組合。恩智浦的解決方案範圍從6 GHz以下到40 GHz,從毫瓦到千瓦。對於基站,恩智浦提供全方位的解決方案,滿足從MIMO到蜂窩和毫米波(毫米波)頻段的大規模基於MIMO的有源天線系統的5G射頻功率放大需求。我們與移動基站和其他幾個應用領域的大多數最大客户接洽。在中低功率放大方面,NXPS低噪聲放大器(LNA)產品組合提供解決方案,以滿足各種應用中未來的設計需求。有兩種技術服務於LNA產品組合,每種技術的應用都具有不同的優勢。無線基礎設施應用程序和許多一般無線應用程序都使用III-V技術LNA。先進的SiGe技術被用於設計用於無線通信、蜂窩、消費、汽車和工業應用的LNA。
七.安全控制器
恩智浦是安全控制器IC的市場領先者。我們的安全控制器IC嵌入到智能卡(電子護照、電子身份證、支付卡和交通卡)以及消費電子和智能設備中,例如智能手機、平板電腦和可穿戴設備中。這些安全控制器IC適用於要求最高安全性和可靠性的應用。我們幾乎所有的安全產品都由多功能解決方案組成,包括便於將信息從用户文檔傳輸到閲讀器基礎設施的無源射頻連接設備;安全、防篡改的微控制器設備
信息被安全地加密(“安全元素”);以及安全的實時操作系統軟件產品,以促進數據的加密-解密以及與閲讀器基礎設施系統的交互。我們的解決方案旨在經過嚴格和持續的全球政府和銀行認證流程,為用户信息提供極高水平的安全,並提供高水平的設備性能,使我們的客户能夠獲得巨大的吞吐量和生產力。
八.感應器
傳感器在嵌入式系統中用作高級人機界面和上下文感知的主要接口,模仿人類與外部環境的五種感覺交互。我們為汽車市場提供幾類基於半導體的環境和慣性傳感器,包括壓力、慣性、磁力和陀螺儀傳感器,這些傳感器提供方向檢測、手勢識別、傾斜滾動功能和位置檢測。
製造業
我們通過全資擁有的製造設施、與另一家半導體公司聯合運營的製造設施、第三方鑄造廠以及組裝和測試分包商的組合來製造集成電路和分立半導體。我們通過一個集中的組織一起管理我們的製造資產,以確保我們在資產利用率、採購量和跨業務管理費用槓桿方面實現規模效益。
未來,我們預計將把晶圓代工和包裝服務的更多內部需求外包給第三方製造來源,以增加我們的靈活性,以適應日益增長的需求。
半導體的製造涉及幾個生產階段,大致可分為“前端”和“後端”過程。前端工藝在高度複雜的晶片製造設施(稱為加工廠或“晶圓廠”)進行,涉及用半導體運行所需的精密電路壓印襯底硅晶片。前端生產週期要求很高的精度,涉及多達300個工藝步驟。後端流程涉及以適合分銷的形式組裝、測試和包裝半導體。與高度複雜的前端流程相比,後端處理通常不那麼複雜,因此我們傾向於更多地基於成本因素而不是技術考慮來確定後端設施的位置。
我們的內部和合資企業的晶片製造業務主要集中在運行專有的特殊工藝技術,使我們能夠在關鍵性能特徵上使我們的產品與眾不同,我們通常在經濟實惠的情況下將晶片製造外包給第三方晶片鑄造廠可用的工藝技術。此外,我們越來越多地將我們的內部製造集中在我們具有競爭力的8英寸晶片設施上,這些設施主要在140納米、180納米和250納米工藝節點上運行製造工藝。這一重點增加了我們的投資資本回報率,並減少了資本支出。
我們的前端製造設施使用廣泛的生產工藝和專有設計方法,包括互補金屬氧化物半導體(CMOS)、雙極、雙極CMOS(BiCMOS)和雙擴散金屬硅氧化物半導體(DMOS)技術。我們的晶圓廠生產集成電路的線寬從90納米到3微米,離散電路的線寬從0.5微米到大於4微米的半導體。這一廣泛的技術組合使我們能夠滿足客户對系統解決方案日益增長的需求,這些解決方案需要各種技術。
我們的後端製造設施使用各種工藝對多種不同類型的產品進行測試和包裝。為了優化靈活性,我們將共享技術平臺用於我們的後端組裝操作。我們的大部分組裝和測試活動都是在內部維護的。
下表顯示了有關我們的主要前端和後端設施的選定關鍵信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
立地 | | 所有權 | | 使用過的晶片尺寸 | | 使用的線寬(Vm) | | 技術/產品 |
| | | | | (微米) | | |
前端 | | | | | | | | |
新加坡(SSMC)?⁾ | | 61.2 | % | | 8” | | 0.14-0.25 | | Cmos、eNVM、電源、BCDMOS、RF |
奈梅亨,荷蘭 | | 100 | % | | 8” | | 0.14-1.00 | | CMOS、BCDMOS、RF、功率MOSFET |
奧斯汀(橡樹山),美國 | | 100 | % | | 8” | | 0.25-1.50 | | CMOS、傳感器、射頻、功率MOSFET |
錢德勒,美國 | | 100 | % | | 8” | | 0.18-0.50 | | Cmos、eNVM、BCDMOS |
錢德勒射頻,美國 | | 100 | % | | 6” | | 0.25-0.40 | | GaN |
奧斯汀(Ed Bluestein),美國 | | 100 | % | | 8” | | 0.09-0.18 | | Cmos、eNVM、BCDMOS、雷達 |
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後端 | | | | | | | | |
臺灣高雄 | | 100 | % | | — | | | — | | | NFC、汽車通道、車載網絡、微控制器、ADAS(雷達)、模擬、混合信號和電源 |
泰國曼谷 | | 100 | % | | — | | | — | | | 車載網絡和傳感器、模擬、RFID、銀行和電子護照模塊、電源管理 |
馬來西亞吉隆坡 | | 100 | % | | — | | | — | | | 採購產品微處理器,ADAS/雷達,微控制器,高級音頻處理器,傳感器,電源管理,模擬和混合信號,射頻設備 |
天津,中國 | | 100 | % | | — | | | — | | | 微處理器、微控制器、電源管理、電池管理、模擬和混合信號 |
1)與臺積電合資;我們有權獲得合資企業60%的年產能。
我們在前端和後端製造流程中使用大量原材料,包括硅片、化學品、氣體、引線框架、基板、模壓化合物以及各種貴金屬和其他金屬。我們最重要的原材料是我們用來製造半導體的原材料或襯底硅片。我們從我們製造工廠所在地理區域的有限數量的供應商那裏購買這些必須滿足嚴格規格的晶圓。在我們全資擁有的加工廠,我們使用的原材料晶片尺寸從6英寸到8英寸不等。我們的SSMC晶圓廠生產8英寸晶圓,由臺積電和我們共同擁有。新興的製造技術採用更大的晶片尺寸,因此,我們預計我們的生產需求在未來將轉向更大的基片晶片。
我們通常以與硅片類似的方式採購其他原材料,儘管我們的供應商組合更加多樣化。我們的一些供應商及時向我們提供材料,這使我們能夠降低採購成本和維持庫存的負面現金流後果,但也使我們面臨潛在的供應鏈中斷。我們大部分的原材料都是按固定價格合同採購的。
由於新冠肺炎疫情,半導體供應鏈承受着巨大的壓力。因此,有一種趨勢是與供應商簽訂更長期的合同,以換取產能。從運營的角度來看,我們的所有制造設施繼續按照地方和國家政府當局發佈的指導方針在世界各地運營。
銷售、市場營銷和客户
我們在全球範圍內向各種原始設備製造商、合同製造商和分銷商推銷我們的產品和解決方案。我們通過向客户提供產品解決方案來產生對我們產品的需求,並通過提供應用架構專業知識和本地現場應用工程支持來支持他們的系統設計活動。
我們的銷售和營銷團隊分為五個區域,即歐洲、中東和非洲地區、美洲、日本、韓國和大中華區中國和亞太地區。這些銷售區域負責管理客户關係,並通過完整的生態系統開發為我們的解決方案創造需求。此外,我們在該地區的銷售和營銷團隊與我們的分銷商和我們的大量大眾市場客户建立了合作伙伴關係。
我們的銷售和營銷戰略專注於汽車、移動、工業和物聯網以及通信基礎設施領域的關鍵垂直市場,加深了我們與頂級OEM和電子製造服務客户的關係,擴大了我們對大眾市場客户、初創企業和分銷合作伙伴的覆蓋範圍,併成為他們的首選供應商,我們相信這有助於我們在具有挑戰性的市場中降低銷售波動性。我們與大多數客户都有長期的客户關係。我們最大的10家OEM終端客户,其中一些是由經銷商按字母順序提供的,分別是Apple、Aptiv、博世、大陸、電裝、Harman Auto、LGE、三星、威斯蒂安和Vitesco。我們與我們的分銷合作伙伴也有強大的地位,包括我們最大的三個合作伙伴,Arrow、Avnet和WT Micro。
我們的收入主要是我們對原始設備製造商的直接銷售加上我們的分銷商轉售恩智浦產品的總和。Avnet在2021年和2020年分別佔我們收入的18%和17%。沒有其他經銷商的收入佔我們收入的10%以上。2021年或2020年,我們直銷的OEM沒有一家佔我們收入的10%以上。
研究與開發
我們相信,我們未來的成功取決於我們有能力改進我們現有的產品,併為現有和新市場開發新產品。我們將我們的研究和開發努力主要用於開發新的半導體解決方案,在這些解決方案中,我們看到了巨大的增長機會。我們的目標是要求嚴格的整體系統和子系統性能的應用程序。隨着新的和具有挑戰性的應用程序激增,我們相信其中許多應用程序將從我們的解決方案中受益。我們組建了一支由高技能半導體和嵌入式軟件設計工程師組成的全球團隊,他們擁有射頻、模擬、電源管理、接口、安全和數字處理方面的專業知識。
為了超過市場增長,我們在研發方面進行投資,以擴大或創造領先的市場地位,重點放在快速增長的可觀細分市場,如ADAS、車載網絡和電源管理,以及邊緣計算,以支持我們的交叉處理技術在物聯網中的成功部署,以及在新興市場,如射頻功率的大規模MIMO和5G的毫米波。此外,我們將總研發支出的幾個百分點投資於研究活動,這些活動開發對公司未來增長有重大貢獻的基礎性新技術或產品類別。
我們每年都會對我們的業務組合以及相關的新產品和技術開發機會進行基本審查,以決定我們研發資源分配的變化。對於針對既定市場的產品,我們根據明確的業務需求和風險評估來評估我們的研發支出。對於突破性技術和新的市場機會,我們着眼於與我們投資組合的其餘部分的戰略契合度和協同效應,以及潛在市場的規模。總體而言,我們將我們的研發配置為保持新興增長和成熟業務的健康組合。
知識產權
創造和使用知識產權是我們在市場上脱穎而出的戰略的一個關鍵方面。我們尋求通過獲得專利、商標、域名、保留商業祕密以及在適當情況下捍衞、執行和利用我們的知識產權來保護我們的專有技術。我們相信,這一戰略使我們能夠保持我們產品和技術的優勢,並幫助我們提高研發投資的回報。我們擁有大約9500個專利系列的廣泛產品組合(每個專利系列包括源自同一發明的所有專利和專利申請)。為了保護機密的技術信息和軟件,我們依賴著作權法和商業祕密法,並在適用的情況下籤訂保密協議。在我們認為第三方侵犯了我們的知識產權的情況下,我們通過所有可用的法律手段執行我們的權利,只要我們確定此類行動的好處超過了所涉及的成本和風險。
我們擁有多個用於開展業務的商標。在我們認為可取的地方,我們為我們的新產品開發名稱並確保商標保護。我們的商標使我們能夠進一步區分我們的公司和我們的產品,並在我們與客户、供應商、合作伙伴和最終用户的關係中發揮重要作用。
雖然我們的專利、商標、商業祕密和其他知識產權構成了寶貴的資產,但我們不認為任何個別權利或資產對我們的整體運營具有實質性意義。我們相信,正是我們的專有技術、專利、專有技術和其他知識產權和資產的結合,才為我們的業務創造了優勢。
除了獲得我們自己的專利和其他知識產權外,我們還簽訂了許可協議和其他安排,授權我們使用第三方擁有的知識產權、機密技術信息、軟件和其他技術。在某些情況下,我們還從事許可和銷售我們的某些技術、專利和其他知識產權。
競爭
我們在全球範圍內與許多不同的半導體公司競爭,包括與集成器件製造商(“IDM”)以及無廠房公司的競爭。我們幾乎所有的競爭對手都在廣泛的產品線的研發、製造、銷售和營銷能力方面進行了廣泛的投資。我們的許多競爭對手都專注於單一應用或細分市場。我們的大多數競爭對手都在我們的部分產品線上與我們競爭,但不是全部。
我們的主要主要公開競爭對手按字母順序包括但不限於ADI公司、英飛凌技術公司、英特爾公司、Marvell技術公司、Mediatek公司、微芯片技術公司、NVIDIA公司、高通公司、瑞薩電子公司、意法半導體公司和德州儀器公司。
我們的競爭基礎因終端市場和地理區域而異。這包括基於我們及時開發新產品和基礎知識產權的能力進行競爭,以滿足客户在產品功能、質量、性能、保修、供應和成本方面的要求。此外,我們還被要求提供完整的系統功能,包括多個恩智浦設備和使能軟件。這需要深入瞭解目標市場的具體應用,以便開發強大的系統解決方案和合格的客户支持資源。
季節性
從歷史上看,我們的淨收入沒有表現出一致或可預測的季節性模式。
政府管制,包括環境管制
本年度報告第II部分第8項所載本公司合併財務報表附註15“環境補救”標題下所載的資料,由
參考資料。關於與政府和環境管制有關的某些風險的進一步討論,見第一部分,第1A項。風險因素.
關於我們的執行官員的信息
截至2022年2月24日,我們的執行幹事,包括首席執行官西弗斯先生的姓名、年齡和職位如下:
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名字 | | 年齡 | | 職位 |
庫爾特·西弗斯 | | 52 | | 董事高管總裁和首席執行官 |
比爾·貝茨 | | 44 | | 執行副總裁總裁兼首席財務官 |
克里斯托弗·延森 | | 52 | | 總裁常務副主任兼首席人力資源官 |
安迪·米卡利夫 | | 57 | | 全球運營執行副總裁總裁 |
斯蒂芬·歐文 | | 61 | | 總裁銷售與營銷常務副總裁 |
詹妮弗·烏阿米特 | | 56 | | 常務副祕書長總裁和總法律顧問 |
人力資本
在恩智浦,我們多樣化且才華橫溢的員工推動着創新,使我們的公司脱穎而出,並推動我們在市場上取得成功。在全球範圍內,我們都有吸引和留住最優秀人才的政策和計劃。我們專注於推動員工敬業度;培養思想領導力;擁抱多元化、公平和包容;提供有競爭力和公平的薪酬和福利;促進人才發展和增長機會;投資未來人才;注重留住員工;回饋社區。
恩智浦的員工隊伍包括直接勞動力(DL)和間接勞動力(IDL)。DL是那些直接參與製造我們產品的員工,而IDL由其他職能部門的個人貢獻者、經理和高管組成,如研發(R&D)和銷售、一般和行政(SG&A)。截至2021年12月31日,我們約有31,000名員工,其中包括我們合資企業的約1,500名員工。我們的恩智浦全球員工隊伍遍佈三個地區,涵蓋30多個國家和地區,其中約有9,300名員工緻力於我們的產品和解決方案的研發。
我們密切監測自願減員情況,將其作為員工敬業度的關鍵指標。我們還將這種人員流失與行業標準進行比較,以確保我們有效地留住世界各地的員工。在2021年日曆期間,我們的IDL員工的自願流失率為7.9%,DL員工的自願流失率為18.4%,佔員工總數的12.1%。2021年,恩智浦員工流動率同比增長。為了減少自願離職,我們推出了幾項以保留戰略角色和頂尖人才為中心的計劃,以及針對所有員工的廣泛計劃。
多樣性、平等性和包容性
在恩智浦,我們重視多樣性、平等和包容性,尊重團隊成員的獨特才華、經驗、背景、文化和思想。我們的多元化、平等和包容性做法的核心是確保領導層的承諾和問責;建立和維持合格和多樣化的人才渠道和公平的程序;以及培養包容的文化和歸屬感,以吸引和留住最優秀的人才。恩智浦繼續貢獻資源,重點推動整個公司的文化意識,這是由恩智浦的多樣性、平等和包容性負責人帶頭的。C級我們董事會的薪酬委員會對我們的政策、計劃和計劃進行監督,重點是人力資本管理,包括勞動力多樣性、平等性和包容性.
恩智浦員工資源小組(ERG)支持我們的文化和包容性的工作環境,因為我們努力確保整個公司思想的多樣性,並帶來獨特的視角和技能來幫助我們社區的人。今天,我們有八個初級ERG,在亞洲、歐洲、墨西哥和美國設有代表處。ERGS的成員和參與對所有員工開放,並鼓勵全球參與。為了跟蹤我們不斷增長的ERG的進展,我們衡量了每個小組的成員資格、規劃和員工敬業度。
為了支持我們的多樣性、平等和包容性方法,並展示我們對透明度和問責制的承諾,我們制定了以下令人嚮往的2025年多樣性、平等和包容性延伸目標,以改善全球性別代表性以及美國少數族裔和族裔的代表性。
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2025年目標 |
全球勞動力中40%為女性 | 全球間接勞動力中30%的女性 | 20%的女性擔任高管職位* | 25%的女性在研發崗位上 | 美國50%的少數族裔代表* |
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2021年實現千年發展目標的進展 |
37% | 24% | 13% | 17% | 49% |
*高管職位為定義為總裁副職及以上的個人。少數族裔代表包括自認為是亞洲人、西班牙裔或拉丁裔、黑人或非裔美國人、美國印第安人或阿拉斯加原住民、太平洋島民或兩個或兩個以上種族的員工。我們還包括少數族裔代表中沒有自我確定種族的僱員。
企業價值觀和員工敬業度
恩智浦的價值觀是我們成為一家非凡公司的基礎。參與、發展和關心我們的團隊成員是我們為利益相關者創造長期價值的方式。我們的價值觀指導着我們的決策,並表達着我們如何運作、我們的固有信念以及我們如何參與和尊重每位員工的貢獻,並推動創造力和創新的界限。我們對自己的價值觀負責,將它們納入我們的績效評估過程。
為評估和提高員工敬業度,恩智浦定期開展全球制勝文化調查。我們邀請員工分享他們對各種因素的認同程度,包括敬業度、戰略、文化、領導力、持續改進、協作、執行、責任、工作環境和支持。
人才培養
恩智浦致力於持續學習,包括向他人學習的機制、在職發展經驗和正式培訓。使用內部設計和外部來源的課程和學習資源,我們為全球員工提供各種培訓計劃,提供實時學習機會,以支持關鍵業務流程、要求和計劃。我們還為所有員工提供隨需應變的技能發展和微格學習資源庫。
我們致力於通過延伸任務、項目角色、跨職能互動、跨地域參與以及臨時和長期工作輪換為員工創造發展機會-所有這些都用於刺激核心技能和領導能力的發展,提供在職學習體驗,並推動員工職業發展。我們還相信,我們對實習計劃和大學合作伙伴關係的承諾是培養新一代人才的關鍵因素,包括我們行業和公司的工程師,併為應屆大學畢業生提供進入我們人才庫的渠道。
薪酬和福利
我們提供全面的獎勵方案,包括具有市場競爭力的基本工資,以及賺取短期現金激勵和基於股權的激勵的機會。此外,為了滿足員工及其家人的特定需求,我們提供因國家/地區而異的福利計劃,包括員工股票購買計劃、退休計劃、醫療和保險福利、津貼、帶薪假期、探親假、彈性工作安排和其他員工援助計劃。
恩智浦的薪酬計劃旨在吸引最優秀的人才,並在我們多樣化的員工隊伍的所有領域推動業績。恩智浦致力於管理所有基於獎勵的薪酬計劃,包括績效加薪、激勵計劃支出和長期激勵獎勵,以貫徹我們的績效工資理念。獎勵績效是我們整個薪酬計劃的關鍵基礎。
我們還開發了一個積極主動的流程,實時評估每個基於獎勵的薪酬計劃,並向領導人提供反饋,以確保在做出決定時公平和公平的薪酬。恩智浦依賴第三方數據來建立公平、公平和具有競爭力的薪酬和福利計劃。然後,我們通過各種薪酬計劃,使領導者能夠認可個人和團隊的成就。
員工健康與安全
我們致力於員工的安全,我們不斷評估全球的安全風險,以確保工作場所的風險得到緩解。我們通過了國際標準化組織45001職業健康和安全管理體系認證,並制定了強有力的安全計劃和舉措來保護我們的員工。
在過去兩年裏,史無前例的新冠肺炎疫情仍在持續,我們員工的健康和安全仍然至關重要,在此期間,我們有效地管理了我們的安全計劃。例如,被要求親自到我們其中一個地點的員工受到更高的安全和現場進入要求的保護,其中許多要求超過了當地的要求。我們已經在我們員工生活和工作的一些國家成功地舉辦了幾次疫苗接種活動。在此期間,我們還將我們的許多員工過渡到部分或全職遠程工作,以保護必須在現場工作的員工。此外,隨着外部條件的改善,我們制定了全球靈活的工作安排計劃,為符合條件的員工提供現場和遠程工作相結合的能力。這些遠程工作安排減少了單個站點的人數,以進一步保護必須在現場工作的員工。我們相信,我們的遠程工作過渡和我們強大的現場安全計劃和倡議相結合,大大降低了我們所有員工的安全風險。
員工代表
我們的許多員工是工會的成員,在不同的國家,當地法律要求我們通知員工代表,並就與勞動條件有關的問題與員工代表進行諮詢。我們過去沒有經歷過任何實質性的罷工或勞資糾紛,我們認為我們的員工關係很好。
我們在不同的國家也有員工領導的工人委員會,為代表員工做出的許多決定提供意見和監督。
氣候與環境
作為我們減少排放和保護地球自然資源承諾的一部分,環境是我們可持續發展政策和戰略的關鍵支柱。我們設定了全公司的環境目標,以優化我們的資源使用和消耗,最大限度地減少浪費,並不斷改進。我們的目標是定期設定的,目前我們正在評估和更新關於減少碳足跡、可再生能源消耗以及水和廢物回收的重點中長期目標。
見第一部分,第1A項。討論可能對我們的業務運營產生不利影響的潛在全球環境風險,如氣候變化或自然災害。
我們致力於打造一個更智能、更可持續的世界,不僅限於我們的運營,還包括創新產品解決方案,以支持我們利益相關者的可持續發展目標和目標。我們通過跟蹤當前的討論、時間表和新實施的可能性來監測全球立法的發展。在我們的新產品解決方案的設計和開發階段,我們強調這些潛在的要求,以配合新產品的推出。這種主動把握時機的方法支持了可持續綠色技術的成功,從而為恩智浦和我們的客户帶來長期和短期影響。
有關我們的環境戰略、目標和指標的更多信息包含在我們的企業可持續發展報告中,並可在我們的網站上找到1.
可用信息
我們公司的主要網站地址是www.nxp.com。我們提交給美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)的文件副本,包括我們提交給美國證券交易委員會(SEC)的10-K年度報告、10-Q季度報告、8-K當前報告,以及根據1934年證券交易法(以下簡稱“交易法”)第13(A)和15(D)條提交的報告修正案,在以電子方式提交或提供給美國證券交易委員會後,可在合理可行的範圍內儘快在我們的網站上“投資者關係”部分免費獲取。美國證券交易委員會的所有備案文件也可以在美國證券交易委員會的網站www.sec.gov上查閲。引用的這些網站上包含的信息未通過引用併入本申請。此外,公司對網站URL的引用僅用於非活動文本引用。
第1A項。風險因素
與冠狀病毒(新冠肺炎)大流行相關的風險
冠狀病毒(新冠肺炎)的爆發和應對措施對我們的財政狀況和經營業績可能造成多大程度的不利影響,將取決於未來的發展,這些發展具有很高的不確定性和難以預測。新冠肺炎疫情和採取的應對措施對公司的財務狀況和經營業績產生了不利影響。
2019年末中國發現的新型冠狀病毒毒株已在全球蔓延至亞洲、歐洲、中東和北美等其他地區,並導致當局實施了一系列措施試圖遏制病毒,如旅行禁令和限制、隔離、就地避難所命令和關閉。這些措施對我們的員工和運營、我們客户的運營以及我們各自的供應商和供應商的運營產生了不利影響,甚至可能進一步影響。我們在中國、馬來西亞、泰國、新加坡、臺灣、荷蘭和美國都有重要的製造業務,這些國家都受到了疫情的影響,並採取了措施試圖控制疫情。這些措施和未來可能採取的措施存在相當大的不確定性,對我們進入我們的製造設施或我們的支持業務或勞動力的限制,或對我們的供應商和供應商的類似限制,以及運輸的限制或中斷,如航空運輸可用性的減少、港口關閉以及加強邊境控制或關閉,可能會限制我們滿足客户需求的能力,並對我們的財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
疫情極大地增加了經濟和需求的不確定性。由於新冠肺炎疫情的爆發,我們在2020年上半年經歷了收入的大幅下降,然後需求從2020年第三季度開始快速反彈,並一直加速到2021年第四季度。情況仍然不確定,新冠肺炎或新冠肺炎的變體的持續傳播可能會導致另一場經濟
1我們網站和我們的企業可持續發展報告和可持續發展政策的內容僅供參考,不包含在本10-K表格中作為參考。
經濟放緩與我們在2020年上半年經歷的情況相似或更糟,包括它可能導致全球經濟衰退。與經濟放緩或衰退相關的風險在我們的風險因素中進行了描述,標題為“波動性和不穩定性顯著增加,不利的經濟狀況可能對我們的業務產生不利影響”。
新冠肺炎的傳播促使我們修改了我們的業務做法(包括員工差旅、員工工作地點,以及取消實際參加會議、活動和會議),我們可能會根據政府當局的要求或我們認為符合我們員工、客户、合作伙伴和供應商最佳利益的額外措施,重新實施這些措施和其他措施,同時我們也會繼續在我們開展業務的社區應對新冠肺炎的情況。目前還不能確定這些措施是否足以減輕病毒帶來的風險,我們履行關鍵職能的能力可能會受到損害。
新冠肺炎對我們未來業績的不利影響程度將取決於未來的事態發展,這些事態發展具有高度的不確定性,也無法預測,包括但不限於疫情的持續時間和蔓延、其嚴重性、遏制病毒或治療其影響的行動,以及恢復正常經濟和運營條件的速度和程度。即使在新冠肺炎疫情平息後,我們也可能會因為全球經濟的影響以及已經發生或未來可能發生的任何衰退而對我們的業務造成實質性的不利影響。就新冠肺炎疫情對我們的業務、運營結果、財務狀況和現金流產生不利影響的程度而言,它還可能加劇下文所述的許多其他風險。對於新冠肺炎作為一場全球流行病的蔓延可能產生的影響,近期沒有可比的事件提供指導,因此,疫情對我們的運營和財務業績的最終影響是高度不確定的,可能會發生變化。
與半導體行業和我們參與的市場相關的風險
半導體行業具有很強的週期性。
從歷史上看,半導體行業的供需關係導致了半導體市場的高度週期性。半導體供應在一定程度上是由製造能力驅動的,在過去,製造能力經歷了大幅增加產能的交替時期和沒有或有限產能增加的時期。一般來説,半導體公司更有可能在當前或預期未來需求強勁、利潤率較高或預期較高的時期增加產能。對新產能的投資可能導致產能過剩,從而可能導致價格和利潤率下降。作為迴應,企業通常會限制進一步的產能增加,最終導致市場供應相對不足。此外,對半導體的需求參差不齊,這可能會加劇供應波動的影響。由於這種週期性,半導體行業過去曾經歷過嚴重的衰退,例如1997/1998年、2001/2002年和2008/2009年,這往往與半導體公司產品的生命週期趨於成熟以及總體經濟狀況下滑有關,或者是由於預期半導體公司產品的生命週期趨於成熟以及總體經濟狀況下滑所致。這些衰退的特點是對最終用户產品的需求減少、庫存水平高、製造能力未得到充分利用以及平均售價加速下降。上述風險歷來對我們的業務、財務狀況和經營結果產生重大不利影響,並可能繼續產生。
大幅增加的波動性和不穩定性以及不利的經濟狀況可能會對我們的業務產生不利影響。
我們、我們的客户和供應商很難預測需求趨勢。我們可能無法準確預測週期的範圍或持續時間,或其對我們的財務狀況或經營結果的影響,也不能保證當前或未來商業週期的時間、範圍或持續時間一般或具體於我們參與的市場。2020年上半年,由於冠狀病毒疫情導致汽車原始設備製造商停產,汽車市場需求急劇下降,對我們的運營業績造成了意想不到的負面影響。從2020年第三季度開始,需求反彈的速度快於預期,並加速到2021年第四季度,導致我們無法完全滿足客户需求。2008年和2009年,歐洲、美國和國際市場經歷了與全球金融危機相關的波動性和不穩定性增加。如果未來全球經濟狀況下降,我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到重大不利影響,由此導致的經濟下滑可能會對我們參與的市場造成不成比例的影響,進一步加劇我們經營業績的下滑。
半導體行業競爭激烈。如果我們不能及時推出新技術和新產品,這可能會對我們的業務造成不利影響。
半導體行業競爭激烈,其特點是技術不斷快速變化,產品生命週期短,價格侵蝕嚴重,標準不斷演變。因此,我們業務的成功在很大程度上取決於我們開發最終在市場上成功的新技術和產品的能力。與開發新技術和產品所需的研究和開發相關的成本是巨大的,任何研究和開發預算的減少都可能損害我們的競爭力。滿足不斷變化的行業需求,以客户可以接受的價格及時向市場推出新產品,是決定我們競爭力和成功的重要因素。開發新產品的承諾必須在任何由此產生的銷售之前很久做出,並且技術和標準可能在開發過程中發生變化,這可能會使我們的產品在推出之前過時或缺乏競爭力。如果我們不能成功開發新產品,我們的收入可能會大幅下降。此外,我們的一些競爭對手是久負盛名的實體,規模比我們大,擁有比我們更多的資源。如果這些競爭對手增加他們投入到產品開發和營銷上的資源,我們可能無法有效競爭。我們的競爭對手之間的任何整合都可以增強他們的產品供應和財務資源,進一步加強他們的競爭地位。此外,與我們相比,我們的一些競爭對手在狹窄的業務領域運營,使他們能夠將研發努力直接集中在這些領域的產品和服務上,這可能會使他們獲得競爭優勢。由於這些競爭壓力, 我們可能面臨銷售量下降或產品現行價格下降的問題,我們可能無法隨着收入的下降而降低總成本。如果這些風險中的任何一個成為現實,它們可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
對我們產品的需求在很大程度上取決於對我們客户終端產品的需求。
我們的絕大部分收入來自對汽車、工業和物聯網、移動和通信基礎設施製造商的銷售。在消費者支出、消費者偏好、新技術發展和當前經濟狀況的推動下,這些市場的需求波動很大。此外,我們的半導體所在的特定產品可能不會成功,或者可能會經歷價格侵蝕或其他競爭因素,影響製造商願意支付給我們的價格。這些客户過去和未來可能會在不同時期的訂單水平上有很大的不同,要求推遲到預定的交貨日期,修改他們的訂單或縮短交貨期。這在需求低迷時期尤為常見。這可能會使我們的業務管理變得困難,因為它限制了未來收入的可預測性。它還會影響我們財務預測的準確性。此外,不斷髮展的行業趨勢,包括客户使用外包以及新的和修訂的供應鏈模式,可能會影響我們的收入、成本和營運資本要求。
如果客户沒有購買專門為他們製造的產品,我們可能無法將此類產品轉售給其他客户,或者可能無法要求訂購這些產品的客户支付取消費用。上述風險可能會對我們的業務、財務狀況和經營結果產生重大不利影響。
半導體行業的特點是持續的價格侵蝕,特別是在產品上市後。
半導體行業快速創新的結果之一是,定價壓力可能很大,特別是對包含較老技術的產品。產品生命週期相對較短,因此,產品往往會定期被技術更先進的替代品取代。
反過來,對舊技術的需求下降,導致此類產品的售價下降,在某些情況下甚至會急劇下降。為了繼續有利可圖地供應這些產品,我們必須降低生產成本,以符合我們預計每單位產生的較低收入。通常,這必須通過改進工藝技術和生產效率來實現。如果我們不能推進我們的工藝技術或將我們的效率提高到足以維持所需利潤率的程度,我們將無法再從這些產品的銷售中獲利。此外,由於合同義務或客户關係原因,我們可能無法停止生產此類產品,因此可能需要承擔此類產品的損失。我們不能保證我們核心產品市場的競爭不會在未來導致價格侵蝕、收入下降或利潤率下降。是否應該減少我們的
製造成本未能跟上我們銷售產品的市場價格下降的步伐,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
與我們的業務運營相關的風險
在我們競爭的許多細分市場中,我們依賴於獲勝的遴選過程,而未能入選可能會對我們在這些細分市場的業務產生不利影響。
我們的業務戰略之一是參與並贏得競爭性的投標選擇過程,以開發用於我們客户的設備和產品的產品。這些遴選過程可能很漫長,需要我們招致鉅額設計和開發支出,而不能保證贏得合同或產生收入。未能贏得新的設計項目,以及延遲開發具有預期技術進步的新產品或開始批量發貨,可能會對我們的業務產生不利影響。這種風險在只有幾個潛在客户的市場和汽車市場尤為明顯,在這些市場,由於涉及較長的設計週期,未能贏得設計導入可能會在幾年內無法接觸到客户。我們未能贏得足夠數量的此類投標可能會導致收入減少,並損害我們在未來遴選過程中的競爭地位,因為我們可能不會被視為技術或行業領先者,每一項都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
我們的全球業務運營使我們面臨國際業務風險,這些風險可能會對我們的業務產生不利影響。
如果下列任何國際業務風險成為現實或惡化,可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響:
•世界經濟的負面發展以及政府和國際貿易安排的不穩定,如國際貿易壁壘的增加,包括美國和中國對進口商品徵收關税,英國退出歐盟,以及歐洲某些國家的主權債務危機;
•世界一些國家的社會和政治不穩定,包括中東持續的敵對行動和內亂。這種不穩定可能通過我們的客户以及能源價格和金融市場的波動對我們的業務、財務狀況和運營產生負面影響;
•潛在的恐怖襲擊;
•流行病和流行病,如冠狀病毒爆發,可能對我們的工作人員以及我們的供應商和客户造成不利影響;
•政府政策的不利變化,特別是那些影響貿易和投資的政策;
•外幣匯率的波動性,特別是對美元的波動性,以及轉移限制,特別是中國的限制;以及
•我們的業務或財產可能被國有化和沒收的威脅。
商譽和其他可識別的無形資產佔我們總資產的很大一部分,我們可能永遠不會實現我們無形資產的全部價值。
商譽及其他可識別無形資產於收購當日按公允價值入賬。由於我們在2019年收購了Marvell的無線WiFi連接業務部門、藍牙技術組合和相關資產,我們確認了11億美元的商譽和5億美元的無形資產。我們會在出現任何潛在減值跡象時審核我們的商譽和其他無形資產餘額以計提減值,就商譽而言,我們至少每年審查一次。減值可能源於(但不限於)股價持續下跌、業績惡化、不利的市場狀況、適用法律或法規的不利變化(包括限制或影響我們銷售的產品和服務的活動的變化)、對某些已註冊知識產權的有效性的挑戰、某些包含知識產權的產品銷量下降以及各種其他因素。任何量化減值的金額必須立即計入運營結果的費用。根據未來的情況,我們可能永遠不會實現我們無形資產的全部價值。未來對商譽或其他可識別無形資產減值的任何確定都可能對我們的財務狀況、經營業績和股東權益產生重大不利影響。
在困難的市場條件下,我們的高固定成本和低收入可能會對我們的運營結果產生負面影響。
半導體行業的特點是固定成本高,儘管我們利用了第三方製造能力,但我們自己的製造設施在一定程度上滿足了我們的生產要求。在不太有利的行業環境中,就像我們在2020年上半年所面臨的那樣,由於對我們產品的需求減少,我們通常面臨製造設施利用率的下降。在此期間,我們的加工廠可以在較低的裝載量水平下運營,而與滿負荷相關的固定成本繼續產生,導致毛利潤較低。
我們可能會不時地重組我們組織的某些部分。任何此類重組都可能影響客户滿意度,實施成本可能難以預測。
我們以前執行了重組倡議,並繼續評估、重組和改變我們組織中的部分流程。如果全球經濟繼續動盪,我們的收入可能會下降,我們可能會被迫採取成本節約措施,這可能會導致額外的費用,並對我們的業務產生實質性影響。實施任何重組、變更或成本節約措施的成本可能與我們的估計不同,此類重組、變更或步驟對我們收入或其他方面的任何負面影響,如客户滿意度受到負面影響的情況,可能比最初估計的更大。
如果我們未能在集體談判協議和社會計劃不時到期時與工會延長或重新談判,如果與員工代表(如工會)的定期或法定協商程序失敗或延誤,或者如果我們的工會員工舉行罷工或其他停工,我們的業務和運營結果可能會受到實質性損害。
我們與工會簽訂了集體談判協議和社會計劃。我們還被要求就重組、收購和資產剝離等項目與我們的員工代表(如工會)進行磋商。儘管我們相信我們與員工、員工代表和工會的關係令人滿意,但不能保證我們能夠在這些協議不時到期時成功延長或重新談判,或以及時和有利的方式完成諮詢過程。未來與員工代表的談判和協商過程的影響可能會對我們的財務業績產生實質性影響。此外,如果我們未能延長或重新談判我們的勞動協議和社會計劃,如果與我們的工會發生重大糾紛,或者如果我們的工會工人進行罷工或其他停工,我們可能會產生更高的持續勞動力成本,或者經歷運營的重大中斷,這可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。
我們的營運資金需求很難預測。
我們的營運資金需求很難預測,可能會波動。從我們開始開發產品到交付給客户的時間相對較長,這導致了較高的庫存和在製品水平。我們客户自己業務的波動性和製造產品所需的時間也使管理庫存水平變得困難,並要求我們儲存許多不同規格的產品。
我們的業務可能會受到與產品缺陷相關的成本的不利影響,我們可能面臨產品責任和保修索賠。
我們製造高度複雜的電子元件,因此,我們的任何產品都有可能出現缺陷的風險。此類缺陷可能導致重大成本,包括與召回產品、更換缺陷產品、減記缺陷庫存和潛在銷售損失有關的費用。此外,此類缺陷的發生可能會引發產品責任和保修索賠,包括對此類缺陷造成的損害的責任。如果我們將有缺陷的產品投放市場,我們的聲譽可能會受到影響,我們可能會失去銷售機會,並承擔損害賠償責任。此外,由於更換有缺陷的半導體器件的成本通常比器件本身的價值高得多,我們有時可能面臨客户的損害索賠,超過他們為我們的產品支付給我們的金額,包括相應的損害。我們還面臨潛在的責任風險,因為我們的客户通常會將我們銷售的半導體集成到許多消費產品中,然後再銷售到市場上。如果我們的半導體或基於它們的消費產品發生故障並導致人身傷害或死亡,我們將面臨產品責任索賠。即使沒有證據表明我們的產品造成了有問題的損害,我們也可能在產品責任索賠中被點名,這樣的索賠可能會導致鉅額費用。
以及與律師費和損害賠償有關的費用。此外,我們的客户可能會召回他們的產品,如果他們被證明是有缺陷的,或者根據行業或商業慣例或為了保持良好的客户關係而進行賠償。如果這樣的召回或付款是由我們的產品缺陷引起的,我們的客户可能會要求我們賠償他們的全部或部分損失。如果這些風險中的任何一個成為現實,我們的聲譽都將受到損害,並可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
我們面臨與我們產品中的安全漏洞相關的風險。
我們和第三方定期識別與我們的產品和服務相關的安全漏洞。同樣的道理也適用於在其上運行的操作系統和工作負載以及與其交互的組件。我們從第三方購買或許可在我們的產品中使用的組件和IP,以及我們在產品中實施的行業標準規範,也經常受到安全漏洞的影響。隨着我們成為一家更加以數據為中心的公司,我們的處理器和其他產品正被用於額外的、新的和關鍵的應用領域,這些領域產生了新的或增加的網絡安全、隱私或安全風險。這包括收集和處理大量數據的應用程序,如雲或物聯網,以及關鍵基礎設施和汽車應用程序。我們、我們的客户和我們產品的用户並不總是能夠及時瞭解或有能力全面評估漏洞的規模或影響,包括漏洞被利用的程度(如果有的話)。此外,隨後可能會產生新的信息,這些信息可能會影響我們對安全漏洞的評估,包括在我們開發和部署緩解或更新、瞭解其他變體以及評估現有和新產品的競爭力時瞭解到的其他信息。
安全漏洞和緩解技術的任何限制或產生的不利影響可能會在許多方面對我們的運營結果、財務狀況、銷售、品牌、客户關係、股價、潛在客户和聲譽產生不利影響,其中任何一種都可能是實質性的。
有關安全漏洞或緩解措施的負面宣傳可能會損害我們在客户或用户中的聲譽,並減少對我們產品和服務的需求。如果競爭產品不容易受到相同漏洞的影響,或者如果競爭產品中的漏洞能夠得到更有效的緩解,這些影響可能會更大。此外,第三方可以在緩解措施可用之前發佈有關我們產品潛在漏洞的信息。反過來,這可能導致企圖或成功利用漏洞,對我們引入緩解措施的能力造成不利影響,或以其他方式損害我們的業務和聲譽。
我們的業務已經受到製造問題的影響,未來也可能受到影響。
我們在自己的工廠以及與第三方合作生產我們的產品,使用的工藝非常複雜,需要先進而昂貴的設備,並且必須不斷改進以提高產量和性能。生產過程中的困難可能會降低產量或中斷生產,由於這些問題,我們有時可能無法及時或以具有成本效益或競爭力的方式交付產品。隨着我們產品和製造工藝的複雜性變得更加先進,製造公差已經降低,對精度的要求也變得更加苛刻。正如半導體行業中常見的那樣,我們過去曾經歷過製造困難,導致交貨延誤和質量控制問題。不能保證今後發生的任何此類事件不會對我們的行動結果造成實質性損害。此外,我們的製造業務可能會受到中斷,要麼是由於上述生產困難,要麼是由於我們無法控制的外部因素,例如2021年2月的冬季風暴對我們德克薩斯州奧斯汀製造設施的破壞。在未來,我們可能會遇到製造困難,或由於前述風險或其他風險而永久或暫時喪失製造能力。任何此類事件都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
我們依賴設備和材料的及時供應,如果供應商未能履行交貨義務或提高價格,我們可能會受到影響。我們製造業務所需的某些設備和材料只能從有限數量的供應商處獲得。
我們的製造業務依賴於設備和材料的及時交付,在某些情況下,還依賴於準時交付。由於產能限制或其他因素,供應商可能會不時延長交貨期、限制向我們供應的數量或提高價格。供應中斷也可能由於硅片或特殊化學品等關鍵材料的短缺而發生。因為這些設備
我們的採購是複雜的,我們經常很難或不可能用一種設備替換另一種設備或用另一種材料替換一種材料。如果我們的供應商不能滿足我們的要求,可能會導致我們的製造業務中斷。如果我們不能及時獲得足夠的優質設備或材料供應,或者如果設備或材料成本大幅增加,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到損害。
如果我們的第三方供應商不履行義務,可能會對我們的運營結果產生不利影響。
我們目前使用外部供應商提供部分製造能力。將我們的生產外包帶來了許多風險。如果我們的外部供應商無法滿足我們的需求,或者遇到製造困難、延遲或產量下降,我們的運營結果和滿足客户需求的能力可能會受到影響。此外,如果購買這些產品的成本高於我們自己的製造成本,那麼購買這些產品而不是製造這些產品可能會對我們的毛利率產生不利影響。鑄造產品的價格也根據我們供應商的產能利用率、需求量、產品技術和幾何形狀而有所不同。此外,這些外包成本在每個季度可能會有很大不同,在行業短缺的情況下,它們可能會大幅增加,對我們的毛利潤產生負面影響。此外,我們還與某些關鍵的製造合作伙伴簽訂了長期供應協議。如果這些供應商未能履行這些協議或對這些產品的需求意外減少,可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果造成重大不利影響。
如果我們與任何一個主要客户的關係中斷,都可能對我們的業務產生不利影響。
我們很大一部分收入來自我們的頂級客户,包括我們的分銷商。我們不能保證未來我們將能夠從我們最大的客户那裏獲得類似水平的收入。如果這些客户中的一個或多個大幅減少從我們的購買,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
我們在某些國家獲得補貼和贈款,而政府提供給我們的資金減少或要求我們償還可能會增加我們的成本,並影響我們的運營結果。
與其他大型半導體公司一樣,我們從一些國家的政府獲得補貼和贈款。這些計劃受到相關政府的定期審查,如果這些計劃中的任何一個被縮減或終止,可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。由於政府資金的可獲得性不在我們的控制範圍內,我們不能保證我們將繼續受益於政府支持,或者如果我們失去這種支持,我們也不能保證有足夠的替代資金可用。此外,如果我們終止任何活動或運營,包括戰略聯盟或合資企業,我們可能會面臨向我們提供此類補貼的當地政府機構的不利行動。特別是,這些政府機構可以尋求從我們那裏收回這些補貼,他們可以取消或減少我們從他們那裏獲得的其他補貼。這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
某些自然災害,如洪水、大地震、火山噴發、核災難或其他災難,可能會對我們的業務產生負面影響。人們越來越擔心氣候變化可能導致越來越多的自然災害。
環境災難和其他災難,如洪水、大地震、火山噴發或核災難或其他災難,或兩者的組合,可能會對我們的業務產生負面影響。如果洪水、大地震、火山噴發或極端天氣事件或其他自然災害直接損壞、摧毀或擾亂我們的製造設施,可能會擾亂我們的運營,推遲現有庫存的新生產和發貨,或導致昂貴的維修、更換或其他成本,所有這些都將對我們的業務產生負面影響。即使我們的製造設施沒有直接受損,一場大規模的自然災害也可能導致分銷渠道、供應鏈中斷、貨物流動和用於我們製造過程的原材料價格大幅上漲。例如,2011年日本海嘯後發生的核事故影響了我們客户和供應商的供應鏈。此外,任何影響我們的客户(或他們各自的客户)的災難都可能對我們的產品需求和收入產生重大負面影響。此外,氣候變化可能導致乾旱、野火、風暴、洪水或海平面上升等某些自然災害更頻繁或更強烈地發生,這可能會造成
我們的製造或IT設施或我們供應商的設施可能面臨實際風險,或可能中斷我們的製造設施或供應商設施運行所需的水和公用事業,從而導致運營成本增加和/或業務中斷,例如2021年2月的冬季風暴對我們德克薩斯州奧斯汀的製造設施造成的中斷,以及與天氣有關的這些設施的水和公用事業中斷。
任何此類自然災害的影響取決於特定的地理環境,但可能是重大的,因為我們的一些工廠位於已知地震斷裂帶、洪水或風暴風險的地區,包括但不限於新加坡、臺灣、馬來西亞或泰國。人們越來越擔心氣候變化正在發生,這可能會導致越來越多的自然災害,並可能對人類活動產生巨大影響。我們無法預測自然災害或氣候變化的經濟影響(如果有的話)。
與監管或法律挑戰相關的風險
由於我們的業務是全球性的,我們需要遵守世界各國的法律和法規。
我們在全球開展業務,在多個大洲設有製造、組裝和測試設施,並在全球範圍內銷售我們的產品。
因此,在我們運營的每個司法管轄區,我們都受到環境、數據隱私、勞工和健康以及安全法律法規的約束。我們還需要從政府當局獲得環境許可和其他授權或許可證,才能進行某些操作。在我們開展業務的司法管轄區,我們需要遵守監管、税務、司法和行政機構的不同標準和不同做法。
不能保證我們一直或將在任何時候完全遵守我們所遵守的法律和法規,或者我們已經或將獲得我們所需的許可證和其他授權或許可證。如果我們違反或未能遵守法律、法規、許可證和其他授權或許可證,我們可能會被監管機構罰款或以其他方式制裁。此外,如果我們的一個或多個客户因違反法律法規而受到監管機構的制裁,我們的產品需求可能會下降。例如,進出口法規,如由美國商務部管理的美國出口管理條例,複雜、變化頻繁,通常隨着時間的推移變得更加嚴格,近年來有所加強。如果由於未來法規的變化而要求暫停與某些客户或供應商的活動,我們的運營結果可能會受到負面影響。2020年,由於美國政府實施的法規,我們停止向華為發貨,等待出口許可證的批准。此外,全球隱私立法、執法和政策活動,如歐盟一般數據隱私法規,正在迅速擴大,並創造了一個複雜的監管合規環境。遵守和實施這些隱私相關和數據保護措施的成本可能會很高。即使我們無意中未能遵守適用的隱私相關或數據保護法律和法規,也可能導致政府實體或其他人對我們提起訴訟。
涉及一系列事項的法律程序正在不同的司法管轄區待決。由於訴訟固有的不確定性,很難預測最終結果。不利的結果可能會影響我們的運營結果。
我們和我們的某些業務以原告或被告的身份參與各種法律程序。例如,我們參與了法律訴訟,聲稱前僱員的子女因涉嫌接觸由我們或我們的前母公司飛利浦和摩托羅拉運營的半導體制造潔淨室環境中使用的化學品而造成人身傷害。此外,由於我們繼續使用這些乾淨的房間,我們未來可能會受到人身傷害的索賠,這可能會導致額外的責任。對我們不利的判決或物質防禦成本可能會損害我們的業務、財務狀況和運營結果。
我們的製造業務受到環境法律法規和應對氣候變化倡議的約束。
在我們開展業務的每個司法管轄區,我們都受到許多環境、健康和安全法律和法規的約束,其中包括污染物向空氣中的排放、廢水排放、有害物質的使用和處理、廢物處理、土壤和地面的調查和修復。
水污染以及我們員工的健康和安全。我們的某些作業還需要獲得政府當局的環境許可。我們不能向您保證我們一直或將在任何時候完全遵守此類法律、法規和許可。如果我們違反或不遵守這些法律、法規或許可,我們可能會被監管機構罰款或以其他方式制裁。
與從事類似活動或擁有或經營房地產的其他公司一樣,我們目前和歷史上的製造設施面臨着固有的環境責任風險。某些環境法規定,在某些情況下,不動產的現任或前任所有者或經營者承擔調查、清除或補救有害物質的費用的嚴格連帶責任,以及對自然資源的相關損害的責任。這些法律中的某些法律還評估安排將危險物質送往處置或處理設施的人在發現這些設施受到污染時應負的責任。雖然我們預計我們目前所知的任何污染不會對我們的業務產生實質性的不利影響,但我們不能向您保證,情況確實如此,或者我們不會發現新的事實或條件,或者環境法或此類法律的執行不會改變,從而使我們的責任大幅增加。此外,我們還可能被要求對人類接觸危險物質或其他環境破壞所造成的後果負責。總而言之,我們不能向您保證,我們遵守當前和未來環境、健康和安全法律的成本,或我們過去或未來釋放或暴露於受管制材料所產生的責任,不會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
應對氣候變化的公共和私人舉措可能會由於能源價格上漲、開徵能源或碳税或購買碳補償而導致生產成本增加。已經出臺了各種監管發展,重點是限制或管理二氧化碳、甲烷和其他温室氣體的排放。企業可能需要以更高的成本購買碳足跡較低的新設備或原材料。環境法律法規還可能要求我們購買污染緩解或補救設備,修改產品設計,或產生費用。我們正在評估用於我們運營的新材料可能會受到監管。這些事態發展和可能頒佈的進一步立法可能會對我們的業務產生負面影響。環境法規的變化可能會增加我們的生產和運營成本,這可能會對我們的運營結果和財務狀況產生不利影響。
與網絡安全和IT系統相關的風險
我們的信息技術系統中斷可能會對我們的業務產生不利影響。
我們依靠複雜的信息技術應用程序、系統和網絡的高效和不間斷運行來運營我們的業務。我們信息技術基礎設施和軟件的可靠性和安全性,以及我們根據不斷變化的需求擴展和持續更新技術的能力,對我們的業務至關重要。我們的業務應用程序、系統或網絡中的任何重大中斷,包括但不限於新系統實施、計算機病毒、網絡攻擊、安全漏洞、設施問題或能源中斷,都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
我們的計算機系統和網絡受到企圖的安全入侵和其他網絡安全事件的影響,如果成功,可能會影響我們的業務。
我們不時會遇到試圖進入我們的計算機系統和網絡的網絡攻擊。此類事件,無論是否成功,都可能導致我們的專有信息和技術被挪用,員工、客户或供應商的個人和機密信息被泄露,或中斷我們的業務。不能保證違規或事件不會對我們未來的運營和財務業績產生實質性影響。在當前環境下,網絡安全和隱私面臨眾多不斷變化的風險,包括犯罪黑客、國家支持的入侵、工業間諜活動、員工瀆職以及人為或技術錯誤。計算機黑客和其他人經常試圖破壞技術產品、服務和系統以及客户、供應商的安全,其中一些嘗試可能會成功。此類違規行為可能導致未經授權訪問、披露、修改、誤用、丟失或破壞我們、我們的客户或其他第三方數據或系統,竊取敏感或機密數據,包括個人信息(包括有關我們員工、客户或其他第三方的個人數據)和知識產權,系統中斷,以及
拒絕服務。如果發生此類違規行為,我們、我們的客户或其他第三方可能面臨潛在的責任、訴訟和監管行動,以及現有或潛在客户的流失、我們聲譽的損害和其他經濟損失。此外,應對違規行為和實施補救措施的成本和業務後果可能會很大。隨着這些威脅的不斷髮展和增長,我們一直在調整我們的安全措施,並繼續增加我們用於實施、維護和/或更新安全系統以保護數據和基礎設施的金額。作為一家全球企業,我們還可能受到現有和擬議的法律法規以及政府政策和做法的影響,這些政策和做法與網絡安全、隱私和數據保護有關。此外,網絡攻擊或其他災難性事件導致電力、信息技術、通信系統或其他關鍵基礎設施中斷或故障,可能會導致我們、我們的客户或其他第三方運營或服務的中斷或延誤、財務損失、潛在責任,並損害我們的聲譽並影響我們與客户和供應商的關係。
有關知識產權的風險
我們在很大程度上依賴於專有知識產權。我們可能無法保護這些知識產權不被我們的競爭對手或其他人不當使用。
我們的成功和未來的收入增長在一定程度上取決於我們保護我們的專有技術、我們的產品、我們的專有設計和製造工藝以及其他知識產權不被他人挪用的能力。我們主要依靠專利法、著作權法、商標法和商業祕密法,以及保密協議和其他方法來保護我們的知識產權。我們可能難以獲得專利和其他知識產權來保護我們的專有產品、技術和知識產權,而我們獲得的專利和其他知識產權可能不足以為我們提供有意義的保護或商業優勢。我們可能無法在我們經營業務的所有國家獲得專利保護或獲得其他知識產權,根據這些國家的法律,專利和其他知識產權可能無法獲得或在範圍上受到限制。即使頒發了新的專利,允許的權利要求也可能不夠廣泛,不足以有效地保護我們的專有技術、工藝和其他知識產權。此外,我們的任何現有專利和未來向我們頒發的任何專利都可能受到挑戰、無效或規避。知識產權提供的保護可能因我們無法控制的原因或情況而不充分或被削弱。此外,我們的專有技術、設計和工藝以及其他知識產權可能容易被員工、承包商和其他人員披露或挪用。競爭對手或其他未經授權的第三方可能會獲取、複製、使用或披露我們的專有技術、我們的產品、設計、工藝和其他知識產權,儘管我們努力保護我們的知識產權。雖然我們擁有大量的專利, 我們不能保證將會發放更多的專利,也不能保證根據我們的專利授予的任何權利將提供有效的保護,防止我們的知識產權被挪用。我們的競爭對手也可能能夠獨立開發類似的技術,或者圍繞我們的專利進行設計。我們可能不會在我們運營的所有國家/地區擁有或申請與我們所有主要專利和申請相對應的專利或待定申請。即使授予了專利,一些國家也可能無法有效執行。特別是,知識產權在一些國家很難執行,因為與我們開展業務的其他司法管轄區相比,管理知識產權的法律的適用和執行可能沒有達到相同的水平。因此,在一些國家/地區開展業務可能會使我們面臨更大的風險,即未經授權的各方可能試圖複製或以其他方式使用我們的知識產權或我們的供應商或與我們接觸的其他方的知識產權。如果我們根據這些國家的法律尋求通過法律或司法強制執行我們的知識產權,不能保證我們將能夠保護我們的知識產權或擁有足夠的法律追索權。如果我們不能充分保護我們的知識產權,可能會對我們的業務、財務狀況和經營結果產生重大不利影響。
我們可能會成為知識產權索賠或訴訟的一方,這些索賠或訴訟可能會導致我們產生鉅額成本、支付大量損害賠償或禁止我們銷售產品。
我們不時收到,並可能在未來收到指控可能侵犯他人專利和其他知識產權的通信。此外,我們可能會捲入針對我們的專利、版權、商標、商業祕密或其他知識產權的昂貴訴訟。如果對我們提出任何此類索賠,我們可能會尋求獲得第三方知識產權許可。我們不能向您保證,我們將能夠獲得任何或所有必要的
以令人滿意的條款發放許可證,如果有的話。如果我們不能獲得或認為我們不需要許可證,這些當事人可能會對我們提起訴訟,要求我們賠償損失(在美國可能會增加三倍),或者禁止銷售我們據稱包含被侵犯的知識產權的產品,或者禁止我們目前進行的業務運營。這類訴訟如果勝訴,可能會導致銷售我們某些產品的成本增加,我們不得不部分或完全重新設計我們的產品或停止銷售我們的一些產品,並可能對我們的聲譽造成損害。任何訴訟都可能需要大量的財務和管理資源,無論是非曲直或結果如何,我們不能向您保證我們會在任何訴訟中獲勝,或者我們的知識產權在未來可以被成功主張,或者不會被無效、規避或挑戰。賠償損害賠償,包括支付物質特許權使用費,或頒佈禁令禁止製造和銷售我們的部分或全部產品,可能會影響我們的競爭能力,或對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
與人力資本管理相關的風險
失去我們的關鍵管理層和其他人員,或無法吸引這些管理層和其他人員,可能會影響我們的業務。
我們依靠我們的關鍵管理層來運營我們的業務,依靠我們的高級工程師來開發新的產品和技術。我們的成功將取決於這些人的持續服務。儘管我們有幾個基於股份的薪酬計劃,但我們不能確保這些計劃將有助於我們留住關鍵人員,特別是考慮到我們某些計劃下的股票期權在控制權發生變化時可以行使(特別是當第三方或一致行動的第三方直接或間接獲得我們的控制權時)。我們的任何關鍵人員的損失,無論是由於離職、死亡、健康不佳或其他原因,都可能對我們的業務產生實質性的不利影響。合格員工的市場競爭激烈,包括熟練的工程師和其他擁有在我們業務中取得成功所需的技術專長的個人,失去合格的員工或無法吸引、留住和激勵我們業務運營和擴張所需的額外高技能員工可能會阻礙我們成功開展研究活動或開發適銷對路的產品的能力。上述風險可能會對我們的業務產生重大不利影響。
與我們的公司結構相關的風險
美國的民事責任可能不會對我們強制執行。
我們是根據荷蘭法律註冊成立的,我們的大部分資產位於美國以外。此外,我們董事會的某些成員、我們的官員和本文中提到的某些專家居住在美國境外。因此,投資者可能很難在美國境內向我們或居住在美國以外的其他人送達法律程序文件,或在美國以外的任何訴訟中執行在美國法院獲得的對這些人不利的判決。此外,在美國以外司法管轄區的法院提起的原始訴訟中,投資者可能很難執行以美國法律為基礎的權利。
在沒有適用條約相互承認和執行美國和荷蘭作為當事方的民事和商事判決(仲裁裁決除外)的情況下,在美國法院獲得的對公司不利的判決,無論是否完全基於美國聯邦證券法,包括基於美國證券法的民事責任條款或美國境內任何州或地區的證券法的判決,都不能在荷蘭直接執行。
為了獲得可在荷蘭執行的判決,索賠必須在荷蘭主管法院重新提起;荷蘭有關法院有權酌情重視美國法院的判決;根據判例法,荷蘭法院可能會承認並準許執行美國主管法院的判決,而不對由此判決的實質性事項進行復審或重新提起訴訟,但條件是:(1)美國有關法院根據國際上普遍接受的標準對該事項擁有管轄權;(2)該法院的訴訟程序符合適當程序原則;(3)承認和/或執行該判決不違反荷蘭的公共政策;和(4)承認和/或執行該判決是
不能與荷蘭法院在同一當事方之間作出的裁決或外國法院在同一標的物和基於同一原因的爭端中作出的先前裁決不符,但前提是荷蘭可以承認先前的裁決。
基於上述情況,不能保證美國投資者將能夠針對我們或我們的董事會成員、官員或本文中提到的荷蘭或美國以外國家居民的某些專家,執行在美國法院獲得的任何民商事判決。
此外,荷蘭法院是否會在最初的訴訟中向我們、我們的董事會成員、我們的高級管理人員或某些專家施加民事責任是值得懷疑的,這一原始訴訟完全基於荷蘭有管轄權的法院對我們或這些成員、高級管理人員或專家提出的美國法律。
我們是一家荷蘭上市有限責任公司。我們股東的權利可能不同於受美國司法管轄區法律管轄的股東的權利。
我們是一家荷蘭上市有限責任公司(Naamloze Vennootschap)。我們的公司事務受我們的公司章程和管理在荷蘭註冊的公司的法律管轄。股東的權利和董事會成員的責任可能與受美國司法管轄區法律管轄的公司的股東的權利和義務不同。在履行職責時,荷蘭法律要求我們的董事會考慮公司、股東、員工和其他利益相關者的利益,在任何情況下都要適當遵守合理和公平的原則。其中一些人的利益可能與你作為股東的利益不同,或者不同於你作為股東的利益。見第三部分,第10項。董事、高管與公司治理.
與我們的負債有關的風險
我們的債務義務使我們面臨可能對我們的財務狀況產生不利影響的風險,這可能會對我們的經營業績產生不利影響。
截至2021年12月31日,我們的未償債務本金總額為106.5億美元。我們的鉅額債務可能會通過以下方式對我們的業務產生實質性的不利影響:
•使我們更容易受到不利的經濟、工業或競爭發展的影響;
•要求運營現金流的很大一部分專門用於支付債務的本金和利息,從而降低了我們利用現金流為運營、資本支出和未來商業機會提供資金的能力;
•如果我們在15億美元的循環信貸安排協議(“RCF協議”)下有借款,使我們面臨利率上升的風險,因為RCF協議下的貸款按浮動利率計息;
•使我們更難履行與我們的債務有關的義務,以及任何未能履行我們任何債務工具的義務,包括限制性契諾和借款條件,都可能導致管理我們票據的契約和管理其他債務的協議發生違約;
•限制我們進行戰略性收購或導致我們進行非戰略性資產剝離;
•限制我們獲得額外資金用於營運資本、資本支出、重組、產品開發、研發、償債要求、投資、收購和一般公司或其他目的的能力;以及
•限制了我們計劃或應對業務或市場狀況變化的靈活性,並使我們與槓桿率較低的競爭對手相比處於競爭劣勢,這些競爭對手可能能夠利用我們的槓桿阻止我們利用的機會。
儘管我們的負債水平很高,但我們仍可能承擔更多的債務,這可能會進一步加劇上述風險,並影響我們償還債務的能力。
如果我們不遵守債務協議中的公約,或未能產生足夠的現金來償還債務,可能會對我們的經營業績和財務狀況造成不利影響。
RCF協定和管理我們的無擔保票據的契約或我們可能要求我們遵守各種契約的任何其他債務安排。如果我們任何債務工具下的違約事件沒有得到治癒或豁免,違約債務的持有人可以終止放貸承諾,並導致與債務有關的所有未償還金額立即到期和支付,這反過來可能導致我們其他債務工具下的交叉違約。如果部分或全部債務工具在發生違約時加速,我們的資產和現金流可能不足以全額償還所有未償還債務工具下的借款。
如果我們的現金流和資本資源不足以為我們的償債義務提供資金,我們可能會被迫減少或推遲投資和資本支出,或出售資產、尋求額外資本、重組或再融資我們的債務,或減少或推遲資本支出、戰略收購、投資和聯盟,其中任何一項都可能對我們的業務產生重大不利影響。我們不能保證我們將能夠獲得足夠的資本來償還債務,併為我們計劃的資本支出和商業計劃提供資金。我們重組債務或為債務再融資的能力將取決於資本市場的狀況和我們當時的財務狀況。對我們的債務進行任何再融資可能會以更高的利率進行,並可能要求我們遵守更繁瑣的公約,這可能會進一步限制我們的業務運營。現有或未來債務工具的條款可能會限制我們採用其中一些替代方案。此外,任何未能及時支付未償債務的利息和本金都可能導致我們的信用評級被下調,這可能會損害我們產生額外債務的能力。這些替代措施可能不會成功,也可能不允許我們履行預定的償債義務。
主要評級機構對我們債務的評級可能會進一步改善或惡化,這可能會影響我們額外的借款能力和融資成本。
主要的債務評級機構會定期評估我們的債務。這些評級是基於我們向評級機構提供的最新信息以及評級機構從其他來源獲得的信息。可從該評級機構獲得對該評級的重要性的解釋。若各評級機構認為情況需要,則不能保證該等信貸評級會在任何一段時間內保持有效,亦不能保證評級機構不會完全調低、暫停或撤銷該等評級。我們信用評級的實際或預期變化或下調,包括宣佈我們的評級正在接受進一步審查以進行降級,可能會影響我們的市場價值和/或增加我們的企業借款成本。
一般風險因素
我們發現我們的內部控制存在一個重大弱點,與無效的信息技術一般控制有關,如果不及時或適當地補救,可能會導致投資者失去信心,並對我們的股票價格造成不利影響。
正如第二部分第9A項披露的那樣,管理層得出的結論是,截至2021年12月31日,我們對財務報告的內部控制沒有生效,原因是我們對財務報告的內部控制存在重大缺陷,與用户訪問、變更管理和支持公司財務報告流程的某些信息技術(IT)系統的IT運營領域的無效信息技術一般控制(ITGC)有關。
我們已啟動補救計劃,以解決重大弱點,包括但不限於擴大控制,應用其他適當程序來處理與某些信息技術系統有關的內部控制的設計和操作,以及加強程序以確定控制活動和監測控制績效,以確保與某些信息技術系統有關的內部控制組成部分存在併發揮作用。雖然不能保證我們的努力將取得成功,但我們打算在2022財政年度全面實施這些計劃,以彌補實質性的弱點。
如果我們無法彌補這一重大弱點,或以其他方式無法對財務報告或披露控制程序保持有效的內部控制,我們準確記錄、處理和報告財務信息以及在規定的時間段內編制財務報表的能力可能會受到不利影響,這可能會使我們面臨需要管理資源和
支付法律和其他費用,對投資者對我們財務報表的信心產生負面影響,並對我們的股票價格產生不利影響。
我們普通股的價格在歷史上一直不穩定。我們普通股的價格可能會有很大波動。
近年來,股票市場經歷了重大的價格和成交量波動,這些波動往往與公司的經營業績無關。在截至2021年12月31日的12個月期間,我們普通股的市場價格從2021年12月7日的高點239.91美元到2021年1月27日的低點156.02美元不等。我們普通股的市場價格可能會繼續波動,並受到價格和成交量大幅波動的影響,原因有很多,包括應對本節所述的風險、我們的股息或股票回購政策的變化、我們的實際財務結果或指導與證券分析師或投資者的預期之間的差異,或者與我們的運營無關的原因,例如行業分析師的報告、投資者的看法或我們的客户、競爭對手、同行公司或供應商對自身業績的負面聲明,或者我們的競爭對手宣佈重大合同、戰略合作伙伴關係、合資企業、聯合營銷關係或資本承諾、立法的通過或其他影響我們或我們的行業的監管發展。以及行業狀況和普遍的金融、經濟和政治不穩定。過去,在經歷了一段時間的市場波動後,股東會提起證券集體訴訟。如果我們捲入證券訴訟,無論此類訴訟的結果如何,都可能造成鉅額成本,並將資源和執行管理層的注意力從我們的業務上轉移出去。
我們可能會在股票回購的金額和頻率上出現波動。
我們股票回購的金額、時間和執行情況可能會根據我們將現金用於其他目的(如投資於我們的業務,包括運營支出、資本支出和收購,以及將現金作為股息支付給我們的股東)以及現金流、税法和普通股市場價格的變化而波動。
不能保證我們將繼續宣佈現金股息。
我們的董事會採取了股息政策,根據這一政策,我們目前每季度支付普通股現金股息。任何股息的宣佈及支付須經本公司董事會批准,本公司可隨時停止派息或減少派息。不能保證我們將在未來宣佈任何特定金額的現金股息,或者根本不會。
未來的股息(如果有的話)及其時間和數額可能受到以下因素的影響:管理層對包括收購在內的戰略交易未來潛在資本需求的看法;收益水平;合同限制;現金狀況和整體財務狀況;以及我們業務模式的變化。現金股利的支付受到適用法律、合同限制和我們的公司結構的限制。
金融市場和人口趨勢的負面表現對我們的固定收益養老金負債和成本的影響無法預測。
我們在許多國家和地區發起了固定收益養老金計劃,我們的固定收益養老金計劃覆蓋了我們的相當數量的員工。截至2021年12月31日,我們確認了5.08億美元的淨應計福利負債,代表了我們定義的養老金計劃的未建立資金的福利義務。資金狀況以及維持這些固定收益養卹金計劃的負債和費用可能會受到金融市場發展的影響。例如,這類計劃的會計核算需要確定貼現率、預期補償率和計劃資產的預期回報率,這些變量的任何變化都可能對預計的福利義務和定期養卹金淨成本產生重大影響。金融市場的負面表現也可能對籌資需求和定期養卹金淨成本產生實質性影響。我們的固定收益養老金計劃也可能受到人口趨勢的影響。因此,我們未來償還養老金債務的成本可能比現在高得多,這可能會對我們的財務狀況產生實質性的不利影響。
荷蘭、美國和其他外國税法未來的變化可能會對我們產生不利影響。
歐盟委員會、美國國會和財政部、經濟合作與發展組織以及我們和我們的附屬公司開展業務的司法管轄區的其他政府機構都廣泛關注與跨國公司税收有關的問題,特別是附屬公司之間從税率較高的司法管轄區向税率較低的司法管轄區支付的款項。因此,歐盟、美國和我們及其附屬公司開展業務的其他國家/地區的税法可能會發生前瞻性或追溯性的變化,任何此類變化都可能對我們及其附屬公司產生不利影響。
最近的例子包括經濟合作與發展組織(OECD)修改利潤分配和關聯規則的舉措,將更多税權分配給企業擁有市場的國家,並在全球基礎上建立最低税率。這些舉措包括一些建議和提議,如果在我們和我們的附屬公司開展業務的國家/地區實施,可能會對我們和我們的附屬公司產生不利影響。
我們面臨着許多不同的税收不確定性,這可能會對我們的業績產生影響。
我們被要求在多個司法管轄區納税。我們根據我們對我們經營所在司法管轄區適用的税收法律和法規的解釋來確定我們需要繳納的税款。我們可能會受到各自税收法律法規的不利變化的影響,我們受到這些變化的約束。税收控制、審計、控制的變化以及税收法律或法規的變化或給予它們的解釋可能會使我們面臨負面的税收後果,包括利息支付和潛在的處罰。我們根據經濟合作與發展組織(經合組織)的指導方針,在商品、服務和融資領域發佈了轉讓定價指令。由於轉讓定價具有跨境效應,地方税務機關對一國實施轉讓定價程序的關注可能會對另一國的結果產生影響。
轉讓定價的不確定性還可能源於與當地税務機關就貨物和服務的內部交付的轉讓定價或與融資、收購和撤資、税收抵免和常設機構的使用以及結轉的税收損失有關的糾紛。這些不確定性可能會對地方税結果產生重大影響。我們還擁有通過收購產生的各種税務資產。税收資產也可能是某些法人實體產生税收損失的結果。税務機關可能會對這些税收資產提出質疑。此外,税收損失結轉產生的税收資產的價值取決於未來是否有足夠的應納税所得額。
2021年,美國提出了一項預算協調法案,可以修改《國税法》(Build Back Better Act)。Build Back Better提案包含影響美國公司(如我們的某些子公司)和非美國公司的税收待遇的條款,這些條款可能會對我們產生實質性影響。Build Back Better提案包括對調整後的財務報表淨收入徵收最低15%的税的條款,將研究和實驗成本的支出延長至2025年底(將於2021年12月31日到期),並修改美國入境和出境國際條款-包括對美國公司海外子公司的海外收益徵收全球無形低税收入(GILTI),扣除某些來自外國的無形收入(FDII),以及對支付給某些外國附屬公司的其他可扣除款項徵收基數侵蝕和反濫用税(BEAT)。雖然尚未通過,也尚未簽署成為法律,但這些條款的生效日期可能從2022年1月1日到2023年1月1日。
項目1B。未解決的員工意見
不適用。
項目2.財產
該公司總部設在荷蘭埃因霍温。截至2022年2月24日,該公司主要在美國、荷蘭、馬來西亞、中國、泰國和臺灣以及新加坡與我們的合資夥伴臺積電運營自己的製造工廠。該公司還在多個國家和地區擁有或租賃其他物業,用作行政、銷售或研發設施。本公司相信其現有設施及設備的運作狀況良好,足以滿足我們在不久將來的需求。
項目3.法律訴訟
本年報第II部分第8項所載綜合財務報表附註15“訴訟”及“環境補救”標題所載資料,在此併入作為參考。關於與法律程序有關的某些風險的進一步討論,見第一部分,第1A項。風險因素.
項目4.礦山安全信息披露
不適用。
第II部
項目5.註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券
該公司的普通股在納斯達克股票市場交易,代碼為NXPI。截至2022年2月16日,我們的普通股有14名登記在冊的股東和741,000名受益股東。
每股普通股股息
下表列出了我們普通股在所指時期的季度股息:
| | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 |
第一季度 | 0.5625 | | | 0.375 | |
第二季度 | 0.5625 | | | 0.375 | |
第三季度 | 0.5625 | | | 0.375 | |
第四季度 | 0.5625 | | | 0.375 | |
2022年1月31日,恩智浦董事會批准將季度現金股息增加50%,至每股普通股0.845美元,並於2022年4月6日以現金形式向截至2022年3月15日登記在冊的股東支付。我們目前預計未來將繼續派息。
發行人購買股票證券
2019年11月,恩智浦董事會(以下簡稱《董事會》)批准了最高20億美元的股份回購(《2019年股份回購計劃》)。此外,董事會批准了從恩智浦股權計劃參與者手中購買股票,這些參與者以股票交易換取税收,這一授權將一直有效,直到董事會終止。2021年3月,董事會批准回購最高不超過20億美元的股份(2021年股份回購計劃),2021年8月,董事會將2021年股份回購計劃授權增加20億美元,總計40億美元,用於2021年股份回購計劃下的股份回購。2022年1月,董事會批准了最高20億美元的股份回購計劃(2022年股份回購計劃)。
下表提供了截至2021年12月31日的三個月內股票回購活動的摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期間 | | 總計 數 的股份 購得 | | 平均價格 按股支付 | | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分而購買的股票數量 | | 最大數量 那年5月的股票 但仍將被購買 在計劃或計劃下 | | 作為税收交易購買的股票數量(1) |
2021年10月4日-2021年11月7日 | | 2,164,950 | | $195.24 | | 1,548,400 | | 9,286,006 | | 616,550 |
2021年11月8日-2021年12月5日 | | 971,221 | | $220.28 | | 971,225 | | 8,226,693 | | (4) |
2021年12月6日-2020年12月31日 | | 502,822 | | $225.55 | | 502,949 | | 7,704,856 | | (127) |
總計 | | 3,638,993 | | | | 3,022,574 | | | | 616,419 |
(1)反映參與者為履行與公司股權計劃相關的預扣税款義務而交出的股份。
公司業績
下圖顯示了恩智浦、標準普爾500指數和費城證券交易所半導體指數自2016年12月31日以來的累計總回報比較。該圖表假設2016年12月31日在我們的普通股和每個指數上投資了100美元(不是以百萬美元為單位)。
第六項。[已保留]
項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
管理層對財務狀況和經營成果(MD&A)的討論和分析應與本文件其他部分的財務報表和相關説明結合起來閲讀。本表格10-K的這一部分一般討論2021年和2020年的項目,以及2021年和2020年之間的年度比較。未包括在本10-K表中的2019年討論項目以及2020年與2019年的同比比較,可以在我們於2021年2月25日提交給美國證券交易委員會的截至2020年12月31日的財年10-K表年度報告的第二部分,即《管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析》中找到。
除了隨附的綜合財務報表和附註外,我們還提供了我們的MD&A,以幫助讀者瞭解我們的運營結果、財務狀況和現金流。MD&A的組織方式如下:
•概述-全面分析財務和其他重點,為MD&A提供背景
•經營成果-對我們的財務業績進行分析
•財務狀況、流動性與資本來源-分析我們資產負債表和現金流的變化,並討論我們的財務狀況和潛在的流動資金來源
•關鍵會計估計-管理層認為對於理解我們的財務結果和預測中包含的假設和判斷是最重要的會計估計
•某些非公認會計準則財務指標的使用--對使用的非公認會計準則衡量標準的討論
恩智浦有一個可報告的細分市場,代表整個實體。我們的細分市場代表了基於相似的設計和開發要求、產品特性、製造工藝和分銷渠道以及管理層如何分配資源和衡量結果而組合起來的相似產品組。有關我們部門的更多信息,請參閲合併財務報表附註1。
概述
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(除非另有説明,否則以百萬為單位) | 截至三個月 | | 截止的年數 |
| 2021年12月31日 | | 2021年10月3日 | | 增加/(減少) | | 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 | | 增加/(減少) |
收入 | 3,039 | | | 2,861 | | | 178 | | | 11,063 | | | 8,612 | | | 2,451 | |
毛利 | 1,707 | | | 1,583 | | | 124 | | | 6,067 | | | 4,235 | | | 1,832 | |
營業收入(虧損) | 807 | | | 711 | | | 96 | | | 2,583 | | | 418 | | | 2,165 | |
經營活動現金流 | 785 | | | 924 | | | (139) | | | 3,077 | | | 2,482 | | | 595 | |
債務總額 | 10,572 | | | 9,593 | | | 979 | | | 10,572 | | | 7,609 | | | 2,963 | |
淨債務 | 7,742 | | | 7,290 | | | 452 | | | 7,742 | | | 5,334 | | | 2,408 | |
稀釋加權平均流通股數量 | 268,545 | | | 271,359 | | | (2,814) | | | 275,646 | | | 283,809 | | | (8,163) | |
稀釋後每股淨收益 | 2.24 | | | 1.91 | | | 0.33 | | | 6.79 | | | 0.18 | | | 6.61 | |
每股普通股股息 | 0.5625 | | | 0.5625 | | | — | | | 2.25 | | | 1.50 | | | 0.75 | |
與2020年公佈的86.12億美元相比,2021年的收入為110.63億美元,同比增加24.51億美元或28.5%,這是由於公司所有四個重點終端市場的復甦增長,以及我們的戰略重點汽車和工業與物聯網終端市場的大幅增長。恩智浦在2021年的增長得益於終端市場需求從最初的衝擊中反彈,以及2020年上半年新冠肺炎疫情造成的廣泛市場混亂,以及公司創新新產品和解決方案的加速採用。同比增長是由於單位銷量增加,以及恩智浦供應商基礎投入成本增加導致平均售價上升,這些成本轉嫁給我們的客户。恩智浦在2021年經歷的增長在2020年第三季度末開始明顯顯現,並在2021年第四季度繼續穩步加速。即使在2021年經歷了強勁的增長,該公司相信客户需求將繼續超過材料供應,從而導致進入2022年的又一個積極增長年。
我們2021年的毛利百分比從49.2%上升至54.8%,這主要是由於收入在2020年因新冠肺炎疫情導致銷售額下降後,在2021年下半年大幅加速增長,導致利用率、成本降低和效率的提高,但與人員相關的成本上升部分抵消了這一影響。
截至2021年12月31日的第四季度收入為30.39億美元,而截至2020年12月31日的第四季度收入為25.07億美元,增長5.32億美元或21.2%。收入
2021年第四季度是恩智浦的歷史紀錄,這是供應受限市場需求強勁的結果,與2021年前三個季度的趨勢一致。
我們繼續產生強勁的運營現金流,2021年運營現金流為30.77億美元。年內,我們以股息和普通股回購的形式向股東返還了45.77億美元。截至2021年底,我們的現金頭寸為28.3億美元。2021年11月18日,恩智浦董事會批准了2021年第四季度每股普通股0.5625美元的現金股息。
我們的全球社區繼續面臨新冠肺炎疫情帶來的前所未有的挑戰,但恩智浦繼續積極應對,通過全球危機應對團隊應對新冠肺炎的情況及其影響,努力減輕對我們的員工和業務的潛在影響。憑藉我們強大的業務模式和良好的財務紀律(這是我們文化的基石),我們繼續相信,隨着我們繼續看到客户對我們廣泛的產品組合感興趣,再加上紮實的設計贏得獎項,我們將在這個時期為長期增長做好準備。然而,我們不能合理地估計大流行的持續時間和嚴重程度,或其對全球經濟、我們的業務和結果的最終影響。
需求回升的速度比我們預期的要快,我們目前的重點是照顧我們的客户,並確保我們儘可能多地向他們發貨。雖然我們對需求的快速反彈感到鼓舞,但在我們開展業務的地區,我們仍然受到全球大流行的影響,包括供應鏈限制和COVID疫情以及由此產生的政府應對措施的挑戰。我們仍然認為,最好的行動方針是繼續專注於使我們的客户取得成功,同時確保我們所有員工的安全和健康。
經營成果
下表列出了截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度的營業收入構成。
| | | | | | | | | | | |
(除非另有説明,否則以百萬為單位) | 2021 | | 2020 |
收入 | 11,063 | | | 8,612 | |
名義增長率% | 28.5 | | | (3.0) | |
毛利 | 6,067 | | | 4,235 | |
研發 | (1,936) | | | (1,725) | |
銷售、一般和行政(SG&A) | (956) | | | (879) | |
與收購相關的無形資產攤銷 | (592) | | | (1,327) | |
其他收入 | — | | | 114 | |
營業收入 | 2,583 | | | 418 | |
收入
截至2021年12月31日止年度的收入為110.63億美元,而截至2020年12月31日止年度的收入為86.12億美元,按年增加24.51億美元或28.5%,這是本公司所有四個重點終端市場復甦增長的結果,而我們的戰略重點汽車及工業終端市場亦有大幅增長。
按終端市場劃分的收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(除非另有説明,否則以百萬為單位) | 2021 | | 2020 | | 增加/(減少) | | % |
汽車 | 5,493 | | | 3,825 | | | 1,668 | | | 43.6 | % |
工業和物聯網 | 2,410 | | | 1,836 | | | 574 | | | 31.3 | % |
莫比爾縣 | 1,412 | | | 1,248 | | | 164 | | | 13.1 | % |
通信基礎設施及其他 | 1,748 | | | 1,703 | | | 45 | | | 2.6 | % |
收入 | 11,063 | | | 8,612 | | | 2,451 | | | 28.5 | % |
按銷售渠道劃分的收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(除非另有説明,否則以百萬為單位) | 2021 | | 2020 | | 增加/(減少) | | % |
總代理商 | 6,325 | | | 4,720 | | | 1,605 | | | 34.0 | % |
OEM/EMS | 4,587 | | | 3,728 | | | 859 | | | 23.0 | % |
其他 | 151 | | | 164 | | | (13) | | | (7.9) | % |
收入 | 11,063 | | | 8,612 | | | 2,451 | | | 28.5 | % |
按地理區域劃分的收入(基於客户的收貨地點)如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(除非另有説明,否則以百萬為單位) | 2021 | | 2020 | | 增加/(減少) | | % |
大中國與亞太 | 6,374 | | | 5,124 | | | 1,250 | | | 24.4 | % |
歐洲、中東和非洲(歐洲、中東和非洲) | 2,036 | | | 1,538 | | | 498 | | | 32.4 | % |
美洲 | 1,376 | | | 977 | | | 399 | | | 40.8 | % |
日本 | 810 | | | 647 | | | 163 | | | 25.2 | % |
韓國 | 467 | | | 326 | | | 141 | | | 43.3 | % |
收入 | 11,063 | | | 8,612 | | | 2,451 | | | 28.5 | % |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
n | 汽車 | n | 莫比爾縣 | | n | 總代理商 | n | 其他 |
n | 工業和物聯網 | n | 通信基礎設施和其他 | | n | OEM/EMS | | |
汽車終端市場的收入為54.93億美元,同比增長43.6%,原因是對恩智浦嵌入式汽車處理解決方案的需求大幅增加,包括解決向域和區域處理轉變的解決方案。此外,客户採用恩智浦ADAS安全產品的雷達產品,以及對先進模擬產品的需求回升,包括支持電動汽車動力總成的解決方案的需求,推動了強勁的同比增長。從渠道的角度來看,儘管恩智浦在所有地理區域的直接OEM/EMS客户實現了穩健的增長,但恩智浦在大中華區、亞太地區、美洲和日本的分銷合作伙伴貢獻了大部分同比增長。
工業和物聯網終端市場的收入為24.1億美元,同比增長31.3%,這主要是由於對恩智浦嵌入式處理解決方案的強勁需求,特別是工業應用處理器和下一代交叉處理器。此外,在我們先進的模擬和連接解決方案中,恩智浦經歷了積極的同比趨勢。從渠道角度來看,恩智浦在大中華區和亞太地區的分銷渠道合作伙伴使恩智浦能夠滿足工業和物聯網長尾客户的需求。
移動終端市場的收入為14.12億美元,同比增長13.1%,這是由於對恩智浦獨特的安全移動錢包解決方案的持續需求,以及公司超寬帶(UWB)解決方案的早期增長和移動嵌入式Power產品的持續採用,但被定製界面的下降所抵消。從渠道角度來看,恩智浦在大中華區中國和亞太地區的分銷合作伙伴推動了同比增長,為亞洲集中的移動製造中心提供服務。
通信基礎設施及其他終端市場的收入為17.48億美元,較去年同期增長2.6%,這是由於安全標籤和智能傳輸產品的組合,以及利用射頻功率產品長期擴建5G基站的優勢,但被傳統多核處理解決方案的下降所抵消。從渠道角度來看,恩智浦在大中華區中國和亞太地區的分銷合作伙伴推動了同比增長。
毛利
截至2021年12月31日的年度毛利潤為60.67億美元,佔收入的54.8%,而截至2020年12月31日的年度毛利潤為42.35億美元,佔收入的49.2%。增長18.32億美元的主要原因是,與2020年相比,2021年的收入顯著增加,原因是需求加速,從而提高了裝載和製造效率,但被更高的與人員相關的成本(包括可變薪酬成本)和不太有利的產品組合所抵消。因此,毛利率百分比從49.2%增加到54.8%。
運營費用
截至2021年12月31日的年度的運營支出總額為34.84億美元,佔收入的31.5%,而截至2020年12月31日的年度的運營支出為39.31億美元,佔收入的45.6%。
下表按業務報表中的項目列出了業務費用的構成。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(除非另有説明,否則以百萬為單位) | 2021 | | 的百分比 收入 | | 2020 | | 的百分比 收入 | | 更改百分比 |
研發 | 1,936 | | | 17.5 | % | | 1,725 | | | 20.0 | % | | 12.2 | % |
銷售、一般和行政 | 956 | | | 8.6 | % | | 879 | | | 10.2 | % | | 8.8 | % |
與收購相關的無形資產攤銷 | 592 | | | 5.4 | % | | 1,327 | | | 15.4 | % | | (55.4) | % |
運營費用 | 3,484 | | | 31.5 | % | | 3,931 | | | 45.6 | % | | (11.4) | % |
業務費用減少是下列項目的結果:
研發(R&D)成本主要包括工程師工資(包括基於份額的薪酬和其他可變薪酬)、工程相關成本(包括外部服務、固定資產、知識產權和其他許可相關成本)、共享服務中心成本和其他投產前相關費用。
•與去年相比,截至2021年12月31日的年度研發成本增加了2.11億美元,增幅為12.2%,主要原因是:
+與人事有關的費用,包括可變薪酬費用;以及
-由於2021年沒有重組,重組成本較低。
銷售、一般和行政(SG&A)成本主要包括人員工資和工資(包括股份薪酬和其他可變薪酬)、通信和IT相關成本、固定資產相關成本以及銷售和營銷成本(包括差旅費用)。
•與去年相比,截至2021年12月31日的年度SG&A成本增加了7700萬美元,增幅為8.8%,主要原因是:
+與人事有關的費用增加,包括可變薪酬費用;
+更高的法律費用;
-由於2020年CEO換屆,以股份為基礎的薪酬支出較低;以及
-由於2021年沒有重組,重組成本較低。
•與收購相關的無形資產的攤銷與去年相比減少了7.35億美元,降幅為55.4%,原因是:
-某些無形資產在2020年期間完全攤銷;
-2020年與作為收購飛思卡爾一部分收購的知識產權研發有關的減值費用;以及
+2021年因知識產權研發項目中斷而產生的減值費用。
其他收入(費用)
本公司在剝離業務或活動時實施的製造服務安排(“MSA”)和過渡性服務安排(“TSA”)所產生的收入和支出計入其他收入(支出)。隨着剝離的業務或活動變得更加成熟,這些安排預計將減少。
下表列出了2021年12月31日終了年度和2020年12月31日終了年度的其他收入(支出)分配情況:
| | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | 2021 | | 2020 |
MSA和TSA安排的結果 | (2) | | | — | |
其他,淨額 | 2 | | | 114 | |
總計 | — | | | 114 | |
其他收入(支出)在2021年為零,而2020年的收入為1.14億美元。2020年包括與出售語音和音頻解決方案(VAS)資產的淨收益相關的1.1億美元。
財務收入(費用)
| | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | 截至12月31日止年度, |
| 2021 | | 2020 |
利息收入 | 4 | | | 13 | |
利息支出 | (369) | | | (362) | |
利息支出總額(淨額) | (365) | | | (349) | |
外匯匯率結果 | 5 | | | (16) | |
債務的清償 | (22) | | | (60) | |
雜項融資收入(費用)和其他,淨額 | (21) | | | 8 | |
其他財務收入(費用)合計 | (38) | | | (68) | |
總計 | (403) | | | (417) | |
2021年的財務收入(支出)為4.03億美元,而2020年的支出為4.17億美元。財務收入(支出)的變化主要歸因於外匯兑換結果,導致2021年實現利潤500萬美元,而2020年虧損1600萬美元,2021年債務清償成本低於2020年的3800萬美元。利息收入減少了900萬美元,利息支出增加了700萬美元,雜項財務收入/支出增加了2900萬美元,這主要是由於2021年的投資虧損200萬美元,導致2021年盈利2400萬美元,部分抵消了這一減少額。
所得税優惠(撥備)
我們在截至2021年12月31日的年度錄得所得税支出2.72億美元,實際税率為12.5%,而截至2020年12月31日的年度收益為8,300萬美元((8300.0)%)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 |
| $ | | % | | $ | | % |
荷蘭的法定所得税 | 545 | | | 25.0 | | | — | | | 25.0 | |
| | | | | | | |
本地法定利率與荷蘭法定利率的差額 | (42) | | | (1.9) | | | 22 | | | 2,175.0 | |
估值免税額淨變動 | (20) | | | (0.9) | | | 35 | | | 3,500.0 | |
不可扣除的費用/損失 | 53 | | | 2.5 | | | 61 | | | 6,100.0 | |
荷蘭税收優惠政策 | (69) | | | (3.2) | | | (48) | | | (4,800.0) | |
外國税收優惠 | (163) | | | (7.5) | | | (117) | | | (11,700.0) | |
前幾年所得税估計數的變化 | (21) | | | (1.0) | | | (13) | | | (1,300.0) | |
出售不可抵扣商譽 | — | | | — | | | 10 | | | 1,000.0 | |
預提税金 | (8) | | | (0.4) | | | (31) | | | (3,100.0) | |
其他差異 | (3) | | | (0.1) | | | (2) | | | (200.0) | |
實際税率 | 272 | | | 12.5 | | | (83) | | | (8,300.0) | |
實際税率反映了以下因素的影響:税收優惠、我們的部分收入在海外司法管轄區按不同於荷蘭法定税率的税率徵税、前幾年所得税估計值的變化、估值津貼和不可抵扣費用的變化、銷售不可抵扣商譽和預扣税。這些項目的影響導致抵銷因素,這些因素歸因於兩個期間之間有效税率的變化,主要驅動因素概述如下:
•該公司受益於某些税收優惠,這降低了實際税率。任何一年的獎勵金額與同一時期的應納税所得額相稱。2021年,外國税收和荷蘭税收優惠比2020年高出6700萬美元,主要是由於恩智浦增加了投資支出,並受益於更高的合格收入。
•與2020年相比,2021年的估值免税額出現差異,主要是由於符合資格的收入增加,荷蘭公佈了與受利息限額規則影響的結轉利息支出相關的估值免税額。
•預提税額的差異主要是由於有關2020年外國子公司收益未來匯款的適用遞延納税負債率的變化。
•1000萬美元不可抵扣商譽的税收影響與2020年VAS業務的剝離有關。
與股權會計被投資人有關的業績
2021年,與計入權益賬户的被投資人有關的結果虧損200萬美元,而在2020年,與計入權益賬户的被投資人有關的結果虧損400萬美元。
非控制性權益
非控股權益與第三方在合併公司(主要是SSMC)的業績中的份額有關。在截至2021年12月31日的年度中,他們在非控股權益中的份額達到了3500萬美元的利潤,而截至2020年12月31日的年度的利潤為2800萬美元。
財務狀況、流動性與資本來源
我們的流動性和資本資源主要來自我們來自運營的現金流。我們繼續產生強勁的正運營現金流,目前我們使用現金為運營提供資金,滿足營運資本要求,用於資本支出以及潛在的普通股回購、股息和戰略投資。根據過去的業績和目前的預期,我們相信我們目前的可用資金來源(包括現金和現金等價物、RCF協議,加上預期的運營產生的現金)將足以為我們的運營、營運資本需求、資本支出和至少明年的潛在股息提供資金。
現金
截至2021年12月31日,我們的現金餘額為28.3億美元,比2020年12月31日(22.75億美元)增加了5.55億美元,其中2.08億美元(2020年,1.85億美元)由我們與臺積電的合併合資公司SSMC持有。根據我們與臺積電的合資協議條款,這些現金的一部分可以通過股息的方式分配給我們,但38.8%的股息將支付給我們的合資夥伴。在2021年期間,沒有宣佈分紅(2020,9000萬美元)。考慮到RCF協議的可用未提取金額15億美元,截至2021年12月31日,我們可以獲得43.3億美元的流動資金。
資本回報
普通股回購活動如下:
| | | | | | | | | | | |
(除非另有説明,否則以百萬為單位) | 2021 | | 2020 |
回購股份 | 20,628,901 | | | 4,828,913 | |
回購股份的成本 | 4,015 | | | 627 | |
每股平均價格 | $194.63 | | $129.70 |
根據荷蘭公司法和我們的公司章程,如果股東大會授予董事會實施此類收購的權力,恩智浦可以收購自己的股份。我們的標準做法是要求我們每年的股東周年大會(“股東周年大會”)從股東周年大會起續期18個月。對於2020年和2021年的股份回購,董事會利用了股東周年大會分別於2019年6月17日、2020年5月27日和2021年5月26日續簽的授權。2019年11月,董事會批准了最高20億美元的額外股份回購(2019年股份回購計劃),並從恩智浦股權計劃的參與者手中購買股份,這些參與者以股票交易換取税收。2021年3月,董事會批准了
2021年8月,董事會將2021年股份回購計劃授權金額增加20億美元,總計40億美元,用於2021年股份回購計劃下的股份回購。在截至2020年12月31日的財年,恩智浦回購了480萬股股票,總金額約為6億美元;在截至2021年12月31日的財年,恩智浦回購了2060萬股票,總金額約為40億美元。根據荷蘭税法,總部設在荷蘭的實體回購一家公司的股票會導致應税事件(除非適用豁免)。回購股份的税款歸屬於股東,恩智浦代表股東支付。因此,回購股份的税款在股東權益中入賬。
根據荷蘭公司法和我們的公司章程,如果股東大會授權,恩智浦董事會可以取消收購的股份。與回購我們的股份一樣,我們的標準做法是要求我們的年度股東大會(“年度股東大會”)從年度股東大會起將這項授權續期18個月。對於2020年和2021年的股份註銷,董事會使用了分別於2020年5月27日和2021年5月26日續簽的授權。
經董事會批准,2020年12月15日,恩智浦註銷2600萬股,2021年11月30日,恩智浦註銷1500萬股。因此,截至2021年11月30日,恩智浦已發行股票數量為274,519,638股。
2022年1月,董事會批准了最高20億美元的股份回購計劃(2022年股份回購計劃)。
根據我們的季度股息計劃,於2020年4月6日、7月6日、10月5日支付了每股普通股0.375美元的中期股息;2021年1月5日支付了每股普通股0.5625美元的中期股息;2021年4月5日、7月6日、10月6日和2022年1月6日支付了每股普通股0.5625美元的股息。
| | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 |
宣佈的股息(每股) | 2.25 | | | 1.50 | |
宣佈的股息(百萬) | 606 | | | 420 | |
債務
截至2021年12月31日,我們的總債務,包括本金總額、未攤銷折扣、保費、債務發行成本和公允價值調整,達到105.72億美元,比2020年12月31日(76.09億美元)增加29.63億美元。2021年5月11日,恩智浦發行了10億美元2031年到期的2.5%優先無擔保票據和10億美元3.25%2041年到期的優先無擔保票據。2021年11月30日,恩智浦發行了10億美元2032年到期的2.65%高級無擔保票據,5億美元2042年到期的3.125%高級無擔保票據和5億美元3.25%2051年到期的高級無擔保票據。2021年12月1日,總值10億元、息率為3.875的優先債券於2022年到期,已全部贖回。
截至2021年12月31日,公司擁有本金總額為106.5億美元的不同到期日的未償還固定利率票據(統稱為“票據”),其中0美元應在12個月內支付。與債券有關的未來利息支付總額為33.58億美元,其中3.84億美元將在12個月內支付。
額外資本要求
我們相信,根據我們目前的業務計劃,我們目前的現金和現金等價物狀況、我們從運營中產生的預期現金流以及我們預期的融資活動將至少在未來12個月滿足我們的營運和其他資本需求。近期和預期的營運及其他資本需求,除上述事項外,還包括下列項目:
•該公司維持與某些供應商的採購承諾,主要是原材料、半成品和製造服務以及一些非生產項目。庫存材料的採購承諾一般限於雙方共同商定的預測時限。對於不同的供應商,這個預測的時間範圍可能會有所不同。截至2021年12月31日,該公司的採購承諾為43.54億美元,其中13.77億美元預計將在未來12個月內支付。我們預計,隨着我們根據這些採購承諾進行付款,與2021年相比,運營現金流出將會增加。
•截至2021年12月31日,與經營租賃義務的未來租賃付款相關的金額總計2.56億美元,其中6000萬美元預計將在未來12個月內支付。
•本公司簽訂了某些技術許可安排,用於產品開發的研究和開發活動。這些技術許可證的付款是在不同的時間段進行的。截至2021年12月31日,技術許可的未付餘額總計2.81億美元,其中8500萬美元預計將在未來12個月內支付。
•2021年資本支出的現金流出為7.67億美元,而2020年為3.92億美元。我們預計2022年資本支出將增加,這與我們的長期財務模式一致,以支持我們製造和產能需求的增加。
•我們的研發支出在2021年為19.36億美元,2020年為17.25億美元,我們預計2022年研發投資佔收入的比例將與我們的長期財務模式保持一致。
我們不時與第三方就業務、技術和產品線的潛在收購或投資進行討論。任何此類交易都可能需要大量使用我們的現金和現金等價物,或者需要我們安排新的債務和股權融資來為交易提供資金。我們是否有能力按期付款或為我們的債務再融資,取決於我們的財務和經營業績,而這取決於當前的經濟和競爭狀況。未來,我們可能無法維持經營活動的現金流水平,使我們能夠支付債務的本金、保費(如果有的話)和利息。吾等的業務可能無法從營運產生足夠的現金流,或吾等根據RCF協議或從其他來源可能沒有足夠的能力償還我們的債務,包括RCF協議、無抵押票據或支付吾等的其他流動資金需求,包括營運資金及資本開支要求。在任何這種情況下,我們可能被迫減少或推遲資本支出、出售資產或業務、尋求額外資本或重組或為我們的債務進行再融資。見第一部分,第1A項。風險因素.
2021年融資活動
2032年、2042年和2051年高級無抵押債券
2021年11月30日,恩智浦B.V.與恩智浦美國公司和恩智浦Funding LLC一起發行了10億美元2032年到期的2.65%優先無擔保票據,5億美元2042年到期的3.125%優先無擔保票據和5億美元3.25%2051年到期的優先無擔保票據。該公司用發售這些票據的淨收益的一部分贖回了2022年到期的本金總額為10億美元的未償還3.875%優先票據。其餘淨收益將用於一般企業用途,其中可能包括資本支出或股權回購交易。
2031年和2041年高級無抵押債券
2021年5月11日,恩智浦B.V.與恩智浦美國公司和恩智浦Funding LLC一起發行了10億美元2031年到期的2.5%優先無擔保票據和10億美元3.25%2041年到期的優先無擔保票據。2031年到期的2.5%優先債券(“2031年債券”)的淨收益將用於資助某些符合資格的綠色債券。
項目。2031年債券的剩餘收益淨額,連同2041年到期的3.25%優先債券的收益淨額,暫時以現金及其他短期證券的形式持有,或用作一般公司用途,包括資本開支、短期債務償還或股權回購交易,以待分配相等於2031年債券所得款項淨額以資助該等合資格的綠色計劃。
2020年融資活動
2025年、2027年和2030年高級無抵押債券
2020年5月1日,恩智浦B.V.與恩智浦美國公司和恩智浦Funding LLC一起發行了5億美元2025年到期的2.7%優先無擔保票據,5億美元3.15%2027年到期的優先無擔保票據和10億美元3.4%2030年到期的優先無擔保票據。恩智浦使用發售這些債券的淨收益於2020年9月28日全額償還2021年到期的未償還4.125%優先債券的本金總額13.5億美元,以及2022年到期的未償還4.625%優先債券的本金總額4億美元。
債務狀況
短期債務
截至2021年12月31日和2020年12月31日,我們沒有未償還的短期債務。
長期債務
截至2021年12月31日和2020年12月31日,我們的未償債務為:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | 2020年12月31日 | | 應計/釋放 原創 發行/債務 折扣和 債務 發行成本 | | 債務 交易所/ 回購/ 新的 借款 | | 2021年12月31日 |
2022年9月到期的以美元計價的3.875%優先無擔保票據(1) | 998 | | | 2 | | | (1,000) | | | — | |
2023年6月到期的以美元計價的4.625%優先無擔保票據(2) | 897 | | | 1 | | | — | | | 898 | |
2024年3月到期的以美元計價的4.875%優先無擔保票據(3) | 996 | | | 1 | | | — | | | 997 | |
2025年5月到期的以美元計價的2.7%優先無擔保票據(4) | 497 | | | 1 | | | — | | | 498 | |
2026年3月到期的以美元計價的5.35%優先無擔保票據(3) | 498 | | | — | | | — | | | 498 | |
2026年6月到期的以美元計價的3.875%優先無擔保票據(5) | 746 | | | 1 | | | — | | | 747 | |
美元計價的3.15%優先無擔保票據將於2027年5月到期(4) | 497 | | | — | | | — | | | 497 | |
2028年12月到期的以美元計價的5.55%優先無擔保票據(3) | 496 | | | 1 | | | — | | | 497 | |
2029年6月到期的以美元計價的4.3%優先無擔保票據(5) | 992 | | | 1 | | | — | | | 993 | |
美元計價的3.4%優先無擔保票據,2030年5月到期(4) | 992 | | | 1 | | | — | | | 993 | |
2031年5月到期的以美元計價的2.5%優先無擔保票據(6) | — | | | 1 | | | 991 | | | 992 | |
美元計價的2.65%優先無擔保票據將於2032年2月到期(7) | — | | | — | | | 992 | | | 992 | |
以美元計價的3.25%優先無擔保票據,2041年5月到期(6) | — | | | — | | | 987 | | | 987 | |
2042年2月到期的以美元計價的3.125%優先無擔保票據(7) | — | | | — | | | 492 | | | 492 | |
美元計價的3.25%優先無擔保票據將於2051年11月到期(7) | — | | | — | | | 491 | | | 491 | |
| 7,609 | | | 10 | | | 2,953 | | | 10,572 | |
RCF協議(8) | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
長期債務總額 | $ | 7,609 | | | $ | 10 | | | $ | 2,953 | | | $ | 10,572 | |
(1)2016年8月11日,我們發行了本金總額為10,000,000美元,利率為3.875的高級無抵押債券,2022年到期。該批債券已於二零二一年十二月一日贖回。
(2)2016年5月23日,我們發行了本金總額為9億美元的4.625%高級無抵押債券,2023年到期。
(3)於2018年12月6日,本公司發行本金總額為4.875的2024年到期的高級無抵押債券,本金總額為5.35%的高級無抵押債券於2026年到期,本金總額為5.55%的高級無抵押債券於2028年到期。
(4)2020年5月1日,我們發行了本金總額5億美元、2025年到期的2.7%高級無擔保票據、2027年到期的本金總額3.15%的高級無擔保票據和2030年到期的本金總額3.4%的高級無擔保票據10億美元。
(5)於2019年6月18日,我們發行了7.5億美元2026年到期的利率為3.875的優先無抵押債券和10億美元利率為4.3%的2029年到期的優先無抵押債券。
(6)於2021年5月11日,我們發行了本金總額為10億美元、2031年到期的2.5%高級無抵押債券和本金總額為3.25%的2041年到期的優先無抵押債券。
(7)於2021年11月30日,我們發行了本金總額為10,000,000美元,本金總額為2.65%,2032年到期的優先無抵押債券,本金總額為3.125,2042年到期的優先無抵押債券,以及本金總額為3.25%,2051年到期的優先無抵押債券。
(8)2019年6月11日,我們達成了一項15億美元的無擔保循環信貸安排協議。
我們可能會不時通過現金購買和/或交換、公開市場購買、私下談判交易或其他方式繼續尋求償還或購買我們的未償債務。 見第二部分項目7中的討論。財務狀況、流動性與資本來源上面。
2019可現金可轉換優先票據
於現金可轉換票據於2019年12月1日到期時,我們透過可用現金及交易對手根據私下協商的可轉換票據對衝交易(“現金可轉換票據對衝”)支付款項的組合方式償還現金可轉換票據對衝(“現金可轉換票據對衝”),詳情見本報告綜合財務報表附註13。有關可轉換現金票據對衝的認股權證的詳細説明,請參閲本報告所包括的綜合財務報表附註13。
現金流
我們2021年的現金和現金等價物增加了5.58億美元(不包括匯率變化對我們(300萬美元)現金狀況的影響)如下:
| | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2021 | | 2020 |
經營活動提供(用於)的現金淨額 | 3,077 | | | 2,482 | |
投資活動提供的現金淨額(用於) | (934) | | | (418) | |
融資活動提供(用於)的現金淨額 | (1,585) | | | (835) | |
增加(減少)現金和現金等價物 | 558 | | | 1,229 | |
•經營活動現金流
在截至2021年12月31日的年度中,我們的經營活動提供了30.77億美元的現金。這主要是淨收入19.06億美元、對16.28億美元的淨收入進行調整以及4.37億美元的營業資產和負債變動的結果。對淨收入的調整包括抵銷非現金項目,如12.62億美元的折舊和攤銷、3.53億美元的股票補償、800萬美元的債務折價攤銷和債務發行成本、100萬美元的資產出售收益、2200萬美元的債務清償損失、200萬美元的股權證券損失、200萬美元的與股權會計投資有關的結果和(2000萬美元)遞延税項的變化。
營業資產和負債的變化可歸因於以下原因:
應收賬款和其他流動資產增加1.76億美元,主要原因是應收賬款淨額增加,這是由於兩個期間之間的收入線性增加、客户組合以及與2020年同期相比2021年現金收款的相關時間安排。
庫存增加1.59億美元的主要原因是,為了使手頭的庫存與目前的收入預測保持一致,生產水平有所提高。
應付賬款和其他負債增加2.48億美元,主要原因是應付貿易賬款增加2.62億美元,僱員報酬應計項目增加1.63億美元;與應付所得税和社會税有關的其他負債減少5700萬美元,部分抵銷
300萬美元與重組負債有關,8300萬美元為其他淨變動,包括資本支出和購買知識產權的非現金調整。
其他非流動資產增加3.5億美元,主要是為了確保與多個供應商的長期生產供應而預付款項。
在截至2020年12月31日的年度內,我們的經營活動提供了24.82億美元的現金。這主要是淨收益8000萬美元、對19.59億美元的淨收入進行調整以及4.38億美元的業務資產和負債變動的結果。淨收入包括抵銷的非現金項目,如19.88億美元的折舊和攤銷、3.84億美元的股票補償、800萬美元的債務折價攤銷和債務發行成本、1.15億美元的資產出售收益、6000萬美元的債務清償虧損、2100萬美元的股權證券收益、400萬美元的股權會計投資結果和3.49億美元的遞延税項變化。
•投資活動產生的現金流
截至2021年12月31日的年度,用於投資活動的現金淨額為9.34億美元,主要包括用於資本支出的現金流出7.67億美元,用於購買已確定的無形資產的1.32億美元,用於購買租賃給他人的設備的3300萬美元,購買企業權益的2300萬美元(扣除所獲得的現金)和800萬美元的投資購買,但被收到的1000萬美元的設備損壞保險賠償收益、1000萬美元的股權投資收益和800萬美元的投資收益部分抵消。
截至2020年12月31日止年度,用於投資活動的現金淨額為4.18億美元,主要包括用於資本支出的現金流出3.92億美元、用於購買已確定無形資產的1.3億美元、購買企業權益的3,400萬美元(扣除收購的現金)和購買投資的3,000萬美元,部分被出售我們的語音和音頻解決方案資產的1.61億美元的收益(扣除現金)所抵消。
•融資活動產生的現金流
截至2021年12月31日的年度,用於融資活動的淨現金為15.85億美元,而截至2020年12月31日的年度為8.35億美元。2021年和2020年與融資交易有關的現金流量主要與下列標題下所述的融資活動有關2021年融資活動和2020年融資活動.
除下述籌資活動外,按年分列的用於籌資活動的現金淨額包括:
| | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2021 | | 2020 |
支付給非控股權益的股息 | — | | | (35) | |
支付給普通股股東的股息 | (562) | | | (420) | |
行使股票期權所得現金收益 | 62 | | | 72 | |
購買庫藏股 | (4,015) | | | (627) | |
| | | |
其他,淨額 | (2) | | | (1) | |
有關恩智浦擔保人的信息(未經審計)
子公司證券擔保綜合財務信息彙總
以下債務工具由恩智浦半導體公司全面、無條件、聯合和個別擔保,並由恩智浦美國公司、恩智浦公司和恩智浦有限責任公司(“附屬債務人”,連同恩智浦半導體公司,“債務人集團”)發行或擔保:2023年到期的優先債券4.625%、2024年到期的優先債券4.875%、2025年到期的優先債券2.700%、2026年到期的優先債券5.350%、2026年到期的優先債券3.875%、2027年到期的優先債券3.150%、2028年到期的優先債券5.550%。2029年到期的優先債券4.300%,2030年到期的優先債券3.400%,2031年到期的優先債券2.500%,優先債券2.650%
2032年到期的優先債券,2041年到期的3.250%的優先債券,2042年到期的3.125%的優先債券,以及2051年到期的3.250%的優先債券(統稱為“債券”)。除附屬債務人外,本公司所有附屬公司(合稱“非擔保人附屬公司”)均不為票據提供擔保。本公司將附屬債務人併入其合併財務報表,而各附屬債務人均為本公司的全資附屬公司。
本公司的所有現有擔保與債務人集團的所有現有和未來優先債務具有同等的償債權利。債務人集團以派息或貸款方式從各附屬公司取得資金的能力並無重大限制。
下表彙總了債務人集團在合併基礎上的財務信息,其中公司間餘額和債務人集團實體之間的交易已註銷,非擔保人子公司收益中的投資和權益不包括在內。債務人集團的應付金額、應付金額及與非擔保人附屬公司的公司間交易已於下表披露(如屬重大事項)。
彙總損益表
| | | | | |
(百萬美元) | 2021年12月31日 |
| |
收入 | 6,428 | |
毛利 | 3,179 | |
營業收入 | 797 | |
淨收入 | 235 | |
彙總資產負債表
| | | | | |
| 自.起 |
(百萬美元) | 2021年12月31日 |
| |
流動資產 | 2,535 | |
非流動資產 | 11,576 | |
總資產 | 14,111 | |
| |
流動負債 | 637 | |
非流動負債 | 10,792 | |
總負債 | 11,429 | |
| |
債務人集團權益 | 2,682 | |
總負債和債務人集團權益 | 14,111 | |
恩智浦半導體是企業所得税和增值税財政統一的負責人,該統一包含了最重要的荷蘭全資集團公司。因此,本公司對整個税務實體的税務責任負有連帶責任,因此,荷蘭財政統一的所得税支出已計入債務人集團的淨收入。
債務人集團的財務信息包括通過作為銷售代理的非擔保人子公司單一賬單實體代表債務人集團的實體執行的銷售。債務人集團對非擔保人的銷售額(2021年:5.63億美元)。債務人集團有來自股權融資(2021年:5,167美元)及與非擔保人附屬公司債務融資(2021年:3,053美元)的應付款項。
關鍵會計估計
根據美國公認會計原則編制財務報表和相關披露要求我們的管理層做出影響綜合報告金額的判斷、假設和估計
財務報表及附註。我們的管理層根據歷史經驗、當前的經濟和行業狀況以及在當時情況下被認為合理的各種其他因素作出估計和判斷。在不同的假設或條件下,實際結果可能與這些估計值不同。
我們在應用會計政策時使用的方法、估計和判斷對我們在合併財務報表中報告的結果有重大影響。我們的一些會計政策要求我們做出困難和主觀的判斷,這往往是因為需要對本質上不確定的事項進行估計。我們最關鍵的會計估計包括:
•影響毛利率的存貨計價;
•評估商譽、已確認的無形資產和有形固定資產的可回收性,當我們記錄資產減值或加速其折舊或攤銷時,這會影響毛利或營業費用;
•收入確認,這會影響我們的經營業績;
•確認當期和遞延所得税(包括對不確定税收狀況的計量),這影響了我們的所得税撥備;
•在確定影響業務費用的退休後福利債務時使用的假設;
•確定以股份為基礎的薪酬時使用的假設,這會影響毛利和運營費用;以及
•或有虧損的確認和計量,當我們確認或有虧損或修改或有虧損的估計時,這會影響毛利或運營費用。
在接下來的部分中,我們將進一步討論這些政策,以及所涉及的估計和判斷。
盤存
存貨按成本或可變現淨值中較低者計價。我們定期檢查我們的庫存,併為過時造成的估計損失寫下我們的庫存。這一免税額是根據我們產品最近過去的銷售額和/或預期的未來需求確定的。未來的需求受到市場狀況、技術過時、新產品和戰略計劃的影響,其中每一項都可能在幾乎沒有預警的情況下發生變化。在估計過時程度時,我們利用包括預測未來需求在內的信息。
需要戰略庫存水平以確保向客户提供具有競爭力的交付業績,同時平衡由於快速變化的技術和客户要求而導致的庫存過時的風險。
我們庫存準備金的變化主要是由於對過時或過剩庫存的正常審查和應計。如果未來的實際需求或市場狀況不如我們管理層預測的那樣有利,可能需要額外的庫存減記。
商譽
商譽必須每年至少評估一次減值,如果存在潛在減值指標,則需要更頻繁地進行評估,其中包括評估定性和定量因素,以評估報告單位商譽減值的可能性。此類事件或環境變化可以是商業環境、經營業績或競爭的重大變化,也可以是報告單位很大一部分被處置時的重大變化。在確定年度測試日期之間是否出現減損指標時,需要進行大量的判斷。如有需要,我們採用公允價值方法進行減值測試。確定報告單位的公允價值涉及使用重大估計和假設,包括預計的未來現金流量、基於加權平均資本成本的貼現率以及未來的經濟和市場狀況。我們的公允價值估計是基於我們認為合理的假設。未來期間的實際現金流量可能與減值測試中使用的估計值不同。
我們在每個財政年度的第四季度進行商譽的年度減值測試。由於我們的年度減值測試顯示公允價值超過各自報告單位的記錄價值,因此我們在列報年度內並未確認任何商譽減值費用。
確認的長期資產的減值或處置
當事實及情況顯示使用年期較我們原先估計為短或資產賬面值可能無法收回時,我們會對包括物業、廠房及設備在內的長期資產及須攤銷的無形資產進行審核。如該等事實及情況存在,我們會將有關資產或該組資產在其剩餘壽命內的預計未貼現現金流量與其各自的賬面金額作比較,以評估長期資產的可收回程度。如預期該等現金流量不足以收回資產的記錄價值,則該等資產將根據資產應佔的預期貼現未來現金流量或根據估值減記至其估計公允價值。減值損失(如有)按賬面值超出該等資產的公允價值計算。擬以出售方式處置的長期資產,按賬面價值或估計公允價值減去出售成本中較低者列報,不計折舊。
用於確定無形資產和其他長期資產的未來價值和剩餘使用壽命的假設和估計是複雜和主觀的。它們可能受到各種因素的影響,包括外部因素,如行業和經濟趨勢,以及內部因素,如我們業務戰略的變化和我們對特定產品線的預測。2021年,我們確認了3600萬美元的減值費用,這是一個知識產權研發項目停止的結果。2020年,相對於從飛思卡爾收購的知識產權研發,我們確認了3600萬美元的減值費用。2019年,我們沒有減值。
收入確認
本公司根據核心原則確認收入,以反映本公司預期有權獲得的對價,以描述向客户轉讓控制權的金額。為了實現這一核心原則,公司採用了以下五個步驟:(1)確定與客户的合同,(2)確定合同中的履約義務,(3)確定交易價格,(4)將交易價格分配到合同中的履約義務,以及(5)在履行履約義務時確認收入。
該公司的絕大部分收入來自向分銷商、原始設備製造商(“OEM”)和類似客户銷售半導體產品。在確定交易價格時,公司評估價格是否需要退款或調整,以確定公司預期有權獲得的對價。可變對價是估計的,包括折扣、價格保護、產品退貨和經銷商激勵計劃的影響。可變對價的估計取決於各種因素,包括合同條款、歷史數據分析、當前經濟狀況、行業需求以及當前和預測的定價環境。可變對價的估計不受限制,因為該公司在這些合同方面有豐富的經驗。
收入在產品控制權轉移給客户時確認(即,當公司履行履行義務時),這通常發生在裝運時。在確定控制權是否已轉移時,公司考慮是否存在當前的支付權和合法所有權,以及所有權的風險和回報是否已轉移到客户身上。
對於分銷商的銷售,收入在將控制權移交給分銷商時確認。對於一些分銷商,合同安排已經到位,允許這些分銷商在滿足某些條件的情況下退回產品。這些條件一般涉及允許返還的時間段,並反映了特定地理市場的習慣條件。其他退貨條件涉及在產品生命週期結束時出現的情況,即允許某些分銷商退回在公司宣佈產品待定停產後的預定時間內購買的產品。這些返回權是可變對價的一種形式,使用最有可能的基於歷史回報率的方法進行估計,以減少已確認的收入。然而,與這些公告相關的長時間通知期阻止了大量產品的退貨。對於有退貨權的銷售,公司根據歷史數據確定,實際上只有很小比例的此類銷售給經銷商退貨。本公司並不與原始設備製造商或經銷商訂立回購協議。
對大多數分銷商的銷售是根據半導體行業中常見的計劃進行的,根據該計劃,分銷商可以獲得一定的價格調整,以滿足個別競爭機會。這些計劃可能包括授予經銷商的積分,或允許經銷商根據與經銷商商定的合同條款退回或報廢有限數量的產品,或在我們的標準公佈價格低於經銷商為庫存中的產品支付的價格時獲得價格保護積分。在確定交易價格時,公司將這些項目的價格調整視為可變對價,從而減少已確認的收入金額。該公司的政策是使用最有可能的方法來估計此類價格調整,該方法基於滾動的歷史經驗率,以及對參與我們的批量返點激勵計劃的分銷商的產品和分銷渠道定價的前瞻性看法。我們不斷根據我們的估計監測實際索賠的津貼,並適當調整我們的估計,以反映定價環境和庫存水平的趨勢。當最近的歷史數據不代表預期的未來活動時,估計也會進行調整。從歷史上看,這些項目的實際價格調整與估計價格沒有實質性差異。
所得税
所得税按資產負債法核算。遞延税項資產和負債因資產和負債的計税基礎與其報告金額之間的暫時性差異而產生的預期税項後果予以確認。遞延税項資產和負債的計量是基於預計將收回或結算這些臨時差額的年度適用於應納税所得額的頒佈税率。在本公司不認為收益無限期再投資的情況下,以及在這些預扣税金預計不會退還的情況下,確認因子公司股息預扣税而產生的遞延税項負債。
遞延税項資產,包括因虧損結轉而產生的資產,如根據現有證據,該資產更有可能變現,則在扣除估值撥備後確認。
只有在相關税務機關審查後更有可能維持税務狀況的情況下,才會確認不確定税務狀況帶來的所得税利益。確認的所得税利益是根據不確定性解決後可能實現的最大利益50%以上來計量的。未確認税項優惠按相關營業虧損淨額結轉的遞延税項資產減值列示,除非該等税項將不可得,在此情況下,不確定的税項優惠與相關利息及罰金一起作為負債列示於應計負債及其他非流動負債項下,視乎預期付款的時間而定。罰金被記為所得税費用,而利息在經營報表中報告為財務費用。
退休後福利
該公司的員工參加了許多國家的養老金和其他退休後福利計劃。與參加固定收益計劃的公司員工有關的養老金和其他退休後福利以及相關資產和負債的成本是根據精算估值計算的。
預計的固定收益債務每年由合格的精算師使用預計單位貸記法計算。對於該公司的主要計劃,貼現率是從高質量公司債券的市場收益率得出的。在沒有深度公司債券市場的國家,計劃使用基於地方政府債券利率的貼現率。
在計算債務和費用時,公司需要選擇精算假設。這些假設包括貼現率、計劃資產的預期長期回報率和基於當前市場狀況、歷史信息以及與我們精算師的諮詢和意見確定的補償成本增長率。關鍵假設的變化可能會對預計的福利義務、資金需求和所產生的定期養卹金成本產生重大影響。
本公司根據非報價資產的報價或可比價確定計劃資產的公允價值。對於固定福利養老金計劃,福利義務是預計福利義務;對於任何其他退休後固定福利計劃,它是退休後累積福利義務。
基於股份的薪酬
我們根據授予日的估計公允價值,扣除估計的沒收比率,確認所有基於股份的獎勵的補償費用。我們使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型來確定某些獎勵的估計公允價值。以時間為基礎歸屬的限制性股份單位(“RSU”)的股份補償成本是根據授予日我們普通股的收盤公平市價,減去估計預期未來股息的現值,然後乘以授予的RSU的數量來計算的。授予業績或市場條件的基於業績的股份單位(“PSU”)的股份薪酬成本在授予之日採用蒙特卡洛模擬模型計量。
我們的估值模型和普遍接受的估值技術要求我們做出假設並應用判斷來確定我們獎勵的公允價值。這些假設和判斷包括估計我們股價的波動性、預期股息收益率、員工流動率和員工股票期權行使行為。在建立預期壽命假設時,我們使用了ASC主題718中為沒有足夠歷史數據的公司規定的“簡化”方法。無風險利率是指期限類似於預期壽命假設的美國國債的現行收益率。我們也在授予時估計沒收率,如果實際的沒收或歸屬與最初的估計不同,我們會在隨後的時期修訂這一比率。
我們每季度對用於評估我們的獎勵的假設進行評估。如果因素髮生變化,我們採用不同的假設,基於股份的薪酬支出可能與我們過去記錄的有很大不同。如果基礎未歸屬證券有任何修改或取消,我們可能被要求加快、增加或取消任何剩餘的基於未賺取股份的補償費用。
訴訟及索償
我們經常作為原告或被告參與與我們過去和現在的業務運營相關的索賠和訴訟。這些索賠可能涉及廣泛的主題,包括知識產權,反映了該公司作為全球製造和技術企業的身份。該公司積極為自己辯護,反對不當索賠,包括在訴訟中提出的索賠。由於訴訟的不可預測性,不能保證公司的應計項目將足以彌補其潛在的虧損風險,但從歷史上看,法律行動並未對公司的業務、運營結果或財務狀況產生重大不利影響。
合理可能損失的估計合計範圍是基於與已發生的索賠有關的現有信息,以及本公司對可作出此類估計的情況下的此類損失的最佳估計。對於某些索賠,公司認為目前無法作出估計。鑑於訴訟的不同階段(包括許多訴訟目前處於初步階段),此類索賠中存在多個被告(包括本公司)的責任份額尚未確定,許多索賠中許多尚未解決的問題,以及隨之而來的此類索賠的各種潛在結果的不確定性,估計的總體範圍需要做出重大判斷。因此,公司的估計會不時發生變化,實際損失可能會超過目前的估計。
某些非公認會計準則財務指標的使用
除了根據美國公認會計原則披露財務業績外,本文件還包含對淨債務的引用。淨債務是非公認會計準則財務指標,是扣除現金和現金等價物後的總債務(短期和長期)。我們相信,這一措施為投資者提供了有關我們業務財務業績的有用補充信息,使某些項目可能獨立於業務業績而變化的時期的財務業績進行比較,並允許在計算我們的淨槓桿方面有更大的透明度。
以下是淨債務與最直接可比的GAAP衡量指標--總債務的對賬,根據我們的現金和現金等價物進行調整後,我們的淨債務計算如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
(百萬美元) | | 2021 | | 2020 |
長期債務 | | 10,572 | | | 7,609 | |
短期債務 | | — | | | — | |
債務總額 | | 10,572 | | | 7,609 | |
減去:現金和現金等價物 | | (2,830) | | | (2,275) | |
淨債務 | | 7,742 | | | 5,334 | |
我們理解,儘管投資者和證券分析師在評估公司時使用了淨債務,但這一概念作為一種分析工具是有侷限性的,它不應被用作根據美國公認會計原則的任何其他衡量標準的替代。
第7A項。關於市場風險的定量和定性披露
我們受到利率和外幣匯率變化的影響,因為我們通過固定和可變利率債務工具為某些業務融資,並以各種外幣計價進行交易。這些利率的變化可能會對未來的現金流和收益產生影響。我們通過正常的經營和融資活動管理這些風險,並在被認為適當時通過使用衍生金融工具來管理。我們並不以交易或投機為目的而訂立金融工具。
通過使用衍生工具,我們受到信用和市場風險的影響。衍生工具的公平市價乃採用估值模型釐定,而估值模型的投入乃根據市場可觀察到的資料(包括利率收益率曲線)以及外匯及商品現貨及遠期匯率而釐定,並反映於各報告期末的資產或負債狀況。當衍生品合同的公允價值為正時,交易對手欠我們的,從而為我們創造了應收風險。如果我們的衍生品協議的交易對手不履行,我們將面臨交易對手信用風險。我們通過與投資級信用評級的主要金融機構進行交易,將交易對手的信用(或還款)風險降至最低。我們對市場風險的敞口沒有以一種完全消除市場狀況變化對收益或現金流影響的方式進行對衝。
利率風險
我們的RCF協議有15億美元的浮動利率借款能力。由於目前在這項安排下沒有借款,因此假設提高基於LIBOR的利率不會導致我們的浮動利率債務的利息支出發生任何變化。
有關本公司附註的其他資料載於本年度報告第8項所載本公司綜合財務報表附註的附註2-重大會計政策及附註13-債務。
外幣風險
我們還面臨外幣匯率變化帶來的市場風險,這可能會影響我們的經營業績以及我們的財務狀況和現金流。我們監控我們對這些市場風險的風險敞口,並在適當的情況下一般採用運營和融資活動來抵消這些風險敞口。如果我們沒有足夠的經營或融資活動來充分抵消這些風險敞口,我們可能會不時使用衍生金融工具,如掉期、套圈、遠期、期權或其他工具,以限制這些風險敞口產生的收益和現金流的波動性。衍生金融工具僅用於對衝目的,不用於交易或投機目的。我們衍生品合約的所有交易對手都是主要的銀行機構。在我們的衍生金融工具的交易對手發生財務破產或陷入困境的情況下,如果交易對手沒有向我們提供足夠的抵押品來保證其對我們的淨結算義務,我們可能無法結算交易,這可能會對我們的業績產生負面影響。本公司根據工具市場價格或期權定價模型(視情況而定)得出的公允價值計量所有衍生金融工具,並將其作為資產或負債記錄在資產負債表中。除非採用現金流量對衝會計,否則公允價值的變動將立即在經營報表中確認。本公司的外幣會計政策摘要載於本公司綜合財務報表附註第8項附註2-重要會計政策。本年報的附註2-重大會計政策併入本年報以供參考。
截至2021年12月31日,我們與被指定為某些運營支出交易的外幣風險對衝的外幣遠期合約相關的淨資產為200萬美元。如果我們對衝的貨幣的預期運營支出下降20%,而我們對衝的外幣的匯率出現20%的不利變化,我們的損失將可以忽略不計。
合併子公司持有的金融資產和負債不是以這些實體的功能貨幣計價的,受到匯率波動的影響,並可能影響報告收益。作為一家全球公司,我們面臨着外匯匯率不利波動的風險敞口。我們可以對衝與某些以非功能性貨幣計價的資產和負債以及某些預期的非功能性貨幣交易相關的貨幣風險。因此,我們可能會在預期的外幣現金流上遇到意想不到的收益或損失,以及在投資可回收性方面的經濟損失。
我們的主要外幣敞口與美元對歐元的匯率有關。然而,我們的外匯敞口也涉及但不限於人民幣、日元、英鎊、馬來西亞林吉特、新加坡元、新臺幣和泰銖。
項目8.財務報表和補充數據
財務報表一覽表
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獨立註冊會計師事務所報告 | | 54 |
-安永會計師事務所;荷蘭埃因霍温;PCAOB ID: | 1396 | |
-畢馬威會計師事務所;荷蘭阿姆斯特爾文;PCAOB ID: | 1012 | |
合併業務報表 | | 59 |
綜合全面收益表 | | 60 |
合併資產負債表 | | 61 |
合併現金流量表 | | 62 |
合併權益變動表 | | 64 |
合併財務報表附註 | | 65 |
獨立註冊會計師事務所報告
致恩智浦半導體公司的股東和董事會。
對財務報表的幾點看法
我們已審計所附恩智浦半導體公司(本公司)於2021年12月31日及2020年12月31日的綜合資產負債表、截至2021年12月31日期間各年度的相關綜合營運報表、全面收益、權益及現金流量變動及相關附註(統稱為“綜合財務報表”)。我們認為,綜合財務報表在所有重要方面都公平地反映了公司在2021年12月31日和2020年12月31日的財務狀況,以及截至2021年12月31日的兩個年度的經營結果和現金流量,符合美國公認會計原則。
我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準,根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架》中確立的標準,審計了公司截至2021年12月31日的財務報告內部控制,我們於2022年2月24日的報告對此表示了反對意見。
意見基礎
這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的綜合財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規,我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些準則要求我們計劃和執行審計,以獲得關於合併財務報表是否沒有重大錯報的合理保證,無論是由於錯誤還是舞弊。
我們的審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序,無論是由於錯誤還是欺詐,以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於合併財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計,以及評價合併財務報表的整體列報。我們相信,我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指已向審計委員會傳達或要求傳達給審計委員會的當期財務報表審計所產生的事項:(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露;(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀或複雜的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對綜合財務報表的整體意見,我們不會通過傳達下面的關鍵審計事項來就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。
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| 財務報告內部控制存在重大缺陷對財務報表的影響
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有關事項的描述 | 正如管理層關於財務報告內部控制的報告中披露的那樣,截至2021年12月31日,公司發現了一個重大弱點,與支持公司財務報告流程的某些信息技術(IT)系統在用户訪問、變更管理和IT操作方面的信息技術總控(ITGC)無效有關。依賴受影響的信息和通信技術中心的自動和手動業務流程控制也被認為無效,因為它們可能受到不利影響,因為它們依賴受影響的信息技術系統的信息和配置。這一重大弱點基本上影響到所有財務報表賬户。
審計受重大弱點影響的重要財務報表賬户被確定為一項關鍵審計事項,因為需要重要的審計員判斷力,包括信息技術專業人員的協助,以設計和執行與依賴受無效的信息技術中心影響的信息技術系統有關的財務報表賬户的增量審計程序,並評估所執行的程序和獲得的證據的充分性。 |
我們是如何在審計中解決這個問題的 |
我們利用重大判斷,並讓我們的IT專業人員參與,以確定對依賴於受無效ITGC影響的IT系統(包括受影響的自動和手動業務流程控制)的財務報表賬户執行增量程序的時間、性質和程度。這些遞增程序是在接近資產負債表日期時執行的,其中包括降低我們的測試門檻、增加樣本大小以及手動測試系統報告或公司受影響的IT系統生成的其他信息的完整性和準確性,包括增加選定測試的項目被同意作為文檔來源的程度。
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/s/ 安永會計師事務所
自2020年以來,我們一直擔任本公司的審計師。
荷蘭埃因霍温
2022年2月24日
獨立註冊會計師事務所報告
致恩智浦半導體公司的股東和董事會。
財務報告內部控制之我見
我們根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架》(2013年框架)(COSO標準)中確立的標準,審計了恩智浦半導體公司截至2021年12月31日的財務報告內部控制。在我們看來,由於下文所述的重大弱點對控制標準目標的實現的影響,恩智浦半導體公司(本公司)沒有根據COSO標準,在所有重大方面對截至2021年12月31日的財務報告保持有效的內部控制。
重大缺陷是指財務報告的內部控制存在缺陷或缺陷的組合,使得公司年度或中期財務報表的重大錯報有合理的可能性無法及時防止或發現。已查明並將以下重大缺陷納入管理層的評估。
管理層發現,在支持公司財務報告流程的某些信息技術(IT)系統上,用户訪問、變更管理和IT運營領域的信息技術一般控制(ITGC)無效,這是一個重大弱點。依賴受影響的ITGC的自動和手動業務流程控制也被認為是無效的,因為它們可能受到不利影響,因為它們依賴於受影響的IT系統的信息和配置。
本公司亦已按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的準則,審計本公司截至2021年12月31日及2020年12月31日的綜合資產負債表、截至2021年12月31日及2020年12月31日的相關綜合經營報表、全面收益、現金流量及權益變動表及相關附註(統稱為“綜合財務報表”)。在決定本公司於2021年綜合財務報表審計中採用的審計測試的性質、時間及範圍時,本報告並不影響本公司於2022年2月24日的報告。對此發表了毫無保留的意見。
意見基礎
本公司管理層負責維持有效的財務報告內部控制,並對隨附的《管理層財務報告內部控制報告》所載財務報告內部控制的有效性進行評估。我們的責任是根據我們的審計,對公司財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規,我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計,以獲得合理的保證,以確定財務報告的有效內部控制是否在所有重要方面都得到了維護。
我們的審計包括瞭解財務報告的內部控制,評估存在重大弱點的風險,根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性,以及執行我們認為在情況下必要的其他程序。我們相信,我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
財務報告內部控制的定義及侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序,旨在根據公認的會計原則,為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序:(1)關於保存合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄;(2)提供合理的保證,即交易被記錄為必要的,以便按照公認的會計原則編制財務報表,公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行;(三)提供合理保證,防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產。
由於其固有的侷限性,財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外,對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險,或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
/s/安永會計師事務所
荷蘭埃因霍温
2022年2月24日
獨立註冊會計師事務所報告
致股東和董事會
恩智浦半導體公司
對合並財務報表的幾點看法
本公司已審核所附恩智浦半導體公司及其附屬公司(本公司)截至2019年12月31日止年度的綜合經營報表、全面收益、現金流量及權益變動,以及相關附註(統稱為綜合財務報表)。我們認為,綜合財務報表在所有重大方面都公平地反映了本公司截至2019年12月31日止年度的經營成果及其現金流量,符合美國公認會計原則。
意見基礎
這些合併財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對這些合併財務報表發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規,我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些準則要求我們計劃和執行審計,以獲得關於合併財務報表是否沒有重大錯報的合理保證,無論是由於錯誤還是舞弊。我們的審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序,無論是由於錯誤還是欺詐,以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於合併財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計,以及評價合併財務報表的整體列報。我們相信,我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
/s/ 畢馬威會計師事務所
我們從2009年起擔任公司的審計師至 2019.
荷蘭阿姆斯特爾文
2020年2月27日
恩智浦半導體公司
合併業務報表
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(除非另有説明,否則以百萬為單位) | 截至12月31日止年度, |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
收入 | 11,063 | | | 8,612 | | | 8,877 | |
收入成本 | (4,996) | | | (4,377) | | | (4,259) | |
| | | | | |
毛利 | 6,067 | | | 4,235 | | | 4,618 | |
| | | | | |
研發 | (1,936) | | | (1,725) | | | (1,643) | |
銷售、一般和行政 | (956) | | | (879) | | | (924) | |
與收購相關的無形資產攤銷 | (592) | | | (1,327) | | | (1,435) | |
總運營費用 | (3,484) | | | (3,931) | | | (4,002) | |
其他收入(費用) | — | | | 114 | | | 25 | |
| | | | | |
營業收入(虧損) | 2,583 | | | 418 | | | 641 | |
| | | | | |
財務收入(費用): | | | | | |
債務的清償 | (22) | | | (60) | | | (11) | |
其他財務收入(費用) | (381) | | | (357) | | | (339) | |
| | | | | |
所得税前收入(虧損) | 2,180 | | | 1 | | | 291 | |
| | | | | |
所得税優惠(撥備) | (272) | | | 83 | | | (20) | |
與股權會計被投資人有關的結果 | (2) | | | (4) | | | 1 | |
| | | | | |
淨收益(虧損) | 1,906 | | | 80 | | | 272 | |
| | | | | |
減去:可歸因於以下因素的淨收益(虧損) 非控制性權益 | 35 | | | 28 | | | 29 | |
股東應佔淨收益(虧損) | 1,871 | | | 52 | | | 243 | |
| | | | | |
每股收益數據: | | | | | |
每股普通股淨收益(虧損)股東應佔淨收益(虧損): | | | | | |
-基本 | 6.91 | | | 0.19 | | | 0.86 | |
-稀釋 | 6.79 | | | 0.18 | | | 0.85 | |
| | | | | |
本年度已發行普通股加權平均數(千股): | | | | | |
-基本 | 270,687 | | | 279,763 | | | 282,056 | |
-稀釋 | 275,646 | | | 283,809 | | | 285,911 | |
見合併財務報表附註。
恩智浦半導體公司
綜合全面收益表
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(除非另有説明,否則以百萬為單位) | 截至12月31日止年度, |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
淨收益(虧損) | 1,906 | | | 80 | | | 272 | |
| | | | | |
其他綜合收益(虧損),税後淨額: | | | | | |
公允價值現金流量套期保值變動* | (11) | | | 9 | | | 5 | |
外幣折算調整變動 | (74) | | | 78 | | | (15) | |
精算淨收益(損失)變動 | 16 | | | (45) | | | (38) | |
| | | | | |
| | | | | |
其他全面收益(虧損)合計 | (69) | | | 42 | | | (48) | |
| | | | | |
全面收益(虧損)合計 | 1,837 | | | 122 | | | 224 | |
| | | | | |
減去:非控股權益的綜合收益(虧損) | 35 | | | 28 | | | 29 | |
| | | | | |
股東應佔綜合收益(虧損)合計 | 1,802 | | | 94 | | | 195 | |
*收入成本、銷售成本、一般和行政成本、研究和開發成本以及與綜合經營報表中計入股本的投資有關的結果中包括的重新分類調整。
見合併財務報表附註。
恩智浦半導體公司
合併資產負債表
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(除非另有説明,否則以百萬為單位) | 截至12月31日, |
| 2021 | | 2020 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | 2,830 | | | 2,275 | |
應收賬款淨額 | 923 | | | 765 | |
持有待售資產 | — | | | — | |
庫存,淨額 | 1,189 | | | 1,030 | |
其他流動資產 | 286 | | | 254 | |
流動資產總額 | 5,228 | | | 4,324 | |
| | | |
非流動資產: | | | |
其他非流動資產 | 1,346 | | | 1,013 | |
財產、廠房和設備、淨值 | 2,635 | | | 2,284 | |
已確認的無形資產,淨額 | 1,694 | | | 2,242 | |
商譽 | 9,961 | | | 9,984 | |
非流動資產總額 | 15,636 | | | 15,523 | |
| | | |
總資產 | 20,864 | | | 19,847 | |
負債和權益 | | | |
流動負債: | | | |
應付帳款 | 1,252 | | | 991 | |
重組負債--流動負債 | 25 | | | 60 | |
其他流動負債 | 1,175 | | | 966 | |
流動負債總額 | 2,452 | | | 2,017 | |
| | | |
非流動負債: | | | |
長期債務 | 10,572 | | | 7,609 | |
重組負債 | 12 | | | 14 | |
遞延税項負債 | 57 | | | 85 | |
其他非流動負債 | 1,001 | | | 971 | |
非流動負債總額 | 11,642 | | | 8,679 | |
股本: | | | |
非控制性權益 | 242 | | | 207 | |
股東權益: | | | |
優先股,面值歐元0.20每股: | | | |
授權:645,754,500 (2020: 645,754,500股份) | | | |
已發出:無 | | | |
普通股,面值歐元0.20每股: | | | |
授權:430,503,000股票(2020年:430,503,000股份) | | | |
已發放並已全額支付:274,519,638股票(2020年:289,519,638股份) | 56 | | | 59 | |
超出票面價值的資本 | 13,727 | | | 14,133 | |
庫存股,按成本計算: 9,569,359股票(2020年:9,044,952股份) | (1,932) | | | (1,037) | |
累計其他綜合收益(虧損) | 48 | | | 117 | |
累計赤字 | (5,371) | | | (4,328) | |
股東權益總額 | 6,528 | | | 8,944 | |
總股本 | 6,770 | | | 9,151 | |
負債和權益總額 | 20,864 | | | 19,847 | |
見合併財務報表附註。
恩智浦半導體公司
合併現金流量表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(除非另有説明,否則以百萬為單位) | 截至12月31日止年度, |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
經營活動的現金流: | | | | | |
淨收益(虧損) | 1,906 | | | 80 | | | 272 | |
將淨收益(虧損)與經營活動提供(用於)的現金淨額進行調整: | | | | | |
折舊及攤銷 | 1,262 | | | 1,988 | | | 2,047 | |
基於股份的薪酬 | 353 | | | 384 | | | 346 | |
債務折價(溢價)攤銷淨額 | 1 | | | (1) | | | 42 | |
債務發行成本攤銷 | 7 | | | 9 | | | 11 | |
出售資產的淨(得)損 | (1) | | | (115) | | | (20) | |
債務清償損失(收益) | 22 | | | 60 | | | 11 | |
與股權會計被投資人有關的結果 | 2 | | | 4 | | | (1) | |
(收益)權益證券損失,淨額 | 2 | | | (21) | | | — | |
遞延税項支出(福利) | (20) | | | (349) | | | (175) | |
經營性資產和負債變動情況: | | | | | |
應收賬款和其他流動資產減少(增加) | (176) | | | (51) | | | 116 | |
庫存(增加)減少 | (159) | | | 163 | | | 128 | |
應付賬款和應計負債增加(減少) | 248 | | | 319 | | | (460) | |
其他非流動資產減少(增加) | (350) | | | 7 | | | 43 | |
匯兑差異 | (5) | | | 16 | | | 15 | |
其他項目 | (15) | | | (11) | | | (2) | |
經營活動提供(用於)的現金淨額 | 3,077 | | | 2,482 | | | 2,373 | |
投資活動產生的現金流: | | | | | |
購買已確認的無形資產 | (132) | | | (130) | | | (102) | |
不動產、廠房和設備的資本支出 | (767) | | | (392) | | | (526) | |
購買租賃給他人的設備 | (33) | | | — | | | — | |
收到的設備損壞保險賠償 | 10 | | | — | | | — | |
處置財產、廠房和設備所得收益 | 1 | | | 4 | | | 23 | |
購買業務中的權益,扣除所獲得的現金 | (23) | | | (34) | | | (1,698) | |
出售企業權益所得的收益,扣除被剝離的現金 | — | | | 161 | | | 37 | |
購買投資 | (8) | | | (30) | | | (19) | |
出售投資所得收益 | 8 | | | 2 | | | 1 | |
股權投資收益 | 10 | | | 1 | | | — | |
投資活動提供(用於)的現金淨額 | (934) | | | (418) | | | (2,284) | |
融資活動的現金流: | | | | | |
支付現金可轉換票據 | — | | | — | | | (1,150) | |
結算現金可轉換票據對衝所得款項 | — | | | — | | | 144 | |
支付債券對衝衍生品-可轉換期權 | — | | | — | | | (145) | |
回購長期債務 | (1,021) | | | (1,809) | | | (600) | |
| | | | | |
發行長期債券所得收益 | 4,000 | | | 2,000 | | | 1,750 | |
為債務發行成本支付的現金 | (47) | | | (15) | | | (24) | |
支付給非控股權益的股息 | — | | | (35) | | | — | |
支付給普通股股東的股息 | (562) | | | (420) | | | (319) | |
通過股票計劃發行普通股的收益 | 62 | | | 72 | | | 84 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
恩智浦半導體公司 合併現金流量表(續) |
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購買庫藏股和限售股單位扣繳 | (4,015) | | | (627) | | | (1,443) | |
代表股東為回購股份繳税的現金 | — | | | — | | | (128) | |
其他,淨額 | (2) | | | (1) | | | — | |
融資活動提供(用於)的現金淨額 | (1,585) | | | (835) | | | (1,831) | |
匯率變動對現金頭寸的影響 | (3) | | | 1 | | | (2) | |
增加(減少)現金和現金等價物 | 555 | | | 1,230 | | | (1,744) | |
期初現金及現金等價物 | 2,275 | | | 1,045 | | | 2,789 | |
期末現金及現金等價物 | 2,830 | | | 2,275 | | | 1,045 | |
對合並現金流量的補充披露 | | | | | |
期內支付的現金淨額為: | | | | | |
利息 | 356 | | | 336 | | | 242 | |
所得税,扣除退款的淨額 | 353 | | | 148 | | | 368 | |
| | | | | |
出售資產的淨收益(虧損): | | | | | |
出售資產所得現金收益 | 1 | | | 165 | | | 21 | |
這些資產的賬面價值 | — | | | (50) | | | (1) | |
| | | | | |
非現金投資活動: | | | | | |
非現金資本支出 | 243 | | | 119 | | | 133 | |
| | | | | |
見合併財務報表附註。
恩智浦半導體公司
合併權益變動表
截至2021年12月31日、2020年及2019年12月31日止年度
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(除非另有説明,否則以百萬為單位) | | 外向型 數量 股票 (單位:千) | | 普普通通 庫存 | | 資本 在……裏面 超過 面值 | | 財務處 股票 按成本計算 | | 累計 其他 綜合性的 收入(虧損) | | 累積 赤字 | | 總計 斯托克霍爾德‘ 股權 | | 非- 控制 利益 | | 總計 股權 |
截至2018年12月31日的餘額 | | 292,790 | | | 67 | | | 15,460 | | | (3,238) | | | 123 | | | (1,907) | | | 10,505 | | | 185 | | | 10,690 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨收益(虧損) | | | | | | | | | | | | 243 | | | 243 | | | 29 | | | 272 | |
其他綜合收益 | | | | | | | | | | (48) | | | | | (48) | | | | | (48) | |
基於股份的薪酬計劃 | | | | | | 356 | | | | | | | | | 356 | | | | | 356 | |
根據股票獎勵發行的股份 | | 4,513 | | | | | | | 422 | | | | | (338) | | | 84 | | | | | 84 | |
庫存股回購及註銷 | | (15,866) | | | (3) | | | (632) | | | (221) | | | | | (587) | | | (1,443) | | | | | (1,443) | |
回購股份的股東税 | | | | | | | | | | | | 95 | | | 95 | | | | | 95 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通股分紅 | | | | | | | | | | | | (351) | | | (351) | | | | | (351) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2019年12月31日的餘額 | | 281,437 | | | 64 | | | 15,184 | | | (3,037) | | | 75 | | | (2,845) | | | 9,441 | | | 214 | | | 9,655 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨收益(虧損) | | | | | | | | | | | | 52 | | | 52 | | | 28 | | | 80 | |
其他綜合收益 | | | | | | | | | | 42 | | | | | 42 | | | | | 42 | |
基於股份的薪酬計劃 | | | | | | 384 | | | | | | | | | 384 | | | | | 384 | |
根據股票獎勵發行的股份 | | 3,867 | | | | | | | 364 | | | | | (292) | | | 72 | | | | | 72 | |
庫存股回購及註銷 | | (4,829) | | | (5) | | | (1,267) | | | 1,636 | | | | | (991) | | | (627) | | | | | (627) | |
股票認購權證的到期 | | | | | | (168) | | | | | | | 168 | | | — | | | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
派發非控股權益股息 | | | | | | | | | | | | | | — | | | (35) | | | (35) | |
普通股分紅 | | | | | | | | | | | | (420) | | | (420) | | | | | (420) | |
2020年12月31日的餘額 | | 280,475 | | | 59 | | | 14,133 | | | (1,037) | | | 117 | | | (4,328) | | | 8,944 | | | 207 | | | 9,151 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨收益(虧損) | | | | | | | | | | | | 1,871 | | | 1,871 | | | 35 | | | 1,906 | |
其他綜合收益 | | | | | | | | | | (69) | | | | | (69) | | | | | (69) | |
基於股份的薪酬計劃 | | | | | | 341 | | | | | | | | | 341 | | | | | 341 | |
根據股票獎勵發行的股份 | | 5,104 | | | | | | | 525 | | | | | (463) | | | 62 | | | | | 62 | |
庫存股回購及註銷 | | (20,629) | | | (3) | | | (747) | | | (1,420) | | | | | (1,845) | | | (4,015) | | | | | (4,015) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通股分紅 | | | | | | | | | | | | (606) | | | (606) | | | | | (606) | |
截至2021年12月31日的餘額 | | 264,950 | | | 56 | | | 13,727 | | | (1,932) | | | 48 | | | (5,371) | | | 6,528 | | | 242 | | | 6,770 | |
見合併財務報表附註。
恩智浦半導體公司
合併財務報表附註
除非另有説明,否則所有金額均以百萬美元計
Note 1 – 演示和概述的基礎
合併財務報表包括本公司及其子公司。所有重要的公司間賬户和交易在合併中都會被剔除。淨收益(虧損)包括子公司收益中適用於非控股權益的部分。非控制權益應佔收益(虧損)及權益分別於綜合經營報表及綜合資產負債表中非控制權益項下披露。我們已將某些前期金額重新分類,以符合本期列報。
細分市場報告
恩智浦擁有一代表整個實體的可報告部門,反映了我們的首席運營決策者執行運營決策、分配資源以及管理公司增長和盈利的方式。
預算的使用
根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層作出某些估計和假設,這些估計和假設會影響財務報表日期的已報告資產和負債額以及或有資產和負債的披露,以及報告期內已報告的收入和費用。實際結果可能與這些估計不同。
注2-重大會計政策
收入確認
本公司根據核心原則確認收入,以反映本公司預期有權獲得的對價,以描述向客户轉讓控制權的金額。為了實現這一核心原則,公司採用了以下五個步驟:(1)確定與客户的合同,(2)確定合同中的履約義務,(3)確定交易價格,(4)將交易價格分配到合同中的履約義務,以及(5)在履行履約義務時確認收入。
該公司的絕大部分收入來自向分銷商、原始設備製造商(“OEM”)和類似客户銷售半導體產品。在確定交易價格時,公司評估價格是否需要退款或調整,以確定公司預期有權獲得的對價。可變對價是估計的,包括折扣、價格保護、產品退貨和經銷商激勵計劃的影響。可變對價的估計取決於各種因素,包括合同條款、歷史數據分析、當前經濟狀況、行業需求以及當前和預測的定價環境。評估這些因素的過程是主觀的,需要估計,包括但不限於預測的需求、回報、定價假設和庫存水平。可變對價的估計不受限制,因為該公司在這些合同方面有豐富的經驗。
收入在產品控制權轉移給客户時確認(即,當公司履行履行義務時),這通常發生在裝運時。在確定控制權是否已轉移時,公司考慮是否存在當前的支付權和合法所有權,以及所有權的風險和回報是否已轉移到客户身上。
本公司採取實際權宜之計,不披露(I)最初預期期限為一年或以下的合同以及(Ii)本公司確認收入為本公司有權為所提供服務開具發票的金額的合同的未履行履約義務的價值。由於攤銷期限為一年或更短時間,本公司對發生的銷售佣金支出採取了實際的權宜之計。
對於分銷商的銷售,收入在將控制權移交給分銷商時確認。對於一些分銷商,合同安排已經到位,允許這些分銷商在滿足某些條件的情況下退回產品。這些條件一般涉及允許返還的時間段,並反映了特定地理市場的習慣條件。其他退貨條件涉及在產品生命週期結束時出現的情況,即允許某些分銷商退回在公司宣佈產品待定停產後的預定時間內購買的產品。這些返回權是可變對價的一種形式,使用最有可能的基於歷史回報率的方法進行估計,以減少已確認的收入。然而,與這些公告相關的長時間通知期阻止了大量產品的退貨。對於有退貨權的銷售,公司根據歷史數據確定,實際上只有很小比例的此類銷售給經銷商退貨。本公司並不與原始設備製造商或經銷商訂立回購協議。
對大多數分銷商的銷售是根據半導體行業中常見的計劃進行的,根據該計劃,分銷商可以獲得一定的價格調整,以滿足個別競爭機會。這些計劃可能包括授予經銷商的積分,或允許經銷商根據與經銷商商定的合同條款退回或報廢有限數量的產品,或在我們的標準公佈價格低於經銷商為庫存中的產品支付的價格時獲得價格保護積分。在確定交易價格時,公司將這些項目的價格調整視為可變對價,從而減少已確認的收入金額。該公司的政策是使用最有可能的方法來估計此類價格調整,該方法基於滾動的歷史經驗率,以及對參與我們的批量返點激勵計劃的分銷商的產品和分銷渠道定價的前瞻性看法。我們不斷根據我們的估計監測實際索賠的津貼,並適當調整我們的估計,以反映定價環境和庫存水平的趨勢。當最近的歷史數據不代表預期的未來活動時,估計也會進行調整。從歷史上看,這些項目的實際價格調整與估計價格沒有實質性差異。
現金和現金等價物
現金和現金等價物包括所有現金餘額和收購時到期日為三個月或更短的短期高流動性投資,這些投資可隨時轉換為已知金額的現金。現金及現金等價物以接近公允價值的面值列報。
應收賬款
應收賬款按攤銷成本、扣除信貸損失準備、扣除給予分銷商的回扣和其他或有折扣後的淨額列賬。當情況顯示特定客户履行其對我們的財務義務的能力受到損害時,我們將計入應付金額的撥備,並按合理預期收回的金額對應收賬款進行估值。對於所有其他客户,我們根據許多因素來評估我們的應收貿易賬款信用損失風險,這些因素包括歷史損失率、信用風險集中度以及特定情況,如特定國家或地區的嚴重不利經濟狀況。
盤存
存貨按成本或可變現淨值中較低者列報。庫存成本採用先進先出(FIFO)法確定。預留了因陳舊而造成的估計損失。這一補貼是根據最近過去和/或預期未來需求和市場狀況的購買量為產品組確定的。閒置設施費用和浪費的異常數額不計入庫存。固定生產管理費用在庫存成本中的分配是基於生產設施的正常產能。
財產、廠房和設備
物業、廠房及設備按成本減去累計折舊及減值損失列賬。折舊是在資產的預期經濟壽命內使用直線方法計算的。專用工具的折舊也是以直線法為基礎的,除非直線法以外的折舊方法能更好地代表消耗模式。出售財產、廠房和設備的損益計入其他收入和支出。融資租賃項下的廠房及設備最初按租賃物業的公允價值或最低租賃付款現值中的較低者入賬。該等資產及租賃改進按直線法按租賃期或資產的估計使用年限中較短者攤銷。
租契
我們在安排開始時確定安排是否為租約。一旦確定一項安排是租約或包含租約,只有在修改法律安排的情況下,才應重新評估這一確定。假設的變化,如基於市場的因素,不會引發重新評估。確定一份合同是否包含租約需要判斷。一般而言,當下列所有情況均適用時,安排被視為租約:
–它轉讓了在一段時間內控制已確定資產的使用以換取對價的權利;
–我們基本上從使用該資產中獲得了所有經濟利益;以及
–我們可以指示確定的資產的使用
租賃安排的條款決定了如何對租賃進行分類以及由此產生的損益表確認。當租賃條款實際上轉移了對標的資產的控制權時,租賃實質上是對資產的融資購買(出售),承租人將該租賃歸類為融資租賃,出租人將該租賃歸類為銷售型租賃。如果租賃沒有有效地將標的資產的控制權轉讓給承租人,但出租人從第三方獲得了資產價值的擔保,出租人將把租賃歸類為直接融資租賃。所有其他租約均歸類為經營性租約。
除了五實例(合計價值為$67百萬美元),公司的租賃安排均為經營性租賃。
租賃資產及租賃負債按生效日期租賃期內未來最低租賃付款的現值確認。由於我們的租賃不提供隱含利率,我們使用基於2019年1月1日(採用ASC 842的日期)或生效日期(如果較晚)的信息來確定未來付款的現值的遞增借款利率。租賃負債中包含的租賃付款包括固定付款(包括實質上的固定付款)減去任何應收租賃獎勵;取決於指數或費率的可變租賃付款;承租人根據剩餘價值擔保預期應支付的金額;承租人合理確定將行使的購買選擇權的行使價;以及終止租賃的付款,除非合理地確定不會提前終止。租賃ROU資產包括支付的任何租賃款項和產生的初始直接成本。我們的租賃條款包括承租人有權使用標的資產的不可撤銷期限,以及如果承租人合理地確定不行使選擇權,延長租約的期權所涵蓋的兩個期限;以及如果承租人合理地確定不行使選擇權,終止租賃的期權所涵蓋的期限。
對於經營性租賃,最低租賃付款的租賃費用在租賃期內以直線基礎確認。對於融資租賃,每筆租賃款項在負債和融資成本之間分攤。融資成本計入租賃期間的綜合業務報表,以便對每一期間的負債餘額產生恆定的定期利息。融資租賃資產按資產使用年限和租賃期限中較短者按直線折舊。
我們有租賃和非租賃組件的租賃協議。除天然氣和化學品合同外,恩智浦沒有選擇將租賃和非租賃組成部分視為單一組成部分,並將非租賃組成部分視為單獨的會計單位。
股權投資
恩智浦的股權投資包括股權方法投資、可市場化股權投資和非可市場化股權投資。
權益法投資:恩智浦對其有重大影響但沒有控制權的投資採用權益法核算。在權益法下,投資初步按成本確認。投資之賬面值已予調整,以確認自收購日期以來恩智浦佔權益入賬被投資公司淨資產份額的變動。恩智浦於權益入賬被投資人的經營業績中所佔份額於“與權益入賬被投資人有關的業績”中確認。
可出售權益投資:除權益法投資外,所有公允價值可隨時釐定的非合併實體權益投資,均按公允價值在經常性經營報表中的收益計量。我們根據有價證券的性質及其在當前業務中的可獲得性將有價證券分為流動證券和非流動證券。已實現和未實現的有價證券投資的收益和損失在“財務收入(費用)”中確認。
非流通權益投資:除權益法投資外,所有非合併實體中公允價值不能輕易釐定的權益投資均按成本減去減值入賬,並根據相同或類似證券有序交易中可見的價格變動作出調整。非上市股權投資的所有損益,不論已實現或未實現,均在“財務收入(費用)”中確認。
我們監控我們的權益法投資和非上市權益證券,以發現可能表明投資減值的事件或情況變化。如果評估顯示一項投資減值,我們會就估計公允價值與賬面價值之間的差額確認費用。對於權益法投資,只有當減值被認為是非臨時性的時,我們才會在收益中記錄減值損失。
企業合併
我們根據收購時的估計公允價值分配為收購資產支付的購買價格和承擔的與收購相關的負債。這一分配涉及許多假設、估計和判斷,這些假設、估計和判斷可能會對我們財務報表中確認的時間或金額產生重大影響。
在估計收購無形資產的公允價值時,需要作出重大判斷,包括估值方法、對未來現金流、折現率、市場細分增長率和我們假設的細分市場份額的估計,以及無形資產的估計使用年限。在估計於收購日期初步估計的遞延税項資產及負債、不確定税務狀況及與税務有關的估值免税額的公允價值,以及存貨、物業、廠房及設備、既有負債或法律索償、遞延收入及或有對價(視情況而定)時,需要作出進一步判斷。
公允價值估計基於可獲得的歷史信息以及管理層認為合理但本質上不確定的未來預期和假設。我們的假設和估計基於可比市場數據和從我們的管理層和被收購公司管理層獲得的信息,以及未來現金流的金額和時機(包括預期的收入增長率和盈利能力)、基礎產品或技術生命週期、進入市場的經濟壁壘以及適用於現金流的貼現率。因此,收購的有形資產和已確認的無形資產被歸類為3級資產。可能會發生意想不到的市場或宏觀經濟事件和情況,從而影響估計和假設的準確性或有效性。
商譽
當一項收購的購買價格超過所收購的有形和已確認無形資產淨值的公允價值時,我們會記錄商譽。我們根據收購提供的相對預期公允價值將商譽分配給我們的報告單位。我們每年至少進行一次減值評估,如果存在潛在減值指標,則更頻繁地進行減值評估,其中包括評估定性和定量因素,以評估報告單位商譽減值的可能性。如有需要,我們採用公允價值方法進行減值測試。在減值測試中使用的報告單位的賬面價值代表各種資產和負債的轉讓,不包括某些公司資產和負債,如現金、投資和債務。
已確認的無形資產
被許可的技術和專利一般在受益期內按直線攤銷。我們根據經濟利益對所有與收購相關的無形資產進行攤銷,這些無形資產應在其估計使用年限內攤銷。與收購相關的正在進行的研發資產是指截至收購之日尚未達到技術可行性的未完成研發項目的公允價值;最初,這些資產不受攤銷影響。與已完成項目相關的資產須進行攤銷,而與已放棄項目相關的資產則減值並計入研發費用,在確認的無形資產完全攤銷一年後,我們從總資產和累計攤銷金額中扣除完全攤銷餘額。
我們每年至少一次對壽命不定的無形資產進行減值評估,或在存在潛在減值指標的情況下更頻繁地進行減值評估,以確定資產的賬面價值是否更有可能無法收回。如有需要,可進行量化減值測試,以比較該無限期無形資產的公允價值與其賬面價值。減值(如果有的話)是基於賬面價值超過該等資產的公允價值。
確認的長期資產的減值或處置
只要事實和情況表明使用壽命比我們最初估計的短,或資產的賬面價值可能無法收回,我們就會對長期資產進行審查,包括財產、廠房和設備、ROU資產和應攤銷的無形資產。如該等事實及情況存在,我們會將有關資產或該組資產在其剩餘壽命內的預計未貼現現金流量與其各自的賬面金額作比較,以評估長期資產的可收回程度。如預期該等現金流量不足以收回資產的記錄價值,則該等資產將根據資產應佔的預期貼現未來現金流量或根據估值減記至其估計公允價值。減值損失(如有)按賬面值超出該等資產的公允價值計算。如果一項資產的使用壽命比最初估計的短,我們就會加快攤銷速度,並在新的較短的使用壽命內攤銷剩餘的賬面價值。擬以出售方式處置的長期資產,按賬面價值或估計公允價值減去出售成本中較低者列報,不計折舊。
公允價值計量
公允價值是指我們在計量日期與市場參與者進行有序交易時出售一項資產或支付轉移一項負債所收取的價格。在同一資產或負債缺乏活躍市場的情況下,我們根據市場可觀察到的數據制定假設,並在沒有此類數據的情況下,利用我們認為與市場參與者在計量日期發生的假設交易中使用的內部信息一致的內部信息。可觀察到的投入反映了從獨立來源獲得的市場數據,而不可觀察到的投入反映了我們的市場假設。優先考慮可觀察到的輸入。這兩種類型的投入構成了以下公允價值等級的基礎。
•第1級:活躍市場中相同資產或負債的報價。
•第2級:活躍市場中類似資產或負債的報價;非活躍市場中類似或相同資產或負債的報價;以及直接或間接可觀察到投入或重大價值驅動因素的模型為基礎的估值。
•級別3:無法觀察到估值模型的重要輸入。
外幣
該公司使用美元作為其報告貨幣。公司的本位幣為美元。出於合併的目的,公司內部實體的財務報表使用美元以外的功能貨幣換算成美元。資產和負債按適用資產負債表日的匯率折算。業務表、全面收益表和現金流量表中的收入和費用項目按所涉期間的每月匯率換算。
將財務狀況和經營成果從職能貨幣轉換為報告貨幣的影響在其他全面收益中確認,並作為股東權益內累計其他全面收益(虧損)的單獨組成部分列示。如該業務為非全資附屬公司,則相關比例的換算差額計入非控股權益項下。
下表列出了適用於恩智浦在指定期間內財務報表折算的美元兑歐元匯率。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| $ per € 1 |
| 期間結束 | | 平均值(1) | | 高 | | 低 |
截至2021年12月31日的年度 | 1.1325 | | | 1.1818 | | | 1.2280 | | | 1.1325 | |
截至2020年12月31日的年度 | 1.2280 | | | 1.1412 | | | 1.0862 | | | 1.2280 | |
截至2019年12月31日的年度 | 1.1217 | | | 1.1210 | | | 1.0935 | | | 1.1476 | |
(1)報告期內每個財政月結束時的平均午間買入率。
外幣交易使用交易日或重新計量項目的估價日的現行匯率換算為功能貨幣。結算該等交易及按年終匯率折算以外幣計價的貨幣資產及負債所產生的匯兑損益,均在經營報表中確認,但如外匯風險是符合資格的現金流量或淨投資對衝會計關係的一部分,在此情況下,有關匯兑損益直接在其他全面收益中確認,但以對衝有效為限,並作為股東權益內累積其他全面收益(虧損)的獨立組成部分列報。在套期保值無效的情況下,這種差異在經營報表中得到確認。具有永久投資性質的公司間貸款的貨幣損益確認為其他全面收益的換算差額,並作為權益內累計其他全面收益(虧損)的單獨組成部分列示。
包括對衝會計在內的衍生金融工具
該公司使用衍生金融工具來管理其外匯風險和黃金的投入成本,用於我們在未來12個月內預期購買的一部分。
本公司根據工具市場價格或期權定價模型(視情況而定)得出的公允價值計量所有衍生金融工具,並將其作為資產或負債在資產負債表中記錄。除非採用現金流量套期保值會計,否則公允價值的變動將立即在經營報表中確認。與這些衍生工具相關的現金流量在綜合現金流量表中歸類為與對衝交易相同的類別。
高效及指定並符合現金流量對衝資格的衍生工具的公允價值變動計入累計其他全面收益(虧損),直至收益受到指定對衝項目現金流量變動的影響。與這些衍生工具相關的現金流量在綜合現金流量表中歸類為與對衝交易相同的類別。外匯風險的現金流量對衝會計的應用僅限於代表重大貨幣風險的交易,該風險可能會對公司的財務狀況產生重大影響。
將被指定為對外國業務的淨投資進行對衝的金融負債轉換而產生的外幣收益或損失,在對衝有效的範圍內,直接在其他全面收益中確認,並作為股東權益內累積的其他全面收益(損失)的單獨組成部分列報。
在套期保值無效的情況下,公允價值變動的無效部分在綜合經營報表中確認。當套期淨投資被處置時,累計的其他全面收益中的相應金額作為處置損益的一部分轉移到經營報表中。
在初始指定套期保值工具與被套期保值項目之間的套期保值關係時,本公司將這種關係記錄在案,包括風險管理目標、進行套期保值交易的策略和被套期保值風險,以及將用於評估套期保值關係有效性的方法。本公司在對衝關係開始時以及持續進行評估,以確定對衝工具在抵銷可歸因於對衝風險的各個對衝項目的公允價值或現金流量的變化方面是否預期“非常有效”。
當現金流量對衝會計因預測交易不可能在最初預測交易日期起計兩個月內發生而終止時,本公司將繼續按其公允價值在綜合資產負債表上列賬衍生工具,並立即在收益中確認在其他全面收益中累積的損益。在對衝會計停止的情況下,本公司繼續在綜合資產負債表中按其公允價值計入衍生工具,並確認其公允價值在收益中的任何變化。
截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度,公司按貨幣計算的外幣衍生品名義總額如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 |
歐元 | 528 | | | 532 | |
人民幣 | 242 | | | 150 | |
大英鎊 | 40 | | | 34 | |
日元 | 41 | | | 21 | |
馬來西亞林吉特 | 122 | | | 122 | |
新加坡元 | 76 | | | 65 | |
瑞士法郎 | 30 | | | 29 | |
新臺幣 | 213 | | | 159 | |
泰銖 | 112 | | | 104 | |
其他 | 54 | | | 48 | |
向股東派發股息
當股息獲得批准時,公司股東的股息將計入留存收益。
股票回購和退休
對於每一次普通股回購,這些股份的數量和收購價格與現有的庫存股計數和總價值相加。當庫存股註銷時,本公司的政策是將回購價格超過收購股份面值的部分分配給留存收益和超出面值的資本。分配給資本的超出面值的部分是通過將待註銷的股份數量除以已發行的股份數量而確定的百分比與截至退役日期的超出面值的資本餘額計算的。
研發
研究及發展成本於產生期間計入開支,但在業務合併中收購的正在進行的研究及發展資產除外,該等資產會資本化,並於完成後於其估計使用年限內攤銷。
廣告
廣告費用在發生時計入費用。
發債成本
為獲得融資而產生的直接成本被資本化,然後使用實際利率法在債務期限內攤銷。在任何相關債務清償後,任何未攤銷債務發行成本立即計入費用。
重組
重組經費涉及管理層核準的啟動重組的估計費用。如果這類計劃要求中止和(或)關閉各項活動,則關閉或中止的預期費用在發生負債時按公允價值入賬。本公司在缺乏其他可見投入(如報價)的情況下,根據貼現的預計現金流量確定公允價值。重組負債包括在受僱後但退休前向前僱員或非在職僱員提供解僱福利的估計成本、終止租約及其他合約的成本、與持有待售資產有關的出售成本及與關閉設施有關的其他成本。一次性員工解僱福利在未來服務期間按比例確認,如果這些員工被要求向公司提供服務,則超過該期間60天數或更長的法定通知期。然而,通常情況下,僱員解僱福利由合同或持續福利安排涵蓋,並在僱員可能有權享受福利且金額可合理估計時予以確認。
其他收入(費用)
其他收入(支出)主要包括與剝離業務和子公司有關的損益,以及與出售長期資產和其他非核心經營項目有關的損益。這包括我們剝離業務或活動時實施的製造服務安排(“MSA”)和過渡性服務安排(“TSA”)所產生的收入以及相關支出。
財務收支
財務收支包括現金及現金等值餘額的利息收入、借款利息支出、已發行債務折價或溢價的增加、處置金融資產的損益、金融資產的減值損失以及在經營報表中確認的套期保值工具的損益。
非直接因購置、建造或生產物業、廠房及設備而產生的借款成本,按實際利息法於經營報表中確認。
所得税
所得税按資產負債法核算。遞延税項資產和負債因資產和負債的計税基礎與其報告金額之間的暫時性差異而產生的預期税項後果予以確認。遞延税項資產和負債的計量是基於預計將收回或結算這些臨時差額的年度適用於應納税所得額的頒佈税率。在本公司不認為收益無限期再投資的情況下,以及在預扣税款預計不能退還的情況下,確認來自子公司的所得税遞延所得税或股息預扣税負債。
遞延税項資產,包括因虧損結轉而產生的資產,如根據現有證據,該資產更有可能變現,則在扣除估值撥備後確認。
只有在相關税務機關審查後更有可能維持税務狀況的情況下,才會確認不確定税務狀況帶來的所得税利益。確認的所得税利益是根據不確定性解決後可能實現的超過50%的最大利益來計量的。未確認税項利益的負債及相關利息和罰金按預期付款的時間在資產負債表的應計負債和其他非流動負債項下入賬。與所得税有關的罰金被記為所得税費用,而利息在經營報表中被報告為財務費用。
退休後福利
該公司的員工參加了許多國家的養老金和其他退休後福利計劃。與參加各種計劃的公司員工有關的養老金和其他退休後福利以及相關資產和負債的成本是根據精算估值計算的。
該公司的一些固定收益養老金計劃的資金來自計劃資產,這些資產在信託、基金會或保險公司中被隔離和限制,以提供公司承諾的養老金福利。
在資產負債表中確認的退休後計劃的淨負債或資產是預計福利債務的現值減去資產負債表日的計劃資產的公允價值。該公司的大多數計劃都沒有資金,導致撥備或淨負債。
對於該公司的主要計劃,貼現率是從高質量公司債券的市場收益率得出的。在沒有深度公司債券市場的國家,計劃使用基於地方政府債券利率的貼現率。
福利計劃成本主要是指本年度基於僱員服務的福利債務的精算現值增加,以及與前幾年的僱員服務有關的這項債務的利息,扣除計劃資產的預期回報和員工繳款淨額。
精算損益主要是由於精算假設的變化以及精算假設與實際發生的情況之間的差異造成的。在業務報表中,只有在員工的淨累計金額超過預期平均剩餘服務年限時,才能在業務報表中確認10債務現值或上一年度末計劃資產公允價值較大者的百分比(走廊)。需要削減或解決福利計劃的事件將在我們的業務報表中確認。
在計算債務和費用時,公司需要選擇精算假設。這些假設包括貼現率、計劃資產的預期長期回報率、假定的醫療保健趨勢回報率和基於當前市場狀況、歷史信息以及與我們精算師的諮詢和意見確定的補償成本增長率。關鍵假設的變化可能會對預計的福利義務、資金需求和產生的定期成本產生重大影響。
與這些計劃有關的未確認服務前費用在在職僱員的平均剩餘服務期內攤銷至業務報表。
對固定繳款和多僱主養卹金計劃的繳款在發生時在業務報表中確認為一項費用。
本公司根據非報價資產的報價或可比價確定計劃資產的公允價值。對於固定福利養老金計劃,福利義務是預計福利義務;對於任何其他退休後固定福利計劃,它是退休後累積福利義務。
本公司確認年度內產生但未確認為定期福利成本淨額的損益和前期服務成本,作為其他全面收益的一部分,扣除税款。在累計其他全面收入中確認的金額,包括損益和以前的服務成本,在隨後確認為定期福利淨成本的組成部分時進行了調整。
對於公司的所有退休後福利計劃,衡量日期為12月31日,也就是我們的年終日期。
基於股份的薪酬
我們根據授予日的估計公允價值,扣除估計的沒收比率,確認所有基於股份的獎勵的補償費用。我們使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型來確定某些獎勵的估計公允價值。恩智浦通過激勵計劃的撥款是以股權結算的。以時間為基礎歸屬的限制性股份單位(“RSU”)的股份補償成本是根據授予日我們普通股的收盤公平市價,減去估計預期未來股息的現值,然後乘以授予的RSU的數量來計算的。授予業績或市場條件的基於業績的股份單位(“PSU”)的基於股份的薪酬成本在授予之日使用蒙特卡羅模擬模型來衡量。
最終預期授予的部分獎勵的價值在我們的綜合運營報表中按比例確認為必要的服務期內的費用。對於股票期權、PSU和RSU,授予日期價值減去估計的歸屬前沒收,在歸屬期間以直線方式支出。股票期權的行權期一般為四年,對於RSU和PSU,通常是三年.
每股收益
股東應佔每股基本收益的計算方法是將公司股東應佔淨收益或虧損除以當期已發行普通股的加權平均數。
為了確定稀釋股數,我們應用庫存股方法來確定流通股期權、RSU、PSU、員工購股計劃(“ESPP”)股票和MT年度激勵計劃的稀釋效應。在庫存股法下,員工行使股份獎勵必須支付的金額和公司尚未確認的未來服務補償成本金額被假設用於回購股份。
風險集中
可能使恩智浦面臨集中信用風險的金融工具,包括衍生金融工具,主要包括現金和現金等價物、短期投資、長期投資、應收賬款和遠期合同。
我們將我們的產品銷售給OEM和各個市場的分銷商,後者再將這些產品轉售給OEM或他們的分包製造商。我們的一個分銷商佔了18佔我們2021年收入的1%,17% in 2020 and 142019年。在2021年、2020年或2019年,沒有其他總代理商的收入佔我們收入的10%以上。我們直接銷售的一家OEM所佔份額不到10佔我們2021年和2020年收入的1%,112019年。在我們2021、2020或2019年的收入中,沒有其他直接銷售的OEM佔我們收入的10%以上。
與恩智浦外幣遠期合約相關的信貸風險僅限於這些合約的已實現和未實現收益。
該公司的部分製造能力使用外部供應商或鑄造廠。
我們在歐洲和亞洲的業務受集體談判協議的約束,這可能會對公司構成風險,但我們預計,如果是這樣的話,我們的業務不會受到幹擾。
2021年採用的會計準則
2019年12月,財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)2019-12年所得税(主題740):簡化所得税會計。ASU 2019-12修改了ASC 740,以簡化所得税的會計處理,刪除了ASC 740中一般原則的某些例外,並修改了現有指南,以提高應用的一致性。ASU 2019-12於2021年1月1日對我們生效。我們已經評估了我們目前的狀況和與修訂的相互關係,採用這一最新情況並未對公司的綜合財務報表和相關披露產生實質性影響。
2020年10月,財務會計準則委員會發布了ASU2020-09,債務(第470主題):根據美國證券交易委員會第33-10762號新聞稿對美國證券交易委員會段落的修訂,以反映美國證券交易委員會對其擔保債務證券發行披露規則的修改。新規則用發行人和擔保人的彙總財務信息取代了以前要求的簡明合併財務信息,並要求擴大質量披露。我們已選擇在新規則允許的項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析中提供這方面的信息。
2021年7月,FASB發佈了ASU 2021-05租賃(主題842)出租人-某些租賃費用可變的租賃。ASU 2021-05繼續處理自公共商業實體採用主題842以來可能出現的任何其他問題。本次更新中的修訂影響到租賃合同的出租人,這些租賃合同(1)具有不依賴於參考指數或費率的可變租賃付款,以及(2)如果被歸類為銷售型或直接融資,將導致在租賃開始時確認銷售損失。ASU 2021-05於2021年12月15日對我們生效。我們已經評估了我們目前的狀況和與修訂的相互關係,採用這一最新情況並未對公司的綜合財務報表和相關披露產生實質性影響。
該期間並無其他新的會計聲明發布或生效,對我們的綜合財務報表產生或預期有重大影響。
Note 3 – 收購和撤資
2021
2021年7月6日,我們以總對價$15.7百萬美元,扣除收盤調整後的淨額。
2020
有幾個不是2020年間的物質收購。於2020年2月3日,根據日期為2019年8月16日的最終協議,完成出售本公司的語音及音響解決方案(VAS)資產,該最終協議先前被歸類為持有待售,由中國收購深圳市古迪克斯科技有限公司(“古迪克斯”),現金淨額為$161百萬歐元,包括最終的營運資本調整。這帶來了$的收益。110在合併業務報表的其他收入(費用)中記錄的百萬美元。
2019
2019年12月6日,我們完成了對Marvell無線WiFi連接業務部門、藍牙技術組合和相關資產的收購,總對價為美元1.710億美元,扣除收盤調整後的淨額。此次收購是恩智浦在工業和物聯網以及汽車和通信基礎設施市場提供的處理、安全和連接產品的補充。
收購中收購的資產和承擔的負債的公允價值按主要類別確認如下:
| | | | | |
有形固定資產 | 2 | |
庫存 | 50 | |
已確認的無形資產 | 514 | |
商譽 | 1,138 | |
遞延税項資產 | 1 | |
取得的淨資產 | 1,705 | |
我們與收購資產及承擔負債有關的估值程序已於2020年第二季度完成。
此次收購產生的商譽歸因於新產品銷售、對新客户的銷售、集合的勞動力以及合併後預期的協同效應的預期增長。幾乎所有確認的商譽預計都可以在所得税中扣除。
已確認的假定無形資產確認如下:
| | | | | | | | | | | |
| 公允價值 | | 加權平均估計使用壽命(年) |
客户關係(包括在與客户相關的內容中) | 20 | | | 6 |
開發的技術(包含在基於技術的技術中) | 324 | | | 4.4 |
正在進行的研究和開發(1) | 170 | | | 不適用 |
已確認無形資產總額 | 514 | | | |
1)收購的進行中研發(“IPR&D”)是指在相關研發工作完成或放棄之前被歸類為無限期活資產的無形資產。知識產權研究與開發將在相關研究和開發工作完成之日確定的估計使用壽命內攤銷,或在項目被放棄時立即支出。收購的知識產權研發在被視為無限期在世期間不攤銷,而是接受年度減值測試或在有減值指標的情況下攤銷。
採用不同的收益法估計所收購無形資產的公允價值。已開發技術和知識產權研發採用多期超額收益法進行估值,該方法反映現有技術預期產生的預計現金流的現值,以及知識產權研發費用減去其他資產對該等現金流的貢獻。使用分銷商方法對客户關係進行評估,該方法使用基於市場的數據來支持與客户關係功能相關的盈利能力的選擇。
與收購相關的交易成本(美元5在我們的綜合經營報表中,法律、會計和其他相關費用被記錄為銷售、一般和行政費用的一個組成部分。
備考財務信息(未經審計)
以下未經審計的備考財務信息顯示了每個財年的綜合運營結果,就好像Marvell的無線WiFi連接業務部門、藍牙技術組合和相關資產已於2018年1月1日被收購:
| | | | | | | | | | | |
| 2019 | | 2018 |
收入 | 9,169 | | | 9,715 | |
股東應佔淨收益(虧損) | 237 | | | 2,154 | |
歸屬於股東的每股普通股淨收益(虧損): | | | |
–基本信息 | 0.84 | | | 6.61 | |
–稀釋 | 0.83 | | | 6.55 | |
備考資料包括某些購入會計調整的影響,例如已確認的無形資產及物業、購置的廠房及設備的攤銷及折舊估計變動,以及以股份為基礎的補償開支調整。備考業績僅作比較之用,並不表示在截至2018年1月1日實際進行收購時將會取得的收入或經營業績,或合併後業務未來營運的業績。此外,這些結果並不是對未來結果的預測,也不反映合併行動可能實現的協同作用。
2019年3月27日,我們出售了剩餘的股權,獲得現金淨收益$37百萬美元。
注4-補充財務信息
運營説明書信息
收入的分解
下表列出了按銷售渠道分類的收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
總代理商 | 6,325 | | | 4,720 | | | 4,409 | |
原始設備製造商和電子製造服務 | 4,587 | | | 3,728 | | | 4,352 | |
其他 | 151 | | | 164 | | | 116 | |
總計 | 11,063 | | | 8,612 | | | 8,877 | |
折舊、攤銷和減值
折舊和攤銷,包括減值費用如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
財產、廠房和設備折舊 | 551 | | | 547 | | | 518 | |
內部使用軟件攤銷 | 7 | | | 6 | | | 8 | |
其他已確認無形資產的攤銷(*) | 704 | | | 1,435 | | | 1,521 | |
| 1,262 | | | 1,988 | | | 2,047 | |
(*) 在2021年12月31日終了期間,該數額包括因知識產權研發項目中止而產生的減值費用#美元。36百萬美元。在截至2020年12月31日的期間,該金額包括作為收購飛思卡爾的一部分而獲得的與知識產權研發有關的減值,金額為#36百萬美元。
財產、廠房和設備的折舊主要計入收入成本。
其他收入(費用)
本公司剝離業務或活動時實施的製造服務安排(“MSA”)及過渡性服務安排(“TSA”)所產生的收入,計入其他收入(開支)。隨着剝離的業務或活動變得更加成熟,這些安排預計將減少。
下表列出了其他收入(費用)的分配情況:
| | | | | | | | | | | |
| 2021 | 2020 | 2019 |
MSA和TSA安排的結果 | (2) | | — | | — | |
其他,淨額 | 2 | | 114 | | 25 | |
總計 | — | | 114 | | 25 | |
財務收入(費用)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
利息收入 | 4 | | | 13 | | | 57 | |
利息支出 | (369) | | | (362) | | | (370) | |
利息支出總額(淨額) | (365) | | | (349) | | | (313) | |
清償債務淨收益(虧損) | (22) | | | (60) | | | (11) | |
外匯匯率結果 | 5 | | | (16) | | | (15) | |
雜項融資收入(費用)和其他,淨額 | (21) | | | 8 | | | (11) | |
其他財務收入(費用)合計 | (38) | | | (68) | | | (37) | |
總計 | (403) | | | (417) | | | (350) | |
資產負債表信息
現金和現金等價物
截至2021年12月31日和2020年12月31日,我們的現金餘額為$2,830百萬美元和美元2,275分別為100萬美元,其中208百萬美元和美元185百萬由我們與臺積電合併的合資公司SSMC持有。根據我們與臺積電的合資協議條款,這些現金的一部分可以通過股息的方式分配給我們,但38.8股息的%將支付給我們的合資夥伴。在2021年期間,不是股息(2020年:美元90百萬股息)由SSMC支付。
股權投資
截至2021年12月31日和2020年12月31日,股權證券投資的賬面價值總額摘要如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 |
有價證券 | 18 | | | 19 | |
非流通股證券 | 19 | | | 40 | |
權益類投資 | 75 | | | 61 | |
| 112 | | | 120 | |
股權會計被投資人投資的賬面價值總額摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 |
| | 持股百分比 | | 金額 | | 持股百分比 | | 金額 |
睿智道路產業投資基金I,L.P. | | 8.41 | % | | 31 | | | 10.17 | % | | 29 | |
其他 | | — | | | 44 | | | — | | | 32 | |
| | | | 75 | | | | | 61 | |
在每個期間結束時,與股權會計被投資人有關的結果如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
公司在收入(虧損)中的份額 | (1) | | | (4) | | | (2) | |
其他結果 | (1) | | | — | | | 3 | |
| (2) | | | (4) | | | 1 | |
其他流動負債
截至2021年12月31日和2020年12月31日的其他流動負債包括:
| | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 |
應計薪酬和福利 | 476 | | | 286 | |
應付所得税 | 82 | | | 140 | |
應付股息 | 149 | | | 105 | |
其他 | 468 | | | 435 | |
| 1,175 | | | 966 | |
注5-重組費用
在每個報告日期,我們評估我們的重組負債,主要由離職福利組成,以確保我們的應計項目仍然適當。在2021年至2019年期間,不是新的重大重組計劃。在2020年第四季度,我們確認了38在我們的重組債務中,員工遣散費的百萬美元與具體的有針對性的行動有關。
下表為2021年重組負債頭寸變動情況:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 餘額2021年1月1日 | | 加法 | | 已利用 | | 已釋放 | | 其他 變化(1) | | 餘額2021年12月31日 |
重組負債 | 74 | | | 1 | | | (37) | | | — | | | (1) | | | 37 | |
(1)其他主要與翻譯差異有關的變更。
截至2021年12月31日的重組負債總額為37百萬美元在綜合資產負債表的流動負債下歸類(#美元25百萬美元)和非流動負債(美元12百萬)。
重組負債的使用主要反映了公司早些年發起的持續重組計劃的執行情況。
下表為2020年重組負債頭寸變動情況:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 餘額2020年1月1日 | | 加法 | | 已利用 | | 已釋放 | | 其他 變化(1) | | 餘額2020年12月31日 |
重組負債 | 32 | | | 77 | | | (36) | | | — | | | 1 | | | 74 | |
(1)其他主要與翻譯差異有關的變更。
截至2020年12月31日的總重組負債為美元74百萬美元在綜合資產負債表的流動負債下歸類(#美元60百萬美元)和非流動負債(美元14百萬)。
重組負債的使用主要反映了公司早些年發起的持續重組計劃的執行情況。
2021年、2020年和2019年記錄的重組費用構成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
人員裁員成本 | 1 | | | 78 | | | 32 | |
其他退出成本 | — | | | — | | | — | |
撥備/應計項目的發放 | — | | | — | | | (4) | |
重組費用淨額 | 1 | | | 78 | | | 28 | |
在營業收入中記錄的重組費用列在經營報表的下列項目中:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
收入成本 | — | | | 15 | | | 3 | |
研究與開發 | 1 | | | 39 | | | 16 | |
銷售、一般和行政 | — | | | 24 | | | 9 | |
其他(收入)支出 | — | | | — | | | — | |
重組費用淨額 | 1 | | | 78 | | | 28 | |
注6-所得税
2021年,恩智浦產生的所得税前收入為2,180百萬美元(2020年:收入為$1百萬美元;2019年:收入$291百萬)。T所得税前收入(虧損)的構成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
荷蘭 | 942 | | | 447 | | | 429 | |
外國 | 1,238 | | | (446) | | | (138) | |
| 2,180 | | | 1 | | | 291 | |
所得税優惠(費用)的構成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
當期税額: | | | | | |
荷蘭 | (106) | | | (147) | | | (90) | |
外國 | (186) | | | (119) | | | (105) | |
| (292) | | | (266) | | | (195) | |
遞延税金: | | | | | |
荷蘭 | 10 | | | 58 | | | (28) | |
外國 | 10 | | | 291 | | | 203 | |
| 20 | | | 349 | | | 175 | |
所得税優惠總額(費用) | (272) | | | 83 | | | (20) | |
A 荷蘭法定所得税税率佔所得税前收入(虧損)的百分比和實際所得税税率的對賬如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 金額 | | % | | 金額 | | % | | 金額 | | % |
荷蘭法定所得税率 | 545 | | | 25.0 | | | — | | | 25.0 | | | 73 | | | 25.0 | |
| | | | | | | | | | | |
當地法定税率與荷蘭法定税率之間的差額 | (42) | | | (1.9) | | | 22 | | | 2,175.0 | | | 16 | | | 5.5 | |
估值免税額淨變動 | (20) | | | (0.9) | | | 35 | | | 3,500.0 | | | 59 | | | 20.2 | |
不可扣除的費用/損失 | 53 | | | 2.5 | | | 61 | | | 6,100.0 | | | 52 | | | 17.8 | |
荷蘭税收優惠政策 | (69) | | | (3.2) | | | (48) | | | (4,800.0) | | | (68) | | | (23.2) | |
外國税收優惠 | (163) | | | (7.5) | | | (117) | | | (11,700.0) | | | (118) | | | (40.5) | |
前幾年所得税估計數的變化 | (21) | | | (1.0) | | | (13) | | | (1,300.0) | | | (3) | | | (1.2) | |
出售不可抵扣商譽 | — | | | — | | | 10 | | | 1,000.0 | | | — | | | — | |
預提税金 | (8) | | | (0.4) | | | (31) | | | (3,100.0) | | | 5 | | | 1.8 | |
其他差異 | (3) | | | (0.1) | | | (2) | | | (200.0) | | | 4 | | | 1.5 | |
實際税率 | 272 | | | 12.5 | | | (83) | | | (8,300.0) | | | 20 | | | 6.9 | |
.
我們記錄了一筆所得税支出為#美元2722021年為100萬,反映出有效税率為12.5%,而收益為$83百萬元,有效税率為(8300.0有效税率反映以下因素的影響:税收優惠、我們的部分收入在海外司法管轄區按不同於荷蘭法定税率的税率徵税、前幾年所得税估計值的變化、估值免税額和不可扣除費用的變化、銷售不可抵扣商譽和預扣税。這些項目的影響導致抵銷因素,這些因素歸因於兩個期間之間有效税率的變化,主要驅動因素概述如下:
•該公司受益於某些税收優惠,這降低了實際税率。任何一年的獎勵金額與同一時期的應納税所得額相稱。2021年,外國税收和荷蘭税收優惠比2020年高出1美元67百萬美元,主要是由於恩智浦增加了投資支出,並受益於更高的合格收入。
•估值免税額的增加主要是由於2019年起適用的新荷蘭企業所得税法。部分利息支出在被記錄的年度內不可扣除,但可以結轉而不到期。2021年發放估值津貼是因為與2020年和2019年相比,符合條件的收入更高。
•2021年的預提税收優惠主要是因為改變了將更多的未分配收益視為無限期再投資的做法,從而產生了#美元的税收優惠。17百萬美元。差額為$36與2019年的税項支出相比,2020年的預提税項優惠減少了100萬美元,這主要是由於有關外國子公司收益未來匯款的適用遞延納税負債率的變化,以及考慮將更多的未分配收益視為無限期再投資的變化。
•美元不可抵扣商譽的税收效應10百萬美元與2020年VAS業務的剝離有關。
本公司受益於某些司法管轄區的所得税免税期,規定我們在該等司法管轄區繳納減少的所得税的固定時間段因司法管轄區的不同而有所不同。主要的所得税免税期預計將於2026年底到期。這一免税期的影響使外國所得税減少了1美元。14 million in 2021 (2020: $11百萬美元;2019年:美元12百萬美元).這一免税期對每股淨收益(稀釋後)的收益為$0.05 in 2021 (2020: $0.04; 2019: $0.04).
遞延税項資產和負債
遞延税項資產和負債的主要組成部分如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 |
營業虧損和税收抵免結轉 | 317 | | | 480 | |
不允許的利息和税收優惠結轉 | 19 | | | 69 | |
其他應計負債 | 147 | | | 107 | |
養老金 | 104 | | | 121 | |
其他非流動負債 | 60 | | | 58 | |
基於股份的薪酬 | 9 | | | 13 | |
重組負債 | 6 | | | 15 | |
應收賬款 | 89 | | | 55 | |
盤存 | 5 | | | 8 | |
遞延税項資產總額 | 756 | | | 926 | |
估值免税額 | (161) | | | (227) | |
遞延税項資產總額,扣除估值免税額 | 595 | | | 699 | |
| | | |
已確認的無形資產,淨額 | (20) | | | (116) | |
境外子公司未分配收益 | (38) | | | (54) | |
財產、廠房和設備、淨值 | (7) | | | (15) | |
商譽 | (83) | | | (66) | |
其他流動和非流動資產 | (63) | | | (56) | |
遞延税項負債總額 | (211) | | | (307) | |
遞延税金淨頭寸 | 384 | | | 392 | |
本公司合併資產負債表中遞延税項資產和負債的分類如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 |
其他非流動資產內的遞延税項資產 | 441 | | | 477 | |
非流動負債內的遞延税項負債 | (57) | | | (85) | |
| 384 | | | 392 | |
本公司擁有因淨營業虧損結轉、税項抵免結轉及可扣除的暫時性差額而產生的重大遞延税項資產,該等差額可能會減少未來期間的應課税收入或應付所得税。遞延税項資產的估值免税額是基於一個“更有可能”的門檻建立的。我們遞延税項資產的變現取決於我們能否在税法為每個適用税務管轄區規定的結轉或結轉期間內產生足夠的應税收入。估值津貼減少#美元。662021年的百萬美元(2020年:美元37百萬人增加)。除估值免税額淨變動#美元外20這主要包括因清算休眠的法人實體而減少的估值津貼#美元。17由於前幾年所得税估計數的變化,其餘部分的費用為1000萬美元。
我們在就截至2021年12月31日的估值撥備作出判斷時,會考慮所有可獲得的證據,包括在年底之後但在財務報表發佈之前發生的事件。遞延税項資產在我們認為這些資產更有可能變現的範圍內予以確認。在作出這一決定時,我們考慮了所有可用的積極和消極證據,包括扭轉現有的臨時差異、預測未來應納税所得額和税務籌劃戰略。
截至2021年12月31日,税收損失結轉$537百萬美元(包括$139美國州税收損失的百萬美元)將按如下方式到期:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 天平 | | 計劃的到期時間 |
| | 十二月三十一日, | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027-2031 | | 後來 | | 無限 |
税損結轉 | | 537 | | | 13 | | | 2 | | | 3 | | | 10 | | | 13 | | | 91 | | | 45 | | | 360 | |
這一概覽不包括結轉的税收優惠。78100萬份,保質期無限制。
該公司還擁有税收抵免結轉#美元。363100萬歐元(不包括未確認的税收優惠的影響),可用於抵銷未來的税收(如果有的話),其有效期如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 天平 | | 計劃的到期時間 |
| | 十二月三十一日, | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027-2031 | | 後來 | | 無限 |
税收抵免結轉 | | 363 | | | 10 | | | 11 | | | 11 | | | 19 | | | 22 | | | 49 | | | 188 | | | 53 | |
截至2021年12月31日,應付所得税淨額(不包括未確認税收優惠的負債)為#美元。55百萬美元(2020年:應付所得税淨額為#美元117百萬美元),包括直接從税務機關應收或應付給税務機關的款項。
該公司不會無限期地將其子公司的大部分未分配收益進行再投資。因此,該公司確認了一項遞延税項負債#美元。382021年12月31日為百萬美元(2020年:美元54用於外國子公司這些收益未來匯款時應繳納的額外所得税和預扣税。公司考慮$345未分配收益中的100萬無限期再投資,儘管逆轉的時間是可以控制的。在將這些收益匯回國內後,該公司將繳納#美元的税款。35100萬美元,截至2021年12月31日未確認為遞延納税負債。
未確認的税收優惠(不包括利息和罰金)的期初和期末金額核對如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
截至1月1日的餘額, | 161 | | | 159 | | | 165 | |
翻譯差異 | (1) | | | — | | | (1) | |
訴訟時效失效 | (1) | | | (4) | | | (3) | |
前期税收頭寸的增加 | 7 | | | 5 | | | 4 | |
較上一時期的税收頭寸減少 | (1) | | | — | | | (4) | |
本期税收頭寸的增加 | 11 | | | 7 | | | 7 | |
與税務機關結算有關的減少額 | — | | | (6) | | | (9) | |
截至12月31日的餘額, | 176 | | | 161 | | | 159 | |
在截至2021年12月31日的未確認税收優惠總額中,152百萬美元,如果得到確認,將影響實際税率。所有其他未確認的税項優惠如已確認,將不會影響實際税率,因為該等税項將由本公司遞延税項資產的補償性調整所抵銷,而遞延税項資產將根據報告日期的現有條件獲得估值津貼。
該公司將與少繳所得税有關的利息歸類為財務費用,將罰款歸類為所得税支出。在2021年記錄的相關利息和罰款總額為$5百萬美元支出(2020年:美元4百萬美元;2019年:美元3百萬福利)。截至2021年12月31日
公司已確認相關利息的責任和罰款#美元。18百萬美元(2020年:美元13百萬美元;2019年:美元11百萬)。例如,由於完成税務審查,未確認税收優惠總額可能在報告日期後12個月內大幅增加/減少。據估計,這一合理可能的變化不會很大。
該公司在荷蘭、美國和其他各種外國司法管轄區提交所得税申報單。我們子公司的税務申報在正常業務過程中由世界各地的税務機關進行例行審計。仍須由主要税務管轄區審查的納税年度:荷蘭(2018年至2020年)、德國(2017年至2020年)、美國(2005年至2020年)、中國(2011年至2020年)、臺灣(2016年至2020年)、泰國(2016年至2020年)、馬來西亞(2014年至2020年)和印度(2004年、2005年、2007年至2020年)。
注7-應收賬款淨額
應收賬款淨額摘要如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 |
第三方應收賬款 | 925 | | | 767 | |
信貸損失準備 | (2) | | | (2) | |
| 923 | | | 765 | |
下表列出了按銷售渠道分列的應收賬款淨額:
| | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 |
總代理商 | 171 | | | 186 | |
原始設備製造商和電子製造服務 | 722 | | | 533 | |
其他 | 30 | | | 46 | |
| 923 | | | 765 | |
注8-庫存,淨額
庫存摘要如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 1) |
原料 | 107 | | | 66 | |
Oracle Work in Process | 846 | | | 738 | |
成品 | 236 | | | 226 | |
| 1,189 | | | 1,030 | |
1) 對上一期間的某些數額進行了重新分類,更正了本年度製成品和在製品類別之間陳舊津貼的列報方式,但不影響總庫存淨額。 |
存放在客户地點寄售的製成品部分為#美元。12截至2021年12月31日,百萬美元(2020年:美元31百萬)。
上述記錄的數額是扣除報廢津貼#美元后的淨額。120截至2021年12月31日,百萬美元(2020年:美元122百萬)。
注9-財產、廠房和設備、淨值
下表列出了扣除累計折舊後公司財產、廠房和設備的詳細情況:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 使用壽命 (單位:年) | | 2021 | | 2020 |
土地 | | | 164 | | | 165 | |
建築物 | 9至50 | | 1,465 | | | 1,425 | |
機械及裝置 | 2至10 | | 4,457 | | | 3,970 | |
其他設備 | 1至5 | | 802 | | | 751 | |
預付款和在建工程 | | | 423 | | | 210 | |
| | | 7,311 | | | 6,521 | |
減去累計折舊 | | | (4,676) | | | (4,237) | |
財產、廠房和設備,扣除累計折舊後的淨額 | | | 2,635 | | | 2,284 | |
附註10-已確認的無形資產
已確認無形資產的變動情況如下:
| | | | | |
| 總計 |
2020年1月1日的餘額 | |
成本 | 9,384 | |
累計攤銷/減值 | (5,764) | |
賬面價值 | 3,620 | |
賬面價值變動: | |
收購/增加 | 63 | |
轉移至持有以待出售的資產 | — | |
攤銷 | (1,398) | |
減損 | (43) | |
總更改數 | (1,378) | |
2020年12月31日的餘額 | |
成本 | 9,249 | |
累計攤銷/減值 | (7,007) | |
賬面價值 | 2,242 | |
賬面價值變動: | |
收購/增加 | 163 | |
轉移至持有以待出售的資產 | — | |
攤銷 | (674) | |
減損 | (37) | |
翻譯差異 | — | |
總更改數 | (548) | |
截至2021年12月31日的餘額 | |
成本 | 4,715 | |
累計攤銷/減值 | (3,021) | |
賬面價值 | 1,694 | |
分別截至2021年12月31日和2020年12月31日確認的無形資產包括:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 |
| 總賬面金額 | | 累計 攤銷 | | 總賬面金額 | | 累計 攤銷 |
知識產權研發(1) | 96 | | | — | | | 147 | | | — | |
與市場營銷相關 | 81 | | | (81) | | | 81 | | | (81) | |
與客户相關 | 852 | | | (325) | | | 957 | | | (381) | |
以技術為基礎 | 3,686 | | | (2,615) | | | 8,064 | | | (6,545) | |
已確認的無形資產 | 4,715 | | | (3,021) | | | 9,249 | | | (7,007) | |
(1)在相關研究和開發工作完成或放棄之前,知識產權研究與開發不應攤銷。
在接下來的五年中,這些已確認的無形資產的攤銷費用估計為:
| | | | | |
2022 | 614 | |
2023 | 383 | |
2024 | 197 | |
2025 | 101 | |
2026 | 68 | |
此後 | 331 | |
除知識產權研發及商譽外,所有無形資產均須攤銷,並無假定剩餘價值。
已確認無形資產的預期加權平均剩餘壽命為4截至2021年12月31日。
注11-商譽
2021年和2020年商譽變動情況如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 |
截至1月1日的餘額 | | | |
成本 | 10,098 | | | 10,063 | |
累計減值 | (114) | | | (114) | |
賬面價值 | 9,984 | | | 9,949 | |
賬面價值變動: | | | |
收購 | 6 | | | 3 | |
轉移至持有以待出售的資產 | — | | | — | |
翻譯差異 | (29) | | | 32 | |
總更改數 | (23) | | | 35 | |
截至12月31日的餘額 | | | |
成本平衡 | 10,075 | | | 10,098 | |
累計減值-餘額 | (114) | | | (114) | |
賬面價值-餘額 | 9,961 | | | 9,984 | |
不是商譽減值費用要求在2021年或2020年確認。
報告單位的公允價值大大超過報告單位的賬面價值。
見附註3,“收購和撤資”。
附註12-退休後福利計劃
養老金
我們的員工根據各自國家的法律要求、習俗和相關事項參加員工養老金計劃。這些計劃是固定收益養老金計劃、固定繳費計劃和多僱主計劃。
本公司在荷蘭的員工參與了一項多僱主計劃,該計劃是根據恩智浦所在行業有效的PME強制性從屬關係,為金屬和電氣工程行業(“Bedrijfstakpensioenfonds Metalektro”或“PME”)的員工實施的。由於這種從屬關係是金屬和電氣工程行業的法律要求,因此沒有到期日。本PME多僱主計劃(職業生涯平均計劃)涵蓋1,430公司和627,000參與者。該計劃在總體基礎上監測其風險,而不是按公司或參與者進行監測,因此不能被視為固定福利計劃。養老基金規定,關聯公司的唯一義務將是支付年度計劃繳費。關聯公司沒有義務為計劃赤字提供資金。關聯公司也無權獲得養老基金中任何可能的盈餘。
每一家參與的公司繳納的養老金佔其總養老金基數的固定百分比,即可領取養老金的工資減去個人補償。本公司任何期間的退休金成本為該期間應繳的供款金額。
強制性計劃的供款率將由27.59% (2021) to 27.98% (2022).
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
PME多僱主計劃 | 2021 | | 2020 | | 2019 |
恩智浦對該計劃的貢獻 | 37 | | | 33 | | | 31 | |
(包括僱員的供款) | 5 | | | 4 | | | 4 | |
參與該計劃的恩智浦在職員工平均數 | 2,075 | | | 2,048 | | | 2,129 | |
恩智浦對該計劃的貢獻超過總貢獻的5%(截至計劃年末12月31日) | 不是 | | 不是 | | 不是 |
列入2021年業務報表的養卹金費用為#美元。112百萬美元(2020年:美元103百萬美元;2019年:美元98百萬美元),其中52百萬美元(2020年:美元47百萬美元;2019年:美元47百萬美元)代表固定繳款計劃和#美元32百萬美元(2020年:美元29百萬美元;2019年:美元27百萬)代表PME多僱主計劃。
固定福利計劃
固定福利計劃提供的福利基於員工的服務年限和薪酬水平。本公司在必要時作出繳費,以提供足夠的資產,以滿足固定收益養老金計劃參與者的應付福利。
這些捐款是根據各種因素確定的,包括資金狀況、法律和税務考慮以及當地習俗。在發生索賠時,公司為某些固定收益養老金計劃提供資金。
固定收益計劃的持續總成本為#美元。282021年為100萬(2020年:成本為1美元27百萬美元;2019年:成本為$24百萬)。
下表彙總了2021年和2020年與本公司專用計劃相關的養老金福利債務和固定收益養老金計劃資產的變化,並將這些計劃的資金狀況與綜合資產負債表中確認的金額進行了對賬。
| | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 |
預計福利義務 | | | |
年初的預計福利義務 | 790 | | | 665 | |
服務成本 | 17 | | | 17 | |
利息成本 | 6 | | | 7 | |
精算(損益) | (3) | | | 65 | |
削減和定居 | — | | | — | |
已支付的福利 | (22) | | | (22) | |
匯率差異 | (58) | | | 58 | |
年底的預計福利義務 | 730 | | | 790 | |
計劃資產 | | | |
年初計劃資產的公允價值 | 224 | | | 203 | |
計劃資產的實際回報率 | 19 | | | 5 | |
僱主供款 | 18 | | | 22 | |
削減和定居 | — | | | — | |
已支付的福利 | (21) | | | (22) | |
匯率差異 | (18) | | | 16 | |
計劃資產年終公允價值 | 222 | | | 224 | |
資金狀況 | (508) | | | (566) | |
資金狀況分類如下 | | | |
-其他非流動負債內的應計養卹金成本 | (497) | | | (554) | |
-應計負債內的應計養卹金成本 | (11) | | | (12) | |
總計 | (508) | | | (566) | |
累積利益義務 | | | |
所有公司專用福利養老金計劃的累積福利義務 | 705 | | | 755 | |
資產少於累計福利義務的計劃(包括無資金來源的計劃) | | | |
-計劃資產的公允價值 | 217 | | | 220 | |
-累積福利義務 | 699 | | | 750 | |
在累計其他綜合收益中確認的金額(税前) | | | |
年初AOCI合計 | 214 | | | 140 | |
-精算淨虧損(收益) | (24) | | | 58 | |
--匯率差異 | (15) | | | 16 | |
年終AOCI合計 | 175 | | | 214 | |
所有供資不足(包括無供資)養卹金計劃的預計福利債務和計劃資產淨額為#美元。508百萬美元和美元566分別於2021年12月31日和2020年12月31日的負債,並在綜合資產負債表中列為負債。
截至2021年12月31日止年度,精算虧損主要與貼現率增加約40在加權基礎上的基點,並更新各國的死亡率表基準。截至2020年12月31日止年度,精算虧損主要與貼現率下降約40在加權基礎上的基點,並更新各國的死亡率表基準。
用於計算預計福利債務的加權平均假設如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 |
貼現率 | 1.2 | % | | 0.8 | % |
補償增值率 | 2.2 | % | | 1.6 | % |
用於計算定期養卹金淨費用的加權平均假設如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
貼現率 | 0.8 | % | | 1.2 | % | | 2.0 | % |
計劃資產的預期收益 | 2.6 | % | | 2.6 | % | | 2.7 | % |
補償增值率 | 1.6 | % | | 1.5 | % | | 1.8 | % |
對於公司的主要計劃,使用的貼現率是基於高質量的公司債券(iBoxx公司歐元AA 10+)。
在某些沒有深度公司債券市場的亞洲國家,計劃使用基於當地主權利率和計劃到期日(彭博政府債券收益率)的貼現率。
每種資產類別的預期回報是基於這樣的假設,即資產估值往往會回到各自的長期均衡狀態。任何基金計劃的預期資產回報等於根據基金的戰略資產配置,按其投資組合權重加權的每個資產類別的預期回報的平均值。
定期養卹金淨費用的構成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
服務成本 | 18 | | | 17 | | | 14 | |
預計收益債務的利息成本 | 6 | | | 7 | | | 12 | |
計劃資產的預期回報 | (6) | | | (5) | | | (6) | |
淨(利)損攤銷 | 10 | | | 8 | | | 4 | |
砍伐和定居 | — | | | — | | | — | |
淨週期成本 | 28 | | | 27 | | | 24 | |
定期養卹金淨費用除服務費用部分外的其他部分列入合併業務報表中的其他財務收入(費用)。
計劃資產
2021年12月31日和2020年12月31日的養老金計劃實際資產配置情況如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 |
資產類別: | | | |
股權證券 | 34 | % | | 34 | % |
債務證券 | 35 | % | | 39 | % |
保險合同 | 7 | % | | 7 | % |
其他 | 24 | % | | 20 | % |
| 100 | % | | 100 | % |
我們達到了資產配置計劃的目標。養老金計劃資產的投資目標旨在產生回報,連同未來的繳款,將使養老金計劃能夠履行其未來的義務。我們主要固定收益計劃的投資主要由政府債券、“2級”公司債券和現金組成,以減輕利率波動的風險。我們最大的計劃的資產負債建模研究評估了股票、債券、現金和其他類別的資產組合。其他國家的基金計劃的資產大多有很大比例的固定收益證券,這些證券具有回報特徵,即
與貼現率波動引起的負債變化保持一致。養老金計劃總資產為$222百萬美元包括$193100萬美元與德國和日本的養老基金有關。
下表總結了這些資產的分類。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 |
| I級 | | II級 | | 第三級 | | I級 | | II級 | | 第三級 |
股權證券 | — | | | 71 | | | — | | | — | | | 71 | | | — | |
債務證券 | 6 | | | 53 | | | — | | | 8 | | | 62 | | | — | |
保險合同 | — | | | 15 | | | — | | | — | | | 15 | | | — | |
其他 | 1 | | | 24 | | | 22 | | | — | | | 21 | | | 18 | |
| 7 | | | 163 | | | 22 | | | 8 | | | 169 | | | 18 | |
該公司目前預計將賺取$12僱主對固定收益養老金計劃的繳費為百萬美元,102022年,與無資金支持的養老金計劃有關的預期現金支付將達到100萬美元。
預計未來的養老金福利支出
預計將支付下列福利付款(包括為供資計劃支付的福利):
| | | | | |
2022 | 22 | |
2023 | 23 | |
2024 | 25 | |
2025 | 25 | |
2026 | 28 | |
Years 2027-2031 | 162 | |
退休後醫療福利
除了提供養老金福利外,恩智浦還在美國提供退休人員醫療福利,這些福利被計入固定福利計劃。
截至2021年底的累計退休後福利債務為#美元4百萬美元(2020年:美元6百萬)。
注13-債務
長期債務
下表彙總了截至2021年12月31日和2020年12月31日的未償長期債務:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 |
| 到期日 | | 金額 | | 利率 | | 金額 | | 利率 |
固定費率3.875優先無擔保票據百分比 | Sep, 2022 | | — | | | 3.875 | | | 1,000 | | | 3.875 | |
固定費率4.625優先無擔保票據百分比 | Jun, 2023 | | 900 | | | 4.625 | | | 900 | | | 4.625 | |
固定費率4.875優先無擔保票據百分比 | Mar, 2024 | | 1,000 | | | 4.875 | | | 1,000 | | | 4.875 | |
固定費率2.7優先無擔保票據百分比 | May, 2025 | | 500 | | | 2.700 | | | 500 | | | 2.700 | |
固定費率5.35優先無擔保票據百分比 | Mar, 2026 | | 500 | | | 5.350 | | | 500 | | | 5.350 | |
固定費率3.875優先無擔保票據百分比 | Jun, 2026 | | 750 | | | 3.875 | | | 750 | | | 3.875 | |
固定費率3.15優先無擔保票據百分比 | May, 2027 | | 500 | | | 3.150 | | | 500 | | | 3.150 | |
固定費率5.55優先無擔保票據百分比 | Dec, 2028 | | 500 | | | 5.550 | | | 500 | | | 5.550 | |
固定費率4.3優先無擔保票據百分比 | Jun, 2029 | | 1,000 | | | 4.300 | | | 1,000 | | | 4.300 | |
固定費率3.4優先無擔保票據百分比 | May, 2030 | | 1,000 | | | 3.400 | | | 1,000 | | | 3.400 | |
固定費率2.5優先無擔保票據百分比 | May, 2031 | | 1,000 | | | 2.500 | | | — | | | — | |
固定費率2.65優先無擔保票據百分比 | Feb, 2032 | | 1,000 | | | 2.650 | | | — | | | — | |
固定費率3.25優先無擔保票據百分比 | May, 2041 | | 1,000 | | | 3.250 | | | — | | | — | |
固定費率3.125優先無擔保票據百分比 | Feb, 2042 | | 500 | | | 3.125 | | | — | | | — | |
固定費率3.25優先無擔保票據百分比 | Nov, 2051 | | 500 | | | 3.250 | | | — | | | — | |
浮動利率循環信貸安排(RCF) | Jun, 2024 | | — | | | — | | | — | | | — | |
本金總額 | | | 10,650 | | | | | 7,650 | | | |
未攤銷折扣、保費和債務 發行成本 | | | (78) | | | | | (41) | | | |
總債務,包括未攤銷折扣, 保費、債務發行成本和公允價值 調整 | | | 10,572 | | | | | 7,609 | | | |
長期債務的當期部分 | | | — | | | | | — | | | |
長期債務 | | | 10,572 | | | | | 7,609 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 利率區間 | | 平均利率 | | 未償還本金 2021 | | 將於2022年到期 | | 將於2022年之後到期 | | 應在2026年後到期 | | 平均剩餘期限 (單位:年) | | 本金金額 傑出的 2020 |
美元紙幣 | 2.5%- 5.6% | | 3.7 | % | | 10,650 | | | — | | | 10,650 | | | 7,000 | | | 9.05 | | 7,650 | |
循環信貸安排(1) | — | % | | — | % | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
銀行借款 | — | % | | — | % | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | 10,650 | | | — | | | 10,650 | | | 7,000 | | | 9.05 | | 7,650 | |
(1)我們沒有任何低於美元的借款。1,500截至2021年12月31日和2020年12月31日的百萬循環信貸安排。
截至2021年12月31日,以下長期債務本金將在未來5年內到期:
| | | | | |
2022 | — | |
2023 | 900 | |
2024 | 1,000 | |
2025 | 500 | |
2026 | 1,250 | |
5年後到期 | 7,000 | |
| 10,650 | |
截至2021年12月31日,我們未償長期債務的賬面價值為10,650百萬美元,減去債券發行成本$47百萬美元和原始發行/債務貼現$31百萬美元。
截至2021年12月31日,我們的貸款協議中沒有浮動利率債務的本金總額。無擔保債務的剩餘期限平均為9.1好幾年了。
截至2021年12月31日的應計利息為$57百萬美元(2020年12月31日:美元57百萬)。
2021年融資活動
2032年、2042年和2051年高級無抵押債券
2021年11月30日,恩智浦B.V.與恩智浦美國公司和恩智浦融資有限責任公司一起發行了美元110億美元2.652032年到期的高級無擔保票據百分比,$500百萬美元3.1252042年到期的高級無擔保票據百分比和$500百萬美元3.252051年到期的高級無擔保票據百分比。該公司用發售這些票據所得款項淨額的一部分贖回1億未償還本金總額3.8752022年到期的優先債券百分比。其餘淨收益將用於一般企業用途,其中可能包括資本支出或股權回購交易。
2031年和2041年高級無抵押債券
2021年5月11日,恩智浦B.V.與恩智浦美國公司和恩智浦融資有限責任公司一起發行了美元110億美元2.52031年到期的高級無擔保票據百分比和$110億美元3.252041年到期的高級無擔保票據百分比。該基金的淨收益2.52031年到期的優先票據百分比(“2031年票據”)正用於資助某些符合資格的綠色項目。在分配相等於2031年債券所得款項淨額以資助該等合資格的環保計劃之前,2031年債券的剩餘收益淨額連同3.25%2041年到期的優先票據,暫時作為現金和其他短期證券持有,或用於一般公司用途,包括資本支出、短期債務償還或股權回購交易。
票據的某些條款和契諾
本公司無須就票據支付強制性贖回款項或償債基金款項。
管理票據的契諾包括限制本公司及受限制附屬公司產生額外債務、設立留置權、支付股息、贖回股本或作出某些其他受限制付款或投資的能力;訂立限制受限制附屬公司派息的協議;出售資產(包括受限制附屬公司的股本);與聯屬公司進行交易;以及進行合併或合併。本公司一直遵守任何此類契約和融資契諾。
截至2021年12月31日和2020年12月31日,長期和短期債務的任何部分都沒有以公司幾乎所有資產及其某些子公司的抵押品作為擔保。
截至2021年12月31日,我們遵守了債務協議下的所有契約。
2019可現金可轉換優先票據
2014年11月,恩智浦發行了1,1502019年可轉換現金優先票據本金百萬元(以下簡稱“票據”)。現金可轉換票據於2019年12月1日到期。所有持有人均選擇於2019年12月2日轉換其現金可轉換票據以供結算,且所有現金可轉換票據均未於該日期前回購或轉換為現金。
2019年12月2日,我們償還了美元1,150使用可用現金的現金可轉換票據本金總額為百萬美元。
在單獨的交易中,恩智浦還向各方出售了認股權證,以購買最多11.18百萬股恩智浦普通股,初始執行價為133.32根據修訂後的1933年《證券法》第4(2)條或《證券法》,在私募中的每股收益。認股權證的到期日期從2020年3月2日到2020年5月26日不等。在整個期間內,恩智浦的股價低於認股權證的換股價格,因此,沒有任何認股權證進行換股。認股權證計入稀釋後每股收益,只要影響是攤薄的。截至2020年12月31日,這些權證並未稀釋。
Note 14 – 租契
營運及融資租賃資產涉及樓宇(公司辦公室、研發及製造設施及數據中心)、土地、機械及裝置及其他設備(車輛及若干辦公設備)。除土地租約外,這些租約的剩餘租期為1至30年(土地契約)48至90年),其中一些可能包括將租約延長最多至5幾年,其中一些可能包括在以下時間內終止租約的選項1年。截至2021年12月31日,融資租賃項下記錄的資產為#美元。82百萬美元,與融資租賃相關的累計折舊為#美元15百萬美元(2020年:美元82百萬美元和美元12分別為100萬)。融資租賃負債達#美元。23截至2021年12月31日,百萬美元(2020年12月31日:美元24百萬)。
經營租賃費用的構成如下
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| | | | | |
經營租賃成本 | 66 | | | 65 | | | 59 | |
| | | | | |
與經營租賃有關的其他信息如下: | | | | | |
| | | | | |
補充現金流信息: | | | | | |
來自經營租賃的經營現金流 | 64 | | | 63 | | | 53 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
以租賃義務換取的使用權資產1) | 67 | | | 50 | | | 279 | |
| | | | | |
| | | | | |
1) $188根據ASC 842的採用,於2019年1月1日記錄的百萬美元。 | | | | | |
| | | | | |
加權平均剩餘租期 | 6年份 | | 6年份 | | 6年份 |
| | | | | |
| | | | | |
加權平均貼現率 | 2 | % | | 3 | % | | 3 | % |
| | | | | |
截至2021年12月31日,經營租賃的未來最低租賃付款如下:
| | | | | |
| 自.起 |
| 2021年12月31日 |
| |
2022 | 60 | |
2023 | 53 | |
2024 | 40 | |
2025 | 30 | |
2026 | 28 | |
此後 | 45 | |
未來最低租賃付款總額 | 256 | |
減去:推定利息 | (19) | |
總計 | 237 | |
房租費用總計為$102021年為100萬美元,相比之下,92020年為100萬美元,122019年(包括與租賃資產和短期租賃相關的服務)。
與經營租賃有關的租賃負債分為流動負債和非流動負債:
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日, |
| 2021 | | 2020 |
| | | |
其他流動負債 | 56 | | | 60 | |
其他非流動負債 | 181 | | | 177 | |
總計 | 237 | | | 237 | |
經營租賃使用權資產為$226截至2021年12月31日,百萬美元(2020年12月31日:美元223百萬美元),並計入綜合資產負債表中的其他非流動資產。
附註15-承付款和或有事項
購買承諾
該公司維持與某些供應商的採購承諾,主要是原材料、半成品和製造服務以及一些非生產項目。庫存材料的採購承諾一般限於雙方共同商定的預測時限。對於不同的供應商,這個預測的時間範圍可能會有所不同。截至2021年12月31日,該公司的購買承諾為4,354100萬美元,將於2044年到期。隨着我們與主要製造合作伙伴鎖定長期供應,我們的長期債務在2021年大幅增加。
訴訟
我們經常以原告或被告的身份參與與各種事項有關的索賠和訴訟,如合同糾紛、人身傷害索賠、員工申訴和知識產權訴訟。此外,我們的收購、撤資和金融交易有時會導致索賠或訴訟,或者緊隨其後的是索賠或訴訟。其中一些索賠可能會從保險補償中追回。雖然不能肯定地預測所聲稱的索賠的最終處置,但我們相信,任何此類索賠的結果,無論是單獨或合併,都不會對我們的綜合財務狀況產生實質性的不利影響。然而,這樣的結果可能對我們某一特定時期的綜合業務報表具有重要意義。本公司就其認為有可能發生或有損失而損失或有金額可合理估計的任何索償記錄應計項目。律師費在發生時計入。
根據其現有的最新信息和最佳估計,公司還至少每季度重新評估已發生的索賠,以確定是否需要進行任何新的應計項目或是否需要對任何應計項目進行調整。根據上述程序,該公司的總金額為#美元。65潛在和當前待決法律程序的應計百萬美元
2021年12月31日,相比之下,17截至2020年12月31日的應計百萬美元(不包括任何相關保險報銷的減少)。應計項目計入“其他流動負債”和“其他非流動負債”。截至2021年12月31日,該公司與保險賠償相關的餘額為#美元46百萬美元(2020年12月31日:美元8百萬美元),並計入“其他非流動資產”。
本公司還根據目前可獲得的信息估計合理可能的損失超過應計金額的總範圍,以便對那些可以做出這種估計的情況進行估計。考慮到訴訟程序的不同階段、此類索賠中存在多個被告(包括本公司)的責任份額尚未確定、許多索賠中許多尚未解決的問題以及隨之而來的此類索賠的各種潛在結果的不確定性,估計的總體範圍需要做出重大判斷。因此,公司的估計會不時發生變化,實際損失可能會超過目前的估計。截至2021年12月31日,本公司認為,對於所有未決的訴訟,其潛在的總損失風險超過應計金額(不包括根據保險計劃可能追回的任何金額的扣減),可能在以下範圍內0百萬美元和美元63百萬美元。根據我們過去在這些問題上的經驗,該公司預計將獲得高達$的額外保險補償48其中某些索賠將部分抵消超過應計金額的潛在總損失敞口。
此外,該公司目前正在協助摩托羅拉公司為因2004年飛思卡爾公司與摩托羅拉公司分離的協議中包括的賠償義務而引起的人身傷害訴訟進行辯護。多名原告摩托羅拉的訴訟正在伊利諾伊州庫克縣巡迴法院待決。這些指控聲稱在半導體制造潔淨室設施工作與出生缺陷之間存在聯繫18個人。摩托羅拉的訴訟稱,他們在1981年至2006年期間暴露了自己的性行為。每一項索賠都要求對據稱的傷害進行數額不詳的損害賠償;然而,代表原告的法律律師表示,他們將就整個索賠清單向摩托羅拉尋求實質性的補償性和懲罰性損害賠償,如果得到證實和追回,該公司認為這些索賠是實質性的。如果摩托羅拉從其保險範圍收到賠償金,則應支付給恩智浦的任何賠償金的一部分將退還給恩智浦。摩托羅拉在上述許多年份都有潛在的保險承保範圍,但承保類型和水平、自我保險留存金額和免賠額有所不同。我們正與摩托羅拉及其保險公司商討是否可為每宗個案提供適用的保險。摩托羅拉和恩智浦否認對這些據稱的傷害負有責任,理由是有許多辯護理由。
損失追回
2021年2月,恩智浦位於德克薩斯州奧斯汀的兩家晶片製造工廠受到異常惡劣的冬季天氣條件的負面影響,而冬季天氣條件與天然氣、電力和水的廣泛中斷相對應。本公司為遭受損壞或損失的資產的修復或重置以及業務中斷承保,包括利潤損失,以及補償與所遭受的損害和損失有關的其他費用和成本。
截至2021年12月31日止年度,本公司確認177100萬美元的保險收益,直接抵消了在此期間發生的業務損失。
環境修復
在我們開展業務的每個司法管轄區,我們都受到許多環境、健康和安全法律法規的約束,其中包括污染物向空氣中的排放、廢水排放、有害物質的使用和處理、廢物處理、土壤和地下水污染的調查和補救以及我們員工的健康和安全。我們的某些作業還需要獲得政府當局的環境許可。
與從事類似活動或擁有或經營房地產的其他公司一樣,該公司面臨着在我們現有和歷史上的製造設施承擔環境責任的固有風險。某些環境法要求不動產的現任或前任所有者或經營者承擔清除或補救有害物質的費用。這些法律中的某些法律還評估安排將危險物質送往處置或處理設施的人在發現這些設施受到污染時應負的責任。
我們在荷蘭奈梅亨和美國亞利桑那州鳳凰城附近的物業發現了土壤和地下水污染。這些地點的補救進程預計將持續多年。
截至2021年12月31日,我們已記錄了$87環境補救費用,主要計入所附綜合資產負債表中的其他非流動負債。這一數額代表了我們在環境清理現場發生的估計份額成本中未貼現的未來現金流,而不考慮從任何其他方或保險公司收回成本,因為在大多數情況下,可能存在除我們之外的潛在責任方並被追究責任。
附註16-股東權益與每股收益
本公司於2021年12月31日之股本包括1,076,257,500授權股份,包括430,503,000法定普通股,以及645,754,500授權但未發行的優先股股份。
2019年11月,恩智浦董事會(“董事會”)經2019年股東周年大會授權,批准回購股份,最高回購金額為$2億(《2019年股份回購計劃》)。此外,董事會批准了從恩智浦股權計劃參與者手中購買股票,這些參與者以股票交易換取税收,這一授權將一直有效,直到董事會終止。2021年3月,董事會經2020年度股東大會授權,批准回購股份,最高回購金額為$22021年8月,董事會根據2021年股東周年大會的授權,將2021年股份回購計劃的授權增加了$2億美元,總計為4根據2021年股份回購計劃,批准用於股份回購的10億美元。
在截至2020年12月31日的財年中,恩智浦回購4.8100萬股,總價值約為$0.6億美元,在截至2021年12月31日的年度內,恩智浦回購20.6100萬股,總價值約為$4十億美元。經董事會批准,2020年12月15日,恩智浦取消了部分26百萬股,2021年11月30日,恩智浦取消15百萬股。因此,截至2020年12月31日,恩智浦已發行股票數量為289,519,638截至2021年12月31日,公司已發行並繳足股款274,519,638每股面值為歐元的普通股0.20或者是歐元的名義股本55 million (2020: €58百萬)。
現金股利
根據截至2018年第三季度推出的恩智浦季度股息計劃,恩智浦在2021年、2020年和2019年宣佈了以下股息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
宣佈的股息(百萬) | 606 | | | 420 | | | 351 | |
宣佈的股息(每股) | 2.25 | | | 1.50 | | | 1.25 | |
基於股份的獎勵
公司已向我們的董事會成員、管理團隊、我們的其他高管、恩智浦的其他關鍵員工/人才以及未來將獲得公司股票的新員工授予基於股票的獎勵。見附註17,“基於股份的薪酬”。
國庫股
股東大會不時授權董事會回購我們普通股的股份,最後一次是在2021年5月26日。在此基礎上,董事會批准了各種股份回購計劃。根據本公司從庫存股存貨中提供以股份為基礎的獎勵的政策,根據限制性和履約股方案,已回購並在庫房持有以供在行使期權時交付的股票將計入減值
股東權益。庫存股按成本價入賬,代表收購日的市價。當股票發行時,按先進先出(FIFO)的原則從庫存股中除名。
庫藏股重新發行時的成本與收益之間的差額,以超過面值的資本計入。超過以往庫藏股發行淨收益的虧損計入留存收益。
由於員工期權和股票計劃,發生了以下交易:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
年初庫房股份總數 | 9,044,952 | | | 34,082,242 | | | 35,913,021 | |
總成本 | 1,037 | | | 3,037 | | | 3,238 | |
根據回購計劃購入的股份 | 20,628,901 | | | 4,828,913 | | | 15,865,718 | |
平均價格(以每股$為單位) | 194.63 | | | 129.70 | | | 90.94 | |
已支付的金額 | 4,015 | | | 627 | | | 1,443 | |
已交付的股票 | 5,104,494 | | | 3,866,203 | | | 4,513,416 | |
平均價格(以每股$為單位) | 102.88 | | | 94.26 | | | 93.55 | |
收到的金額 | 62 | | | 71 | | | 84 | |
停用的股票 | 15,000,000 | | | 26,000,000 | | | 13,183,081 | |
年底庫房股份總數 | 9,569,359 | | | 9,044,952 | | | 34,082,242 | |
總成本 | 1,932 | | | 1,037 | | | 3,037 | |
回購股份的股東税
根據荷蘭税法,荷蘭實體回購公司股票屬於應税事件(除非適用豁免)。回購股份的税款歸屬於股東,恩智浦代表股東支付。因此,回購股份的税款在股東權益中入賬。
每股收益(EPS)的計算方法如下表所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
淨收益(虧損) | 1,906 | | | 80 | | | 272 | |
減去:可歸因於非控股權益的淨收益(虧損) | 35 | | | 28 | | | 29 | |
股東應佔淨收益(虧損) | 1,871 | | | 52 | | | 243 | |
| | | | | |
年度流通股加權平均數(扣除庫藏股後)(千股) | 270,687 | | | 279,763 | | | 282,056 | |
加上假設的轉換所產生的增量份額: | | | | | |
選項1) | 386 | | | 526 | | | 776 | |
限制性股份單位、績效股份單位和股權2) | 4,573 | | | 3,520 | | | 3,079 | |
稀釋潛在普通股 | 4,959 | | | 4,046 | | | 3,855 | |
調整後的加權平均流通股數量(扣除庫藏股後)(千股)1) | 275,646 | | | 283,809 | | | 285,911 | |
| | | | | |
股東應佔每股收益(美元): | | | | | |
基本淨收益(虧損) | 6.91 | | | 0.19 | | | 0.86 | |
攤薄淨收益(虧損) | 6.79 | | | 0.18 | | | 0.85 | |
1)不是購買2021年已發行的恩智浦普通股的股票期權(2020:無; 2019: 0.1由於行權價格大於普通股的平均公平市價,或假設使用未確認補償開支的收益回購的股份數目,而行權價格大於已發行股票期權相關的加權平均股份數目,故不計入稀釋每股收益。
2)未授予的RSU、PSU和股權,最高可達0.12021年發行的百萬股(2020:0.6股票;2019年:0.7由於假設使用未確認補償開支所得回購的股份數目大於已發行未歸屬RSU、PSU及股權的加權平均數,或未達到業績目標,故不計入攤薄每股收益的反攤薄性質。
附註17-基於股份的薪酬
以股份為基礎的薪酬費用包括在我們的綜合經營報表的下列項目中:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
收入成本 | 45 | | | 45 | | | 42 | |
研發 | 165 | | | 159 | | | 141 | |
銷售、一般和行政 | 143 | | | 180 | | | 163 | |
| 353 | | | 384 | | | 346 | |
在與基於股份的薪酬支出相關的淨收入中確認的所得税(費用)收益為#美元。54百萬美元(包括$32超額税收優惠百萬美元),$32百萬美元(包括$10百萬美元的超額税收優惠)和27百萬美元(包括$3分別截至2021年、2020年和2019年12月31日的年度的超額税收優惠)。
長期激勵計劃(LTIP)
LTIP於2010年推出,是一項基礎廣泛的長期留任計劃,旨在吸引、留住和激勵有才華的員工,並協調股東和員工的利益。LTIP為我們的合資格僱員和非僱員董事提供基於股份的薪酬(“獎勵”)。可能授予的獎勵包括績效股票、股票期權和限制性股票。2021年11月2日,公司向公司某些高管授予PSU獎,業績衡量標準為相對總股東回報(“相對TSR”)。克里夫在贈與之日的三週年時授予的每個PSU,使贈與接受者有權從0至2根據以下條件授予的每個目標單位普通股
與一組同行公司相比,公司股價的相對TSR。該公司使用蒙特卡羅估值模型,利用布萊克-斯科爾斯方法背後的假設,估計PSU的公允價值。授予日期公允價值為$257.26每個PSU。PSU的公允價值確認為以下服務期間的補償成本3好幾年了。一般情況下,在以下情況下發生終止事件時,授予的獎勵將完全歸屬一年按照定義,在控制權發生變化之後。終止事件的定義是,除因因或推定終止外,因職責和責任的性質或範圍大幅減少、賠償減少或所需搬遷而終止僱用或服務。截至2021年12月31日,已批准並可供獎勵的股票數量為23.8百萬美元。
收取$的費用3312021年LTIP記錄為百萬美元(2020年:$376百萬美元;2019年:美元339百萬)。
以下是我們在2021年期間LTIP的活動摘要。
股票期權
這些期權的執行價等於授予日的收盤價。期權的公允價值是根據布萊克-斯科爾斯公式計算的,其假設如下:
•預期壽命不同於5.98至6.25根據美國證券交易委員會員工公告第110號對普通普通香草期權使用簡化方法提供的指導計算的年限,因為我們的股權公開交易只有一段有限的時間,而且我們在授予期權之日沒有足夠的歷史行使數據;
•無風險利率從1.2%至1.9% (2020: 1.2%至1.9%; 2019: 1.0%至1.9%);
•不是預期股息支付;以及
•波動性為42 – 45%基於一組同行公司的波動率。考慮到我們的股票公開交易的時間很短,我們使用了同行公司的數據。
上述假設在恩智浦授予期權時有效。假設的變化會對公允價值估計產生重大影響。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票期權 | | 加權 平均值 鍛鍊 價格 以美元為單位 | | 加權 平均值 剩餘 合同 術語 | | 集料 固有的 價值 |
在2021年1月1日未償還 | 644,334 | | | 56.03 | | | | | |
授與 | — | | | — | | | | | |
已鍛鍊 | 182,847 | | | 54.54 | | | | | |
被沒收 | 3,275 | | | 17.96 | | | | | |
截至2021年12月31日的未償還債務 | 458,212 | | | 56.90 | | | 2.70 | | 78 | |
可於2021年12月31日行使 | 458,212 | | | 56.90 | | | 2.70 | | 78 | |
2021年、2020年和2019年沒有授予任何期權。
行權期權的內在價值為#美元。27百萬美元(2020年:美元45百萬美元;2019年:美元48百萬美元),而恩智浦收到的金額為10百萬美元(2020年:美元26百萬美元;2019年:美元45百萬)。在2021財年、2020財年和2019財年,行使股票期權實現的税收優惠為$58百萬,$33百萬美元,以及$31分別為100萬美元。
在2021年12月31日,有不是 (2020: 無)與非既得股票期權相關的未確認補償成本。
績效份額單位
市場表現狀況
| | | | | | | | | | | |
| 股票 | | 加權 平均值 授予日期 公允價值 以美元為單位 |
在2021年1月1日未償還 | 2,131,694 | | | 131.81 | |
授與 | 238,043 | | | 257.18 | |
基於績效的調整1) | 499,303 | | | 121.37 | |
既得 | 1,914,161 | | | 121.20 | |
被沒收 | 79,301 | | | — | |
截至2021年12月31日的未償還債務 | 875,578 | | | 181.50 | |
1) 所示數額為2018年7月26日授予的績效獎勵的業績調整數。這些單位歸屬於1352021年,基於相對TSR績效條件的實現情況。 |
於2021年,授予業績股份單位的加權平均授予日公允價值為$257.18 (2020: $164.92; 2019: $141.64).
2021年,業績份額單位在歸屬時的公允價值為#美元。395百萬(2020年:零 ; 2019: 零).
截至2021年12月31日,總共有$90百萬美元(2020年:美元89百萬美元;2019年:美元135百萬美元)與非既得業績份額單位相關的未確認薪酬成本。這一成本預計將在加權平均期內確認1.7 years (2020: 2.0 years; 2019: 2.0年)。
限售股單位
| | | | | | | | | | | |
| 股票 | | 加權 平均值 授予日期 公允價值 以美元為單位 |
在2021年1月1日未償還 | 5,392,686 | | | 114.83 | |
授與 | 1,819,220 | | | 201.68 | |
既得 | 2,693,170 | | | 107.31 | |
被沒收 | 340,819 | | | 122.22 | |
截至2021年12月31日的未償還債務 | 4,177,917 | | | 156.89 | |
於2021年授予的限制性股份單位的加權平均授出日期公允價值為$201.68 (2020: $129.05; 2019: $111.62)。歸屬時限制性股份單位的公允價值為#美元。533百萬美元(2020年:美元372百萬美元;2019年:美元325百萬)。
截至2021年12月31日,總共有$546百萬美元(2020年:美元502百萬美元;2019年:美元501百萬美元)與非既有限制性股份單位相關的未確認補償成本。這一成本預計將在加權平均期內確認1.6 years (2020: 1.5 years; 2019: 1.5年)。
附註18-累計其他綜合收益(虧損)
綜合收益(虧損)總額是指淨收益(虧損)加上未在綜合經營報表中反映的某些權益變動的結果。累計其他綜合收益(虧損)税後構成及其相應變動情況如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 貨幣 翻譯 差異 | | 更改中 公允價值 現金流 套期保值 | | 網絡 精算 得/(損) | | | | 累計 其他 全面 收入(虧損) |
截至2019年12月31日 | 203 | | | 2 | | | (130) | | | | | 75 | |
以前的其他全面收益(虧損) 重新分類 | 78 | | | 15 | | | (63) | | | | | 30 | |
從累計其他項目中重新分類的金額 綜合收益(虧損) | — | | | (4) | | | — | | | | | (4) | |
所得税效應 | — | | | (2) | | | 18 | | | | | 16 | |
其他全面收益(虧損) | 78 | | | 9 | | | (45) | | | | | 42 | |
截至2020年12月31日 | 281 | | | 11 | | | (175) | | | | | 117 | |
以前的其他全面收益(虧損) 重新分類 | (74) | | | (9) | | | 23 | | | | | (60) | |
從累計其他項目中重新分類的金額 綜合收益(虧損) | — | | | (6) | | | — | | | | | (6) | |
所得税效應 | — | | | 4 | | | (7) | | | | | (3) | |
其他全面收益(虧損) | (74) | | | (11) | | | 16 | | | | | (69) | |
截至2021年12月31日 | 207 | | | — | | | (159) | | | | | 48 | |
附註19-關聯方交易
本公司的關聯方為恩智浦半導體公司的董事會成員、恩智浦半導體公司的高級管理人員以及計入股權的被投資人。
下表列出了與這些關聯方進行交易時產生的收入和其他收入以及購買貨物和服務的金額:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
收入和其他收入 | 8 | | | 54 | | | 82 | |
購買商品和服務 | 4 | | | 36 | | | 64 | |
下表列出了與這些關聯方的應收和應付餘額有關的金額:
附註20-金融資產和負債的公允價值
下表彙總了我們按公允價值經常性計量的金融工具的估計公允價值:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 估計公允價值 |
| 公允價值 層次結構 | | 2021年12月31日 | | 2020年12月31日 |
資產: | | | | | |
貨幣市場基金 | 1 | | | 2,111 | | | 1,469 | |
有價證券 | 1 | | | 18 | | | 19 | |
衍生工具--資產 | 2 | | | 5 | | | 18 | |
| | | | | |
負債: | | | | | |
衍生工具--負債 | 2 | | | (3) | | | — | |
下列方法和假設用於估計金融工具的公允價值:
按公允價值經常性計量的資產和負債
對貨幣市場基金(作為我們的現金和現金等價物的一部分)和有價證券(作為其他非流動資產的一部分)的投資採用公允價值計量,這些計量均基於活躍市場對相同資產或負債的報價。對於衍生工具(作為其他流動資產或應計負債的一部分),公允價值基於其他重要的可觀察到的投入,具體取決於衍生工具的性質。
在非經常性基礎上按公允價值記錄的資產和負債
當需要計提減值費用時,我們按公允價值計量和記錄我們的非流通權益證券、權益法投資和非金融資產,如無形資產和財產、廠房和設備。
未按公允價值經常性記錄的資產和負債
未按公允價值經常性記錄的金融工具包括當期未重新計量或減值的非流通權益證券和權益法投資以及債務。
截至2021年12月31日,流動和非流動債務的估計公允價值為#美元11.310億(美元)8.6截至2020年12月31日的10億美元)。公允價值是在經紀-交易商報價的基礎上估計的,這是二級投入。應計利息計入應計負債,但不計入債務的賬面金額或估計公允價值。
注21-其他金融工具、衍生工具和貨幣風險
我們在世界各地的不同市場開展業務,並採用各種風險管理戰略和技術來管理外幣匯率和利率風險。我們的風險管理計劃側重於金融市場的不可預測性,並尋求將這些市場的波動可能對我們的運營業績產生的潛在不利影響降至最低。我們實現這一目標的一種方式是通過有選擇地使用衍生品工具來積極對衝風險。
衍生工具按公允價值計入我們的綜合資產負債表,公允價值會根據不斷變化的市場狀況而波動。
本公司不為交易目的購買或持有金融衍生工具。
貨幣風險
該公司的交易以多種貨幣計價。該公司使用金融工具來減少其受到貨幣波動影響的風險。因此,該公司的組織識別和衡量他們在以本幣以外的其他貨幣計價的交易中的風險。我們在現金流的基礎上計算我們的淨風險,考慮資產負債表項目、實際收到或作出的訂單以及預期的收入和支出。該公司一般會對衝與交易風險有關的外幣風險,例如此類交易產生的應收賬款/應付賬款以及部分預期銷售和購買。該公司通常使用遠期合約來對衝這些風險。截至2016年1月1日,由於收購飛思卡爾,恩智浦得出結論,公司的本位幣為美元。從2016年1月1日起,我們的美元計價票據和短期貸款將不再需要重新計量。在2016年1月1日之前,我們的荷蘭子公司持有的以美元計價的債務(當時有歐元功能貨幣)可能會產生不利的貨幣收入和支出,具體取決於歐元和美元之間的匯率變動。對美元功能貨幣子公司的淨投資的美元敞口由我們的某些美元計價債務進行了對衝。這種套期保值關係被認為是非常有效的。在歐元功能貨幣實體中記錄的美元債務的外幣收益或損失被指定為,並在其有效的範圍內,作為對我們美元外國實體的淨投資的對衝,在權益內的其他全面收益中報告為換算調整, 並全部或部分抵銷也在其他全面收益中報告的淨投資的外幣變化。如果沒有應用淨投資對衝,這些數額將在經營報表的財務收入(費用)內記為虧損。
附註22-細分市場和地理信息
恩智浦有一個可報告的部門,代表整個實體,與我們的組織結構以及我們的首席運營決策者做出運營決策、分配資源和管理業務增長和盈利的方式保持一致。
歸因於地理區域的收入基於客户的發貨地點。長期資產包括財產和設備淨額,這是根據截至每年年底資產的實際位置計算的。
地理信息
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 收入 | | 財產、廠房和設備、淨值 |
| 2021 | | 2020 | | 2019 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
中國 | 4,180 | | | 3,324 | | | 3,147 | | | 387 | | | 257 | | | 265 | |
荷蘭 | 352 | | | 222 | | | 275 | | | 251 | | | 212 | | | 221 | |
美國 | 964 | | | 750 | | | 840 | | | 719 | | | 766 | | | 845 | |
新加坡 | 1,269 | | | 1,064 | | | 1,006 | | | 391 | | | 304 | | | 321 | |
德國 | 628 | | | 483 | | | 526 | | | 44 | | | 51 | | | 52 | |
日本 | 810 | | | 647 | | | 780 | | | 1 | | | — | | | — | |
韓國 | 467 | | | 327 | | | 327 | | | — | | | — | | | — | |
馬來西亞 | 123 | | | 95 | | | 120 | | | 326 | | | 288 | | | 337 | |
其他國家 | 2,270 | | | 1,700 | | | 1,856 | | | 516 | | | 406 | | | 407 | |
| 11,063 | | | 8,612 | | | 8,877 | | | 2,635 | | | 2,284 | | | 2,448 | |
項目9.會計和財務披露方面的變更和與會計師的分歧
不適用。
第9A項。控制和程序
披露控制和程序
截至本年度報告所述期間結束時,我們的管理層在我們的首席執行官和首席財務官的參與下,根據交易所法案規則13a-15(E)和15d-15(E)對我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估。基於這一評估,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,截至本年度報告所涉期間結束時,由於財務報告的內部控制存在重大弱點,披露控制和程序並不有效,如下所述。
管理層關於財務報告內部控制的報告
公司管理層負責建立和維護《交易法》第13a-15(F)和15(D)-15(F)條規定的對財務報告的充分內部控制。公司對財務報告的內部控制旨在根據美國公認的會計原則,就財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證,而不是絕對保證。
由於其固有的侷限性,財務報告的內部控制可能無法防止或發現所有的錯報。此外,對未來期間進行任何有效性評估的預測可能會因為條件的變化而出現控制不足的風險,或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
我們的管理層根據以下標準對截至2021年12月31日的公司財務報告內部控制的有效性進行評估:內部控制 -綜合框架(2013)“由特雷德韋委員會贊助組織委員會(COSO)。
重大缺陷是財務報告內部控制的缺陷或缺陷的組合,使得我們的年度或中期財務報表的重大錯報有合理的可能性無法及時防止或發現。
公司管理層發現,我們對財務報告的內部控制存在一個重大弱點,與支持公司財務報告流程的某些信息技術(IT)系統在用户訪問、變更管理和IT運營方面的無效信息技術一般控制(ITGC)有關。管理層還認為我們依賴受影響的ITGC的自動和手動業務流程控制無效,因為它們可能受到不利影響,因為它們依賴受影響的IT系統的信息和配置。我們認為,這些控制缺陷的原因是:信息技術控制過程缺乏足夠的文件,以致信息技術控制中心的成功運作過度依賴於每個適用的信息技術系統的某些個人的知識和行動;對信息技術人員關於信息技術控制的重要性的培訓不足;風險評估過程不足以識別和評估信息技術環境中可能影響財務報告內部控制的風險。這一重大缺陷沒有導致財務報表出現任何已查明的錯誤陳述,以前公佈的財務結果也沒有任何變化。然而,信息技術總控方面的缺陷造成了一種極小的可能性,即不能及時防止或發現合併財務報表的重大錯報。基於這一重大弱點,我們的管理層得出結論,截至2021年12月31日,公司對財務報告的內部控制無效。
管理層已經分析了重大弱點,並在編制我們的綜合財務報表時進行了額外的分析和程序。我們得出的結論是,我們的綜合財務報表在所有重要方面都很好地反映了我們在所述期間的財務狀況、經營結果和現金流量。除了上述重大缺陷外,恩智浦管理層尚未發現任何其他缺陷。
公司的獨立註冊會計師事務所安永會計師事務所發佈了一份關於截至2021年12月31日公司財務報告內部控制有效性的不良審計報告,該報告見於本10-K表格第二部分第8項。
補救措施
管理層一直在實施並將繼續實施旨在確保造成實質性缺陷的控制缺陷得到補救的措施,以便有效地設計、實施和運行這些控制。這些補救行動正在進行中,包括或預計將包括:
–擴大控制和/或應用其他適當的程序,以解決支持我們的財務程序的系統上的ITGC的設計和運作問題。
–創建和補充職能,強調IT合規性和監督。
–制定針對ITGC和政策的培訓計劃,包括就每個控制的原則和要求對控制所有者進行教育,重點是與影響財務報告的IT系統的用户訪問和變更管理相關的原則和要求。
–制定和維護作為ITGCs基礎的政策文件,以促進人員和職能發生變化時的知識轉移。
–制定改進的風險評估和控制識別程序。
–實施IT管理審查和測試計劃,以監控ITGC,重點放在支持我們財務報告流程的系統上。
–加強向董事會審計委員會報告補救措施的季度情況。
隨着我們繼續評估和努力改善我們對財務報告的內部控制,我們可能決定採取其他措施來解決控制缺陷或修改上述補救計劃。我們相信,這些行動將彌補重大弱點,但在適用的控制措施運行足夠長的時間以及管理層通過測試得出結論認為這些控制措施正在有效運行之前,不會認為這些弱點已經得到補救。管理層相信,上述計劃將有效彌補構成重大弱點的缺陷,並打算在2022財年結束前完成對這一重大弱點的補救工作。然而,無法保證這種補救措施將於何時完成。隨着補救計劃的實施或繼續實施,管理層可採取額外措施或修改上述計劃要素。
控制措施有效性的固有限制
應該指出的是,任何控制系統,無論其設計和操作有多好,都只能提供合理的、而不是絕對的保證,確保其目標能夠實現。由於固有的侷限性,財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外,由於條件的變化,控制可能會變得不充分,或者對政策或程序的遵守程度可能會惡化。不能保證任何設計在所有潛在的未來條件下都能成功地實現其規定的目標,無論多麼遙遠。
財務報告內部控制的變化
除了在本季度發現的重大弱點外,截至2021年12月31日,在截至2021年12月31日的三個月和十二個月期間,公司對財務報告的內部控制沒有發生其他變化,這些變化是根據《交易法》規則13a-15和15d-15的(D)段要求的管理層評估而發現的,這些變化已經或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
項目9B。其他信息
不適用。
項目9C。關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露
不適用。
第三部分
項目10.董事、高級管理人員和公司治理
本項目要求提供的有關本公司董事、高管及治理的信息,載於2021年12月31日後120天內提交給美國證券交易委員會的2022年委託書中的“第3項:董事(重新任命)”、“高管人員”、“公司治理”和“本公司董事會如何治理”的標題下,與本公司2022年股東周年大會的委託書徵集有關,在此併入作為參考。
項目11.高管薪酬
在我們將於2021年12月31日後120天內提交給美國證券交易委員會的2022年委託書中,題為“高管薪酬”和“我們的董事如何獲得薪酬”的説明文字被併入本文作為參考。
項目12.某些實益所有人的擔保所有權和管理層及有關股東事項
我們將於2021年12月31日後120天內向美國證券交易委員會提交的2022年委託書中題為“某些受益所有者和管理層的擔保所有權”和“股權補償計劃信息”的説明文字被併入本文中以供參考。
第13項:某些關係和關聯交易,以及董事獨立性
本公司將於2021年12月31日後120天內向美國證券交易委員會提交的2022年委託書中“若干關係及關聯方交易”、“第3項:(重新)董事委任”及“本公司董事會如何管治及被管治”等標題下的資料,併入本文以供參考。
項目14.主要會計費用和服務
將於2021年12月31日後120天內向美國證券交易委員會提交的2022年委託書中的“獨立註冊會計師事務所”、“審計師費用”和“審計委員會預審政策”項下的信息,以參考方式併入本文。
第IV部
項目15.證物和財務報表附表
(A)1.財務報表:
見合併財務報表內的“財務報表清單”
(A)2.財務報表附表:
不適用或所需資料以其他方式包括在綜合財務報表及附註中。
(A)3.展品:
下列索引中所列的證據作為本表格10-K的一部分提交,或在此作為參考併入本表格。
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展品編號 | | 文件説明 |
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3.1 | | 日期為2020年6月9日的恩智浦半導體公司章程(通過引用附件3.1併入本公司於2020年7月28日提交的恩智浦半導體公司10-Q表季度報告中) |
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4.1 | | 本公司證券説明 |
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4.2 | | 日期為2016年5月23日的高級契約,發行人為恩智浦B.V.和恩智浦Funding LLC,擔保方分別為擔保方,受託人為德意志銀行信託公司美洲公司(通過參考2016年8月2日提交的恩智浦半導體公司6-K表格附件2合併) |
| | |
4.3 | | 日期為2018年12月6日的高級契約,由恩智浦B.V.、恩智浦Funding LLC、其各自擔保方和作為受託人的德意志銀行信託公司美洲公司(通過參考2019年3月1日提交的恩智浦半導體公司Form 20-F的附件4.13合併而成) |
| | |
4.4 | | 截至2019年6月18日的高級契約,其中恩智浦B.V.、恩智浦Funding LLC、恩智浦美國公司為發行人,恩智浦半導體公司為擔保人,德意志銀行信託公司美洲公司為受託人(通過參考2019年7月30日提交的恩智浦半導體公司6-K表格附件4合併) |
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4.5 | | 高級契約,日期為2020年5月1日,由恩智浦B.V.、恩智浦Funding LLC、恩智浦美國公司作為發行人,恩智浦半導體公司作為擔保人,德意志銀行美洲信託公司作為受託人(通過參考公司於2020年5月1日提交的恩智浦半導體公司當前8-K報表的附件4.1合併而成) |
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4.6 | | 高級契約,日期為2021年5月11日,發行人中,本公司和德意志銀行信託公司美洲公司為受託人(通過參考公司於2021年5月11日提交的恩智浦半導體公司當前8-K報表的附件4.1註冊成立) |
| | |
4.7 | | 高級契約,日期為2021年11月30日,發行人中,本公司和德意志銀行信託公司美洲公司為受託人(通過參考本公司於2021年11月30日提交的恩智浦半導體公司當前8-K表格報告的附件4.1註冊成立) |
| | |
4.8 | | 註冊權協議,日期為2018年12月6日,發行人為恩智浦B.V.和恩智浦Funding LLC,擔保人為恩智浦半導體荷蘭公司和恩智浦美國公司,代表初始購買者為巴克萊資本公司和瑞士信貸證券(美國)有限責任公司 |
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4.9 | | 註冊權利協議,日期為2019年6月18日,由恩智浦B.V.、恩智浦半導體公司、恩智浦融資有限責任公司和恩智浦美國公司以及高盛公司、美國銀行證券公司、德意志銀行證券公司、花旗全球市場公司和摩根士丹利公司作為初始購買者的代表 |
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4.10 | | 登記權利協議,日期為2020年5月1日,由恩智浦B.V.、恩智浦半導體、恩智浦融資有限責任公司和恩智浦美國公司以及高盛公司、美國銀行證券公司、德意志銀行證券公司、花旗全球市場公司和摩根士丹利公司作為初始購買者的代表(通過引用本公司於2020年5月1日提交的恩智浦半導體公司目前的8-K報表中的附件4.2而併入) |
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4.11 | | 註冊權協議,日期為2021年5月11日,發行人中,本公司和巴克萊資本公司、花旗全球市場公司和瑞士信貸證券(美國)有限責任公司為代表。(引用本公司於2021年5月11日提交的恩智浦半導體公司目前的8-K表格報告的附件4.2) |
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4.12 | | 註冊權協議,日期為2021年11月30日,發行人中,本公司與美國銀行證券公司、德意志銀行證券公司和摩根士丹利有限責任公司為代表。(引用本公司於2021年11月30日提交的恩智浦半導體公司目前的8-K表格報告的附件4.2) |
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10.1 | | Koninklijke Philps Electronics N.V.和恩智浦B.V.於2006年9月28日簽訂的知識產權轉讓和許可協議(參考2010年6月30日提交的恩智浦半導體公司F-1表格註冊説明書修正案第3號附件10.1(文件第333-166128號)) |
| | |
10.2 | | 恩智浦B.V.、Virange Logic Corporation和VL C.V.於2009年11月16日簽署的知識產權轉讓和許可協議(通過參考2010年6月30日提交的恩智浦半導體公司F-1表格註冊聲明(文件編號333-166128)第3號修正案附件10.2而併入) |
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10.3 | | EBD Investments Pte之間修訂的日期為1999年3月30日的股東協議。(參考2010年6月30日提交的恩智浦半導體公司F-1表格註冊説明書修正案第3號附件10.4(文件第333-166128號)成立) |
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10.4 | | 裕廊鎮公司與Systems on Silicon製造公司於2004年12月23日簽訂的租賃協議。新加坡Pasir Ris Drive 1號70號物業(參考2010年6月10日提交的恩智浦半導體公司F-1表格註冊説明書第2號修正案附件10.8(文件編號333-166128)) |
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10.5+ | | 長期激勵計劃2015/6關於股票期權計劃、績效股票單位計劃和受限股票單位計劃的條款和條件(通過引用恩智浦半導體公司於2016年2月26日提交的Form 20-F的附件10.22併入) |
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10.6+ | | 恩智浦半導體公司2019年綜合激勵計劃(引用於2019年9月10日提交的恩智浦半導體公司S-8表格的附件4.3(文件編號333-233694)) |
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10.7+ | | 董事限制性股票獎勵協議表格(參考2019年10月29日提交的恩智浦半導體公司10-Q表格10.1併入) |
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10.8+ | | 限制性股票單位獎勵協議表格(參考恩智浦半導體公司於2019年10月29日提交的表格10-Q的附件10.2併入) |
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10.9+ | | 業績限制性股票單位獎勵協議表格(引用恩智浦半導體公司於2019年10月29日提交的表格10-Q的附件10.3) |
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10.10+ | | 恩智浦美國公司與彼得·凱利2018年8月17日的聘書以及恩智浦半導體公司與P·凱利先生於2012年6月19日生效的僱傭協議(通過引用2020年2月27日提交的恩智浦半導體公司10-K年報的附件10.12併入) |
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10.11+ | | MT控制權變更豁免安排摘要(參考公司於2020年2月27日提交的恩智浦半導體公司10-K年報附件10.15) |
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10.12+ | | 與股權獎勵相關的MT死亡撫卹金安排摘要(通過引用附件10.16併入公司於2020年2月27日提交的恩智浦半導體公司Form 10-K年報) |
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10.13 | | 截至2019年6月11日的循環信貸協議,在不時作為協議當事人的金融機構恩智浦B.V.和恩智浦融資有限責任公司之間,巴克萊銀行PLC作為行政代理(通過引用2019年7月30日提交的恩智浦半導體公司6-K表格的附件2合併) |
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10.14 | | 擔保,日期為2019年6月11日,由恩智浦半導體公司、恩智浦美國公司和巴克萊銀行PLC作為行政代理(通過引用2019年7月30日提交的恩智浦半導體公司表格6-K的附件3而合併) |
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10.15+ | | 公司與庫爾特·西弗斯於2020年3月5日簽訂的管理協議(於2020年3月9日提交的恩智浦半導體公司當前8-K報表附件10.1) |
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10.16+ | | 恩智浦半導體德國有限公司和庫爾特·西弗斯之間於2020年3月5日簽署的借調附錄(通過引用本公司於2020年3月9日提交的恩智浦半導體公司當前8-K表格報告的附件10.2而併入) |
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10.17+ | | 恩智浦半導體德國有限公司和庫爾特·西弗斯於2009年10月23日簽訂的經修訂的僱傭協議(通過引用2020年4月28日提交的公司恩智浦半導體10-Q季度報告的附件10.4而併入) |
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10.18+ | | 恩智浦半導體公司與史蒂夫·歐文於2013年3月18日簽訂的僱傭協議(參考公司於2020年4月28日提交的恩智浦半導體公司10-Q季度報告附件10.5) |
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10.19+ | | 限制性股票獎勵協議表格(參考公司於2020年10月27日提交的恩智浦半導體公司10-Q表格季度報告的附件10.1) |
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10.20+ | | 業績限制性股票單位獎勵協議表格(參考公司於2021年2月25日提交的恩智浦半導體公司10-K表格年度報告的附件10.25) |
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10.21+ | | 恩智浦美國公司和詹妮弗·烏阿米特於2021年8月25日簽訂的僱傭協議(參考10.1合併到公司於2021年8月26日提交的恩智浦半導體公司目前的8-K表格報告中) |
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10.22+ | | 恩智浦美國公司與比爾·貝茨於2021年10月12日簽訂的僱傭協議(引用本公司於2021年10月12日提交的恩智浦半導體公司目前的8-K表格報告第10.1條) |
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10.23+ | | 業績限制性股票獎勵協議表格(引用恩智浦半導體公司於2021年11月2日提交的10-Q表格季度報告的附件10.3) |
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21.1* | | 註冊人的子公司名單 |
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23.1* | | 安永律師事務所同意 |
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23.2* | | 畢馬威會計師事務所同意。 |
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31.1* | | 細則13a-14(A)/15d-14(A)首席執行幹事的證明 |
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31.2* | | 細則13a-14(A)/15d-14(A)首席財務官的證明 |
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32.1* | | 第1350條行政總裁及財務總監的證明書 |
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101 | | 以下財務信息來自公司截至2021年12月31日的年度報告Form 10-K,格式為iXBRL(內聯可擴展商業報告語言):(I)合併經營報表;(Ii)合併全面收益表;(Iii)合併資產負債表;(Iv)合併現金流量表;(V)合併權益變動表;(Vi)合併財務報表附註 |
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104 | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中) |
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* | | 隨函存檔或提供的。 |
+ | | 指管理合同或補償計劃或安排。 |
項目16.表格10-K摘要
不適用。
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求,註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。
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日期:2022年2月24日 | | |
| | 恩智浦半導體公司 |
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發信人: | | //威廉·J·貝茨 |
| | 威廉·J·貝茨,執行副總裁總裁兼首席財務官 |
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授權書
通過這些禮物認識所有的人,以下簽名的每一人現組成並委任詹妮弗·烏阿米特和蒂莫西·謝爾哈默各自為其真正合法的事實受權人和代理人,並有充分的替代和重新替代的權力,以其姓名、地點和代理的任何和所有身份,就本表格10-K年度報告簽署對錶格10-K的任何和所有修訂,並將表格10-K連同所有證物和其他相關文件提交證券交易委員會,向各自單獨行事的上述事實受權人和代理人授予該等實名受權人和代理人,完全有權作出和執行在該處所及其周圍所必需和必須作出的每一項行為和事情,盡其可能或可以親自作出的所有意圖和目的,在此批准並確認所有上述事實代理人和代理人,或他們的替代者或代理人,可以合法地作出或導致作出憑藉本條例而作出的一切行為和事情。
根據1934年《證券交易法》的要求,本報告已於2022年2月24日由下列人士簽署。
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/s/庫爾特·西弗斯 | | //威廉·J·貝茨 |
庫爾特·西弗斯 | | 威廉·J·貝茨 |
董事高管、總裁和首席執行官 | | 常務副總裁兼首席財務官 |
(首席行政主任) | | (首席財務官、首席會計官) |
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/S/彼得·邦菲爾德爵士 | | 安妮特·克萊頓 |
彼得·邦菲爾德爵士 | | 安妮特·克萊頓 |
董事非執行董事兼董事會主席 | | 非執行董事董事 |
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/s/安東尼·福克斯 | | /肯尼斯·A·戈德曼 |
安東尼·福克斯 | | 肯尼斯·A·戈德曼 |
非執行董事董事 | | 非執行董事董事 |
| | |
/s/約瑟夫·凱瑟爾 | | /s/Lena olving |
約瑟夫·凱瑟爾 | | 莉娜·奧林 |
非執行董事董事 | | 非執行董事董事 |
| | |
/s/Peter Smitham | | /s/Julie Southern |
彼得·史密瑟姆 | | 朱莉·索恩斯 |
非執行董事董事 | | 非執行董事董事 |
| | |
/s/Jasmin Staiblin | | /s/格雷戈裏·L·薩姆 |
賈斯敏·斯泰布林 | | 格雷戈裏·L·薩姆 |
非執行董事董事 | | 非執行董事董事 |
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/s/卡爾-亨裏克·桑德斯特魯姆 | | |
卡爾-亨裏克·桑德斯特倫 | | |
非執行董事董事 | | |