展品99.2
切薩皮克能源公司-補充表
目錄：頁面
合併資產負債表
2
合併業務報表
3
合併現金流量表
5
石油、天然氣和天然氣產量及平均銷售價格
7
毛利率
9
應計資本支出
11
石油和天然氣套期保值頭寸
12
非GAAP財務指標
14
可歸因於切薩皮克公司的調整後淨收益(虧損)的對賬
15
調整後EBITDAX的對賬
17
調整後的自由現金流
18
淨債務
18
1


合併資產負債表(未經審計)
後繼者前身
(百萬美元)十二月三十一日，
2021		十二月三十一日，
2020
資產
流動資產：
現金和現金等價物$905 $279 
受限現金9 — 
應收賬款淨額1,115 746 
短期衍生資產5 19 
其他流動資產69 64 
流動資產總額2,103 1,108 
財產和設備：
石油和天然氣屬性，成功的努力方法
已探明的石油和天然氣性質7,682 25,734 
未證明的性質1,530 1,550 
其他財產和設備495 1,754 
總資產和設備9,707 29,038 
減去：累計折舊、損耗和攤銷(908)(23,806)
持有待售財產和設備，淨值3 10 
財產和設備合計(淨額)8,802 5,242 
其他長期資產104 234 
總資產$11,009 $6,584 
負債和股東權益(赤字)
流動負債：
應付帳款$308 $346 
長期債務的當期到期日，淨額— 1,929 
應計利息38 3 
短期衍生負債899 93 
其他流動負債1,202 723 
流動負債總額2,447 3,094 
長期債務，淨額2,278 — 
長期衍生負債249 44 
資產報廢債務，扣除當期部分349 139 
其他長期負債15 5 
可能受到損害的負債— 8,643 
總負債5,338 11,925 
或有事項和承付款
股東權益(赤字)：
前身優先股，面值0.01美元，授權股份20,000,000股：0，流通股5,563,458股— 1,631 
前身普通股，面值0.01美元，授權股份22,500,000股：0股，已發行9,780,547股— — 
前置追加實收資本— 16,937 
前身累計其他綜合收益— 45 
後續普通股，面值0.01美元，授權股份4.5億股：117,917,349股，已發行0股1 — 
繼承人追加實收資本4,845 — 
留存收益(累計虧損)825 (23,954)
股東權益合計(虧損)5,671 (5,341)
總負債和股東權益(赤字)$11,009 $6,584 
2

合併業務報表(未經審計)
後繼者前身
截至三個月
2021年12月31日		截至三個月
2020年12月31日
(除每股數據外，以百萬美元為單位)
收入和其他：
石油、天然氣和天然氣$1,786 $739 
營銷820 457 
石油和天然氣衍生品477 23 
出售資產的收益3 29 
總收入和其他3,086 1,248 
運營費用：
生產103 78 
採集、加工、運輸239 269 
遣散費和從價税52 33 
探索3 10 
營銷817 451 
一般事務和行政事務28 38 
離職和其他離職費用— 1 
折舊、損耗和攤銷340 166 
減損— 13 
其他營業費用(淨額)83 13 
總運營費用1,665 1,072 
營業收入1,421 176 
其他收入(費用)：
利息支出(26)(24)
其他收入— 5 
重組項目，淨額— (579)
其他費用合計(26)(598)
所得税前收入(虧損)1,395 (422)
所得税優惠(39)(6)
淨收益(虧損)1,434 (416)
可歸因於非控股權益的淨虧損— — 
普通股股東可獲得的淨收益(虧損)$1,434 $(416)
普通股每股收益(虧損)：
基本信息$12.90 $(42.54)
稀釋$11.13 $(42.54)
加權平均已發行普通股(千股)：
基本信息111,160 9,780 
稀釋128,846 9,780 
3

後繼者前身
2021年2月10日至2021年12月31日2021年1月1日至2021年2月9日年終
2020年12月31日
(除每股數據外，以百萬美元為單位)
收入和其他：
石油、天然氣和天然氣$4,401 $398 $2,745 
營銷2,263 239 1,869 
石油和天然氣衍生品(1,127)(382)596 
出售資產的收益12 5 30 
總收入和其他5,549 260 5,240 
運營費用：
生產297 32 373 
採集、加工、運輸780 102 1,082 
遣散費和從價税158 18 149 
探索7 2 427 
營銷2,257 237 1,889 
一般事務和行政事務97 21 267 
離職和其他離職費用11 22 44 
折舊、損耗和攤銷919 72 1,097 
減損1 — 8,535 
其他營業費用(收入)，淨額84 (12)80 
總運營費用4,611 494 13,943 
營業收入(虧損)938 (234)(8,703)
其他收入(費用)：
利息支出(73)(11)(331)
購買或交換債務的收益— — 65 
其他收入(費用)31 2 (4)
重組項目，淨額— 5,569 (796)
其他收入(費用)合計(42)5,560 (1,066)
所得税前收入(虧損)896 5,326 (9,769)
所得税優惠
(49)(57)(19)
淨收益(虧損)945 5,383 (9,750)
可歸因於非控股權益的淨虧損— — 16 
切薩皮克公司的淨收益(虧損)945 5,383 (9,734)
優先股股息— — (22)
普通股股東可獲得的淨收益(虧損)$945 $5,383 $(9,756)
普通股每股收益(虧損)：
基本信息$9.29 $550.35 $(998.26)
稀釋$8.12 $534.51 $(998.26)
加權平均已發行普通股(千股)：
基本信息101,754 9,781 9,773 
稀釋116,341 10,071 9,773 
4

合併現金流量表(未經審計)
後繼者前身
 截至三個月
2021年12月31日		截至三個月
2020年12月31日
(百萬美元)
經營活動的現金流：
淨收益(虧損)$1,434 $(416)
對淨收益(虧損)與經營活動提供的現金淨額進行調整：
折舊、損耗和攤銷340 166 
遞延所得税優惠(49)— 
衍生工具損失，淨額(477)(23)
衍生產品結算的現金支付淨額(705)(6)
基於股份的薪酬4 5 
出售資產的收益(3)(29)
減損— 13 
非現金重組項目，淨額— 87 
探索1 8 
其他36 (18)
資產負債變動情況(18)222 
經營活動提供的淨現金563 9 
投資活動的現金流：
資本支出(265)(169)
企業合併，淨額(194)— 
剝離財產和設備所得收益4 135 
用於投資活動的淨現金(455)(34)
融資活動的現金流：
普通股股息支付的現金(52)— 
其他— (2)
用於融資活動的淨現金(52)(2)
現金、現金等價物和限制性現金淨增長56 (27)
期初現金、現金等價物和限制性現金858 306 
期末現金、現金等價物和限制性現金$914 $279 
現金和現金等價物$905 $279 
受限現金9 — 
現金總額、現金等價物和限制性現金$914 $279 
5

後繼者前身
 2021年2月10日至2021年12月31日2021年1月1日至2021年2月9日年終
2020年12月31日
(百萬美元)
經營活動的現金流：
淨收益(虧損)$945 $5,383 $(9,750)
對淨收益(虧損)與經營活動提供(用於)的現金淨額進行調整：
折舊、損耗和攤銷919 72 1,097 
遞延所得税優惠(49)(57)(10)
衍生(收益)損失，淨額1,127 382 (596)
衍生產品結算的現金收入(付款)，淨額(1,142)(17)884 
基於股份的薪酬9 3 21 
出售資產的收益(12)(5)(30)
減損1 — 8,535 
非現金重組項目，淨額— (6,680)(213)
探索2 2 417 
購買或交換債務的收益— — (65)
其他46 45 (41)
資產負債變動情況(37)851 915 
經營活動提供(用於)的現金淨額1,809 (21)1,164 
投資活動的現金流：
資本支出(669)(66)(1,142)
企業合併，淨額(194)— — 
剝離財產和設備所得收益13 — 150 
用於投資活動的淨現金(850)(66)(992)
融資活動的現金流：
退出信貸安排的收益--A檔貸款30 — — 
退出信貸安排的付款--A檔貸款(80)(479)— 
請願前循環信貸貸款的收益— — 3,656 
請願前循環信貸安排借款的付款— — (3,317)
DIP貸款的收益— — 60 
DIP貸款的償付— (1,179)(60)
發行優先票據所得款項淨額— 1,000 — 
發行普通股所得款項— 600 — 
行使認股權證所得收益2 — — 
債務發行和其他融資成本(3)(8)(109)
用於購買債務的現金— — (94)
普通股股息支付的現金(119)— — 
優先股股息支付的現金— — (22)
其他(1)— (13)
融資活動提供(用於)的現金淨額(171)(66)101 
現金、現金等價物和限制性現金淨增(減)788 (153)273 
期初現金、現金等價物和限制性現金126 279 6 
期末現金、現金等價物和限制性現金$914 $126 $279 
現金和現金等價物$905 $40 $279 
受限現金9 86 — 
現金總額、現金等價物和限制性現金$914 $126 $279 
6

石油、天然氣和天然氣產量及平均銷售價格(未經審計)
後繼者
截至2021年12月31日的三個月
 油天然氣NGL總計
 Mbbl
每天一次		$/桶MMCF
每天一次		$/McfMbbl
每天一次		$/桶MBOE
每天一次		$/Boe
馬塞盧斯— — 1,315 4.94 — — 219 29.66 
海恩斯維爾— — 1,249 5.20 — — 208 31.18 
鷹福特54 77.67 125 4.59 18 36.16 92 58.31 
粉河流域8 76.41 48 5.48 3 47.91 20 53.71 
總計62 77.50 2,737 5.05 21 38.06 539 36.02 
平均已實現價格(含已實現衍生品)50.93 2.92 38.06 22.18 
前身
截至2020年12月31日的三個月
 油天然氣NGL總計
 Mbbl
每天一次		$/桶MMCF
每天一次		$/McfMbbl
每天一次		$/桶MBOE
每天一次		$/Boe
馬塞盧斯— — 1,113 1.82 — — 186 10.92 
海恩斯維爾— — 559 2.28 — — 92 13.68 
鷹福特125 41.27 172 2.60 21 15.26 125 31.13 
粉河流域10 40.39 51 2.69 3 20.78 22 27.81 
中大陸3 39.99 25 2.56 3 15.11 10 22.60 
總計138 41.15 1,920 2.06 27 15.97 435 18.44 
平均已實現價格(含已實現衍生品)40.77 1.95 15.97 17.90 
7

後繼者
2021年2月10日至2021年12月31日
 油天然氣NGL總計
 Mbbl
每天一次		$/桶MMCF
每天一次		$/McfMbbl
每天一次		$/桶MBOE
每天一次		$/Boe
馬塞盧斯— — 1,296 3.25 — — 216 19.52 
海恩斯維爾— — 750 4.10 — — 125 24.57 
鷹福特60 69.25 137 4.02 19 29.76 101 51.91 
粉河流域9 67.90 53 4.33 3 40.00 21 46.09 
總計69 69.07 2,236 3.61 22 31.37 463 29.19 
平均已實現價格(含已實現衍生品)46.85 2.52 25.55 21.72 
前身
2021年1月1日至2021年2月9日
油天然氣NGL總計
Mbbl
每天一次		$/桶MMCF
每天一次		$/McfMbbl
每天一次		$/桶MBOE
每天一次		$/Boe
馬塞盧斯— — 1,233 2.42 — — 206 14.49 
海恩斯維爾— — 543 2.44 — — 90 14.62 
鷹福特74 53.37 165 2.57 18 23.94 120 40.27 
粉河流域10 51.96 61 2.92 4 34.31 24 34.25 
總計84 53.21 2,002 2.45 22 25.92 440 22.63 
平均已實現價格(含已實現衍生品)49.06 2.62 31.42 21.46 
非GAAP合併
截至2021年12月31日的年度
油天然氣NGL總計
Mbbl
每天一次		$/桶MMCF
每天一次		$/McfMbbl
每天一次		$/桶MBOE
每天一次		$/Boe
馬塞盧斯— — 1,289 3.16 — — 215 18.99 
海恩斯維爾— — 727 3.96 — — 121 23.76 
鷹福特62 67.14 140 3.84 18 29.14 104 50.42 
粉河流域9 66.08 54 4.16 4 39.26 22 44.66 
總計71 67.01 2,210 3.49 22 30.77 462 28.51 
平均已實現價格(含已實現衍生品)48.77 2.61 30.77 21.49 
前身
截至2020年12月31日的年度
 油天然氣NGL總計
 Mbbl
每天一次		$/桶MMCF
每天一次		$/McfMbbl
每天一次		$/桶MBOE
每天一次		$/Boe
馬塞盧斯— — 1,052 1.64 — — 175 9.82 
海恩斯維爾— — 543 1.83 — — 90 10.99 
鷹福特86 38.38 185 1.90 24 10.93 141 27.72 
粉河流域13 36.64 58 1.92 4 14.94 26 24.22 
中大陸4 38.17 34 1.98 3 12.36 13 20.18 
總計103 38.16 1,872 1.73 31 11.55 445 16.84 
平均已實現價格(含已實現衍生品)56.74 1.97 11.55 22.09 
8

毛利率(未經審計)
後繼者前身
截至三個月
十二月三十一日，		截至三個月
十二月三十一日，
20212020
(百萬美元，每單位除外)$/Boe$/Boe
馬塞盧斯
石油、天然氣和天然氣銷售$598 29.66 $186 10.92 
生產費用11 0.55 8 0.52 
採集費、加工費和運輸費83 4.13 75 4.40 
遣散費和從價税3 0.12 2 0.09 
毛利率$501 24.86 $101 5.91 
海恩斯維爾
石油、天然氣和天然氣銷售$597 31.18 $117 13.68 
生產費用29 1.51 9 1.23 
採集費、加工費和運輸費54 2.83 51 5.97 
遣散費和從價税10 0.55 8 0.94 
毛利率$504 26.29 $49 5.54 
鷹福特
石油、天然氣和天然氣銷售$495 58.31 $359 31.13 
生產費用53 6.25 45 3.88 
採集費、加工費和運輸費79 9.29 117 10.19 
遣散費和從價税29 3.44 17 1.49 
毛利率$334 39.33 $(179)15.57 
粉河流域
石油、天然氣和天然氣銷售$96 53.71 $56 27.81 
生產費用10 5.54 8 3.60 
採集費、加工費和運輸費23 12.80 21 10.71 
遣散費和從價税10 5.43 5 2.55 
毛利率$53 29.94 $(34)10.95 
中大陸
石油、天然氣和天然氣銷售$— — $21 22.60 
生產費用— — 8 9.23 
採集費、加工費和運輸費— — 5 5.49 
遣散費和從價税— — 1 1.49 
毛利率$— — $(14)6.39 
後繼者前身非GAAP合併前身
2021年2月10日至
十二月三十一日，		期間從
2021年1月1日至
2月9日，		年終
十二月三十一日，		年終
十二月三十一日，
2021202120212020
(百萬美元，每單位除外)$/Boe$/Boe$/Boe$/Boe
馬塞盧斯
石油、天然氣和天然氣銷售$1,370 19.52 $119 14.49 $1,489 18.99 $631 9.82 
生產費用34 0.49 4 0.50 38 0.49 32 0.50 
採集費、加工費和運輸費287 4.09 34 4.17 321 4.10 292 4.55 
遣散費和從價税9 0.12 1 0.07 10 0.12 6 0.09 
毛利率$1,040 14.82 $80 9.75 $1,120 14.28 $301 4.68 
海恩斯維爾
石油、天然氣和天然氣銷售$998 24.57 $53 14.62 $1,051 23.76 $362 10.99 
生產費用59 1.44 4 1.12 63 1.42 41 1.28 
採集費、加工費和運輸費118 2.91 11 2.93 129 2.91 188 5.69 
遣散費和從價税22 0.55 2 0.54 24 0.55 23 0.69 
毛利率$799 19.67 $36 10.03 $835 18.88 $110 3.33 
鷹福特
石油、天然氣和天然氣銷售$1,712 51.91 $193 40.27 $1,905 50.42 $1,428 27.72 
生產費用173 5.25 21 4.24 194 5.13 201 3.89 
採集費、加工費和運輸費290 8.79 45 9.32 335 8.85 475 9.23 
遣散費和從價税96 2.91 13 2.69 109 2.88 92 1.79 
毛利率$1,153 34.96 $114 24.02 $1,267 33.56 $660 12.81 
粉河流域
石油、天然氣和天然氣銷售$321 46.09 $33 34.25 $354 44.66 $231 24.22 
生產費用31 4.45 3 3.37 34 4.32 42 4.41 
採集費、加工費和運輸費85 12.20 12 12.53 97 12.24 100 10.52 
遣散費和從價税31 4.48 2 2.88 33 4.29 23 2.41 
毛利率$174 24.96 $16 15.47 $190 23.81 $66 6.88 
中大陸
石油、天然氣和天然氣銷售$— — $— — $— — $93 20.18 
生產費用— — — — — — 57 12.56 
採集費、加工費和運輸費— — — — — — 27 5.76 
遣散費和從價税— — — — — — 5 1.16 
毛利率$— — $— — $— — $4 0.70
9

應計資本支出(未經審計)
後繼者前身
截至三個月
2021年12月31日		截至三個月
2020年12月31日
(百萬美元)
鑽井和完井資本支出：
馬塞盧斯$72 $71 
海恩斯維爾131 39 
鷹福特32 45 
粉河流域21 4 
鑽井和完井資本支出總額256 159 
租賃和對其他PP&E的增建7 4 
資本化利息5 2 
資本支出總額$268 $165 

後繼者前身非GAAP合併前身
2021年2月10日至
2021年12月31日		期間從
2021年1月1日至
2021年2月9日		年終
2021年12月31日		年終
2020年12月31日
(百萬美元)
鑽井和完井資本支出：
馬塞盧斯$239 $30 $269 $263 
海恩斯維爾278 22300141
鷹福特109 9118378
粉河流域35 — 3595
中大陸— — — 2
鑽井和完井資本支出總額661 61722879
租賃和對其他PP&E的增建12 — 12 26 
資本化利息11 1 12 15 
資本支出總額$684 $62 $746 $920 
10

截至2022年2月21日的石油和天然氣套期保值倉位(A)
原油掉期
卷
(Mmbbls)		平均紐約商品交易所
掉期價格
Q1 2022 (b)
3.1 $43.57 
Q2 20222.8 $43.12 
Q3 20222.7 $44.85 
Q4 2022 2.6 $45.92 
總計2022年11.2 $44.30 
總計2023年1.9 $47.17 

原油雙向卡箍
卷
(Bcf)		平均紐約商品交易所
買入賣權價格		平均紐約商品交易所
已售出通話價格
總計2023年4.4 $65.00 $79.09 

油基保護掉期
卷
(Mmbbls)		平均紐約商品交易所
加/(減)
Q1 2022 (b)
3.2 $0.53 
Q2 20223.6 $0.60 
Q3 20223.5 $0.89 
Q4 20223.5 $0.89 
總計2022年13.8 $0.73 
總計2023年6.2 $0.96 

天然氣掉期
卷
(Bcf)		平均紐約商品交易所
掉期價格
Q1 2022 (b)
177 $2.88 
Q2 2022130 $2.60 
Q3 2022134 $2.63 
Q4 2022117 $2.60 
總計2022年558 $2.69 
總計2023年229 $2.69 
總計2024年103 $2.67 
總計2025年27 $2.65 
11

天然氣雙向接箍
卷
(Bcf)		平均紐約商品交易所
買入賣權價格		平均紐約商品交易所
已售出通話價格
Q1 2022 (b)
18 $2.50 $2.86 
Q2 202290 $3.33 $4.41 
Q3 202294 $3.41 $4.56 
Q4 2022120 $3.12 $4.27 
總計2022年322 $3.23 $4.31 
總計2023年234 $3.02 $4.03 

天然氣三通接箍
卷
(Bcf)		平均紐約商品交易所
賣出賣權價格		平均紐約商品交易所
買入賣權價格		平均紐約商品交易所
已售出通話價格
Q2 20227 $2.41 $2.90 $3.43 
Q3 20226 $2.41 $2.90 $3.43 
Q4 20226 $2.41 $2.90 $3.43 
總計2022年19 $2.41 $2.90 $3.43 
總計2023年4 $2.50 $3.40 $3.79 

天然氣書面看漲期權
卷
(Bcf)		平均紐約商品交易所
執行價
總計2023年18 $3.29 

天然氣基礎保護掉期
卷
(Bcf)		平均紐約商品交易所
加/(減)
Q1 2022 (b)
92 $(0.07)
Q2 202256 $(0.14)
Q3 202256 $(0.14)
Q4 202249 $0.05 
總計2022年253 $(0.08)
總計2023年97 $0.05 
總計2024年30 $(0.19)
總計2025年5 $(0.21)
____________________________________________
(A)假設首席交易在2022年4月之前完成。
(B)包括2022年1月和2月結算額。
12

非GAAP財務指標

作為根據美國公認會計原則編制的財務結果的補充，切薩皮克公司發佈的季度收益報告包含某些沒有按照美國公認會計原則編制或呈報的財務指標。這些非GAAP財務指標包括切薩皮克公司的調整後淨收益(虧損)、調整後EBITDAX、調整後自由現金流和淨債務。下表列出了每個財務指標與其最直接可比的GAAP財務指標的對賬。

這些財務措施是非公認會計原則，不應被視為根據公認會計原則編制的經營活動提供的淨收益(虧損)、每股普通股收益(虧損)或現金流量的替代品或更有意義。

切薩皮克公司認為，提出的非GAAP衡量標準與其根據GAAP制定的財務衡量標準相結合，提供了有用的信息，因為它們排除了管理層認為會影響經營結果可比性的某些項目。管理層認為，這些調整後的財務指標是根據GAAP計算的收益和現金流量的有意義的補充，因為(A)管理層使用這些財務指標來評估公司相對於其他石油和天然氣生產公司的趨勢和業績，(B)這些財務指標與證券分析師提供的估計相當，(C)一般排除的項目是一次性項目或其時間或金額無法合理估計的項目。因此，該公司提供的任何指導意見一般都不包括有關這類項目的信息。

由於並非所有公司都使用相同的計算方法，切薩皮克的非GAAP指標可能無法與其他公司的類似標題指標相媲美。

13

可歸因於切薩皮克公司的調整後淨收益(虧損)對賬(未經審計)
後繼者前身
截至三個月
2021年12月31日		截至三個月
2020年12月31日
$$/股$$/股
(百萬美元，每股數據除外)
普通股股東可用淨收益(虧損)(GAAP)$1,434 $12.90 $(416)$(42.54)
稀釋證券的影響— (1.77)— — 
普通股股東的攤薄收益(虧損)(GAAP)$1,434 $11.13 $(416)$(42.54)
調整：
石油和天然氣衍生品的未實現收益(1,163)(9.03)(45)(4.59)
離職和其他離職費用— — 1 0.10 
出售資產的收益(3)(0.02)(29)(2.97)
其他營業費用(淨額)89 0.69 11 1.12 
減損— — 13 1.33 
重組項目，淨額— — 579 59.21 
其他— — (4)(0.41)
所得税優惠(A)
(49)(0.38)— — 
可歸因於普通股股東的調整後淨收入(非GAAP)$308 $2.39 $110 $11.25 












14

後繼者前身
期間從
2021年2月10日至
2021年12月31日		期間從
2021年1月1日至
2021年2月9日		年終
2020年12月31日
$$/股$$/股$$/股
(百萬美元，每股數據除外)
普通股股東可用淨收益(虧損)(GAAP)$945 9.29 $5,383 550.35 $(9,756)(998.26)
稀釋證券的影響— (1.17)— (14.84)— — 
普通股股東的攤薄收益(虧損)(GAAP)$945 8.12 $5,383 $534.51 $(9,756)(998.26)
調整：
石油和天然氣衍生產品的未實現(收益)損失(41)(0.35)369 36.64 259 26.50 
離職和其他離職費用11 0.09 22 2.18 44 4.50 
出售資產的收益(12)(0.10)(5)(0.50)(30)(3.07)
其他營業費用(收入)，淨額93 0.79 (12)(1.19)79 8.08 
減損1 0.01 — — 8,535 873.33 
勘探費用--未探明財產的減值— — — — 272 27.83 
非控制性權益--未證實財產的減值— — — — (16)(1.64)
購買或交換債務的收益— — — — (65)(6.65)
併購重組費用— — — — 43 4.40 
重組項目，淨額— — (5,569)(552.97)796 81.46 
其他(18)(0.15)— — 17 1.74 
所得税優惠(A)
(49)(0.42)— — — — 
調整的税收影響(B)
(13)(0.11)(57)(5.66)(11)(1.13)
普通股股東可獲得的調整後淨收入(非GAAP)
917 7.88 131 13.01 167 17.09 
優先股股息— — — — 22 2.25 
可歸因於切薩皮克公司的調整後淨收入(非GAAP)$917 $7.88 $131 $13.01 $189 19.34 
(a)
在2021年後繼期和2021年後續季度，我們記錄了與收購Vine Energy，Inc.相關的4900萬美元的遞延税淨負債。由於通過業務合併會計記錄了這一遞延税淨負債，我們釋放了相應數額的估值津貼，我們針對我們的遞延税淨資產頭寸保持了這一額度。這一發布帶來了4900萬美元的所得税優惠。
(b)
2021年後繼期包括歸因於2021年後繼期第三季度的税收影響，該調整使用估計2%的年度有效税率進行調整。2021年以前的期間包括5700萬美元的所得税優惠，歸因於與以前積累的其他全面收入相關的遞延所得税影響，在新的開始會計中消除了這些影響。2020年前一季度包括歸因於2020年前一季度調整的税收影響，調整使用估計為0.14%的年度有效税率。
15

淨收益(虧損)與調整後EBITDAX的對賬(未經審計)
後繼者前身
截至三個月
2021年12月31日		截至三個月
2020年12月31日
(百萬美元)
淨收益(虧損)(GAAP)$1,434 $(416)
調整：
利息支出26 24 
所得税優惠(39)(6)
折舊、損耗和攤銷340 166 
探索3 10 
石油和天然氣衍生品的未實現收益(1,163)(45)
離職和其他離職費用— 1 
出售資產的收益(3)(29)
其他營業費用(淨額)89 11 
減損— 13 
重組項目，淨額— 579 
其他— (4)
調整後的EBITDAX(非GAAP)$687 $304 

後繼者前身非GAAP合併前身
2021年2月10日至2021年12月31日2021年1月1日至2021年2月9日年終
2021年12月31日		年終
2020年12月31日
(百萬美元)
淨收益(虧損)(GAAP)$945 $5,383 $6,328 $(9,750)
調整：
利息支出73 11 84 331 
所得税優惠(49)(57)(106)(19)
折舊、損耗和攤銷919 72 991 1,097 
探索7 2 9 427 
石油和天然氣衍生產品的未實現(收益)損失(41)369 328 259 
離職和其他離職費用11 22 33 44 
出售資產的收益(12)(5)(17)(30)
其他營業費用(收入)，淨額93 (12)81 79 
減損1 — 1 8,535 
購買或交換債務的收益— — — (65)
併購重組費用— — — 43 
重組項目，淨額— (5,569)(5,569)796 
其他(18)— (18)17 
調整後的EBITDAX(非GAAP)$1,929 $216 $2,145 $1,764 

16

調整後的自由現金流
後繼者前身
截至三個月
2021年12月31日		截至三個月
2020年12月31日
(百萬美元)
經營活動提供的淨現金(GAAP)$563 $9 
為重組項目支付的現金，淨額— 22 
為收購成本支付的現金74 — 
資本支出(265)(169)
調整後的自由現金流(非GAAP)$372 $(138)

後繼者前身非GAAP合併前身
2021年2月10日至2021年12月31日2021年1月1日至2021年2月9日年終
2021年12月31日		年終
2020年12月31日
(百萬美元)
經營活動提供(用於)的現金淨額(GAAP)$1,809 $(21)$1,788 $1,164 
為重組項目支付的現金，淨額65 66 131 140 
為收購成本支付的現金74 — 74 — 
資本支出(669)(66)(735)(1,142)
調整後的自由現金流(非GAAP)$1,279 $(21)$1,258 $162 

淨債務
後繼者
2021年12月31日
(百萬美元)
總債務(GAAP)$2,278 
債務的保費和發行成本(107)
債務本金2,171 
現金和現金等價物905 
淨債務(非公認會計準則)$1,266 
17