附件99.1
新東方公司
壓縮合並資產負債表
(單位:千)
截至11月30日 | 截至5月31日 | |||||||
2021 | 2021 | |||||||
(未經審計) 美元 |
(經審計) 美元 |
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資產: |
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流動資產: |
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現金和現金等價物 |
1,026,912 | 1,612,211 | ||||||
受限現金 |
1,218 | | ||||||
定期存款 |
1,145,500 | 1,214,025 | ||||||
短期投資 |
2,632,398 | 3,434,726 | ||||||
應收賬款淨額 |
12,908 | 8,667 | ||||||
庫存,淨額 |
34,430 | 31,175 | ||||||
預付費用和其他流動資產,淨額 |
280,163 | 269,233 | ||||||
關聯方應付金額,當期 |
21,434 | 4,118 | ||||||
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流動資產總額 |
5,154,963 | 6,574,155 | ||||||
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非流動受限現金 |
22,000 | 19,916 | ||||||
財產和設備,淨值 |
590,815 | 865,030 | ||||||
土地使用權淨額 |
3,848 | 13,989 | ||||||
關聯方應收非流動款項 |
3,350 | 4,157 | ||||||
長期存款 |
34,930 | 74,796 | ||||||
無形資產淨額 |
3,655 | 4,836 | ||||||
商譽,淨額 |
73,283 | 73,254 | ||||||
長期投資,淨額 |
522,997 | 537,749 | ||||||
遞延税項資產,非流動,淨額 |
6,463 | 103,587 | ||||||
使用權 資產 |
1,183,869 | 1,857,533 | ||||||
其他非流動資產 |
14,139 | 22,051 | ||||||
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總資產 |
7,614,312 | 10,151,053 | ||||||
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負債和權益 |
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流動負債: |
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應付帳款(包括截至2021年5月31日和2021年11月30日,無新東方追索權的合併可變利息實體的應付帳款分別為36,032美元和33,051美元) |
33,486 | 38,441 | ||||||
應計費用和其他流動負債(包括截至2021年5月31日和2021年11月30日的合併可變利息實體的應計費用和其他流動負債分別為900,877美元和777,334美元) |
804,323 | 908,231 | ||||||
應付所得税(包括綜合可變利息實體的應付所得税,截至2021年5月31日和2021年11月30日,分別為46,248美元和53,178美元,無需向新東方追索) |
62,860 | 84,321 | ||||||
應付關聯方金額(包括截至2021年5月31日和2021年11月30日,無新東方追索權的合併 可變利息實體應付關聯方金額分別為33美元和257美元) |
257 | 33 | ||||||
遞延收入(包括截至2021年5月31日和2021年11月30日,無新東方追索權的合併可變利息實體的遞延收入分別為1,923,007美元和1,062,150美元) |
1,065,823 | 1,926,386 | ||||||
經營租賃負債-流動(包括經營租賃負債-截至2021年5月31日和2021年11月30日,無新東方追索權的 合併可變利息實體的流動分別為501,049美元和275,456美元) |
280,196 | 514,033 | ||||||
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流動負債總額 |
2,246,945 | 3,471,445 | ||||||
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遞延税項負債,非流動税項(包括截至2021年5月31日及2021年11月30日,無新東方追索權的綜合可變利息實體的遞延税項負債分別為12,924美元及10,367美元) |
10,614 | 13,172 | ||||||
無擔保優先票據(包括綜合可變利率 實體的無擔保優先票據,分別於2021年5月31日和2021年11月30日無追索權至NIL和NIL的新東方) |
179,364 | 297,631 | ||||||
經營租賃負債(包括截至2021年5月31日和2021年11月30日,無新東方追索權的合併可變 權益實體的經營租賃負債分別為1,333,961美元和990,912美元) |
996,838 | 1,350,629 | ||||||
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長期負債總額 |
1,186,816 | 1,661,432 | ||||||
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總負債 |
3,433,761 | 5,132,877 | ||||||
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權益 |
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新東方股份有限公司股東權益 |
4,104,578 | 4,913,275 | ||||||
非控制性權益 |
75,973 | 104,901 | ||||||
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總股本 |
4,180,551 | 5,018,176 | ||||||
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負債和權益總額 |
7,614,312 | 10,151,053 | ||||||
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新東方公司
簡明合併業務報表
(除每股和每美國存托股份金額外,以千為單位)
截至十一月三十日止的六個月 | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
(未經審計) 美元 |
(未經審計) 美元 |
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淨收入 |
1,967,132 | 1,874,055 | ||||||
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營運成本及開支(注1): |
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收入成本 |
1,133,717 | 918,529 | ||||||
銷售和營銷 |
277,403 | 250,471 | ||||||
一般事務和行政事務 |
1,291,682 | 586,897 | ||||||
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總運營成本和費用 |
2,702,802 | 1,755,897 | ||||||
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營業(虧損)/收入 |
(735,670 | ) | 118,158 | |||||
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投資公允價值變動損失 |
(14,323 | ) | (2,154 | ) | ||||
其他(虧損)/收入,淨額 |
(2,358 | ) | 127,501 | |||||
所得税撥備 |
(113,831 | ) | (65,939 | ) | ||||
權益法投資(虧損)/收益 |
(41,778 | ) | 1,047 | |||||
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淨(虧損)/收益 |
(907,960 | ) | 178,613 | |||||
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新增:可歸因於非控股權益的淨虧損 |
31,980 | 49,941 | ||||||
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新東方 股份有限公司的淨(虧損)/收入 |
(875,980 | ) | 228,554 | |||||
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新東方應佔淨(虧損)/每股收益-基本(附註2) |
(0.52 | ) | 0.14 | |||||
新東方應佔淨(虧損)/每股收益-稀釋(注2) |
(0.52 | ) | 0.14 | |||||
新東方應佔的淨(虧損)/每美國存托股份收益-基本(附註2)(附註3) |
(0.52 | ) | 0.14 | |||||
每股美國存托股份應佔淨(虧損)/收益-攤薄(注2)(注3) |
(0.52 | ) | 0.14 |
備註:
注1: 基於股份的薪酬費用(單位:千)計入運營成本和費用如下:
截至十一月三十日止的六個月 | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
(未經審計) | (未經審計) | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
收入成本 |
(205 | ) | 3,836 | |||||
銷售和營銷 |
(3,049 | ) | 5,930 | |||||
一般事務和行政事務 |
77,476 | 24,547 | ||||||
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總計 |
74,222 | 34,313 | ||||||
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注2:截至2020年11月30日的6個月,每股收益已進行追溯調整,以反映於2121年3月10日生效的 10股1股拆分。
注3:每股美國存托股份代表一股普通股。
新東方公司
簡明合併現金流量表
(單位:千)
在截至的六個月內 十一月三十日 |
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2021 | 2020 | |||||||
(未經審計) | (未經審計) | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
淨現金(用於經營活動)/由經營活動提供 |
(1,074,835 | ) | 802,276 | |||||
由投資活動提供/(用於)投資活動的淨現金 |
653,374 | (796,800 | ) | |||||
淨現金(用於融資活動)/由融資活動提供 |
(113,259 | ) | 1,641,471 | |||||
匯率變動的影響 |
(47,277 | ) | 81,753 | |||||
現金、現金等價物和限制性現金淨變化 |
(581,997 | ) | 1,728,700 | |||||
期初現金、現金等價物和限制性現金 |
1,632,127 | 919,424 | ||||||
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
1,050,130 | 2,648,124 |